浙江卧龙科技股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.26 14:43 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告(未经审计) 第一节、重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司二○○二年半年度财务会计报表未经审计。 浙江卧龙科技股份有限公司董事会 董事长：陈建成 二○○二年八月二十二日 第二节公司基本情况 一、公司中文名称：浙江卧龙科技股份有限公司 中文缩写：卧龙科技 英文名称：ZHEJIANG WOLONG HI-TECH CO.,LTD. 英文缩写：WOLONG HI-TECH 二、股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：卧龙科技 股票代码：600580 三、公司注册地址：浙江省上虞市经济开发区 邮政编码：312300 互联网网址：http://www.wolong.com.cn 电子信箱：[email protected] 四、法定代表人：陈建成 五、董事会秘书：龚宏武 董事会证券事务代表：倪宇泰 联系地址：浙江省上虞市经济开发区舜江西路378 号 电话：0575-2129895 传真：0575-2019783 电子信箱：[email protected] 六、半年度报告披露指定媒体与备置地点 指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 指定互联网网址：www.sse.com.cn 备置地点：上海证券交易所与公司董事会办公室 七、其他有关资料 1、公司首次注册登记日期、地点 注册日期：1998 年10 月21 日 注册地点：浙江省 2、企业法人营业执照注册号：3300001001840 3、税务登记证号：国税浙字330682146146352 号 4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 深圳大华天诚会计师事务所 办公地址：深圳市福田区滨河大道5022 号联合广场B 座11 楼 八、主要财务数据和指标 （单位：人民币元） 财务指标 2002年1-6月 净利润(元) 15,628,704.68 扣除非经常性损益后的净利润(元) 15,406,615.71 全面摊薄每股收益(元/股) 0.14 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.26 全面摊薄净资产收益率(%) 3.66 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%) 3.60 财务指标 2002年6月30日 每股净资产(元) 3.92 调整后每股净资产(元) 3.90 股东权益(不含少数股东权益)(元) 427,502,349.49 财务指标 2001年1-6月 净利润(元) 16,142,643.23 扣除非经常性损益后的净利润(元) 14,341,402.32 全面摊薄每股收益(元/股) 0.22 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.34 全面摊薄净资产收益率(%) 15.58 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%) 13.77 财务指标 2001年12月31日 每股净资产(元) 1.59 调整后每股净资产(元) 1.55 股东权益(不含少数股东权益)(元) 118,071,875.72 扣除非经常性损益涉及项目及涉及金额： 1、补贴收入：169,420.61 元 2、营业外收支净额：78,609.49 元 3、扣除非经常性损益的所得税影响额：25,941.13 元 4、合计：222,088.97 元 第三节股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减(＋，--) 配 送 公积金 增发 其 小计 股 股 转股 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 74104261 其中： 国家持有股份 8500000 境内法人持有股份 48445391 境外法人持有股份 其他 17158870 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 74104261 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +35000000 +35000000 35000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +35000000 +35000000 35000000 三、股份总数 74104261 +35000000 +35000000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 74104261 其中： 国家持有股份 8500000 境内法人持有股份 48445391 境外法人持有股份 其他 17158870 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 74104261 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 109104261 报告期内股本变动原因：经中国证监会证监发行字（2002）39 号文核准，公司于2002 年5 月23 日发行人民币普通股（A 股）3500 万股，发行的新股已于2002 年6 月6 日在上海证券交易所挂牌流通。本次发行并上市后公司的股本由74104261 股增至109104261 股。 二、股东情况 1、报告期期末股东总数 截止2002 年6 月30 日股东总数为12191 户。 2、主要股东持股情况 截止2002 年6 月30 日公司前10 名股东的持股情况： 股东名称 持股数量 持股比例 1 浙江卧龙集团公司 48445391 44.40% 2 上虞市国有资产经营总公司 5000000 4.58% 3 陈建成 4910800 4.50% 4 浙江农村经济投资股份有限公司 3500000 3.21% 5 同盛基金 3273808 3.00% 6 陈永苗 2179800 2.00% 7 邱跃 1791600 1.64% 8 泰和基金 1452367 1.33% 9 夏钢峰 1306000 1.20% 10 王建乔 1190000 1.09% 股东名称 性质 1 浙江卧龙集团公司 社会发起人法人股 2 上虞市国有资产经营总公司 国家股 3 陈建成 自然人持有的非流通股 4 浙江农村经济投资股份有限公司 国有法人股 5 同盛基金 流通股 6 陈永苗 自然人持有的非流通股 7 邱跃 自然人持有的非流通股 8 泰和基金 流通股 9 夏钢峰 自然人持有的非流通股 10 王建乔 自然人持有的非流通股 陈建成直接持有本公司4.50%的股份，通过集团公司间接持有本公司17.00%的股份，合并实际持有本公司21.5%的股份，为本公司的实际控制人。 截至2002 年6 月30 日，包括持有公司44.40%的股东浙江卧龙集团公司在内的全部发起人股未作任何质押或冻结，亦未有其他法律争议。 3、前10 名股东之间的关联关系 ①陈建成先生为浙江卧龙集团公司董事、总裁，持有其38.29%的股权； ②陈永苗先生为浙江卧龙集团公司董事长、副总裁，持有其9.32%的股权； ③邱跃先生为浙江卧龙集团公司董事，持有其9.51%的股权； ④王建乔先生为浙江卧龙集团公司董事，持有其9.81%的股权； ⑤浙江卧龙集团公司持有浙江农村经济投资股份有限公司0.083%的股份。 4、报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票无变化。 二、报告期内董事、监事、高级管理人员的没有新聘或解聘情况。 三、2002 年8 月9 日，公司2002 年第三次临时董事会决议，聘任杨兆力为公司 副总经理、倪宇泰为董事会证券事务代表。 四、2002 年8 月9 日，公司2002 年第三次临时董事会审议通过了董事会换届候选人名单。新一届董事候选人为：陈建成、陈永苗、邱跃、王建乔、王彩萍、章振华、陈乐南，独立董事候选人：姚先国、严晓浪。以上新一届董事候选人尚需股东大会选举通过。 五、2002 年8 月8 日，公司2002 年第三次临时监事会决议审议通过了监事会换届选举候选人名单。新一届监事候选人为：陈体引、方君先、张瑛。以上新一届监事候选人尚需股东大会选举通过。 第五节管理层讨论与分析 一、经营成果与财务状况简要分析 单位：元 项目 2002年1--6月 2001年1--6月 增减幅度(%) 主营业务收入 104,590,511.69 98,498,627.95 6.18% 主营业务利润 28,704,391.09 34,874,293.75 -17.69% 净利润 15,628,704.68 16,142,643.23 -3.18% 现金及现金等价物净 291,416,519.78 12,002,102.24 2,328.05% 增加额 1、报告期内主营业务收入同比增长6.18%，增长的主要原因是因为公司主要产品的销量和市场份额不断扩大，特别是电动自行车销售增长较快，抵消了报告期内产品价格下降，以及摩托车微电机市场衰退的因素。 2、报告期内公司主营业务利润同比下降了17.69%，主要系报告期内公司主要产品的价格呈下降趋势，导致产品毛利率下降。 3、公司报告期内净利润同比下降3.18%，低于主营业务利润下降比例。主要因为公司的通过提供技术协作和销售材料产生其他业务利润比上年同期增加 3,005,424.36 元；同时上半年公司加强内部管理、调整负债结构，强化成本管理，严格控制各项费用的支出，因此营业费用同比减少238.55 万元，财务费用同比减少169.39 万元、管理费用同比减少63.9 万元，期间费用合计减少了471.84 万元，同比下降了37%；抵消了公司上半年产品价格下降，补贴收入减少的不利因素。 4、现金及现金等价物净增加额29,344.13 万元，主要系公司于2002 年5 月发行了3,500 万A 股，扣除承销费用和上网费用后募集资金28,009 万元以及申购资金冻结利息1,892.49 万元所带来的现金流入所致。 报告期期未总资产和股东权益状况： 单位：元 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 增减幅度 总资产 579,021,797.39 252,521,396.79 229.30% 股东权益 427,502,349.49 118,071,875.72 262.07% 报告期内总资产、股东权益的增加主要因为2002 年5 月公司发行3,500 万新股后，募集资金到位、申购资金冻结利息收入以及利润增加所致。 二、报告期内主要经营情况 1、公司的主营业务范围：设计、生产、销售各种微分电机及其电子控制装置和电动车等产品。主要产品分为工业驱动和控制电机、家用空调微电机、汽车摩托车微电机、电动车四大类。 报告期内公司主营业务持续稳定发展。报告期内公司通过不断提高产品的技术含量和质量水平、开拓市场营销渠道、使公司的产销量和市场份额同比保持持续增长；同时加强内部管理，严格控制各项费用的支出；有效的抵御了市场竞争不断加剧而导致的产品价格下降因素。 对公司主营业务存在着负面影响的不确定因素主要是：1）公司主要产品微分电机和电动车由于生产厂家众多，市场竞争加剧，产品价格呈下降趋势；2）公司主要产品电动自行车在上牌管理方面存在着一定的政策性风险，从而可能会制约了电动自行车市场的扩大。 2、主营业务收入构成变动 单位：万元 项目 2002年1-6月 主营业务 主营业务 构成 收入 成本 工业驱动及控制电机 3306.37 31.61% 2399.66 家用电器微电机 5017.13 47.97% 3454.36 电动自行车 1304.79 12.48% 909.80 汽车摩托车微电机 611.09 5.84% 506.25 其他 219.67 2.10% 184.99 合计 10459.05 100.00% 7455.07 项目 2001年1-6月 主营业务 构成 主营业务 收入 成本 工业驱动及控制电机 3204.91 32.54% 2115.00 家用电器微电机 4816.05 48.89% 2843.51 电动自行车 899.29 9.13% 605.69 汽车摩托车微电机 837.86 8.51% 642.99 其他 91.75 0.93% 71.62 合计 9849.86 100.00% 6278.81 其中工业驱动及控制电机和家用电器微电机均保持平稳增长，电动车销售收入增长较为明显，从9.13%上升到12.48%，而汽车摩托车微电机销售收入则从8.51%下降到5.84%。 3、占收入10%以上的地区分布单位：万元 地区 主营业务收入 主营业务成本 浙江省 2,458.91 1,745.28 山东省 2,038.36 1,410.66 广东省 1,618.16 1,180.80 4、报告期内公司主营业务未发生变化；也没有对报告期净利润产生重大影响的其它经营业务。 三、报告期内投资情况 1、募集资金投资项目投资情况 本次发行募集资金投资项目共有四个，报告期内投资情况如下： ①年产35 万台专特分马力电机扩大出口技改项目，该项目已于2001 年通过银行借款先期启动，本期投入337,699.77 元，累计投入20,140,533.56 元，完工进度69.45%。 ②年产300 万台变频无刷类电机及其控制装置项目，该项目已于2001 年通过银行借款先期启动，本期投入779,949.70 元，累计已投入8,120,881.78 元，完工进度为4.10%。 ③扩大电动自行车出口技改项目，该项目已于报告期内利用募集资金启动，报告期内投入1,862,044 元，完工进度6.31%。 ④截至报告期末，年产10 万台精密减速伺服驱动装置项目尚未进行投资。报告期内募集资金到位后，除归还上述银行贷款外，其余部分存入银行，作为银行存款。 2、2002 年6 月27 日出资5691319.25 元收购本公司控股股东－浙江卧龙集团公司持有的上海卧龙机电工业有限公司60%的股权，并于2002 年8 月1 日办理的工商变更登记手续（详见第六节重要事项）。 四、根据公司2001 年度股东大会通过的2002 年度财务预算方案，2002 年计划完成销售收入24,100 万元，其中主营业务收入24000 万元，计划实现利润总额5,316 万元，实现净利润3,493.76 万元。2002 年1－6 月完成主营业务收入10,459.05 万元、完成计划的43.58%，实现利润总额2,441.56 万元、占计划的45.93%。 五、公司2002 年下半年经营计划 公司下半年的经营方针为：通过实施管理创新，建立“攻击型”的市场运作体系；通过导入市场化机制，建立快速反应的营销体系；通过改革分配体制，建立持续创新的激励体系；通过贯彻ISO9000－2000 标准，完善公司的质量保证体系；通过突击目标成本管理，强化公司的盈利能力；通过确立人本管理的理念，建立科学的人力资源管理体系；通过对现有产业的全面整合，实现产品经营、产业经营与资本经营的有机结合；通过构筑快速扩张的平台，追求资本收益与股东回报的最大化。下半年计划完成主营业务收入13,540.95 万元，实现利润总额2,874.44 万元。 公司2001 年度股东大会通过的2002 年度财务预算方案已通过经济责任制 形式具体分解和落实到各分公司、分厂和公司有关部门，要确保预算计划的全面落实和完成，下半年关键要抓好以下几方面工作： 1、大力拓展国际国内销售市场，进一步健全和完善整体营销保障体系，在确保家用电器电机销售额持续增长的基础上，进一步拓展工业驱动控制电机的国际市场占有额，巩固摩托车起动电机的高端用户市场，进一步拓展微特电机及小型家用动力机械电机的国内外市场，努力扩大电动自行车国际国内的市场份额，进一步培育新的市场增长点。 2、突出抓好产品结构的战略性调整和技术创新、新产品开发工作，进一步加快高新技术产业化步伐，努力开发和生产技术含量高、附加值高的新产品，使之成为新的经济增长点。 3、充分利用募集资金抓紧实施国家有关部委立项的技术改造项目，并使之尽早产生效益，合理高效地发挥募集资金的效能。 4、全面加强预算计划的跟踪管理，进一步健全和完善以财务为中心的企业管理体系，突出目标成本管理，加强审计监督，进一步落实“一本二费”、“五包干”等生产经营责任制，增收节支，严格控制各项非生产性费用支出。 5、以“卧龙科技”股票发行并上市为契机，加快资本经营步伐。 第六节重要事项 一、报告期内公司治理结构情况 报告期内，公司根据中国证监会有关文件的要求，进一步完善了公司法人治理结构，规范公司运作，强化企业管理。公司于2002 年6 月30 日召开了2001年度股东大会，通过了公司股票发行申报材料中拟上市后使用的《公司章程》，新章程符合《公司法》、《证券法》以《上市公司章程指引》要求。 2002 年8 月9 日召开的公司董事会修改了《公司章程》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》，审议通过了《股东会议事规则》、《关联交易决策程序》等议案，待股东大会通过后生效。完善了企业管理制度体系。强化了对管理层的公司根据企业规模扩张，和上市后经营战略的转移的需要，为进一步强化内部管理体制，调整了公司的组织结构，在公司内部推行事业部体制，建立了具有快速市场反应能力精干高效的管理体系。 二、利润分配方案及发行新股方案的实施情况 1、公司2002 年3 月9 日召开的2002 年第一次临时股东大会作出决议：2001年度利润暂不分配，如公司2002 年股票发行成功，2001 年12 月31 日的未分配利润和自2002 年1 月1 日起产生的净利润由新老股东共享。 2、经中国证监会（2002）39 号文核准，报告期内公司实施了新股发行方案。此次新股发行为向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,500 万股，每股发行价为8.28 元/股，发行日为2002 年5 月23 日，新股上市日为2002 年6 月6 日。 三、公司无报告期内以及前期发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、公司报告期内的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。 1、本公司通过转让给意大利S.P.ECO 公司价值29880 欧元产品的形式，取得其拥有的意大利电动力公司（ELDRIVE.s.r.c）30%的股份，截至2002 年7 月24 日，已经完成所有的法律手续。意大利电动力公司注册资本99600 欧元，注册地在意大利焦艾米利亚市，经营范围：销售电机、电动车及其配套的相关产品。通过本次转让，将进一步强化本公司在欧洲的营销网络建设，拓展产品外销市场。已于2002 年7 月25 日在《中国证券报》、《上海证券报》进行了公告。 2、经上虞同济会计师事务所审计，上海卧龙机电工业有限公司截至2001 年12 月31 日的净资产为9485532.08 元。根据公司2001 年度第一次临时股东大会决议，本公司于2002 年6 月27 日出资5691319.25 元收购本公司控股股东－浙江卧龙集团公司持有的上海卧龙机电工业有限公司60%的股权。并于2002 年8月1 日办理的工商变更登记手续，变更后上海卧龙机电工业有限公司注册资本为948 万元，本公司占60%的股权。此项交易完成后进一步完善了本公司的产品系列，有利于满足客户成套采购的需要。 该项收购已构成关联交易，独立董事就该项收购发表意见：该项关联交易协议内容合法有效、转让价格公平合理，没有损害非关联股东的利益；该项交易完成后，将给公司带来较好的回报，符合公司及全体股东的最大利益。已于2002年8 月13 日在《中国证券报》、《上海证券报》进行了公告。 报告期内，该公司资产负债表列入合并范围，利润表未列入合并范围。公司2002 年6 月30 日长期股权投资余额为490,253.30 元，为合并会计报表差额。 3、公司2002 年8 月9 日召开临时董事会议，审议通过了《与浙江卧龙集团公司共同投资设立“浙江卧龙灯塔蓄电池股份有限公司”的议案》，新公司注册资本为5900 万元，其中本公司出资5310 万元，占注册资本90%；集团公司出资590 万元，占注册资本10%。该等出资行为尚需经股东大会审议通过。 该等出资行为已构成关联交易，独立董事就此发表意见：该出资方式及所承担的权利义务是公平、合理的，没有损害非关联股东的权益。已于2002 年8 月13 日在《中国证券报》、《上海证券报》进行了公告。 五、重大关联交易 关联资产收购、出售以及企业收购兼并等事项，详见“第六节重要事项四、公司报告期内的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。” 六、重大合同 公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项；公司无在报告期内发生或以前期发生但延续到报告期的重大对外担保事项；公司无在报告期内发生或以前期发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。 七、公司或持有公司5%以上（含5%）的股东无在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 八、其它重要事项 截止本报告刊登之日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上披露的公告信息。 1、2001 年年度股东大会决议公告（临2002-001）公告日期2002 年7 月2日； 2、收购意大利电动力公司部分股份的公告（临2002-002）公告日期2002 年7 月25 日； 3、收购上海卧龙机电工业有限公司股权的公告（临2002-003）公告日期2002年8 月13 日； 4、2002 第三次临时董事会决议暨2002 年第二次临时股东大会通知（临2002-004）公告日期2002 年8 月13 日； 5、共同投资关联交易公告（临2002-005）公告日期2002 年8 月13 日； 6、一届七次监事会决议公告（临2002-006）公告日期2002 年8 月13 日。 第七节财务报告（未经审计） 一、财务报表（见附件） 二、报表附注 浙江卧龙科技股份有限公司 合并会计报表附注 2002 年6 月30 日 除特别说明，以人民币元表述 附注1：公司简介 本公司前身为浙江卧龙集团电机工业有限公司（以下称“电机工业公司”），于1995 年12 月21 日成立，成立时的注册资本为1200 万元，控股股东为浙江卧龙集团公司（以下简称“卧龙集团”）。 1997 年1 月，本公司进行增资，以1996 年12 月31 日为基准日，卧龙集团以在浙江长龙电机有限公司拥有的65%的股权(对应净资产金额为3,017,332.21元) 和在浙江富春电机有限公司拥有的75%的股权( 对应净资产金额为11,380,030.10 元)，及一条生产线（价值为13,698,013.42 元）对电机工业公司增资，按1.04:1 的折股比例折为2700 万股，则电机工业公司变更后的注册资本为3900 万元，其中，卧龙集团为3780 万元，浙江卧龙集团商贸发展总公司为120万元，股权比例分别为96.90%及3.10%。 1998 年6 月，以1998 年4 月30 日为基准日，电机工业公司吸收合并浙江卧龙集团特种电机有限公司（以下简称“特种电机”）、浙江卧龙集团汽车电机有限公司（以下简称“汽车电机”），变更设立为新的电机工业公司。特种电机的注册资本为1000 万元，股东为卧龙集团及上虞市卧龙房地产开发有限公司，股权比例分别为90%及10%；汽车电机的注册资本为2000 万元，股东为卧龙集团及特种电机，股权比例分别为75%及25%。折股方案为特种电机与汽车电机的股东分别以该日所占净资产数等额折股。变更后，电机工业公司的注册资本为74,104,261 元，其中：卧龙集团为71,570,418 元，浙江卧龙集团商贸发展总公司为1,527,412 元，上虞市卧龙房地产开发有限公司为1,006,431 元，股权比例分别为96.58%,2.06%,1.36%。 1998 年8 月，仍以1998 年4 月30 日为基准日，浙江卧龙集团商贸发展总公司将所占电机工业公司的股权1,527,412 元、上虞市卧龙房地产开发有限公司将所占电机工业公司的股权1,006,431 元、卧龙集团将所占电机工业公司的股权2,466,157 元转让给上虞市国有资产经营总公司；卧龙集团将所占电机工业公司股权3,500,000 元转让给浙江农村经济投资股份有限公司，将所占电机工业公司股权17,158,870 元转让给陈建成等13 名自然人。 1998 年9 月23 日，经浙江省人民政府以浙证委[1998]109 号文批准，电机工业公司变更设立为浙江卧龙电机股份有限公司，基准日为4 月30 日，各股东均以所占净资产数按1：1 折为本公司的股份。变更后注册资本仍为74,104,261元，其中：卧龙集团为48,445,391 元，上虞市国有资产经营总公司为5,000,000元，浙江农村经济投资股份公司为3,500,000 元，陈建成等13 名自然人为17,158,870 元，于同年10 月21 日经浙江省工商局核准变更登记，领取3300001001840 号企业法人营业执照。2000 年8 月7 日，本公司更名为“浙江卧龙科技股份有限公司”。2002 年5 月23 日公司向社会公众发行3500 股，并于2002年6 月6 日在上海证券交易所上市交易，变更后的注册资本为109,104,261 元。本公司是中国微分电机行业主要生产厂家之一，主要业务为设计、生产、销售各类微分电机及其控制装置和电动自行车等产品，主要产品分为家用电器微电机、工业驱动和控制电机、汽车摩托车微电机、电动自行车四大类。 附注2：会计报表的编制基准 本公司按报告期的公司结构来编制的会计报表。本公司2001 年12 月31 日、 2002 年6 月30 日的资产负债表和2001 年1-6 月、2002 年1-6 月的利润表以及现金流量表均是以合并后的架构为基础编制的。 附注3：控股子公司及联营企业 1．控股子公司： 公司名称 注册地 法定代表人 浙江长龙电机有 浙江省 陈建成 限公司 上虞市 上海卧龙机电工 上海市 陈建成 业有限公司 金山区 浙江富春电机有 浙江省 陈建成 限公司 上虞市 上海卧龙电机销 上海市 陈建成 售有限公司 普陀区 公司名称 注册资本 经营范围 浙江长龙电机有 151万元人民币 电磁调速电机，防爆 限公司 电机及变频器制造 上海卧龙机电工 948万元人民币 电机制造 业有限公司 浙江富春电机有 260万美元 电机制造 限公司 上海卧龙电机销 90万元人民币 各类电机、发电机及 售有限公司 机组、电动助力车 公司名称 初始投资额 持股比例 浙江长龙电机有 3,017,332.21 65% 限公司 上海卧龙机电工 5,691,319.25 60% 业有限公司 浙江富春电机有 11,380,030.10 75% 限公司 上海卧龙电机销 714,382.07 72.22% 售有限公司 附注4：主要会计政策、会计估计和合并报表编制方法 1、本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度：本公司采用公历年度为会计年度，即自每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。 3、记帐本位币：本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则：本公司采用权责发生制记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。 5、外币业务核算方法：本公司涉及外币的经济业务，其记帐汇率和帐面汇率采用业务发生时汇率, 期末对货币性项目按市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入损益。 6、外币会计报表的折算方法：本公司的外币会计报表按现行汇率法折算为人民币会计报表。 7、现金及现金等价物的确定标准：本公司的现金是指库存现金及银行存款；现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。本公司无现金等价物。 8、坏帐准备的核算方法：本公司采用备抵法核算坏帐，按年末应收账款余额按帐龄分析法提取坏帐准备，各帐龄的提取比例如下：一年以内按10%提取坏帐准备；一至二年提取20%；二至三年提取30%；三年以上提取50%。期末其他应收款按扣除关联往来后的余额的5%计提坏账准备。 本公司确认坏帐的标准是：因债务人破产或者死亡，以其破产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 9、存货：本公司存货主要包括：产成品、原材料、在产品、发出商品、低值易耗品等。 各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价；存货采用永续盘存制。 生产成本按定额成本法在完工产品和在产品之间进行分配；低值易耗品和包装物采用五五摊销法。存货跌价损失准备按成本与可变现净值孰低法按个别计提。 10、短期投资：短期投资购入时按实际支付的成本计价，期末按成本与市价 孰低法计价，按权责发生制确认收益。 短期投资跌价准备按单项投资计提。 11、长期投资：长期股权投资对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%以上（含20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营企业按成本法核算。 长期债权投资在取得时按实际成本计价，作为初始投资成本，每期期末按其应计利息确认收益，对于债券投资中发生的溢价或折价，在其存续期内采用直线法摊销，并计入当期损益。 本公司在各会计期末对长期投资的账面价值逐项检查。对于由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值的，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，确认为当期投资损失。 本公司估计期末长期投资不存在减值情况，故未计提长期投资减值准备。 12、固定资产及累计折旧： a.本公司房屋建筑物、通用设备、运输工具、其他设备归入固定资产。 b.固定资产按实际成本计价。 c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30年 3.17% 通用设备 8--12 7.92%--11.88% 运输工具 8--12 7.92%--11.88% 其他设备 5年 19% 期末，由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，表明固定资产已经发生了减值，则按单项固定资产预计可收回金额低于账面余额计提减值准备。 本公司已对期末固定资产价值进行检查，除部分机器设备因闲置时间较长，可能存在减值情况而计提固定资产减值准备外，其他固定资产不存在减值情况，故未计提减值准备，详见附注6 注释9。 13、在建工程：在建工程按实际成本核算反映工程成本，以达到预定可使用状态为在建工程结转为固定资产的时点。本报告期无利息资本化。 期末，本公司对在建工程由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工或所建项目因在性能上或技术上已经落后等原因，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。 本公司认为期末在建工程不存在减值情况，故未计提减值准备。 14、借款费用核算方法：公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化，并以不超过借款利息实际额计入在建工程。 借款费用的计算公式： 每一会计期间利息资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数*资本化率 15、无形资产按实际成本入帐，其摊销期限如下： a. 土地使用权按30 年摊销； b. 非专利技术按10 年摊销。 期末，本公司对无形资产因市价下跌或已被其他新技术所替代、或已超过法律期限等原因，表明无形资产已发生了减值，按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 本公司认为期末无形资产不存在减值情况，故未计提减值准备。 16、研发费用：对研究开发所发生的人工、材料等支出列入当期费用，因研究开发所购入的设备列入固定资产。 17、长期待摊销费用：长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期为5 年。 18、应付债券：发行债券时，按照实际的发行价格总额入帐，其与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内按直线法在计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、收入确认原则：产品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 20、所得税的会计处理方法：企业所得税率详见附注5，公司所得税采用应付税款法的会计处理方法。 21、合并会计报表的编制基础：在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资，内部往来，内部交易未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。 附注5 .税项 公司适用主要税种包括：增值税、城市维护建设税、教育费附加、农业发展基金、水利基金、企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税17%、城市维护建设税为流转税额的5%，教育费附加为销售收入的0.4%，农业发展基金为销售收入的0.3%，水利基金为销售收入的0.1%。 企业所得税率为33%。本公司下属浙江长龙电机有限公司、浙江富春电机有限公司为沿海经济技术开发区外商投资企业，根据税法规定，执行26.4%的所得税率，并享受两免三减半的优惠政策，其中浙江富春电机有限公司经浙外经贸管[2000]415 号文批准为外商投资先进技术企业，根据国发（1986）95 号文《国务院关于鼓励外商投资的规定》，延长三年减半缴纳企业所得税，即实际享受两免六减半的企业所得税优惠政策。本公司及下属子公司报告期的企业实际所得税率列示如下： 公司名称 2001年度 2002年(1-6月) 浙江卧龙科技股份有限公司 33% 33% 浙江长龙电机有限公司 26.4% 26.4% 浙江富春电机有限公司 13.2% 13.2% 上海卧龙机电工业有限公司 33% 33% 上海卧龙电机销售有限公司 27% 27% 附注6：主要会计报表项目注释 注释1. 货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 现金 人民币 326,206.18 1.0 小计 银行存款 人民币 336,191,448.62 1.0 美元 67,899.17 8.279 小计 其他货币资金 人民币 --- --- 小计 --- --- 合计 种类 2002.6.30 2001.12.31 现金 326,206.18 345,416.81 小计 326,206.18 345,416.81 银行存款 336,191,448.62 43,280,585.75 562,137.26 8661.93 小计 336,753,585.88 43,289,247.68 其他货币资金 小计 合计 337,079,792.06 43,634,664.49 期末货币资金较期初增加672.51%，主要系向发行社会公众股收到募集资金。 注释2.应收票据 2001年1 月31 日应收票据6,604,652.00 元。 2002 年6 月30 日应收票据： 出票单位 出票日期 到期日 浙江上风实业股份有限公司 2002年5月22日 2002年11月10日 伊莱电器(杭州)有限公司 2002年6月27日 2002年12月27日 温州市鹿城光明塑机厂 2002年5月15日 2002年11月15日 四川长虹电器股份有限公司 2002年6月21日 2002年12月20日 青岛海信空调器有限公司 2002年6月25日 2002年12月20日 五羊__本田摩托车(广州)有限公司 2002年5月22日 2002年11月22日 五羊__本田摩托车(广州)有限公司 2002年5月23日 2002年11月23日 宁波奥克斯电器厂 2002年6月5日 2002年12月7日 合计 出票单位 期末余额 浙江上风实业股份有限公司 470,663.20 伊莱电器(杭州)有限公司 75,680.00 温州市鹿城光明塑机厂 20,000.00 四川长虹电器股份有限公司 1,310,400.00 青岛海信空调器有限公司 3,000,000.00 五羊__本田摩托车(广州)有限公司 50,000.00 五羊__本田摩托车(广州)有限公司 30,000.00 宁波奥克斯电器厂 1,000,000.00 合计 6,637,543.20 注：均系银行承兑汇票，无贴现及抵押的票据。 注释3.应收帐款 2002.6.30 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB 一年以内 78,928,157.62 91.17 7,892,815.76 一年以上至二年以内 5,111,415.19 5.90 1,022,283.04 二年以上至三年以内 1,467,839.76 1.70 440,351.93 三年以上者 1,067818.39 1.23 533,909.20 合计 86,575230.96 100.00 9,889,359.93 2001.12.31 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB 一年以内 54,6,932.43 73.16 5,664,103.73 一年以上至二年以内 14,16,657.38 18.98 2,620,273.73 二年以上至三年以内 2,47,851.85 3.32 743,655.56 三年以上者 3,39,380.81 4.54 1,214,495.28 合计 74,64,822.47 100.00 10,242,528.30 (1)本账户期末余额无持股5%以上; (2)其中欠款金额前五名合计815,786.92 元，占全部应收款总额的22.84% 注释4.其他应收款 2002.6.30 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB 一年以内 7,111,777.40 91.49 275,099.13 一年以上至二年以内 95,763.39 1.23 4,788.17 二年以上至三年以内 230,589.87 2.97 11,529.49 三年以上者 335,312.35 4.31 16,765.62 合计 7,773,443.01 100 30,8182.41 2001.12.31 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB 一年以内 2,634,772.28 74.44 74,171.81 一年以上至二年以内 245,400.60 6.93 12,207.21 二年以上至三年以内 227,400.2 6.42 5,882.72 三年以上者 431,979.29 12.21 17,181.40 合计 3,539,552.37 100 109,443.14 （1）其中应收非关联公司往来款6,163,648.15 元，占全部其他应收款总额的79.29%。 （2）持股5%以上的股东欠款：浙江卧龙集团公司：金额1,609,794.86 元占全部其他应收款总额的20.71%。 （3）其他应收款中前五名的金额合计为4,503,651.22 元，占全部其他应收款总额的57.94%。 注释5.预付帐款 2002.6.30 帐龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 454,900.00 73.06 一年以上至二年以内 153,696.26 24.69 二年以上至三年以内 --- --- 三年以上者 14,065.77 2.25 合计 622,622.03 100 2001.12.31 帐龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 --- --- 一年以上至二年以内 309,190.00 100 二年以上至三年以内 --- --- 三年以上者 --- --- 合计 309,190.00 100 无持股5%以上的股东欠款. 本公司认为三年以上帐龄的预付帐款，无任何证据表明其无法收回。 注释6.存货 类别 2002年6月30日 2001年6月30日 原材料 19,805,088.75 18,637,296.34 在产品 3,073,553.07 2,145,562.61 自制半成品 7,896,824.23 6,413,041.41 低值易耗品 1,559,704.92 1,465,822.08 产成品 4,750,337.24 4,912,007.65 发出商品 3,015,381.61 4,056,546.19 委托加工材料 556,008.66 130,385.58 在途材料 6,106.25 --- 包装物 23,113.72 --- 合计 40,686,118.45 37,760,661.86 存货变现净值的确定依据：存货可变现净值分大类按市价确定，本公司估计部份原材料由于产品换代原因，存在可变现净值低于成本情况，故已计提存货跌价准备(本期未计提)。 本公司估计占存货较大比例的在产品及自制半成品、产成品预计可变现净值均高于成本，故未计提存货跌价准备。 减值准备 2001年6月30日 本期增加 原材料 952,859.64 --- 在产品 --- --- 自制半成品 --- --- 低值易耗品 --- --- 产成品 --- --- 发出商品 --- --- 委托加工材料 --- --- 在途材料 --- --- 包装物 --- --- 合计 952,859.64 --- 减值准备 本期减少 2002年6月30日 原材料 --- 952,859.64 在产品 --- --- 自制半成品 --- --- 低值易耗品 --- --- 产成品 --- --- 发出商品 --- --- 委托加工材料 --- --- 在途材料 --- --- 包装物 --- --- 合计 --- 952,859.64 注释7.待摊费用 类别 2001.12.31 本期增加 装修工程款 21,762.27 26,820 财产保险费 40,290.59 56,249.67 服装费 104,554.70 --- 其他 157,707.45 306,225.96 合计 324,315.01 346,298.63 类别 本期摊销 2002.6.30 装修工程款 23,997.27 24,585.00 财产保险费 44,333.55 52,206.71 服装费 72,721.86 31,832.84 其他 253,374.33 210,559.08 合计 387,267.01 319,183.63 注释8.长期投资 项目 2001.12.31 本期增加 (1)长期股权投资 --- 681,126.98 (2)长期债权投资 --- --- 合计 --- 681,126.98 项目 本期减少 2002.6.30 (1)长期股权投资 --- 681,126.98 (2)长期债权投资 --- --- 合计 --- 681,126.98 注:2002 年6 月30 日长期股权投资余额681,126.98，其中490,253.33 元为合并价差，系今年6 月份收购的上海卧龙机电工业有限公司，由于利润表未列入合并范围，资产负债表列入合并范围，造成合并会计报表差额490,253.33 元；190,873.65 元为对意大利电动力公司投资以成本法核算。 注释9.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 34,432,031.55 4,549,251.45 机器设备 66,994,324.72 9,359,550.85 运输设备 2,261,952.44 302,670.04 其他设备 3,034,165.47 2,328,233.32 合计 106,722,474.18 16,539,705.66 累计折旧 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 6,863,236.74 1,410,996.64 机器设备 27,678,865.63 2,935,225.21 运输设备 1,074,885.42 170,579.56 其他设备 1,597,751.38 331,053.80 合计 37,214,739.17 4,847,855.21 净值 69,507,735.01 固定资产原值 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 --- 38,981,283.00 机器设备 --- 76,353,875.57 运输设备 390,000.00 2,174,622.48 其他设备 --- 5,362,398.79 合计 390,000.00 122,872,179.84 累计折旧 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 --- 8,274,233.38 机器设备 --- 30,614,090.84 运输设备 371,541.17 873,923.81 其他设备 --- 1,928,805.18 合计 371,541.17 41,691,053.21 净值 81,181,126.63 本公司估计除部分机器设备因长期闲置未用，可能存在减值情况而计提固定资产减值准备外（本期未计提），其他固定资产未存在减值现象，故未计提固定资产减值准备，具体明细如下： 减值准备 期初余额 本期增加额 房屋及建筑物 --- --- 机器设备 1,238,612.67 --- 运输设备 --- --- 其他设备 --- --- 合计 1,238,612.67 --- 减值准备 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 --- --- 机器设备 --- 1,238,612.67 运输设备 --- --- 其他设备 --- --- 合计 --- 1,238,612.67 注释10.在建工程 工程项目名称 预算 数期初余额 300万台变频 19800万元 7,340,932.08 无刷电机项目 分马力项目 2900万元 19,802,833.79 电动自行项目 2950万元 --- 合计 27,143,765.87 工程项目名称 本期增加 本期转入固定 300万台变频 779,949.70 128,456.00 无刷电机项目 分马力项目 337,699.77 2,013,844.34 电动自行项目 1,862,044.00 --- 合计 2,979,693.47 2,142,300.34 工程项目名称 期末余额 完工进 资产 度 300万台变频 7,992,425.78 4.10% 无刷电机项目 分马力项目 18,126,689.22 69.45% 电动自行项目 1,862,044.00 6.31% 合计 27,981,159.00 工程项目名称 资金来源 300万台变频 募集资金 无刷电机项目 分马力项目 募集资金 电动自行项目 募集资金 合计 *本公司估计在建工程的可收回金额高于帐面价值，故未计提在建工程减值准备。 注释11.无形资产 种类 取得 原始发生额 期初余额 方式 技术软件 购入 1,401,794.27 864,437.37 专用电机专 购入 100,000.00 180,000.08 利使用费 其他 购入 88,200.00 33,810.00 合计 1,044,437.45 种类 本期增加 本期转出 技术软件 --- --- 专用电机专 --- 利使用费 100,000.00 其他 --- --- 合计 --- 100,000.00 种类 本期摊销 期末余额 剩余摊 销年限 技术软件 67,646.34 796,791.03 6.8年 专用电机专 9,999.96 170,000.12 8.6年 利使用费 其他 4,410.00 29,400.00 3.3年 合计 77,646.30 996,191.15 *本公司估计无形资产的可收回金额高于帐面价值，故未计提减值准备。 注释12.长期待摊费用 种类 原始发生额 期初余额 模具费等 883,092.48 548,044.01 合计 548044.01 484,815.87 种类 本期增加 本期摊销 模具费等 484,815.87 155,624.94 合计 155,624.94 877,234.94 种类 期末余额 累计摊销额 剩余摊销年限 模具费等 877,234.94 490,673.41 2年10个月 合计 490,673.41 注释13.短期借款 2002.6.30 借款类型 2001.12.31 原币 银行借款 其中：担保 14,800,000.00 RMB3,000,000.00 RMB6,000,000.00 RMB1,700,000.00 RMB2,100,000.00 RMB1,300,000.00 RMB3,000,000.00 小计 抵押 4,890,000.00 RMB240,000.00 RMB2,000,000.00 小计 质押 --- --- 合计 19,690,000.00 人民币 到期日 借款类型 银行借款 3,000,000.00 2002.11.11 其中：担保 6,000,000.00 2002.09.16 1,700,000.00 2002.12.10 2,100,000.00 2002.08.20 1,300,000.00 2003.04.15 3,000,000.00 2002.08.13 17,100,000.00 小计 240,000.00 2002.10.15 抵押 2,000,000.00 2002.12.10 2,240,000.00 小计 质押 19,340,000.00 合计 借款类型 月利率 备注 银行借款 其中：担保 0.53625% 浙江龙柏集团公司担保 0.53625% 浙江龙柏集团公司担保 0.53625% 浙江卧龙集团公司担保 0.53625% 浙江龙柏集团公司担保 0.53625% 浙江龙柏集团公司担保 0.462% 浙江卧龙集团公司担保 小计 抵押 0.462% 本公司以房产土地抵押 0.53625% 本公司以房产土地抵押 小计 质押 合计 注释14.应付票据 种类 2002.6.30 2001.12.31 商业承兑汇票 9,809,033.70 2,699,033.70 银行承兑汇票 27,475,966.3 26,600,000.00 合计 37,285,000.00 29,299,033.70 *本项目期末数比期初数增长27.26%，主要是本期开出的未到期承兑汇票增加。 **以上均为一年内到期。 注释15.应付帐款 2002.6.30 帐龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 35,935,217.21 91.47 一年以上至二年以内 373,206.22 0.95 二年以上至三年以内 1,317,530.85 3.35 三年以上者 1,659,566.18 4.23 合计 39,285,520.46 100 2001.12.31 帐龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 26,469,725.38 88.13 一年以上至二年以内 512,232.98 1.70 二年以上至三年以内 1,410,109.95 4.70 三年以上者 1,644,169.85 5.47 合计 30,036,238.16 100 其中无欠股东单位(持股5%以上股东)款。 注释16.应付股利 单位名称 2002.6.30 2001.12.31 欠付原因 香港富春机械设备有限公司 742,806.89 742,806.89 暂未领取 香港东南贸易有限公司 634,927.36 634,927.36 暂未领取 上虞市国有资产经营总公司 -- --- 浙江卧龙集团 -- --- 浙江农村经济投资股份公司 -- --- 陈建成等自然人(13个) -- --- 合计 1,377,734.25 1,377,734.25 注释17.应交税金 项目 期初余额 本期应交 增值税 1,927,578.60 11,518,531.06 城建税 261,264.86 208,352.00 企业所得税 2,601,287.04 7,692,584.28 营业税 --- 150,000.00 个人所得税 7,741.59 61,111.81 合计 4,797,872.09 19,630,579.15 项目 本期已交 期末余额 增值税 10,766,684.52 2,679,425.14 城建税 658.18 468,958.68 企业所得税 3,369,100.86 6,924,770.46 营业税 --- 150,000.00 个人所得税 54,601.45 14,251.95 合计 14,191,045.01 10,237,406.23 注释18.其他应交款 项目 期初余额 本期计提 教育费附加 217,960.98 475,336.51 其他 278,628.01 475,996.68 合计 496,588.99 951,333.19 项目 本期已交 期末余额 教育费附加 642,297.63 50,999.86 其他 279,961.92 474,662.77 合计 922,259.55 525,662.63 项目 计缴标准 教育费附加 销售收入的0.4% 其他 合计 注释19.其他应付款 2002.6.30 帐龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 1,442,727.31 65.25 一年以上至二年以内 485,990.51 21.98 二年以上至三年以内 32,189.38 1.46 三年以上者 250,118.54 11.31 合计 2,211,025.74 100 2001.12.31 帐龄 金额 占总额比例 RMB% 一年以内 1,040,376.87 55.03 一年以上至二年以内 394,030.71 20.84 二年以上至三年以内 96,973.62 5.13 三年以上者 359,310.22 19.00 合计 1,890,691.42 100 无欠股东单位(持股5%以上股东)款。 应付非关联公司往来款2,211,025.74 元，占总额的100%。 注释20. 预提费用 项目 2002.6.30 2001.12.31 银行贷款利息 138,737.72 289,988.02 其他 4,746,406.73 --- 销售费用 44,212.00 73,736.78 电动车售后服务费 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 5,929,356.55 1,363,724.80 预提费用期末较期初增加334.79%，系本期计提尚未支付有关上市发行费用。 注释21.一年内到期的长期负债 期末余额 借款单位 期初余额 原币 银行借款 其中：担保 3,000,000.00 --- 抵押 17,590,000.00 RMB1,680,000.00 方米的自有房屋土 地抵押 小计 17,590,000.00 合计 20,590,000.00 人民币 借款期限 借款单位 银行借款 --- --- 其中：担保 1,680,000.00 2002.3.15 抵押 方米的自有房屋土 地抵押 1,680,000.00 小计 1,680,000.00 合计 借款单位 年利率 借款条件 银行借款 其中：担保 --- --- 抵押 5.445% 本公司以54,674平 方米的自有房屋土 地抵押 小计 合计 注释22.长期借款 期末余额 借款单位 期初余额 原币 银行借款 其中：担保 2,690,000.00 --- 抵押 1,680,000.00 RMB1,350,000.00 RMB4,000.000.00 RMB3,590,000.00 合计 4,370,000.00 借款单位 人民币 借款期限 银行借款 其中：担保 --- 抵押 1,350,000.00 2002.3.19-200 4.3.10 4,000,000.00 2002.4.04-200 4-05-15 3,590,000.00 2002.4.5-2004. 6.15 合计 8,940,000.00 借款单位 年利率 借款条件 银行借款 其中：担保 抵押 5.0325% 本公司以机器设备 抵押 5.0325% 本公司以机器设备 抵押 5.0325% 本公司以机器设备 抵押 合计 注释23.股本 项目 2001.12.31 一、尚未流通股份 1.发起人股份 74,104,261.00 其中：国家股 5,000,000.00 国有法人股 3,500,000.00 境内法人持有股份 48,445,391.00 外资法人持有股份 --- 其他 17,158,870.00 2.募集法人股 --- 3.内部职工股 --- 4.优先股或其他 --- 小计 74,104,261.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 --- 2.境内上市的外资股 --- 3.境外上市的外资股 --- 4.其他 --- 小计 --- 合计 74,104,261.00 项目 本期增(减) 一、尚未流通股份 1.发起人股份 --- 其中：国家股 --- 国有法人股 3,500,000.00 境内法人持有股份 --- 外资法人持有股份 --- 其他 --- 2.募集法人股 --- 3.内部职工股 --- 4.优先股或其他 --- 小计 --- 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 35,000,000.00 2.境内上市的外资股 --- 3.境外上市的外资股 --- 4.其他 --- 小计 35,000,000.00 合计 --- 项目 2002.6.30 一、尚未流通股份 1.发起人股份 74,104,261.00 其中：国家股 5,000,000.00 国有法人股 境内法人持有股份 48,445,391.00 外资法人持有股份 --- 其他 17,158,870.00 2.募集法人股 --- 3.内部职工股 --- 4.优先股或其他 --- 小计 74,104,261.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 35,000,000.00 2.境内上市的外资股 --- 3.境外上市的外资股 --- 4.其他 --- 小计 35,000,000.00 合计 109,104,261.00 注：经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]39 号文件批准，同意公司向社会公众公开发行3500 万股A 股，公司于2002 年5 月23 日采用上网定价发行方式共募集资金人民币289,800,000.00 元，并于2002 年6 月6 日在上海证券交易所挂牌交易。 注释24.资本公积 项目 2001.12.31 本期增加 股本溢价 --- 239,830,900.00 其他资本公积 317,602.38 18,970,869.09 合计 317,602.38 258.801.769.09 项目 本期减少 2002.6.30 股本溢价 --- 239,830,900.00 其他资本公积 --- 19,288,471.47 合计 --- 259,119,371.47 注:股本溢价系2002 年5 月23 日向社会公众发行时的溢价收入. 注释25.盈余公积 项目 2001.12.31 本期增加 法定盈余公积 13,599,369.70 --- 一般公积金 --- --- 法定公益金 6,179,087.92 --- 任意盈余公积 --- --- 合计 19,778,457.62 --- 项目 本期减少 2002.6.30 法定盈余公积 --- 13,599,369.70 一般公积金 --- --- 法定公益金 --- 6179,087.92 任意盈余公积 --- --- 合计 --- 19,778,457.62 注:（1）无盈余公积转增股本，弥补亏损，分配股利的情况。 （2）法定公积金、法定公益金的会计处理依据公司股东大会决议。 注释26.未分配利润 项目 本期发生数 本期净利润 15,628,704.28 加：年初未分配利润 23,871,554.72 可供分配的利润 39,500,259.40 减：提取法定盈余公积金 --- 提取法定公益金 --- 应付普通股股利 --- 期末未分配利润 39,500,259.40 项目 上年同期发生数 本期净利润 16,142,643.23 加：年初未分配利润 89,770.07 可供分配的利润 16,232,413.30 减：提取法定盈余公积金 1,610,438.66 提取法定公益金 805,219.33 应付普通股股利 --- 期末未分配利润 13,816,755.31 项目 上年发生数 本期净利润 30,598,717.14 加：年初未分配利润 89,770.07 可供分配的利润 30,688,487.21 减：提取法定盈余公积金 4,544,621.66 提取法定公益金 2,272,310.83 应付普通股股利 --- 期末未分配利润 23,871,554.72 注释27.主营业务收入 项目 本期发生数 工业驱动及控制电机 33,063,759.47 家用电器微电机 50,171,345.42 电动自行车 13,047,877.98 汽车摩托车微电机 6,110,854.08 其他 2,196,674.74 合计 104,590,511.69 项目 上年同期数 工业驱动及控制电机 32,049,081.80 家用电器微电机 48,160,540.31 电动自行车 8,992,909.16 汽车摩托车微电机 8,378,558.55 其他 917,538.13 合计 98,498,627.95 项目 上年累计数 工业驱动及控制电机 60,941,951.98 家用电器微电机 82,383,655.71 电动自行车 30,426,647.97 汽车摩托车微电机 25,975,066.41 其他 3,357,176.03 合计 203,084,498.10 注:本公司前五名客户销售收入总额为37257114.21 元，占全部销售收入的比例为35.62%。 注释28.主营业务税金及附加 税种 本期发生数 城市维护建设税 205,187.46 教育费附加 677,108.85 粮食费附加 --- 营业税 150,000.00 其他 303,181.87 合计 1,335,478.18 税种 上年同期数 城市维护建设税 93,762.46 教育费附加 347,339.97 粮食费附加 395,181.26 营业税 --- 其他 --- 合计 836,283.69 税种 上年累计数 城市维护建设税 279,219.88 教育费附加 842,514.54 粮食费附加 --- 营业税 --- 其他 216713.73 合计 1,338,448.15 注释29.其他业务利润 其他业务类别 本期发生数 销售材料 576,607.92 运费收入 --- 技术协作费 2,850,000.00 合计 3,426,607.92 其他业务类别 上年同期数 销售材料 421,183.56 运费收入 --- 技术协作费 合计 421,183.56 其他业务类别 上年累计数 销售材料 2,845,907.61 运费收入 (117,388.61 技术协作费 合计 2,728,519.00 注释30.财务费用 项目 本期发生数 利息支出 1,518,848.17 减：利息收入 210,448.76 汇兑损失 115.82 减：汇兑收益 289.04 其他 78,854.89 合计 1,387,081.08 项目 上年同期发生数 利息支出 2,964,650.91 减：利息收入 280.68 汇兑损失 62,911.85 减：汇兑收益 --- 其他 53,694.61 合计 3,080,976.69 项目 上年累计数 利息支出 5,184,747.24 减：利息收入 220,062.99 汇兑损失 163,798.31 减：汇兑收益 --- 其他 89,050.87 合计 5,217,533.43 注释31.投资收益 投资类别 本期发生数 1．长期投资收益 股权投资收益 成本法 --- 权益法 --- 小计 --- 债券投资收益 --- 其他投资收益 成本法 --- 权益法 --- 小计 --- 合计 --- 投资类别 上年同期发生数 上年累计数 1．长期投资收益 股权投资收益 --- --- (71,752.10) --- 小计 (71,752.10 --- 债券投资收益 --- --- --- 其他投资收益 --- --- --- --- 小计 --- --- 合计 (71,752.1) --- 注释32.补贴收入 内容 本期发生数 市计经委技术创新试验补贴 --- 市科委技术研究开发补贴 --- 市财政局智能型无刷类电机 贴息 --- 多极磁电机项目贴息 --- 分马力项目贴息 --- 自营出口贴息 169,420.61 合计 169,420.61 内容 上年同期发生数 市计经委技术创新试验补贴 21,000.00 市科委技术研究开发补贴 --- 市财政局智能型无刷类电机 贴息 --- 多极磁电机项目贴息 1,200,000.00 分马力项目贴息 400,000.00 自营出口贴息 24,712.18 合计 1,645,712.18 内容 上年累计数 市计经委技术创新试验补贴 21,000.00 市科委技术研究开发补贴 --- 市财政局智能型无刷类电机 贴息 8,444.07 多极磁电机项目贴息 1,200,000.00 分马力项目贴息 450,530.81 自营出口贴息 109,748.30 合计 1,789,723.18 注释33.营业外收支 1.营业外收入 收入项目 本期发生数 不需支付的货款 --- 运输罚款 --- 各项扣款 97,666.57 固定资产清理收益 23,994.00 保险公司赔款 115,107.63 其他 13,000.00 合计 249,768.20 2.营业外支出 支出项目 本期发生数 固定资产清理损失 --- 水利基金 --- 外向型发展基金 --- 赔款 --- 废品损失 --- 质量扣款 60,533.99 其他 10,624.72 合计 71,158.71 收入项目 上年同期发生数 不需支付的货款 --- 运输罚款 --- 各项扣款 220,919.13 固定资产清理收益 --- 保险公司赔款 --- 其他 194,590.19 合计 415,509.32 2.营业外支出 支出项目 上年同期发生数 固定资产清理损失 --- 水利基金 36,872.53 外向型发展基金 --- 赔款 --- 废品损失 --- 质量扣款 68,462.64 其他 78,041.72 合计 183,376.89 收入项目 上年累计数 不需支付的货款 --- 运输罚款 --- 各项扣款 284,633.04 固定资产清理收益 保险公司赔款 其他 286,365.28 合计 580,998.32 2.营业外支出 支出项目 上年累计数 固定资产清理损失 6,032.50 水利基金 63,666.17 外向型发展基金 (62,342.89 赔款 --- 废品损失 --- 质量扣款 134293.85 其他 206,902.43 合计 348,552.06 注释34.所得税 项目 本期发生数 会计利润 24,415,604.28 加：资产减值准备 --- 预计售后服务费 --- 业务招待费超支、罚款 --- 减：投资收益 --- 补贴收入 --- 应税所得额 24,415,604.28 所得税率 33%、26.4%、13.2% 所得税额 7,675,307.93 项目 上年同期发生数 会计利润 24,319,680.87 加：资产减值准备 44,610.59 预计售后服务费 --- 业务招待费超支、罚款 --- 减：投资收益 (71,252.10) 补贴收入 --- 应税所得额 24,293,039.36 所得税率 33%、26.4%、13.2% 所得税额 5,821,962.74 项目 上年累计数 会计利润 46,780,076.68 加：资产减值准备 (326,460.70) 预计售后服务费 1,000,000.00 业务招待费超支、罚款 672,725.69 减：投资收益 --- 补贴收入 123,723.18 应税所得额 48,002,618.49 所得税率 33%、26.4%、13.2% 所得税额 12,420,268.69 本公司所得税税率为33%。本公司下属浙江长龙电机有限公司、浙江富春电机有限公司为沿海经济技术开发区外商投资企业，根据税法规定，执行26.4%的所得税率，并享受两免三减半的优惠政策，其中浙江富春电机有限公司经浙外经贸管[2000]415 号文批准为外商投资先进技术企业，根据国发（1986）95 号文《国务院关于鼓励外商投资的规定》，延长三年减半缴纳企业所得税，即实际享受两免六减半的企业所得税优惠政策。 注释35.其他与经营活动有关的现金 项目 本期度现金流量 去年同期现金流量 收到的其他与经营活动有关的现金 收到往来款 23,706,879.42 18,785,032.65 收到补贴款 169,420.61 1,645,712.18 营业外收入 131,517.63 --- 小计 24,007,817.66 20,430,744.83 支付的其他与经营活动有关的现金 管理费用 2,745,678.91 3,237,228.44 营业费用 3,147,845.71 5,533,383.82 支付其他往来款 6,008,804.17 --- 小计 11,902,328.79 8,770,612.26 合计 12,105,488.87 11,660,132.57 注释36.其他与投资活动有关的现金 项目 本期现金流量 去年同期现金流量 收到的其他与投资活动有关的现金 收到投资的子公司的现金 120,041.85 --- 小计 120,041.85 --- 支付的其他与投资活动有关的现金 支付项目设计及环评费 162,294.00 --- 小计 162,294.00 --- 合计 (42,252.15) --- 注释37.其他与筹资活动有关的现金 项目 本期现金流量 上年度同期现金流量 收到的其他与筹资活动有关的现金 存款利息 211,564.63 280.68 其他 18,963,823.46 --- 小计 19,175,388.09 280.68 支付的其他与筹资活动有关的现金 汇兑损失 115.89 --- 其他 3,717,716.48 53,694.61 小计 3,717,832.37 53,694.61 合计 15,457,555.72 (53,413.93) 注释38.母公司会计报表主要项目注释 1．长期投资 项目 期初数 本期增加 长期股权投资 39,921,738.34 8,934,377.37 合计 39,921,738.34 8,934,377.37 项目 本期减少 期末数 长期股权投资 --- 48,856,115.71 合计 --- 48,856,115.71 (1)股权投资 a.其他股权投资 被投资单位名称 占被投资公 期末余额 司股权比例 浙江长龙电机有限公司 65% 5,816,802.81 浙江富春电机有限公司 75% 36,472,837.44 上海卧龙电机销售有限公司 72.22% 684,282.56 意大利电动力公司 30% 190,873.65 上海卧龙机电工业有限公司 60% 5,691,319.25 小计 48,856,115.71 被投资单位名称 初始投资金额 本期权益增减 额 浙江长龙电机有限公司 3,017,332.21 447,675.62 浙江富春电机有限公司 11,380,030.10 2,579,087.69 上海卧龙电机销售有限公司 714,382.07 25,421.16 意大利电动力公司 190,873.65 上海卧龙机电工业有限公司 5,691,319.25 --- 小计 20,993,937.28 3,052,184.47 被投资单位名称 累计权益增 减额 浙江长龙电机有限公司 2,799,470.60 浙江富春电机有限公司 25,092,807.34 上海卧龙电机销售有限公司 (30,099.51) 意大利电动力公司 上海卧龙机电工业有限公司 --- 小计 27,862,178.43 长期投资占净资产的比例为11.43%。 2.投资收益 投资类别 本期发生数 股权投资收益成本法 -- 权益法 3,052,184.47 合计 3,052,184.47 投资类别 上年同期发生数 股权投资收益成本法 -- 权益法 6,865,598.03 合计 6,865,598.03 投资类别 上年累计数 股权投资收益成本法 权益法 11,015,459.69 合计 11,015,459.69 3.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 28,681,520.28 526,918.21 机器设备 60,074,117.69 603,788.15 运输设备 2,261,952.44 230,508.00 其他设备 2,805,344.09 2,138,109.53 合计 93,822,934.50 3,499,323.89 累计折旧 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 5,278,918.78 419,104.25 机器设备 24,507,078.05 2,217,814.72 运输设备 1,074,885.42 142,015.37 其他设备 1,513,848.18 270,423.57 合计 32,374,730.43 3,049,357.91 净值 61,448,204.07 固定资产原值 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 29,208,438.49 机器设备 60,677,905.84 运输设备 390,000.00 2,102,460.44 其他设备 4,943,453.62 合计 390,000.00 96,932,258.39 累计折旧 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 --- 5,698,023.03 机器设备 --- 26,724,892.77 运输设备 371,541.17 845,359.62 其他设备 1,784,271.75 合计 371,541.17 35,052,547.17 净值 61,879,711.22 本公司估计除部分机器设备因长期闲置未用已计提固定资产减值准备外(本期未计提)，其他固定资产未存在减值现象，故未计提固定资产减值准备，具体明细如下： 项目 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 --- 机器设备 1,238,612.67 --- 运输设备 其他设备 合计 1,238,612.67 项目 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 机器设备 1,238,612.67 运输设备 其他设备 合计 1,238,612.67 4． 主营业务收入 项目 本期发生数 工业驱动及控制电机销售 33,084,237.30 家用电器微电机销售 50,171,345.42 汽车摩托车电机销售 6,110,854.08 电动车销售 13,047,877.98 电机配件等销售 14,332,384.78 合计 116,746,699.56 项目 上年同期数 工业驱动及控制电机销售 32,049,081.80 家用电器微电机销售 48,160,540.31 汽车摩托车电机销售 8,378,558.55 电动车销售 8,992,909.16 电机配件等销售 7,898,098.94 合计 105,479,188.76 项目 上年累计数 工业驱动及控制电机销售 63,597,036.19 家用电器微电机销售 81,378,701.54 汽车摩托车电机销售 25,975,066.41 电动车销售 30,426,647.97 电机配件等销售 9,833,961.17 合计 211,211,413.28 5． 所得税 项目 本期发生数 会计利润 21,823,110.16 加：减值准备 409,385.53 预计售后服务费 1,000,000.00 减：投资收益 3,052,184.47 调整开办费及待处 846,911.47 理流动资产损溢 应税所得额 18,770,925.69 所得税率 33% 所得税额 6,194,405.48 项目 上年同期发生数 上年累计数 会计利润 20,496,436.30 40,542,377.03 加：减值准备 (270,891.47) 预计售后服务费 减：投资收益 6,865,598.03 11,015,459.69 调整开办费及待处 123,723.18 理流动资产损溢 应税所得额 13,193,312.33 30,132,302.69 所得税率 33% 33% 所得税额 4,353,793.07 9,943,659.89 附注6.关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联公司名称 关联公司名称 与本公司的关系 浙江卧龙集团公司 控股公司 上海卧龙机电工业有限公司 本公司的子公司 浙江长龙电机有限公司 本公司的子公司 浙江富春电机有限公司 本公司的子公司 上海卧龙电机销售有限公司 本公司的子公司 (2)不存在控制关系的关联公司名称 关联公司名称 与本公司的关系 绍兴欧力----卧龙振动机械有限公司 控股公司的子公司 意大利电动力公司 本公司的参股公司 美国电动车公司 同一实质控制人控股公司 (2)关联公司交易 公司名称 项目 本期发生数 金额 占该项目百分比 绍兴-欧力振动机械有限公司 采购货物 2,991.45 0.004% 绍兴-欧力振动机械有限公司 销售货物** 415,784.49 0.40% 意大利电动力公司 销售货物 387,519.03 0.37% 美国电动车公司 销售货物 370,646.07 0.35% 浙江卧龙集团公司 采购货物 --- --- 浙江卧龙集团公司 销售货物 --- --- 浙江卧龙集团公司 房屋租赁* --- --- 浙江卧龙集团公司 股权转让*** 5,691,319.25 100% 公司名称 上年同期发生数 金额 占该项目百分比 绍兴-欧力振动机械有限公司 --- --- 绍兴-欧力振动机械有限公司 457,590.26 0.46% 意大利电动力公司 美国电动车公司 1,970,253.24 2.00% 浙江卧龙集团公司 --- --- 浙江卧龙集团公司 --- --- 浙江卧龙集团公司 --- --- 浙江卧龙集团公司 714,382.07 100% *本公司与控股公司签订了《房屋租赁合同》，从2000 年6 月1 日开始有偿使用控股股东公司的办公用房，年租金为人民币8 万元,本期尚未支付租金。 **本公司与关联公司之间的采购货物及销售货物定价均比照市场公允价格。 ***本公司于2002 年6 月完成从浙江卧龙集团公司收购上海卧龙机电工业有限公司60%的股份，该股权转让款全部以银行存款支付。 第30 页共31 页 (3)关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 应收帐款 绍兴欧力----卧龙振动机械有限公司 材料款 应收帐款 意大利ELDRIVE公司 电机款 应收帐款 美国电动车公司 电动自行车款 往来款 小计 其他应收款 浙江卧龙集团公司 往来款 小计 其他应付款 上海卧龙机电工业有限公司 往来款 合计 往来项目 2002年6月30日 2001年6月30日 应收帐款 978,274.62 1,017,837.48 应收帐款 549,537.76 应收帐款 3,151,246.72 2,298,859.92 小计 4,679,059.10 3,316,697.40 其他应收款 1,609,794.86 2,301,811.64 小计 1,609,794.86 2,301,811.64 其他应付款 --- 280,920.15 合计 6,288,853.96 10,838,394.23 附注7.或有事项与重大承诺事项 本公司报告期内无重大承诺事项。 附注8.资产负债表日后事项 本公司无资产负债表日后事项。 附注9.其他重要事项 本公司子公司浙江长龙电机有限公司经营期限截止至2002 年12 月31 日，届时将予以清算，本公司拟将收回的投资成立一分厂，继续该公司现有的电机生产业务，预计对本公司的生产经营不会产生重大的影响。 附注10.主要财务指标说明 1、主要财务指标 主要财务指标 2002年1-6月 2001年1-6月 流动比率 3.80 1.22 速动比率 3.48 0.93 资产负债率(%) 22.84 55.11 应收帐款周转率 1.30 1.25 存货周转率 1.90 1.88 无形资产(土地使用权除外)占总资产的比例(%) 0.17 0.43 每股净资产 3.92 1.40 主营业务利润 全面摊薄 6.71 33.66 加权平均 10.52 36.51 净资产收益率(%) 营业利润 全面摊薄 5.63 21.73 加权平均 8.82 23.60 净利润 全面摊薄 3.66 15.58 加权平均 5.73 16.92 全面摊薄 3.60 13.77 扣除非经常性收 益后的净利润 加权平均 5.64 14.95 主营业务利润 全面摊薄 0.26 0.47 加权平均 0.34 0.47 每股收益(元) 营业利润 全面摊薄 0.22 0.30 加权平均 0.28 0.30 净利润 全面摊薄 0.14 0.22 加权平均 0.18 0.22 全面摊薄 0.14 0.19 扣除非经常性收 益后的净利润 加权平均 0.18 0.19 每股经营活动现金流量 0.26 0.34 2、主要财务指标计算说明 流动比率=流动资产/流动负债 速动比率=(流动资产-存货)/流动负债 资产负债率=(负债总额/资产总额)×100% 应收帐款周转率=主营业务收入/应收帐款平均余额 存货周转率=主营业务成本/存货平均余额 无形资产（土地使用权除外）占总（净）资产的比例=无形资产（土地使用权除外）/总（净）资产 研发费用占销售收入比例=研究发展费用/销售收入 每股净资产=净资产/期末股本总额 全面摊薄净资产收益率=（报告期利润/期末净资产）×100% 加权平均净资产收益率=(报告期利润/平均净资产)×100% 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均每股收益=报告期利润/平均股份总数 合并资产负债表 编制单位：浙江卧龙科技股份有限公司 单位：人民币元 资产 注释 2001年12月31日 流动资产： 货币资金 1 43,634,664.49 短期投资 - 应收票据 2 6,604,652.00 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 3 64,405,294.17 其他应收款 4 3,430,109.23 预付帐款 5 309,190.00 应收补贴款 存货 6 36,807,802.22 待摊费用 7 324,315.01 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 155,516,027.12 长期投资： 长期股权投资 8 - 长期债权投资 - 长期投资合计 - 其中：合并价差 - 其中：股权投资差额 - 固定投资： 固定资产原价 9 106,722,474.18 减：累计折旧 9 37,214,739.17 固定资产净值 9 69,507,735.01 减：固定资产减值准备 1,238,612.67 固定资产净额 68,269,122.34 工程物资 - 在建工程 10 27,143,765.87 固定资产清理 - 固定资产合计 95,412,888.21 无形及其他资产： 无形资产 11 1,044,437.45 长期待摊费用 12 548,044.01 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 1,592,481.46 递延税项： 资产总计 252,521,396.79 资产 2002年6月30日 流动资产： 货币资金 337,079,792.06 短期投资 应收票据 6,637,543.20 应收股利 应收利息 应收帐款 76,685,871.03 其他应收款 7,465,260.60 预付帐款 622,662.03 应收补贴款 存货 39,733,258.81 待摊费用 319,183.63 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 468,543,571.36 长期投资： 长期股权投资 681,126.98 长期债权投资 - 长期投资合计 681,126.98 其中：合并价差 490,253.33 其中：股权投资差额 - 固定投资： 固定资产原价 122,872,179.84 减：累计折旧 41,691,053.21 固定资产净值 81,181,126.63 减：固定资产减值准备 1,238,612.67 固定资产净额 79,942,513.96 工程物资 - 在建工程 27,981,159.00 固定资产清理 固定资产合计 107,923,672.96 无形及其他资产： 无形资产 996,191.15 长期待摊费用 877,234.94 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,873,426.09 递延税项： 资产总计 579,021,797.39 公司负责人：陈建成 财务负责人：王彩萍 制表：严剑民 合并资产负债表（续） 编制单位：浙江卧龙科技股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 2001年12月31日 2002年6月30日 流动负债 短期借款 13 19,690,000.00 19,340,000.00 应付票据 14 29,299,033.70 37,285,000.00 应付帐款 15 30,036,238.16 39,285,520.46 预收帐款 1,024,654.33 50,732.95 应付工资 3,109,584.58 3,449,610.30 应付福利费 1,948,249.82 1,846,445.36 应付股利 16 1,377,734.25 1,377,734.25 应交税金 17 4,797,872.09 10,237,406.23 其他应交款 18 496,588.99 525,662.63 其他应付款 19 1,890,691.42 2,211,025.74 预提费用 20 1,363,724.80 5,929,356.55 预计负债 - 一年内到期的长期负债 21 20,590,000.00 1,680,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 115,624,372.14 123,218,494.47 长期负债： 长期借款 22 4,370,000.00 8,940,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 4,370,000.00 8,940,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 119,994,372.14 132,158,494.47 少数股东权益： 少数股东权益 14,455,148.93 19,360,953.43 所有者权益： 股本 23 74,104,261.00 109,104,261.00 资本公积 24 317,602.38 259,119,371.47 盈余公积 25 19,778,457.62 19,778,457.62 其中：公益金 6,179,087.92 6,179,087.92 未分配利润 26 23,871,554.72 39,500,259.40 外币折算差额 - 累积未弥补子公司亏损 - 股东权益合计 118,071,875.72 427,502,349.49 负债及股东权益总计 252,521,396.79 579,021,797.39 公司负责人：陈建成 财务负责人：王彩萍 制表：严剑民 母公司资产负债表 编制单位：浙江卧龙科技股份有限公司 单位：人民币元 资产 注释 2001年12月31日 2002年6月30日 货币资金 42,307,847.48 333,475,360.90 短期投资 应收票据 6,604,652.00 6,637,543.20 应收股利 应收利息 应收帐款 64,407,720.06 76,258,185.29 其他应收款 2,489,630.29 5,850,206.72 预付帐款 309,190.00 606,396.26 应收补贴款 存货 29,519,146.46 28,921,391.86 待摊费用 269,931.93 155,000.74 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 145,908,118.22 451,904,084.97 长期投资： 长期股权投资 38 39,921,738.34 48,856,115.71 长期债权投资 长期投资合计 39,921,738.34 48,856,115.71 其中：合并价差 - - 其中：股权投资差额 - 固定投资： 固定资产原价 38 93,822,934.50 96,932,258.39 减：累计折旧 38 32,374,730.43 35,052,547.17 固定资产净值 38 61,448,204.07 61,879,711.22 减：固定资产减值准备 1,238,612.67 1,238,612.67 固定资产净额 60,209,591.40 60,641,098.55 工程物资 - - 在建工程 21,643,765.87 22,478,009.00 固定资产清理 - 固定资产合计 81,853,357.27 83,119,107.55 无形及递延资产： 无形资产 1,044,437.45 966,791.15 长期待摊费用 545,031.52 875,126.29 其他长期资产 - 无形及其他资产合计 1,589,468.97 1,841,917.44 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 269,272,682.80 585,721,225.67 公司负责人：陈建成 财务负责人：王彩萍 制表:严剑民 母公司资产负债表（续） 编制单位：浙江卧龙科技股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 2001年12月31日 2002年6月30日 流动负债 短期借款 18,390,000.00 14,340,000.00 应付票据 29,299,033.70 37,285,000.00 应付帐款 28,863,643.01 35,135,600.25 预收帐款 1,024,654.33 代销商品款 应付工资 1,714,278.31 1,795,509.43 应付福利费 463,740.97 329,314.31 应付股利 应交税金 3,473,928.36 8,068,233.60 其他应交款 496,328.73 525,106.22 其他应付款 41,171,716.00 44,264,208.93 预提费用 1,343,483.67 5,855,903.44 一年内到期的长期负债 20,590,000.00 1,680,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 146,830,807.08 149,278,876.18 长期负债： 长期借款 4,370,000.00 8,940,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 住房周转金 - 其他长期负债 - - 长期负债合计 4,370,000.00 8,940,000.00 - 负债合计 151,200,807.08 158,218,876.18 所有者权益： 股本 74,104,261.00 109,104,261.00 资本公积 317,602.38 259,119,371.47 盈余公积 13,996,601.73 13,996,601.73 其中：公益金 4,606,263.23 4,606,263.23 未分配利润 29,653,410.61 45,282,115.29 外币折算差额 - - 股东权益合计 118,071,875.72 427,502,349.49 负债及股东权益总计 269,272,682.80 585,721,225.67 公司负责人：陈建成 财务负责人：王彩萍 制表:严剑民 合并利润及利润分配表 编制单位：浙江卧龙科技股份有限公司 2002年1-6月 单位：人民币元 项目 注释 2001年1-6月 2001年度 一、主营业务收入 27 98,498,627.95 203,084,498.10 减：主营业务成本 62,788,050.51 137,708,127.24 主营业务税金及附加 28 836,283.69 1,338,448.15 二、主营业务利润 34,874,293.75 64,037,922.71 加：其他业务利润 29 421,183.56 2,728,519.00 减：营业费用 5,533,383.82 9,979,994.66 管理费用 4,167,528.44 6,811,006.38 财务费用 30 3,080,976.69 5,217,533.43 三、营业利润 22,513,588.36 44,757,907.24 加：投资收益 31 -71,752.10 补贴收入 32 1,645,712.18 1,789,723.18 营业外收入 33 415,509.32 580,998.32 减：营业外支出 33 183,376.89 348,552.06 四、利润总额 24,319,680.87 46,780,076.68 减：所得税 34 5,821,962.74 12,420,268.69 少数股东损益 2,355,074.90 3,761,090.85 五、净利润 16,142,643.23 30,598,717.14 加：年初未分配利润 89,770.07 89,770.07 其他转入 - 六、可供分配利润 16,232,413.30 30,688,487.21 减：提取法定盈余公积 1,610,438.66 4,544,621.66 提取法定公益金 805,219.33 2,272,310.83 提取福利及奖励基金 - 七、可供股东分配的利润 13,816,755.31 23,871,554.72 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 13,816,755.31 23,871,554.72 项目 2002年1-6月 一、主营业务收入 104,590,511.69 减：主营业务成本 74,550,642.42 主营业务税金及附加 1,335,478.18 二、主营业务利润 28,704,391.09 加：其他业务利润 3,426,607.92 减：营业费用 3,147,845.71 管理费用 3,528,498.04 财务费用 1,387,081.08 三、营业利润 24,067,574.18 加：投资收益 补贴收入 169,420.61 营业外收入 249,768.20 减：营业外支出 71,158.71 四、利润总额 24,415,604.28 减：所得税 7,675,307.93 少数股东损益 1,111,591.67 五、净利润 15,628,704.68 加：年初未分配利润 23,871,554.72 其他转入 六、可供分配利润 39,500,259.40 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 39,500,259.40 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 39,500,259.40 公司负责人：陈建成 财务负责人：王彩萍 制表：严剑民 母公司利润及利润分配表 编制单位：浙江卧龙科技股份有限公司 2002年1-6月 单位：人民币元 项目 注释 2001年1-6月 2001年度 一、主营业务收入 37 105,479,188.76 211,211,413.28 减：主营业务成本 84,674,527.81 166,670,728.04 主营业务税金及附加 788,442.40 1,128,508.36 二、主营业务利润 20,016,218.55 43,412,176.88 加：其他业务利润 2,406,542.56 2,845,907.61 减：营业费用 4,459,266.88 7,791,991.34 管理费用 3,202,110.61 5,880,238.18 财务费用 3,045,262.49 5,139,839.94 三、营业利润 11,716,121.13 27,446,015.03 加：投资收益 37 6,865,598.03 11,015,459.69 补贴收入 1,645,712.18 1,789,723.18 营业外收入 415,509.32 580,998.32 减：营业外支出 146,504.36 289,819.19 四、利润总额 20,496,436.30 40,542,377.03 减：所得税 37 4,353,793.07 9,943,659.89 - - 五、净利润 16,142,643.23 30,598,717.14 加：年初未分配利润 3,644,501.05 3,644,501.05 其他转入 - 六、可供分配利润 19,787,144.28 34,243,218.19 减：提取法定盈余公积 1,610,438.66 3,059,871.72 提取法定公益金 805,219.33 1,529,935.86 提取福利及奖励基金 - 七、可供股东分配的利润 17,371,486.29 29,653,410.61 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 17,371,486.29 29,653,410.61 项目 2002年1-6月 一、主营业务收入 116,746,699.56 减：主营业务成本 93,681,333.53 主营业务税金及附加 1,128,326.74 二、主营业务利润 21,937,039.29 加：其他业务利润 3,796,456.87 减：营业费用 2,627,300.85 管理费用 3,335,790.88 财务费用 1,347,635.31 三、营业利润 18,422,769.12 加：投资收益 3,052,184.47 补贴收入 169,420.61 营业外收入 249,736.17 减：营业外支出 71,000.21 四、利润总额 21,823,110.16 减：所得税 6,194,405.48 五、净利润 15,628,704.68 加：年初未分配利润 29,653,410.61 其他转入 六、可供分配利润 45,282,115.29 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 45,282,115.29 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 45,282,115.29 公司负责人：陈建成 财务负责人：王彩萍 制表:严剑民 合并现金流量表 编制单位：浙江卧龙科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 2001年1-6月 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 91,421,919.86 收到税费返还 收到的其它与经营活动有关的现金 35 20,430,744.83 现金流入小计 111,852,664.69 购买商品、接受劳务支付的现金 59,612,127.07 支付给职工以及为职工支付的现金 5,375,220.74 支付的增值税款 12,697,645.30 支付的其它与经营活动有关的现金 35 8,770,612.26 现金流出小计 86,455,605.37 经营活动产生的现金流量净额 25,397,059.32 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - 收到的其它与投资活动有关的现金 36 - 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,329,337.67 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 36 现金流出小计 4,329,337.67 投资活动产生的现金流量净额 -4,329,337.67 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 - 借款所收到的现金 21,970,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 37 280.68 现金流入小计 21,970,280.68 偿还债务所支付的现金 20,220,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 10,762,205.48 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 支付的其它与筹资活动有关的现金 37 53,694.61 现金流出小计 31,035,900.09 筹资活动产生的现金流量净额 -9,065,619.41 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 12,002,102.24 项目 2002年1-6月 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 100,489,020.03 收到税费返还 收到的其它与经营活动有关的现金 24,007,817.66 现金流入小计 124,496,837.69 购买商品、接受劳务支付的现金 66,523,530.79 支付给职工以及为职工支付的现金 8,078,601.56 支付的增值税款 10,201,682.12 支付的其它与经营活动有关的现金 11,902,328.79 现金流出小计 96,706,143.26 经营活动产生的现金流量净额 27,790,694.43 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 120,041.85 现金流入小计 120,041.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,978,393.82 投资所支付的现金 5,691,319.25 支付的其它与投资活动有关的现金 162,294.00 现金流出小计 9,832,007.07 投资活动产生的现金流量净额 -9,711,965.22 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 280,091,700.00 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 - 借款所收到的现金 32,330,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 19,175,388.09 现金流入小计 331,597,088.09 偿还债务所支付的现金 50,720,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 1,792,857.36 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 支付的其它与筹资活动有关的现金 3,717,832.37 现金流出小计 56,230,689.73 筹资活动产生的现金流量净额 275,366,398.36 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 293,445,127.57 附注： 项目 2001年1-6月 2002年1-6月 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租赁固定资产 - - 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 16,142,643.23 15,628,704.68 加：少数股东损益 2,355,074.90 1,111,591.67 计提的资产减值准备 244,379.95 固定资产折旧 3,789,173.48 3,498,304.08 无形资产摊销 196,441.30 77,646.30 长期待摊费用摊销 9,094.74 144,903.22 待摊费用减少 172,338.21 20,613.10 预提费用增加 315,056.10 4,494,498.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 3,080,976.69 1,387,481.17 投资损失 71,752.10 递延税款贷项 存货的减少 -8,748,001.12 -337,526.34 经营性应收项目的减少 6,475,941.66 -19,643,485.91 经营性应付项目的增加 2,455,405.05 21,838,285.84 其他 -1,163,216.97 -430,322.20 经营活动产生的现金流量净额 25,397,059.32 27,790,694.43 三、现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 43,044,574.07 337,079,792.06 减：货币资金的期初余额 31,042,471.83 43,634,664.49 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 12,002,102.24 293,445,127.57 公司负责人：陈建成 财务负责人：王彩萍 制表:严剑民 母公司现金流量表 编制单位：浙江卧龙科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 2001年1-6月 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 98,179,112.38 收到税费返还 收到的其它与经营活动有关的现金 29,496,364.24 现金流入小计 127,675,476.62 购买商品、接受劳务支付的现金 78,695,551.55 支付给职工以及为职工支付的现金 3,990,657.86 支付的各项税款 8,447,175.98 支付的其它与经营活动有关的现金 11,707,856.72 现金流出小计 102,841,242.11 经营活动产生的现金流量净额 24,834,234.51 二、投资活动产生的现金流量 取得投资收益所收到的现金 - 分得股利或利润所收到的现金 - 取得债券利息收入所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 现金净额 - 收到的其它与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,826,819.69 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 3,826,819.69 投资活动产生的现金流量净额 -3,826,819.69 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 - 借款所收到的现金 21,970,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 280.68 现金流入小计 21,970,280.68 偿还债务所支付的现金 20,220,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 10,726,428.52 减少注册资本所支付的现金 支付的其它与筹资活动有关的现金 53,694.61 现金流出小计 31,000,123.13 筹资活动产生的现金流量净额 -9,029,842.45 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 11,977,572.37 项目 2002年1-6月 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 94,834,437.68 收到税费返还 收到的其它与经营活动有关的现金 14,937,014.74 现金流入小计 109,771,452.42 购买商品、接受劳务支付的现金 60,953,659.08 支付给职工以及为职工支付的现金 6,022,147.78 支付的各项税款 7,037,268.94 支付的其它与经营活动有关的现金 10,165,724.74 现金流出小计 84,178,800.54 经营活动产生的现金流量净额 25,592,651.88 二、投资活动产生的现金流量 取得投资收益所收到的现金 分得股利或利润所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 现金净额 - 收到的其它与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,978,393.82 投资所支付的现金 5,691,319.25 支付的其它与投资活动有关的现金 162,294.00 现金流出小计 9,832,007.07 投资活动产生的现金流量净额 -9,832,007.07 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 280,091,700.00 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 - 借款所收到的现金 34,730,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 19,174,681.46 现金流入小计 333,996,381.46 偿还债务所支付的现金 53,120,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 1,751,680.48 减少注册资本所支付的现金 支付的其它与筹资活动有关的现金 3,717,832.37 现金流出小计 58,589,512.85 筹资活动产生的现金流量净额 275,406,868.61 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 291,167,513.42 附注： 项目 注释 2001年1-6月 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租赁固定资产 - 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 16,142,643.23 加：计提的资产减值准备 272,526.10 固定资产折旧 3,218,697.43 无形资产摊销 196,441.30 长期待摊费用摊销 8,190.90 待摊费用减少 158,511.73 预提费用增加 -255,096.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 3,045,262.49 投资损失 -6,865,598.03 递延税款贷项 存货的减少 -5,457,048.03 经营性应收项目的减少 34,168,491.39 经营性应付项目的增加 -18,599,793.57 其他 -1,198,993.93 经营活动产生的现金流量净额 24,834,234.51 三、现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 42,081,858.79 减：货币资金的期初余额 30,104,286.42 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 11,977,572.37 项目 2002年1-6月 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租赁固定资产 - 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 15,628,704.68 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 3,081,205.16 无形资产摊销 77,646.30 长期待摊费用摊销 154,721.10 待摊费用减少 114,931.19 预提费用增加 4,512,419.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 1,347,635.31 投资损失 -3,052,184.47 递延税款贷项 存货的减少 597,754.60 经营性应收项目的减少 -16,207,370.61 经营性应付项目的增加 19,767,511.05 其他 -430,322.20 经营活动产生的现金流量净额 25,592,651.88 三、现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 333,475,360.90 减：货币资金的期初余额 42,307,847.48 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 291,167,513.42 公司负责人：陈建成 财务负责人：王彩萍 制表:严剑民 |
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