深圳市振业（集团）股份有限公司2002年半年度报告
| 日期：2002.08.24 14:37 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
深圳市振业（集团）股份有限公司2002年半年度报告 【重要提示】 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司董事邵湘华、马兴文因工作原因未出席审议本半年度报告的董事会会议，委托董事长范明月代行表决权。 公司半年度财务报告未经审计。 目录 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动和主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告 第一节 公司基本情况 一、公司名称 法定中文名称：深圳市振业（集团）股份有限公司 法定英文名称：SHENZHEN ZHENYE（GROUP） CO.,LTD. 二、股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：深振业A 股票代码：000006 三、公司注册及办公地址：深圳市宝安南路振业大厦29~32层 邮政编码：518008 公司电子信箱：[email protected] 四、法定代表人：范明月 五、董事会秘书：李富川 董事会证券事务代表：李红光杜汛 联系地址：深圳市宝安南路振业大厦30层董事会办公室 电话：（0755）25863061 传真：（0755）25863012 电子信箱：[email protected] 六、选定的中国证监会指定报纸：《证券时报》、《中国证券报》 指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 半年度报告备置地点：公司董事会办公室 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1989年5月25日 地点：广东省深圳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4403011001133 税务登记号码：地税登字440303618831041 公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所 办公地址：深圳市深南中路2072号电子大厦8楼 八、主要财务数据和指标 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 净利润(元) 30,681,343.42 51,479,241.42 扣除非经常性损益后的净利润(元) 41,510,692.83 51,479,241.42 每股收益(元) 0.121 0.203 净资产收益率(%) 2.51 4.38 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.360 0.835 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,221,685,911.36 1,191,004,567.94 每股净资产(元) 4.82 4.70 调整后每股净资产(元) 3.80 3.36 注：以上财务数据与指标按中国证监会颁布的有关信息披露规范的相关规定填列或计算。扣除非经常性损益项目涉及金额详见财务会计报告附注五之注释32、33。 第二节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期公司股份总数及股本结构未发生变化。 二、报告期期末公司股东总数为103,638户。 三、前10名股东持股情况（截止2002年6月30日） 股东名称 年末持股数(股) 持股比例 股份类别 深圳市建设投资控股公司 71,068,475 28.02% 国有法人股 深圳市长城地产(集团)股份有限公司 12,533,078 4.94% 法人股 深圳市建筑机械动力公司 7,597,525 3.00% 法人股 深圳市第五建筑工程公司 3,646,242 1.44% 法人股 景福证券投资基金 1,617,196 0.64% 社会公众股 汉盛证券投资基金 1,000,086 0.39% 社会公众股 深圳市深安企业股份有限公司 939,271 0.37% 法人股 金元证券投资基金 701,805 0.28% 社会公众股 北京亚商投资咨询有限公司 660,550 0.26% 社会公众股 上海华江石油有限公司 575,000 0.23% 社会公众股 合计 100,339,228 39.57% 注1：深圳市建设投资控股公司（建设控股）代表国家持有股份，报告期内其所持股份无质押或冻结情况。 注2：表中所列示的前10名大股东中，深圳市长城地产（集团）股份有限公司系建设控股控股之下属公司，深圳市建筑机械动力公司和深圳市深安企业股份有限公司分别系建设控股控股之深圳市东部（集团）股份有限公司和深圳市建安（集团）股份有限公司的下属公司，深圳市第五建筑工程公司系深圳市长城地产（集团）股份有限公司控股之下属公司。其余股东所持有的股份均为社会公众股，本年度增减部分系二级市场交易所致。 四、报告期内，公司控股股东未发生变化。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票无变化。 二、报告期内无新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况。 第四节 管理层讨论与分析 一、财务状况分析 指标项目 2002年1-6月 2001年1-6月 增减(%) 主营业务收入 955,878,002.50 800,889,586.97 19.35 主营业务利润 156,456,094.64 159,888,856.60 -2.15 净利润 30,681,343.42 51,479,241.42 -40.40 现金及现金等价物净增加额 -7,695,213.09 152,283,887.37 -105.05 2002年6月30日 2001年12月31日 增减(%) 总资产 4,561,749,969.06 4,218,937,390.09 8.13 股东权益 1,221,685,911.36 1,191,004,567.94 2.58 变动原因： 1、主营业务收入增加主要由于公司房地产业和建筑施工业收入增加及合并报表内部抵减数变化所致； 2、净利润减少主要由于支付景洲大厦等楼盘延期办理房产证违约金所致； 3、现金及现金等价物减少主要由于支付星海名城地价款3.1亿元所致； 4、总资产和股东权益增加主要由于新增利润及经营规模扩大所致。 二、公司主营业务经营情况 我公司是以房地产开发和建筑施工为主业，兼营物业管理、物业经营、建材工业的大型企业集团，具备开发、建筑施工、物业管理、建材供应的全方位综合开发能力。报告期内，公司投入开发资金38,096万元，实现主营业务收入95,588万元，主营业务利润15,646万元，主营业务收入99%以上来自于广东省深圳地区。占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务经营活动及其所属行业情况如下： 行业 主营业务收入(RMB) 2002.01-06 2001.01-06 房地产业 365,161,688.61 309,347,465.95 施工行业 597,325,972.71 580,924,965.99 服务业及其他 26,516,987.31 26,751,225.55 工业 69,339,249.51 60,889,999.94 减：合并范围内 行业间相互抵减 102,465,895.64 177,024,070.46 合计 955,878,002.50 800,889,586.97 行业 主营业务成本(RMB) 2002.01-06 2001.01-06 房地产业 240,808,213.44 192,906,355.59 施工行业 529,704,982.56 506,959,958.92 服务业及其他 17,803,343.82 12,686,361.17 工业 68,588,313.05 60,524,199.39 减：合并范围内 行业间相互抵减 97,954,011.17 167,324,924.06 合计 758,950,841.70 605,751,951.01 1、报告期内，公司本部房地产开发主业实现销售收入31,539万元，实现主营业务利润9,495万元。上半年，翠海花园二期C1-C4栋主体17层梁板已顺利完工；星海名城二期7组团已经竣工，8组团主体工程封顶并完成装饰工程的70%，三期工程拟开发建筑面积15万平方米，目前已完成方案和扩初图纸的设计与报建工作，基础工程已经开工。报告期内，两项目实现销售面积共计4.8万平方米，销售金额27,007万元。其中，星海名城和翠海花园一期已基本销售完毕，星海名城二期住宅与商铺的销售率分别达到41%和95%。 2、报告期内，公司控股的深圳市特皓股份有限公司和深圳市建业（集团）股份有限公司实现建筑施工收入共计59,733万元，主营业务利润4,498万元。其中，特皓公司承建的深圳市滨海大道Ⅱ标段被评为广东省市政优质样板工程，并荣获中国市政工程金杯奖。 3、报告期内，公司积极开展横岗六约地块前期市场调查工作，成功组织了项目创意性规划草案的国际招标，目前已开始进行该项目的详规方案设计工作。 三、公司投资情况 （一）募股资金使用情况 公司未有在报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 （二）非募股资金投资情况 翠海花园计划分两期开发，一期已基本销售完毕，二期工程规划建筑面积11.8万平方米，四栋主体的17层梁板已完工，计划下半年实现封顶并完成部分装饰安装工程，全面推向市场。报告期内，公司以自有资金和银行借款投入4,815万元，实现销售金额1,989万元。 星海名城首期已基本销售完毕，共实现销售面积12.2万平方米，销售金额58,836万元，销售率超过99%。二期7组团已经竣工，8组团主体工程封顶并完成大部分装饰工程，年底可望实现全部工程完工。三期工程的方案设计与报建工作已完成，目前已开始基础施工，计划年底工程进度可达地面一层。报告期内，公司以自有资金和银行借款投入33,281万元（其中，开发资金12,918万元，尚未开发土地地价款20,363万元），实现销售金额25,018万元。 四、下半年经营计划 （一）力争年底前完成星海名城二期8组团各项工程，实现翠海花园二期工程的主体封顶和部分装饰安装任务，并将星海名城三期工程进行到地面一层。同时做好横岗项目详规方案的定案报建工作，争取年底前完成一期工程的施工图设计。 （二）加大销售力度，拓宽营销渠道，全力做好翠海花园二期的开盘工作及星海名城二期剩余部分的促销工作，努力提高销售业绩。 （三）继续推行建筑施工行业项目管理施工试点，大力开展企业的管理创新和技术创新，切实提高市场竞争力和发展后劲，同时加大追收应收款工作力度，夯实企业资产。 （四）加强服务意识，积极整合资源，通过提供深层次、全方位、人性化、国际标准化的物业管理服务，提高物业经营管理水平，同时还要大胆创新，努力盘活存量资源，提高物业出租率，增强盈利能力。 第五节 重要事项 一、公司治理情况 报告期内，我公司根据有关法规文件要求，修订了公司章程，起草了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》和《信息披露制度》等一系列规范性文件，并获2002年度股东大会审议通过，进一步完善了公司法人治理结构。 根据《上市公司治理准则》和公司章程的有关规定，经第四届董事会第四次会议审议通过，董事会于报告期向股东大会推荐两名独立董事被提名人。因本次独立董事被提名人未通过中国证监会深圳证管办审核，参会股东不同意该独立董事被提名人当选。经大会审议通过，决定待董事会重新推荐独立董事被提名人并经中国证监会审核后提交下次股东大会选举。 二、公司2002年度股东大会审议通过了2001年度分红方案，以2001年12月31日总股本253,591,631股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.30元(含税)。目前，该方案已经实施完毕。2002年8月16日为股权登记日，8月19日为除息日。 三、公司1999年发行三年期1亿元企业债券募集资金已全部按计划投入使用，该债券将于2002年10月11日到期，到期后公司偿还债券本息总额为11,134万元。 四、报告期内，我公司支付景洲大厦等楼盘延期办理房产证违约金1,381万元，减少本期利润1,381万元。有关公告刊登于2002年4月20日的《证券时报》和《中国证券报》。 五、报告期内，公司无收购兼并及资产重组事项。 六、报告期内，公司无重大关联交易事项。 七、重大合同 （一）公司为控股股东——深圳市建设投资控股公司提供的延续以前年度贷款担保已全部解除。 （二）报告期内，公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保，截至2002年6月30日，尚未结清的担保金额计人民币31,713万元。 八、报告期内，公司或持股5%以上的股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。 九、经2002年度股东大会审议通过，决定追认深圳南方民和会计师事务所担任我公司2001年度财务报告审计工作，并继续聘任该事务所担任2002年度财务报告审计工作。 第六节 财务报告 （未经审计） 合并资产负债表 编制单位：深圳市振业(集团)股份有限公司 单位：人民币元 资产类 附注 流动资产 货币资金 <五>.1 短期投资 <五>.2 应收票据 - - 应收股利 <五>.3 应收利息 应收帐款 <五>.4 其他应收款 <五>.5 预付帐款 <五>.6 存货 <五>.7 待摊费用 <五>.8 待处理流动资产净损失 <五>.9 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 <五>.10 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原值 <五>.11 减：累计折旧 <五>.11 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 在建工程 <五>.12 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 <五>.13 长期待摊费用 <五>.14 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 资产总计 资产类 2002.06.30 2001.12.31 流动资产 货币资金 536,368,561.06 544,069,764.15 短期投资 3,049,207.40 3,043,217.40 应收票据 应收股利 6,930,294.34 5,787,348.15 应收利息 - - 应收帐款 802,229,789.59 842,987,770.61 其他应收款 210,375,703.96 220,589,773.42 预付帐款 191,015,282.30 122,278,042.94 存货 1,718,951,264.51 1,591,052,006.93 待摊费用 1,106,069.54 1,025,350.77 待处理流动资产净损失 519,419.39 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 3,470,545,592.09 3,330,833,274.37 长期投资： 长期股权投资 256,020,889.83 260,594,115.96 长期债权投资 - - 长期投资合计 256,020,889.83 260,594,115.96 固定资产： 固定资产原值 398,220,624.01 377,658,963.68 减：累计折旧 180,946,452.27 166,158,241.14 固定资产净值 217,274,171.74 211,500,722.54 减：固定资产减值准备 18,531,447.38 18,588,857.83 固定资产净额 198,742,724.36 192,911,864.71 在建工程 28,446,737.03 28,692,709.34 固定资产清理 72,720.45 30,667.50 固定资产合计 227,262,181.84 221,635,241.55 无形资产及其他资产： 无形资产 596,044,740.86 394,990,073.18 长期待摊费用 11,876,564.44 10,884,685.03 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 607,921,305.30 405,874,758.21 资产总计 4,561,749,969.06 4,218,937,390.09 （所附附注系会计报表组成部分） 合并资产负债表(续) 编制单位：深圳市振业(集团)股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 流动负债： 短期借款 <五>.15 应付票据 <五>.16 应付帐款 <五>.17 预收帐款 <五>.18 应付工资 应付福利费 应付股利 <五>.19 应交税金 <五>.20 其他应交款 其他应付款 <五>.21 预提费用 <五>.22 预计负债 一年内到期的长期负债 <五>.23 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 <五>.24 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 负债合计 少数股东权益 股东权益： 股本 <五>.25 资本公积 <五>.26 盈余公积 <五>.27 其中：法定公益金 <五>.27 未确认的投资损失 未分配利润 股东权益合计 负债和股东权益总计 负债及股东权益 2002.06.30 2001.12.31 流动负债： 短期借款 851,360,000.00 646,360,000.00 应付票据 152,000,000.00 123,000,000.00 应付帐款 516,460,962.88 539,093,100.37 预收帐款 452,753,685.73 430,531,824.43 应付工资 87,433,270.08 77,264,101.89 应付福利费 30,256,274.61 32,352,080.88 应付股利 71,338,553.21 69,565,040.81 应交税金 13,227,544.39 24,416,052.15 其他应交款 - - 其他应付款 375,215,969.49 427,702,755.47 预提费用 5,940,668.85 3,096,885.17 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 110,269,000.00 108,379,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 2,666,255,929.24 2,481,760,841.17 长期负债： 长期借款 513,000,000.00 400,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 3,405,979.80 4,032,000.42 其他长期负债 189,578.62 - 长期负债合计 516,595,558.42 404,032,000.42 负债合计 3,182,851,487.66 2,885,792,841.59 少数股东权益 157,212,570.04 142,139,980.56 股东权益： 股本 253,591,631.00 253,591,631.00 资本公积 589,296,435.33 589,296,435.33 盈余公积 268,949,314.46 268,949,314.46 其中：法定公益金 56,533,820.12 56,533,820.12 未确认的投资损失 -3,298,261.06 -3,298,261.06 未分配利润 113,146,791.63 82,465,448.21 股东权益合计 1,221,685,911.36 1,191,004,567.94 负债和股东权益总计 4,561,749,969.06 4,218,937,390.09 （所附附注系会计报表组成部分） 资产减值准备明细表 资产负债表附表1 编制单位：深圳市振业(集团)股份有限公司 2002年1-6月 单位：人民币元 项目 2001.12.31 本期增加 一、坏账准备合计 65,197,720.44 - 其中：应收账款 49,701,416.41 - 其他应收款 15,496,304.03 - 二、短期投资跌价准备 679,210.84 - 其中：股票投资 679,210.84 - 债券投资 - - 三、存货跌价准备 60,796,150.84 - 其中：开发产品 25,272,509.04 - 开发成本 35,523,641.80 - 四、长期投资减值准备 28,094,907.54 - 其中：长期股权投资 28,094,907.54 - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备 18,588,857.83 - 其中：房屋及建筑物 10,380,146.40 - 机器设备 8,208,711.43 - 六、无形资产减值准备 - - 其中：软件 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 项目 本期减少 2002.06.30 一、坏账准备合计 - 65,197,720.44 其中：应收账款 49,701,416.41 其他应收款 15,496,304.03 二、短期投资跌价准备 - 679,210.84 其中：股票投资 679,210.84 债券投资 - - 三、存货跌价准备 - 60,796,150.84 其中：开发产品 - 25,272,509.04 开发成本 35,523,641.80 四、长期投资减值准备 - 28,094,907.54 其中：长期股权投资 28,094,907.54 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备 57,410.45 18,531,447.38 其中：房屋及建筑物 57,410.45 10,322,735.95 机器设备 - 8,208,711.43 六、无形资产减值准备 - - 其中：软件 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 股东权益增减变动表 资产负债表附表2 编制单位：深圳市振业(集团)股份有限公司 金额：人民币元 项目 2002年1-6月 2001年1-12月 一、股本：期初余额 253,591,631.00 253,591,631.00 本期增加数 - - 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - - 本期减少数 - - 期末余额 253,591,631.00 253,591,631.00 二、资本公积： - - 期初余额 589,296,435.33 589,296,435.33 本期增加数 - - 其中：股本溢价 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 - - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 - - 本期减少数 - - 其中：转增股本 - - 期末余额 589,296,435.33 589,296,435.33 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 268,949,314.46 221,289,744.90 本期增加数 - 47,659,569.56 其中：从净利润中提取数 - 47,659,569.56 其中：法定盈余公积 - 11,914,892.39 任意盈余公积 - 23,829,784.78 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本期减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 期末余额 268,949,314.46 268,949,314.46 其中：法定盈余公积 78,198,100.26 78,198,100.26 储备基金 - - 企业发展基金 - - 股东权益增减变动表（续） 资产负债表附表2 编制单位：深圳市振业(集团)股份有限公司 金额：人民币元 项目 2002年1-6月 2001年1-12月 四、法定公益金： - - 期初余额 56,533,820.12 44,618,927.73 本期增加数 - 11,914,892.39 其中：从净利润中提取数 - 11,914,892.39 本年减少数 - - 其中：集体福利支出 - - 期末余额 56,533,820.12 56,533,820.12 五、未分配利润： 期初未分配利润 82,465,448.21 43,943,005.88 本期净利润(净亏损以“-”号填列) 30,681,343.42 119,148,923.92 本期利润分配 - 80,626,481.59 期末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 113,146,791.63 82,465,448.21 合并利润表 编制单位:深圳市振业(集团)股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 一、主营业务收入 <五>.28 减：主营业务成本 <五>.28 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 <五>.29 减：营业费用 管理费用 财务费用 <五>.30 三、营业利润 加：投资收益 <五>.31 补贴收入营业外收入 <五>.32 减：营业外支出 <五>.33 四、利润总额 减：所得税 少数股东损益 加:未确认的投资损失 五、净利润 项目 2002.01-06 2001.01-06 一、主营业务收入 955,878,002.50 800,889,586.97 减：主营业务成本 758,950,841.70 605,751,951.01 主营业务税金及附加 40,471,066.16 35,248,779.36 二、主营业务利润 156,456,094.64 159,888,856.60 加：其他业务利润 6,262,785.16 7,199,768.37 减：营业费用 9,623,915.91 11,931,908.70 管理费用 61,984,680.17 54,280,722.34 财务费用 33,692,257.58 33,587,304.87 三、营业利润 57,418,026.14 67,288,689.06 加：投资收益 1,152,989.58 1,595,200.00 补贴收入营业外收入 3,804,606.00 3,209,850.73 减：营业外支出 14,633,955.41 1,226,592.40 四、利润总额 47,741,666.31 70,867,147.39 减：所得税 9,686,524.81 11,517,168.98 少数股东损益 7,373,798.08 7,870,736.99 加:未确认的投资损失 - 五、净利润 30,681,343.42 51,479,241.42 补充资料： 项目 2002.01-06 2001.01-06 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 - - 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - （所附附注系会计报表组成部分） 合并利润分配表 编制单位:深圳市振业(集团)股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2002.01-06 一、净利润 30,681,343.42 加：年初未分配利润 82,465,448.21 二、可供分配的利润 113,146,791.63 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 113,146,791.63 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 113,146,791.63 项目 2001.01-06 一、净利润 51,479,241.42 加：年初未分配利润 52,786,029.60 二、可供分配的利润 104,265,271.02 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 104,265,271.02 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 104,265,271.02 （所附注释系会计报表组成部分） 合并现金流量表 编制单位：深圳市振业(集团)股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 <五>.34 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 经营租赁所支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 <五>.35 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响： 五、现金及现金等价物净增加额： 项目 2002.01-06 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,079,780,369.42 收到的税费返还 2,270,417.61 收到的其他与经营活动有关的现金 23,929,058.63 现金流入小计 1,105,979,845.66 购买商品、接受劳务支付的现金 959,882,712.59 经营租赁所支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 86,825,204.38 支付的各项税费 58,111,036.66 支付的其他与经营活动有关的现金 92,379,612.85 现金流出小计 1,197,198,566.48 经营活动产生的现金流量净额 (91,218,720.82) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 809,008.82 取得债券利息收入所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 809,008.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 218,460,339.84 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 218,460,339.84 投资活动产生的现金流量净额 (217,651,331.02) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 904,360,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 904,360,000.00 偿还债务所支付的现金 557,360,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 45,825,161.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 603,185,161.25 筹资活动产生的现金流量净额 301,174,838.75 四、汇率变动对现金的影响： - 五、现金及现金等价物净增加额： (7,695,213.09) （所附附注系会计报表组成部分） 合并现金流量表（续） 编制单位:深圳市振业(集团)股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 项目 附注 2002.01-06 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 30,681,343.42 加：少数股东本期损益 7,373,798.08 计提的资产减值准备 - 固定资产折旧 16,897,423.03 无形资产摊销 2,573,083.60 开办费、长期待摊费用摊销 78,204.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 42,052.95 预提费用的增加(减：减少) 2,843,783.68 财务费用 45,355,646.18 投资损失(减：收益) (1,152,989.58) 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) (138,106,476.79) 经营性应收项目的减少(减：增加) (38,418,301.24) 经营性应付项目的增加(减：减少) (19,386,288.73) 经营活动产生的现金流量净额 (91,218,720.82) 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券-融资租入固定资产 - 3、现金和现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 539,417,768.46 减：现金的期初余额 547,112,981.55 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物的净增加额 (7,695,213.09) （所附附注系会计报表组成部分） 资产负债表 编制单位：深圳市振业(集团)股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 资产类 附注 2002.06.30 流动资产 货币资金 384,177,130.01 短期投资 3,049,207.40 应收票据 - 应收股利 38,289,906.56 应收利息 - 应收帐款 <六>.1 95,448,015.46 其他应收款 <六>.2 129,865,424.15 预付帐款 - 存货 1,221,219,930.58 待摊费用 - 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,872,049,614.16 长期投资： 长期股权投资 <六>.3 473,905,095.39 长期债权投资 - 长期投资合计 473,905,095.39 固定资产： 固定资产原值 37,692,084.85 减：累计折旧 13,672,270.37 固定资产净值 24,019,814.48 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 24,019,814.48 在建工程 - 固定资产清理 - 固定资产合计 24,019,814.48 无形资产及其他资产： 无形资产 547,319,846.50 长期待摊费用 1,213,501.17 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 548,533,347.67 资产总计 2,918,507,871.70 资产类 2001.12.31 流动资产 货币资金 326,141,149.14 短期投资 3,043,217.40 应收票据 - 应收股利 29,991,391.23 应收利息 - 应收帐款 101,808,110.86 其他应收款 88,249,059.56 预付帐款 - 存货 1,125,303,492.79 待摊费用 - 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,674,536,420.98 长期投资： 长期股权投资 468,232,195.49 长期债权投资 - 长期投资合计 468,232,195.49 固定资产： 固定资产原值 37,386,590.52 减：累计折旧 12,914,068.30 固定资产净值 24,472,522.22 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 24,472,522.22 在建工程 - 固定资产清理 - 固定资产合计 24,472,522.22 无形资产及其他资产： 无形资产 346,173,857.13 长期待摊费用 1,169,608.17 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 347,343,465.30 资产总计 2,514,584,603.99 （所附附注系会计报表组成部分） 资产负债表(续) 编制单位：深圳市振业(集团)股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2002.06.30 流动负债： 短期借款 646,360,000.00 应付票据 145,000,000.00 应付帐款 6,798,528.77 预收帐款 60,914,724.52 应付工资 3,430,734.00 应付福利费 2,614,810.40 应付股利 32,966,912.03 应交税金 13,545,244.44 其他应交款 - 其他应付款 156,902,793.13 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 110,269,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 1,178,802,747.29 长期负债： 长期借款 513,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 513,000,000.00 负债合计 1,691,802,747.29 股东权益： 股本 253,591,631.00 资本公积 588,650,270.04 盈余公积 268,949,314.46 其中：法定公益金 56,533,820.12 未确认的投资损失 -3,298,261.06 未分配利润 118,812,169.97 股东权益合计 1,226,705,124.41 负债和股东权益总计 2,918,507,871.70 负债及股东权益 2001.12.31 流动负债： 短期借款 451,360,000.00 应付票据 50,000,000.00 应付帐款 6,303,083.77 预收帐款 96,694,419.11 应付工资 7,488,289.00 应付福利费 2,534,565.08 应付股利 32,966,912.03 应交税金 11,796,126.56 其他应交款 - 其他应付款 155,433,348.86 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 108,379,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 922,955,744.41 长期负债： 长期借款 400,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 400,000,000.00 负债合计 1,322,955,744.41 股东权益： 股本 253,591,631.00 资本公积 588,650,270.04 盈余公积 268,949,314.46 其中：法定公益金 56,533,820.12 未确认的投资损失 -3,298,261.06 未分配利润 83,735,905.14 股东权益合计 1,191,628,859.58 负债和股东权益总计 2,514,584,603.99 （所附附注系会计报表组成部分） 利润表 编制单位：深圳市振业(集团)股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项目 附注 2002.01-06 一、主营业务收入 <六>.4 315,386,473.12 减：主营业务成本 <六>.4 204,440,874.99 主营业务税金及附加 15,993,524.36 二、主营业务利润 94,952,073.77 加：其他业务利润 2,100.00 减：营业费用 8,225,209.08 管理费用 21,145,145.04 财务费用 29,487,938.44 三、营业利润 36,095,881.21 加：投资收益 <六>.5 18,139,882.14 补贴收入 - 营业外收入 98,908.00 减：营业外支出 13,830,715.14 四、利润总额 40,503,956.21 减：所得税 5,427,691.38 少数股东损益 - 加：未确认的投资损失 - 五、净利润 35,076,264.83 项目 2001.01-06 一、主营业务收入 296,772,742.84 减：主营业务成本 185,452,117.24 主营业务税金及附加 14,989,043.46 二、主营业务利润 96,331,582.14 加：其他业务利润 300 减：营业费用 10,016,814.23 管理费用 18,564,442.63 财务费用 23,617,371.61 三、营业利润 44,133,253.67 加：投资收益 21,374,049.55 补贴收入 - 营业外收入 308,906.06 减：营业外支出 27,263.40 四、利润总额 65,788,945.88 减：所得税 6,662,234.45 少数股东损益 - 加：未确认的投资损失 - 五、净利润 59,126,711.43 补充资料： 项目 2002.06-30 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 2、自然灾害发生的损失 - 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 - 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 - 5、债务重组损失 - 6、其他 - 补充资料： 项目 2001.1-12 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 2、自然灾害发生的损失 - 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 - 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 - 5、债务重组损失 - 6、其他 - （所附附注系会计报表组成部分） 利润分配表 编制单位：深圳市振业(集团)股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项目 附注 2002.06-30 2001.06-30 一、净利润 35,076,264.83 59,126,711.43 加：年初未分配利润 83,735,905.14 63,612,524.38 二、可供分配的利润 118,812,169.97 122,739,235.81 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 118,812,169.97 122,739,235.81 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 118,812,169.97 122,739,235.81 （所附注附系会计报表组成部分） 现金流量表 编制单位：深圳市振业(集团)股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项目 附注 2002.1-06 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 279,997,866.38 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 4,775,569.17 现金流入小计 284,773,435.55 购买商品、接受劳务支付的现金 291,609,654.08 经营租赁所支付的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 9,037,045.45 支付的各项税费 16,389,598.31 支付的其他与经营活动有关的现金 69,410,594.19 现金流出小计 386,446,892.03 经营活动产生的现金流量净额 -101,673,456.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 1,800,000.00 取得债券利息收入所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,800,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 203,933,245.61 投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 203,933,245.61 投资活动产生的现金流量净额 -202,133,245.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 834,360,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 834,360,000.00 偿还债务所支付的现金 431,360,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 41,151,327.04 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 472,511,327.04 筹资活动产生的现金流量净额 361,848,672.96 四、汇率变动对现金的影响： 五、现金及现金等价物净增加额： 58,041,970.87 （所附附注系会计报表组成部分） 现金流量表（续） 编制单位:深圳市振业(集团)股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 补充资料 项目 附注 2002.01-06 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 35,076,264.83 加：少数股东本期损益 - 计提的资产减值准备 - 固定资产折旧 628,651.54 无形资产摊销 2,478,428.57 开办费、长期待摊费用摊销 43,893.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) - 预提费用的增加(减：减少) - 财务费用 41,151,327.04 投资损失(减：收益) (18,139,882.14) 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) (178,664,010.66) 经营性应收项目的减少(减：增加) (31,000,111.86) 经营性应付项目的增加(减：减少) 46,751,983.20 经营活动产生的现金流量净额 (101,673,456.48) 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金和现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 387,226,337.41 减：现金的期初余额 329,184,366.54 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物的净增加额 58,041,970.87 （所附附注系会计报表组成部分） 深圳市振业（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至2002年6月30日 单位：人民币元 <一>公司简介 本公司根据国家有关法律、法规的规定,经深圳市人民政府批准，于1989年5月25日成立，领取深司字N23093 号企业法人营业执照。1992年4月27日，经中国人民银行深圳分行以深银复字(1992)第059 号文批准，本公司发行A 股25,311,320股于深圳证券交易所上市。本公司至本年度末注册资本为人民币25,359.16万元。 本公司的主要经营范围：土地开发、房产销售及租赁、物业管理;各类工业与民用建设项目的建筑施工及装饰装修工程。 <二>公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 本公司以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产取得时以历史成本为计价原则。其后定期或至少每年年度终了进行估价，合理预计可能发生的损失，并按规定计提减值准备。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月1日中国人民银行公布的市场汇率折合人民币记账。年末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的年末市场汇率进行调整，汇兑损益计入当期损益；属筹建期间的，计入长期待摊费用，并在开始经营的当月计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，则将其资本化。 6.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的、购买日起三个月内到期的短期债券投资。 7.短期投资 短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。 短期投资成本系根据实际支付的全部价款扣除支出的价款中包含的已宣告或已到期尚未领取的现金股利或利息而确定的。短期投资持有期间收到的现金股利或利息，冲减投资的账面值，但已记入应收项目的现金股利或利息冲减原应收项目。 年末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，以单项投资来计算并确定计提短期投资跌价损失准备。 8. 坏账核算方法 坏账确认的标准：因债务人破产或者死亡，以其财产或者遗产清偿后仍无法收回或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项确认为坏账损失，冲减坏账准备。 坏账核算采用备抵法。坏账准备按应收款项（应收账款、其他应收款）的年末余额（扣除关联公司欠款、职工借款）采用账龄分析法计提坏账准备。计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1至2年 6% 2至3年 8% 3年以上 10% 对账龄较长(三年以上)且收回可能性较小的应收款项，全额计提坏账准备。 9.存货核算方法 存货分为原材料、开发产品、在建开发产品、出租开发产品、工程施工等大类。 存货盘存制度采用永续盘存法，各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易耗品领用按五五摊销法摊销。 年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，按成本与可变现净值孰低的原则预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 开发用土地的核算方法：购买开发用的土地，根据“土地转让协议书”和“地价款呈批表”承付地价款，根据可售商品房应分摊的单位成本计入“在建开发产品”。 公共配套设施的核算方法：开发公共配套设施根据承包单位提出的“工程款呈批表”、“工程结算书”等承付工程款，计入“在建开发产品--公共配套费”科目。 出租开发产品、周转房的摊销方法：出租开发产品、周转房按直线法摊销。出租开发产品摊销年限为40年。 维修基金的核算方法：本公司根据深住[1997]39 号《深圳市住宅区公共设施专用基金管理试行规定》和《深圳市房屋本体维修基金管理规定》，按各开发产品总投资的2%提取公共设施专用基金计入“在建开发产品”；竣工期满一年，多层住宅按0.15 元/平方米，高层住宅按0.25 元/平方米向业主收取房屋本体维修基金。 质量保证金的核算方法：在支付建安工程结算款时，按合同确定的质量保证金比例进行扣款并在“应付账款”科目下分单位核算。质量保证期满，未发生工程质量问题，则根据公司工程开发部门的通知退还质量保证金。 开发项目发生借款利息及有关费用的会计处理：公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息及有关费用，在开发产品完工之前，计入“在建开发产品”。 10.长期股权投资核算方法 ① 长期股权投资 长期股权投资包括对子公司投资、合营公司投资、联营公司投资和其他股权投资。 子公司是指被本公司持有50%以上权益性资本或虽不持有50%以上权益性资本但被本公司控制的公司。本公司对子公司的投资按权益法核算，并合并其会计报表。 合营公司是指按合同规定经营活动由投资双方或若干方共同控制的企业。本公司对合营公司具有重大影响的采用权益法核算，不具有重大影响的，采用成本法核算。 联营公司是指本公司持有20%至50%之间的权益性资本或虽持有不足20%权益性资本，但对其具有重大影响，不是本公司的子公司或合营公司的公司。本公司对联营公司采用权益法核算。 其他股权投资是指本公司持有其20%以下权益性资本或虽持有20%以上权益性资本但对其不具有重大影响的公司。本公司对其他股权投资采用成本法核算。 ② 股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占份额的差额以及对长期股权投资由按成本法核算改为按权益法核算时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。年末，对借方差额按被投资单位经营期限平均摊销。 ③ 长期投资减值准备 年末，本公司对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备，确认当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 ④ 收益确认方法 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利或分派利润时确认投资收益；采用权益法核算的，在各会计年末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并相应调整长期股权投资的账面价值。 11.长期债权投资核算方法 长期债权投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本，初始投资成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期投资收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益。 12.固定资产计价及其折旧方法 固定资产标准：是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2,000.00元以上，并且预计使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 ① 固定资产的计价方法 (1)购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等计价； (2)自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价； (3)投资者投入的固定资产，按评估确认的原价入账； (4)在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加上由于改建、扩建而发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入计价； (5)盘盈的固定资产，按重置完全价值计价； (6)接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价；接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。 (7)年末，对由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，将其可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 ②固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)确定其折旧率。年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-40 2.375-4.75% 机器设备 10 9.5% 电子设备 5 19% 运输工具 5 19% 其他设备 5 19% 13.在建工程 (1) 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际成本入账。此项目包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关专门借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认为固定资产，并截止利息资本化。 (2) 在建工程减值准备 期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14.借款费用 ① 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 ② 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③ 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 15.无形资产计价和摊销方法 对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入账；购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，在开发商品房时，将土地使用权的账面价值全部转入在建开发产品，因利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。各种无形资产在其受益期限内按直线法摊销，其中：“横岗六约地块”土地使用权按70年摊销；其他土地使用权按50年摊销。 年末，本公司对各项无形资产预计带来未来经济利益的能力进行检查，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项资产计提减值准备。 16.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用有明确受益期的，按受益期平均摊销，其他项目按5年平均摊销。 开办费自开始经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 17.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 ④计量：确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18.收入确认原则 按以下原则确认营业收入实现，并按已实现的收入记账，计入当期损益。 商品销售：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入，在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。 提供他人使用本企业的无形资产等而应收的使用费收入：按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。 出租物业、物业管理收入：按出租物业、物业管理协议约定的租金和管理费按期确认经营收入。 19. 企业所得税的会计处理方法 企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 20. 合并会计报表的编制方法 合并会计报表编制原则是对本公司持有被投资公司有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。 会计报表合并方法系根据《合并会计报表暂行规定》以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料编制而成。合并会计报表对集团内部权益性投资与所有者权益、集团内部投资收益与子公司利润分配、集团内部交易事项、集团内部债权债务进行抵销，并计算少数股东权益。 <三> 税项 纳入合并会计报表的各公司适用的主要税种和税率 税种 计税依据 税率 营业税 房产销售收入 5% 施工劳务收入 3% 增值税*1 商品或建筑产品销售收入 6% 城市维护建设税 应交增值税营业税合计 1% 教育费附加 应交增值税营业税合计 3% 企业所得税*2 应纳税所得额 15% *1深圳市国家税务局福田征收分局以深税福征字2001年1224号《特区地产地销企业资格和年度减免税销售比例批复书》同意本公司之子公司深圳市建业(集团)股份有限公司之子公司深圳浩科塑料制品有限公司2001年度地产地销减免税的销售比例为70%；深圳市国家税务局福田征收分局以深税福征字2001年26号《特区地产地销企业资格和年度减免税销售比例批复书》同意本公司之子公司深圳市建业(集团)股份有限公司之子公司深圳市建业混凝土有限公司2001年度地产地销减免税的销售比例为87%。 *2深圳市地方税务局第二检查分局以深地税二函[2001]46号文件批准本公司之子公司深圳市建业(集团)股份有限公司之子公司深圳市建业墙体制品有限公司从开始获利的年度起，第1年和第2年免缴企业所得税，第3年至第5年减半缴纳企业所得税，但在上述减免期内，生产性经营收入未超过全部业务收入50%的年度，不得享受该年度相应的减免税待遇；深圳市地方税务局福田征收分局以深地税福函[1998]177号文件同意本公司之子公司深圳市建业(集团)股份有限公司之子公司深圳市建业混凝土有限公司从开始获利的年度起，第1年和第2年免缴企业所得税，第3年至第5年减半缴纳企业所得税，但在上述减免期内，生产性经营收入未超过全部业务收入50%的年度，不得享受该年度相应的减免税待遇。 <四>子公司及合营公司 1、所控制的境内外所有子公司及合营公司情况及合并范围 法定代 被投资单位名称 注册地 表人 注册资本（RMB） 深圳市振业物业管理有限公司 深圳市 翁翕 12,000,000.00 深圳振业大厦投资发展有限公司 深圳市 董礼 11,000,000.00 深圳市特皓股份有限公司 深圳市 张发文 66,574,650.00 深圳市建业（集团）股份有限公司 深圳市 黎家雄 91,857,150.00 广东振业资产管理有限公司 广州市 杜海成 10,000,000.00 深圳市振业贸易发展有限公司 深圳市 林茂德 2,000,000.00 深圳市建设（集团）公司金属结构厂 深圳市 张清泉 450,000.00 天津振业化工发展有限公司 深圳市 张清泉 4,500,000.00 股权 被投资单位名称 比例 投资额（RMB） 深圳市振业物业管理有限公司 100% 12,000,000.00 深圳振业大厦投资发展有限公司 100% 11,000,000.00 深圳市特皓股份有限公司 69.42% 115,382,986.92 深圳市建业（集团）股份有限公司 61.02% 120,105,659.86 广东振业资产管理有限公司 100% 10,000,000.00 深圳市振业贸易发展有限公司 100% 2,000,000.00 深圳市建设（集团）公司金属结构厂 100% 490,434.54 天津振业化工发展有限公司 100% 4,500,000.00 主营 是否 被投资单位名称 业务 合并 深圳市振业物业管理有限公司 *1 是 深圳振业大厦投资发展有限公司 *2 是 深圳市特皓股份有限公司 *3 是 深圳市建业（集团）股份有限公司 *4 是 广东振业资产管理有限公司 *5 是 深圳市振业贸易发展有限公司 *6 否 深圳市建设（集团）公司金属结构厂 *7 否 天津振业化工发展有限公司 *8 否 *1物业管理； *2物业管理及兴办实业； *3建筑施工及各类实业； *4建筑施工及各类实业； *5资产管理； *6国内商业及物资供销业； *7金属物件制造； *8化工生产 2、未纳入合并范围的子公司情况 天津振业化工发展有限公司和深圳市建设(集团)公司金属结构厂已停业且本公司对其已计提全额减值准备，深圳市振业贸易发展有限公司由于经营状况不佳，已暂停营业并进行资产清理，上述三家子公司均未纳入本期及比较期间合并范围。 <五>合并会计报表主要项目注释 注释1.货币资金 2002.06.30 项目 原币 汇率 折合人民币 现金 --RMB 4,695,624.65 1.0000 4,695,624.65 --HKD 380,614.61 1.0614 403,984.35 --USD 1,923.76 8.2767 15,922.40 小计 5,115,531.40 银行存款 --RMB 511,825,568.19 1.0000 511,825,568.19 --HKD 110,974.20 1.0614 117,788.02 --USD 571.81 8.2767 4,732.72 小计 511,948,088.93 其他货币资金 --RMB 19,304,940.73 1.0000 19,304,940.73 合计 536,368,561.06 2001.12.31 项目 原币 汇率 折合人民币 现金 --RMB 7,836,909.89 1.0000 7,836,909.89 --HKD 565,122.53 1.0614 599,821.05 --USD 15,922.40 8.2767 131,784.93 小计 8,568,515.87 银行存款 --RMB 533,580,565.02 1.0000 533,580,565.02 --HKD 608,375.33 1.0614 645,729.58 --USD -- 8.2767 -- 小计 534,226,294.60 其他货币资金 --RMB 1,274,953.68 1.0000 1,274,953.68 合计 544,069,764.15 注释2.短期投资 2002.06.30 2001.12.31 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资* 3,728,418.24 679,210.84 3,722,428.24 679,210.84 *本公司于2001年7月申购并获配中国石油化工股份有限公司发行的人民币普通股882,092.00股，每股发行价4.22元，金额合计3,722,428.24元。本期余额比年初余额增加5,990.00元，为2002年6月20日申购并获配安源实业股份公司发行的人民币普通股1,000.00股，每股发行价5.99元，金额合计5,990.00元。 注释3.应收股利 项目 2002.06.30 2001.12.31 长期股权投资股利 --采用成本法核算公司 6,615,373.12 5,472,426.93 --采用权益法核算公司 314,921.22 314,921.22 合计 6,930,294.34 5,787,348.15 注释4.应收账款 2002.06.30 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 355,683,512.43 41.75% 11,526,364.93 1-2年 223,227,549.21 26.20% 13,841,519.19 2-3年 102,566,416.32 12.04% 6,635,062.11 3年以上 170,453,728.04 20.01% 17,698,470.18 合计 851,931,206.00 100% 49,701,416.41 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 385,993,491.81 43.24% 11,526,364.93 1-2年 206,534,416.18 23.14% 13,841,519.19 2-3年 90,877,484.75 10.18% 6,635,062.11 3年以上 209,283,794.28 23.44% 17,698,470.18 合计 892,689,187.02 100% 49,701,416.41 欠款单位前五名金额合计148,949,826.32元，占应收账款期末余额的17.49%。 无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 全额计提坏账准备的应收账款共计2,371,833.11元，详细情况如下： 债务人名称 金额 深圳市第一建筑工程有限公司武汉工程处 550,000.00 深圳市第一建筑工程有限公司河源分公司 600,000.00 深圳市宝安县布吉华侨新村筹备办公室 200,000.00 深圳市道路工程有限公司 47,531.00 深圳市东海房地产开发有限公司 258,547.00 深圳市第一建筑工程有限公司维修队 715,755.11 合计 2,371,833.11 债务人名称 计提原因 深圳市第一建筑工程有限公司武汉工程处 因多年未收回存在较大收不回可能 深圳市第一建筑工程有限公司河源分公司 因多年未收回存在较大收不回可能 深圳市宝安县布吉华侨新村筹备办公室 因多年未收回存在较大收不回可能 深圳市道路工程有限公司 因多年未收回存在较大收不回可能 深圳市东海房地产开发有限公司 因多年未收回存在较大收不回可能 深圳市第一建筑工程有限公司维修队 因多年未收回存在较大收不回可能 合计 注释5.其他应收款 2002.06.30 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 49,528,489.04 21.93% 2,482,108.98 1-2年 27,495,800.13 12.17% 769,997.44 2-3年 45,651,753.88 20.21% 1,359,785.74 3年以上 103,195,964.94 45.69% 10,884,411.87 合计 225,872,007.99 100% 15,496,304.03 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 58,294,419.14 24.69% 2,482,108.98 1-2年 8,692,711.36 3.68% 769,997.44 2-3年 31,071,025.97 13.16% 1,359,785.74 3年以上 138,027,920.98 58.47% 10,884,411.87 合计 236,086,077.45 100% 15,496,304.03 欠款单位前五名金额合计75,724,170.02元，占其他应收款期末余额的33.53%。 持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款，其明细资料在附注<七>.2中披露。 全额计提坏账准备的其他应收款共计6,421,542.88元，详细情况如下： 债务人名称 金额 广州世银外经投资有限公司 2,500,000.00 深圳经济特区《广告世界》杂志社 1,000,000.00 深圳市富程光电科技实业公司 2,000,000.00 深圳市金鹏港特种电器材料有限公司 219,825.33 孙加传 85,654.44 深圳市佛山实业开发公司 616,063.11 合计 6,421,542.88 债务人名称 计提原因 广州世银外经投资有限公司 因多年未收回存在较大收不回可能 深圳经济特区《广告世界》杂志社 因多年未收回存在较大收不回可能 深圳市富程光电科技实业公司 因多年未收回存在较大收不回可能 深圳市金鹏港特种电器材料有限公司 因多年未收回存在较大收不回可能 孙加传 因多年未收回存在较大收不回可能 深圳市佛山实业开发公司 因多年未收回存在较大收不回可能 合计 注释6.预付账款 2002.06.30 2001.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 82,808,022.99 43.35% 99,503,106.95 81.37% 1-2年 100,541,585.11 52.64% 11,151,946.70 9.12% 2-3年 7,138,674.00 3.74% 4,696,970.10 3.84% 3年以上 527,000.20 0.27% 6,926,019.19 5.67% 合计 191,015,282.30 100% 122,278,042.94 100% 本年末余额较上年余额上升了55.80%，主要系增加预付分包款所致。 持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项，其明细资料在附注<七>.2中披露。 注释7.存货 2002.06.30 项目 存货 跌价准备 原材料 11,899,037.43 -- 产品 -- -- 产成品 4,080,998.00 -- 分期收款发出商品 -- -- 开发产品(1) 446,041,911.79 25,272,509.04 出租开发产品(2) 66,705,644.82 -- 低值易耗品 625,337.33 -- 在途物资 -- -- 在建开发产品(3) 1,063,707,768.27 35,523,641.80 工程施工 162,411,435.01 -- 周转 材料 24,275,282.70 -- 合计 1,779,747,415.35 60,796,150.84 2001.12.31 项目 存货 跌价准备 原材料 40,926,965.10 -- 产品 -- -- 产成品 957,762.07 -- 分期收款发出商品 4,175,790.65 -- 开发产品(1) 496,444,771.98 25,272,509.04 出租开发产品(2) 68,297,862.88 -- 低值易耗品 916,522.10 -- 在途物资 128,105.09 -- 在建开发产品(3) 938,377,090.57 35,523,641.80 工程施工 96,392,223.94 -- 周转 材料 5,231,063.39 -- 合计 1,651,848,157.77 60,796,150.84 (1)开发产品 项目名称 竣工时间 2001.12.31 本期增加 景新花园 2000.03 2,119,559.74 107,121.26 景发高层 2000.02 38,901,298.94 -- 雁田多层*1 2001 18,857,458.25 泥岗东村D栋 -- 603,742.39 -- 建业大厦 -- 62,408,620.59 24,431,597.82 冠利达大厦*3 1995.09 18,926,013.76 振兴大厦 -- 29,366,498.25 1,085.00 红围二巷 1996.05 20,081,117.05 -- 龙岗花园*2 1995.04 33,787,516.06 -- 翠海一期 2000.12 79,403,271.31 -- 星海一期 2000.12 -- 17,118,789.02 宝丽大厦 1994.06 43,119,443.82 239,290.00 振业大厦 1995.12 68,510,441.09 388,946.00 宝泉庄 1996.08 11,242,660.11 15,500.00 振业景洲 1998.06 47,123,600.49 292,311.55 振业梅苑 1998.01 5,899,820.27 2,220,778.02 业城阁 1998.07 16,093,709.86 -- 合计 496,444,771.98 44,815,418.67 项目名称 本期减少 2002.06.30 景新花园 2,226,681.00 景发高层 35,373,476.00 3,527,822.94 雁田多层*1 -- 18,857,458.25 泥岗东村D栋 516,976.39 86,766.00 建业大厦 34,912,819.54 51,927,398.87 冠利达大厦*3 18,926,013.76 振兴大厦 -- 29,367,583.25 红围二巷 -- 20,081,117.05 龙岗花园*2 -- 33,787,516.06 翠海一期 13,460,982.96 65,942,288.35 星海一期 5,866,162.00 11,252,627.02 宝丽大厦 655,122.73 42,703,611.09 振业大厦 -- 68,899,387.09 宝泉庄 51,432.42 11,206,727.69 振业景洲 1,778,871.03 45,637,041.01 振业梅苑 1,369,346.04 6,751,252.25 业城阁 1,233,089.75 14,860,620.11 合计 95,218,278.86 446,041,911.79 *1该楼盘已于以前年度计提跌价准备5,000,000.00元。 *2该楼盘已于以前年度计提跌价准备20,272,509.04元。 *3详细情况见附注<八>、2。 (2)出租开发产品 项目名称 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.06.30 桂园市场 20,432,823.16 -- 291,875.99 20,140,947.17 振业大厦 47,865,039.72 -- 1,300,342.07 46,564,697.65 合计 68,297,862.88 -- 1,592,218.06 66,705,644.82 （3）在建开发产品 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 欧景城华庭 1997.06 2003 5,000万 GO1011-10地块 -- -- -- 荔珠大厦*1 1993.10 -- -- 龙吉大厦*2 1999.09 停工 23,000万 建信花园 1999.09 停工 -- 东海花园D栋 1994 2002 12,000万 翠海花园二期 2000.11 2003.6 45,663万 星海名城二期 2000.12 2002.12 57,525万 星海北大附中 2001.6 2002.6 6,143万 龙华土地 -- -- -- 星海名城三期 2002.4 2003.10 33,856万 零星工程 -- -- -- 合计 项目名称 2001.12.31 2002.06.30 欧景城华庭 4,797,017.00 4,891,496.00 GO1011-10地块 65,424,966.00 65,424,966.00 荔珠大厦*1 21,459,869.54 21,459,869.54 龙吉大厦*2 42,691,617.48 42,785,392.51 建信花园 6,279,932.42 247,632.42 东海花园D栋 82,509,919.73 103,382,839.23 翠海花园二期 218,226,445.27 266,378,122.36 星海名城二期 462,470,655.25 406,955,209.17 星海北大附中 15,131,752.00 18,059,326.20 龙华土地 6,752,580.20 6,752,580.20 星海名城三期 11,175,871.98 123,234,708.94 零星工程 1,456,463.70 4,135,625.70 合计 713,079,230.54 1,063,707,768.27 *1该项工程位于广西北海，已于1999年度计提跌价准备5,423,641.80元。 *2该项工程已于以前年度计提跌价准备30,100,000.00元。 注释8.待摊费用 项目 2001.12.31 本期增加 本期摊销 2002.06.30 保险养路费 688,828.00 -- 324,414.00 364,414.00 房租费用 138,172.16 -- 104,375.16 33,797.00 报刊费及印刷品 30,161.57 17,590.36 9,901.46 37,850.47 其他 168,189.04 517,989.73 16,170.70 670,008.07 合计 1,025,350.77 535,580.09 454,861.32 1,106,069.54 注释9.待处理流动资产净损失 本期余额519,419.39元，主要系本公司之子公司建业股份公司之下属建业建筑工程有限公司对以前外趴架配件、零星耗料的清理损失。 注释10.长期投资 项目 2001.12.31 本期增加 金额 减值准备 长期股权投资 284,471,891.50 23,877,775.54 - 项目 本期减少 2002.06.30 金额 减值准备 长期股权投资 4,573,226.13 279,898,665.37 23,877,775.54 1、股票投资 被投资单位名称 股份性质 股票数量 深圳市长城地产(集团)股份有限公司 上市公司法人股 18,488,207.00 深圳市金众股份有限公司 非上市公司法人股 14,504,085.40 广西振业(北海)股份有限公司 非上市公司法人股 6,300,000.00 振业(合肥)股份有限公司 非上市公司法人股 4,800,000.00 天津轮船实业股份有限公司 非上市公司法人股 2,500,000.00 武汉商场股份有限公司 上市公司法人股 420,000.00 深圳莫斯科股份有限公司 非上市公司法人股 714,000.00 深圳市天健(集团)股份有限公司 上市公司法人股 8,400,000.00 深圳矩键股份有限公司 非上市公司法人股 2,000,000.00 深圳市机电设备安装股份有限公司 非上市公司法人股 2,760,000.00 深圳市越众股份有限公司 非上市公司法人股 3,000,000.00 深圳天极光电技术实业股份有限公司 非上市公司法人股 10,000,000.00 珠海中珠置业股份有限公司 非上市公司法人股 1,448,209.00 深圳市平安保险股份有限公司 非上市公司法人股 3,000,000.00 贵州振业董酒股份有限公司 非上市公司法人股 32,000,000.00 合计 投资金额 被投资单位名称 初始金额 本年权益调整 深圳市长城地产(集团)股份有限公司 75,443,493.90 -- 深圳市金众股份有限公司 24,369,220.00 -- 广西振业(北海)股份有限公司 7,875,000.00 -- 振业(合肥)股份有限公司 10,000,000.00 -- 天津轮船实业股份有限公司 3,375,000.00 -- 武汉商场股份有限公司 768,000.00 -- 深圳莫斯科股份有限公司 636,353.52 -- 深圳市天健(集团)股份有限公司 8,400,000.00 -- 深圳矩键股份有限公司 3,000,000.00 -- 深圳市机电设备安装股份有限公司 3,750,000.00 -- 深圳市越众股份有限公司 3,000,000.00 -- 深圳天极光电技术实业股份有限公司 10,000,000.00 -- 珠海中珠置业股份有限公司 1,448,209.00 -- 深圳市平安保险股份有限公司 3,000,000.00 -- 贵州振业董酒股份有限公司 32,000,000.00 (1,973,226.13) 合计 187,065,276.42 (1,973,226.13) 投资金额 被投资单位名称 累计权益调整 2002.06.30 深圳市长城地产(集团)股份有限公司 2,646,804.00 78,090,297.90 深圳市金众股份有限公司 -- 24,369,220.00 广西振业(北海)股份有限公司 280,578.81 8,155,578.81 振业(合肥)股份有限公司 (595,767.11) 9,404,232.89 天津轮船实业股份有限公司 -- 3,375,000.00 武汉商场股份有限公司 -- 768,000.00 深圳莫斯科股份有限公司 -- 636,353.52 深圳市天健(集团)股份有限公司 -- 8,400,000.00 深圳矩键股份有限公司 -- 3,000,000.00 深圳市机电设备安装股份有限公司 -- 3,750,000.00 深圳市越众股份有限公司 -- 3,000,000.00 深圳天极光电技术实业股份有限公司 -- 10,000,000.00 珠海中珠置业股份有限公司 -- 1,448,209.00 深圳市平安保险股份有限公司 -- 3,000,000.00 贵州振业董酒股份有限公司 (5,135,965.07) 26,864,034.93 合计 (2,804,349.37) 184,260,927.05 占被投资单位 被投资单位名称 注册资本比例 减值准备 深圳市长城地产(集团)股份有限公司 7.72% -- 深圳市金众股份有限公司 13.23% -- 广西振业(北海)股份有限公司 19.26% -- 振业(合肥)股份有限公司 24% -- 天津轮船实业股份有限公司 1.67% -- 武汉商场股份有限公司 0.25% -- 深圳莫斯科股份有限公司 7.14% -- 深圳市天健(集团)股份有限公司 5.08% -- 深圳矩键股份有限公司 3.4% 1,500,000.00 深圳市机电设备安装股份有限公司 2.52% -- 深圳市越众股份有限公司 5% -- 深圳天极光电技术实业股份有限公司 2.51% 6,500,000.00 珠海中珠置业股份有限公司 20% 1,443,209.00 深圳市平安保险股份有限公司 0.35% -- 贵州振业董酒股份有限公司 40% -- 合计 9,443,209.00 2、其他股权投资 投资金额 被投资单位名称 投资起止期 初始金额 天津振业化工实业有限公司* 1995 4,500,000.00 上海中大房地产公司 1992 4,000,000.00 深圳市建设(集团)公司金属结构厂* 1989 490,434.54 深圳建设集团财务有限公司 1996 21,000,000.00 高尔夫球会员证 1994 1,200,000.00 九江宏发房地产开发有限公司 1993 3,716,700.00 深圳弘深精细化工有限公司** -- 600,000.00 深圳市必安建筑器材实业有限公司 1996 4,958,800.00 深圳亚通建筑材料设备公司** -- 2,800,000.00 深圳市金鹏港特种电器材料有限公司* -- 1,285,000.00 深圳侨光海外咨询服务公司* 1993 150,000.00 北京华施国际工程开发咨询有限公司* 1993 200,000.00 赛格培训中心招待所* 1993 300,000.00 联华公司* 1987 772,000.00 美益塑料五金模具公司* 1991 720,000.00 深圳市科翼电子有限公司* -- 6,017,132.00 深圳凌科电子有限公司*** -- 5,298,065.10 深圳市深发贸易公司 2000 208,000.00 深圳市振业贸易发展有限公司*** 1997 2,000,000.00 特皓建设基础工程有限公司 1986 23,880,000.00 深圳市振业建设监理公司 2001 606,000.00 深圳市龙岗房地产公司 1998 2,050,000.00 合计 86,752,131.64 投资金额 被投资单位名称 本期权益调整 累计权益调整 天津振业化工实业有限公司* -- -- 上海中大房地产公司 -- -- 深圳市建设(集团)公司金属结构厂* -- -- 深圳建设集团财务有限公司 -- -- 高尔夫球会员证 -- -- 九江宏发房地产开发有限公司 -- (2,242,830.48) 深圳弘深精细化工有限公司** -- 754,377.99 深圳市必安建筑器材实业有限公司 -- -- 深圳亚通建筑材料设备公司** -- (1,376,853.57) 深圳市金鹏港特种电器材料有限公司* -- -- 深圳侨光海外咨询服务公司* -- -- 北京华施国际工程开发咨询有限公司* -- -- 赛格培训中心招待所* -- -- 联华公司* -- -- 美益塑料五金模具公司* -- -- 深圳市科翼电子有限公司* -- -- 深圳凌科电子有限公司*** -- (2,320,656.28) 深圳市深发贸易公司 -- -- 深圳市振业贸易发展有限公司*** -- (615,923.71) 特皓建设基础工程有限公司 -- (26,648,481.26) 深圳市振业建设监理公司 -- -- 深圳市龙岗房地产公司 -- -- 合计 -- (32,450,367.31) 投资金额 占被投资单位 被投资单位名称 2002.06.30 注册资本比例 天津振业化工实业有限公司* 4,500,000.00 100% 上海中大房地产公司 4,000,000.00 2% 深圳市建设(集团)公司金属结构厂* 490,434.54 100% 深圳建设集团财务有限公司 21,000,000.00 21% 高尔夫球会员证 1,200,000.00 -- 九江宏发房地产开发有限公司 1,473,869.52 30% 深圳弘深精细化工有限公司** 1,354,377.99 50% 深圳市必安建筑器材实业有限公司 4,958,800.00 23% 深圳亚通建筑材料设备公司** 1,423,146.43 100% 深圳市金鹏港特种电器材料有限公司* 1,285,000.00 -- 深圳侨光海外咨询服务公司* 150,000.00 23% 北京华施国际工程开发咨询有限公司* 200,000.00 40% 赛格培训中心招待所* 300,000.00 25% 联华公司* 772,000.00 15% 美益塑料五金模具公司* 720,000.00 50% 深圳市科翼电子有限公司* 6,017,132.00 90% 深圳凌科电子有限公司*** 2,977,408.82 100% 深圳市深发贸易公司 208,000.00 10% 深圳市振业贸易发展有限公司*** 1,384,076.29 100% 特皓建设基础工程有限公司 (2,768,481.26) 100% 深圳市振业建设监理公司 606,000.00 10% 深圳市龙岗房地产公司 2,050,000.00 9.1% 合计 54,301,764.33 被投资单位名称 减值准备 天津振业化工实业有限公司* 4,500,000.00 上海中大房地产公司 -- 深圳市建设(集团)公司金属结构厂* 490,434.54 深圳建设集团财务有限公司 -- 高尔夫球会员证 -- 九江宏发房地产开发有限公司 -- 深圳弘深精细化工有限公司** -- 深圳市必安建筑器材实业有限公司 -- 深圳亚通建筑材料设备公司** -- 深圳市金鹏港特种电器材料有限公司* 1,285,000.00 深圳侨光海外咨询服务公司* 150,000.00 北京华施国际工程开发咨询有限公司* 200,000.00 赛格培训中心招待所* 300,000.00 联华公司* 772,000.00 美益塑料五金模具公司* 720,000.00 深圳市科翼电子有限公司* 6,017,132.00 深圳凌科电子有限公司*** -- 深圳市深发贸易公司 -- 深圳市振业贸易发展有限公司*** -- 特皓建设基础工程有限公司 -- 深圳市振业建设监理公司 -- 深圳市龙岗房地产公司 -- 合计 14,434,566.54 *该等公司已停业清算，本公司已对其作全额减值准备； **该等公司已对外承包，其经营成果对本公司无影响，不予合并其会计报表； ***该等公司已停业清算； 3、股权投资差额 被投资单位名称 摊销年限 初始金额 深圳市特皓股份有限公司 16 33,765,864.04 深圳市建业股份有限公司 50 17,405,581.79 合计 51,171,445.83 被投资单位名称 2001.12.31 本期摊销 累计摊销 深圳市特皓股份有限公司 25,322,838.76 _ 8,443,025.28 深圳市建业股份有限公司 16,013,135.23 - 1,392,446.56 合计 41,335,973.99 _ 9,835,471.8 被投资单位名称 2002.06.30 形成原因 深圳市特皓股份有限公司 25,322,838.76 * 深圳市建业股份有限公司 16,013,135.23 * 合计 441,335,973.99 *本股权投资差额系本公司1997年2月与本公司控股股东深圳市建设投资控股公司进行资产重组时，取得该两项长期投资成本与在该两公司所有者权益中所占份额的差额。根据深圳市特皓股份有限公司与深圳市建业股份有限公司的经营期限，自1998年1月起，分别按16年和50年摊销。 注释11.固定资产及累计折旧 项目 2001.12.31 本期增加 原值 房屋及建筑物 158,860,846.32 14,827,930.00 专用设备 1,807,364.37 -- 生产设备 17,503,579.72 -- 电子设备 7,593,315.95 319,894.33 运输设备 75,808,089.57 2,426,580.00 通用机械设备 110,418,912.40 2,866,323.00 其他工具 5,666,855.35 328,433.00 合计 377,658,963.68 20,769,160.33 累计折旧 房屋及建筑物 43,950,800.89 6,130,940.59 专用设备 1,579,166.95 1,000.00 生产设备 8,357,186.26 -- 电子设备 2,865,568.63 96,847.99 运输设备 50,592,836.84 4,588,730.79 通用机械设备 56,073,432.58 4,817,165.51 其他工具 2,739,248.99 1,262,738.15 合计 166,158,241.14 16,897,423.03 净值 211,500,722.54 项目 本期减少 2002.06.30 原值 房屋及建筑物 -- 173,688,776.32 专用设备 -- 1,807,364.37 生产设备 -- 17,503,579.72 电子设备 -- 7,913,210.28 运输设备 190,000.00 78,044,669.57 通用机械设备 17,500.00 113,267,735.40 其他工具 -- 5,995,288.35 合计 207,500.00 398,220,624.01 累计折旧 房屋及建筑物 177,833.07 49,903,908.41 专用设备 -- 1,580,166.95 生产设备 -- 8,357,186.26 电子设备 2,672.21 2,959,744.41 运输设备 66,471.37 55,115,096.26 通用机械设备 810,818.06 60,079,780.03 其他工具 1,051,417.19 2,950,569.95 合计 2,109,211.90 180,946,452.27 净值 217,274,171.74 注释12.在建工程 实际支出 工程名称 2001.12.31 本期增加 本期转入固定资产 办公楼工程 671,135.22 -- -- 爬升架工程 1,669,163.01 -- 1,669,163.01 特皓山庄 23,282,978.29 469,742.70 -- 扩建及改造工程 -- 577,608.27 -- 红岗大厦 2,576,479.60 220,000.00 -- 其他 492,953.22 155,839.73 -- 合计 28,692,709.34 1,423,190.70 1,669,163.01 实际支出 资金 工程名称 其他减少 2002.06.30 来源 办公楼工程 -- 671,135.22 自筹 爬升架工程 -- -- 自筹 特皓山庄 -- 23,752,720.99 自筹 扩建及改造工程 -- 577,608.27 自筹 红岗大厦 -- 2,796,479.60 自筹 其他 -- 648,792.95 自筹 合计 -- 28,446,737.03 本期无利息资本化金额。 注释13.无形资产 项目 原始金额 2001.12.31 本期增加 专有技术 300,000.00 200,000.00 软件 20,000.00 19,999.99 土地使用权 398,126,431.00 394,770,073.19 203,627,751.28 合计 398,446,431.00 394,990,073.18 203,627,751.28 项目 本期摊销 2002.06.30 专有技术 200,000.00 软件 3,333.34 16,666.65 土地使用权 2,569,750.26 595,828,074.21 合计 2,573,083.60 596,044,740.86 *本期余额较年初余额增加了50.9%，主要系本期支付的星海名城尚未开发土地的地价款。 注释14.长期待摊费用 项目 2001.12.31 本期增加 机械化设备工程款 236,388.07 17,250.99 工地工厂工程款 1,617,501.83 -- 装修费 7,264,452.97 1,038,833.00 其他 601,198.44 -- 软件 73,104.72 14,000.00 样板房装修 1,092,039.00 -- 合计 10,884,685.03 1,070,083.99 项目 本期摊销 2002.06.30 机械化设备工程款 -- 253,639.06 工地工厂工程款 -- 1,617,501.83 装修费 -- 8,303,285.97 其他 78,204.58 522,993.86 软件 -- 87,104.72 样板房装修 -- 1,092,039.00 合计 78,204.58 11,876,564.44 注释15.短期借款 2002.06.30 借款单位 原币 折合人民币 到期期限 银行借款 --担保RMB 830,000,000.00 830,000,000.00 2001.7.31- 2003.06.25 --担保HKD 20,000,000.00 21,360,000.00 2002.5.31- 2003.5.31 --抵押RMB -- -- -- --信用RMB -- -- -- 合计 851,360,000.00 2002.06.30 借款单位 月利率‰ 借款条件 银行借款 --担保RMB 4.875-6.435 担保* --担保HKD 4.1333 担保* --抵押RMB -- -- --信用RMB -- -- 合计 2001.12.31 借款单位 原币 折人民币 银行借款 --担保RMB 625,000,000.00 625,000,000.00 --担保HKD 20,000,000.00 21,360,000.00 --抵押RMB -- -- --信用RMB -- -- 合计 646,360,000.00 *其中521,360,000.00由本公司之股东深圳市建设控股公司提供担保。 本期余额比年初余额增加了31.72%，主要系增加流动资金借款所致。 注释16应付票据 项目 2001.12.31 2002.06.30 银行承兑汇票 123,000,000.00 152,000,000.00 注释17应付账款 无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 注释18预收账款 账龄 2001.12.31 2002.06.30 1年以内 392,760,886.31 387,498,114.84 1-2年 35,386,125.31 63,899,583.55 2-3年 2,329,812.81 1,302,987.34 3年以上 55,000.00 53,000.00 合计 430,531,824.43 452,753,685.73 超过一年以上的预收账款主要系本公司收到的分包工程款,尚未与分包商结算所致。 无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 其中：主要预售房款 项目名称 2001-12-31 2002-06-30 建业大厦 34,996,030.99 -- 欧景城 -- 13,740,000.00 星海名城二期 74,933,693.00 29,664,638.00 合计 109,929,723.99 43,404,638.00 项目名称 预计竣工时间 预售比例 建业大厦 -- -- 欧景城 2003年8月 25% 星海名城二期 2002年11月 10.2% 合计 注释19应付股利 投资者名称 2001.12.31 2002.06.30 深圳市建设投资控股公司 27,395,641.75 27,395,641.75 深圳市长城地产(集团)股份有限公司 2,789,372.14 2,789,372.14 深圳市建筑机械动力公司 987,678.25 987,678.25 深圳市金众股份有限公司 5,030,411.46 5,030,411.46 深圳市深安股份有限公司 122,105.23 122,105.23 其他法人股股东 12,724,816.78 14,498,329.18 社会公众股股东 20,515,015.20 20,515,015.20 合计 69,565,040.81 71,338,553.21 注释20.应交税金 税种 2001.12.31 2002.06.30 增值税 367,369.84 (339,527.54) 企业所得税 18,439,298.97 6,998,970.76 城市维护建设税 70,971.87 192,006.70 个人所得税 39,899.89 26,073.03 营业税 5,419,631.91 6,491,987.38 价格调控基金 57,462.36 -- 教育费附加 21,417.31 (141,965.94) 合计 24,416,052.15 13,227,544.39 本期余额较年初余额下降45.82%，主要系本公司本期缴纳上年所得税所致。 注释21.其他应付款 应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项，明细资料在附注<八>.2中披露。 注释22.预提费用 项目 2001.12.31 2002.06.30 职工工资 309,073.15 250,000.00 房租及水电费 2,631,070.32 1,924,291.63 工程 -- 3,157,748.32 其他 156,741.70 608,628.90 合计 3,096,885.17 5,940,668.85 本期余额比年初余额增加91.83%，主要系本公司之子公司振业大厦投资发展有限公司预提的应付振业大厦B座租金。 注释23.一年内到期的长期负债 2001.12.31 本期增加 本期减 2002.06.30 项目 少 1998年深振业债券* 108,379,000.00 1,890,000.00 -- 110,269,000.00 合计 108,379,000.00 1,890,000.00 -- 110,269,000.00 注释24.长期借款 2002.06.30 借款单位 原币 折合人民币 借款期限 深圳市工商银行 200,000,000.00 200,000,000.00 2001.6.18-2003.6.18 上步支行 200,000,000.00 200,000,000.00 2001.10.26-2003.8.16 60,000,000.00 60,000,000.00 2002.03.29-2004.3.29 53,000,000.00 53,000,000.00 2002.05.27-2004.3.29 合计 513,000,000.00 2002.06.30 2001.12.31 借款单位 年利率 借款条件 原币 折合人民币 深圳市工商银行 6.534% 担保* 200,000,000.00 200,000,000.00 上步支行 6.534% 担保* 200,000,000.00 200,000,000.00 5.764% 抵押** 5.49% 抵押** 合计 400,000,000.00 *由本公司之股东深圳市建设投资控股公司提供担保。 **见附注<十二> 注释25.股本 项目 2001.12.31 2002.06.30 一、未上市流通股份(股) 1、发起人股份 其中： 境内法人持有股份 95,784,594.00 95,784,594.00 未上市流通股份合计 95,784,594.00 95,784,594.00 二、已上市流通股份(股) 1、人民币普通股 157,730,201.00 157,730,201.00 2、董事、监事、高级管理人员持有股份 76,836.00 76,836.00 已上市流通股份合计 157,807,037.00 157,807,037.00 三、股份总数(股) 253,591,631.00 253,591,631.00 注释26.资本公积 2001.12.31 本期增 本期减 2002.06.30 项目 加 少 股本溢价 588,650,270.04 -- -- 588,650,270.04 股权投资准备 646,165.29 -- -- 646,165.29 接受捐赠非现金资产 -- -- -- -- 准备 外币资本折算差额 -- -- -- -- 合计 589,296,435.33 -- -- 589,296,435.33 注释27.盈余公积 项目 2001.12.31 本期增加 本期减 2002.06.30 少 法定盈余公积 90,112,992.65 -- -- 90,112,992.65 法定公益金 56,533,820.12 -- -- 56,533,820.12 任意盈余公积 122,302,501.69 -- -- 122,302,501.69 合计 268,949,314.46 -- -- 268,949,314.46 注释28. 主营业务收入及成本 主营业务收入(RMB) 行业 2002.01-06 2001.01-06 房地产业 365,161,688.61 309,347,465.95 施工行业 597,325,972.71 580,924,965.99 服务业及其他 26,516,987.31 26,751,225.55 工业 69,339,249.51 60,889,999.94 减：合并范围内行业 102,465,895.64 177,024,070.46 间相互抵减 合计 955,878,002.50 800,889,586.97 主营业务成本(RMB) 行业 2002.01-06 2001.01-06 房地产业 240,808,213.44 192,906,355.59 施工行业 529,704,982.56 506,959,958.92 服务业及其他 17,803,343.82 12,686,361.17 工业 68,588,313.05 60,524,199.39 减：合并范围内行业 97,954,011.17 167,324,924.06 间相互抵减 合计 758,950,841.70 605,751,951.01 主营业务毛利(RMB) 行业 2002.01-06 2001.01-06 房地产业 124,353,475.17 116,441,110.36 施工行业 67,620,990.15 73,965,007.07 服务业及其他 8,713,643.49 14,064,864.38 工业 750,936.46 365,800.55 减：合并范围内行业 4,511,884.47 9,699,146.40 间相互抵减 合计 196,927,160.80 195,137,635.96 本公司主营业务收入99%以上来自于广东省深圳地区。 本公司主营业务收入前五名销售金额合计为173,279,408.00元,占全部收入的18.13%。 注释29. 其他业务利润 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 其他业务收入 9,936,044.14 12,056,130.81 减：其他业务成本 3,673,258.98 4,856,362.44 其他业务利润 6,262,785.16 7,199,768.37 注释30. 财务费用 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 利息支出 33,246,730.77 35,453,958.30 减：利息收入 6,398,548.74 1,906,344.75 汇兑损益 (631.36) 123.70 其他 6,844,706.91 39,567.62 合计 33,692,257.58 33,587,304.87 注释31.投资收益 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 短期投资收益 -- 长期投资收益 --联营或合营企业分配来的利润 3,212,475.73 1,595,200.00 --年末调整的被投资公司权益净增减 (2,059,486.15) -- 的金额 --股权投资差额摊销 -- --提取减值准备 -- 小计 1,152,989.58 1,595,200.00 合计 1,152,989.58 1,595,200.00 注释32.营业外收入 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 罚款收入 197,260.49 403,979.72 地产地销销项税额转入 3,349,590.05 2,583,139.52 处置固定资产净收益 106,777.00 -- 其他 150,978.46 222,731.49 合计 3,804,606.00 3,209,850.73 注释33. 营业外支出 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 地产地销进项税额转出 147,393.95 85,547.40 处置固定资产净损失 -- 407,462.00 罚款支出 13,814,822.01 15,430.00 捐赠支出 105,000.00 215,000.00 其他 566,739.45 503,153.00 合计 14,633,955.41 1,226,592.40 本期发生额较上年同期增加了13,407,363.01元，主要系支付的景洲大厦延期办证赔款。 注释34. 收到的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金计人民币23,929,058.63元，具体情况如下： 项目 2002年1-6月 租金收入 6,420,458.74 代收代付款项 12,559,193.31 其他 4,949,406.58 合计 23,929,058.63 注释35. 支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金计人民币92,379,612.85元，具体情况如下： 项目 2002年1-6月 个人按揭借款、保证金等 31,309,954.00 销售费用 8,325,633.91 各项管理费用 46,338,863.21 其他 6,405,161.73 合计 92,379,612.85 <六>、母公司会计报表主要项目注释 注释1.应收账款 2002.06.30 账龄 金额 比 坏账准备 例 1年以内 29,031,936.00 28.85% 1,508,520.41 1-2年 42,676,861.66 42.41% 1,002,472.44 2-3年 13,121,084.05 13.04% 208,090.87 3年以上 15,798,755.62 15.70% 2,461,538.15 合计 100,628,637.33 100% 5,180,621.87 2001.12.31 账龄 金额 比 坏账准备 例 1年以内 61,731,008.01 57.70% 1,508,520.41 1-2年 20,041,207.28 18.73% 1,002,472.44 2-3年 2,601,135.91 2.43% 208,090.87 3年以上 22,615,381.53 21.14% 2,461,538.15 合计 106,988,732.73 100% 5,180,621.87 本公司应收账款前五名合计为9,825,790.50元,占全部应收账款余额的9.76%。 持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款，其明细资料在附注<七>.2中披露。 注释2.其他应收款 2002.06.30 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 34,888,594.71 26.31% 572,036.47 1-2年 7,135,582.05 5.38% 142,541.35 2-3年 33,750,068.84 25.45% 198,600.31 3年以上 56,832,358.41 42.86% 1,828,001.73 合计 132,606,604.01 100% 2,741,179.86 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 38,119,690.05 41.89% 572,036.47 1-2年 4,097,962.59 4.50% 142,541.35 2-3年 3,336,200.00 3.67% 198,600.31 3年以上 45,436,386.78 49.94% 1,828,001.73 合计 90,990,239.42 100% 2,741,179.86 本期末余额较年初增加了45.74%，主要系增加对所属子公司深圳市特皓股份有限公司的往来款。 本公司其他应收款前五名合计为61,865,085.54元，占全部其他应收款余额的46.65%。 持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款，其明细资料在附注<七>.2中披露。 注释3.长期投资 2001.12.31 项目 金额 减值准备 本期增加 长期股权投资 473,222,630.03 4,990,434.54 12,719,206.82 2002.06.30 项目 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 12,036,741,46 473,905,095.39 4,990,434.54 1、股票投资 被投资单位名称 股份性质 股票数量 深圳市长城地产(集团)股份有限公司 上市公司法人股 18,488,207.00 深圳市金众股份有限公司 非上市公司法人股 5,288,456.00 广西振业(北海)股份有限公司 非上市公司法人股 6,300,000.00 振业(合肥)股份有限公司 非上市公司法人股 4,800,000.00 天津轮船实业股份有限公司 非上市公司法人股 2,500,000.00 武汉商场股份有限公司 上市公司法人股 420,000.00 深圳莫斯科股份有限公司 非上市公司法人股 714,000.00 贵州振业董酒股份有限公司 非上市公司法人股 32,000,000.00 合计 投资金额 被投资单位名称 初始金额 本期权益调整 深圳市长城地产(集团)股份有限公司 75,443,493.90 -- 深圳市金众股份有限公司 13,429,220.00 -- 广西振业(北海)股份有限公司 7,875,000.00 -- 振业(合肥)股份有限公司 10,000,000.00 -- 天津轮船实业股份有限公司 3,375,000.00 -- 武汉商场股份有限公司 768,000.00 -- 深圳莫斯科股份有限公司 636,353.52 -- 贵州振业董酒股份有限公司 32,000,000.00 (1,973,226.13) 合计 143,527,067.42 (1,973,226.13) 投资金额 被投资单位名称 累计权益调整 2002.06.30 深圳市长城地产(集团)股份有限公司 2,646,804.00 78,090,297.90 深圳市金众股份有限公司 -- 13,429,220.00 广西振业(北海)股份有限公司 280,578.81 8,155,578.81 振业(合肥)股份有限公司 (595,767.11) 9,404,232.89 天津轮船实业股份有限公司 -- 3,375,000.00 武汉商场股份有限公司 -- 768,000.00 深圳莫斯科股份有限公司 -- 636,353.52 贵州振业董酒股份有限公司 (5,135,965.07) 26,864,034.93 合计 (2,804,349.30) 140,722,718.05 被投资单位名称 占被投资单位 减值准备 注册资本比例 深圳市长城地产(集团)股份有限公司 7.72% -- 深圳市金众股份有限公司 4.53% -- 广西振业(北海)股份有限公司 19.26% -- 振业(合肥)股份有限公司 24% -- 天津轮船实业股份有限公司 1.67% -- 武汉商场股份有限公司 0.25% -- 深圳莫斯科股份有限公司 7.14% -- 贵州振业董酒股份有限公司 40% -- 合计 -- 2、 其他股权投资 投资金额 被投资单位名称 投资起止期 初始金额 天津振业化工实业有限公司* 1995 4,500,000.00 上海中大房地产公司 1992 4,000,000.00 深圳市建设(集团)公司金属结构厂* 1989 490,434.54 深圳建设集团财务有限公司 1996 10,000,000.00 高尔夫球会员证 1994 1,200,000.00 深圳市振业贸易发展有限公司** 1997 2,000,000.00 深圳市特皓股份有限公司 1997 81,617,538.68 深圳市建业(集团)股份有限公司 1997 102,700,078.07 振业大厦投资发展有限公司 1996 11,000,000.00 深圳市振业物业发展公司 1993 12,000,000.00 广东振业资产管理有限公司 2000 6,000,000.00 深圳市深发贸易公司 2000 208,000.00 深圳市龙岗房地产公司 1998 2,050,000.00 合计 237,766,051.29 投资金额 被投资单位名称 本期权益调整 累计权益调整 天津振业化工实业有限公司* -- -- 上海中大房地产公司 -- -- 深圳市建设(集团)公司金属结构厂* 490,434.54 -- 深圳建设集团财务有限公司 -- -- 高尔夫球会员证 -- -- 深圳市振业贸易发展有限公司** -- (615,923.71) 深圳市特皓股份有限公司 6,339,721.82 32,666,404.37 深圳市建业(集团)股份有限公司 6,508,014.58 22,165,210.26 振业大厦投资发展有限公司 4,690,065.93 4,690,065.93 深圳市振业物业发展公司 140,995.09 121,566.96 广东振业资产管理有限公司 30,843.94 43,462.79 深圳市深发贸易公司 -- -- 深圳市龙岗房地产公司 -- -- 合计 17,709,641.36 59,070,786.60 投资金额 占被投资单位 被投资单位名称 2002.06.30 注册资本比例 天津振业化工实业有限公司* 4,500,000.00 100% 上海中大房地产公司 4,000,000.00 2% 深圳市建设(集团)公司金属结构厂* -- 100% 深圳建设集团财务有限公司 10,000,000.00 10% 高尔夫球会员证 1,200,000.00 -- 深圳市振业贸易发展有限公司** 1,384,076.29 100% 深圳市特皓股份有限公司 114,283,943.05 68.42% 深圳市建业(集团)股份有限公司 124,865,288.33 61.02% 振业大厦投资发展有限公司 15,690,065.93 100% 深圳市振业物业发展公司 12,121,566.96 100% 广东振业资产管理有限公司 6,043,462.79 60% 深圳市深发贸易公司 208,000.00 10% 深圳市龙岗房地产公司 2,050,000.00 9.1% 合计 296,836,837.89 被投资单位名称 减值准备 天津振业化工实业有限公司* 4,500,000.00 上海中大房地产公司 -- 深圳市建设(集团)公司金属结构厂* 490,434.54 深圳建设集团财务有限公司 -- 高尔夫球会员证 -- 深圳市振业贸易发展有限公司** -- 深圳市特皓股份有限公司 -- 深圳市建业(集团)股份有限公司 -- 振业大厦投资发展有限公司 -- 深圳市振业物业发展公司 -- 广东振业资产管理有限公司 -- 深圳市深发贸易公司 深圳市龙岗房地产公司 -- 合计 4,990,434.54 *该等公司已停业清算，本公司已对其作全额减值准备； **该等公司已停业清算 3、股权投资差额 被投资单位名称 摊销年限 初始金额 2001.12.31 深圳市特皓股份有限公司 16 33,765,864.04 25,322,838.76 深圳市建业股份有限公司 50 17,405,581.79 16,013,135.23 合计 51,171,445.83 41,335,973.99 被投资单位名称 本期摊销 累计摊销 深圳市特皓股份有限公司 8,443,025.28 深圳市建业股份有限公司 1,392,446.56 合计 9,835,471.84 被投资单位名称 2002.06.30 形成原因 深圳市特皓股份有限公司 52,322,838.76 * 深圳市建业股份有限公司 16,013,135.23 * 合计 41,335,973.99 *详细情况见附注<五>10.3。 注释4. 主营业务收入及成本 主营业务收入(RMB) 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 房地产销售收入 315,386,473.12 296,772,742.84 主营业务成本(RMB) 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 房地产销售收入 204,440,874.99 185,452,117.24 主营业务毛利(RMB) 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 房地产销售收入 110,945,598.13 111,320,625.60 本公司房地产销售收入全部来自广东省深圳地区。 本公司主营业务收入前五名销售金额合计为6,503,231.00元,占全部收入的2.06%。 注释5. 投资收益 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 短期投资收益 -- -- 长期投资收益 --联营或合营企业分配来的利润 2,403,466.91 1,200,000.00 --期末调整的被投资公司权益净增减 15,736,415.23 20,174,049.55 的金额 --股权投资差额摊销 -- -- 小计 18,139,882.14 21,374,049.55 合计 18,139,882.14 21,374,049.55 <七>、关联方关系及其交易 1、关联方关系 与本公司存在关联关系的关联方，包括已于<四>.1列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 <1>存在控制关系的本公司股东 注册 主营 企业名称 地址 业务 与本公司关系 注册资本(RMB) 深圳市建设投 深圳市 * 本公司控 150,000万元 资控股公司 股股东 拥有本公 经济性质或 企业名称 司股份 类型 法定代表人 深圳市建设投 28.02% 全民 张宝 资控股公司 *建设施工、设计、地盘管理、房地产开发、商品房经营、物业管理、投资开发及商贸、进出口业务等 <2>不存在控制关系的关联方关系的性质 公司名称 与本公司关系 深圳市机电设备安装股份有限公司 本公司控股股东之子公司 深圳市长城地产(集团)股份有限公司 本公司股东、本公司控股股东之子公司 深圳市第四建筑工程公司 本公司控股股东之子公司 深圳市建筑机械动力公司 本公司股东、本公司控股股东之子公司 深圳市深安股份有限公司 本公司股东、本公司控股股东之子公司 深圳市天健(集团)股份有限公司 本公司控股股东之子公司 深圳市物业发展(集团)股份有限公司 本公司控股股东之子公司 深圳市天地实业股份有限公司 本公司控股股东之子公司 <3>存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 存在控制关系的关联方的注册资本本期如附注<四>.1、附注<七>1. <1>项列示无变化。 <4> 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 存在控制关系的关联方所持股份本期无变化。 2、关联方往来 期末余额 科目名称 企业名称 2002.06.30 2001.12.31 其他应收款 深圳市长城地产(集团)股份有 4,045,724.63 1,642,257.72 限公司 深圳市深安股份有限公司 2,022,321.97 2,022,321.97 深圳市建设投资控股公司* 1,378,081.80 1,378,081.80 预付账款 深圳市第四建筑工程公司 10,181,441.04 10,181,441.04 深圳市金众股份有限公司 19,608,325.01 19,608,325.01 深圳市深安股份有限公司 1,989,008.00 1,989,008.00 深圳市机电设备安装股份有限 18,552,702.23 18,552,702.23 公司 其他应付款 深圳市建设投资控股公司 18,087,691.38 25,709,609.58 应付股利 深圳市建设投资控股公司 27,395,641.75 27,395,641.75 深圳市长城地产(集团)股份有 2,789,372.14 2,789,372.14 限公司 深圳市建筑机械动力公司 987,678.25 987,678.25 深圳市金众股份有限公司 5,030,411.46 5,030,411.46 占全部应收（付） 科目名称 企业名称 款项余额的比重 2002.06.30 2001.12.31 其他应收款 深圳市长城地产(集团)股份有 1.92% 0.74% 限公司 深圳市深安股份有限公司 0.96% 0.92% 深圳市建设投资控股公司* 0.66% 0.62% 预付账款 深圳市第四建筑工程公司 5.33% 8.33% 深圳市金众股份有限公司 10.27% 16.04% 深圳市深安股份有限公司 1.04% 1.63% 深圳市机电设备安装股份有限 9.74% 6.63% 公司 其他应付款 深圳市建设投资控股公司 4.82% 6.01% 应付股利 深圳市建设投资控股公司 38.40% 39.38% 深圳市长城地产(集团)股份有 3.91% 4.01% 限公司 深圳市建筑机械动力公司 1.38% 1.42% 深圳市金众股份有限公司 7.05% 7.23% 3、关联方交易事项 <1> 担保 本公司股东深圳市建设投资控股公司为本公司担保情况见附注<五>.15、24。 <2>施工劳务 本公司之子公司深圳市建业股份有限公司之子公司深圳市建业建筑工程有限公司于2001年11月承接本公司之关联方深圳市物业发展(集团)股份有限公司之全资子公司深圳市皇城地产有限公司开发的“皇御苑B区”高层住宅工程，合同成交价格193,980,000.00元。本公司本期未结转工程收入，且本公司“存货-工程施工”中尚包括“皇御苑B区”工程未完工程成本33,342,967.99元。 <八>、或有事项 1、本公司为其他单位提供债务担保形成的或有负债如下： 本公司为本公司之商品房承购人向银行提供抵押贷款担保，截至2002年06月30日尚未结清的担保金额计31,713万元。 2、本公司之子公司深圳市特皓股份有限公司之全资子公司深圳市建信房地产公司（以下简称建信公司）与深圳市宝安冠利达企业有限公司（以下简称冠利达公司）于1992年3月3日签订协议，合作开发“冠利达”大厦，并约定由冠利达公司出地，建信公司负责投资。“冠利达”大厦建成后，由双方按产权分成，其中建信公司占75%。由于冠利达公司将该大厦所有房产登记于自己名下，且该公司因涉及诉讼，所有冠利达大厦未售房产均被查封。建信公司认为由于深圳市规划国土局错误地登记了“冠利达”大厦的产权，导致自身权益受到侵害，在向深圳市规划国土局要求撤消原产权登记行为未获同意的情况下，向深圳市人民政府提起行政复议，并经深圳市人民政府深府复决[2000]02号及深府复决[2000]62号文件决定，撤消深圳市规划国土局对“冠利达”大厦的产权登记，并要求深圳市规划国土局重新作出具体行政行为，但截至2002年6月30日，该行政复议决定仍未得到履行。截至2002年6月30日，“冠利达”大厦成本为18,926,013.76元。 <九>、承诺事项 本公司无需披露的承诺事项。 <十>、资产负债表日后事项 本公司无需披露的资产负债表日后事项。 <十一>、债务重组事项 本公司无需披露的债务重组事项。 <十二>、抵押事项 本公司将无形资产“横岗六约地块”（房地产证号：深房地字第6000054144号，面积：177,927.7平方米，原价值：14,821.38万元）作为抵押，向工商银行深圳市上步支行取得流动资金借款人民币11,300万元，其中人民币6,000万元借款期限为2002年3月29日至2004年3月29日，年利率为5.764%；人民币5,300万元借款期限为2002年5月27日至2004年5月27日，年利率为5.49%。 净资产收益率和每股收益有关指标计算表（2002年1-6月） 编制单位：深圳市振业(集团)股份有限公司 报告期利润 净资产收益率％ 全面摊薄 加权平均 一、相关指标： 主营业务利润 12.81% 12.97% 营业利润 4.70% 4.76% 净利润 2.51% 2.54% 扣除非经常性损益后的净利润 3.40% 3.44% 报告期利润 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 一、相关指标： 主营业务利润 0.617 0.617 营业利润 0.2264 0.2264 净利润 0.121 0.121 扣除非经常性损益后的净利润 0.1637 0.1637 二、计算方法 （1）全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 （2）加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下： ROE=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0—Ej×Mj÷M0) 其中，P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 （3）加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： EPS=P/(S0+S1+Si×Mi÷M0—Sj×Mj÷M0) 其中，P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si当期因发行新股或债转股等增加股份数；sj为当期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少股份数下一月份至报告期期末的月份数。 (4)非经常性损益扣除项目包括“营业外收入”3,804,606.00元，“营业外支出”14,633,955.41元,合计-10,829,349.41元。 深圳市振业（集团）股份有限公司 董事会 二○○二年八月二十四日 |
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