深圳市机场股份有限公司2002年半年度报告
| 日期：2002.08.26 14:37 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
深圳市机场股份有限公司2002年半年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 汤升华董事因公务未出席会议审议公司半年度报告。 本公司半年度财务报告已经深圳信德会计师事务所审计并出具 有保留意见的审计报告。 一、公司基本情况 （一）基本情况 1、公司的法定中文名称：深圳市机场股份有限公司 公司的法定英文名称：SHENZHEN AIRPORT CO.,LTD. 英文缩写：SACL 2、公司法定代表人：卢胜海 3、公司董事会秘书：谢爱龙 联系电话：（0755）27776331 授权代表：崔增明 联系电话：（0755）27776331 传真：（0755）27776327 联系地址：深圳市宝安区宝安国际机场第一办公楼207 4、公司注册地址：深圳市宝安区宝安机场第一办公楼三、四层 公司办公地址：深圳市宝安区宝安国际机场第一办公楼 邮政编码：518128 公司国际互联网网址：http://www.szairport.com 公司电子信箱：[email protected] 5、公司选定信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 刊登公司季度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司季报备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：深圳机场 股票代码：000089 （二）主要财务数据和指标 单位：人民币元 财务指标 2002年1-6月 2001年1-6月 净利润 189,402,826.01 197,593,435.73 扣除非经常性损益后的净利润 191,581,082.82 196,741,288.37 全面摊薄净资产收益率(%) 8.05 9.06 加权平均净资产收益率(%) 8.39 9.48 每股收益(全面摊薄) 0.379 0.395 每股收益(加权平均) 0.379 0.395 每股经营活动产生的现金流量净额 0.285 0.428 单位：人民币元 财务指标 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益(不含少数股东权益) 2,351,844,513.90 2,165,207,306.61 每股净资产 4.705 4.331 调整后的每股净资产 4.688 4.313 本期扣除非经常性损益涉及项目与金额 单位：人民币元 项目 金额 营业外收入 14,949.68 营业外支出 1,198,621.21 股权投资差额摊销 684,561.53 处理长期投资损失 310,023.75 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 本报告期内股本总数及股本结构未发生变化。 （二）股东持股情况 （1）、截止2002 年6 月28 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳 分公司登记的股东共49，736 户。 （2）、公司前10 名股东的持股情况 序号 股东名称 持股数量(股) 占总股本比例 股份性质 01 深圳机场(集团)公司 319,890,000 63.99% 国有法人股 02 天元证券投资基金 17,442,474 3.49% 社会流通股 03 开元证券投资基金 10,711,153 2.14% 社会流通股 04 南方稳健成长证券投资基金 6,343,915 1.27% 社会流通股 05 大鹏证券有限责任公司 5,128,700 1.03% 社会流通股 06 华夏成长证券投资基金 2,700,000 0.54% 社会流通股 07 中富证券有限责任公司 2,575,000 0.52% 社会流通股 08 天同证券有限责任公司 1,623,401 0.32% 社会流通股 09 科翔证券投资基金 993,300 0.20% 社会流通股 10 兴安证券投资基金 970,172 0.19% 社会流通股 注1：公司前10 名股东中第2 名、第3 名和第4 名之间存在关联关系。 2：持有公司5%以上（含5%）股份的深圳机场（集团）公司为国有法人股股东。本报告期深圳机场（集团）公司所持的公司股份没有质押、冻结或托管的情况。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未发生变动。 （二）董事、监事、高级管理人员变动情况 1、2002 年4 月22 日召开的2001 年度股东大会选举白有忠、王明夫先生担 任公司第二届董事会独立董事。 2、因健康原因，韩毓鼎董事在2002 年6 月28 日召开的第二届董事会第六 次会议上提出辞职获董事会通过，尚需经股东大会批准。 3、2002 年6 月28 日召开的第二届董事会第六次会议提名韩彪先生为公司 第二届董事会独立董事候选人，尚需经股东大会表决。 四、管理层讨论与分析 （一）经营成果及财务状况简要分析： 1、经营成果指标同比增减变化及原因： 单位：人民币元 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 变动比率(+/-)% 主营业务收入 344,718,357.62 291,630,533.35 18.2% 主营业务利润 192,536,226.45 151,184,847.44 27.35% 投资收益 29,487,123.53 80,469,983.10 -63.36% 净利润 189,402,826.01 197,593,435.73 -4.15% 现金及现金等价 物净增加额 84,922,292.46 -125,684,518.00 ---- 增减变动原因： A、主营收入增长系公司航空地面保障服务收入及快件处理业务收入大幅增加所致； B、主营业务利润增长系因为公司主营收入增幅较大而主营成本支出控制较好所致； C、投资收益减少较多系因为本公司的参股公司本报告期实现利润较上年同期减少所致； D、净利润下降主要系本报告期来源于本公司的参股公司的投资收益大幅减少所致； E、现金增幅较大主要是因为报告期经营活动现金流入较大所致。 2、财务状况分析： 单位：人民币元 项目 2002.6.30 2001.12.31 变动比率(+/-)% 总资产 2,728,343,755.10 2,609,340,155.45 4.56% 股东权益 2,351,844,513.90 2,165,207,306.61 8.62% 增减变动原因： A、总资产增加主要系公司当期实现利润及新增并表单位所致； B、股东权益增加系公司当期实现利润所致； （二）报告期投资情况 1、募集资金使用情况 承诺投资项目 承诺投资 项目预计收益 一号侯机楼内部更新改造 5,165.00 1,187.00 深圳机场国际快件监管中心 5,350.00 1,345.00 深圳机场空运中心 5,460.00 1,513.00 深圳机场国际理货仓储中心 4,156.00 1,088.00 深圳机场国内航空货运村 5,544.00 1,117.00 深圳机场国际航空货运村 5,532.00 1,155.00 深圳机场运输公司增资扩股 2,880.00 871.00 深圳机场港务公司增资扩 2,748.35 368.00 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 一号侯机楼内部更新改造 一号侯机楼内部更新改造 434.00 深圳机场国际快件监管中心 深圳机场国际快件监管中心 6,469.00 深圳机场空运中心 深圳机场空运中心 1,299.00 深圳机场国际理货仓储中心 深圳机场国际理货仓储中心 779.00 深圳机场国内航空货运村 深圳机场国内航空货运村 1401.00 深圳机场国际航空货运村 深圳机场国际航空货运村 1500.00 深圳机场运输公司增资扩股 深圳机场运输公司增资扩股 2,036.00 深圳机场港务公司增资扩 深圳机场港务公司增资扩 207.00 股并扩建客货码头股并扩建客货码头 注：深圳机场国际快件监管中心项目实际投资金额包括募集资金60,632,435.35 元和深圳市机场国际快件监管中心有限公司自有资金4,057,564.65 元。 深圳机场一号侯机楼内部更新改造项目由于航空公司在侯机楼内生产、运行，未有搬离，更新改造只能逐步实施，项目进度未达承诺；深圳机场国际快件监管中心项目已于2001 年12 月28 日转让给深圳市机场国际快件监管中心有限公司，我公司占该公司50%的权益；涉及物流园区的四个项目：深圳机场国际理货仓储中心、深圳机场空运中心项目、深圳机场国内航空货运村建设项目、深圳机场国际航空货运村建设项目，由于深圳航空物流园区的规划调整的原因，项目进度未达承诺；深圳机场港务公司增资扩股已完成，码头进场道路、停车场、港口扩建、防波堤等项目已开始建设。 2、非募集资金投资情况 报告期内，公司无非募集资金投资。 （三）报告期主要经营情况及下半年经营计划 1、主要经营情况 公司主营航空客货地面运输及过港保障与服务。 报告期内公司的经营业务、生产经营环境及宏观政策、法规未发生重大变化。 2002 年上半年，公司航空客货运输以及相关服务业务都得到了较大幅度的增长。报告期内公司的主要经营情况如下： （1）民航三大指标继续增长。上半年深圳机场累计完成航空器起降52105架次，同比增长18.91%；实现旅客吞吐量455.62 万人次，同比增长了20.91%；实现货邮行吞吐量149814.4 吨，同比增长33.63%，其中货物共完成125450 吨，同比增长了35.13%，增长率高于去年同期的28%，说明深圳机场的货运发展正处于上升通道之中，发展后劲还很大。 （2）航空货物代理量增加、市场份额加大。公司控股的货运公司上半年货物代理量为33009.85 吨，同比增长64.2%。其中代理国内货物19368.3 吨，同比增长41.03%，代理国际货物13641.6 吨，同比增长114%，说明货运公司的市场占有率和竞争能力正在提高。 （3）机场巴士载客量随业务量继续增长。上半年330 大巴共载客823,641人次，比去年同期增长了6.54%。 （4）福永码头客货量均有一定比例增长。福永码头上半年共实现旅客吞吐量316,659 人次，同比增长21.56%。福永码头上半年实现货物吞吐量559,052吨，同比增长13.51%；实现集装箱吞吐量19,941 个，同比增长41.33%。 （5）快件监管中心业务继续保持较高的发展势头，上半年共处理出入境快件49214.17 吨，为机场物流园区的发展作出一定的贡献。 2、下半年经营计划 公司将立足传统核心业务，在保障机场服务质量和安全的前提下确保全年生产经营目标的顺利完成，公司还将在深圳—澳门—台北货运航线和福永港澳门航线等新业务方面做好保障和推广工作的同时，积极做好珠三角地区的客货运市场的拓展，推进与港澳地区的合作，为公司经营创造新的利润增长点。 预计公司下半年度营业收入将随业务继续稳定增长，经营成本及费用也将控制在公司计划之内，全年利润计划应能圆满完成。 五、重要事项 （一）公司2001 年利润分配方案及其执行情况： 1、以2001 年末总股本499，890，000 股为基数，每10 股派发现金人民币3.20 元（含税）。 2、公司于2002 年5 月23 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登实施公告。 3、该方案于2002 年5 月29 日实施完毕。 （二）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （三）报告期内公司重大资产收购、出售或处置事项。 2002 年3 月19 日公司第二届董事会第四次会议通过收购深圳机场机电设备公司的决议。2002 年6 月28 日与深圳机场（集团）公司签订股权转让合同。按《深圳机场机电设备公司资产评估报告书》信德资评报字（2002）第01 号，深圳机场机电设备公司帐面价值1,125.81 万元，评估价值1,074.54 万元。合同金额为评估价值1,074.54 万元。 （四）半年度报告业经深圳天健信德会计师事务所蔡春鸣注册会计师和干长如注册会计师审计，审计费用人民币30 万元。 （五）报告期内没有发生重大关联交易。 （六）重大合同及履行情况。 1、公司国有法人股股东——深圳机场（集团）公司配股进入本公司固定资产中的房屋建筑物净值共计129,856,250.00 人民币元、运输工具净值共42,510,770.00 人民币元及土地使用权计9,530,000.00 人民币元的过户手续尚待办理。本公司拟在2002 年度内办妥该等资产的过户手续。 2、报告期内，公司无重大担保事项。 3、报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的情况。 4、报告期内，公司无委托资产管理事项。 （七）报告期内无其他重大事项发生。 六、财务报告 （一）审计报告 中国深圳 深圳市机场股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司二零零二年六月三十日的资产负债表及合并资产负债表与二零零二年一月一日起至六月三十日止会计期间的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 如合并会计报表附注4（3）所述， 贵公司的联营公司——深圳市创新科技投资有限公司、国信证券有限公司二零零二年一月一日起至六月三十日止会计期间的会计报表未经中国注册会计师审计， 贵公司根据该等公司的未审会计报表确认的投资收益分别计13,542,767.70 人民币元、16,253,837.84 人民币元，对此，我们无法实施必要的审计程序予以确认。 我们认为,除了上述事项可能受到某些必要的调整，从而对贵公司二零零二年六月三十日的财务状况及合并财务状况与二零零二年一月一日起至六月三十日止会计期间的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量产生影响外,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司二零零二年六月三十日的财务状况及合并财务状况与二零零二年一月一日起至六月三十日止会计期间的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 贵公司及其子公司二零零一年一月一日起至六月三十日止会计期间的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表未经中国注册会计师审计。 深圳天健信德会计师事务所 中国注册会计师 干长如 中国注册会计师 蔡春鸣 二零零二年八月二十二日 中国 深圳 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 深圳市机场股份有限公司 合并会计报表附注 二零零二年一月一日起至六月三十日止会计期间 单位：人民币元 附注1. 公司设立说明 一九九七年五月四日和五月二十五日,经深圳市投资管理公司深投(1997)83 号文和深圳市证券管理办公室深证办复(1997)40 号文批复,深圳机场(集团)公司将国家授权其持有的与航空客、货运输地面服务主业以及与机场配套服务和设施相关联的子公司、联营公司和附属机构的有关资产(扣除相关负债后)折价入股,以社会募集方式组建本公司,向社会公开发行境内上市内资股(A 股)股票并上市交易。 本公司经中国证券监督管理委员会于一九九八年三月一日以证监发字(1998)21 号、22 号文和深圳证券交易所深证发字[1998]78 号文批准,向社会公开发行境内上市内资股(A 股)股票,并于一九九八年四月二十日起在深圳证券交易所挂牌交易。 一九九八年四月十日,本公司领取了企业法人营业执照,执照号为深司字N41408,注册号为27954141-X。根据一九九九年三月十九日本公司第一届董事会第七次会议决定,将本公司会计上的股份制改组生效日(即本公司建帐日)确定为一九九八年四月一日。 一九九九年十二月五日,本公司换领了注册号为4403011037340 的企业法人营业执照。 二零零零年四月十二日和二零零零年七月三十一日,经财政部以财管字[2000]121 号文和中国证券监督管理委员会以证监公司字[2000]109 号文批准,本公司向国有法人股股东和社会公众配售发行境内上市内资股(A 股)股票计49,890,000 股。其中向社会公众配售的股票于二零零零年九月二十六日起在深圳证券交易所挂牌交易。二零零一年二月十八日,本公司换领了注册号为4403011037340 的变更后企业法人营业执照。 本公司的经营范围为:投资兴办实业(具体项目另行申报);国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品);航空客货地面运输及过港保障与服务；机场航空及辅助设备投资业务。 附注2. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1) 会计制度 本公司及其子公司自二零零一年一月一日起执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 深圳机场机电设备公司(以下简称“机电公司”)为本公司于二零零二年三月出资购买的子公司，其于二零零二年四月一日起执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (2) 会计年度 会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 (3) 记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 (4) 记帐基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后,各项财产物资若发生减值,按《企业会计制度》的有关规定计提相应的减值准备。 (5) 外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。月份终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,业已计入当年度(期间)损益类帐项。 (6) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (7) 短期投资核算方法 短期投资按取得时的实际成本计价。短期投资持有期间收到的现金股利或利息，应于实际收到时，冲减短期投资的帐面价值。处置短期投资时，其按加权平均法计算确定的投资成本与实际取得收入的差额，确认为投资收益。决算日,短期投资按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备系按投资项目类别的成本高于其可变现净值的差额提取,预计短期投资跌价损失计入当年度(期间)损益类帐项。 (8) 坏帐核算方法 本公司及其子公司对于因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。 坏帐损失采用备抵法核算。于决算日,本公司及其子公司对各项应收款项(包括应收帐款和其他应收款)，根据本公司及其子公司以往的经验、债务单位的财务状况、现金流量及其他相关信息等情况，按帐龄分析法计提坏帐准备,并计入当年度(期间)损益类帐项。坏帐准备计提的比例列示如下： 帐龄 计提比例 一年以内 5.0% 一至二年 10.0% 二至三年 20.0% 三年以上 40.0% 坏帐准备的细节在附注8 中表述。 (9) 存货核算方法 存货包括原材料、库存商品及低值易耗品。 存货以实际成本计价,发出存货的成本按加权平均法计算确定，机电公司发出存货的成本按先进先出法计算确定。 本公司及其子公司的存货实行永续盘存制,盘盈(亏)的存货经批准后于年(期)末结帐前处理完毕。 决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年度(期间)损益类帐项。本公司及其子公司二零零二年一月一日起至六月三十日止会计期间(以下简称“本会计期间”)未有足以证明已经发生跌价的存货，故未计提存货跌价准备。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 存货的细节在附注10 中表述。 (10) 长期投资核算方法 长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。 对本公司拥有被投资公司不足20%的权益性资本时以成本法核算；对拥有被投资公司20%至50%的权益性资本时以权益法核算；对拥有被投资公司50%以上权益性资本或虽不拥有被投资公司50％以上权益性资本但对其具有实质控制权时,采用权益法核算并对会计报表予以合并。 本公司取得国信证券有限公司(以下简称“国信证券公司”)、北京布鲁盾高新技术有限公司(以下简称“布鲁盾技术公司”)、深圳市正一广告公司(以下简称“正一广告公司”)的长期股权投资成本与其在国信证券公司、布鲁盾技术公司及正一广告公司所有者权益中所占份额的差额,设置“长期股权投资---股权投资差额”明细帐项核算,并自购买日或资本投入日起分十年摊销。 本公司本会计期间取得机电公司的长期股权投资成本与其在机电公司所有者权益中所占份额的差额，因数额较小，已于发生时一次性计入本会计期间损益类帐项。 决算日,本公司的长期投资由于市价持续下跌或被投资公司经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其帐面价值,并且降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备,预计的长期投资减值损失计入当年度(期间)损益类帐项。本公司本会计期间未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。 长期股权投资的细节在附注12 中表述。 (11) 固定资产计价和折旧方法 本公司及其子公司的固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2,000.00 人民币元以上的实物资产。 固定资产以实际成本计价。本公司及其子公司——深圳市机场港务有限公司(以下简称“机场港务公司”)、深圳市机场广告有限公司(以下简称“机场广告公司”)、深圳市机场航空货运有限公司(以下简称“航空货运公司”)、深圳机场国际航空销售代理公司(以下简称“销售代理公司”)一九九七年五月三十一日的固定资产及其累计折旧系以业经深圳市资产评估事务所评估,并经国家国有资产管理局以国资评(1997)868 号文确认的重估价值于一九九八年四月一日调整入帐。 本公司之国有法人股股东——深圳机场(集团)公司以固定资产认购配售发行的股票,该固定资产及其累计折旧系以业经中华财务会计咨询公司评估,并经财政部以财评字[2000]228 号文确认的重估价值于二零零零年九月十一日调整入帐。 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的4%)确定其折旧率如下： 类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20-35 2.74-4.80 其中：码头及航道 25 3.84 运输工具 8 12.00 其中：特种车辆 10 9.60 电子及其他设备 6-20 4.80-16.00 其中：货物处理系统 20 4.80 电梯 20 4.80 登机桥 20 4.80 行李系统 20 4.80 安检设备 20 4.80 干式变压器 20 4.80 普佳变频器 10 9.60 中央空调 10 9.60 VRV空调 10 9.60 值机柜台 10 9.60 高压环网柜 10 9.60 低压开关柜 10 9.60 决算日,由于单项固定资产市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因可收回金额低于其帐面价值的，按其差额计提固定资产减值准备,预计的固定资产减值损失计入当年度(期间)损益类帐项。 固定资产及其累计折旧、固定资产减值准备的细节在附注13 中表述。 (12) 在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价,与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在该项工程达到预定可使用状态前,计入该项工程的成本。在建工程自达到预定可使用状态之日起转作固定资产。 决算日,本公司及其子公司对由于长期停建并且预计三年内不会重新开工等原因导致可收回金额低于在建工程帐面价值的,按其差额计提在建工程减值准备,预计的在建工程减值损失计入当年度(期间)损益类帐项。 在建工程及在建工程减值准备的细节在附注14 中表述。 (13) 借款费用的会计处理方法 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均于发生时计入当年度(期间)损益类帐项。 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用,当满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化,计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的,直接计入当年度(期间)损益类帐项。 借款费用的细节在附注32 中表述。 (14) 无形资产计价和摊销方法 无形资产以实际成本计价。本公司一九九七年五月三十一日获得的无形资产包括位于深圳市宝安区西乡镇广深公路西侧的两宗(宗地号分别为A201-016 和A116-013)、深圳市宝安区福永镇深圳机场的一宗(宗地号为A201-015)土地使用权系以业经深圳市物业估价所、深圳市中土地房地产评估咨询有限公司评估,并经国家国有资产管理局以国资评(1997)868 号文确认的重估价值于一九九八年四月一日调整入帐；本公司二零零零年九月十一日获得的无形资产包括深圳市宝安区福永镇黄田机场的一宗(宗地号为A201-011)土地使用权系业经深圳市物业估价所评估,并经财政部以财评字[2000]228 号文审核的重估价值于二零零零年九月十一日调整入帐。 位于深圳市宝安区西乡镇广深公路西侧的两宗( 宗地号分别为A201-016 和A116-013)、深圳市宝安区福永镇深圳机场的一宗(宗地号为A201-015)的土地使用权自一九九七年六月一日起按五十年摊销；深圳市宝安区福永镇黄田机场的一宗(宗地号为A201-011)土地使用权自二零零零年十月一日起按剩余使用年限四十年摊销。 决算日,本公司按单项无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提无形资产减值准备;预计的无形资产减值损失计入当年度(期间)损益类帐项。本公司本会计期间未发生无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的事项,故未计提无形资产减值准备。 无形资产的细节在附注15 中表述。 (15) 长期待摊费用摊销方法 A. 租入固定资产改良工程支出 租入固定资产改良工程支出是指销售代理公司、机场广告公司租入房屋发生的装修费用,按房屋租赁期限平均摊销。 B. 房屋使用权 房屋使用权是指航空货运公司购买二套住房的使用权,自一九九九年一月一日起分二十年摊销。 C. 其他递延支出 其他递延支出是指: 本公司的软件开发费用,自一九九七年十一月一日起分五年摊销; 机场港务公司交纳的水电增容费等，自一九九七年一月一日起分五年摊销； 本公司的货站联检区装修费用,自一九九九年七月一日起分五年摊销; 本公司维修登机桥发生的支出,自二零零一年一月一日起分四年摊销。 D．开办费 自二零零一年一月一日起,本公司及其子公司按照《企业会计制度》的有关规定，将开办费在正式生产经营的当日起一次计入开始生产经营当日的损益类帐项。 长期待摊费用的细节在附注16 中表述。 (16) 补充养老保险核算方法 本公司根据《中华人民共和国劳动法》和深圳市人民政府[1997]182 号文《关于印发深圳市企业补充养老保险方案的通知》,以及深圳机场(集团)公司深机发[1999]136 号文《印发<深圳机场(集团)公司补充养老保险实施方案的通知>》的有关规定,自一九九九年十月一日起,按上年度经济效益情况提取补充养老保险金,其中补充养老保险费总额在员工工资5%以内的部份,在经营成本中列支,并计入当年度(期间)损益类帐项;超过部份在法定公益金(或奖励、福利基金)中列支。 补充养老保险金的细节在附注28 中表述。 (17) 收入确认原则 本公司及其子公司从事航空客、货运输地面服务、进出境快件通关理货服务、机场配套服务及修理修配服务等所取得的收入,在劳务已经提供,且劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易有关的经济利益能够流入企业时,确认营业收入的实现。 机场广告公司从事广告制作发布业务所取得的收入,在劳务已经提供,且劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易有关的经济利益能够流入企业时,以广告发布日作为开始确认收入的起始点并逐期确认收入。 机电公司对在一个会计期间内完成的建造合同，在工程已经提供，且工程总收入和总成本能够可靠地计量、与交易有关的经济利益能够流入企业时，在建造合同完成时确认合同收入；对于开工日和完工日分属不同会计期间的建造合同，如果建造合同的结果能够可靠地估计，机电公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。 根据中国民用航空总局财务司总局财发[2000]67 号文的规定, 本公司旅客过港服务收入和运输服务收入按其收入的总额和中国民用航空总局核定的划分比例予以计算。其中，运输服务费收入全额纳入本公司,旅客过港服务费收入按深圳机场(集团)公司5%、本公司95%的比例予以计算。 主营业务收入的细节在附注30 中表述。 (18) 所得税的会计处理方法 本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。 企业所得税的细节在附注3(2)中表述。 (19) 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11 号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。 本公司本会计期间合并会计报表系在机场港务公司、机场广告公司、航空货运公司、销售代理公司、深圳市机场运输有限公司(以下简称“机场运输公司”)及机电公司的个别会计报表基础上予以合并编制的。 如附注4(2)所述,本公司对合营企业——深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司(以下简称“海关监管中心”)采用比例合并法,将本公司拥有该等公司的资产、负债、收入、费用中所占份额,与本公司会计报表中的相同项目逐项合并。 航空货运公司根据深机股货代发(2000)32 号文的规定对本公司间接控制的子公司——货运广州营业部进行清算，据此本公司未将其纳入本会计期间合并会计报表的合并范围。 本公司间接拥有50％权益性资本的公司——上海大鹏空运有限公司(以下简称“大鹏空运公司”)及金丰航空服务有限公司(以下简称“金丰公司”)本年度资产总额、营业收入、净利润在本公司及其所有子公司资产总额、营业收入、净利润中所占比例均在10％以下，据财政部财会二字(1996)2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定,对子公司的资产总额、营业收入占本公司及其所有子公司合计的资产总额、营业收入以及子公司当年度净利润额中本公司所拥有的数额占本公司当年度净利润额的比率均在10%以下的子公司,不纳入本公司合并会计报表的合并范围。故大鹏空运公司、金丰公司据此未纳入本公司本会计期间合并会计报表的合并范围。 本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的子公司于本会计期间计提的法定盈余公积金、法定公益金中相对于本公司投资收益部分提取的数额,对本公司本会计期间提取的法定盈余公积、法定公益金予以调整。 本公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。 少数股东权益的数额系根据本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司的资产净值中所占的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)计算确定。 附注3．税项 本公司及其子公司应纳税项列示如下： (1) 转税及附加 税项 税率 旅客过港服务收入 营业税 3% 运输服务收入 营业税 3% 港口使用管理费收入 营业税 3% 特许经营权费收入 营业税 3% 快件通关理货服务收入 营业税 3% 广告制作发布收入 营业税 5% 销售代理、手续费收入 营业税 5% 货物管理费收入 营业税 5% 租赁收入 营业税 5% 建筑安装收入 营业税 3% 修理修配劳务收入 增值税 6% 城市维护建设税按营业税额的1%计缴。 教育费附加按营业税额的3%计缴。 文化事业建设费按户外广告经营单位经营收入的3%计缴。 (2) 企业所得税 本公司及其子公司–––机场港务公司、机场广告公司、航空货运公司、销售代理公司、机场运输公司、海关监管中心、机电公司的企业所得税税率列示如下: 税率 本公司 15% 机场港务公司 15% 机场广告公司 15% 航空货运公司 15% 销售代理公司 15% 机场运输公司 15% 海关监管中心 15% 机电公司 15% 根据深圳市地方税务局深地税发(1999)87 号文《关于深圳市机场股份有限公司申请减免企业所得税问题的批复》的规定,一九九九年度本公司及其子公司—— 机场港务公司(从事港口、码头开发经营业务所得)从获利年度开始(从深圳机场(集团)公司起连续计算)享受五年免税、五年减半的企业所得税税收优惠。 本公司及机场港务公司一九九三年度为第一个获利年度，故本公司及机场港务公司 本会计期间企业所得税税率为7.5%。 根据深圳市地方税务局宝安分局深地税宝减免[2001]233 号文《关于深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司申请减免企业所得税问题的批复》的规定,海关监管中心从获利年度起,第一年免缴企业所得税,第二年和第三年减半缴纳企业所得税。海关监管中心二零零一年度为第一个获利年度，故海关监管中心本会计期间企业所得税税率为7.5%。 (3) 房产税 房产税按房产原值的70%为纳税基准,税率为1.2%；或以租金收入计缴,税率为12%。 (4) 个人所得税 员工的个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。 附注4. 控股子公司、合营企业及联营公司 (1) 本公司直接或间接拥有50%以上权益性资本的子公司概况列示如下： 公司名称 业务性质 注册资本 实际投资额 1.机场港务公司 基础运输业 RMB36,930,000.00 RMB30,483,500.00 2.机场广告公司 广告服务业 RMB8,000,000.00 RMB1,500,000.00 3.航空货运公司 代理服务业 RMB8,000,000.00 RMB5,000,000.00 4.销售代理公司 代理服务业 RMB20,000,000.00 RMB20,000,000.00 5.上海鹏东实业有限公 广告服务业 RMB1,000,000.00 RMB212,000.00 司(鹏东实业公司)* 6.货运广州营业部** 代理服务业 RMB1,500,000.00 RMB1,500,000.00 7.机场运输公司 运输服务业 RMB42,000,000.00 RMB37,800,000.00 8.机电公司*** 修理修配业 RMB10,000,000.00 RMB10,000,000.00 公司名称 拥有权益 主营业务 1.机场港务公司 95% 装卸搬运、货物仓储、联运服务,船舶外轮 供应;五金、百货、针织品、建材的购销 2.机场广告公司 95% 设计制作、代理国内外各类广告业务、在 机场范围内发布国内外广告业务.打字， 复印、晒图服务 3.航空货运公司 95% 航空货物运输、仓储、货物包装、货物联 运;经营包机业务、航空快递，承办进出口 货物的国际航空货物运输代理业务,包括： 揽货、订舱、包机、仓储、分拨、集运包 装、报关、报验、保险、短途运输及咨询 服务业务；办理国际快递(不含私人信函) 业务 4.销售代理公司 100% 客票销售代理业务、代办旅客人身意外伤 害保险,货物行李运输保险业务,提供航空 咨询等相关服务 5.上海鹏东实业有限公 100% 承接各类广告设计制作,在浦东新区发布广 司(鹏东实业公司) 告,代理国内外广告业务建筑材料、 装饰材料 6.货运广州营业部** 100% 国际航空货运代理、国内航空货运、 航空快递 7.机场运输公司 90% 城镇郊线客运、公路货运、公路货运代理 8.机电公司*** 100% 国产汽车(不含小轿车)，五金交电，文化 办公用品，通讯设备，化工产品，针纺织 品，百货，农副产品，水产品；经济信息 咨询(以上项目不含国家专营、专控产品) 公司名称 经济性质或类型 1.机场港务公司 有限责任公司(国 内合资) 2.机场广告公司 有限责任公司(国 内合资) 3.航空货运公司 有限责任公司(国 内合资) 4.销售代理公司 全民 5.上海鹏东实业有限 国有 公司(鹏东实业公司) 6.货运广州营业部** 国有 7.机场运输公司 有限责任公司(国 内合资) 8.机电公司*** 全民 * 鹏东实业公司自一九九八年一月一日起因经营困难未开展经营业务活动, 处于自然停业状态。一九九八年九月六日,本公司第一届董事会第二次会议以深机股发(1998)66 号文《关于对上海鹏东实业有限公司的处置决定》,暂停鹏东实业公司的主要经济业务,并决定委托本公司驻大鹏空运公司的负责人代管。二零零二年二月二十四日,鹏东实业公司被上海市浦东新区工商行政管理局注销。 ** 货运广州营业部系航空货运公司的全资子公司。二零零零年十月三日,航空货运公司以深机股货代发[2000]32 号文决定撤销广州营业部,惟货运广州营业部的清算过程尚未结束，工商注销手续尚未办理。如附注2(19)所述，本公司未将其会计报表纳入本公司合并会计报表范围。 *** 机电公司系由深圳机场(集团)公司单独组建的全民所有制企业。于一九九四年四月十三日经深圳市工商行政管理局批准成立，领取了注册号为19226434-1 号、执照号为深企法字05302 号的企业法人营业执照，注册资本为10,000,000.00 人民币元。一九九九年六月八日，经深圳市工商行政管理局批准，换取了注册号为4403011024435 的企业法人营业执照。 二零零二年三月，深圳机场(集团)公司与本公司签订《股权转让协议》，深圳机场(集团)公司将其持有的机电公司的100%股权转让给本公司，转让价格为截至二零零二年三月三十一日业经深圳天健信德会计师事务所评估的净资产计10,745,360.79 人民币元，截至二零零二年三月三十一日本公司已向深圳机场(集团)公司支付股权转让款共计10,000,000.00 人民币元。该股权转让协议业于二零零二年三月十九日经本公司第二届董事会第四次会议同意并于二零零二年四月十五日经深圳市投资管理公司以深投[2002]99 号《关于同意深圳机场机电设备公司股权转让的批复》同意转让。故本公司将机电公司会计上的股权转让生效日定为二零零二年四月一日，惟工商变更登记手续尚未办理。 (2) 合营企业 本公司合营企业的概况列示如下： 公司名称 业务性质 注册资本 实际投资额 拥有权益 海关监管中心 服务业 RMB60,000,000.00 RMB30,000,000.00 50% 公司名称 主营业务 经济性质或类型 海关监管中心 提供海关监管的设备服务;兴办实业 有限责任公司(国内合资) (具体项目另行申报);信息服务(不含 限制项目) 海关监管中心系由全程物流网络(深圳)有限公司(以下简称“全程物流公司”)和本公司共同投资60,000,000.00 人民币元成立。全程物流公司与本公司分别出资计30,000,000.00 人民币元,各占权益性资本的50%。 全程物流公司与本公司在海关监管中心的股东会、董事会中各拥有50％的表决权，全程物流公司与本公司均不能独立决定海关监管中心的重大经营和财务决策，故本公司对海关监管中心的会计报表按比例合并法予以合并。 (3) 本公司直接或间接拥有50%以下(含50%)权益性资本的联营公司概况列示如下： 公司名称 业务性质 注册资本 实际投资额 1.正一广告公司* 广告服务业 RMB2,000,000.00 RMB800,000.00 2.金丰公司** 代理服务业 RMB2,000,000.00 RMB1,000,000.00 3.国信证券公司 证券服务业 RMB2,000,000,000.00 RMB544,800,000.00 4.深圳民航凯亚有限 信息服务业 RMB7,000,000.00 RMB391,176.47 5.创新投资公司**** 投资 RMB1,600,000,000.00 RMB334,500,000.00 6．深圳市国信证券网 信息服务业 RMB50,000,000.00 RMB4,000,000.00 络有限公司(国信网络 公司) 7.布鲁盾技术公司 技术服务业 RMB10,000,000.00 RMB15,000,000.00 8.大鹏空运公司 ***** 代理服务业 RMB5,000,000.00 RMB2,500,000.00 9．深圳好食特餐饮有 限公司(好食特公 司)****** 餐饮服务业 USD2,500,000.00 RMB310,023.75 10.国泰君安证券股份 证券服务业 RMB3,727,180,000.00 RMB22,734,640.00 有限公司(国泰君安公 司) 公司名称 拥有权益 主营业务 经济性质或类型 1.正一广告公司* 40.00% 设计、制作、代理国内外广 有限责任公司 告业务及其咨询服务 2.金丰公司** 50.00% 航空客运代理有限责任公司 有限责任公司 3.国信证券公司 20.00% 证券的承销;证券的自营买卖, 证券交易代理;证券抵押融资; 基金和资产管理;证券投资咨 询;公司财务顾问;企业重组、 收购和兼并 4.深圳民航凯亚有限 5.59% 民航通信设备、计算机软硬 有限责任公司 件开发、研制、经济信息 咨询、国内商业、 物资供销业 5.创新投资公司**** 21.16% 投资高新技术项目和企业 有限责任公司 ,投资高新技术创业投资公 司或基金,高新技 术信息咨询中介服务(不含 限制项目) 6．深圳市国信证券网 8.00% 数据库及计算机网络服务; 有限责任公司 络有限公司(国信网络 投资高新技术网络产业 公司) 7.布鲁盾技术公司 49.00% 技术开发、转让、咨询、 有限责任公司 培训、服务,销售开发后 的产品、计算机软硬 件及外围设备、通信设备、 医疗器械、仪器仪表、建筑 材料、反光材 料、化工产品(除化学危险品)、 五金工具、汽车配件；零售公开 发行的 国内版书刊及电子出版物； 经营本企业和本企业成员 企业自产产品及 相关技术的出口业务 (国家限定公司经营或禁止 出口的商品除外),经营 本企业和本企业成员企业 生产、科研所需的原辅材料 、机械设备、仪 器仪表、零配件及相关技术 的进口业务(国家限定公司 经营或禁止进口 的商品除外)；经营本企业 的进料加工和“三来一补” 业务；承接计算 机网络工程；磁卡及IC卡设计 制作；承接保安监控工程； 承接楼宇自 控综合布线工程；承接信 号控制系统和道路渠化 设计(未取得专项许可 的项目除外). 8.大鹏空运公司 50.00% 空运进出口货物国际运 有限责任公司(国 ***** 输代理,包括：揽货、 内合资) 订舱、仓储、中转、集 装箱拼装拆箱、结算运杂费、 报关、报验、保险、相 关的短途运输及咨询 业务,国内航空货运销 售代理,物件快递(除邮 品),销售农副产品 . 9．深圳好食特餐饮有 10.00% 在深圳机场新航站楼范围 中外合资经营企业 限公司(好食特公 内经营西式快餐业 司)****** 10.国泰君安证券股份 0.41% 证券的代理买卖;代理证 股份有限公司(非 有限公司(国泰君安公 券的还本付息和分红派 上市) 司)******* 息;证券的代保管;鉴证 代理证券登记开户;证 券的自营买卖;证券的 承销和上市推荐;证券投资; 咨询;资产管理;发起设 立证券投资基金和基金 管理公司;中国证监会批 准的其他项目 咨询;资产管理;发起设立 证券投资基金和基金 管理公司;中国证监会批 准的其他项目 股份有限公司(非 上市) * 正一广告公司系深圳机场综合开发公司于一九九三年十月二十一日投资设立的全资子公司。根据深圳高速公路股份有限公司(以下简称“高速公路公司”)和本公司签订的《共同投资深圳市正一广告有限公司协议书》,以及深圳机场综合开发公司、高速公路公司和本公司签订的《股权转让协议》,高速公路公司和本公司共同收购深圳机场综合开发公司持有正一广告公司的全部股权,其实际支付股权转让价款计921,207.96 人民币元,股权转让基准日为一九九九年七月一日;同时, 高速公路公司和本公司共同出资2,000,000.00 人民币元(其中高速公路公司出资1,200,000.00 人民币元,占全部股权比例的60%,本公司出资800,000.00 人民币元,占全部股权比例的40%),并在支付股权转让价款后全部注入正一广告公司。一九九九年七月二十七日, 正一广告公司换领了注册号为4403011009143 号的企业法人营业执照。惟正一广告公司股权转让未经资产评估机构评估及国有资产管理部门审核,股权转让后的实收尚未经中国注册会计师审验。 ** 自一九九九年四月起,本公司对属下企业进行业务重整,将金丰公司划给航空货运公司管理，主要从事货物代理业务。由于金丰公司与航空货运公司的业务重叠，本公司拟将金丰公司与航空货运公司合并，惟由于金丰公司的股东之一深圳市金丰实业发展公司已经注销,致使金丰公司的股权转让或法定注销程序难以实施。本公司遂决定金丰公司自二零零零年十月一日起停止营业,其业务划归航空货运公司统一管理。如附注2(19)所述，本公司未将其会计报表纳入本公司合并会计报表范围。 *** 一九九八年三月二十日,深圳民航凯亚有限公司第四次董事会决议,将一九九六年度和一九九七年度实现的税后利润共计10,387,779.21 人民币元,在弥补一九九五年度经营亏损及提取法定盈余公积和任意盈余公积后按各股东出资比例进行分配。本公司取得投资收益计224,271.55 人民币元,将其中41,176.47 人民币元作为对深圳民航凯亚有限公司的追加投资额。由此,本公司对该公司的投资比例由5%变更为5.59%,惟追加出资额的有关法律手续尚未办理。 **** 创新投资公司原注册资本为700,000,000.00 人民币元，本公司占其股权比例为4.29%。二零零零年十月十八日，创新投资公司与本公司签订《增资入股协议》，协议规定由本公司以货币资金304,500,000.00 人民币元增持创新投资公司股本计290,000,000股，二零零一年七月二十五日,创新投资公司二零零一年第二次临时股东会通过关于该公司增资扩股的决议,同意该公司注册资本变更为1,600,000,000.00 人民币元。截至二零零一年八月一日止，创新投资公司实收股本计1,270,000,000.00 人民币元，其中本公司于二零零一年一月一日、二日、八日以304,500,000.00 人民币元增持创新投资公司股本计290,000,000 股,占创新投资公司注册资本的20%。上述增资事项业经深圳大华天诚会计师事务所深华(2001)验字第105 号《验资报告》审验在案。二零零一年八月三日，经深圳市工商行政管理局批准，创新投资公司换领了注册号为4403011030282 的企业法人营业执照，其注册资本为1,600,000,000.00 人民币元。 二零零一年七月二十五日，创新投资公司临时股东会另行决议,将资金尚未到位的330,000,000.00 人民币元的股权暂作为深圳市投资管理公司的出资,在两年内分期到位,根据公司的资金需求,提请股东会批准,分期吸纳新股东,新股东资金到位后,再将股权从深圳市投资管理公司过户到新股东名下,新股东按资金实际到位时间开始享受新增利润分配的权利。 二零零一年十二月三十一日，上海北新技术投资发展公司以254,500,000.00 人民币元取得创新投资公司股本计242,380,000 股。故本公司二零零二年六月三十日占创新投资公司实际权益比例为21.16%。 ***** 二零零零年六月五日,根据大鹏空运公司股东会决议和修改后章程的规定,大鹏空运公司注册资本由3,000,000.00 人民币元增加至5,000,000.00 人民币元。增资后航空货运公司的出资额计2,500,000.00 人民币元,占大鹏空运公司权益性资本的50%；南京航空有限公司出资额计2,500,000.00 人民币元,占大鹏空运公司权益性资本的50%。至此,大鹏空运公司的实收资本计5,000,000.00 人民币元,已由合营双方按规定的出资比例缴付足额,并业经上海长信会计师事务所有限公司以长信财验(2000)第044 号《验资报告》审验在案。惟大鹏空运公司的工商变更登记手续尚在办理当中。如附注2(19)所述，本公司未将其会计报表纳入本公司合并会计报表范围。 ****** 好食特公司系根据深圳市外商投资局深外资复[1998]1190 号文《关于设立合资企业“深圳好食特餐饮有限公司”的批复》及深圳市人民政府外经贸粤深合资证字[1998]3281 号批准证书批准,由(美国)豪士国际公司(HOST INTERNATIONAL,INC.)(以下简称“豪士公司”)与本公司合资成立的中外合资经营企业,并于一九九九年一月四日领取了企合粤深总副字第108618 号企业法人营业执照。根据好食特公司合营合同及公司章程规定,豪士公司应分期缴付出资额计2,250,000.00 美元,占权盗性资本的比例为90%；本公司应分期缴付出资额计250,000.00 美元,占权益性资本的比例为10%。上述款项须于二零零一年一月四日前缴清。 合资双方分别于一九九九年十一月十一日、二零零零年一月七日、二零零零年十一月十日投入资本折合398,898.77 美元,业经深圳天健信德会计师事务所以信德验资报字(2000)第01 号《验资报告》审验在案。 二零零零年十一月三日,豪士公司与本公司签订备忘录,双方同意解除合资合同,好食特公司停止经营活动。 二零零一年五月八日,深圳市外资局以深外资复[2001]B0708 号文件批复好食特公司提前解散。 二零零二年二月八日,好食特公司被深圳市工商行政管理局正式注销。 ******* 根据上海第七印染厂与本公司二零零零年七月二十七日签订的《执行和解协议书》,本公司获取了国泰君安公司15,320,000 股股权，其中14,560,000 股业已办理过户手续,760,000 股尚未办理过户手续。 正一广告公司、金丰公司、国信证券公司、创新投资公司、布鲁盾技术公司、大鹏空运公司、货运广州营业部本会计期间的会计报表未经中国注册会计师审计,本公司系根据其未审会计报表对上述公司的长期股权投资按实际出资比例进行权益法调整。本公司对上述公司长期股权投资占总资产、净资产比例及本会计期间对上述公司投资收益占本会计期间利润总额比例列示如下： 2002.6.30 占总资 2002.1.1-6.30 联营公司 长期股权投资金额 产比例 产比例投资收益 正一广告公司 RMB2,290,793.68 0.08% 0.10% 金丰公司 1,091,906.47 0.04% 0.05% 国信证券公司 694,080,468.09 25.44% 29.51% 创新投资公司 347,209,474.20 12.73% 14.76% 布鲁盾技术公司 15,126,477.56 0.55% 0.64% 大鹏空运公司 3,962,893.10 0.15% 0.17% 货运广州营业部 919,618.75 0.03% 0.04% RMB1,064,681,631.85 39.02% 45.27% 占净资 占利润总额比例 联营公司 产比例 正一广告公司 RMB27,990.71 0.01% 金丰公司 --- --- 国信证券公司 16,253,837.84 7.88% 创新投资公司 13,542,767.70 6.56% 布鲁盾技术公司 (792,394.55) (0.38%) 大鹏空运公司 139,875.58 0.07% 货运广州营业部 --- --- RMB29,172,077.28 14.14% (4)航空货运公司实行内部独立核算的附属机构概况列示如下： 公司名称 注册地址 注册成立时间 深圳机场航空货运公司北京服务部 北京 1996.12.30 公司名称 注册资金 主营业务 深圳机场航空货运公司北京服务部 RMB1,500,000.00 国内航空货运销售代理 深圳机场航空货运公司北京服务部已于一九九九年七月停业,并进行了清理,惟有关注销的法律手续尚未办理。 附注5. 货币资金 货币资金明细项目列示如下： 2002.6.30 原币金额 汇价 折合人民币金额 现金 RM 31,491.36 --- RMB 31,491.36 B HK 62,302.12 1.0610 66,077.62 D USD --- --- --- 银行存款 RM 292,737,999.60 --- 292,737,999.60 B HK 104,561,959.51 1.0610 110,905,335.43 D USD 5,203,929.47 8.2771 43,070,842.56 其他货币资金 RM --- --- --- B B RMB446,811,746.57 2001.12.31 原币金额 汇价 折合人民币金额 现金 RM 16,135.06 --- RMB 16,135.06 B HK 23,993.60 1.0606 25,447.61 D US --- --- --- D 银行存款 RM 231,534,982.11 --- 231,534,982.11 B HK 84,302,843.06 1.0606 89,387,205.11 D US 4,787,676.61 8.2766 39,625,684.22 D 其他货币资金 RM 1,300,000.00 --- 1,300,000.00 RMB361,889,454.11 附注6. 应收股利 应收股利明细项目列示如下： 单位名称 2002.6.30 2001.12.31 创新投资公司 RMB RMB25,253,759.04 --- 正一广告公司 257,398.29 257,398.29 RMB257,398.29 RMB25,511,157.33 附注7. 应收利息 应收利息明细项目列示如下: 2002.6.30 性质 应收利息 RMB 1,040,295.59 定期存单利息 附注8. 应收帐款、其他应收款 (1) 本公司及其子公司应收帐款帐龄分析列示如下： 2002.6.30 帐龄 金额 比例 坏帐准备 一年以内 RMB98,216,543.74 99.34% RMB4,891,283.48 一至二年 380,577.44 0.38% 38,057.74 二至三年 --- --- --- 三年以上 272,149.23 0.28% 108,859.69 RMB98,869,270.41 100.00% RMB5,038,200.91 2001.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 一年以内 RMB51,488,727.42 99.46% RMB2,574,436.36 一至二年 2,340.00 0.01% 234.00 二至三年 --- --- --- 三年以上 278,149.23 0.53% 111,259.70 RMB51,769,216.65 100.00% RMB2,685,930.06 (2) 截至二零零二年六月三十日止,本公司及其子公司应收帐款前五名金额占应收帐款总额的比例列示如下： 2002.6.30 2001.12.31 应收帐款前五名合计金额 RMB 33,920,869.42 RMB 19,627,540.30 应收帐款总金额 RMB 98,869,270.41 RMB 51,769,216.65 比例 34.31% 37.91% (3) 本公司及其子公司其他应收款帐龄分析列示如下： 2002.6.30 帐龄 金额 比例 坏帐准备 一年以内 RMB3,164,494.62 30.85% RMB158,514.39 一至二年 4,730,549.61 46.11% 569,644.96 二至三年 1,228,917.46 11.98% 245,783.49 三年以上 1,134,319.65 11.06% 453,727.86 RMB10,258,281.34 100.00% RMB1,427,670.70 2001.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 一年以内 RMB18,948,394.57 84.54% RMB440,115.78 一至二年 107,312.73 4.94% 292,353.04 二至三年 960,334.67 4.28% 192,066.93 三年以上 1,399,208.24 6.24% 559,683.30 RMB21,415,250.21 100.00% RMB1,484,219.05 (4) 截至二零零二年六月三十日止,本公司及其子公司其他应收款前五名金额合计7,131,188.11 人民币元,占其他应收款总额的为69.52%,具体明细列示如下： 2002.6.30 性质 金飞民航经济发展中心 RMB 3,405,000.00 票款押金 物流中心项目 2,305,907.33* 项目前期垫付款 南方航空公司深圳分公司 500,000.00 包板押金 联想北京分公司 500,000.00 包板押金 中华航空公司 420,280.78 票款押金 RMB 7,131,188.11 * 系本公司设立深圳机场物流中心有限公司发生的前期论证及开办费用。 (5) 应收款项中应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项的细节详见附注40(3)。 (6) 帐龄为一年以内的应收帐款、其他应收款,因其可收回性较大,故本公司按较低的比例计提坏帐准备。 帐龄为三年以上的应收帐款、其他应收款,因其回收情况具有较大不确定性,故本公司出于稳健性考虑,按较高的比例计提坏帐准备。 附注9. 预付帐款 (1) 预付帐款帐龄分析列示如下： 2002.6.30 2001.12.31 帐龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 RMB 8,400,969.11 100.00% RMB 4,680,423.50 100.00% (2) 本公司无预付关联方及持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 附注10. 存货 存货明细项目列示如下： 2002.6.30 2001.12.31 存货类别 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 原材料 RMB RMB --- RMB328,571.33 RMB --- 960,530.95 库存商品 61,884.06 --- 57,493.56 --- 低值易耗品 198,901.82 --- 88,688.70 --- RMB1,221,316.83 RMB --- RMB474,753.59 RMB --- 附注11.待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 2002.6.30 2001.12.31 结余原因 保险费 RMB RMB 受益期未结束 638,233.54 999,727.80 养路费 371,422.77 427,594.00 受益期未结束 航道清理费 282,558.30 --- 受益期未结束 装修费 172,735.10 243,193.58 受益期未结束 租赁费 12,040.00 --- 受益期未结束 其他 712,199.30 518,106.87 受益期未结束 RMB2,189,189.01 RMB2,188,622.25 附注12. 长期股权投资 (1) 本公司及其子公司的长期股权投资明细项目列示如下： 2002.1.1 金额 减值准备 本期增加 其他股权投资 RMB 1,064,945,394.79 RMB --- RMB28,862,053.53 其中：股权投资差额 RMB 20,431,879.90 RMB --- RMB(621,429.04) 2002.6.30 本期减少 金额 减值准备 其他股权投资 RMB --- RMB 1,093,807,448.32 RMB --- 其中：股权投资差额 RMB 684,561.53 RMB 19,125,889.33 RMB --- (2) 本公司及其子公司的其他股权投资明细项目列示如下： 被投资公司名称 投资期限 占被投资公司 初始投资额 注册资本比例 货运广州营业部 1994.10.10 100.00% RMB1,500,000.00 金丰公司 1994.10 100.00% 1,000,000.00 深圳民航凯亚有限公司 1994.11 5.59% 391,176.47 大鹏空运公司 1995.5.17-2005.5.16 50.00% 2,500,000.00 国信证券公司 1999.4-2009.6.30 20.00% 544,800,000.00 创新投资公司 1999.8.25-2049.8.25 21.16% 334,500,000.00 正一广告公司 1999.7.27-2019.7.27 40.00% 800,000.00 国泰君安公司 1999.8.18 0.39% 22,734,640.00 好食特公司 1999.1.04-2029.1.4 10.00% 310,023.75 布鲁盾技术公司 2000.8.20 49.00% 15,000,000.00 国信网络公司 2000.9.14-2030.9.14 8.00% 4,000,000.00 玉帝传奇 一年(项目投资) 28.57% 2,000,000.00 RMB929,535,840.22 RMB1,064,945,394.79 被投资公司名称 2002.1.1 追加投资额 本期权益增(减)额 货运广州营业部 RMB RMB --- RMB --- 919,618.75 金丰公司 1,091,906.47 --- --- 深圳民航凯亚有限公司 391,176.47 --- --- 大鹏空运公司 3,823,017.52 --- 139,875.58 国信证券公司 677,826,630.25 --- 16,253,837.84 创新投资公司 333,666,706.50 --- 13,542,767.70 正一广告公司 2,262,802.97 --- 27,990.71 国泰君安公司 22,734,640.00 --- --- 好食特公司 310,023.75 --- (310,023.75) 布鲁盾技术公司 15,918,872.11 --- (792,394.55) 国信网络公司 4,000,000.00 --- --- 玉帝传奇 2,000,000.00 --- --- RMB28,862,053.53 RMB --- RMB25,257,400.00 被投资公司名称 本期分得现金红利 累计权益增(减)额 货运广州营业部 RMB RMB (580,381.25) --- 金丰公司 --- 91,906.47 深圳民航凯亚有限公司 --- --- 大鹏空运公司 --- 1,462,893.10 国信证券公司 --- 149,280,468.09 创新投资公司 25,257,400.00 12,709,474.20 正一广告公司 --- 1,490,793.68 国泰君安公司 --- --- 好食特公司 --- (310,023.75) 布鲁盾技术公司 --- 126,477.56 国信网络公司 --- --- 玉帝传奇 --- --- RMB164,271,608.10 RMB1,093,807,448.32 被投资公司名称 2002.6.30 减值准备 货运广州营业部 --- RMB 919,618.75 RMB 金丰公司 1,091,906.47 --- 深圳民航凯亚有限公司 391,176.47 --- 大鹏空运公司 3,962,893.10 --- 国信证券公司 694,080,468.09 --- 创新投资公司 347,209,474.20 --- 正一广告公司 2,290,793.68 --- 国泰君安公司 22,734,640.00 --- 好食特公司 --- --- 布鲁盾技术公司 15,126,477.56 --- 国信网络公司 4,000,000.00 --- 玉帝传奇 2,000,000.00 --- RMB --- (3) 本公司及其子公司股权投资差额的明细项目列示如下： 被投资单位 初始金额 摊销期限 2002.1.1 国信证券公司 RMB 18,581,055.68 10年 RMB 13,935,791.76 机电公司* (621,429.04) 1年 --- 布鲁盾技术公司 6,638,755.54 10年 5,753,588.14 正一广告公司 900,000.00 10年 742,500.00 RMB 25,498,382.18 RMB 20,431,879.90 被投资单位 本期增加额 本期摊销额 2002.6.30 国信证券公司 RMB --- RMB 929,052.79 RMB 13,006,738.97 机电公司* (621,429.04) (621,429.04) --- 布鲁盾技术公司 --- 331,937.78 5,421,650.36 正一广告公司 --- 45,000.00 697,500.00 RMB (621,429.04) RMB 684,561.53 RMB 19,125,889.33 被投资单位 剩余摊销年限 国信证券公司 108月 机电公司* --- 布鲁盾技术公司 93月 正一广告公司 84月 --- * 如附注2(10)和附注4(1)所述,本公司二零零二年度购买机电公司股权，形成的股权投资贷方差额计621,429.04 人民币元，于发生时一次性计入本会计期间损益类帐项。 附注13. 固定资产及其累计折旧 (1) 固定资产及其累计折旧增减变动明细项目列示如下： 2002.1.1 本期增加 固定资产原值： 房屋及建筑物 RMB 774,637,580.50＊ RMB 16,869,082.31 运输工具 235,310,145.83 5,653,027.70 电子及其他设备 392,219,311.30 9,417,050.15 1,402,167,037.63 31,939,160.16 累计折旧： 房屋及建筑物 89,804,267.76 12,247,258.13 运输工具 141,553,860.53 13,819,640.00 电子及其他设备 135,890,126.48 18,694,965.22 367,248,254.77 RMB 44,761,863.35 固定资产净值 RMB 1,034,918,782.86 本期减少 2002.6.30 固定资产原值： 房屋及建筑物 RMB 1,522,530.06 RMB 789,984,132.75 运输工具 549,972.52 240,413,201.01 电子及其他设备 1,031,902.22 400,604,459.23 3,104,404.80 1,431,001,792.99 累计折旧： 房屋及建筑物 761,103.00 101,290,422.89 运输工具 308,826.92 155,064,673.61 电子及其他设备 223,276.00 154,361,815.70 RMB 1,293,205.92 410,716,912.20 固定资产净值 RMB 1,020,284,880.79 * 根据深圳机场(集团)公司与本公司于二零零零年四月八日签订的《配股协议》,本公司国有法人股股东-深圳机场(集团)公司以业经中华财务会计咨询公司评估、并经财政部以财评字[2000]228 号文审核的一九九九年十二月三十一日资产净值计238,707,400.00 人民币元作为认购可配售发行股票19,890,000 股的价格,其中固定资产重估价为331,347,410.00 人民币元,累计折旧计102,169,997.50 人民币元,已于二零零零年九月十一日调整入帐。 惟截至二零零二年六月三十日止,上述固定资产中的房屋建筑物、运输工具的过户手续尚在办理之中。 (2) 固定资产减值准备增减变动明细项目列示如下： 固定资产名称 2002.1.1 本期增加 本期减少 2002.6.30 运输工具 RMB 148,036.53 RMB --- RMB --- RMB 148,036.53 附注14. 在建工程 (1) 在建工程明细项目列示如下： 工程名称 2002.1.1 本期增加 机场西区土地开发工程 RMB 7,852,445.81 RMB --- --- 物流园区 --- 3,430,553.37 进港公路 142,062.18 1,471,704.25 升降平台车 796,800.00 791,305.97 行李拖卡车 413,750.00 893,750.00 龙门架/钟塔旁立柱 13,000.00 369,872.56 其他 496.00 4,454,186.77 RMB 9,218,553.99 RMB 11,411,372.92 工程名称 本期转入固定资产 2002.6.30 资金来源 机场西区土地开发工程 RMB RMB 7,852,445.81 自筹 --- 物流园区 --- 3,430,553.37 募集资金 进港公路 --- 1,613,766.43 募集资金 升降平台车 --- 1,588,105.97 自筹 行李拖卡车 827,500.00 480,000.00 自筹 龙门架/钟塔旁立柱 382,872.56 --- 自筹 其他 1,431,866.02 3,022,816,75 自筹 RMB2,642,238.58 RMB 17,987,688.33 工程名称 预算数 工程进度 机场西区土地开发工程 RMB --- --- 物流园区 RMB 1,500,000,000.00 0.23% 进港公路 RMB 9,430,000.00 17.00% 升降平台车 RMB 2,660,000.00 30.00% 行李拖卡车 RMB 960,000.00 50.00% 龙门架/钟塔旁立柱 RMB --- 100.00% 其他 RMB --- --- (2) 位于宝安区西乡镇的机场西区土地开发工程业已停工五年,预计在短时间内不会重新开工,经本公司董事会决定,已对其全额计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备增减变动列示如下: 工程名称 2002.1.1 本期增加 本期减少 2002.6.30 机场西区土地开发工程 RMB 7,852,445.81 RMB --- RMB --- RMB 7,852,445.81 附注15. 无形资产 无形资产明细项目列示如下： 类别 取得方式 原始金额 2002.1.1 本期增加 土地使用权 投资者投入 RMB 37,810,891.19＊ RMB 35,336,207.53 RMB --- 类别 本期摊销 累计摊销 2002.6.30 土地使用权 RMB 406,727.28 RMB 2,881,410.94 RMB 34,929,480.25 类别 无形资产减 剩余摊销年 值准备 限(年) 土地使用权 RMB --- 45/38 * 根据深圳机场(集团)公司与本公司于二零零零年四月八日签订的《配股协议》,本公司国有法人股股东-深圳机场(集团)公司以业经中华财务会计咨询公司评估,并经财政部以财评字[2000]228 号文审核的一九九九年十二月三十一日资产净值计238,707,400.00 人民币元作为认购可配售发行股票19,890,000 股的价格,其中土地使用权评估价值计9,530,000.00 人民币元,已于二零零零年九月十一日以评估价值调整入帐。 惟截至二零零二年六月三十日止,上述土地使用权的过户手续尚在办理之中。 附注16. 长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 原始发生额 2002.1.1 本期增加 租入固定资产改良工程支出 RMB2,512,747.02 RMB1,914,822.18 RMB290,000.00 房屋使用权 1,361,930.40 506,247.00 --- 水电增容费 1,230,116.53 233,118.73 --- 软件开发费用 188,000.00 37,600.16 --- 货站联检区装修费用 699,018.60 349,509.42 --- 登机桥维修支出 4,338,000.00 3,470,400.00 --- 其他 1,228,753.61 495,450.05 199,917.00 RMB11,558,566.16 RMB7,007,147.54 RMB489,917.00 本期摊销 累计摊销 2002.6.30 租入固定资产改良工程支出 RMB376,721.96 RMB684,646.80 RMB1,828,100.22 房屋使用权 78,035.76 933,719.16 428,211.24 水电增容费 111,761.33 1,108,759.13 121,357.40 软件开发费用 18,799.98 169,199.82 18,800.18 货站联检区装修费用 69,901.86 419,411.04 279,607.56 登机桥维修支出 433,800.00 1,301,400.00 3,036,600.00 其他 153,853.36 687,239.92 541,513.69 RMB1,242,874.25 RMB5,304,375.87 RMB6,254,190.29 剩余摊销期限 租入固定资产改良工程支出 28-40月 房屋使用权 198月 水电增容费 30月 软件开发费用 6月 货站联检区装修费用 25月 登机桥维修支出 42月 其他 --- --- 附注17. 短期借款 短期借款明细项目列示如下: 2002.6.30 借款单位 借款金额 借款期限 年利率 借款条件 深圳市商业银行 RMB100,000,000.00 2002.03.15-2002.09.15 3.78% 信用 二零零一年一月二日,深圳市商业银行东门支行与本公司签订《总信用授信额度合同》,合同规定,深圳市商业银行东门支行向本公司授予授信额度200,000,000.00 人民币元,授信额度的使用期限自二零零一年一月二日起至二零零三年一月二日止共两年。 附注18. 应付帐款 (1) 应付帐款明细项目列示如下： 2002.6.30 2001.12.31 应付关联方往来款 RMB 20,158,058.50 RMB 12,815,286.72 各航空公司运费 13,091,830.03 20,968,742.24 其他 11,890,075.44 9,502,302.85 RMB 45,139,963.97 RMB 43,286,331.81 (2) 应付帐款中应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项详见附注40(3)。 (3) 本公司不存在三年以上未支付的应付帐款。 附注19. 预收帐款 (1) 预收帐款明细项目列示如下: 2002.6.30 2001.12.31 广告制作费 RMB 11,753,005.00 RMB 12,563,919.50 其他 379,731.75 893,308.57 RMB 12,132,736.75 RMB 13,457,228.07 (2) 本公司无预收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 (3) 本公司无帐龄超过一年的预收帐款。 附注20. 应付股利 应付股利明细项目列示如下： 2002.6.30 2001.12.31 深圳机场(集团)公司 RMB 102,655,788.04 RMB 104,544,025.99 社会公众股股东 --- 57,600,000.00 RMB 102,655,788.04 RMB 162,144,025.99 附注21.应交税金 应交税金明细项目列示如下： 2002.6.30 2001.12.31 营业税 RMB 2,611,601.96 RMB 6,476,764.11 城市维护建设税 30,466.44 60,583.52 企业所得税 8,409,296.82 7,634,967.64 房产税 767,156.75 167,156.77 增值税 521,112.03 --- 代扣代缴个人所得税 619,655.89 743,344.82 RMB 12,959,289.89 RMB 15,082,816.86 上述各税项的法定税率及税务主管部门的批准文件在附注3 中表述。 附注22. 其他应交款 其他应交款明细项目列示如下： 2002.6.30 2001.12.31 教育费附加 RMB91,501.16 RMB207,026.04 文化事业建设费 124,573.30 99,743.22 RMB216,074.46 RMB306,769.26 教育费附加和文化事业建设费的计缴标准在附注3 中表述。 附注23. 其他应付款 (1) 其他应付款明细项目列示如下： 经济内容 2002.6.30 2001.12.31 香港侨福渡轮服务有限公司 代收票款 RMB719,680.12 RMB1,965,127.90 信德中旅喷射飞航(深圳)有限公司 代收票款 3,655,454.02 4,475,900.18 租赁保证金 8,278,665.90 9,081,457.90 应付关联方往来款 2,139,319.36 1,941,565.26 工会经费及职工教育经费 4,372,865.96 4,043,911.74 其他 13,576,298.74 16,826,659.85 RMB32,742,284.10 RMB38,334,622.83 (2) 其他应付款中应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项详见附注40(3)。 (3) 本公司无帐龄三年以上的其他应付款。 附注24. 预提费用 预提费用明细项目列示如下： 2002.6.30 2001.12.31 租赁费 RMB477,132.00 RMB--- 奖金 --- 200,000.00 航道清理费 --- 350,736.70 制服费 1,014,389.20 2,160,550.00 补充养老保险 3,518,445.49 348,540.00 水电费 362,990.74 515,857.18 绿化清洁费 --- 30,429.00 修理费 121,838.82 459,397.10 审计费 --- 500,000.00 土地使用费 482,844.00 --- 联检费用 1,383,200.00 2,000,000.00 其他 2,768,637.56 1,150,849.96 RMB10,129,477.81 RMB7,716,359.94 结余原因 租赁费 上半年未支付的办公楼租金 奖金 航道清理费 制服费 民航制服费 补充养老保险 上半年未支付的补充养老保险 水电费 下月支付 绿化清洁费 修理费 未支付的修理费 审计费 土地使用费 计提的土地使用费 联检费用 联检单位共建费 其他 附注25.长期借款 长期借款明细项目列示如下： 2002.6.30 2001.12.31 担保借款 RMB20,000,000.00 RMB20,000,000.00 该借款由深圳机场(集团)公司提供担保，详见附注40(2)E。如附注43 所述，二零零二年七月一日，本公司业已归还上述贷款。 附注26. 股本 本公司股本增减变动明细项目列示如下： 股份类别 2002.6.30 2001.12.31 未上市流通股份 发起人股份 RMB319,890,000.00 RMB319,890,000.00 其中： 国家持有股份 319,890,000.00 319,890,000.00 已上市流通股份 --- --- 境内上市内资股 180,000,000.00 180,000,000.00 股份总数 RMB499,890,000.00 RMB499,890,000.00 附注27. 资本公积 资本公积增减变动明细项目列示如下： 2002.1.1 本期增加 2002.6.30 股本溢价 RMB994,004,119.37 RMB--- RMB994,004,119.37 接受现金捐赠 310,473.75 --- 310,473.75 股权投资准备 7,237,270.62 --- 7,237,270.62 其他资本公积 18,125,710.29 478,915.28* 18,604,625.57 RMB1,019,677,574.03 RMB478,915.28 RMB1,020,156,489.31 * 系本公司本会计期间将因好食特公司已被注销而无法支付的应付款项计478,915.28 人民币元转入“资本公积”帐项所致。 附注28. 盈余公积 盈余公积增减变动明细项目列示如下： 2002.1.1 本期增加 本期减少 法定盈余公积 RMB123,301,576.27 RMB--- RMB--- 法定公益金 52,057,517.10 --- 3,244,534.00* RMB175,359,093.37 RMB--- RMB3,244,534.00 2002.6.30 法定盈余公积 RMB123,301,576.27 法定公益金 48,812,983.10 RMB172,114,559.37 * 如附注2(16) 所述, 本公司本会计期间用于支付职工补充养老保险的金额为3,244,534.00 人民币元。 附注29. 未分配利润 未分配利润增减变动明细项目列示如下: 2002.6.30 2001.12.31 年(期)初未分配利润 RMB470,280,639.21 RMB353,804,916.48 加：本年度(期间)净利润转入 189,402,826.01 335,758,162.29 年(期)初未分配利润调增(减)数 --- (3,066,058.32) 减：提取法定盈余公积 --- 37,501,054.16 提取法定公益金 --- 18,750,527.08 应付普通股股利 159,964,800.00 年(期)末未分配利润 RMB659,683,465.22 RMB470,280,639.21 附注30. 主营业务 (1) 本公司及其子公司的主营业务明细项目列示如下: 主营业务收入 主营业务成本 2002.1.1-6.30 2001.1.1-6.30 2002.1.1-6.30 航空地面保障服务 RMB223,362,575.43* RMB190,536,525.68 RMB83,653,622.36 客货代理服务 24,921,365.53 21,811,796.34 14,546,018.14 港口服务 18,660,769.05** 16,817,417.94 8,697,021.49 候机楼物业租赁 31,494,370.40 30,498,765.05 15,725,724.96 广告制作发布 17,666,508.70 15,977,982.00 6,246,203.46 海关监管快件处理 10,142,221.29 --- 1,809,750.97 地面运输服务 17,187,192.79 15,988,046.34 7,893,770.73 其他服务 1,283,354.43 --- 486,602.61 RMB344,718,357.62 RMB291,630,533.35 RMB139,058,714.72 主营业务成本 主营业务毛利 2001.1.1-6.30 2002.1.1-6.30 2001.1.1-6.30 航空地面保障服务 RMB78,687,673.17 RMB139,708,953.07 RMB111,848,852.51 客货代理服务 14,289,638.25 10,375,347.39 7,522,158.09 港口服务 7,803,170.93 9,963,747.56 9,014,247.01 候机楼物业租赁 15,328,563.20 15,768,645.44 15,170,201.85 广告制作发布 6,115,618.11 11,420,305.24 9,862,363.89 海关监管快件处理 --- 8,332,470.32 --- 地面运输服务 7,271,250.18 9,293,422.06 8,716,796.16 其他服务 --- 796,791.82 --- RMB129,495,913.84 RMB205,659,642.90 RMB162,134,619.51 * 航空地面保障服务收入主要包括旅客过港服务费收入及地面运输服务费收入。如附注2(17)所述,根据中国民用航空总局财务司总局财发(2001)67 号文的规定,自二零零零年十月一日起,旅客过港服务费收入划分比例为深圳机场(集团)公司5%,本公司95%;运输服务收入全部划归本公司。 ** 根据机场港务公司与香港明仁船务有限公司(现为“香港侨福轮渡服务有限公司”) (侨福)签订的《经营深圳至香港水上客运业务合作合同》和《港口客运服务协议》,机场港务公司同意侨福开通深圳至香港水上客运航线而使用机场码头,并允许侨福就涉及该项服务的船舶、票证、船班时刻表以及广告宣传等方面使用深圳机场的名称或标志;同时,为该项服务提供机场范围内的有关设施、设备和旅客服务人员等。机场港务公司按每年港务航线收入的下列比例向侨福收取港口使用管理费和特许经营权费： 2002 2001 港口使用管理费收入 12% 12% 特许经营权费收入 5% 5% 根据机场港务公司与信德中旅轮船有限公司(以下简称“信德中旅”)签订的《深圳机场至澳门水上客运业务合作合同》,机场港务公司同意信德中旅开通深圳机场至澳门水上客运航线而使用机场码头,并允许信德中旅就涉及该项服务的船舶、票证、船班时刻表以及广告宣传等方面使用深圳机场的名称或标志;同时,为该项服务提供机场范围内的有关设施、设备和旅客服务人员等。机场港务公司按每年港务航线收入的下列比例向信德中旅收取港口使用管理费和特许经营权费： 2002 港口使用管理费收入 4% 特许经营权费收入 5% (2) 本公司及其子公司本会计期间向前五名客户销售情况列示如下： 金额 占本会计期间收入的比例 2002.1.1-6.30 RMB 114,580,680.50 33.24% 附注31. 其他业务利润 其他业务利润明细项目列示如下： 2002.1.1-6.30 物业租赁 其他 合计 其他业务收入 RMB3,519,873.17 RMB1,453,292.60 RMB4,973,165.77 减：其他业务支出 1,397,636.75 722,189.57 2,119,826.32 其他业务利润 RMB2,122,236.42 RMB731,103.03 RMB2,853,339.45 2001.1.1-6.30 物业租赁 其他 合计 其他业务收入 RMB2,817,254.76 RMB1,679,082.24 RMB4,496,337.00 减：其他业务支出 702,907.22 230,076.60 932,983.82 其他业务利润 RMB2,114,347.54 RMB1,449,005.64 RMB3,563,353.18 附注32. 财务费用 财务费用明细项目列示如下： 2002.1.1-6.30 2001.1.1-6.30 利息支出 RMB2,828,485.00 RMB11,664,495.00 减：利息收入 2,566,314.80 1,700,456.56 汇兑损失 1,008.99 12,297.57 减：汇兑收益 3,628.79 133,548.46 其他 (383,144.67) (2,144,025.24) RMB(123,594.27) RMB7,698,762.31 附注33. 投资收益 (1) 投资收益(损失)明细项目列示如下： 2002.1.1-6.30 对联营公司以权益法调整取得的净增(减)额 RMB30,481,708.81 股权处置损失 (310,023.75) 委托理财收益 --- 股权投资差额摊销 (684,561.53) RMB29,487,123.53 2001.1.1-6.30 对联营公司以权益法调整取得的净增(减)额 RMB76,474,799.10 股权处置损失 委托理财收益 5,068,632.71 股权投资差额摊销 (1,073,448.71) RMB80,469,983.10 (2) 本公司及其子公司的投资收益的汇回不存在重大限制。 附注34. 营业外收入 营业外收入明细项目列示如下： 2002.1.1-6.30 2001.1.1-6.30 罚没收入 RMB2,400.59 RMB193,565.50 冻结资金利息收入 --- 1,574,695.62 其他 12,549.09 104,509.33 RMB14,949.68 RMB1,872,770.45 附注35.营业外支出 营业外支出明细项目列示如下： 2002.1.1-6.30 2001.1.1-6.30 罚没支出 RMB12,005.69 RMB6,750.11 捐赠支出 14,900.00 43,037.57 处理固定资产损失 307,615.47 69,138.76 公安及联检单位费用 --- 4,923,799.82 其他 864,100.05 157,413.82 RMB1,198,621.21 RMB5,200,140.08 附注36.收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金明细项目列示如下: 项目 2002.1.1-6.30 备用金 RMB741,516.06 保险赔款 31,853.45 租金 1,048,336.20 利息收入 2,566,314.80 其他业务收入 2,137,920.64 押金 844,151.00 其他 5,855,046.33 RMB13,225,138.48 附注37.支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金明细项目列示如下： 项目 2002.1.1-6.30 水电费 RMB325,928.70 口岸费 891,111.00 修理费 258,488.88 运输费 538,041.13 业务招待费 917,455.05 通讯费 278,463.57 差旅费 363,119.79 保险费 172,738.33 民航制服费 97,672.60 广告费 5,200.00 劳动保护费 188,611.48 审计、咨询费 25,000.00 办公费 117,152.64 证券服务费 683,341.57 印刷费 4,095.00 董事会费 225,210.05 宣传活动费 134,005.50 警卫消防费 123,415.00 会议费 66,830.00 税金 13,936.20 租赁费 945,776.89 担保金 30,000.00 退还押金 30,000.00 其他 9,940,044.07 RMB16,375,637.45 附注38.支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金明细项目列示如下: 2002.1.1-6.30 物流中心项目前期垫付款 RMB 2,267,760.00 附注39. 母公司报表有关项目附注 (1) 应收帐款及其他应收款 A．本公司应收帐款帐龄分析列示如下： 2002.6.30 帐龄 金额 比例 坏帐准备 一年以内 RMB69,705,313.88 100.00% RMB3,465,721.97 一至二年 --- --- --- 二至三年 --- --- --- 三年以上 --- --- --- RMB69,705,313.88 100.00% RMB3,465,721.97 2001.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 一年以内 RMB24,277,485.80 100.00% RMB1,213,874.29 一至二年 --- 二至三年 --- 三年以上 --- RMB24,277,485.80 100.00% RMB1,213,874.29 B．截至二零零二年六三十日止,本公司应收帐款前五名金额占应收帐款总额的比例列 示如下： 2002.6.30 2001.12.31 应收帐款前五名合计金额 RMB33,920,869.42 RMB12,948,500.00 应收帐款总金额 RMB69,705,313.88 RMB24,277,485.80 比例 48.66% 53.34% C．本公司其他应收款帐龄分析列示如下： 2002.6.30 帐龄 金额 比例 坏帐准备 一年以内 RMB10,029,861.70 79.96% RMB501,493.09 一至二年 2,312,207.33 18.43% 331,220.73 二至三年 200,000.00 1.59% 40,000.00 三年以上 2,400.00 0.02% 960.00 RMB12,544,469.03 100.00% RMB873,673.82 2001.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 一年以内 RMB15,347,228.97 88.41% RMB329,116.07 一至二年 2,000,300.00 11.52% 300,030.00 二至三年 8,400.00 0.05% 1,680.00 三年以上 2,400.00 0.01% 960.00 RMB17,358,328.97 100.00% RMB631,786.07 D．截至二零零二年六月三十日止,本公司其他应收款前五名金额合计10,372,191.68 人民币元,占其他应收款总额的为82.68%,具体明细列示如下： 2002.6.30 性质 航空货运公司 RMB7,620,000.00 往来款 物流中心项目 2,305,907.33 项目前期垫付款 * 备用金 224,068.00 正一广告公司 222,216.35 RMB10,372,191.68 * 详见附注8(4)。 (2) 长期投资 A．本公司长期股权投资明细项目列示如下： 2002.1.1 金额 减值准备 本期增加 其他股权投资 RMB1,294,556,010.10 RMB--- RMB72,358,682.76 其中：股权投资差额 20,431,879.90 --- (621,429.04) 2002.6.30 本期减少 金额 减值准备 其他股权投资 RMB RMB1,366,914,692.86 RMB--- --- 其中：股权投资差额 684,561.53 19,125,889.33 --- B．本公司其他股权投资明细项目列示如下： 被投资公司名称 投资期限 占被投资公司 初始投资额 注册资本比例 机场运输公司 1998.10.07-2048.10.07 90% RMB37,800,000.00 海关监管中心 2000.12.28-2030.12.18 50% 30,000,000.00 机场港务公司 1991.12.23-2020.12.23 95% 30,483,500.00 航空货运公司 1993.5.12 95% 5,000,000.00 销售代理公司 1993.6.14 100% 20,000,000.00 机场广告公司 1992.10.10 95% 1,500,000.00 国信证券公司 1999.4-2009.6.30 20% 544,800,000.00 创新投资公司 1999.8.25-2049.8.25 21.16% 334,500,000.00 正一广告公司 1999.7.27-2019.7.27 40% 800,000.00 国泰君安公司 1999.8.18 0.39% 22,734,640.00 好食特公司 1999.1.4-2029.1.4 10% 310,023.75 布鲁盾技术公司 2000.8.20 49% 15,000,000.00 国信网络公司 2000.9.14-2030.9.14 8% 4,000,000.00 机电公司 2002.04.01-2004.04.13 100% 10,745,360.79 RMB1,057,673,524.54 被投资公司名称 2002.1.1 追加投资额 本期权益增(减)额 机场运输公司 RMB42,018,353.26 RMB--- RMB5,811,939.97 海关监管中心 32,847,310.48 --- 6,077,445.67 机场港务公司 93,172,276.10 --- 6,816,597.80 航空货运公司 23,565,027.37 --- 6,200,781.74 销售代理公司 19,087,448.95 --- 193,671.16 机场广告公司 27,145,918.36 --- 7,305,403.85 国信证券公司 677,826,630.25 --- 16,253,837.84 创新投资公司 333,666,706.50 --- 13,542,767.70 正一广告公司 2,262,802.97 --- 27,990.71 国泰君安公司 22,734,640.00 --- --- 好食特公司 310,023.75 --- (310,023.75) 布鲁盾技术公司 15,918,872.11 --- (792,394.55) 国信网络公司 4,000,000.00 --- --- 机电公司 --- 10,745,360.79 485,303.83 RMB1,294,556,010.10 RMB10,745,360.79 RMB61,613,321.97 被投资公司名称 本期分得现金红利 累计权益增(减)额 机场运输公司 RMB--- RMB10,030,293.23 海关监管中心 --- 8,924,756.15 机场港务公司 --- 69,505,373.90 航空货运公司 --- 24,765,809.11 销售代理公司 --- (718,879.89) 机场广告公司 --- 32,951,322.21 国信证券公司 --- 149,280,468.09 创新投资公司 25,257,400.00 12,709,474.20 正一广告公司 --- 1,490,793.68 国泰君安公司 --- --- 好食特公司 --- (310,023.75) 布鲁盾技术公司 --- 126,477.56 国信网络公司 --- --- 机电公司 --- 485,303.83 RMB25,257,400.00 RMB309,241,168.32 被投资公司名称 2002.6.30 减值准备 机场运输公司 RMB47,830,293.23 RMB--- 海关监管中心 38,924,756.15 --- 机场港务公司 99,988,873.90 --- 航空货运公司 29,765,809.11 --- 销售代理公司 19,281,120.11 --- 机场广告公司 34,451,322.21 --- 国信证券公司 694,080,468.09 --- 创新投资公司 347,209,474.20 --- 正一广告公司 2,290,793.68 --- 国泰君安公司 22,734,640.00 --- 好食特公司 --- --- 布鲁盾技术公司 15,126,477.56 --- 国信网络公司 4,000,000.00 --- 机电公司 11,230,664.62 --- RMB1,366,914,692.86 RMB--- C．本公司股权投资差额列示如下： 被投资单位 初始金额 摊销期限 2002.1.1 国信证券公司 RMB18,581,055.68 10年 RMB13,935,791.76 机电公司 (621,429.04) 1年 --- 布鲁盾技术公司 6,638,755.54 10年 5,753,588.14 正一广告公司 900,000.00 10年 742,500.00 RMB25,498,382.18 RMB20,431,879.90 被投资单位 本期增加额 本期摊销额 2002.6.30 剩余摊销年限 国信证券公司 RMB--- RMB929,052.79 RMB13,006,738.97 108月 机电公司 (621,429.04) (621,429.04) --- --- 布鲁盾技术公司 --- 331,937.78 5,421,650.36 93月 正一广告公司 --- 45,000.00 697,500.00 84月 RMB(621,429.04) RMB684,561.53 RMB19,125,889.33 --- (3) 主营业务 A．本公司主营业务明细项目列示如下: 主营业务收入 2002.1.1-6.30 2001.1.1-6.30 航空地面保障服务 RMB228,181,779.96 RMB190,536,525.68 候机楼物业租赁服务 31,900,678.40 30,498,765.05 RMB260,082,458.36 RMB221,035,290.73 主营业务成本 2002.1.1-6.30 2001.1.1-6.30 航空地面保障服务 RMB88,472,826.89 RMB78,687,673.17 候机楼物业租赁服务 15,740,532.96 15,328,563.20 RMB104,213,359.85 RMB94,016,236.37 主营业务毛利 2002.1.1-6.30 2001.1.1-6.30 航空地面保障服务 RMB139,708,953.07 RMB111,848,852.51 候机楼物业租赁服务 16,160,145.44 15,170,201.85 RMB155,869,098.51 RMB127,019,054.36 B．本公司本会计期间向前五名客户销售情况列示如下： 金额 占会计期间收入的比例 2002.1.1-6.30 RMB114,580,680.50 44.06% (4)本公司投资收益(损失)明细项目列示如下： 2002.1.1-6.30 对子公司及联营公司以权益法调整取得的净增(减)额 RMB62,611,548.21 委托理财收益 --- 股权处置损失 (310,023.75) 股权投资差额摊销 (684,561.53) RMB61,616,962.93 2001.1.1-6.30 对子公司及联营公司以权益法调整取得的净增(减)额 RMB98,132,374.67 委托理财收益 5,068,632.71 股权处置损失 --- 股权投资差额摊销 (1,073,448.71) RMB102,127,558.67 本公司投资收益的汇回不存在重大限制。 附注40. 关联方关系及其交易 (1) 关联方关系明细项目列示如下： A. 存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 深圳机场(集团)公司 深圳市上步中路市府二办一楼102-111 客货航空运输服务 公司名称 与本公司关系 经营性质或类型 法定代表人 深圳机场(集团)公司 母公司 全民 卢胜海 本公司之子公司的概况详见附注4(1)。 B. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 2002.1.1 本期增加 本期减少 2002.6.30 深圳机场(集团)公司 RMB949,240,000.00 RMB--- RMB RMB949,240,000.00 --- C.存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2002.1.1 本期增加 本期减少 公司名称 金额 % 金额 % 金额 % 深圳机场(集团)公司 RMB319,890,000.00 63.99% RMB-- --- RMB--- --- 2002.6.30 公司名称 金额 % 深圳机场(集团)公司 RMB319,890,000.00 63.99% D. 不存在控制关系的关联方关系的性质: 公司名称 与本公司的关系 深圳机场候机楼有限公司 本公司之母公司的子公司 深圳机场综合开发公司 本公司之母公司的子公司 深圳市机场物资公司 本公司之母公司的子公司 深圳市机场国际旅行社有限公司 本公司之母公司的子公司 深圳民航凯亚有限公司 本公司之子公司的联营公司 深圳机场旅游发展公司 本公司之母公司的子公司 深圳机场航空娱乐城 本公司之母公司的子公司 正一广告公司 本公司之联营公司 金丰公司 本公司之子公司的联营公司 布鲁盾技术公司 本公司之联营公司 国信证券公司 本公司之联营公司 大鹏空运公司 本公司之子公司的联营公司 全程物流公司 海关监管中心的另一股东 (2) 关联方交易 A. 提供劳务 (a) 二零零零年一月,深圳机场(集团)公司与本公司签订《深圳市机场股份有限公司摆花养护承包协议》,协议规定由机场物业管理部承担深圳机场新候机楼的绿化工程,承包费为每月116,660.00 人民币元。本公司本会计期间共支付该等费用计700,000.00 人民币元。 (b) 机场广告公司本会计期间为深圳机场(集团)公司制作公益性广告,获取收入共计16,001.70 人民币元。 (c) 深圳机场(集团)公司员工上下班通勤服务按从机场运输公司实际领用的车票数以每张15.00 人民币元的价格支付服务费。本会计期间机场运输公司向深圳机场(集团)公司收取通勤服务费计619,500.00 人民币元。 (d) 根据《深圳市政府投资项目建设管理费使用暂行办法》规定,本公司本会计期间向深圳机场(集团)公司按工程结算金额的2.5%支付货站到港棚工程和基础生活区工程的工程建设管理费共计962,500.00 人民币元。 B. 代理 二零零零年十二月三十一日,深圳机场(集团)公司与本公司就深圳黄田机场旅客过港服务费及运输服务费收入结算方式的变更达成一致协议,同意自二零零一年一月一日起,由深圳机场(集团)公司与本公司共同对各航空公司签订地面服务协议及各附件。对于各航空地面服务的所有收费由本公司负责结算,并按规定的分配比例将相应的收入划入深圳机场(集团)公司。 本会计期间本公司代深圳机场(集团)公司向各航空公司结算旅客过港服务收入和运 输服务收入列示如下： 2002.1.1-6.30 2001.1.1-6.30 旅客过港服务收入 RMB 21,876,677.05 RMB 18,635,109.73 运输服务收入 22,156,323.10 22,964,036.41 RMB 44,033,000.15 RMB 41,599,146.14 C. 租赁 (a) 本会计期间深圳机场(集团)公司承租本公司位于深圳机场新航站楼内办公用房,并向本公司支付租金和综合管理费共计615,774.00 人民币元,惟未签订有关租赁合同。 (b) 本会计期间本公司及其子公司向深圳机场(集团)公司支付的租赁费用明细项目列示如下: 2002.1.1-6.30 土地使用费 RMB 1,253,750.00* 办公大楼租赁费 538,690.00** RMB 1,792,440.00 * 二零零零年三月十八日,本公司与深圳机场(集团)公司签订《土地租赁协议书》，本公司租用位于深圳机场1 号航站楼以南、跑道以东面积为32,239.6 平方米的土地使用权，租赁期限为15 年，二零零一至二零零五年本公司每年向深圳机场(集团)公司缴纳1,547,500.00 人民币元的土地使用权租赁费，以后根据当时物价水平进行调整。本公司本会计期间共向深圳机场(集团)公司支付土地使用权租赁费计773,750.00 人民币元。 根据一九九七年八月八日深圳机场(集团)公司与本公司签订的《土地使用权出租合同》，本公司承租位于宝安区福永镇码头用地，宗地编号为A201-17，租赁期限自一九九七年六月一日至二零四七年五月三十一日止，第一个五年土地使用权租金为963,781.00人民币元。本公司将该土地使用权转租给机场港务公司使用。本会计期间机场港务公司支付深圳机场(集团)公司土地使用费共计480,000.00 人民币元。 ** 二零零零年八月,机场广告公司与深圳机场(集团)公司签订《房屋租赁合同》,机场广告公司租赁深圳机场(集团)公司的商业银行大厦二十层(建筑面积770.5 平方米)作为办公楼,月租金为23,165.00 人民币元,租赁期限自二零零零年九月一日起至二零零五年八月三十一日止。机场广告公司本会计期间向深圳机场(集团)公司支付租金计138,690.00人民币元。 二零零零年三月十五日,本公司与深圳机场(集团)公司签订《办公楼租赁合同》,本公司租赁深圳机场(集团)公司的第一办公大楼三四层(建筑面积933.16 平方米)作为办公楼，年租金为800,000.00 人民币元，租赁期限为五年。本公司本会计期间向深圳机场(集团)公司支付租金计400,000.00 人民币元。 (c) 根据一九九七年十月八日深圳机场(集团)公司与本公司签订的《机场广告经营协议》及一九九九年四月十日深圳机场(集团)公司与机场广告公司签订的《广告用地租赁协议》,机场广告公司利用深圳机场(集团)公司提供的场地和设施经营广告业务,按营业收入的8%支付使用费予深圳机场(集团)公司,期限自本公司成立之日起至二零零四年十二月三十一日止。本会计期间机场广告公司应支付深圳机场(集团)公司广告场地和设施使用费计375,000.00 人民币元。 (d) 销售代理公司本会计期间向深圳民航凯亚有限公司支付终端使用费计167,500.00 人民币元。 E. 担保 一九九九年十二月三十日,本公司从中国银行深圳市分行取得三年期贷款计270,000,000.00 人民币元,本公司二零零一年度已提前偿还250,000,000.00 人民币元,余20,000,000.00 人民币元尚未归还。该借款由深圳机场(集团)公司提供担保。 F. 其他 (a) 本会计期间本公司向深圳机场(集团)公司支付的其他费用明细项目列示如下: 2002.1.1-6.30 2001.1.1-6.30 水电费 RMB 8,373,264.65 RMB 7,766,771.63 警卫消防费 356,768.00 98,800.00 维修费 657,354.10 --- RMB 9,387,386.75 RMB 7,865,571,63 (b) 本会计期间本公司支付给关键管理人员的报酬总额为718,303.00 人民币元。 (c) 根据深圳机场(集团)公司财务部《关于将机场公安分局和联检单位补贴划归股份公司的报告》，深圳机场(集团)公司在二零零零年度将老候机楼资产配股进入本公司后,大部分民航主营业务已划归本公司,故深圳机场(集团)公司决定将联检单位的各种补贴费用全部划归本公司承担,并由本公司直接向各联检单位支付;机场公安分局的各种补贴费用由深圳机场(集团)公司与本公司各承担50%,由深圳机场(集团)公司先全额支付,再向本公司收取应由本公司承担的部分费用。 本会计期间本公司向深圳机场(集团)公司支付机场公安分局及联检单位的共建费计3,475,952.12 人民币元。 (d) 如附注4(1)所述，二零零二年三月，深圳机场(集团)公司与本公司签订《股权转让协议》，深圳机场(集团)公司将其持有的机电公司的100%股权转让予本公司，转让价格计10,745,360.79 人民币元。 (3) 关联方往来款项明细项目列示如下: 公司名称 2002.6.30 余额 占该帐项比例 经济内容 应收帐款： 深圳机场(集团)公司 RMB615,774.00 0.62% 办公楼租赁费 海关监管中心 804,344.00 0.81% 未抵消维护费 RMB1,420,118.00 1.43% 应付帐款： 深圳机场(集团)公司 RMB20,158,058.50 44.66% 代收收人 其他应收款： 深圳机场(集团)公司 RMB50,327.50 0.49% 垫付款 正一广告公司 222,216.35 2.17% 垫付款 RMB272,543.85 2.66% 其他应付款： 深圳机场(集团)公司 RMB2,139,319.36 6.53% 垫付款 金丰公司 701,570.44 2.14% 垫付款 货运广州营业部 894,786.25 2.73% 垫付款 大鹏空运公司 100,000.00 0.31% 垫付款 RMB3,835,676.05 11.71% 附注41. 财务承诺 本公司二零零零年度配股募集资金尚有以下项目未完成投资: A. 投资51,650,000.00 人民币元用于深圳机场一号候机楼内部更新改造项目; B. 投资54,600,000.00 人民币元用于深圳机场空运中心项目; C. 投资41,560,000.00 人民币元用于深圳机场国际理货仓储中心建设; D. 投资55,440,000.00 人民币元用于深圳机场国内航空货运村建设; E. 投资55,320,000.00 人民币元用于深圳机场国际航空货运村建设。 附注42. 或有事项 本公司本会计期间无重大的或有事项。 附注43. 资产负债表日后事项 (1) 二零零二年八月八日，深圳市发展计划局下发深计[2002]531 号文《关于下达深圳机场1 号候机楼改扩建工程2002 年固定资产投资计划的通知》，同意本公司机场1 号候机楼改扩建工程立项并纳入深圳市二零零二年固定资产投资年度计划。同意的建设规模及主要建设内容包括新增机场1 号候机楼建筑面积3.4 万平方米，含离港系统、传输系统、强弱电系统、广播系统等设施设备的更新改造。工程总投资6,271,800,000.00 人民币元，其中固定资产投资5,871,800,000.00 人民币元，铺底流动资金40,000,000.00 人民币元，其中市政府投资20,000,000.00 人民币元，本公司自筹资金20,000,000.00 人民币元。该项工程建设周期为二零零二年至二零零四年。本年度该项工程计划投资40,000,000.00 人民币元，其中市政府投资20,000,000.00 人民币元，本公司自筹资金20,000,000.00 人民币元。 (2) 二零零二年八月二十二日，本公司第二届董事会第七次会议决定，以本公司二零零二年度六月三十日股本为基数，拟以资本公积金每10 股转增6 股。 附注44. 其他重要事项 (1) 如附注13、15 所述，根据深圳机场(集团)公司与本公司于二零零零年四月八日签订的《配股协议》,本公司国有法人股股东——深圳机场(集团)公司以业经中华财务会计咨询公司评估、并经财政部以财评字[2000]228 号文审核的一九九九年十二月三十一日资产净值计238,707,400.00 人民币元作为认购可配售发行股票19,890,000 股的价格,其中固定资产重估价为331,347,410.00 人民币元,累计折旧计102,169,997.50 人民币元,土地使用权重估价值为9,530,000.00 人民币元，已于二零零零年九月十一日调整入帐。上述事项已于二零零零年四月十二日和七月三十一日经财政部以财管字(2000)121 号文和中国证券监督管理委员会以证监公司字(2000)109 号文批准。 截至二零零二年六月三十日止, 本公司国有法人股股东——深圳机场(集团)公司配股进入本公司固定资产中的房屋建筑物净值共计129,856,250.00 人民币元、运输工具净值共计42,510,770.00 人民币元及土地使用权计9,530,000.00 人民币元的过户手续尚待办理。本公司拟在二零零二年度内办妥该等资产的过户手续。 (2) 如附注40(2)F(c)所述，深圳机场(集团)公司财务部《关于将机场公安分局和联检单位补贴划归股份公司的报告》将深圳机场公安分局及联检单位的共建费用支出部分划分到本公司，其中联检单位的共建费用全部由本公司承担，公安分局的共建费用由深圳机场(集团)公司与本公司各承担50%。 附注45. 合并会计报表之批准 本会计期间合并会计报表于二零零二年八月二十二日业经本公司董事会批准。 其他财务资料1. 深圳市机场股份有限公司 净资产收益率和每股收益明细表 二零零二年一月一日起至六月三十日止会计期间 单位：人民币元 本公司二零零二年一月一日起至六月三十日止会计期间和二零零一年一月一日起至六月三十日止会计期间合并净资产收益率和每股收益明细列示如下: 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 2002.1-6 2001.1-6 2002.1-6 2001.1-6 主营业务利润 8.19% 6.93% 8.52% 7.26% 营业利润 7.57% 6.15% 7.88% 6.43% 净利润 8.05% 9.06% 8.39% 9.48% 扣除非经常性损益后的净利润 8.15% 9.02% 8.48% 9.44% 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 2002.1-6 2001.1-6 2002.1-6 2001.1-6 主营业务利润 0.3852 0.3024 0.3852 0.3024 营业利润 0.3561 0.2682 0.3561 0.2682 净利润 0.3789 0.3953 0.3789 0.3953 扣除非经常性损益后的净利润 0.3832 0.3939 0.3832 0.3939 其他财务资料2. 深圳市机场股份有限公司 资产减值准备明细表 二零零二年一月一日起至六月三十日止会计期间 单位：人民币元 本公司及其子公司二零零二年一月一日起至六月三十日止会计期间资产减值准备明细列示如下： 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备 RM 4,170,149.11 RM 2,352,270.85 B B B B 其中：应收帐款 RM 2,685,930.06 RM 2,352,270.85 B B B B 其他应收款 RM 1,484,219.05 RM --- B B B B 二、固定资产减值准备 RM 148,036.53 RM --- B B B B 其中：运输工具 RM 148,036.53 RM --- B B B B 三、在建工程减值准备 RM 7,852,445.81 RM --- B B B B 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备 RM 56,548.35 RM 6,465,871.61 其中：应收帐款 RM --- RM 5,038,200.91 其他应收款 RM 56,548.35 RM 1,427,670.70 二、固定资产减值准备 RM --- RM 148,036.53 其中：运输工具 RM --- RM 148,036.53 三、在建工程减值准备 RM --- RM 7,852,445.81 其他财务资料3. 深圳市机场股份有限公司 年度间变动异常项目明细表 二零零二年一月一日起至六月三十日止会计期间 单位：人民币元 本公司本会计期间合并会计报表较上期变动异常项目列示如下： 项目 2002.6.30 2001.12.31 变动率 应收股利 RMB257,398.29 RMB25,511,157.33 (98.99%) 应收账款 RMB93,831,069.50 RMB49,083,286.59 91.17% 应付股利 RMB102,655,788.04 RMB162,144,025.99 (36.69%) 项目 2002.1.1-6.30 2001.1.1-6.30 变动率 投资收益 RMB29,487,123.53 RMB80,469,983.10 (63.36%) A. 应收股利减少较多系因为本期收到创新投资公司二零零一年度的股利所致。 B. 应收帐款增长较多主要系因为尚未到各航空公司与本公司的结算周期，各航空公司欠本公司的旅客过港服务费及地面运输服务费较多所致。 C. 应付股利减少较多系因为本公司本会计期间支付了社会公众股的现金股利所致。 D. 投资收益减少较多系因为本公司的联营公司— 国信证券公司及创新投资公司二零零二年一月一日至六月三十日止会计期间实现利润较上年同期减少所致。 其他财务资料4. 深圳市机场股份有限公司 利润表补充资料 二零零二年一月一日起至六月三十日止会计期间 单位：人民币元 合并 项目 2002.1.1-6.30 2001.1.1-6.30 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 RMB --- RMB --- 2.自然灾害发生的损失 RMB --- RMB --- 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 RMB --- RMB --- 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 RMB --- RMB --- 5.债务重组损失 RMB --- RMB --- 6.其他 RMB --- RMB --- 母公司 项目 2002.1.1-6.30 2001.1.1-6.30 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 RMB --- RMB --- 2.自然灾害发生的损失 RMB --- RMB --- 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 RMB --- RMB --- 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 RMB --- RMB --- 5.债务重组损失 RMB --- RMB --- 6.其他 RMB --- RMB --- 深圳市机场股份有限公司 2002 年8 月22 日 合并资产负债表 编制单位：深圳市机场股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元 资产 2002.06.30 2001.12.31 流动资产： 货币资金 446,811,746.57 361,889,454.11 应收股利 257,398.29 25,511,157.33 应收利息 1,040,295.59 2,155,822.55 应收帐款 93,831,069.50 49,083,286.59 其他应收款 8,830,610.64 19,931,031.16 预付帐款 8,400,969.11 4,680,423.50 存货 1,221,316.83 474,753.59 待摊费用 2,189,189.01 2,188,622.25 流动资产合计 562,582,595.54 465,914,551.08 长期投资： 长期股权投资 1,093,807,448.32 1,064,945,394.79 长期投资合计 1,093,807,448.32 1,064,945,394.79 固定资产： 固定资产原价 1,431,001,792.99 1,402,167,037.63 减：累计折旧 410,716,912.20 367,248,254.77 固定资产净值 1,020,284,880.79 1,034,918,782.86 减：固定资产减值准备 148,036.53 148,036.53 固定资产净额 1,020,136,844.26 1,034,770,746.33 在建工程 10,135,242.52 1,366,108.18 固定资产清理 497,953.92 固定资产合计 1,030,770,040.70 1,036,136,854.51 无形资产及其他资产： 无形资产 34,929,480.25 35,336,207.53 长期待摊费用 6,254,190.29 7,007,147.54 无形资产及其他资产合计 41,183,670.54 42,343,355.07 资产总计 2,728,343,755.10 2,609,340,155.45 合并资产负债表(续) 编制单位：深圳市机场股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元 负债和股东权益 2002.06.30 2001.12.31 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 应付帐款 45,139,963.97 43,286,331.81 预收帐款 12,132,736.75 13,457,228.07 应付工资 17,833,495.64 21,735,691.62 应付福利费 8,733,232.18 9,827,495.38 应付股利 102,655,788.04 162,144,025.99 应交税金 12,959,289.89 15,082,816.86 其他应交款 216,074.46 306,769.26 其他应付款 32,742,284.10 38,334,622.83 预提费用 10,129,477.81 7,716,359.94 流动负债合计 342,542,342.84 411,891,341.76 长期负债： 长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 长期负债合计 20,000,000.00 20,000,000.00 负债合计 362,542,342.84 431,891,341.76 少数股东权益 13,956,898.36 12,241,507.08 股东权益： 股本 499,890,000.00 499,890,000.00 资本公积 1,020,156,489.31 1,019,677,574.03 盈余公积 172,114,559.37 175,359,093.37 其中：公益金 48,812,983.10 52,057,517.10 未分配利润 659,683,465.22 470,280,639.21 股东权益合计 2,351,844,513.90 2,165,207,306.61 负债和股东权益总计 2,728,343,755.10 2,609,340,155.45 法定代表人卢胜海 主管会计工作负责人崔绍先 会计机构负责人潘明华 母公司资产负债表 编制单位：深圳市机场股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元 资产 2002.06.30 2001.12.31 流动资产： 货币资金 297,378,910.51 239,711,850.19 应收股利 5,057,324.84 30,311,083.88 应收利息 1,040,295.59 2,155,822.55 应收帐款 66,239,591.91 23,063,611.51 其他应收款 11,670,795.21 16,726,542.90 预付帐款 2,052,015.75 801,800.00 存货 238,593.75 293,970.42 待摊费用 615,670.80 885,128.45 流动资产合计 384,293,198.36 313,949,809.90 长期投资： 长期股权投资 1,366,914,692.86 1,294,556,010.10 长期投资合计 1,366,914,692.86 1,294,556,010.10 固定资产： 固定资产原价 1,223,000,665.98 1,200,352,976.80 减：累计折旧 328,184,042.49 293,582,813.82 固定资产净值 894,816,623.49 906,770,162.98 减：固定资产减值准备 148,036.53 148,036.53 固定资产净额 894,668,586.96 906,622,126.45 在建工程 6,313,370.34 755,975.00 固定资产合计 900,981,957.30 907,378,101.45 无形资产及其他资产： 无形资产 34,929,480.25 35,336,207.53 长期待摊费用 4,395,103.92 4,894,573.66 无形资产及其他资产合计 39,324,584.17 40,230,781.19 资产总计 2,691,514,432.69 2,556,114,702.64 母公司资产负债表(续) 编制单位：深圳市机场股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元 负债和股东权益 2000.06.30 1999.12.31 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 应付帐款 25,091,696.48 16,934,314.95 预收帐款 275,904.24 579,801.01 应付工资 12,859,262.47 14,890,701.02 应付福利费 6,102,708.05 6,698,116.23 应付股利 102,364,800.00 159,964,800.00 应交税金 9,071,713.49 12,375,766.88 其他应交款 51,905.68 153,243.52 其他应付款 60,620,922.60 55,034,397.21 预提费用 5,813,239.75 6,037,544.05 流动负债合计 322,252,152.76 372,668,684.87 长期负债： 长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 长期负债合计 20,000,000.00 20,000,000.00 负债合计 342,252,152.76 392,668,684.87 股东权益： 股本 499,890,000.00 499,890,000.00 资本公积 1,020,156,489.31 1,019,677,574.03 盈余公积 149,975,947.63 153,220,481.63 其中：公益金 41,433,445.85 44,677,979.85 未分配利润 679,239,842.99 490,657,962.11 股东权益合计 2,349,262,279.93 2,163,446,017.77 负债和股东权益总计 2,691,514,432.69 2,556,114,702.64 法定代表人卢胜海 主管会计工作负责人崔绍先 会计机构负责人潘明华 合并利润及利润分配表 编制单位:深圳市机场股份有限公司 2002年1-6月 单位:人民币元 项目 2002.01-06 2001.01-06 主营业务收入 344,718,357.62 291,630,533.35 减：主营业务成本 139,058,714.72 129,495,913.84 主营业务税金及附加 13,123,416.45 10,949,772.07 主营业务利润 192,536,226.45 151,184,847.44 加：其他业务利润 2,853,339.45 3,563,353.18 管理费用 17,514,950.10 12,969,251.58 财务费用 (123,594.27) 7,698,762.31 营业利润 177,998,210.07 134,080,186.73 加：投资收益 29,487,123.53 80,469,983.10 营业外收入 14,949.68 1,872,770.45 减：营业外支出 1,198,621.21 5,200,140.08 利润总额 206,301,662.07 211,222,800.20 减：所得税 15,183,444.78 12,134,799.44 少数股东损益 1,715,391.28 1,494,565.03 净利润 189,402,826.01 197,593,435.73 加：年初未分配利润 470,280,639.21 353,804,916.48 可供分配的利润 659,683,465.22 551,398,352.21 减：提取法定盈余公积 21,996,229.82 提取法定公益金 10,998,114.91 可供股东分配的利润 659,683,465.22 518,404,007.48 未分配利润 659,683,465.22 518,404,007.48 法定代表人卢胜海 主管会计工作负责人崔绍先 会计机构负责人潘明华 母公司利润及利润分配表 编制单位：深圳市机场股份有限公司 2002年1-6月 单位: 人民币元 项目 2002.01-06 2001.01-06 主营业务收入 260,082,458.36 221,035,290.73 减：主营业务成本 104,213,359.85 94,016,236.37 主营业务税金及附加 8,873,524.14 7,534,377.35 主营业务利润 146,995,574.37 119,484,677.01 加：其他业务利润 2,526,229.76 2,296,128.17 管理费用 10,578,619.27 6,392,192.77 财务费用 688,777.54 8,211,360.55 营业利润 138,254,407.32 107,177,251.86 加：投资收益 61,616,962.93 102,127,558.67 营业外收入 11,797.00 1,770,935.75 减：营业外支出 952,426.42 4,931,636.82 利润总额 198,930,740.83 206,144,109.46 减：所得税 10,348,859.95 8,550,673.73 净利润 188,581,880.88 197,593,435.73 加：年初未分配利润 490,657,962.11 369,636,350.03 可供分配的利润 679,239,842.99 567,229,785.76 减：提取法定盈余公积 19,759,343.57 提取法定公益金 9,879,671.79 可供股东分配的利润 679,239,842.99 537,590,770.40 未分配利润 679,239,842.99 537,590,770.40 法定代表人卢胜海 主管会计工作负责人崔绍先 会计机构负责人潘明华 合并现金流量表 编制单位：深圳市机场股份有限公司 2002年1-6月 单位：人民币元 项目 2002.01-06 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 310,650,896.95 收到的其他与经营活动有关的现金 13,225,138.48 现金流入小计 323,876,035.43 购买商品、接受劳务支付的现金 46,596,565.90 支付给职工以及为职工支付的现金 70,146,659.04 支付的各项税费 48,236,809.07 支付的其他与经营活动有关的现金 16,375,637.45 现金流出小计 181,355,671.46 经营活动产生的现金流量净额 142,520,363.97 二、投资活动产生的现金流量： 取得投资收益所收到的现金 33,657,400.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 80,895.63 现金流入小计 33,738,295.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 33,054,225.40 投资所支付的现金 1,252,452.26 支付的其他与投资活动有关的现金 2,267,760.00 现金流出小计 36,574,437.66 投资活动产生的现金流量净额 (2,836,142.03) 三、筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 200,000,000.00 现金流入小计 200,000,000.00 偿还债务所支付的现金 200,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 54,764,549.28 现金流出小计 254,764,549.28 筹资活动产生的现金流量净额 (54,764,549.28) 四、汇率变动对现金的影响额 2,619.80 五、现金及现金等价物净增加(减少)额 84,922,292.46 合并现金流量表(续) 编制单位：深圳市机场股份有限公司 2002年1-6月 单位：人民币元 项目 2002.01-06 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 189,402,826.01 加：少数股东损益 1,715,391.28 计提的资产减值准备 2,295,722.50 固定资产折旧 41,999,875.31 无形资产摊销 406,727.28 长期待摊费用摊销 1,242,874.25 待摊费用减少(减：增加) (566.76) 预提费用增加(减：减少) 2,413,117.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -- 固定资产报废损失 341,469.81 财务费用 2,828,485.00 投资损失(减：收益) (29,487,123.53) 存货的减少(减：增加) (746,563.24) 经营性应收项目的减少(减：增加) (45,948,103.54) 经营性应付项目的增加(减：减少) (12,273,878.84) 其他 (11,669,889.43) 经营活动产生的现金流量净额 142,520,363.97 2.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 446,811,746.57 减：现金的期初余额 361,889,454.11 现金及现金等价物净增加(减少)额 84,922,292.46 法定代表人卢胜海 主管会计工作负责人崔绍先 会计机构负责人潘明华 母公司现金流量表 编制单位：深圳市机场股份有限公司 2002年1-6月 单位：人民币元 项目 2002.01-06 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 230,550,329.65 收到的其他与经营活动有关的现金 5,157,069.17 现金流入小计 235,707,398.82 购买商品、接受劳务支付的现金 30,800,598.31 支付给职工以及为职工支付的现金 50,886,395.44 支付的各项税费 38,922,410.67 支付的其他与经营活动有关的现金 9,609,530.01 现金流出小计 130,218,934.43 经营活动产生的现金流量净额 105,488,464.39 二、投资活动产生的现金流量： 取得投资收益所收到的现金 44,347,400.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 73,647.60 现金流入小计 44,421,047.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 27,388,467.16 投资所支付的现金 10,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 2,267,760.00 现金流出小计 39,656,227.16 投资活动产生的现金流量净额 4,764,820.44 三、筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 200,000,000.00 现金流入小计 200,000,000.00 偿还债务所支付的现金 200,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 52,585,323.29 现金流出小计 252,585,323.29 筹资活动产生的现金流量净额 (52,585,323.29) 四、汇率变动对现金的影响额 (901.22) 五、现金及现金等价物净增加(减少)额 57,667,060.32 母公司现金流量表(续) 编制单位：深圳市机场股份有限公司 2002年1-6月 单位：人民币元 项目 2002.01-06 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 188,581,880.88 加：计提的资产减值准备 2,648,733.03 固定资产折旧 34,750,382.86 无形资产摊销 406,727.28 长期待摊费用摊销 689,058.74 待摊费用减少(减：增加) 269,457.65 预提费用增加(减：减少) (224,304.30) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -- 固定资产报废损失 102,488.13 财务费用 2,828,485.00 投资损失(减：收益) (64,937,516.73) 存货的减少(减：增加) 55,376.67 经营性应收项目的减少(减：增加) (48,148,656.93) 经营性应付项目的增加(减：减少) 7,407,772.19 其他 (18,941,420.08) 经营活动产生的现金流量净额 105,488,464.39 2.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 297,378,910.51 减：现金的期初余额 239,711,850.19 现金及现金等价物净增加(减少)额 57,667,060.32 法定代表人卢胜海 主管会计工作负责人崔绍先 会计机构负责人潘明华 |
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