成都银河创新科技股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.26 14:37 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
成都银河创新科技股份有限公司2002年半年度报告 目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事监事高级管理人员情况 第五节 管理层讨论及分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件 第一节 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。 第二节 公司基本情况 一、公司简介 1、公司法定中文名称：成都银河创新科技股份有限公司 英文名称：CHENGDU YINHE INNOVATION TECHNOLOGY CO.,LTD. 英文缩写：YINHE INNOVATION 2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：银河创新 公司股票代码：000519 3、公司注册地址：四川省成都市二环路东三段40号 邮政编码：610051 公司办公地址：四川省成都市二环路东三段40号 邮政编码：610051 公司国际互联网网址：Http://www.cyj.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：夏传文 5、公司董事会秘书：高斌 联系地址：四川省成都市二环路东三段40号 联系电话：028-84304159 84333641-242 传真：028-84310296 电子信箱：[email protected] 公司董事会证券事务授权代表：王磊 联系地址：四川省成都市二环路东三段40号 联系电话：028-84303941 84333641-268 传真：028-84310296 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》 公司中期报告登载网址：Http://www.cninfo.com.cn 公司中期报告文本备置于：四川省成都市二环路东三段40号本公司董事办 7、其他相关资料 公司首次注册登记日期：1989年12月10日注册登记地点为成都市工商行政管理局。公司于2001年6月进行了变更注册，注册登记地点为成都市工商行政管理局。 企业法人营业执照注册号：5101001801479 税务登记号码：510108100134013 公司聘请的会计师事务所：北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京西长安街88号首都时代广场818 二、主要财务数据和指标 1、报告期内和上年同期、报告期末和上年末主要财务指标 项目 单位 2002年1-6月 2001年1-6月 净利润 元 7,001,072.600 13,903,763.630 扣除非经常性损益后的净利润 元 7,337,985.660 9,283,185.020 净资产收益率 元 2.190 4.470 每股收益 元 0.051 0.102 每股经营活动产生的现金流量净额 元 -0.169 0.200 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益不含少数股东权益 元 319,679,543.500 312,678,470.900 每股净资产 元 2.341 2.290 调整后每股净资产 元 2.311 2.256 2、扣除的非经常性损益项目和金额 单位：元 （1）营业外收入： 814800.00 （2）营业外支出： -1151713.06 合计： -336913.06 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 报告期内公司总股本及股本结构未发生变化。 二、主要股东持股情况 1、本报告期末，公司股东总数为15478户。 2、前十名股东及持股情况： 股东名称 持股数量（万股） 持股比例（%） 股份类型 1、银河长沙高科技实业有限公司 3734.4 27.35 国家股 2、湖南新兴公司 2388.224 17.49 国家股 3、市能源投资股份有限公司 216 1.58 法人股 4、四川天歌进出口有限责任公司 216 1.58 法人股 5、上海涌金实业有限公司 216 1.58 法人股 6、上海九宇新技术发展有限公司 200 1.46 法人股 7、吉林省九州开发公司 194.4 1.42 法人股 8、中国农资公司成都公司 108 0.79 法人股 9、上海同振贸易有限公司 108 0.79 法人股 10、西方米奇电子深圳有限公司 86.4 0.63 法人股 3、持有公司5%以上股份股东情况 持有公司5%以上股份的股东为银河(长沙)高科技实业有限公司和湖南新兴公司,报告期末持有公司股份分别为3734.4万股和2388.224万股，分别占公司总股份的27.35%及17.49%，其所持股份为国家股，在报告期内无被质押、冻结或托管情况。 4、前十名股东关系 公司第一大股东银河（长沙）高科技实业有限公司与第二大股东湖南新兴公司之间存在关联关系，其两家公司的控股股东均为湖南华天实业集团有限公司。其他股东之间不存在任何关联关系。 5、报告期内，公司控股股东无变化。 第四节 董事监事高级管理人员情况 一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股情况未发生变化。 二、董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 2002年5月16日，公司2001年度股东大会审议通过了董事会换届及聘请独立董事的议案：公司新一届（第六届）董事会由9名董事组成（独立董事2名），同意夏传文先生、胡新平先生、江纯先生、高斌先生、兰宏义先生、吕志俭先生、李再元先生为公司第六届董事会董事，同意任晓常先生、彭韶兵先生为公司第六届董事会独立董事。本届董事会任期三年，从2002年5月16日至2005年5月16日止；审议通过了监事会换届的议案：公司新一届（第六届）监事会由5名监事组成，同意刘纪任先生、谭新文先生、邓红波先生为公司第六届监事会监事，公司职工代表大会选举邝平高先生、马文华女士为职工代表监事。本届监事会任期三年，从2002年5月16日至2005年5月16日止。 2002年5月16日，公司董事会第六届一次会议选举夏传文先生为第六届董事会董事长，选举江纯先生为副董事长；经董事长提名，聘任胡新平先生为公司总经理，聘任高斌先生为公司董事会秘书；经总经理胡新平先生提名，聘任兰宏义先生为公司财务总监，聘任李晓东先生、白锐先生为公司副总经理。 2002年5月16日，公司监事会第六届一次会议选举刘纪任先生为监事会召集人。 以上股东大会决议公告、董事会决议公告、监事会决议公告刊登于2002年5月17日《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。 第五节 管理层讨论及分析 一、经营成果与财务状况分析： 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化 单位：元 项目 200,206.30 2001.06.30 同比增长（%） 主营业务收入 68,270,073.33 79,579,928.30 -14.21 主营业务利润 19,411,743.11 23,073,835.12 -15.87 净利润 7,001,072.60 13,903,763.63 -49.65 现金及现金等价物净增加额 -39,726,817.51 91,473,108.61 -143.43 说明：（1）主营业务收入比上年减少11,309,854.97元，主要原因是控股子公司业务转型，产品结构调整，收入下降； （2）主营业务利润比上年减少3,662,092.01元，主要原因是销售收入下降所致； （3）净利润比上年度减少6,902,691.03元，主要原因是投资收益减少所致，同时公司优化了缸套活塞的产品结构，控制期间费用使净利润下降趋缓； （4）现金及现金等价物净增加额比上年度减少131,199,926.12元，主要原因是去年配股募集资金105,483,504.00元，导致去年同期数较大而报告期募集资金已处于投入期所致。 2、总资产、股东权益与期初相比变化 单位：元 项目 2002.06.30 2001.12.31 同比增长（%） 总资产 473,253,190.19 474,382,493.31 -0.24 股东权益 319,679,543.50 312,678,470.90 2.24 说明：（1）总资产比上年减少1,129,303.12元,主要原因是偿还短期借款所致； （2）股东权益比上年增加7,001,072.60元，主要原因是本年实现净利润所致； 3、对经营成果产生影响的其他事项 报告期内，无对经营成果产生影响的其他事项，但公司董事会于2002年7月17日第六届三次会议决议，公司出资2684.22万元参股湖南华天铝业有限公司35%的股权。如该事项获得股东大会批准，在今年将有效的优化公司资产结构，形成新的利润增长点，对增强公司盈利能力产生积极作用。 二、报告期经营情况 1、主营业务范围及经营情况 本公司所属行业属普通机械制造业，是国家定点生产内燃机关键基础配件—气缸套、铝活塞的基地之一。公司主营业务范围为：各型内燃机的关键基础件——气缸套、铝活塞的生产销售及配套产品的销售及光纤通讯设备生产、销售及服务。 2002年，公司董事会确立了以高技术和先进适用技术改造传统产业，以气缸套、铝活塞生产经营为主导，稳健涉足以新材料为核心的高新技术产业的发展战略。上半年，公司在气缸套、铝活塞生产经营方面坚持以市场为导向，以效益为中心的主导思想，实行增主机保维修的销售策略，同时重点抓好大力调整产品结构，稳定产品销售价格，全面提高产品质量，有效控制成本费用等几大工作，经济效益与上年同期相比明显提高。在通讯产业方面，调整思路，着力推进业务转型，积极拓展业务领域，力争在年内形成较为稳定的业务格局。截止2002年6月30日，公司实现主营业务收入68,270,073.33元，实现主营业务利润19,411,743.11元，净利润7,001,072.60元。 2、报告期内,公司主营业务按产品\地区构成情况如下: （1）产品构成 行业 产品 营业收入（元） 营业成本（元） 普通机械制造 缸套 31,479,295.16 22,361,278.52 活塞 32,007,276.19 22,736,329.20 六配套 1,465,373.26 1,040,926.09 小计 64,951,944.61 46,138,533.81 通讯 光纤产品 3,318,128.72 2,153,152.14 合计 68,270,073.33 48,291,685.95 注：其中占主营业务收入10%以上的经营业务系缸套活塞的生产销售。 （2）地区构成 地区 营业收入（元） 营业成本（元） 东区 20,642,902.57 14,763,660.40 西区 39,541,862.56 28,098,513.34 开发 ,740,821.36 516,241.54 出口 4,026,358.12 2,760,118.53 湖南 3,318,128.72 2,153,152.14 合计 68,270,073.33 48,291,685.95 注：湖南地区属通讯行业产品构成，其他各区属普通机械制造产品构成。 3、报告期内主营业务无变化。 4、报告期内，无对净利润产生重大影响的其他经营业务。 三、报告期内投资情况 1、募集资金投资情况 经中国证监会证监字[2001]35号文批准，公司2001年实施了2000年度配股方案，共募集资金10,200万元(扣除发行费用),尚未使用延续到报告期的资金共5,638.7万元，公司在报告期内对配股募集资金投向在原《配股说明书》的基础上作了部分变更，其变更和投资情况如下： （1）变更部分配股募集资金用途的说明 公司《配股说明书》承诺的配股资金计划用途为：投资5000万元增加成都银晨网讯科技有限公司注册资本，建设“面像识别技术应用发展研究中心项目”；投资1800万元于公司技术创新，改造传统铸造及加工生产线技改项目；补充公司流动资金3400万元。由于“面像识别技术应用发展研究中心”建设项目从投资计划形成到配股方案实施，其间市场环境和投资环境已发生了大的变化，当前互联网经济市场价值回归以及全球范围内信息产业结构性调整，对国内IT业产生了较大的冲击和影响，尤其是面像识别项目具有显著的高科技、高投入、高风险的特征，在新产品开发，全新的市场的培育等方面需要巨大的资金投入，致使该项目的投资风险加大。鉴于公司信息产业发展中呈现的问题和困难，本着稳健投资，切实对广大股东负责的原则，公司董事会决定终止执行该项5000万元募集资金投资项目。 （2）具体变更情况 原投资5000万元增加成都银晨网讯科技有限公司注册资本，建设“面像识别技术应用发展研究中心项目”变更为投入2900万元实施“年产350万只活塞异地搬迁技术改造项目”；投入2100万元实施“年产250万只缸套异地搬迁技术改造项目”。共涉及变更投向的总金额为5000万元，占已配股资金总额的49%。本次募集资金变更不涉及关联交易。 （3）变更部分配股募集资金用途的程序 2002年4月4日，经公司董事会第五届二十次会议决议，同意变更部分募集资金的投向，该董事会决议公告于2002年4月16日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报》上。2002年5月16日，公司召开2001年度股东大会，审议通过了“变更部分配股募集资金用途的议案”，该决议公告于2002年5月17日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报上》。 （4）募集资金的运用和结果 承诺投资项目 投资总额 已投入金额 项目进度 改造传统铸造及加工生产线项目 1800 1800 100% 年产250万只缸套异地搬迁技术改造项目 2100 1002.5 30% 年产350万只活塞异地搬迁技术改造项目 2900 1622.5 30% 补充流动资金 3400 3400 100% 改造传统铸造及加工生产线项目已实施完毕，将使公司年新增销售收入625万元，节约成本347万元。 （5）尚未使用的募集资金2375万元存放于银行。 2、报告期内，公司非募集资金投资项目情况 2002年1月4日，公司董事会研究，同意以5元/股的价格，共计出资300万元协议受让西南摩托车批发市场所持有的四川省银河投资发展有限公司6%的股权（60万股）。通过此项转让，公司现持有四川省银河投资发展有限公司66%的股权（660万股）。 四、下半年的经营计划 公司将紧紧围绕“拓展市场提高效益、创新产品提启能力、精细管理提升效率、重组资本提速扩张”的总体工作思路，努力实现公司的战略目标： 1、确保募集资金项目—异地搬迁技术改造在年内顺利完成计划进度，在项目建设过程中严格按预算控制成本。在搬迁实施过程中切实按计划严密组织，做到新厂搬迁改造与旧址土地合理处置相结合，技术改造与产品开发相结合，新产品推广与市场开拓想结合。 2、始终坚持围绕主业加快发展的总体战略，探索推进主业快速扩张的发展方式，加大资本重组和收购兼并的力度，整合行业资源，突出主业优势，提高公司的行业地位。 3、结合公司发展战略，加强市场分析和行业分析，充分把握动力产品升级换代的历史机遇，抓住市场契机，研究客户需求，树立市场营销技术先行的新型营销策略，用不断开发的新产品抢占市场先机。 4、全力推进银河商业广场的营销工作，尽快回笼资金并取得较好的投资收益。 第六节、重要事项 一、公司治理情况说明： 报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。 1、根据中国证监会颁发的《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》及其他法律法规的要求，结合本公司实际情况，修订了《公司章程》，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则监事会议事规则》、《独立董事制度》、《信息披露制度》、《募集资金使用管理办法》等一系列内部控制制度并建立了董事会专门委员会。 2、公司根据《在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，经2001年年度股东大会选举产生了两名独立董事，两位独立董事严格按照有关规定行使职权，充分发挥了其应有的作用，使公司法人治理结构更加完善，提高了公司董事会的公正性、客观性，有利于公司规范运作。公司拟按中国证监会的规定，在2003年6月底以前完成增补独立董事的工作，使其达到董事会人数的三分之一以上。 3、报告期内，公司完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》，并经公司董事会六届二次会议审议通过。 二、报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。 三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。 五、报告期内，公司无重大关联交易事项。 六、重大合同及其履行情况： 1、报告期内公司未发生托管、承包其他公司资产或其他公司托管，承包本公司资产事项。 2、报告期内，公司发生的及以前期间发生但延续到报告期的重大担保情况： 公司为其他单位银行借款提供担保总金额为7,550万元人民币和30万美元，其中：为成都三电股份有限公司的银行借款1,550万元及30万美元提供担保（已逾期）；为成都工程机械（集团）有限公司的银行借款2,000万元提供担保，担保期限：1999年3月29日-2003年12月30日；为四川天歌科技集团的银行借款4,000 万元提供担保，担保期限2002年3月29日-2004年3月29日。 上述为成都三电股份有限公司提供担保的银行借款，该公司分别以土地和房屋提供了反担保。 3、报告期内，公司无委托理财事项发生。 七、报告期内，公司或持有公司股份5%以上的股东无承诺事项。 八、报告期内，公司未更换会计师事务所，公司中期财务报告未经审计。 九、其他重要事项 1、经2002年4月4日董事会第五届二十次会议通过了《关于变更部分募集资金投向的议案》，并经2002年5月16日股东大会审议通过，上述公告刊登于2002年4月6日及2002年5月17日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上，且于同日在中国证监会指定披露的互联网站刊载。（网址：HTPP：//WWW.CONIFO.COM.CN 检索路径：HTTP：//WWW.CONIFO.COM.CN/GSZX/LSGG.JSP） 2、2002年4月9日，公司在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊登了《办公地址迁址公告》，且于同日在中国证监会指定披露的互联网站刊载。（网址：HTPP：//WWW.CONIFO.COM.CN 检索路径：HTTP：//WWW.CONIFO.COM.CN/GSZX/LSGG.JSP）。 第七节 财务报告未经审计 一、会计报表（附后） 二、会计报表附注（附后） 资产负债表 编制单位:成都银河创新科技股份有限公司 单位:人民币元 资产 注 2002年6月30日 释 合并期末数 母公司期末数 流动资产： 货币资金 1 53,480,262.97 53,261,861.67 短期投资应收票据 2 5,720,266.00 5,720,266.00 应收股利 3 7,368,376.42 7,368,376.42 应收利息应收账款 4/32 77,987,597.80 75,075,947.9 其他应收款 5 94,195,019.16 75,512,633.36 预付账款 6 1,759,550.26 1,793,794.26 应收补贴款存货 7 55,181,927.58 55,045,584.55 待摊费用 1,861,673.23 1,861,673.23 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 297,554,673.42 275,640,137.39 长期投资： 长期股权投资 8/33 64,131,160.20 74,711,337.54 其中：合并价差 长期债权投资 长期投资合计 64,131,160.20 74,711,337.54 固定资产： 固定资产原价 9 151,695,465.39 150,911,342.39 减：累计折旧 9 79,455,439.03 79,134,170.96 固定资产净值 72,240,026.36 71,777,171.43 减：固定资产减值准备 9 3,767,124.81 3,767,124.81 固定资产净额 68,472,901.55 68,010,046.62 工程物资 在建工程 10 31,547,021.06 31,547,021.06 固定资产清理 固定资产合计 100,019,922.61 99,557,067.68 无形资产及其他资产： 无形资产 11 11,183,844.12 11,183,844.12 长期待摊费用 12 363,589.84 363,589.84 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 11,547,433.96 11,547,433.96 递延税项： 递延税款借项 资产总计 473,253,190.19 461,455,976.57 资产 2001年12月31日 合并期初数 母公司期初数 流动资产： 货币资金 93,207,080.48 89,694,911.60 短期投资应收票据 7,200,750.00 7,200,750.00 应收股利 7,368,376.42 7,368,376.42 应收利息应收账款 64,194,461.40 64,132,811.50 其他应收款 68,444,170.79 54,797,415.46 预付账款 2,107,430.54 2,068,716.54 应收补贴款存货 63,388,946.53 60,851,732.53 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 305,911,216.16 286,114,714.05 长期投资： 长期股权投资 59,598,836.06 69,849,504.20 其中：合并价差 长期债权投资 长期投资合计 59,598,836.06 69,849,504.20 固定资产： 固定资产原价 151,418,814.99 150,639,571.99 减：累计折旧 75,599,698.84 75,330,130.23 固定资产净值 75,819,116.15 75,309,441.76 减：固定资产减值准备 3,767,124.81 3,767,124.81 固定资产净额 72,051,991.34 71,542,316.95 工程物资 在建工程 24,993,783.77 24,993,783.77 固定资产清理 固定资产合计 97,045,775.11 96,536,100.72 无形资产及其他资产： 无形资产 11,367,076.14 11,367,076.14 长期待摊费用 459,589.84 459,589.84 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 11,826,665.98 11,826,665.98 递延税项： 递延税款借项 资产总计 474,382,493.31 464,326,984.95 法定代表人：夏传文 主管会计工作负责人：兰宏义 会计机构负责人：张策 资产负债表(续表) 编制单位:成都银河创新科技股份有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益 注释 2002年6月30日 合并期末数 母公司期末数 流动负债： 短期借款 13 49,400,000.00 49,400,000.00 应付票据应付账款 14 16,510,358.75 13,491,109.95 预收账款 15 8,870,616.75 8,795,482.75 应付工资 816,865.02 816,865.02 应付福利费 1,039,391.88 988,806.55 应付股利 16 1,120,518.73 1,120,518.73 应交税金 17 5,515,853.27 4,145,155.04 其他应交款 18 3,366,118.94 3,344,935.88 其他应付款 19 8,220,552.04 8,026,139.38 预提费用 3,859,919.77 3,859,919.77 预计负债 一年内到期的长期负债 20 12,100,000.00 12,100,000.00 其他流动负债 流动负债合计 110,820,195.15 106,088,933.07 长期负债： 长期借款 21 35,000,000.00 35,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 22 700,000.00 700,000.00 其他长期负债 长期负债合计 35,700,000.00 35,700,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 146,520,195.15 141,788,933.07 少数股东权益 23 7,053,451.54 股东权益： 股本 24 136,538,286.00 136,538,286.00 减：已归还投资 股本净额 136,538,286.00 136,538,286.00 资本公积 25 114,152,290.11 114,152,290.11 盈余公积 26 37,725,082.42 36,654,825.90 其中：法定公益金 12,215,568.28 11,680,440.02 未分配利润 27 31,263,884.97 32,321,641.49 股东权益合计 319,679,543.50 319,667,043.50 负债和股东权益合计 473,253,190.19 461,455,976.57 负债和股东权益 2001年12月31日 合并期初数 母公司期初数 流动负债： 短期借款 57,450,000.00 57,450,000.00 应付票据应付账款 14,995,717.08 14,476,468.28 预收账款 8,427,214.66 7,303,620.66 应付工资 816,871.02 816,871.02 应付福利费 1,890,433.24 1,845,663.27 应付股利 1,120,518.73 1,120,518.73 应交税金 6,833,050.97 5,549,400.02 其他应交款 3,600,871.22 3,575,232.86 其他应付款 11,935,566.75 11,723,239.21 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 12,100,000.00 12,100,000.00 其他流动负债 流动负债合计 119,170,243.67 115,961,014.05 长期负债： 长期借款 35,000,000.00 35,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 700,000.00 700,000.00 其他长期负债 长期负债合计 35,700,000.00 35,700,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 154,870,243.67 151,661,014.05 少数股东权益 6,833,778.74 股东权益： 股本 136,538,286.00 136,538,286.00 减：已归还投资 股本净额 136,538,286.00 136,538,286.00 资本公积 114,152,290.11 114,152,290.11 盈余公积 37,725,082.42 36,654,825.90 其中：法定公益金 12,215,568.28 11,680,440.02 未分配利润 24,262,812.37 25,320,568.89 股东权益合计 312,678,470.90 312,665,970.90 负债和股东权益合计 474,382,493.31 464,326,984.95 法定代表人：夏传文 主管会计工作负责人：兰宏义 会计机构负责人：张策 利润及利润分配表 编制单位:成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 注 合并 释 2002年1-6月 2001年1-6月 一、主营业务收入 34 68,270,073.33 79,579,928.30 减：主营业务成本 34 48,291,685.95 55,398,355.19 主营业务税金及附加 566,644.27 1,107,737.99 二、主营业务利润 19,411,743.11 23,073,835.12 加：其他业务利润 28 225,927.56 5,764,112.67 减：营业费用 2,172,276.69 2,566,714.63 管理费用 7,647,466.39 14,151,827.76 财务费用 29 3,135,151.54 3,746,878.23 三、营业利润 6,682,776.05 8,372,527.17 加：投资收益 30/35 2,787,787.14 8,773,407.16 补贴收入营业外收入 814,800.00 34,887.49 减：营业外支出 1,151,713.06 947,653.64 四、利润总额 9,133,650.13 16,233,168.18 减：所得税 1,912,904.73 638,445.96 少数股东收益 219,672.80 1,690,958.59 五、净利润 7,001,072.60 13,903,763.63 加：年初未分配利润 24,262,812.37 8,712,652.35 其他转入 六、可供分配的利润 31,263,884.97 22,616,415.98 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 31,263,884.97 22,616,415.98 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 31,263,884.97 22,616,415.98 项目 母公司 2002年1-6月 2001年1-6月 一、主营业务收入 64,951,944.61 70,027,991.80 减：主营业务成本 46,138,533.81 52,922,034.19 主营业务税金及附加 566,086.32 786,792.93 二、主营业务利润 18,247,324.48 16,319,164.68 加：其他业务利润 225,927.56 5,764,112.67 减：营业费用 1,804,172.87 2,116,050.41 管理费用 7,362,256.42 12,222,926.93 财务费用 3,173,228.70 3,779,864.94 三、营业利润 6,133,594.05 3,964,435.07 加：投资收益 3,117,296.34 11,309,845.05 补贴收入营业外收入 814,800.00 34,887.49 减：营业外支出 1,151,713.06 947,653.64 四、利润总额 8,913,977.33 14,361,513.97 减：所得税 1,912,904.73 457,750.34 少数股东收益 五、净利润 7,001,072.60 13,903,763.63 加：年初未分配利润 25,320,568.89 12,708,326.53 其他转入 六、可供分配的利润 32,321,641.49 26,612,090.16 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 32,321,641.49 26,612,090.16 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 32,321,641.49 26,612,090.16 法定代表人：夏传文 主管会计工作负责人：兰宏义 会计机构负责人：张策 现金流量表 编制单位：成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现金 42,403,274.90 收到的税费返还 231,248.48 收到的其他与经营活动有关的现金 19,944,893.26 现金流入小计 62,579,416.64 购买商品、接受劳务支付的现金 11,761,919.13 支付给职工以及为职工支付的现金 8,590,639.68 支付的各项税费 9,294,626.22 支付的其他与经营活动有关的现金 31 56,022,301.25 现金流出小计 85,669,486.28 经营活动产生的现金流量净额 -23,090,069.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 8,600,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,255,463.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 3,320,000.00 现金流入小计 13,175,463.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,460,441.20 投资所支付的现金 3,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 8,474,280.41 现金流出小计 19,934,721.61 投资活动产生的现金流量净额 -6,759,258.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 40,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 425,215.00 现金流入小计 40,425,215.00 偿还债务所支付的现金 48,050,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,252,704.26 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 50,302,704.26 筹资活动产生的现金流量净额 -9,877,489.26 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现金 42,371,094.90 收到的税费返还 231,248.48 收到的其他与经营活动有关的现金 5,328,560.67 现金流入小计 47,930,904.05 购买商品、接受劳务支付的现金 11,172,187.87 支付给职工以及为职工支付的现金 8,431,875.11 支付的各项税费 9,114,409.29 支付的其他与经营活动有关的现金 39,008,733.84 现金流出小计 67,727,206.11 经营活动产生的现金流量净额 -19,796,302.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 8,600,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,255,463.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 3,320,000.00 现金流入小计 13,175,463.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,460,441.20 投资所支付的现金 3,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 8,474,280.41 现金流出小计 19,934,721.61 投资活动产生的现金流量净额 -6,759,258.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 40,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 425,215.00 现金流入小计 40,425,215.00 偿还债务所支付的现金 48,050,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,252,704.26 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 50,302,704.26 筹资活动产生的现金流量净额 -9,877,489.26 法定代表人：夏传文 主管会计工作负责人：兰宏义 会计机构负责人：张策 现金流量表（续表） 编制单位：成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 合并 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -39,726,817.51 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,001,072.60 加：少数股东收益 219,672.80 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 14,035,511.08 无形资产摊销 183,232.02 长期待摊费用摊销 96,000.00 待摊费用减少(减：增加) -1,861,673.23 预提费用增加(减：减少) 3,821,535.25 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 103,166.00 固定资产报废损失 财务费用 3,173,228.70 投资损失(减：收益) -2,787,787.14 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 5,916,091.94 经营性应收项目的减少(减：增加) -28,380,173.84 经营性应付项目的增加(减：减少) -23,409,872.18 其他 -1,200,073.64 经营活动产生的现金流量净额 -23,090,069.64 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 53,480,262.97 减：现金的期初余额 93,207,080.48 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -39,726,817.51 项目 母公司 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -36,433,049.93 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,001,072.60 加：少数股东收益 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 13,983,811.62 无形资产摊销 183,232.02 长期待摊费用摊销 96,000.00 待摊费用减少(减：增加) -1,861,673.23 预提费用增加(减：减少) 3,859,919.77 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 103,166.00 固定资产报废损失 财务费用 3,173,228.70 投资损失(减：收益) -3,117,296.34 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 5,806,147.98 经营性应收项目的减少(减：增加) -24,295,167.07 经营性应付项目的增加(减：减少) -24,728,744.11 其他 经营活动产生的现金流量净额 -19,796,302.06 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 53,261,861.67 减：现金的期初余额 89,694,911.60 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -36,433,049.93 法定代表人：夏传文 主管会计工作负责人：兰宏义 会计机构负责人：张策 资产减值准备明细表 编制单位：成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 合并 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 8,241,087.54 215,263.14 其中：应收账款 6,157,081.04 99,229.63 其他应收款 2,084,006.50 116,033.51 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,420,671.16 其中：库存商品 1,361,716.64 原材料 58,954.52 低值易耗品 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,767,124.81 其中：房屋建筑物 - 机器设备 3,767,124.81 运输设备 办公设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备合计 13,428,883.51 215,263.14 项目 合并 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 8,456,350.68 其中：应收账款 6,256,310.67 其他应收款 2,200,040.01 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,420,671.16 其中：库存商品 1,361,716.64 原材料 58,954.52 低值易耗品 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,767,124.81 其中：房屋建筑物 机器设备 3,767,124.81 运输设备 办公设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备合计 13,644,146.65 法定代表人：夏传文 主管会计工作负责人：兰宏义 会计机构负责人：张策 资产减值准备明细表（母公司） 编制单位：成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 合并 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 8,233,773.00 215,263.14 8,449,036.14 其中：应收账款 6,149,203.44 99,229.63 6,248,433.07 其他应收款 2,084,569.56 116,033.51 2,200,603.07 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,022,833.39 1,022,833.39 其中：库存商品 963,878.87 963,878.87 原材料 58,954.52 58,954.52 低值易耗品 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,767,124.81 3,767,124.81 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,767,124.81 3,767,124.81 运输设备 办公设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备合计 13,023,731.20 215,263.14 13,238,994.34 法定代表人：夏传文 主管会计工作负责人：兰宏义 会计机构负责人：张策 会计报表附注 (一) 公司概况 成都银河创新科技股份有限公司（以下简称“本公司”）于1988年8月18 日经成都市体制改革委员会成体改(1988)41号文件批准设立。1993年3月22日经国家体改委体改生(1993)52号文件批准同意公司继续进行股份制试点经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)58号文批准公司社会公众股于1993年10月8日在深圳证券交易所上市流通 1997年12月25日，国家国有资产管理局国资企发(1997)332号文同意成都市国有资产管理局将其所持有的本公司3,373.68万股国家股转让给银河长沙高科技实业有限公司和湖南新兴公司其中银河(长沙)高科技实业有限公司持有本公司国有法人股2,058万股占总股本的29%湖南新兴公司持有本公司国有法人股1,315.68万股占总股本的18.54% 2000年4月16日，经股东大会审议通过1999年度利润分配和资本公积金转增股本方案，以截止1999年12月31日的总股本7,097.1108万股为基准，向全体股东每10股送红股5股，同时以资本公积金每10方案股转增3股，由此本公司注册资本变更为12,774.80万元。 2000年4月16日，经股东大会审议通过2000年度配股方案，以截止1999年12月31日的总股本7,097.1108万股为基准，向全体股东每10股配3股的比例配售新股，经中国证券监督管理委员会成都证管办成证办[2001]197号和中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]35号文的核准。同意本公司配售879.0292万股普通股，其中：向国有法人股股东配售50万股向社会公众配售829.0292万股，公司注册资本变更为13,653.8286万元，其中：国有法人股6,122.6240 万股募集法人股1,728万股、社会公众股5,803.2046万股。以上募集资金于2001年4月4日到位，并经深圳华鹏会计师事务所审验。2001年5月15日，经股东大会审议同意公司更名为成都银河创新科技股份有限公司，并于2001年6月4日在成都市工商行政管理局办理了变更登记，领取了企业法人营业执照，营业执照注册号：5101001801479，法定代表人为张青先生。 本公司所处工业行业，主要产品为拖内配件、汽车配件、摩托车配件和工矿机械配件等。本公司主要经营范围：制造、销售拖内配件、汽车配件、摩托车配件、工矿机械配件、专用组合机床、摩托车、工程车；销售金属材料、家用电器、建材化工、中西药保健品；从事房地产开发、娱乐、餐饮服务；动力机械及相关的高新技术产品的研制、开发；家用电器、对外综合投资开发；自产的拖内配件、汽车配件、摩托车配件、工矿机械配件、专用组合机床、摩托车、工程车、金属材料的出口业务；生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进出口业务；制造、销售通讯器材、新材料；计算机软硬件开发及成果转让；提供网络产品及工程；电子系统工程服务。 (二) 、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其财政部有关补充规定。 2、会计年度 公司以公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生的非记账本位币业务，均采用业务发生当月1日的外汇市场中间汇价折合为人民币记账，报表日对外币货币性资产、债权和债务按当日外汇市场中间汇价进行调整，差额中除与购建固定资产等有关的金额在固定资产交付日前计入购建固定资产成本外，其余均计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的价款计价，如取得时实际支付价款中包括已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的利息，作为应收项目单独核算，不计入短期投资成本。 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为初始投资成本的收回，冲减短期投资账面价值。 公司持有的短期投资，在报告期末以成本与市价孰低计价，按投资总体比较成本与市价，市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。 8、坏账核算方法 对坏账损失采用备抵法核算。本公司每年年度终了，对应收款项进行全面检查，预计各项应收款项可能发生的坏账；根据公司应收账款及其他应收款期末余额及账龄进行分析，计提坏账损失准备。 （1）坏账准备提取比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 5‰ 一年至两年 10% 两年至三年 40% 三年至四年 50% 四年至五年 70% 五年以上 100% 对于个别应收款项,结合债务单位的财务状况、现金流量等情况，报经董事会批准，另行确定坏账损失的计提比例。 （2）坏账的确认原则 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回款项；或有确凿证据表明确实无法收回的应收款项（如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务以及应收款项愈期3年以上等）；或因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项，经董事会批准作为坏账损失，冲销已提取的坏账准备。 9、存货核算方法 本公司存货包括在日常生产经营过程中为销售或耗用而储备的库存材料、自制半成品、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料的购入和领用采用计划成本核算，实际价格与计划成本的差异按月摊销到有关用料科目期末生产成本在完工产品和在产品之间按定额成本进行分配；产成品入库按实际成本计价，发出产品采用加权平均法计算销售成本；低值易耗品领用采用“一次摊销法”核算。存货的盘点采用永续盘存制。 公司对期末存货按单个存货项目的成本与可变现净值孰低计量，本公司于每年年度终了，对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，计提存货跌价准备； 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 A 公司在长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本； B 公司在放弃非现金资产（不含股权）而取得的长期股权投资时，投资成本以放弃的非现金资产的公允价值确定； C 公司在短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本，长期投资初始投资成本与短期投资账面价值的差额计入当期损益； D 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但对被投资单位有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）的，采用权益法核算并纳入合并会计报表范围； E 公司长期股权投资差额按10年平均摊销； F 公司处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 （2）长期债权投资 A 公司在长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的利息不计入长期债权投资成本； B 公司债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内，于确认债券利息收入时采用直线摊销； C 本公司处置长期债权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 公司的长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值，对可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产核算方法 公司拥有的使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等资产作为固定资产；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的资产，也作为固定资产。 公司固定资产在取得时，按取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预计可使用状态前所必要的支出。 固定资产采用直线法计提折旧。根据固定资产的类别、估计经济使用年限、预计残值确定其折旧率如下： 固定资产类别 使用年限年 预计净残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 25～32 3% 3.03%～3.88% 通用设备 10～13 3% 7.46%～9.70% 专用设备 10～13 3% 7.46%～9.70% 运输工具 10～13 3% 7.46%～9.70% 公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司于每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 当存在下列情况之一时，公司按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： A 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； B 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 公司的在建工程发生时按照实际成本计量，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程自达到预定可使用状态之日起转入固定资产。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用日起按历史资料价值转入固定资产，竣工决算手续办理完毕后，按决算数调整重估价和已计提折旧。 借款费用资本化方法，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，计入当期财务费用。 公司的在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑如下因素： A 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； B 所建项目无论在性能上，还是在技术上已落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产核算方法 公司的无形资产是为生产商品、提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产。取得时按实际成本计量，公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 无形资产类别 摊销期限 计算机软件 5年 土地使用权 48年-50年 公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司于每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。 （1）当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备： A 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （2）当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： A 某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； B 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； C 其他足以证明某项无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。工 14、长期待摊费用摊销核算方法 公司长期待摊费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目摊余价值全部转入当期损益。 公司除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 15、收入确认原则 商品销售：公司以商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；如劳务的开始和完成分属于不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，公司在资产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量： A 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； B 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期收入，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失； C 如果已经发生的劳务不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 让渡资产使用权而发生的收入：利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入，按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： A 与交易相关的经济利益能够流入公司； B 收入的金额能够可靠地计量。 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、会计政策、会计估计的变更 公司本期会计政策、会计估计未发生变更。 18、合并会计报表编制方法 公司合并会计报表系根据财政部制定的《合并会计报表暂行规定》及其有关补充规定编制的。 合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财政部财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的有关规定，合并各项目数据编制的。合并时对公司的长期投资、实收资本、重大内部交易和资金往来均相互抵销，并将少数股东权益单独计列。 公司和纳入合并范围的子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 (三) 税项 本公司适用的税种及税率如下： 税种 计税基础 税率（%） 增值税 主营业务收入 17% 营业税 劳务收入、无形资产转让收入 5% 营业税 房屋租赁租金收入 5% 营业税 寻呼机服务费 3% 城建税 应交增值税、营业税 7% 教育费附加 应交增值税、营业税 3%、5% 交通建设附加费 应交增值税、营业税 4% 所得税 应纳税所得额 33% A 城市维护建设税: 按应交增值税、营业税的7%计缴；公司的活塞厂按应交增值税和营业税的5%计缴； B 教育费附加：教育费附加按应交增值税、营业税的3%计缴；公司的控股子公司湖南爱迪国际商情通讯有限公司按应交营业税的5%计缴教育费附加。 C 所得税：根据四川省财政厅文件川财税[2001]2号文本公司自2002年01月01日企业所得税按33%计缴。 公司的控股子公司湖南爱迪国际商情通讯有限公司（以下简称“爱迪商情”）系在长沙市高新技术开发区注册，业经湖南省科学技术委员会“湘科工字[1999]156号”文件认定的高新技术企业，该公司享受免征两年的所得税优惠政策，自2001年起爱迪商情的所得税按15%的所得税率计缴； 公司的参股公司长沙力元新材料有限公司（以下简称“长沙力元”）系在长沙市经济技术开发区注册的，经湖南省科学技术委员会“湘科工字[1999]159号”文件认定的高新技术企业，该公司享受免征两年的所得税优惠政策，自2001年起长沙力元的所得税按15%的所得税率计缴。 (四) 控股子公司及合营企业 （1）公司控股子公司及合营企业 单位名称 注册资本 投资额 权益比例 湖南爱迪国际商情通讯有限公司 8,000,000.00 4,800,000.00 60% 成都银晨网讯科技有限公司 48,655,000.00 8,000,000.00 16.44% 长沙力元新材料有限公司 77,780,000.00 23,334,000.00 30% 四川省银河投资发展有限公司 10,000,000.00 9,000,000.00 66% 单位名称 经营范围 是否合并 湖南爱迪国际商情通讯有限公司 从事经营通信业务（通信产品及器材 的销售、维修、通信工程建设中施工 及综合布线）、计算机软件开发及成 果转让等。 是 成都银晨网讯科技有限公司 网络产品、通讯器材、通信设备、电 子计算机及配件、计算机软件开发及 成果转让、电子系统工程、相关高新 技术产品的研发及经营、对外投资开 发、五金建材等。 否 长沙力元新材料有限公司 连续化带状泡沫镍产品的生产、销售 及相关技术咨询。电池及相关材料的 生产销售。 否 四川省银河投资发展有限公司 实业投资。批发零售：电子电器产品、 通讯设备（不含无线电发射设备）、汽 车配件等 否 2002年1月24日，公司与成都西南摩托车批发市场签订股权收购协议，协议规定:成都银河创新科技股份有限公司以每股5元的价格，收购四川省银河投资发展有限公司60万股的股权，收购后公司持有四川省银河投资发展有限公司660万股权，占该公司注册资本的66%。截至2002年06月30日双方共同开发的“成都银河商业广场”项目尚未竣工验收，商品房销售手续证件正在办理之中，鉴于此，根据财政部财会二字[1996]2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的有关规定，四川省银河投资发展有限公司的资产、收入、利润未达到纳入合并范围标准，故本期未纳入合并会计报表范围。 （2）合并报表范围发生变更的内容及范围 A、2001年12月31日以前，母公司除本部外，下设成都银河创新科技股份有限公司动力配件分公司，期末该分公司向公司本部报送会计报表，公司本部在抵销内部交易的基础上编制母公司会计报表。自2002年1月1日起，动力配件分公司作为车间进行核算。 B、经公司董事会2001年5月21日审议通过转让控股子公司成都银晨网讯科技有限公司（以下简称“银晨网讯”）股权的决议，使之公司对银晨网讯持股比例由90.48%下降至28.57%，银晨网讯股东会于2001年9月7日决议公司进行增资2,765.5万元，本公司以每股1.3元的价格增资200万股，增资后本公司持有银晨网讯800万股股份占其股权比例的16.44%，按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财政部财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的有关规定，未将其纳入合并范围，同时调整了2001年半年度合并利润及利润分配表。 (五)、利润分配 本公司税后利润按照《公司法》和股东大会决议进行分配，顺序如下： 1、弥补上一年度亏损； 2、提取法定盈余公积金10%； 3、提取法定公益金5%-10%； 4、提取任意盈余公积金； 5、分配股东股利。 （六）、合并会计报表项目注释 [一]、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 136,875.35 73,789.72 银行存款 93,068,839.55 53,405,107.67 其他货币资金 1,365.58 1,365.58 合计 93,207,080.48 53,480,262.97 货币资金较期初下降42.62%，主要原因为公司本年度往来款增加及因技改搬迁使在建工程投资增加。 2、应收票据 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 7,200,750.00 5,720,266.00 合计 7,200,750.00 5,720,266.00 应收票据期末金额比期初金额下降1,480,484元，降幅20.56%，主要原因是受市场环境变化的影响，公司相应适当调整销售政策所致。 截止2002年6月30日公司应收票据无贴现、抵押的情况。 3、应收股利 应收股利期末余额7,368,376.42元是公司根据成都银晨网讯科技有限公司2001年度中期利润分配方案，按持股比例应享有的现金股利，截止2002年6月30日尚未收到。 4、应收账款 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 1年以内 56,257,801.94 79.97% 281,289.01 1-2年 5,521,196.61 7.85% 552,119.66 2-3年 2,677,690.83 3.81% 1,071,076.33 3-4年 2,703,864.58 3.83% 1,351,932.29 4-5年 967,749.11 1.38% 677,424.38 5年以上 2,223,239.37 3.16% 2,223,239.37 合计 70,351,542.44 100.00% 6,157,081.04 账龄 期末数 坏账计提比例 金额 比例 坏账准备 1年以内 69,841,209.25 82.90% 334,956.05 0.5% 1-2年 5,788,489.91 687% 578,848.99 10% 2-3年 2,708,277.17 321% 1,083,310.87 40% 3-4年 2,711,354.86 322% 1,355,677.43 50% 4-5年 970,199.86 103% 679,139.91 70% 5年以上 2,224,377.42 264% 2,224,377.42 100% 合计 84,243,908.47 100% 6,256,310.67 应收款项期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 公司应收账款期末余额中前5名客户欠款合计为23,893,995.37元，占应收账款总额的28.36%。 5、其他应收款 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 57,683,979.73 81.78% 208,251.66 1-2年 11,690,036.58 16.57% 1,169,003.66 2-3年 265,788.14 0.38% 106,315.26 3-4年 107,125.34 0.15% 53,562.67 4-5年 781,247.50 1.12% 546,873.25 5年以上 合计 70,528,177.29 100.00% 2,084,006.50 账龄 期末数 坏账计 提比例 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 76,318,720.69 79.17% 312,662.46 0.5% 1-2年 18,900,001.49 19.61% 1,171,755.97 10% 2-3年 287,964.14 0.30% 115,185.66 40% 3-4年 107,125.34 0.11% 53,562.67 50% 4-5年 781,247.50 0.81% 546,873.25 70% 5年以上 100% 合计 96,395,059.16 100% 2,200,040.01 其他应收款期末余额中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款： 单位名称 内容 金额 欠款时间 湖南华天实业集团有限公司 存款 14,616,332.59 1年以内 合计 14,616,332.59 公司其他应收款前5名客户合计为68,717,303.84元，占其他应收款总额合计数的比例为89.37%，公司其他应收款较期初增长13.40%的主要原因是增加与蓉动力劳动服务公司往来款26,200,000元。 6、预付账款 账龄 期初数 期末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 2,107,430.54 100.00% 1,759,550.26 100 1-2年 2-3年 3年以上合计 2,107,430.54 100.00% 1,759,550.26 100 预付账款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的预付款。 7、存货 项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存材料 3,605,790.21 58,954.52 1,452,451.31 58,954.52 在产品 23,016,143.30 21,196,271.75 产成品 35,655,978.20 1,361,716.64 31,900,046.90 1,361,716.64 低值易耗品 2,673,073.77 2,564,776.12 材料成本差异 -141,367.79 -510,947.34 合计 64,809,617.69 1,420,671.16 56,602,598.74 1,420,671.16 8、长期投资 （1）投资项目 项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 59,598,836.06 4,532,324.14 长期债权投资 合计 59,598,836.06 4,532,324.14 项目 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 64,131,160.20 长期债权投资 合计 64,131,160.20 公司的长期股权投资增加的主要原因为公司按权益法核算的投资收益及收购四川省银河投资发展有限公司60万股的股权。 （2）、长期股权投资 股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 股权的比例 成都华联股份有限公司 法人股 1,400,000.00 0.81% 成都化工股份有限公司 法人股 2,120,000.00 3.95% 南通柴油机股份有限公司 法人股 300,000.00 0.39% 无锡动力工程股份有限公司 法人股 100,000.00 0.20% 四川农业机械供应总公司 法人股 40,000.00 0.20% 合计 3,960,000.00 被投资单位名称 投资金额 减值准备 成都华联股份有限公司 1,252,500.00 成都化工股份有限公司 2,200,000.00 南通柴油机股份有限公司 300,000.00 无锡动力工程股份有限公司 100,000.00 四川农业机械供应总公司 41,000.00 合计 3,893,500.00 其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 注册资本% 成都银晨网讯科技有限公司 1999.07.09- 14,724,976.05 16.44% 2019.07.08 长沙力元新材料有限公司 1999.10- 36,512,684.15 30% 四川银河投资发展有限公司 2000.07- 9,000,000.00 66% 合计 60,237,660.20 4,532,324.14 被投资单位名称 本期权益增减额 累计权益增减额 减值准备 成都银晨网讯科技有限公司 0 3,093,352.47 长沙力元新材料有限公司 1,532,324.14 -1,301,315.85 四川银河投资发展有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 4,792,036.62 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 长沙力元新材料有限公司 7,544,337.71 6,035,470.15 合计 7,544,337.71 6,035,470.15 被投资单位名称 本期摊销 期末余额 差额的原因 长沙力元新材料有限公司 377,000 5,658,470.15 投资溢价 合计 377,000 5,658,470.15 9、固定资产及累计折旧 资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 49,110,790.66 68,708.00 49,179,498.66 通用设备 74,673,515.02 253,483.73 74,926,998.75 专用设备 22,835,364.60 229,807.67 23,065,172.27 运输设备 4,799,144.71 0 275,349.00 4,523,795.71 合计 151,418,814.99 551,999.40 275,349.00 151,695,465.39 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 16,761,581.08 711,026.27 17,472,607.35 通用设备 46,260,930.58 2,326,949.09 48,587,879.67 专用设备 10,426,352.17 689,746.79 11,116,098.96 运输设备 2,150,835.01 201,201.04 73,183.00 2,278,853.05 合计 75,599,698.84 3,928,923.19 73,183.00 79,455,439.03 固定资产净值 75,819,116.15 72,240,026.36 减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物通用设备 3,483,057.87 3,483,057.87 专用设备 284,066.94 284,066.94 运输设备合计 3,767,124.81 3,767,124.81 固定资产净额 72,051,991.34 68,472,901.55 10、在建工程 工程项目 期初数 本期增加 本期转入 固定资产数 异地搬迁工程 12,797,041.00 3,406,717.56 技改工程 11,612,995.01 5,860,486.35 27,740.00 其中：利息资本化 0 零星工程 583,747.76 305,408.50 137,881.50 合计 24,993,783.77 9,572,612.41 165,621.50 工程项目 其他减少数 期末数 资金来源 进度 异地搬迁工程 305,000.00 15,898,758.56 自筹 初建 技改工程 2,548,503.62 14,897,237.74 募集 30% 其中：利息资本化 零星工程 250.00 751,024.76 自筹 60% 合计 2,853,753.62 31,547,021.06 公司在建工程期末余额较期初增加幅度达26.22%，主要原因为本期增加对技改及异地搬迁工程投入，该项目业经成经技改[2001]148号、149号、150号、214号审批。 11、无形资产 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 土地使用权 14,303,245.00 11,279,226.14 计算机软件 387,350.00 87,850.00 合计 14,690,595.00 11,367,076.14 项目 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 144,532.02 11,134,694.12 36.5-41.27 计算机软件 38,700.00 49,150.00 0.63 合计 183,232.02 11,183,844.12 12、长期待摊费用 项目 原值 期初数 本期增加 本期摊销 变压器增容 509,590.00 40,000.00 36,000.00 燃气管道计量站 1,200,000.00 419,589.84 60,000.00 合计 1,709,590.00 459,589.84 96,000.00 变压器增容 509,590.00 40,000.00 36,000.00 燃气管道计量站 1,200,000.00 419,589.84 60,000.00 合计 1,709,590.00 459,589.84 96,000.00 项目 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 变压器增容 505,590.00 4,000.00 0.1 燃气管道计量站 840,410.16 359,589.84 3.00 合计 1,346,000.16 363,589.84 变压器增容 505,590.00 4,000.00 0.1 燃气管道计量站 840,410.16 359,589.84 3.00 合计 1,346,000.16 363,589.84 13、短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押借款担保借款 57,450,000.00 49,400,000.00 信用借款合计 57,450,000.00 49,400,000.00 14、应付账款 应付账款期末余额16,510,358.75元，期初余额14,995,707.08元。 期末应付账款余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 15、预收账款 公司预收账款期末余额8,870,616.75元，期初余额8,427,214.66元。预收账款期末余额较期初增加443,402.09元，增加幅度5.26%，主要原因为预收销售货款增加所致。 期末预收账款余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 16、应付股利 公司应付股利期末余额为1,120,518.73元，期初余额1,120,518.73元。 17、应交税金 项目 期初数 期末数 税率 增值税 3,579,018.34 1,041,663.50 17% 营业税 478,720.36 340,161.64 3%、5% 城建税 522,128.85 309,348.13 5%、7% 房产税 435,439.67 3,260.73 1.2%、12% 所得税 1,734,692.64 3,696,596.23 土地使用税 124,535.04 车船使用税 83,023.36 个人所得税 27.75 288 合计 6,833,050.97 5,515,853.27 18、其他应交款 项目 期初数 期末数 税率 教育费附加 1,457,045.56 1,386,078.06 3%、5% 交通费附加 1,382,482.04 1,241,783.98 4% 副调基金 761,343.62 738,256.90 0.1% 合计 3,600,871.22 3,366,118.94 19、其他应付款 公司其他应付款期末余额8,220,552.04元，期初余额11,935,566.75元。 其他应付款余额中无欠付持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 20、一年内到期的长期负债 公司一年内到期的长期借款为12,100,000.00元，于2002年5月到期，成都市工商信托投资有限公司已同意展期。 21、长期借款 借款单位 金额 借款期限 工商银行成都市草市支行 9,000,000.00 1998.11.29-2003.10.20 工商银行成都市草市支行 12,000,000.00 2000.12.20-2004.12.15 成都市工商信托投资有限公司 14,000,000.00 1998.03.25-2003.03.24 合计 35,000,000.00 借款单位 年利率 借款条件 工商银行成都市草市支行 7.65% 担保 工商银行成都市草市支行 6.63% 担保 成都市工商信托投资有限公司 3.958% 担保 合计 22、专项应付款 专项应付款期末余额700,000.00元，系收到四川省机械厅下拨的700,000.00元军品配套研制款。 23、少数股东权益 少数股东权益为期末余额7,053,451.54元，为公司之控股子公司湖南爱迪国际商情通讯有限公司的其他股东应享有的权益。 24、股本 数量单位：股 项目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数 配 送 公积金 其 小 股 股 转股 他 计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国有法人股份 61,226,240 61,226,240 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 17,280,000 17,280,000 3、内部职工股 4、优先股或其他(转配) 尚未流通股份小计 78,506,240 78,506,240 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 58,032,046 58,032,046 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他已流通股份合计 58,032,046 58,032,046 三、股份总数 136,538,286 136,538,286 25、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 99,225,643.40 99,225,643.40 接收捐赠实物资产 资产评估增值 14,875,930.51 14,875,930.51 股权投资准备 其它资本公积 50,716.20 50,716.20 合计 114,152,290.11 114,152,290.11 26、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 25,509,514.14 25,509,514.14 公益金 12,215,568.28 12,215,568.28 任意盈余公积 合计 37,725,082.42 37,725,082.42 27、未分配利润 项目 期初数 期末数 上期年报期初未分配利润 13,247,207.07 24,262,812.37 加:本年度实现净利润 15,367,392.78 7,001,072.60 期初未分配利润调增(减)数 -792,566.36 减:本公司提取法定盈余公积金 1,535,489.28 本公司提取法定公益金 1,535,489.28 子公司提取法定公积金 244,121.28 子公司提取法定公益金 244,121.28 本年度分配现金股利 转做股本的普通股股利 期末未分配利润 24,262,812.37 31,263,884.97 28、其他业务利润 项目 本期收入 本期成本 本期利润 上年同期利润 材料销售及其他 6,178,944.89 6,023,891.99 155,052.90 -342,384.87 商品销售房屋租赁 161,569.78 90,695.12 70,874.66 506,497.54 托管费等 5,600,000.00 合计 6,340,514.67 6,114,587.11 225,927.56 5,764,112.67 公司本期其他业务利润较上期下降较大的主要原因为今年托管费及资金管理费未发生。 29、财务费用 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 利息支出 3,600,000.00 3,910,429.75 减利息收入 467,275.86 178,086.48 汇兑损失减汇兑收益其他 2,427.40 14,534.96 合计 3,135,151.54 3,746,878.23 30、投资收益 被投资公司名称 2002年1-6月 2001年1-6月 股权投资收益 236,682.00 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 3,164,787.14 8,913,725.16 期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 -377,000.00 -377,000.00 股权投资转让收益合计 2,787,787.14 8,773,407.16 公司投资收益较上年减少主要是公司转让成都银晨网讯科技有限公司股权持股比例降为16.44%,本期已按成本法核算。 31、现金流量表中支付的其他与经营活动有关的现金 其中支付的主要款项 本期发生数 成都银晨网讯科技有限公司 5,000,000.00 劳动服务公司 26,200,000.00 合计 31,200,000.00 [二]母公司会计报表主要项目注释 32、应收账款 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 1年以内 56,254,142.94 80.04% 281,270.71 1-2年 5,459,569.61 7.77% 545,956.96 2-3年 2,673,449.33 3.80% 1,069,379.73 3-4年 2,703,864.58 3.85% 1,351,932.29 4-5年 967,749.11 1.38% 677,424.38 5年以上 2,223,239.37 3.16% 2,223,239.37 合计 70,282,014.94 100.00% 6,149,203.44 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 坏账计提比例 1年以内 66,987,550.25 82.37% 334,937.75 0.5% 1-2年 5,726,862.91 7.04% 572,686.29 10% 2-3年 2,704,035.67 3.33% 1,081,614.27 40% 3-4年 2,711,354.86 3.33% 1,355,677.43 50% 4-5年 970,199.86 1.19% 679,139.91 70% 5年以上 2,224,377.42 2.74% 2,224,377.42 100% 合计 81,324,380.97 100% 6,248,433.07 应收账款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 公司应收账款期末余额中欠款前5名客户合计为22,012,617.57元，占应收账款总额的31.29%。 33、长期投资 (1)投资项目 项目 期初数 本期增加 金额 减值准备 长期股权投资 69,849,504.20 6,494,296.34 长期债权投资 合计 69,849,504.20 6,494,296.34 项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 1,632,463.00 74,711,337.54 长期债权投资 合计 1,632,463.00 74,711,337.54 (2)长期股权投资 股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 股权的比例 成都华联股份有限公司 法人股 1,400,000.00 0.81% 成都化工股份有限公司 法人股 2,120,000.00 3.95% 南通柴油机股份有限公司 法人股 300,000.00 0.39% 无锡动力工程股份有限公司 法人股 100,000.00 0.20% 四川农业机械供应总公司 法人股 40,000.00 0.20% 合计 3,960,000.00 被投资单位名称 投资金额 减值准备 成都华联股份有限公司 1,252,500.00 成都化工股份有限公司 2,200,000.00 南通柴油机股份有限公司 300,000.00 无锡动力工程股份有限公司 100,000.00 四川农业机械供应总公司 41,000.00 合计 3,893,500.00 其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 湖南爱迪国际商情通讯有限公司 1999.04.21-2009.04.21 10,580,177.34 成都银晨网讯科技有限公司 1999.07.09-2019.07.08 14,724,976.05 长沙力元新材料有限公司 1999.10- 36,512,684.15 四川银河投资发展有限公司 2000.07- 9,000,000.00 合计 70,817,837.54 被投资单位名称 占被投资单 本期权益增减额 累计权益 减值 位注册资本% 增减额 准备 湖南爱迪国际商情通讯 有限公司 60% 329,509.20 5,780,177.34 成都银晨网讯科技有限公司 16.44% 3,093,352.47 长沙力元新材料有限公司 30% 1,532,324.14 -1,301,315.85 四川银河投资发展有限公司 66% 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 4,861,833.34 10,572,213.96 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 长沙力元新材料有限公司 6,789,903.93 10年 6,035,470.15 合计 6,789,903.93 6,035,470.15 被投资单位名称 本期摊销 期末余额 差额的原因 长沙力元新材料有限公司 377,000.00 5,658,470.15 投资溢价 合计 377,000.00 5,658,470.15 34、主营业务收入和成本 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 缸套及活塞销售收入 64,951,944.61 70,027,991.80 缸套及活塞销售成本 46,138,533.81 52,922,034.19 缸套及活塞销售毛利 18,813,410.80 17,105,957.61 35、投资收益 被投资公司名称 2002年1-6月 2001年1-6月 股权投资收益 236,682.00 债权投资收益联营或合营公司分配来的利润 3,494,296.34 11,450,163.05 期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 -377,000.00 -377,000.00 股权投资转让收益 合计 3,117,296.34 11,309,845.05 （七）分行业资料 行业 营业收入 2002年1-6月 2001年1-6月 缸套活塞销售 64,951,944.61 70,027,991.80 通讯系例产品 3,318,128.72 9,551,936.50 公司内行业间抵销 合计 68,270,073.33 79,579,928.30 行业 营业成本 2002年1-6月 2001年1-6月 缸套活塞销售 46,138,533.81 52,922,034.19 通讯系例产品 2,153,152.14 2,476,321.00 公司内行业间抵销 合计 48,291,685.95 55,398,355.19 行业 营业毛利 2002年1-6月 2001年1-6月 缸套活塞销售 18,813,410.80 17,105,957.61 通讯系例产品 1,164,976.58 7,075,615.50 公司内行业间抵销 合计 19,978,387.38 24,181,573.11 （八）、关联方关系及其交易 [一]存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 银河长沙高科技 长沙市银盆路 计算机软硬件产品研 实业有限公司 制、生产、销售 湖南新兴公司 长沙市解放东路 房地产开发、经营等 湖南华天实业集团 长沙市解放东路380号 酒店业、旅游业、高科技 有限公司 产业、房地产等 四川省银河投资发 成都市成华区三环路东三段 实业投资、批发零售、电 展有限公司 子电器产品、汽车配件等 企业名称 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 银河长沙高科技 实业有限公司 本公司第一大法人股股东 有限责任公司 傅景宏 湖南新兴公司 本公司第二大法人股股东 国有企业 郑永龙 湖南华天实业集 团有限公司 本公司第一、二大股东的母公司 国有独资 朱金武 四川省银河投资 发展有限公司 本公司控股子公司 有限责任公司 王晓峰 [二]存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 银河长沙高科技实业有限公司 50,000,000.00 湖南新兴公司 50,000,000.00 湖南华天实业集团公司 500,000,000.00 四川省银河投资发展有限公司 10,000,000.00 企业名称 本年减少数 年末数 银河长沙高科技实业有限公司 50,000,000.00 湖南新兴公司 50,000,000.00 湖南华天实业集团公司 500,000,000.00 四川省银河投资发展有限公司 10,000,000.00 [三]存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 金额 持股比例 金额 持股比例 银河长沙高科技实业有限公司 37,344,000.00 27.35% 湖南新兴公司 23,882,240.00 17.49% 四川省银河投资发展有限公司 6,000,000.00 60% 3,000,000.00 企业名称 本年减少 年末数 金额 持股比例 金额 持股比例 银河长沙高科技实业有限公司 37,344,000.00 27.35% 湖南新兴公司 23,882,240.00 17.49% 四川省银河投资发展有限公司 9,000,000.00 66% [四]不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本公司的关系 湖南爱迪高科技产业公司 与公司第一二大股东同受湖南华天实 业集团有限公司控制 成都银晨网讯科技有限公司 公司与其他公司的合营企业 长沙力元新材料有限公司 公司与其他公司的合营企业 [五]关联方交易 1、2002年7月17日成都银河创新科技股份有限公司董事会第六届第三次会议在公司本部召开，经董事会会议研究决定，以1元/股的价格，出资2684.22万元协议受让香港鑫威铝质挤型厂公司所持有华天铝业5%股份、承接香港广银发展有限公司所持有华天铝业30%股份，承接受让后银河创新共计持有华天铝业35%股份。此次承接受让业经湖南省对外贸易合作厅批复（湘外经贸外资[2002]99号），尚待股东大会批准； 2、本次交易中，原华天铝业第一大股东中国爱地湖南华地国际贸易公司同时将其持有的华天铝业的股份转让给湖南华天实业集团有限公司，因此实际上，银河创新和华天集团共同投资了华天铝业，而华天集团为银河创新的间接控股股东，关联双方共同投资构成关联交易； 3、本次关联交易不存在损害上市公司和全体股东利益的情形： A、本次关联交易是根据国家有关法律、法规和银河创新公司章程的有关规定作出的，遵循公开、公平、公正的原则，没有侵害中小股东的权益； B、本次股份转让的价格是在会计师事务所作出的资产评估结果基础上，以净资产值平价作出的公允价格，体现了公平、公正的原则，保护了所有股东的合法权益； C、关联董事在审议本次股份受让时进行了回避，非关联董事均认为本次股份受让有利于公司战略转型，有利于公司进一步介入新型材料产业，有利于公司效益的提高和核心竞争能力的提高，符合股东利益，不会损害非关联股东的利益。 [六]关联方应收应付金额 项目 关联方 2001年12月31日 2000年12月31日 其他应收账款 四川省银河投资发展有限公司 15,785,430.00 13,065,430.00 其他应收账款 湖南华天实业集团公司 16,033,648.17 14,616,332.59 其他应收账款 成都银晨网讯科技有限公司 1,262,975.00 1,762,975.00 （九）、或有事项 （1）本公司为其他单位银行借款提供担保总金额为7,550万元人民币和30万美元，其中：为成都三电股份有限公司的银行借款1,550万元及30万美元提供担保；为成都工程机械（集团）有限公司的银行借款2,000万元提供担保，为四川天歌科技集团股份有限公司银行借款4,000万元提供担保。 上述为成都三电股份有限公司提供担保的银行借款，该公司分别以土地和房屋提供了反担保。 （2）本公司截止2002年06月30日除第一项担保外，无其他重大或有事项。 （十）、承诺事项 本公司截止2002年06月30日无重大承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项 本公司无需披露的资产负债表日后事项。 （十二）其它重要事项 详见[五]关联方交易。 第八节 备查文件 1、载有董事长亲笔签名的半年度报告正文； 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、公司章程； 5、其他其他相关资料。 成都银河创新科股份有限公司董事会 董事长（签名）：夏传文 二OO二年八月二十六日 |
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