比特科技控股股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.24 14:37 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
比特科技控股股份有限公司2002年半年度报告 目录 重要提示 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事监事高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告（未经审计） 七、备查文件 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任，董事刘锋程、里全先生先生因工作原因未出席本次董事会。 一、公司基本情况 （一）公司基本情况 1、公司法定中文名称：比特科技控股股份有限公司 公司法定英文名称：BIT TECHNOLOGY HOLDING CO.,LTD. 2、公司法定代表人：郭朗华 3、公司董事会秘书：张兴明 联系地址：北京市海淀区西直门外大街168号腾达大厦1009H 联系电话：(010)88576868 - 603 联系传真：(010)88576148 电子信箱：[email protected] 公司董事会证券事务代表：李檬 联系地址：北京市海淀区西直门外大街168号腾达大厦1009H 联系电话：(010)88576868 - 625 联系传真：(010)88576868 ?C 625 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址：北京市海淀区西直门外大街后二里沟8号腾达大厦8层H 公司办公地址：北京市海淀区西直门外大街168号腾达大厦1009H 邮政编码：100044 公司国际互联网网址：http://www.bittech.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 5、公司公告报纸名称：《中国证券报》 公司公告国际互联网网址：http//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：比特科技控股股份有限公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称：比特科技 股票代码：000621 7、公司首次注册或变更注册登记日期：1993年05月25日 公司首次注册地址：北京市海淀区万寿路甲28号 企业法人营业执照注册号：11000015014571-1 税务登记号码：11010810198167x000 公司聘请的会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京市建外大街22号赛特广场五层 （二）主要财务数据和指标 表一 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 净利润 -38,209,099.92 2,567,749.63 扣除非经常性损益后的净利润 -39,376,593.96 1,257,398.94 每股收益 -0.255 0.017 净资产收益率(%) -13.604 0.764 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.416 0.035 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 项目 2002年1-6月 所得税返还 -1,191,015.04 营业外收入 200.00 营业外支出 23,721.00 净收益 1,167,494.04 表二 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益(不含少数股东权益) 280,851,098.58 319,060,198.50 每股净资产 1.88 2.13 调整后的每股净资产 1.75 1.97 表三：净资产收益率与每股收益 项目 2002年6月30日 净资产收益率% 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.76 1.65 营业利润 -11.08 -10.38 净利润 -13.60 -12.74 扣除非经常性损益后的净利润 -14.02 -13.13 项目 2002年6月30日 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.03 0.03 营业利润 -0.21 -0.21 净利润 -0.26 -0.26 扣除非经常性损益后的净利润 -0.26 -0.26 项目 2001年6月30日 净资产收益率(%) 全面滩薄 加权平均 主营业务利润 2.14 2.14 营业利润 1.22 1.23 净利润 0.76 0.77 扣除非经常性损益后的净利润 0.77 0.77 项目 2001年6月30日 每股收益(元/股) 全面滩薄 加权平均 主营业务利润 0.05 0.05 营业利润 0.03 0.03 净利润 0.02 0.02 扣除非经常性损益后的净利润 0.02 0.02 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 公司报告期内无因送股，转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他原因引起股份总数及结构变动。 （二）主要股东持股情况 1、截止到2002年6月28日、公司股东总数为20805户 2、报告期内公司前十名股东持股情况：(截止到2002年6月28日) 序号 股东名称 持股数量(万股) 1 宁波华能租赁有限公司 3396.90 2 拓普投资有限公司 2100.00 3 中国经济开发信托投资公司 415.74 4 深圳市伯克利资讯技术有限公司 386.30 5 深圳市华友世纪资讯科技有限公司 300.58 6 交通银行北京分行 202.80 7 北海中玉集团有限责任公司 200.00 8 上海精微服饰有限公司 157.00 9 天津市富仁投资有限公司 150.00 10 北京瑞普电子集团 118.30 序号 股东名称 占总股本比例(%) 1 宁波华能租赁有限公司 22.69 2 拓普投资有限公司 14.03 3 中国经济开发信托投资公司 2.78 4 深圳市伯克利资讯技术有限公司 2.58 5 深圳市华友世纪资讯科技有限公司 2.01 6 交通银行北京分行 1.35 7 北海中玉集团有限责任公司 1.34 8 上海精微服饰有限公司 1.05 9 天津市富仁投资有限公司 1.00 10 北京瑞普电子集团 0.79 （1） 公司前十位股东均为未上市流通的定向法人股。 （2） 除公司第三位股东中国经济开发信托投资公司所持有的415.74万股已司法冻结外，其他持股5以上（含5%）的股东所持股份没有质押或冻结的情况 （3）第一位股东宁波华能租赁有限公司与第五位股东深圳市华友世纪资讯科技有限公司，与为关联公司与第二位股东拓普投资有限公司，不存在关联关系其余股东之间关联关系不详。 3、公司控股股东情况 公司报告期内控股股东或实际控制人未发生变化。 三、董事监事高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票没有变动。 （二）董事、监事、高级管理人员变动情况 1、2002年3月1日，公司临时股东大会选举郭朗华、程里全、杨山林、向松祚、解天骏、谢邦俊、刘锋、邹峰、贾暾为公司第四届董事会成员其中邹峰、贾暾为公司第四届独立董事选举毛毛、赵定善、徐萌为第四届监事会成员，与公司职工代表大会选举产生的职工监事张莉、王一航共同组成公司第四届监事会。 2、2002年3月10日，公司第四届第一次董事会选举董事郭朗华为董事长，选举董事向松祚为副董事长；聘任杨山林为总经理聘任唐澍明、高?P为副总经理，聘任高?P为财务总监，聘任张兴明为董事会秘书。 3、2002年3月10日，公司第四届第一次监事会选举毛毛为监事长。 4、经公司2002年4月16日临时董事会提名推荐，并经公司2002年5月1日临时股东大会审议批准，同意向松祚辞去公司董事职务并聘请杨林为第四届董事。 5、2002年6月6日公司临时董事会选举董事杨林为副董事长。 以上内容已于相应日期在《中国证券报》上公告。 6、2002年6月10日，公司职工代表大会同意张莉辞去职工监事职务，并选举唐丽为职工监事。 四、管理层讨论与分析 （一）经营成果以及财务状况分析 1、报告期内公司主要经营业绩同比增减变化情况如下表： 单位：人民币(元) 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 主营业务收入 21,767,035.51 9,380,000.00 主营业务利润 4,937,419.95 7,183,573.96 管理费用 27,257,155.47 1,044,231.43 财务费用 6,850,306.47 1,832,031.95 净利润 -38,209,099.92 2,567,749.63 现金及现金等价物净增减额 -65,691,499.23 91,977,075.41 项目 增加或减少(+/-)% 主营业务收入 132.06 主营业务利润 -31.27 管理费用 2510.26 财务费用 273.9 净利润 -1588.04 现金及现金等价物净增减额 其中： （1） 主营业务收入同比增加了132.06%，主要系增加了加密电视设备的销售1459万元。 （2）主营业务利润同比减少了31.27%，主要由于受信息网络系统产业市场竞争日趋激烈的影响，主营业务利润率大幅下降。 （3） 管理费用同比增加了25.10倍，主要是本报告期增加计提了1963.13万元的坏帐准备。 （4）财务费用同比增加2.74倍，主要是由于短期借款增加所致。 （5） 净亏损38,209,099.92元，除上述第234条外，公司参股公司大多业务处于发展初期，先期费用投入较大，导致本公司股权投资收益为-7,838,410.10元。 （6） 现金及现金等价物净减少额65,691,499.23元其主要原因是主营业务增大，购入存货和预付货款，对外支付债务，以及经营亏损。 2、报告期内公司总资产、货币资金、存货、股东权益与期初相比的变化： 单位：人民币(元) 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 总资产 575,163,936.34 609,455,636.53 货币资金 15,100,874.88 80,792,374.11 存货 19,366,881.27 8,595,512.60 股东权益 280,851,098.58 319,060,198.50 项目 增加或减少(+/-)% 总资产 -5.63 货币资金 -81.31 存货 125.31 股东权益 -11.98 （1） 报告期末,总资产较期初同比减少了5.63%，主要是由于亏损所致。 （2） 报告期末货币资金较期初同比减少81.31%，主要由于主营业务增大，购入存货和预付货款对外支付债务，以及经营亏损所致。 （3） 报告期末,存货较期初同比增加了1.25倍，主要是主营业务增加相应购入存货所致。 （4） 报告期末,股东权益较期初同比减少11.98%，是由于亏损所致。 （二）报告期内主要经营情况 1、公司目前主要业务为：加密电视、电力信息网络、媒体文化、和气流控制系统。 公司报告期内抓住广电行业数字化改造的有利时机，继续加大广电行业的投入力度，突出公司主营业务，基本建立了高清数字电视、加密电视的技术开发、生产和销售有线电视台网数字化改造、电视网络安全系统的主业基础，广电主营业务收入已达到公司主营收入的67%。电力信息网络系统集成业务基本保持稳定，继续培育媒体文化产业报告期公司主营业务同比增加132.06%。 2、公司主营业务行业构成情况如下表： 单位：人民币(元) 行业 主营业务收入 2002年1-6月 2001年1-6月 加密电视 14,594,006.67 信息网络系统 6,808,498.84 9,380,000.00 媒体文化产业 364,530.00 气流控制系统 行业 主营业务成本 2002年1-6月 2001年1-6月 加密电视 9,599,173.41 信息网络系统 6,403,260.68 1,680,526.04 媒体文化产业 261,183.40 气流控制系统 153,825.00 3、本公司主营业务地域分布较广，主要分布在湖南、江苏、四川等地区。 4、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。 （三）投资情况 1、报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续至报告期。 2、报告期内公司非募集资金投资项目。 2002年4月16日，经公司董事会通过了本公司与湖北博源生物科技发展有限公司签订的《股权置换协议》，本公司以持有张家口比特大型物资运销有限公司30%的股权与湖北博源生物科技发展有限公司持有的武汉广顺工贸有限责任公司36.55%的股权进行等额置换。根据评估报告本次股权置换交易总金额为3351万元，置换后，本公司持有武汉广顺工贸有限责任公司36.55%的股权，持有张家口比特19%的股权。 武汉广顺从事长江提防材料供应，房地产经营、土地开发、市场投资建设和超市商品配货业务，报告期内股权变更手续已完成，并已更名为“武汉长江资源开发建设有限公司”，置换决议公告刊登于2002年4月19日的《中国证券报》。 （四）报告期实际经营成果与期初计划比较 年初公司确立了加强管理，突出主业、整合资产的经营方针，并确定了扭亏为盈的经营目标，经过公司上半年的经营公司以加密电视为主的广电产业已达到主营收入的67%公司将进一步强化主业但是由于公司历史形成的其他应收款数额很大，导致报告期内坏帐计提大幅度增加再加上财务费用大幅度增加，导致公司报告期内出现很大亏损，公司董事会对此特向广大投资者表示深深歉意。 （五）下半年经营计划 面对公司严峻的现实困难，公司下半年将主要抓好以下几项工作： 1、继续抓住广电行业数字化改造的进程，加大加密电视和数字电视产业投入突出主业。 2、全力妥善处理公司历史形成的应收款项，夯实资产质量。 3、公司实行全面的预算管理，严格控制各项预算，通过对公司的销售收入、成本、费用、人力资源投入等重要指标参数加以规划和控制加强生产经营管理，完善各项内控制度，加强成本费用管理，提高资金效益。 4、通过加强管理，改善下属子公司的经营情况。继续进行内部资源整合和通过与国外知名公司建立业务合作关系，促进自身业务发展，同时加强成本控制，提高盈利能力。 5、加强内部治理和控制，积极贯彻《上市公司治理准则》加强上市公司运做的规范性，提高公司治理的有效性，更好的建设现代企业制度。 根据目前经营情况，公司预计第三季度公司将继续亏损。 五、重要事项 （一）公司治理情况 公司严格按照现代企业制度的有关要求规范运作，并在日常工作中不断完善法人治理结构，报告期内公司为提高重大投资决策的效益及决策质量，建立补充了各项内部管理制度和公司治理制度，保证了公司生产经营资本运作工作的正常顺利地开展报告期内公司第四届董事监事及高级管理人员认真学习贯彻了中国证监会国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知证监发[2002]32号对照公司法上市公司治理准则及公司章程等规范性文件对本公司建立现代企业制度进行了一次全面彻底的自查工作，并形成自查报告，董事会对自查报告进行认真审议后，将自查报告按要求报送有关部门。 通过本次自查，公司目前董事会监事会，尚未设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。为提高公司董事会的决策功能公司将尽快根据董事会并结合公司实际情况设立董事会专门委员会制定董事会专门委员会工作细则，从而进一步规范董事会运作，提高董事会议事的质量和效率。 （二）报告期内公司利润分配方案执行情况 公司无以前期间拟定，在报告期实施的利润分配方案，公积金转增股本或发行新股方案的执行情况。 （三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内，公司重大资产收购出售及处置事项 本公司报告期内与湖北博源生物科技发展有限公司签订了股权置换协议，公司以其持有张家口比特大型物资运销有限公司30%的股权与湖北博源生物科技发展有限公司持有的武汉广顺工贸有限责任公司36.55%的股权进行等额置换。 （五）重大关联交易事项 本公司报告期内无重大关联交易事项。 （六）报告期公司重大合同及其履行情况 1、 报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、 报告期内重大担保事项 （1）为确保华友世纪通讯有限公司健康发展，公司于2002年5月31日与华夏银行北京甘家口支行签定总额度不超过6000万元人民币贷款及银行承兑汇票的最高额保证合同，担保期限为一年。同时公司于2002年1月4日公告的与华夏银行甘家口支行在2001年12月29日签定的最高额为陆仟万元的最高额保证合同自本合同签定之日终止。就本次担保，华友世纪通讯有限公司以其资产已为我公司提供8055万元的反担保，相关公告已刊载于2002年6月2日《中国证券报》及http://www.cninfo.com.cn上。 （2）本公司2001年度与浙江广厦股份有限公司签订了总额不超过1亿元人民币，期限一年的互保协议后又增加与浙江广厦股份有限公司的互保金额1亿元担保期限1年，以上互保事项在报告期内延续。 3、 报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。 （七）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果，财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （八）公司本期财务报告未经审计。 （九）其他重大事项 1、 公司于2002年2 月28日临时董事会审议通过关于公司与中国工商银行北京分行东城支行签定的人民币4300万元的借款合同。公司于2002年3月2日在《中国证券报》上刊登有关此内容的公司公告。 2、2002年5月子公司华友世纪通讯有限公司进行了减资，注册资本由原7500万元减到5500万元公司股权比例提升到36.36仍不进行合并报表。 3、报告期内共召开2次股东大会 ①公司于2002年3月1日召开临时股东大会，其决议于2002年3月2日在《中国证券报》公告。 ②公司于2002年5月31日召开2001年度股东大会其决议于2002年3月2日在《中国证券报》公告。 （六）其他重要事项信息索引 公司公告均刊载于《中国证券报》及http://www.cninfo.com.cn上 1、2002年1月4日刊登《比特科技控股股份有限公司公告》及《比特科技控股股份有限公司临时董事会决议公告》。 2、2002年1月22日刊登《比特科技控股股份有限公司股票交易波动风险提示公告》。 3、2002年1月30日刊登《比特科技控股股份有限公司第三届第十八次董事会决议公告》及《比特科技控股股份有限公司第三届第十一次监事会决议公告》。 4、2002年1月31日刊登《比特科技控股股份有限公司更正公告》。 5、2002年2月26日刊登《比特科技控股股份有限公司2001年预亏提示性公告》。 6、 2002年3月2日刊登《比特科技控股股份有限公司临时股东大会决议公告》及比特科技控股股份有限公司临时董事会决议公告 7、2002年3月12日刊登《比特科技控股股份有限公司第四届第一次董事会决议公告》及《比特科技控股股份有限公司第四届第一次监事会决议公告》。 8、2002年3月20日刊登《比特科技控股股份有限公司关于推迟2001年年度报告披露日期的公告》。 9、2002年4月19日刊登《比特科技控股股份有限公司2001年年度报告摘要》，《比特科技控股股份有限公司临时董事会决议公告比特科技控股股份有限公司第四届第二次董事会决议公告比特科技控股股份有限公司第四届第二次监事会决议公告及武汉广顺工贸有限责任公司资产评估报告书摘要》。 10、 2002年4月30日刊登比特科技控股股份有限公司2002年第一季度报告比特科技控股股份有限公司第四届第三次董事会决议公告》及《比特科技控股股份有限公司第四届第三次监事会决议公告》。 11、2002年6月1日刊登《比特科技控股股份有限公司2001年度股东大会决议公告》。 12、2002年6月4日刊登《比特科技控股股份有限公司为他人提供担保公告》。 13、 2002年6月8日刊登《比特科技控股股份有限公司临时董事会决议公告》。 14、 2002年6月19日刊登《比特科技控股股份有限公司临时董事会决议公告》。 15、2002年6月26日刊登《比特科技控股股份有限公司第四届第四次董事会决议公告》。 六、财务报告（未经审计） 一、会计报表(附后) 二、会计报表附注 （一）公司基本情况 本公司是于1993年以定向募集方式设立的股份有限公司，1996年10月在深圳证券交易所公开发行2000万社会公众股注册资本8856.99万元股本8856.99万元。本公司19961997年度均采用送红股方式分配股利，每10股送3股，注册资本及股本均增至14968.32万元。 经营范围，电子计算机软硬件，机械电器设备，文化用品及办公设备印刷设备、通讯设备、无线电发射设备、除外声像器材医疗器械建筑材料方面的技术开发技术服务技术咨询技术转让及相关人员的培训及销售；科技项目投资投资管理经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务本企业及成员企业生产所需的原辅材料仪器仪表机械设备零配件及技术的进口业务国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外经营进料加工和三来一补业务 （二）公司主要会计政策，会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、记帐本位币。 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 本公司以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按业务发生日中国人民银行公布的外汇基准价折合为本位币记帐；期末按中国人民银行公布的外汇基准价进行调整，差额计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）本公司将能随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资确认为短期投资，短期投资在取得时按实际投资成本计价，短期投资持有期间所收到的股利利息等收益，不确认投资收益，作为冲减投资成本处理。 （2）本公司对期末短期投资采用成本与市价孰低计价，按单项投资成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备，并计入当期损益 8、坏帐核算方法 1、坏帐确认标准 a、债务人破产或死亡以其破产财产或遗产清偿后,仍无法收回； b、债务人逾期未履行其清偿义务，超过三年仍然不能收回且具有明显特征表明无法收回，对确实无法收回的应收款项、经董事会批准后作为坏帐损失，并冲销提取的坏帐准备。 （2）坏帐损失核算方法：本公司采用备抵法下的帐龄分析法，按应收款项（包括应收帐款和其他应收款下同）帐龄计提坏帐准备并计入当年度损益具体计提比例如下一年以内应收款项按其余额的1%提取坏帐准备一年至二年的应收款项按其余额5%提取坏帐准备二年至三年的应收款项按其余额的10%提取坏帐准备三年至四年的应收款项按其余额的15%提取坏帐准备四年至五年的应收款项，按其余额的50%提取坏帐准备五年以上的应收款项，按其余额的100%提取坏帐准备。 9、存货核算方法 （1）存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料在产品、库存商品等。 （2）本公司存货购入时按实际成本计价，领用或发出的存货采用个别辨认法结转成本； （3）本公司对期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货期末成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，并计入当期损益，存货的可变现净值依据合同价格或销售部门提供的市场价格予以确认。 10、长期投资核算方法 （1）长期债权投资 本公司将购入的在一年内（不含一年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资长期债权投资在取得时应按取得时的实际成本作为初始投资成本，发生的折价、溢价在债券存续期内平均摊销，债权投资按权责发生制原则计提利息。 （2）长期股权投资 本公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值计帐。 本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，或不准备长期持有被投资单位的股份采用成本法核算对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上或虽不足20%但对该单位有重大影响采用权益法核算对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%不含50%以上或虽然占该单位有表决权资本总额不足50%但具有实质控制权的采用权益法核算并编制合并会计报表长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位股东权益中所占份额的差额作为股权投资差额核算,金额较小的一次摊销，金额较大的分十年平均摊销。 （3）长期投资减值准备 本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时期末按长期投资单个项目的估计未来可收回金额低于长期投资帐面价值的差额分别计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产指使用期限超过一年，单位价值在2000元以上的房屋建筑物，机器设备、其他设备运输工具等不属于生产经营的主要设备和物品单位价值在2000元以上使用年限超过两年也按固定资产进行核算和管理。 （2） 购入的固定资产按购入原价加上包装运输费、安装费、进口设备还包括关税手续费等计价入帐并作为固定资产的原始价值；由在建工程转入的固定资产按工程竣工决算所确定的价值入帐。 （3）固定资产折旧采用直线法按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。 （4）本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌技术陈旧或损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的按单项固定资产可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际支出确定其成本，已达到预定可使用状态的在建工程根据工程预算，造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内不会重新开工或所建项目在性能技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，按单项在建工程可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入帐，并按受益年限平均摊销 本公司期末对无形资产进行逐项检查，出现以下情形时，按单项无形资产的可收回金额低于其帐面价值的差额计提无形资产减值准备。 （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。 （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 14、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，按受益期平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本资本化金额计算方法为本期利息资本化金额=至本期末止购建固定资产累计支出加权平均数资本化率，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。 16、收入确认原则 销售商品，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 提供劳务，本公司以劳务已经提供、相关成本能够可靠地计量与交易相关的价款能够流入，确认收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的合并范围及编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字199511号文《关于印发合并会计报表暂行规定的通知》和财政部[财会二字19962号]的有关规定确定合并范围以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据按合并会计报表暂行规定的有关规定合并会计报表项目数额相互间重大交易和资金往来在合并时抵销纳入本报告期合并范围的子公司均执行企业会计制度，其主要会计政策均与母公司一致，在合并会计报表时，不需进行调整。 本公司对持有股权占被投资单位有表决权资本总额50%以上不含50%或虽不超过50%，但对被投资单位有实质控制权的子公司，合并其会计报表。 本公司本报告期合并会计报表的合并范围与期初相比未发生变动，与上年同期相比合并范围发生了变化，已按2002年度同口径调整了上年同期数因控股子公司均为2001年下半年收购，故上年同期数为仅反映母公司的数字。 19、会计政策变更 公司本报告期无会计政策变更 20、会计估计变更 公司本报告期无会计估计变更事项。 21、重大会计差错 公司本报告期无重大会计差错事项。 三、税项 1、增值税：本公司销售产品按17%的税率计算缴纳。 2、营业税：本公司技术服务收入按5%工程施工收入按3%的税率计算缴纳。 3、城市维护建设税和教育费附加，本公司分别按应交增值税营业税额的7%和3%计算缴纳。 4、堤防费：本公司之子公司武汉市比特人杰数码科技有限公司按应交增值税营业税额的2%计算缴纳。 5、平抑物价基金：本公司之子公司武汉市比特人杰数码科技有限公司按营业收入的1计算缴纳。 6、教育发展费：本公司之子公司武汉市比特人杰数码科技有限公司按营业收入的1计算缴纳。 7、企业所得税： (1) 本公司属北京市新技术产业开发试验区新技术企业，所得税按15%计算缴纳。 (2) 本公司之子公司武汉市比特人杰数码科技有限公司经武汉市人民政府东湖开发区管理委员会批准为高新技术企业，根据国家高新技术产业开发区税收政策的规定，享受两免三减的税收优惠本报告期仍在免税期内。 (3) 本公司之子公司北京比特赛天系统集成技术有限公司为在北京市新技术产业开发试验区新技术企业2002年3月29日经北京市海淀区地方税务局[(2002)海地税企免字第229号]文件批准从2001年4月28日起至2003年12月31日止，免征所得税三年，本报告期在免税期内。 (4) 本公司之子公司北京华夏全景文化传播有限公司属从事教育文化事业的企业，依据财税字94001号文2002年6月11日经北京市门头沟地方税务局[(2002)门地税所减免(市)字第1号]文件批准免征2001年度所得税。本年度所得税按33%计算缴纳。 8、其他税项按国家规定计缴。 （四）控股子公司及合营企业 1、控股子公司基本情况 公司名称 注册地址 注册资 本万元 北京华夏全景 北京市门头沟区 文化传播有限 斋堂镇西斋堂4 公司 区32号272室 1000 武汉市比特人 杰数码科技有限 江汉区新华路 公司 318号12楼 2000 北京比特赛天 北京市海淀区志 系统集成技术 新村小区海泰大 有限公司 厦1225号 1000 北京好奥广 北京市门头沟区 告有限公司 斋堂镇西斋堂4 区32号225室 200 公司名称 经营范围 北京华夏全景 组织国内文化艺术交流活动演 文化传播有限 出除外，文化信息咨询不含 公司 中介服务企业管理咨询投 资顾问经济信息咨询不含中 介服务影视策划会议服务承办 展览展示活动限国内电脑图文设 计未取得专项审批许可权 不得开展经营活动 武汉市比特人 计算机及网络广播电影 杰数码科技有限 电视器材电子和办公自动化的 公司 技术开发转让咨询和服务相关产 品销售通信器材电器机械仪 器仪表五金交电家用电器批 发兼零售安防工程设计安装 安防产品销售 北京比特赛天 法律法规禁止的不 系统集成技术 得经营应经审批的未获 有限公司 审批前不得经营法律法规未规定 审批的企业自主选择经营项目 开展经营活动 北京好奥广 设计制作代理发布国 告有限公司 内及外商来华广告 公司名称 投资额 拥有权益 公司性质 北京华夏全景 文化传播有限 600万元 60% 有限责任 公司 武汉市比特人 杰数码科技有限 1100万元 51% 有限责任 公司 北京比特赛天 系统集成技术 有限公司 300万元 40% 有限责任 北京好奥广 告有限公司 160万元 80% 有限责任 2、本公司对其他单位的股权投资均不存在实质控制，亦无合营关系。 （五）会计报表主要项目注释 下列所披露的会计报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2001年12月31日期末系指2002年6月30日本期系指2002年1月1日至6月30日，货币单位为人民币元。未注明“母公司”的全部为合并报表注释。 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 215,690.24 133,406.74 银行存款 14,838,379.79 78,403,931.56 其他货币资金* 46,804.85 2,255,035.81 合计 15,100,874.88 80,792,374.11 *其他货币资金为承兑汇票保证金及存入证券公司但尚未进行短期投资的现金 说明：货币资金期末数较期初数减少65,691,499.23元主要是因为本报告期主营业务增大，对外支付债务购入存货和预付货款以及经营亏损所致。 2、短期投资 1、短期投资分项目列示如下: 项目 期末数 期初数 股权投资 - 1,053,905.19 其中股票投资 - 1,053,905.19 短期投资跌价准备 - (42,350.00) 合计 - 1,011,555.19 说明：短期投资期末数比期初数减少1,011,555.19元，系本公司将期初所持股票转让取得投资收益90,279.62元。 （2）短期投资跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 股权投资 42,350.00 42,350.00 - 3、应收帐款 （1）合并数 A帐龄分析、百分比及坏帐准备 帐龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 一年以内 1,205,901.50 99.27 112,059.02 一至二年 16,500.00 0.15 825.00 二至三年 - - - 三至四年 - - - 四至五年 - - - 五年以上 65,479.74 0.58 65,479.74 应收帐款合计 11,287,881.24 100 178,363.76 应收帐款净额 11,109,517.48 帐龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 一年以内 10,701,216.00 99.24 107,012.16 一至二年 16,500.00 0.15 825.00 二至三年 - - - 三至四年 - - - 四至五年 - - - 五年以上 65,479.74 0.61 65,479.74 应收帐款合计 10,783,195.74 100 173,316.90 应收帐款净额 10,609,878.84 B截至2002年6月30日，欠款前五名金额及比例； 单位名称 欠款金额 帐龄 性质 桃江有线电视台 4,200,000.00 一年以内 销售货款 江阴供电局 3,030,352.50 一年以内 销售货款 武汉万维通信有限公司 1,000,000.00 一年以内 销售货款 武汉市人杰视讯有限公司 580,120.00 一年以内 销售货款 仙桃市广电局 261,360.00 一年以内 销售货款 合计 9,071,832.50 单位名称 比例 桃江有线电视台 37.21% 江阴供电局 26.85% 武汉万维通信有限公司 8.86% 武汉市人杰视讯有限公司 5.14% 仙桃市广电局 2.32% 合计 80.38% C截至2002年6月30日，无应收持有本公司5%含5%以上表决权股份的股东单位款项。 （2）母公司 A帐龄分析，百分比及坏帐准备 帐龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 一年以内 3,944,295.50 97.96 39,442.966 一至二年 16,500.00 0.41 825.00 二至三年 三至四年 四至五年 五年以上 65,479.74 1.63 65,479.74 应收帐款合计 4,026,275.24 100 105,747.70 应收帐款净额 3,920,527.54 帐龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 一年以内 80,000.00 89.24 6,800.00 一至二年 16,500.00 2.17 825.00 二至三年 - - - 三至四年 - - - 四至五年 五年以上 65,479.74 8.59 65,479.74 应收帐款合计 761,979.74 100 73,104.74 应收帐款净额 688,875.00 4、其他应收款 （1）合并数 A帐龄分析百分比及坏帐准备 帐龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 一年以内 86,594,971.09 22.41 865,949.71 一至二年 264,062,769.87 68.32 13,203,138.48 二至三年 128,060.00 0.03 12,806.00 三至四年 5,589,350.00 1.45 838,402.50 四至五年 27,964,352.12 7.24 13,982,176.06 五年以上 2,123,748.51 0.55 2,123,748.51 其他应收款合计 386,463,251.59 100 31,026,221.26 其他应收款净额 355,437,030.33 帐龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 一年以内 275,425,859.65 79.37 2,754,258.60 一至二年 35,917,078.65 10.35 1,795,853.93 二至三年 6,332,815.58 1.83 633,281.56 三至四年 27,104,000.00 7.80 4,065,600.00 四至五年 160,352.12 0.05 80,176.06 五年以上 2,070,775.24 0.60 2,070,775.24 其他应收款合计 347,010,881.24 100 11,399,945.39 其他应收款净额 335,610,935.85 说明：其他应收款期末数较期初数增长38,452,370.35，增长比例11%，主要是因为本报告期向其他企业拆借资金所致。 B截至2002年6月30日欠款金额前五名金额及比例： 单位名称 欠款金额 帐龄 北京朗视数字电视科技有限公司 41,200,000.00 一至二年 深圳市圣湖通信技术有限公司 35,120,000.00 一至二年 华友世纪通讯有限公司 34,650,000.00 一至二年 深圳市多特康资讯技术有限公司 30,000,000.00 一至二年 北京比特伟业科技有限公司 29,027,360.00 一至二年 合计 169,997,360.00 单位名称 性质 比例 北京朗视数字电视科技有限公司 往来款 10.66% 深圳市圣湖通信技术有限公司 往来款 9.09% 华友世纪通讯有限公司 往来款 8.97% 深圳市多特康资讯技术有限公司 股权转让款 7.76% 北京比特伟业科技有限公司 往来款 7.51% 合计 43.99% C截至2002年6月30日，无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项 （2）母公司 A帐龄分析百分比及坏帐准备 帐龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 一年以内 42,900,000.00 11.05 10,000.00 一至二年 309,562,769.87 79.73 13,178,138.49 二至三年 128,060.00 0.03 12,806.00 三至四年 5,589,350.00 1.44 838,402.50 四至五年 27,964,352.12 7.20 13,982,176.06 五年以上 2,123,748.51 0.55 2,123,748.51 其他应收款合计 388,268,280.50 100 30,145,271.56 其他应收款净额 358,123,008.94 帐龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 一年以内 283,436,260.66 79.95 2,125,362.61 一至二年 35,417,078.65 9.98 1,770,853.93 二至三年 6,332,815.58 1.79 633,281.56 三至四年 27,104,000.00 7.65 4,065,600.00 四至五年 160,352.12 0.05 80,176.06 五年以上 2,070,775.24 0.58 2,070,775.24 其他应收款合计 354,521,282.25 100 10,746,049.40 其他应收款净额 343,775,232.85 说明：母公司与合并范围内的控股子公司之间往来因可合并抵消故未按比例提取坏帐准备 5、预付帐款 （1）帐龄分析及百分比 帐龄 期末数 金额 比例% 一年以内 35,514,569.47 100 一至二年 - - 二至三年 - - 三年以上 - - 合计 35,514,569.47 100 帐龄 期初数 金额 比例% 一年以内 25,100,489.63 100 一至二年 - - 二至三年 - - 三年以上 - - 合计 25,100,489.63 100 说明：预付帐款期末数比期初数增加10,414,079.84元主要是由于本报告期增加采购预付款所致 （2） 截至2002年6月30日无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项 6、存货 1、存货明细项目列示如下: 项目 期末数 期初数 原材料 4,993,686.38 6,059,082.09 库存商品 14,148,665.82 2,474,351.51 低值易耗品 62,079.00 62,079.00 未完工成本 162,450.07 - 合计 19,366,881.27 8,595,512.60 说明：存货期末数比期初数增加10,771,368.67元主要是为电力系统城域网改造项目购入存货 （2）存货跌价准备 截至2002年6月30日，本公司未发生存货可变现净值低于帐面价值的情况故未计提存货跌价准备 7、待摊费用 项目 期末数 期初数 装修费 41,408.35 - 房租 153,940.74 17,815.20 待抵扣进项税 390,171.79 390,171.79 其他 186,524.95 63,713.37 合计 772,045.83 471,700.36 说明：期末结存余额为因受益期未到本期尚未摊完留待以后继续摊销的金额 8、长期股权投资 （1）合并数 项目 期初数 本期增加 长期股票投资 8,775,000.00 - 其他股权投资 125,193,499.72 9,334,874.61 其中对子公司投资 - - 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 125,193,499.72 9,334,874.61 股权投资差额 5,402,867.66 24,217,367.45 小计 139,371,367.38 33,552,242.06 长期投资减值准备 (5,700,000.00) 长期投资合计 133,671,367.38 项目 本期减少 期末数 长期股票投资 - 8,775,000.00 其他股权投资 41,781,354.19 92,747,020.14 其中对子公司投资 - - 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 41,781,354.19 92,747,020.14 股权投资差额 875,577.59 28,744,657.52 小计 42,656,931.78 130,266,677.66 长期投资减值准备 (5,700,000.00) 长期投资合计 124,566,677.66 A长期股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 股权比例 海南天涯海角股份有限公司 法人股 30万股 0.60% 北海银建投资股份有限公司 法人股 55万股 3.00% 北京坤厚房地产开发股份有限公司 法人股 500万股 6.10% 北京首汽实业股份有限公司 法人股 200万股 1.43% 合计 被投资单位名称 初始投资成本 长期投资减值准备 海南天涯海角股份有限公司 600,000.00 600,000.00 北海银建投资股份有限公司 575,000.00 100,000.00 北京坤厚房地产开发股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 北京首汽实业股份有限公司 2,600,000.00 - 合计 8,775,000.00 5,700,000.00 B其他股权投资 被投资单位 初始投资成本 期初数 北京天力泽实业股份有限公司 300,000.00 300,000.00 华友世纪通讯有限公司(注3) 24,000,000.00 51,624,388.09 张家口比特大型物资运销有限公司 119,515,671.00 54,801,995.37 北京朗视数字电视科技有限公司 17,500,000.00 14,257,116.26 北京比特伟业科技有限公司注1 2,500,000.00 2,500,000.00 武汉市人杰视讯网络有限公司 1,710,000.00 1,710,000.00 武汉长江资源开发建设有限公司注2 9,334,874.61 合计 174,860,545.61 125,193,499.72 被投资单位 本期权益法核算 本期股权变动 北京天力泽实业股份有限公司 - - 华友世纪通讯有限公司注3 -5,346,150.59 张家口比特大型物资运销有限公司 - -33,552,242.06 北京朗视数字电视科技有限公司 -1,448,931.94 -4,691,815.68 北京比特伟业科技有限公司注1 - -1,000,000.00 武汉市人杰视讯网络有限公司 - - 武汉长江资源开发建设有限公司注2 -434,029.60 9,334,874.61 合计 -7,229,112.13 -25,217,367.45 被投资单位 累计增减权益 期末数 北京天力泽实业股份有限公司 - 300,000.00 华友世纪通讯有限公司注3 22,278,237.50 46,278,237.50 张家口比特大型物资运销有限公司 -98,265,917.69 21,249,753.31 北京朗视数字电视科技有限公司 12,808,184.32 北京比特伟业科技有限公司注1 -1,000,000.00 1,500,000.00 武汉市人杰视讯网络有限公司 - 1,710,000.00 武汉长江资源开发建设有限公司注2 -434,029.60 8,900,845.01 合计 -82,113,525.47 92,747,020.14 被投资单位 备注 北京天力泽实业股份有限公司 成本法 华友世纪通讯有限公司注3 权益法 张家口比特大型物资运销有限公司 成本法 北京朗视数字电视科技有限公司 权益法 北京比特伟业科技有限公司注1 成本法 武汉市人杰视讯网络有限公司 成本法 武汉长江资源开发建设有限公司注2 权益法 合计 注1：本公司于2002年3月15日与北京龙源伟业机电设备公司达成出资转让协议，将本公司所持北京比特伟业科技有限公司25%股权中的10%股权转让给北京龙源伟业机电设备公司，转让后本公司持有北京比特伟业科技有限公司15%的股权。 注2：本公司于2002年4月5日与湖北博源生物科技发展有限公司签订了《股权置换协议》双方约定本公司以持有的张家口比特大型物资运销有限公司30%的股权与湖北博源生物科技发展有限公司持有的武汉广顺工贸有限责任公司36.55%的股权进行置换交易价格以经评估的价值为基础本公司董事会与湖北博源生物科技发展有限公司已分别于2002年4月16日2002年4月8日批准了该协议置换后本公司拥有武汉广顺工贸有限责任公司36.55%的股权武汉广顺工贸有限责任公司于2002年6月25日经武汉市工商局审核批准变更为“武汉长江资源开发建设有限公司”。 注3：2002年5月本公司之联营企业华友世纪通讯有限公司进行了减资，注册资本由原7500万元减到5500万元并于2002年5月20日经北京市工商行政管理局审核批准变更了企业法人营业执照本公司所持华友世纪通讯有限公司股权比例由原26.67%提升到36.36%仍按权益法核算。 C股权投资差额 被投资单位名称 投资差额 形成原因 摊销期限 华友世纪通讯有限公司 5,402,867.66 注1 10年 武汉长江资源开发建设有限公司 24,217,367.45 注2 10年 合计 29,620,235.11 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销额 5,402,867.66 270,143.39 - 24,217,367.45 605,434.20 5,402,867.66 24,217,367.45 875,577.59 摊余金额 剩余摊销期限 5,132,724.27 9.5年 23,611,933.25 9.75年 28,744,657.52 注1：本公司2001年度将所持华友世纪通讯有限公司股权2400万股中400万股转让，加之华友世纪通讯有限公司吸收新股东将注册资本由3000万元增至7500万元，导致本公司所持该公司26.67%股权的投资成本与在该公司所有者权益中所占份额的差额形成股权投资差额分10年摊销。 注2：本公司2002年4月5日将持有的张家口比特大型物资运销有限公司30%的股权与湖北博源生物科技发展有限公司持有的武汉长江资源开发建设有限公司36.55%的股权进行置换置换后本公司所持武汉长江资源开发建设有限公司36.55%股权的投资成本与在该公司2002年3月31日所有者权益中所占份额的差额形成股权投资差额24,217,367.45元，分10年摊销。 D长期投资减值准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 5,700,000.00 - - 5,700,000.00 （2）母公司 项目 期初数 本期增加 长期股票投资 8,775,000.00 - 其他股权投资 148,931,471.80 10,610,456.90 其中对子公司投资 25,447,972.08 1,275,582.29 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 123,483,499.72 9,334,874.61 股权投资差额 5,402,867.66 24,217,367.45 小计 163,109,339.46 34,827,824.35 长期投资减值准备 (5,700,000.00) 长期投资合计 157,409,339.46 项目 本期减少 期末数 长期股票投资 - 8,775,000.00 其他股权投资 42,265,660.76 117,276,267.94 其中对子公司投资 484,306.57 26,239,247.80 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 41,781,354.19 91,037,020.14 股权投资差额 875,577.59 28,744,657.52 小计 43,141,238.35 154,795,925.46 长期投资减值准备 (5,700,000.00) 长期投资合计 149,095,925.46 A期股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 股权比例 海南天涯海角股份有限公司 法人股 30万股 0.60% 北海银建投资股份有限公司 法人股 55万股 3.00% 北京坤厚房地产开发股份有限公司 法人股 500万股 6.10% 北京首汽实业股份有限公司 法人股 200万股 1.43% 合计 被投资单位名称 初始投资成本 长期投资减值准备 海南天涯海角股份有限公司 600,000.00 600,000.00 北海银建投资股份有限公司 575,000.00 100,000.00 北京坤厚房地产开发股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 北京首汽实业股份有限公司 2,600,000.00 - 合计 8,775,000.00 5,700,000.00 B其他股权投资 被投资单位 初始投资成本 北京天力泽实业股份有限公司 300,000.00 华友世纪通讯有限公司 24,000,000.00 张家口比特大型物资运销有限公司 119,515,671.00 北京朗视数字电视科技有限公司 17,500,000.00 北京比特伟业科技有限公司 2,500,000.00 北京华夏全景文化传播有限公司 6,000,000.00 武汉市比特人杰数码科技有限公司 11,000,000.00 北京比特赛天系统集成技术有限公司 3,000,000.00 武汉长江资源开发建设有限公司 9,334,874.61 合计 193,150,545.61 被投资单位 期初数 北京天力泽实业股份有限公司 300,000.00 华友世纪通讯有限公司 51,624,388.09 张家口比特大型物资运销有限公司 54,801,995.37 北京朗视数字电视科技有限公司 14,257,116.26 北京比特伟业科技有限公司 2,500,000.00 北京华夏全景文化传播有限公司 7,390,930.24 武汉市比特人杰数码科技有限公司 12,823,277.90 北京比特赛天系统集成技术有限公司 5,233,763.94 武汉长江资源开发建设有限公司 合计 148,931,471.80 被投资单位 本期权益法核算 北京天力泽实业股份有限公司 - 华友世纪通讯有限公司 -5,346,150.59 张家口比特大型物资运销有限公司 - 北京朗视数字电视科技有限公司 -1,448,931.94 北京比特伟业科技有限公司 - 北京华夏全景文化传播有限公司 86,463.98 武汉市比特人杰数码科技有限公司 1,189,118.31 北京比特赛天系统集成技术有限公司 -484,306.57 武汉长江资源开发建设有限公司 -434,029.60 合计 -6,437,836.41 被投资单位 本期股权变动 北京天力泽实业股份有限公司 - 华友世纪通讯有限公司 张家口比特大型物资运销有限公司 -33,552,242.06 北京朗视数字电视科技有限公司 - 北京比特伟业科技有限公司 -1,000,000.00 北京华夏全景文化传播有限公司 - 武汉市比特人杰数码科技有限公司 - 北京比特赛天系统集成技术有限公司 - 武汉长江资源开发建设有限公司 9,334,874.61 合计 -25,217,367.45 被投资单位 累计增减权益 北京天力泽实业股份有限公司 0 华友世纪通讯有限公司 22,278,237.50 张家口比特大型物资运销有限公司 -98,265,917.69 北京朗视数字电视科技有限公司 -4,691,815.68 北京比特伟业科技有限公司 -1,000,000.00 北京华夏全景文化传播有限公司 1,477,394.22 武汉市比特人杰数码科技有限公司 3,012,396.21 北京比特赛天系统集成技术有限公司 1,749,457.37 武汉长江资源开发建设有限公司 -434,029.60 合计 -75,874,277.67 被投资单位 期末数 北京天力泽实业股份有限公司 300,000.00 华友世纪通讯有限公司 46,278,237.50 张家口比特大型物资运销有限公司 21,249,753.31 北京朗视数字电视科技有限公司 12,808,184.32 北京比特伟业科技有限公司 1,500,000.00 北京华夏全景文化传播有限公司 7,477,394.22 武汉市比特人杰数码科技有限公司 14,012,396.21 北京比特赛天系统集成技术有限公司 4,749,457.37 武汉长江资源开发建设有限公司 8,900,845.01 合计 117,276,267.94 C股权投资差额 被投资单位名称 投资差额 形成原因 摊销期限 华友世纪通讯有限公司 5,402,867.66 同上 10年 武汉长江资源开发建设有限公司 24,217,367.45 同上 10年 合计 29,620,235.11 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销额 5,402,867.66 270,143.39 - 24,217,367.45 605,434.20 5,402,867.66 24,217,367.45 875,577.59 摊余金额 剩余摊销期限 5,132,724.27 9.5年 23,611,933.25 9.75年 28,744,657.52 D长期投资减值准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 5,700,000.00 - - 5,700,000.00 9固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 固定资产类别 期初数 本期增加 房屋建筑物 4,849,196.00 - 办公设备 740,359.41 411,771.77 机器设备 2,530,502.27 - 运输设备 2,127,081.00 - 合计 10,247,138.68 411,771.77 固定资产类别 本期减少 期末数 房屋建筑物 - 4,849,196.00 办公设备 - 1,152,131.18 机器设备 2,530,502.27 运输设备 - 2,127,081.00 合计 - 10,658,910.45 （2）累计折旧 固定资产类别 期初数 本期增加 房屋建筑物 569,248.38 46,068.00 办公设备 98,973.77 146,790.97 机器设备 568,403.78 81,153.65 运输设备 158,911.28 133,242.30 合计 1,395,537.21 407,254.92 固定资产净值 8,851,601.47 固定资产类别 本期减少 期末数 房屋建筑物 - 615,316.38 办公设备 - 245,764.74 机器设备 - 649,557.43 运输设备 - 292,153.58 合计 1,802,792.13 固定资产净值 8,856,118.32 （3）固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 办公设备 59,788.90 - - 59,788.90 （4）本公司期末固定资产中无置换抵押担保等情况 10、无形资产 （1）无形资产 项目 原始金额 期初数 本期增加 非专利技术 6,000,000.00 4,800,000.00 项目 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 非专利技术 300,000.00 4,500,000.00 7.5年 说明：非专利技术为《BTS-WU有线电视可寻址加解扰技术》系本公司子公司武汉市人杰科技发展有限公司设立时股东投入其投入价值600万元业经武汉明智会计师事务所采用收益现值法评估，并出具了武明评[99]第4003号评估报告。 （2）无形资产减值准备 截至2002年6月30日，本公司未发生无形资产可变现净值低于帐面价值的情况故未计提无形资产减值准备。 11、短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 234,000,000.00 231,000,000.00 说明：短期借款期末数比期初数增加3,000,000.00元，主要是由于增加流动资金借款所致。 12、应付票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 - 2,000,000.00 应付票据明细列示如下： 收票单位 出票日 到期日 河南安彩集团美乐电子有限责任 公司海发分公司 2001.11.27 2002.5.23 收票单位 金额 河南安彩集团美乐电子有限责任 公司海发分公司 2,000,000.00 说明：应付票据期末数比期初数减少2,000,000.00元，为支付到期的银行承兑汇票。 13、应付帐款 （1）应付帐款 期末数 期初数 6,565,278.50 4,066,198.00 （2）截至2002年6月30日,无账龄超过3年的大额应付账款。 （3）截至2002年6月30日无欠持有本公司5%含5%以上表决权股份的股东单位的款项。 14、预收帐款 （1）预收帐款 期末数 期初数 16,206,364.11 3,360,776.76 说明：预收帐款期末数比期初数增加12,845,587.35元主要是本报告期预收项目款所致。 （2）截至2002年6月30日无账龄超过一年的大额预收帐款。 （3）截至2002年6月30日无欠持有5%含5%以上表决权股份的股东单位款项。 15、应付股利 应付股利2002年6月30日余额483,195.87元系公司9394年分红部分股东至今未领取。 16、应交税金 税项 期末数 期初数 增值税 144,259.67 329,685.85 营业税 153,241.40 452,899.75 城建税 47,403.45 65,852.21 所得税 -24,268.44 1,577,698.53 个人所得税 31,990.61 33,504.04 合计 352,626.69 2,459,640.38 注：报告期执行的各项法定税率详见附注三“税项”。 17、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 119,888.86 61,390.59 合计 119,888.86 61,390.59 18、其他应付款 （1）其他应付款 期末数 期初数 10,191,739.21 20,843,030.86 说明：其他应付款期末数比期初数减少10,651,291.65元，主要是由于本报告期支付北京华威斯科技发展有限公司款所致。 （2）大额明细列示： 单位名称 欠款金额 帐龄 北京华威斯科技发展有限公司 5,578,748.20 一年以内 单位名称 性质 比例 北京华威斯科技发展有限公司 往来款 54.74% （3）截至2002年6月30日无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （4）账龄超过三年的大额款项: 本公司其他应付款中账龄三年以上的款项3,094,436.99元，为本公司产品部采购材料所欠款项因双方业务人员发生变化，对方未催收该款。 19、预提费用 项目 期末数 期初数 期末结存原因 利息 - 407,550.00 租金 12,000.00 - 尚未支付 合计 12,000.00 407,550.00 说明：预提费用期末数比期初数减少407,550.00元为支付的短期借款利息。 20、股本 股份类别 期初数 A尚未流通股份 1.发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 其他 2.募集法人股 94,006,250.00 3.内部职工股 4.其他 小计 94,006,250.00 B已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 55,676,948.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 小计 55,676,948.00 股份总数 149,683,198.00 股份类别 本期增减 配股 送股 转增股 其他 小计 A尚未流通股份 1.发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.其他 小计 B已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 小计 股份总数 股份类别 期末数 A尚未流通股份 1.发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 其他 2.募集法人股 94,006,250.00 3.内部职工股 4.其他 小计 94,006,250.00 B已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 55,676,948.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 小计 55,676,948.00 股份总数 149,683,198.00 21、资本公积 项目 期初数 本期增加 股本溢价 71,774,730.75 接受捐赠非现金资产准备 626,457.62 合计 72,401,188.37 项目 本期减少 期末数 股本溢价 71,774,730.75 接受捐赠非现金资产准备 626,457.62 合计 72,401,188.37 22、盈余公积 项目 期初数 本期增加 法定盈余公积 22,318,923.39 - 法定公益金 9,025,807.23 - 任意盈余公积 8,478,253.42 - 合计 39,822,984.04 - 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 22,318,923.39 法定公益金 9,025,807.23 任意盈余公积 - 8,478,253.42 合计 - 39,822,984.04 23、未分配利润 未分配利润项目列示如下 项目 期末数 期初数 一、净利润 -38,209,099.92 -13,693,175.55 加：年初未分配利润 57,152,828.09 70,846,003.64 二、可供分配利润 18,943,728.17 57,152,828.09 减：提取法定盈余公积 - 法定公益金 任意盈余公积 应付普通股股利 三、期末未分配利润 18,943,728.17 57,152,828.09 24、主营业务收入 （1）合并数 A按业务性质 项目 2002年1--6月 2001年1--6月 产品销售收入 21,294,236.51 - 技术服务收入 472,799.00 3,880,000.00 技术转让收入 - 5,500,000.00 合计 21,767,035.51 9,380,000.00 说明：主营业务收入本期较上年同期增加12,387,035.51元主要是由于合并报表范围发生了变化，按2002年度同口径调整2001年1—6月份仅反映母公司主营业务收入。 B按地区分部 项目 2002年1--6月 湖北地区 2,540,170.94 北京地区 364,530.00 江苏地区 4,778,578.83 陕西地区 1,443,589.75 湖南地区 5,641,025.64 广西地区 2,880,341.88 四川地区 3,196,581.20 其他地区 922,217.27 合计 21,767,035.51 项目 2001年1--6月 湖北地区 5,700,000.00 北京地区 3,680,000.00 江苏地区 - 陕西地区 - 湖南地区 - 广西地区 - 四川地区 - 其他地区 - 合计 9,380,000.00 C、合并报表销售前五名销售金额及比例 销售金额 比例% 17,062,291.88 78.39 （2）母公司 A、 按业务性质 项目 2002年1--6月 2001年1--6月 产品销售收入 6,700,229.84 - 技术服务收入 108,269.00 3,880,000.00 技术转让收入 - 5,500,000.00 合计 6,808,498.84 9,380,000.00 B、 按地区分部 项目 2002年1--6月 2001年1--6月 湖北地区 - 5,700,000.00 北京地区 - 3,680,000.00 江苏地区 4,778,578.83 - 陕西地区 1,443,589.75 - 其他地区 586,330.26 - 合计 6,808,498.84 9,380,000.00 25、主营业务成本 （1）合并数 A、按业务性质 项目 2002年1--6月 2001年1--6月 产品销售成本 16,156,259.09 - 技术服务成本 261,183.40 695,142.97 技术转让成本 - 985,383.07 合计 16,417,442.49 1,680,526.04 说明：主营业务成本本期较上年同期增加10,345,217.83元主要是由于合并报表范围发生了变化，按2002年度同口径调整2001年1—6月份仅反映母公司主营业务成本。 B、按地区分部 项目 2002年1--6月 湖北地区 1,691,394.18 北京地区 415,008.40 江苏地区 4,439,692.92 陕西地区 1,435,897.43 湖南地区 3,761,709.81 四川地区 2,083,302.33 广西地区 1,835,221.52 其他地区 755,215.90 合计 16,417,442.49 项目 2001年1--6月 湖北地区 985,383.07 北京地区 695,142.97 江苏地区 - 陕西地区 - 湖南地区 - 四川地区 - 广西地区 - 其他地区 - 合计 1,680,526.04 （2）母公司 A、按业务性质 项目 2002年1--6月 2001年1--6月 产品销售成本 6,403,260.68 - 技术服务成本 - 695,142.97 技术转让成本 - 985,383.07 合计 6,403,260.68 1,680,526.04 B、按地区分部 项目 2002年1--6月 湖北地区 - 北京地区 - 江苏地区 4,439,692.92 陕西地区 1,435,897.43 其他地区 527,670.33 合计 6,403,260.68 项目 2001年1--6月 湖北地区 985,383.07 北京地区 695,142.97 江苏地区 - 陕西地区 - 其他地区 - 合计 1,680,526.04 26、营业税金及附加 税项 2002年1--6月 营业税 153,639.95 城建税 125,554.38 教育费附加 54,200.69 堤防费 35,577.05 平抑物价基金 20,385.50 教育发展费 20,385.50 文化事业建设费 2,430.00 合计 412,173.07 税项 2001年1--6月 营业税 469,000.00 城建税 32,830.00 教育费附加 14,070.00 堤防费 - 平抑物价基金 - 教育发展费 - 文化事业建设费 - 合计 515,900.00 注：各项税费计缴标准详见附注三税项。 27、财务费用 项目 2002年1--6月 2001年1--6月 利息支出 6,992,160.75 1,866,906.25 减利息收入 155,146.88 36,448.05 利息净支出 6,837,013.87 - 手续费 13,292.60 1,573.75 合计 6,850,306.47 1,832,031.95 说明：财务费用本期较上年同期增加5,018,274.52元主要是由于短期借款增加增加所致。 27、投资收益 （1）合并数 类别 2002年1--6月 2001年1--6月 股权投资收益 -6,962,832.51 -307,280.61 股权转让收益 - 3,720,083.30 股权投资差额摊销 -875,577.59 -4,679,991.12 短期投资减值准备 - - 合计 -7,838,410.10 -1,267,188.43 （2）母公司 类别 2002年1--6月 2001年1--6月 股权投资收益 -6,171,556.79 -307,280.61 股权转让收益 - 3,720,083.30 股权投资差额摊销 -875,577.59 -4,679,991.12 短期投资减值准备 - - 合计 -7,047,134.38 -1,267,188.43 29、所得税 项目 2002年16月 2001年16月 所得税 -1,191,015.04 266,055.62 合计 -1,191,015.04 266,055.62 说明：2002年6月11日经北京市门头沟地方税务局[(2002)门地税所减免(市)字第1号]文件批准，本公司之子公司北京华夏全景文化传播有限公司免缴2001年度所得税，故将2001年度计提的应交所得税冲减本报告期所得税费用。 30、支付其他与经营活动有关的现金 项目 金额 支付其他与经营活动有关的现金 55,704,046.38 其中往来款 48,187,033.40 备用金 260,139.19 中介机构费 958,205.00 差旅费及借款 1,292,666.91 房租物业 820,599.23 广告费 700,500.00 其他 3,484,902.65 （六）关联方关系及其交易 1、关联方 （1）存在控制关系的关联方 A、关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 宁波华能租赁有限公司 本公司第一大法人股股东 北京华夏全景文化传播有限公司 子公司 武汉市比特人杰数码科技有限公司 子公司 北京比特赛天系统集成技术有限公司 子公司 北京好奥广告有限公司子公司之 子公司 B、关联方概况 关联方名称 注册地 性质 宁波华能租赁有限公司 宁波市 有限责任 北京华夏全景文化传播有限公司 北京市 有限责任 武汉市比特人杰数码科技有限公司 武汉市 有限责任 北京比特赛天系统集成技术有限公司 北京市 有限责任 北京好奥广告有限公司 北京市 有限责任 关联方名称 法定代表人 宁波华能租赁有限公司 杨松 北京华夏全景文化传播有限公司 杨山林 武汉市比特人杰数码科技有限公司 郭朗华 北京比特赛天系统集成技术有限公司 唐澍明 北京好奥广告有限公司 杨山林 关联方名称 主营业务 宁波华能租赁有限公司 机械及设备租赁,国际贸易,转口 贸易加工,仓储,贸易服务。 北京华夏全景文化传播有限公司 组织国内文化艺术交流活动(演出 除外);文化信息咨询(不含中介 服务);企业管理咨询;投资顾 问;经济信息咨询(不含中介服 务);影视策划;会议服务;承办 展览展示活动(限国内),电脑图 文设计。(未取得专项审批许可 权不得开展经营活动) 武汉市比特人杰数码科技有限公司 计算机及网络、广播电影电视器 材、电子和办公自动化的技术开 发、转让、咨询和服务，相关产品 销售；通信器材、电器机械、仪器 仪表、五金交电、家用电器批发兼 零售。安防工程设计、安装；安防 产品销售。 北京比特赛天系统集成技术有限公司 法律、法规禁止的，不得经营；应 经审批的，未获审批前不得经营； 法律、法规未规定审批的，企业自 主选择经营项目，开展经营活动。 北京好奥广告有限公司 设计、制作、代理、发布国内及外 商来华广告。 C、关联方注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 宁波华能租赁有限公司 15000万元 - - 北京华夏全景文化传播有限公司 1000万元 - - 武汉市比特人杰数码科技有限公司 2000万元 - - 北京比特赛天系统集成技术有限公司 1000万元 - - 北京好奥广告有限公司 200万元 - - 关联方名称 期末数 宁波华能租赁有限公司 15000万元 北京华夏全景文化传播有限公司 1000万元 武汉市比特人杰数码科技有限公司 2000万元 北京比特赛天系统集成技术有限公司 1000万元 北京好奥广告有限公司 200万元 D、 关联方所持股份或拥有权益及其变化 关联方名称 期末数 期初数 股份(权益) 比例 股份权益 宁波华能租赁有限公司 3396.90万股 22.69% 3396.90万股 北京华夏全景文化传播有限公司 600万元 60% 600万元 武汉市比特人杰数码科技有限公司 1020万元 51% 1020万元 北京比特赛天系统集成技术有限公司 400万元 40% 400万元 北京好奥广告有限公司 160万元 80% 160万元 关联方名称 期初数 比例 宁波华能租赁有限公司 22.69% 北京华夏全景文化传播有限公司 60% 武汉市比特人杰数码科技有限公司 51% 北京比特赛天系统集成技术有限公司 40% 北京好奥广告有限公司 80% 2、不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 华友世纪通讯有限公司 联营企业 北京朗视数字电视科技有限公司 联营企业 张家口比特大型物资运销有限公司 联营企业 北京比特伟业科技有限公司 联营企业 武汉长江资源开发建设有限公司 联营企业 关联方名称 持股比例% 华友世纪通讯有限公司 36.36 北京朗视数字电视科技有限公司 25.2 张家口比特大型物资运销有限公司 19 北京比特伟业科技有限公司 15 武汉长江资源开发建设有限公司 36.55 2、关联方交易 (1)关联交易未结算金额 关联方名称 帐户性质 华友世纪通讯有限公司 其他应收款 北京朗视数字电视科技有限公司 其他应收款 张家口比特大型物资运销有限公司 其他应收款 北京比特伟业科技有限公司 其他应收款 北京比特伟业科技有限公司 预付帐款 关联方名称 2002.6.30 2001.12.31 华友世纪通讯有限公司 34,650,000.00 34,650,000.00 北京朗视数字电视科技有限公司 41,200,000.00 40,936,800.00 张家口比特大型物资运销有限公司 27,604,000.00 27,604,000.00 北京比特伟业科技有限公司 29,027,360.00 29,027,360.00 北京比特伟业科技有限公司 4,147,500.00 - 关联方名称 性质 华友世纪通讯有限公司 往来款 北京朗视数字电视科技有限公司 往来款 张家口比特大型物资运销有限公司 往来款 北京比特伟业科技有限公司 往来款 北京比特伟业科技有限公司 采购款 (2)采购货物 本公司报告期内向关联方采购货物有关明细资料如下: 关联方名称 定价政策 交易金额 交易内容 北京比特伟业科技有限公司 市场价格 4,965,344.83 电力网络设备 关联方名称 占本期购货比例% 北京比特伟业科技有限公司 37% (3)担保 ①本公司于2002年5月31日与华夏银行甘家口支行签订最高额为6000万元的《最高额保证合同》，为本公司之联营企业华友世纪通讯有限公司提供限额内的人民币贷款及银行承兑汇票担保担保期限为一年同时本公司在2001年12月29日与华夏银行甘家口支行签订最高额为6000万元的最高额保证合同自本合同签订之日终止就本次担保华友世纪通讯有限公司以其资产已为我公司提供8055万元的反担保。截止2002年6月30日,华友世纪通讯有限公司已向银行借款4500万元。 ②本公司于2002年2月9日与华夏银行武汉分行签订《保证合同》，为本公司之子公司武汉市比特人杰数码科技有限公司的300万元短期借款提供担保担保期限为一年。 ③本公司于2002年6月18日与中国民生银行武汉分行青山支行签订最高额为2000万元的《最高额保证合同》，为本公司之联营企业武汉长江资源开发建设有限责任公司提供限额内的人民币贷款及银行承兑汇票担保担保期限为一年就本次担保。武汉长江资源开发建设有限责任公司以其资产已为我公司提供了反担保。因贷款尚未发放，故此担保合同尚未生效。 （七）或有事项 本公司于2001年度与浙江广厦股份有限公司签订了总额不超过1亿元人民币，期限一年的互保协议后在原基础上又增加与浙江广厦股份有限公司的互保金额1亿元，担保期限一年。以上互保事项在本报告期内延续。 （八）承诺事项 截止2002年6月30日，本公司无需披露之重大承诺事项。 （九）资产负债表日后事项 截止2002年6月30日，本公司无需披露之资产负债表日后事项。 （十）其他重要事项 本公司于2002年4月5日与湖北博源生物科技发展有限公司签订了《股权置换协议》双方约定本公司以持有的张家口比特大型物资运销有限公司30%的股权与湖北博源生物科技发展有限公司持有的武汉广顺工贸有限责任公司36.55%的股权进行置换交易价格以经评估的价值为基础以公平协商原则等额进行张家口比特大型物资运销有限公司30%股权的账面价值为3355.22万元经评估武汉广顺工贸有限责任公司截止2001年12月31日净资产为2512.22万元因评估机构对其长期投资中所含土地评估值是按照目前土地用途工业用地进行评估作价的考虑到将对该用地进行商业开发如按商业用地评估则武汉广顺工贸有限责任公司整体净资产评估值为9722万元。置换后本公司拥有武汉广顺工贸有限责任公司36.55%的股权本。公司董事会与湖北博源生物科技发展有限公司已分别于2002年4月16日2002年4月8日批准了该协议。武汉广顺工贸有限责任公司于2002年6月25日经武汉市工商局审核批准变更为“武汉长江资源开发建设有限公司”。 （十一）资产减值准备明细表 项目 期初余额 一、坏帐准备合计 11,573,262.29 其中应收帐款 173,316.90 其他应收款 11,399,945.39 二、短期投资跌价准备合计 42,350.00 其中股票投资 42,350.00 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 其中库存商品 - 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 5,700,000.00 其中长期股权投资 5,700,000.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 59,778.90 其中房屋建筑物 - 机器设备 - 办公设备 59,778.90 六、无形资产减值准备 - 其中专利权 - 商标权 - 项目 本期增加数 一、坏帐准备合计 19,631,322.73 其中应收帐款 5,046.86 其他应收款 19,626,275.87 二、短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 其中库存商品 - 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中长期股权投资 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 其中房屋建筑物 - 机器设备 - 办公设备 六、无形资产减值准备 - 其中专利权 - 商标权 - 项目 本期转回数 一、坏帐准备合计 - 其中应收帐款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 42,350.00 其中股票投资 42,350.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 - 其中库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 - 其中长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - 其中房屋建筑物 机器设备 办公设备 六、无形资产减值准备 - 其中专利权 商标权 项目 期末余额 一、坏帐准备合计 31,204,585.02 其中应收帐款 178,363.76 其他应收款 31,026,221.26 二、短期投资跌价准备合计 其中股票投资 - 债券投资 三、存货跌价准备合计 - 其中库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 5,700,000.00 其中长期股权投资 5,700,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 59,778.90 其中房屋建筑物 机器设备 办公设备 59,778.90 六、无形资产减值准备 - 其中专利权 商标权 七、在建工程建值准备 八、委托贷款减值准备 （十二）净资产收益率与每股收益 项目 2002年6月30日 净资产收益率% 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.76 1.65 营业利润 -11.08 -10.38 净利润 -13.60 -12.74 扣除非经常性损益后的净利润 -14.02 -13.13 项目 2002年6月30日 每股收益元/股 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.03 0.03 营业利润 -0.21 -0.21 净利润 -0.26 -0.26 扣除非经常性损益后的净利润 -0.26 -0.26 项目 2001年6月30日 净资产收益率% 全面滩薄 加权平均 主营业务利润 2.14 2.14 营业利润 1.22 1.23 净利润 0.76 0.77 扣除非经常性损益后的净利润 0.77 0.77 项目 2001年6月30日 每股收益元/股 全面滩薄 加权平均 主营业务利润 0.05 0.05 营业利润 0.03 0.03 净利润 0.02 0.02 扣除非经常性损益后的净利润 0.02 0.02 七、备查文件目录 公司办公地点备置有齐备、完整的备查文件，以供中国证监会、深圳证券交易所及有关主管部门及股东查询，备查文件包括。 （一）载有法定代表人财务总监会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）公司报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件存放地：比特科技控股股份有限公司董事会秘书处 董事长签名 比特科技控股股份有限公司 二二○○年八月 资产负债表 编制单位:比特科技控股股份有限公司 单位:人民币元 资产 附注 2002年6月30日 合并 流动资产： 货币资金 (五)1 15,100,874.88 短期投资 (五)2 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 (五)3 11,109,517.48 其他应收款 (五)4 355,437,030.33 预付帐款 (五)5 35,514,569.47 应收补贴款 - 存货 (五)6 19,366,881.27 待摊费用 (五)7 772,045.83 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 437,300,919.26 长期投资： 长期股权投资 (五)8 124,566,677.66 长期债权投资 - 长期投资合计 124,566,677.66 固定资产： 固定资产原价 (五)9 10,658,910.45 减：累计折旧 (五)9 1,802,792.13 固定资产净值 8,856,118.32 减:固定资产减值准备 (五)9 59,778.90 固定资产净额 8,796,339.42 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 8,796,339.42 无形资产及其他资产： 无形资产 (五)10 4,500,000.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,500,000.00 递延税项： 递延税项借项 资产总计 575,163,936.34 资产 2002年6月30日 母公司 流动资产： 货币资金 2,620,784.01 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 3,920,527.54 其他应收款 358,123,008.94 预付帐款 4,627,045.13 应收补贴款 - 存货 9,489,397.22 待摊费用 390,171.79 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 379,170,934.63 长期投资： 长期股权投资 149,095,925.46 长期债权投资 - 长期投资合计 149,095,925.46 固定资产： 固定资产原价 7,337,563.37 减：累计折旧 976,095.62 固定资产净值 6,361,467.75 减:固定资产减值准备 59,778.90 固定资产净额 6,301,688.85 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 6,301,688.85 无形资产及其他资产： 无形资产 - 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 - 递延税项： 递延税项借项 资产总计 534,568,548.94 资产 2001年12月31日 合并 流动资产： 货币资金 80,792,374.11 短期投资 1,011,555.19 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 10,609,878.84 其他应收款 335,610,935.85 预付帐款 25,100,489.63 应收补贴款 - 存货 8,595,512.60 待摊费用 471,700.36 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 462,192,446.58 长期投资： 长期股权投资 133,671,367.38 长期债权投资 - 长期投资合计 133,671,367.38 固定资产： 固定资产原价 10,247,138.68 减：累计折旧 1,395,537.21 固定资产净值 8,851,601.47 减:固定资产减值准备 59,778.90 固定资产净额 8,791,822.57 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 8,791,822.57 无形资产及其他资产： 无形资产 4,800,000.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,800,000.00 递延税项： 递延税项借项 资产总计 609,455,636.53 资产 2001年12月31日 母公司 流动资产： 货币资金 61,374,311.10 短期投资 1,011,555.19 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 688,875.00 其他应收款 343,775,232.85 预付帐款 717,324.62 应收补贴款 - 存货 2,442,074.19 待摊费用 390,171.79 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 410,399,544.74 长期投资： 长期股权投资 157,409,339.46 长期债权投资 - 长期投资合计 157,409,339.46 固定资产： 固定资产原价 7,223,365.00 减：累计折旧 767,886.00 固定资产净值 6,455,479.00 减:固定资产减值准备 59,778.90 固定资产净额 6,395,700.10 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 6,395,700.10 无形资产及其他资产： 无形资产 - 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税项借项 资产总计 574,204,584.30 资产负债表(续) 编制单位:比特科技控股股份有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益 附注 2002年6月30日 合并 流动负债： 短期借款 (五)11 234,000,000.00 应付票据 (五)12 - 应付帐款 (五)13 6,565,278.50 预收帐款 (五)14 16,206,364.11 应付工资 120,919.10 应付福利费 345,165.68 应付股利 (五)15 483,195.87 应交税金 (五)16 352,626.69 其他应交款 (五)17 119,888.86 其他应付款 (五)18 10,191,739.21 预提费用 (五)19 12,000.00 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 流动负债合计 268,397,178.02 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税款 递延税款贷项 - 负债合计 268,397,178.02 少数股东权益 25,915,659.74 股东权益：股本 (五)20 149,683,198.00 减：已归还投资 股本净额 149,683,198.00 资本公积 (五)21 72,401,188.37 盈余公积 (五)22 39,822,984.04 其中：法定公益金 9,025,807.23 未分配利润 (五)23 18,943,728.17 股东权益合计 280,851,098.58 负债和股东权益总计 575,163,936.34 负债和股东权益 2002年6月30日 母公司 流动负债： 短期借款 221,000,000.00 应付票据 - 应付帐款 6,465,473.50 预收帐款 15,912,000.61 应付工资 - 应付福利费 194,263.20 应付股利 483,195.87 应交税金 -461,595.66 其他应交款 - 其他应付款 10,124,112.84 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 流动负债合计 253,717,450.36 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税款 递延税款贷项 - 负债合计 253,717,450.36 少数股东权益 - 股东权益：股本 149,683,198.00 减：已归还投资 股本净额 149,683,198.00 资本公积 72,401,188.37 盈余公积 39,822,984.04 其中：法定公益金 9,025,807.23 未分配利润 18,943,728.17 股东权益合计 280,851,098.58 负债和股东权益总计 534,568,548.94 负债和股东权益 2001年12月31日 合并 母公司 流动负债： 短期借款 231,000,000.00 228,000,000.00 应付票据 2,000,000.00 - 应付帐款 4,066,198.00 2,418,828.00 预收帐款 3,360,776.76 3,261,156.76 应付工资 9,487.84 - 应付福利费 205,830.74 151,922.97 应付股利 483,195.87 483,195.87 应交税金 2,459,640.38 -216,745.27 其他应交款 61,390.59 18.00 其他应付款 20,843,030.86 20,638,459.47 预提费用 407,550.00 407,550.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 流动负债合计 264,897,101.04 255,144,385.80 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税款 递延税款贷项 - - 负债合计 264,897,101.04 255,144,385.80 少数股东权益 25,498,336.99 - 股东权益：股本 149,683,198.00 149,683,198.00 减：已归还投资 股本净额 149,683,198.00 149,683,198.00 资本公积 72,401,188.37 72,401,188.37 盈余公积 39,822,984.04 39,822,984.04 其中：法定公益金 9,025,807.23 9,025,807.23 未分配利润 57,152,828.09 57,152,828.09 股东权益合计 319,060,198.50 319,060,198.50 负债和股东权益总计 609,455,636.53 574,204,584.30 公司负责人: 财务负责人: 编制人: 利润表及利润分配表 编制单位:比特科技控股股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 2002年1—6月 合并 一、主营业务收入 (五)24 21,767,035.51 减：主营业务成本 (五)25 16,417,442.49 主营业务税金及附加 (五)26 412,173.07 二、主营业务利润 4,937,419.95 加：其他业务利润 - 减：营业费用 1,950,819.12 管理费用 27,257,155.47 财务费用 (五)27 6,850,306.47 三、营业利润 -31,120,861.11 加：投资收益 (五)28 -7,838,410.10 补贴收入 - 营业外收入 200.00 减：营业外支出 23,721.00 四、利润总额 -38,982,792.21 减：所得税 (五)29 -1,191,015.04 少数股东损益 417,322.75 五、净利润 -38,209,099.92 加：年初未分配利润 57,152,828.09 其他转入 六、可供分配的利润 18,943,728.17 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 七、可供股东分配的利润 18,943,728.17 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 18,943,728.17 项目 2002年1—6月 母公司 一、主营业务收入 6,808,498.84 减：主营业务成本 6,403,260.68 主营业务税金及附加 6,374.50 二、主营业务利润 398,863.66 加：其他业务利润 - 减：营业费用 376,154.88 管理费用 24,435,678.82 财务费用 6,748,995.50 三、营业利润 -31,161,965.54 加：投资收益 -7,047,134.38 补贴收入 - 营业外收入 - 减：营业外支出 - 四、利润总额 -38,209,099.92 减：所得税 - 少数股东损益 - 五、净利润 -38,209,099.92 加：年初未分配利润 57,152,828.09 其他转入 六、可供分配的利润 18,943,728.17 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 七、可供股东分配的利润 18,943,728.17 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 18,943,728.17 项目 2001年1—6月 合并 母公司 一、主营业务收入 9,380,000.00 9,380,000.00 减：主营业务成本 1,680,526.04 1,680,526.04 主营业务税金及附加 515,900.00 515,900.00 二、主营业务利润 7,183,573.96 7,183,573.96 加：其他业务利润 - - 减：营业费用 199,816.90 199,816.90 管理费用 1,044,231.43 1,044,231.43 财务费用 1,832,031.95 1,832,031.95 三、营业利润 4,107,493.68 4,107,493.68 加：投资收益 -1,267,188.43 -1,267,188.43 补贴收入 - - 营业外收入 - - 减：营业外支出 6,500.00 6,500.00 四、利润总额 2,833,805.25 2,833,805.25 减：所得税 266,055.62 266,055.62 少数股东损益 五、净利润 2,567,749.63 2,567,749.63 加：年初未分配利润 70,846,003.64 70,846,003.64 其他转入 六、可供分配的利润 73,413,753.27 73,413,753.27 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 七、可供股东分配的利润 73,413,753.27 73,413,753.27 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 73,413,753.27 73,413,753.27 补充资料： 项目 2002年1—6月 2001年1—6月 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加或减少利润总额 4.会计估计变更增加或减少利润总额 5.债务重组损失 6.其它 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 现金流量表 2002年1—6月 编制单位：比特科技控股股份有限公司 单位：人民币元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 37,295,157.55 收到的税费返还 198,716.71 收到的其他与经营活动有关的现金 4,279,960.55 现金流入小计 41,773,834.81 购买商品、接受劳务支付的现金 42,739,856.62 支付给职工以及为职工支付的现金 2,596,392.94 支付的各项税费 2,935,576.98 支付的其他与经营活动有关的现金 55,704,046.38 现金流出小计 103,975,872.92 经营活动产生的现金流量净额 -62,202,038.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,101,834.81 取得投资收益所收到的现金 176,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 144,874.03 现金流入小计 1,422,708.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 509,364.81 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 509,364.81 投资活动产生的现金流量净额 913,344.03 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 10,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 10,000,000.00 偿还债务所支付的现金 7,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 7,402,592.15 支付的其他与筹资活动有关的现金 213.00 现金流出小计 14,402,805.15 筹资活动产生的现金流量净额 -4,402,805.15 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -65,691,499.23 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 17,334,086.25 收到的税费返还 198,391.91 收到的其他与经营活动有关的现金 3,584,917.59 现金流入小计 21,117,395.75 购买商品、接受劳务支付的现金 14,904,875.54 支付给职工以及为职工支付的现金 1,307,958.66 支付的各项税费 33,242.78 支付的其他与经营活动有关的现金 50,631,936.80 现金流出小计 66,878,013.78 经营活动产生的现金流量净额 -45,760,618.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,101,834.81 取得投资收益所收到的现金 176,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 86,070.75 现金流入小计 1,363,905.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 114,198.37 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 114,198.37 投资活动产生的现金流量净额 1,249,707.19 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 7,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 7,242,616.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 14,242,616.25 筹资活动产生的现金流量净额 -14,242,616.25 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -58,753,527.09 现金流量表--补充资料 2002年1—6月 编制单位：比特科技控股股份有限公司 单位：人民币元 项目 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -38,209,099.92 加：少数股东损益 417,322.75 计提的资产减值准备 19,631,322.73 固定资产折旧 407,254.92 无形资产摊销 300,000.00 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减：增加) -228,407.43 预提费用增加(减：减少) - 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减：收益) - 固定资产报废损失 - 财务费用 6,850,381.12 投资损失(减：收益) 7,838,410.10 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -10,771,368.67 经营性应收项目的减少(减：增加) -47,321,256.15 经营性应付项目的增加(减：减少) -1,116,597.56 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -62,202,038.11 - 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 15,100,874.88 减：现金的期初余额 80,792,374.11 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -65,691,499.23 项目 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -38,209,099.92 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 19,431,865.12 固定资产折旧 208,209.62 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减：增加) - 预提费用增加(减：减少) - 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减：收益) - 固定资产报废损失 - 财务费用 6,748,995.50 投资损失(减：收益) 7,047,134.38 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -7,047,323.03 经营性应收项目的减少(减：增加) -39,921,014.26 经营性应付项目的增加(减：减少) 5,980,614.56 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -45,760,618.03 - 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 2,620,784.01 减：现金的期初余额 61,374,311.10 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -58,753,527.09 公司负责人： 财务负责人： 编制人： |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】