福建实达电脑集团股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.24 14:20 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
福建实达电脑集团股份有限公司2002年半年度报告 重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本半年度财务报告未经审计。 董事景源、张卫东、王琳、邹金仁因工作原因未出席本次董事会，分别委托蔡晓东董事长、明德平副董事长和张建董事出席会议并行使表决权。 目录 一、公司简介 二、主要财务数据和指标 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件 一、公司简介 1、公司法定中文名称：福建实达电脑集团股份有限公司 中文名称简称：实达电脑 英文名称：FUJIAN START COMPUTER GROUP CO.LTD 英文名称缩写：SCG 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：实达电脑 股票代码：600734 3、公司注册地址：福州市经济技术开发区科技工业区A 小区C 号楼 办公地址：福建省福州市福二工业区实达科技城 邮政编码：350002 公司网址：http://www.start.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：蔡晓东 5、公司董事会秘书：吴波 公司证券事务代表：周凌云 联系地址：福建省福州市福二工业区实达科技城九层 联系电话：0591-3709680、3725878 联系传真：0591-3708128 电子信箱：[email protected]、[email protected] 6、公司选定的信息披露媒体名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年报备置地点：本公司总部办公室 二、主要财务数据和指标 单位：元 项目 2002年1--6月 2001年1--6月 净利润 12,785,872.32 11,549,300.40 扣除非经常性损益后的净利润 1,461,243.24 13,266,450.71 净资产收益率(%)(摊薄) 2.16 2.139 净资产收益率(%)(加权) 2.19 2.162 每股收益 0.0364 0.0329 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.2432 -0.6267 单位：元 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益(不含少数股东权益) 591,293,721.58 578,428,667.58 每股净资产 1.6819 1.6453 调整后每股净资产 1.6459 1.6171 *注: 扣除的非经常性损益项目和金额单位:元 项目 金额 营业外收入 74,392.91 营业外支出 668,248.76 股权转让收益 11,918,484.93 （注：因公司有未弥补的亏损，故无所得税影响数） 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 报告期内本公司股份总数及股本结构未发生变化。 （二）主要股东持股情况介绍 1、公司主要股东持股情况 截止2002 年6 月30 日，公司在册股东总户数为84245 户。持有公司股份前十名股东情况为： 名次 股东名称 本期末持股 本期持股变 数(股) 动增减情 况(+-) 1 福建计算机外部设备厂 58,771,125 2 中国富莱德实业公司 51,517,818 3 北京盛邦投资有限公司 50,000,000 4 中国华润总公司 13,200,000 5 福州开发区科技园建设 11,250,000 发展总公司 6 福建奔达投资有限公司 9,855,000 7 福建国际信托投资有限 7,521,925 公司 8 福建实达电脑集团股份 4,620,125 有限公司工会 9 福州闽融科技有限公司 4,156,007 10 景博基金 2,010,204 +2,010,204 名次 股东名称 持股占 持有股份 总股本 的质押或 比例(%) 冻结情况 1 福建计算机外部设备厂 16.72 2 中国富莱德实业公司 14.65 3 北京盛邦投资有限公司 14.22 4 中国华润总公司 3.75 5 福州开发区科技园建设 3.20 发展总公司 6 福建奔达投资有限公司 2.80 7 福建国际信托投资有限 2.14 公司 8 福建实达电脑集团股份 1.31 有限公司工会 9 福州闽融科技有限公司 1.18 10 景博基金 0.57 名次 股东名称 股份性质 1 福建计算机外部设备厂 其中55825000股为国 有法人股，2946125股 为社会法人股 2 中国富莱德实业公司 国有法人股 3 北京盛邦投资有限公司 社会法人股 4 中国华润总公司 国有法人股 5 福州开发区科技园建设 国有法人股 发展总公司 6 福建奔达投资有限公司 社会法人股 7 福建国际信托投资有限 国有法人股 公司 8 福建实达电脑集团股份 社会法人股 有限公司工会 9 福州闽融科技有限公司 国有法人股 10 景博基金 流通股 报告期内，景博基金增持本公司股票2010204 股，成为本公司总股本第10 大股东。 2、质押、冻结和托管情况：2001 年12 月4 日，北京盛邦投资有限公司将所持5000 万股本公司股份质押给中国农业银行，为青岛丰捷贸易有限公司的一年期银行贷款提供质押担保。除上述质押外，无其他质押、冻结和托管情况。 3、十大股东持股相关情况说明：本公司前十大股东之间无关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内公司现任董事、监事及高级管理人员持有公司股票情况未发生变动。 （二）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内恰逢公司第三届董事会、监事会任期届满，根据《公司章程》的有关规定，本公司于2002 年6 月30 日召开公司2001 年年度股东大会上进行了换届选举，选举产生了新的董事会和监事会。并在当天召开的第四届董事会第一次会议和第四届监事会第一次会议上选举了董事长、副董事长、监事会主席，重新聘任了公司高级管理人员。 1、公司现任董事、监事和高级管理人员情况： 董事长兼总裁蔡晓东先生，副董事长明德平先生（兼党委书记）、邹金仁先生，董事景源先生、张卫东先生、王琳女士、林冰女士、张曙先生、杨伟平先生、张建先生，独立董事张建武先生、杨云敏先生，监事会主席徐力先生，监事叶雪云女士、李丽娜女士，高级副总裁朱国良先生、蔡智康先生，副总裁钟里明先生，财务总监侯卫和先生，董事会秘书吴波先生。 2、离任董事、监事和高级管理人员情况： 报告期内因换届选举原因，唐文元先生、叶龙先生、傅春意先生、赵嗣舜先生不再担任公司董事。因重新聘任公司高级管理人员和工作变动原因，黄奕豪先生不再担任公司高级副总裁，阮加勇先生不再担任公司副总裁，陈承平先生不再担任公司董事会秘书。因个人原因杨小舟先生不再担任公司财务总监。 五、管理层讨论与分析 （一）对2002 年上半年公司经营成果和财务状况的简要分析 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化 情况及变动原因分析： 单位：人民币元 项目 2002年1--6月 2001年1--6月 主营业务收入 914,457,635.91 1,456,492,930.99 主营业务利润 153,744,886.93 212,073,064.23 净利润 12,785,872.32 11,549,300.40 现金及现金等价物净增加额 -125,207,389.87 -228,524,035.57 项目 同比增减幅度(％) 主营业务收入 -37.22 主营业务利润 -27.50 净利润 10.71 现金及现金等价物净增加额 其中： （1） 主营业务收入较2001 年上半年减少37.22％，主要原因一是公司出售了下属福建实达网络科技有限公司的股权，其业务收入不再并入公司合并报表，二是公司下属福建实达电脑科技有限公司的销售额减少。 （2） 主营业务利润较2001 年上半年减少27.5％，主要原因是公司销售额下降。 （3） 净利润较2001 年上半年增加10.71％，主要原因是公司出售了下属福建实达网络科技有限公司的股权，股权转让收益增加。 （4） 现金及现金等价物净增加额为－1.25 亿元，主要原因是应收款项及存货增加所致。 2、总资产、股东权益与期初相比增减变化情况及变动原因分析 单位：人民币元 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 报告期末增减幅度(％) 总资产 1,605,983,971.41 1,682,125,515.07 -4.53 股东权益 591,293,721.58 578,428,667.58 2.22 其中： （1） 公司2002 年6 月30 日总资产较2001 年12 月31 日减少4.53％，主要原因是公司出售了下属福建实达网络科技有限公司的股权导致合并报表的资产减少。 （2） 公司2002 年6 月30 日股东权益较2001 年12 月31 日增加2.22％，主要是上半年净利润增加所致。 （二）报告期内主要经营情况 1、公司的经营范围是： 电子计算机及其外部设备、仪器仪表及电传、办公设备、电子计算机及配件，通信设备，家用电器及视频产品、音响设备的制造、批发、零售；电子计算机软件开发、服务；电子计算机技术咨询、技术服务、信息服务；房地产经营等。 报告期内，公司进行业务重组，出售了下属福建实达网络科技有限公司65％的股权，使主营业务集中于电脑及电脑外设产品（终端、打印机、金融支付产品等）两大方向，与原来相比有一定的变化。 报告期内公司实现主营业务收入9.14 亿元，与去年同期14.56 亿元相比有一定幅度的下降，主要原因一是公司业务重组，在报告期内出售了下属福建实达网络科技有限公司的股权，其业务收入不再并入公司合并报表；二是公司下属福建实达电脑科技有限公司的销售额减少。报告期内公司实现主营业务利润1.54 亿元，与去年同期2.12 亿元相比下降27.5％，下降幅度小于主营业务收入37.22％的下降幅度，主要是终端、打印机、金融支付产品等毛利率较高的电脑外设产品在主营业务收入中所占的比例升高。 2、占报告期主营业务收入10%以上业务的经营情况： 占主营业务收入 所在行业或 主营业务收入 主营业务成本 10%以上公司名称 地区 （万元） （万元） 福建实达电脑设备 IT 行业外设 33063 21828 有限公司 产品，全国 福建实达电脑科技 IT 行业电脑 33278 30305 有限公司 产品，全国 占主营业务收入 主要产品的市场占有率情况 10%以上公司名称 福建实达电脑设备 终端产品市场占有率全国第一 有限公司 POS产品市场占有率全国第一 打印机产品市场占有率在国内名列 前茅 福建实达电脑科技 电脑产品在国内品牌中排名前五位 有限公司 （1） 与去年同期相比，电脑设备公司终端系列产品销量增长约25%，继续保持全国产销量、市场占有率第一，占有率达到40％以上；POS 系列产品销量增长超过32%，市场占有率达到30％以上。电脑设备公司作为国内主要的打印机厂商，针式打印机、存折打印机、高端行式打印机等许多打印机产品的市场占有率继续保持国内领先，其中存折打印机的销售量比去年同期增长100％。 （2） 受市场因素的影响，电脑科技公司PC 销量较去年同期有一定幅度的减少，但应收帐款周转率与存货周转率较去年同期有一定幅度的提升，应收帐款明显下降，资产质量有所提高。 （三）报告期内投资情况 报告期内，公司没有在证券市场上募集资金，前期募集资金也已经按期使用完毕，并在2001 年年报中进行了披露。非募集资金投资情况如下： （1） 公司将所持福建实达网络科技有限公司65%股权出售给福建阳光投资有限公司，转让价格以经福建华兴有限责任会计师事务所2001 年12 月31 日审计确定的福建实达网络科技有限公司净资产5165 万元溢价35.5%作价为基准，确定为4549万元人民币，该项股权转让使公司获得转让收益11,918,484.93 元。 （2） 将公司下属子公司福建实达电脑科技有限公司的注册资本由6000 万元人民币增加到8000 万元人民币，其中公司全资子公司福建实达信息技术有限公司增资1500 万元，公司全资子公司香港敬贸投资有限公司增资500 万元。增资前福建实达电脑科技有限公司的股权结构为公司75%、香港敬贸投资有限公司25%。增资后福建实达电脑科技有限公司的股权结构变为公司56.25%、福建实达信息技术有限公司18.75%、香港敬贸投资有限公司25%。目前该项增资的手续正在办理中。 （3） 将福建实达信息技术有限公司所持有的20％北京实达科技发展有限公司的股权转让给福建实达电脑科技有限公司，转让价格以北京实达科技发展有限公司的注册资本为基础确定为2000 万元人民币。福建实达信息技术有限公司和福建实达电脑科技有限公司都为公司下属的全资子公司，该项股权转让属于公司内部产权重组。目前该项股权转让的手续正在办理中。 （4） 因经营需要，同意公司下属福建实达电脑设备有限公司出资购买福建实达腾龙科技有限公司55％的股权，购买价格以福建实达腾龙科技有限公司的注册资本300万元人民币为基础确定为165 万元人民币，购买后福建实达电脑设备有限公司持有的福建实达腾龙科技有限公司股权从原来的45％增加到100％。 此外，在2002 年7 月1 日至公司披露2002 年半年度报告期间，公司下属全资子公司福建实达信息技术有限公司以5800 万元人民币的价格向陕西伟达（集团）有限公司购买其所持有的永安财产保险股份有限公司10％的股权（共计3100 万股）。 （四）报告期实际经营成果与计划对比 上半年公司实现主营业务收入9.14 亿元，占公司年初计划32 亿元的28.56％；实现净利润1278 万元，占公司年初计划3000 万元的42.6％。 （五）2002 年下半年公司经营计划 下半年公司将继续以IT 产业为中心，扎扎实实抓好各项经营管理工作，确保公司持续稳定发展。因出售了公司下属福建实达网络科技有限公司的股权，其业务收入不再并入公司合并报表，预计公司2002 年的销售收入将比2002 年初计划的32 亿元有一定幅度的减少。公司预计下半年将实现主营业务收入约12 亿元，净利润约2000 万元。主要工作措施如下： 1、集中资源配置，强化竞争优势，进一步开拓市场，注重有效投入，促进有限的资源发挥更大的经营效益。在保证终端、打印机等原有产品稳定增长的同时，抓住市场机遇，争取在POS、税控收款机等产品的销售上有较大幅度的突破，使其成为公司未来发展的新的支柱产品。 2、继续做好内部管理工作，减少存货和应收帐款的资金占用，加速资金周转，降低经营风险。 3、加大研发投入，以技术创新为手段，全面提升公司在国内的技术领先能力，以高技术保证效益的提高。 4、根据现代企业制度的要求，进一步健全、完善、落实内部管理制度，加强对下属子公司的管理力度，努力降低各项期间费用。 六、重要事项 1、2001 年年底，公司尚未实行独立董事制度。报告期内，公司积极采取措施，建立了独立董事制度，并在董事会下设立了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，其中提名委员会和薪酬与考核委员会由独立董事占多数并担任召集人。 2、报告期内，公司无以前期间拟定，在报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本或发行新股方案的执行情况。另根据中国证监会关于《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第3 号的有关规定，公司2001 年年度股东大会于2002 年6 月30 日审议通过了“关于以公司公积金弥补累计亏损的议案”：公司2001 年12 月31 日的盈余公积为109,359,778.09 元，扣除其中的法定公益金27,047,368.86 元，同意以余额82,312,409.23 元用以弥补亏损；公司2001 年12 月31 日的资本公积为370,805,151.65 元，同意将其中的170,966,798.07 元用作弥补亏损；以上两项合计为253,279,207.30 元，公司累计亏损得以全额弥补。 3、报告期内公司进行业务重组，出售了下属福建实达网络科技有限公司65％的股权，转让价格4549 万元，该项股权转让使公司获得转让收益11,918,484.93 元。转让后公司未来的主营业务主要集中于电脑及电脑外设产品（终端、打印机、金融支付产品等）两大方向。 4、报告期内公司无重大关联交易事项。 5、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 6、重大诉讼、仲裁事项 （1）本公司参股公司福州保税区西方实业有限公司（占股份40%），由于涉及走私，在1999 年已补交海关关税等4600 万元，公司董事会作出决议已计入1999 年度损益；该事项在公司2001 年年报中已详细披露。在本报告期内，该事项未发生变化。 （2）本公司控股子公司福建实达计算机设备有限公司（已停业），2001 年3 月被天津海关检查，已预交关税100 万元，该事项在公司2001 年年报中已详细披露。在本报告期内，该事项未发生变化。 7、报告期内公司重大担保情况： A、截止报告期末，本公司对下属控股子公司担保情况如下： （1）为福建实达电脑设备有限公司10 笔合计10500 万元人民币的银行贷款提供担保，其中期限一年的6 笔共计7500 万元人民币，期限11 个月的2 笔共计1000 万元人民币，期限6 个月的2 笔共计2000 万元人民币。 （2）为福建实达电脑科技有限公司4 笔合计14000 万元人民币的银行贷款提供担保，其中期限一年的1 笔3000 万元人民币，期限11 个月的1 笔4000 万元人民币，期限3个月的2 笔共计7000 万元人民币。 （3）为厦门实达电子信息有限公司4 笔合计900 万元人民币的银行贷款提供担保，期限均为一年。 （4）为安徽实达电脑科技有限公司5 笔合计6000 万元人民币的银行贷款提供担保，其中期限一年的1 笔2000 万元人民币，期限11 个月的1 笔1000 万元人民币，期限9 个月的3 笔共计3000 万元人民币。 （5）为北京实达科技发展有限公司3 笔合计6000 万元人民币的银行贷款提供担保，其中期限一年的2 笔共计3000 万元人民币，期限8 个月的1 笔3000 万元人民币。 以上对内担保合计人民币37400 万元，用来满足公司下属控股公司的经营需要，目前以上下属控股公司的经营情况正常。以上担保均已作为控股子公司的借款并入公司合并报表。 B、截止报告期末，本公司（含下属控股公司）对外担保情况如下： （1）为福建三木集团股份有限公司7 笔合计12940 万元人民币的银行贷款提供担保，其中期限一年的4 笔共计6900 万元人民币（其中1000 万元人民币由福建实达电脑设备有限公司担保），期限11 个月的1 笔3000 万元人民币，期限4 个月的1 笔3000 万元人民币，期限5 年的1 笔40 万元人民币。 （2）为福建省三农化学股份有限公司9 笔合计6880 万元人民币和32.55 万美元的银行贷款提供担保，其中期限一年的5 笔共计4000 万元人民币和8.55 万美元，期限11 个月的1 笔24 万美元，期限9 个月的2 笔共计1880 万元人民币，期限2 年8 个月的1 笔1000 万元人民币。 （3）为福建省电子信息集团有限责任公司2 笔合计3000 万元人民币的银行贷款提供担保，其中期限一年的1 笔2000 万元人民币，期限10 个月的1 笔1000 万元人民币。 （4）为福建福日集团公司2 笔合计3300 万元人民币的银行贷款提供担保，其中期限11 个月的1 笔1500 万元人民币，期限7 个月的1 笔1800 万元人民币。 （5）公司下属福建实达电脑设备有限公司为福建福日股份有限公司3000 万元人民币的一年期银行贷款提供担保。 （6）为福建无线电厂1000 万元人民币的11 个月期限银行贷款提供担保。 （7）公司下属福建实达房地产开发公司为福建保乐房地产开发有限公司2 笔合计1500万元人民币的银行贷款提供担保，其中期限2 年的1 笔1000 万元人民币，期限20 个月的1 笔500 万元人民币。 （8）公司下属福建实达信息技术有限公司为福清福捷塑胶有限公司600 万元人民币的一年期银行贷款提供担保；为福建省广播电视网络投资有限公司5000 万元人民币的三年期银行贷款提供担保；为福州高奇电子公司100 万元人民币的10 个月银行贷款提供担保；为福建四通电信有限公司2 笔合计900 万元人民币的银行贷款提供担保，其中期限8 个月的1 笔450 万元人民币，期限7 个月的1 笔450 万元人民币。 （9）公司下属北京实达科技发展有限公司为交大铭泰软件有限公司900 万元人民币的11 个月期限银行贷款提供担保；为大通国际运输有限公司2 笔合计2000 万元人民币和120 万美元的银行贷款提供担保，其中期限一年的1 笔2000 万元人民币，期限7 个月的1 笔120 万美元。 （10）为福建实达网络科技有限公司8 笔合计12000 万元人民币的银行贷款提供担保，其中期限一年的6 笔共计11000 万元人民币，期限6 个月的2 笔共计1000 万元人民币（该1000 万元由福建实达电脑设备有限公司担保）。 以上对外担保合计人民币53120 万元，美元152.55 万元。上述担保均为公司经营需要，且大部分为互保。各互保单位经营情况正常。 8、2001 年12 月20 日，公司临时董事会通过决议，同意下属福建实达信息技术有限公司将3000 万元人民币委托给上海金创投资管理有限公司进行委托理财，委托期限为一年。截止2002 年6 月30 日该项委托理财共产生了3,160,697.88 元人民币的亏损，公司在2001 年年报中已经计提了607089.09 元人民币的短期投资跌价准备，本报告期内公司计提了2553608.79 元人民币的短期投资跌价准备。 9、本年度公司将继续聘请福建省华兴有限责任会计师事务所负责公司审计工作。公司本期财务报告未经审计。 10、报告期内公司或持股5%以上股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 七、财务报告 （一）会计报表（附后）。公司2002 年半年度财务报告未经审计。 （二）会计报表附注 一、公司简介 福建实达电脑集团股份有限公司成立于1988 年5 月，1994 年3 月15 日经福建省体改委闽体改（1994）第019 号文确认为规范化股份制企业，总股本为5000 万股；1995 年5 月公司经福建省国资局和福建省体改委批准，以增资扩股方式吸收福建省外部设备厂经营性净资产入股，总股本增至10000 万股；1996 年7 月经中国证监会证监发字（1996）111 号、112 号文批准，上海证券交易所审核同意，公司股票（A 股）于1996 年8 月8 日在上海证券交易所挂牌交易，向社会公开发行新股（A 股）3000 万股，发行价每股7.35 元，实募资金2.0486 亿元人民币，总股本增至13000 万股；经股东大会批准，于1996 年11 月以资本公积转增股本，转增比例为10：5，公司总股本增至19500 万股；1997 年3 月10 日以资本公积转增股本，转增比例为10：5，公司总股本增至29250 万股；1997 年7 月经福建省证券管理办公室闽证委办（1997）61 号批文批准，以10 配1.333 股，向全体股东进行配售，配股总额为3900 万股，每股配售价为6元，实际配售总股数32,629,440 股，实募资金1.8975 亿元，公司总股本增至325,129,440 股；1999 年4 月经中国证监会福州特派员办事处“闽证监（1999）84 号”文同意及中国证监会“证监公司字（1999）82 号”文批准，按10：3 的比例向全体股东配售股份，配股总额为97,538,832 股，每股配售价为8 元，实际配售总股数26,428,954 股，实募资金2.0527 亿元。截止2002 年6 月30 日，公司总股本为351,558,394 股。 本公司经营范围：电子计算机及其外部设备、通讯接入与网络产品、仪表仪器及办公设备、通讯设备、家用电器及视频产品、音响设备的制造、批发、零售；电子计算机软件开发、服务；电子计算机技术咨询、技术服务、信息服务；房地产经营等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度：会计核算和会计报表的编制执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2. 会计年度：本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3. 记账本位币：以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则：遵循权责发生制原则，采用借贷记账法记账，以历史成本为计价基础。 5. 外币业务核算方法：按业务发生当日的外汇市场现价（中间价）折合为人民币记账。期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整，差额为当期汇兑损益。 6. 外币会计报表的折算方法：按现行汇率法折算为本位币后合并。除所有者权益项目以历史汇率进行折算外，外币会计报表中资产、负债、收入、费用各项目均以现行汇率进行折算；外币会计报表折算中产生的差额，在所有者权益项下单列“外币会计报表折算差额”项目反映，并逐年累积。 7. 现金等价物的确定标准：本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。 8. 短期投资核算方法：按取得投资时的实际成本计价，投资收益按当期实际收到或分回的利润确认。期末短期投资按成本与市价孰低法计价，提取短期投资跌价准备并计入当期损益。 9. 坏账核算方法： （1） 坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；或因债务人逾期未履行清偿义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项，确认为坏账损失。 （2） 坏账损失核算方法：坏账损失采用备抵法核算。根据债务单位财务状况、偿债情况结合账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。账龄计提比例： 账龄 提取比例(%) 1年以下 0.5 1--2年 6 2--3年 10 3--5年 20 5年以上 100 10. 存货核算方法：存货主要包括原材料、产成品、委托加工材料、在产品等。各类存货的购进与入库，采用实际成本计价，发出时按加权平均法计价。存货采用永续盘存制。低值易耗品领用时采用一次摊销法。期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，提取存货跌价准备并计入当期损益。 11. 长期股权投资核算方法： （1） 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。本公司拥有被投资公司不足20%的权益性资本时，按成本法核算；拥有被投资公司20%至50%的权益性资本时，按权益法核算；直接或间接拥有被投资公司50%以上的权益性资本或实质上拥有控制权时，采用权益法核算并编制合并报表。 （2） 对外长期股权投资时取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入股权投资差额核算，并按10 年期摊销。 （3） 长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。本公司根据市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因而导致可收回价值低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备并计入当期损益。 12. 固定资产核算方法： （1） 固定资产计价和折旧方法：固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等，以及不属于生产经营主要设备的物品、单位价值在2000 元以上、并且使用期限在两年以上的资产。固定资产主要分为：机器设备、计算机设备、房屋和建筑物、交通运输设备、邮电通讯设备、其他。固定资产按实际成本计价，固定资产折旧采用平均年限法计提。 (2) 固定资产减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。期末按照账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 13. 在建工程核算方法：在建工程按实际发生的支出入账，并在完工交付使用时，按工程的实际成本确认为固定资产。期末对在建工程进行全面检查，对存在减值的在建工程计提减值准备。 14. 无形资产计价和摊销方法：公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付的金额入账；对接受投资转入的无形资产按合同约定或评估确认的价值入账。各种无形资产在有效期限内按平均年限法摊销。期末按照账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 15. 长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用按受益年限平均摊销。当所应摊销的费用项目，不能再为本公司带来利益时，则将摊余价值全部转入当期成本、费用。 16. 借款费用的会计处理方法：企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，同时满足资本支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；上述三个条件时，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应予以资本化，计入所购建的固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应予发生当期直接计入损益。每一会计期间利息资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数*资本化率。 17. 收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品相关的收入及成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 18. 所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 19. 合并会计报表的编制方法 （1）本公司会计报表合并范围为本公司直接或间接拥有被投资公司50%以上权益性资本或实质上拥有控制权的所有子公司。 （2）按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字（96）2 号补充规定执行。以母公司及纳入合并范围的子公司会计报表及其他有关资料为合并基础，将在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上，合并各项数额编制而成。 （3）对于纳入合并范围内的海外子公司的报表已按中国会计准则进行调整，并按现行汇率法折算为本位币后合并。 （4） 子公司与母公司采用的会计政策一致。 三、税项 1. 增值税按17%的税率，其中：中外合资企业子公司执行《全国人大常委会关于外商投资企业和外国企业适用增值税、消费税、营业税等税收暂行条例的决定》。 2. 营业税：按营业额的5％缴纳。 3. 城建税：按应交增值税额、营业税额的7%缴纳。 4. 教育费附加：按应交增值税额、营业税额的4%缴纳。 5. 基础设施附加：按应交增值税额、营业税额的5%缴纳。 6. 社会事业发展费：按营业收入的0.2%缴纳。（福建省内资企业征收） 7. 企业所得税率：根据《企业所得税暂行条例》的规定，国务院批准的高新技术产业开发区的高新技术企业，按15%的税率缴纳企业所得税；；其他子公司均按《企业所得税暂行条例》和《外商投资企业和外国企业所得税法》规定的税率计税，其中外商投资企业的公司依照税法规定免征、减征所得税期满后仍为先进技术企业的，可延长3 年减半征收，减半后税率不足10%的按10%征收。 四、控股子公司及合营企业 公司全称 注册资本 (单位：万元) 福建实达电脑设备有限公司 6000 福建实达房地产开发有限公司 5474 上海实达计算机有限公司 300 福建实达信息技术有限公司 8000 厦门实达电子信息有限公司 1000 福建实达电脑科技有限公司 6000 实达国际控股有限公司 USD90 广州实达电脑有限公司 800 福建实达电子制造有限公司 2000 福州全维电脑有限公司 300 北京实达驰宇科技有限公司 300 北京实达世纪电子支付系统有限公司 500 敬贸投资有限公司 HKD1 安孚国际有限公司 HKD100 OptimusInvestmentLimited USD1 安徽实达电脑科技有限公司 1000 北京实达科技发展有限公司 10000 福州实达腾龙科技有限公司 300 福建实达数字电器有限公司 6000 公司全称 经营范围 福建实达电脑设备有限公司 终端、打印机研发、生产、销售 福建实达房地产开发有限公司 房地产开发 上海实达计算机有限公司 销售电子计算机配件 福建实达信息技术有限公司 软件、信息服务 厦门实达电子信息有限公司 电子计算机及其外部设备 福建实达电脑科技有限公司 计算机及外设、软件、计算机系统集成及 相关产品开发、生产 实达国际控股有限公司 投资 广州实达电脑有限公司 销售电子计算机配件 福建实达电子制造有限公司 计算机外部设备产品配套生产 福州全维电脑有限公司 软件开发 北京实达驰宇科技有限公司 技术开发、转让、咨询、服务、培训等 北京实达世纪电子支付系统有限公司 电子支付系统、智能卡及系统集成 敬贸投资有限公司 投资 安孚国际有限公司 计算机硬件、外设配套 OptimusInvestmentLimited 投资 安徽实达电脑科技有限公司 计算机外设、软件、系统集成 北京实达科技发展有限公司 电子计算机软硬件及外部设备、通讯设 备应用系统集成及计算 机网络工程等制造、服务、销售 福州实达腾龙科技有限公司 销售电子计算机软.硬件.系统集成服务 福建实达数字电器有限公司 开发生产数字影碟、电子及外部设备 公司全称 实际投资 投资比 是否合 (单位：万元 例(%) 并报表 福建实达电脑设备有限公司 6000 100 是 福建实达房地产开发有限公司 5474 100 是 上海实达计算机有限公司 300 100 否 福建实达信息技术有限公司 8000 100 是 厦门实达电子信息有限公司 800 80 是 福建实达电脑科技有限公司 6000 100 是 实达国际控股有限公司 USD90 100 是 广州实达电脑有限公司 800 100 否 福建实达电子制造有限公司 2000 100 是 福州全维电脑有限公司 210 70 否 北京实达驰宇科技有限公司 180 60 否 北京实达世纪电子支付系统有限公司 255 51 否 敬贸投资有限公司 HKD1 100 是 安孚国际有限公司 HKD100 100 是 OptimusInvestmentLimited USD1 100 是 安徽实达电脑科技有限公司 650 90 是 北京实达科技发展有限公司 10000 100 是 福州实达腾龙科技有限公司 300 100 是 福建实达数字电器有限公司 3000 50 否 本期合并报表范围与上年度相比，减少了福建实达网络科技有限公司，该公司2002 年6 月30 日已转让；减少了福建实达计算机设备有限公司，该公司已注销。增加了福州实达腾龙科技有限公司，该公司于2002年4 月15 日股权由原建实达电脑设备有限公司参股45%变更为100%。 鉴于上海实达计算机有限公司及广州实达电脑有限公司拟注销，北京实达世纪电子支付系统有限公司及北京实达弛宇科技有限公司2000 年已停止营业，福州全维电脑有限公司2001 年已停止营业，故本期上述公司未纳入合并报表范围。 上海实达计算机有限公司2002 年6 月30 日总资产7,383,398.61 元，净资产-3,294,378.64 元。公司已按会计制度相应计提长期股权投资减值准备。 广州实达电脑有限公司2002 年6 月30 日总资产8,333,774.49 元，净资产8,197,475.07 元。 北京实达世纪电子支付系统有限公司2002 年6 月30 日总资产3,370,167.66 元，净资产2,862,508.51 元。公司已按会计制度相应计提长期股权投资减值准备。 北京实达弛宇科技有限公司2002 年6 月30 日总资产6,136,940.21 元，净资产1,550,425.47 元。公司已按会计制度相应计提长期股权投资减值准备。 福建实达数字电器有限公司经公司董事会决议解除原股权转让协议，已停止经营，2000 年已全额提取长期投资减值准备。 五、合并报表主要项目注释 1. 货币资金 项目 期末数 外币 汇率 人民币 现金 --- --- 939,841.54 银行存款 --- --- 187,179,776.21 银行存款 HK$180,536.15 1.0606 191,476.64 银行存款 US$114,908.00 8.2727 950,598.03 其他货币资金 --- --- 23,684,952.16 合计 --- --- 212,946,644.58 项目 期初数 外币 汇率 人民币 现金 --- --- 1,389,270.94 银行存款 --- --- 245,576,523.10 银行存款 HK$6,915,153.47 1.0606 7,334,211.77 银行存款 US$1,087,733.89 8.2727 8,998,474.97 其他货币资金 --- --- 74,855,553.67 合计 --- --- 338,154,034.45 其中其他货币资金2000 万元系本公司在深圳发展银行宝安支行办理的壹年期定期存款,该存款为本公司在深圳发展银行宝安支行申请壹年期流动资金贷款提供质押担保。 期末余额212,946,644.58 元,期初余额338,154,034.45 元,期末余额比期初减少37.03%,主要是主营业务收入比上年减少所致。 2. 短期投资和短期投资跌价准备 项目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 40,581,972.55 4,063,777.57 25,270,620.36 607,089.09 合计 40,581,972.55 4,063,777.57 25,270,620.36 607,089.09 项目 资金投入时间 投资收益 股票投资 2001.12 --- 合计 --- --- 按实际投资股票项目分项列示如下： 股票名称 股数(股) 买入单价 占用资金 中远发展 1534328 15.43 23,678,480.21 华源制药 144529 11.98 1,731,157.00 银河科技 350416 11.90 4,168,512.23 鹏华基金 197600 1.01 200,000.00 实达科技 4612000 0.59 2,739,232.83 实达科技 13340000 0.60 8,064,590.28 合计 --- --- 40,581,972.55 股票名称 6月30日市价 市价总额 差额 中远发展 13.52 20,744,114.56 -2,934,365.65 华源制药 15.82 --- --- 银河科技 11.25 3,942,180.00 -226,332.23 鹏华基金 --- --- --- 实达科技 0.55 2,543,573.34 -195,659.49 实达科技 0.55 7,357,170.08 -707,420.20 合计 --- --- -4,063,777.57 3. 应收票据期末余额5,338,559.00 元，期初余额14,633,305.00 元，为公司下属实达电脑设备公司、实达电脑科技公司、北京实达科技发展有限公司未到期承兑汇票。 出票单位 出票日期 到期日 贵阳金泰网络系统工程有限公司 2002.04.19 2002.07.19 潍坊北大青岛华光科技有限公司 2002.02.05 2002.08.05 苏州亿迪电脑有限公司 2002.04.27 2002.07.27 淄博龙生(集团)实业有限公司 2002.06.03 2002.09.20 新乡立鑫公司 2002.01.22 2002.06.25 中国石化集团齐鲁石油化工公司 2002.03.08 2002.09.08 三联家电配送中心有限公司 2002.06.07 2002.07.07 三联家电配送中心有限公司 2002.06.14 2002.07.14 三联家电配送中心有限公司 2002.06.14 2002.07.17 三联家电配送中心有限公司 2002.06.14 2002.07.20 柳州运通经贸有限公司 2002.04.23 2002.07.22 潍坊恒升电子有限公司 2002.05.20 2002.11.11 潍坊恒升电子有限公司 2002.06.17 2002.09.17 合计 --- --- 出票单位 票面金额 票据号码 备注 贵阳金泰网络系统工程有限公司 128,000.00 00180926 --- 潍坊北大青岛华光科技有限公司 85,159.00 01240830 --- 苏州亿迪电脑有限公司 166,400.00 00080582 --- 淄博龙生(集团)实业有限公司 10,000.00 00167622 --- 新乡立鑫公司 473,300.00 20965 已收回- -- 中国石化集团齐鲁石油化工公司 50,000.00 00164404 --- 三联家电配送中心有限公司 406,700.00 02755219 --- 三联家电配送中心有限公司 700,000.00 02755247 --- 三联家电配送中心有限公司 559,000.00 02755248 --- 三联家电配送中心有限公司 700,000.00 02755249 --- 柳州运通经贸有限公司 1,480,000.00 00005195 --- 潍坊恒升电子有限公司 80,000.00 00225359 --- 潍坊恒升电子有限公司 500,000.00 00248733 --- 合计 5,338,559.00 --- --- 4. 应收帐款 年限 期末数 比率% 期初数 比率% 一年以内 221,293,877.22 91.87 182,560,912.07 87.39 一至二年 9,981,795.11 4.14 18,700,662.24 8.95 二至三年 7,856,792.92 3.26 5,928,020.60 2.83 三至五年 1,765,415.27 0.73 1,725,755.27 0.83 五年以上 ------ 0.00 ------ 0.00 合计 240,897,880.52 100.00 208,915,350.18 100.00 本帐户无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 本项目期末余额中欠款前五名的单位累计总欠款金额合计为66,716,432.66 元，占应收帐款总额的比例为27.69%。 5. 其他应收款 年限 期末数 比率% 期初数 比率% 一年以内 288,559,689.20 72.07 229,933,656.66 63.26 一至二年 74,221,062.54 18.54 78,073,495.61 21.48 二至三年 34,841,088.94 8.70 52,350,932.77 14.40 三至五年 278,993.65 0.07 103,740.69 0.03 五年以上 2,491,041.00 0.62 2,985,490.62 0.83 合计 400,391,875.33 100.00 363,447,316.35 100.00 本帐户无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 本项目期末余额中欠款前五名的单位累计总欠款金额合计为167,268,752.23 元，占其他应收款总额的比例为41.78%。 金额较大的债务人情况： (1) 陕西伟达（集团）有限公司欠款金额58,000,000.00 元，根据本公司第四届董事会第二次会议决定：公司下属全资子公司福建实达信息技术有限公司以5800 万元人民币的价格向陕西伟达（集团）有限公司购买其所持有的永安财产保险股份有限公司10%的股权（共计3100 万股）。 (2) 福建阳光投资有限公司欠款金额45,490,000.00 元, 主要为股权转让款,截止至报告出具日收回22,740,000.00元。 (3) 福达国际控股有限公司欠款金额26,378,752.23 元，为往来款，根据协议余款将于2003 年12 月前收回。 （4）福州市马尾区土地管理局欠款金额19,200,000.00 元，为土地转让款，截止至报告出具日收回300 万元，根据协议余款将于2003 年6 月前收回。 （5）福州国成房地产有限公司欠款金额18,200,000.00 元，为往来款。 6. 期末坏账准备余额42,338,266.16 元。 7. 预付帐款 年限 期末数 比率% 期初数 比率% 一年以内 3,173,944.22 16.21 42,514,757.13 98.61 一至二年 16,139,281.12 82.41 329,530.72 0.76 二至三年 --- --- --- --- 三至五年 272,009.87 1.38 272,009.87 0.63 五年以上 --- --- --- --- 合计 19,585,235.21 100.00 43,116,297.72 100.00 本帐户无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 8. 存货及存货跌价准备 项目 期末数 金额 跌价准备 产成品 220,232,656.62 19,167,285.26 原材料 191,924,900.65 17,842,003.40 自制半成品 --- --- 在产品 6,188,963.87 --- 在途物资 --- --- 委托加工材料 10,580,923.10 19,531.90 房地产开发成本 25,229,795.97 --- 低值易耗品 947,907.59 947,907.59 合计 455,105,147.80 37,976,728.15 项目 期初数 金额 跌价准备 产成品 203,475,750.46 21,114,988.68 原材料 195,259,607.83 19,395,652.70 自制半成品 43,542.43 --- 在产品 13,591,971.53 --- 在途物资 --- --- 委托加工材料 6,402,189.85 19,531.90 房地产开发成本 13,557,334.77 --- 低值易耗品 947,907.59 947,907.59 合计 433,278,304.46 41,478,080.87 按照存货类别的帐面价值与其可变现净值差额计提存货跌价准备。 9. 待摊费用 项目 期末数 期初数 结存原因 租金 1,494,288.87 631,576.95 2002年房租费 养路费 --- 1,502.40 2002年养路费 模具费 287,026.39 85,390.11 2002年模具费 广告费 225,000.00 --- 2002年广告费 合计 2,006,315.26 718,469.46 10. 长期投资 (1)项目 期初数 本期增加 金额 减值准备 长期债权投资 ---- ---- ---- 长期股权投资 101,901,230.07 33,693,263.07 33,082,738.27 股权投资差额 77,760,427.35 2,236,630.68 --- 合计 179,661,657.42 35,929,893.75 33,082,738.27 (1)项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 长期债权投资 ---- ---- ---- 长期股权投资 35,146,423.53 99,837,544.81 32,118,354.61 股权投资差额 3,873,015.19 73,887,412.16 2,236,630.68 合计 39,019,438.72 173,724,956.97 34,354,985.29 (2)、其他股权投资 被投资公司名称 投资金额(元) 占被投资单位注册资本比例 广州实达电脑有限公司 8,129,089.76 100% 上海实达计算机有限公司 1,365,342.65 100% 福州全维电脑有限公司 971,234.29 70% 福建兴业证券有限公司 2,203,904.53 0.58% 福州保税区西方实业有限公司 9,281,643.05 40% 福建实达数字电器有限公司 18,050,000.00 50% 华旭金卡有限责任公司 950,000.00 2.4% 福建八方科技发展股份有限公司 2,040,000.00 11.3% 福建实达物业有限公司 205,060.89 30.00% 上海金创投资管理公司 10,000,000.00 10% 福建爱普生实达电子有限公司 43,481,135.02 40% 北京实达世纪电子支付系统有限公司 1,459,879.34 51% (北京实达科技发展有限公司投资) 北京实达弛宇科技有限公司 930,255.28 60% (北京实达科技发展有限公司投资) 北京共创开源科技有限公司 770,000.00 6.29% (北京实达科技发展有限公司投资) 合计 99,837,544.81 ---- 被投资公司名称 减值准备 广州实达电脑有限公司 --- 上海实达计算机有限公司 1,365,342.65 福州全维电脑有限公司 971,234.29 福建兴业证券有限公司 --- 福州保税区西方实业有限公司 9,281,643.05 福建实达数字电器有限公司 18,050,000.00 华旭金卡有限责任公司 --- 福建八方科技发展股份有限公司 --- 福建实达物业有限公司 60,000.00 上海金创投资管理公司 --- 福建爱普生实达电子有限公司 --- 北京实达世纪电子支付系统有限公司 1,459,879.34 (北京实达科技发展有限公司投资) 北京实达弛宇科技有限公司 930,255.28 (北京实达科技发展有限公司投资) 北京共创开源科技有限公司 ---- (北京实达科技发展有限公司投资) 合计 32,118,354.61 (3) 股权投资差额 被投资单位 投资初始差额 本年摊销 摊余金额 福州全维电脑有限公司 2,255,425.90 --- 2,236,630.68 福建实达电脑设备有限公司 77,460,304.26 3,873,015.19 71,650,781.48 合计 79,715,730.16 3,873,015.19 73,887,412.16 11. 固定资产、累计折旧及减值准备 项目-- 原值 期初数 本期增加 房屋建筑物 115,158,950.81 14,592,230.07 199,724.58 交通运输设备 23,350,670.57 1,046,563.50 2,345,319.82 邮电通讯设备 5,450,708.10 140,491.58 1,030,385.84 机械设备 51,473,102.36 49,697.75 20,413,167.29 计算机设备 41,549,160.52 2,396,110.96 14,563,905.94 其他 22,298,175.37 292,585.46 6,530,884.83 合计 259,280,767.73 18,517,679.32 45,083,388.30 项目-- 本期减少 期末数 备注 房屋建筑物 129,551,456.30 --- 交通运输设备 22,051,914.25 --- 邮电通讯设备 4,560,813.84 --- 机械设备 31,109,632.82 --- 计算机设备 29,381,365.54 --- 其他 16,059,876.00 --- 合计 232,715,058.75 --- 其中：在建工程转入11,020,000.00 元。 项目--累计折旧 期初数 本期增加 房屋建筑物 20,577,225.99 2,720,977.38 交通运输设备 11,688,564.25 1,678,384.94 邮电通讯设备 3,719,728.44 205,608.98 机械设备 18,532,734.93 1,431,517.42 计算机设备 17,415,173.41 2,373,793.86 其他 15,879,626.02 552,603.77 合计 87,813,053.04 8,962,886.35 项目--累计折旧 本期减少 期末数 备注 房屋建筑物 10,625.30 23,287,578.07 --- 交通运输设备 1,276,325.62 12,090,623.57 --- 邮电通讯设备 343,381.44 3,581,955.98 --- 机械设备 6,284,946.49 13,679,305.86 --- 计算机设备 5,377,880.83 14,411,086.44 --- 其他 3,530,918.49 12,901,311.30 --- 合计 16,824,078.17 79,951,861.22 --- 项目--减值准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 房屋建筑物 ---- ---- ---- --- 交通运输设备 100,000.00 ---- ---- 100,000.00 邮电通讯设备 1,865.75 ---- ---- 1,865.75 机器设备 475,074.67 ---- 132,428.92 342,645.75 计算机设备 324,196.42 ---- ---- 324,196.42 其他 3,900.68 ---- ---- 3,900.68 合计 905,037.52 ---- 132,428.92 772,608.60 12. 在建工程 项目名称 期初数 本期增加 本期转入 实达数码科技园 11,000,000.00 20,000.00 11,020,000.00 合计 11,000,000.00 20,000.00 11,020,000.00 项目名称 其他减少 期末数 资金来源 进度 实达数码科技园 ---- 0.00 自有资金 2001.12 合计 ---- 0.00 ---- ---- 13. 无形资产 种类 取得方式 原始金额 期初数 电脑设备公司房屋使用权 购买 245,455.20 124,090.76 福建实达电子制造公司土地 购买 2,949,114.24 1,941,500.22 使用权 京办房屋使用权 购买 1,600,000.00 1,139,999.77 洪山26亩土地使用权 购买 8,599,800.00 6,836,841.00 上海房屋使用权 购买 420,448.00 353,948.00 洪山10亩土地使用权 购买 6,300,000.00 5,911,500.00 合计 --- 20,114,817.44 16,307,879.75 种类 本期增加 本期转出 本期摊销 电脑设备公司房屋使用权 --- --- 4,090.92 福建实达电子制造公司土地 --- --- 73,727.58 使用权 京办房屋使用权 --- --- 40,000.02 洪山26亩土地使用权 --- --- 85,998.00 上海房屋使用权 --- --- 4,200.00 洪山10亩土地使用权 --- --- 63,000.00 合计 --- --- 271,016.52 种类 累计摊销 期末数 剩余摊销年限(年) 电脑设备公司房屋使用权 125,455.36 119,999.84 14.67 福建实达电子制造公司土地 1,081,341.60 1,867,772.64 12.17 使用权 京办房屋使用权 500,000.25 1,099,999.75 13.75 洪山26亩土地使用权 1,848,957.00 6,750,843.00 39.25 上海房屋使用权 70,700.00 349,748.00 41.64 洪山10亩土地使用权 451,500.00 5,848,500.00 46.42 合计 4,077,954.21 16,036,863.23 --- 14. 长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 其他 300,000.00 20,000.00 --- 20,000.00 装修费 535,431.40 309,803.45 4,527.00 89,468.34 装修费 170,080.00 62,362.54 --- 17,008.02 装修费 87,275.00 48,486.04 --- 14,545.86 装修费 559,998.25 231,759.79 --- 144,159.24 装修费 545,151.00 490,635.90 --- 54,515.10 装修费 57,920.00 35,672.00 12,000.00 12,712.02 装修费 47,405.56 40,492.22 --- 5,925.72 装修费 65,538.50 17,172.76 44,330.00 5,675.69 装修费 46,200.00 32,725.00 --- 11,550.00 装修费 225,192.12 199,372.46 892.90 27,084.03 装修费 716,314.77 282,879.01 --- 76,336.08 装修费 88,098.00 --- 88,098.00 2,717.20 装修费 1,152,308.08 625,501.84 --- 176,146.58 装修费 292,912.12 55,687.84 --- 55,687.84 装修费 947,195.34 --- 947,195.34 26,310.98 装修费 297,575.67 --- 297,575.67 --- 装修费 553,942.00 --- 553,942.00 27,697.11 装修费 220,143.45 --- 220,143.45 --- 软件费 2,766,623.00 1,926,254.56 585,957.50 254,238.26 合计 9,675,304.26 4,378,805.41 2,754,661.86 1,021,778.07 项目 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 其他 300,000.00 ---- ---- 装修费 310,569.29 224,862.11 1年3个月 装修费 124,725.48 45,354.52 1年4个月 装修费 53,334.82 33,940.18 2年6个月 装修费 472,397.70 87,600.55 4个月 装修费 109,030.20 436,120.80 4年2个月 装修费 22,960.02 34,959.98 1年 装修费 12,839.06 34,566.50 2年11月 装修费 9,711.43 55,827.07 2年3个月 装修费 25,025.00 21,175.00 11个月 装修费 52,010.79 173,181.33 3年11个月 装修费 509,771.84 206,542.93 3年6个月 装修费 2,717.20 85,380.80 5年 装修费 702,952.82 449,355.26 1年8个月 装修费 292,912.12 --- --- 装修费 26,310.98 920,884.36 2年11个月 装修费 --- 297,575.67 3年 装修费 27,697.11 526,244.89 4年9个月 装修费 --- 220,143.45 3年 软件费 508,649.20 2,257,973.80 3年11个月 合计 3,563,615.06 6,111,689.20 --- 15. 短期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 抵押借款 76,200,000.00 56,200,000.00 --- 担保借款 542,000,000.00 634,000,000.00 --- 抵押借款兼担保借款 2,000,000.00 5,000,000.00 --- 信用借款 40,000,000.00 ----- --- 合计 660,200,000.00 695,200,000.00 --- 16. 应付票据期末余额50,913,149.00 元，期初余额29,018,075.00 元,为公司下属实达电脑科技公司、国际实达控股有限公司未支付的承兑汇票。 受票单位 出票日期 到期日 苏州神脑信息科技有限公司 2002.03.27 2002.07.05 北京建达蓝德科技有限公司 2002.04.09 2002.07.15 江苏银河电子股份有限公司 2002.04.09 2002.07.15 北京宝龙达信息技术股份有限 2002.04.09 2002.07.18 公司 (联想)深圳电子有限公司 2002.04.10 2002.07.10 东莞华冠科技有限公司 2002.04.10 2002.07.10 深圳市三诺电子有限公司 2002.04.18 2002.07.23 厦华显示器公司 2002.04.18 2002.07.22 东莞华冠科技有限公司 2002.04.18 2002.07.24 北京捷康特光电科技有限公司 2002.04.19 2002.08.03 冠捷(福建)有限公司 2002.04.19 2002.08.08 中国长城计算机深圳股份公司 2002.04.19 2002.07.25 福建实达网络科技有限公司 2002.04.19 2002.08.12 东莞华冠科技有限公司 2002.04.19 2002.07.19 北京宝龙达信息技术股份有限 2002.04.22 2002.07.23 公司 北京捷康特光电科技有限公司 2002.04.25 2002.08.01 冠捷(福建)有限公司 2002.04.25 2002.08.02 东莞东立五金制品有限公司 2002.05.17 2002.08.12 北京捷康特光电科技有限公司 2002.05.17 2002.08.12 厦华显示器公司 2002.05.17 2002.08.13 冠捷(福建)有限公司 2002.05.17 2002.08.15 北京宝龙达信息技术股份有限 2002.05.17 2002.08.14 公司 北京建达蓝德科技有限公司 2002.06.04 2002.09.05 冠捷(福建)有限公司 2002.06.05 2002.09.07 北京建达蓝德科技有限公司 2002.06.06 2002.09.09 冠捷(福建)有限公司 2002.06.14 2002.09.15 东莞华冠科技有限公司 2002.06.24 2002.12.10 江苏银河电子股份有限公司 2002.06.24 2002.09.17 冠捷(福建)有限公司 2002.06.24 2002.09.18 厦华显示器公司 2002.06.24 2002.09.19 合计 --- --- 受票单位 票面金额 票据号码 备注 苏州神脑信息科技有限公司 951,300.00 100166406 --- 北京建达蓝德科技有限公司 5,504,005.00 100166408 --- 江苏银河电子股份有限公司 1,933,945.00 100166408 --- 北京宝龙达信息技术股份有限 1,404,500.00 100166409 --- 公司 (联想)深圳电子有限公司 2,242,400.00 100150713 --- 东莞华冠科技有限公司 952,600.00 100150714 --- 深圳市三诺电子有限公司 937,323.00 100166412 --- 厦华显示器公司 2,750,980.00 100166411 --- 东莞华冠科技有限公司 1,388,000.00 100166413 --- 北京捷康特光电科技有限公司 1,114,000.00 100150724 --- 冠捷(福建)有限公司 1,762,500.00 100150720 --- 中国长城计算机深圳股份公司 932,730.00 100150722 --- 福建实达网络科技有限公司 1,338,200.00 100150723 --- 东莞华冠科技有限公司 1,925,000.00 100150721 --- 北京宝龙达信息技术股份有限 1,925,000.00 100166414 --- 公司 北京捷康特光电科技有限公司 814,000.00 100166419 --- 冠捷(福建)有限公司 1,819,032.00 100166418 --- 东莞东立五金制品有限公司 522,000.00 100150742 --- 北京捷康特光电科技有限公司 632,200.00 100150741 --- 厦华显示器公司 862,600.00 100150740 --- 冠捷(福建)有限公司 564,000.00 100150737 --- 北京宝龙达信息技术股份有限 865,000.00 100150738 --- 公司 北京建达蓝德科技有限公司 1,622,000.00 100166420 --- 冠捷(福建)有限公司 1,803,800.00 100166421 --- 北京建达蓝德科技有限公司 1,302,830.00 100166423 --- 冠捷(福建)有限公司 2,249,400.00 100166424 --- 东莞华冠科技有限公司 5,000,000.00 100135214 --- 江苏银河电子股份有限公司 1,894,804.00 100135213 --- 冠捷(福建)有限公司 1,660,800.00 100135215 --- 厦华显示器公司 2,238,200.00 100135212 --- 合计 50,913,149.00 --- --- 本帐户无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 17 . 应付帐款 期末余额169,366,111.22 元, 本帐户无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 18. 预收帐款 期末余额11,856,845.72 元, 本帐户无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 19. 其他应付款 期末余额63,711,319.35 元，本帐户无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 20. 应付股利 期末余额为2,169,076.60 元。 其中：福建计算机外部设备厂为1,928,176.60 元， 福建兴业证券股份有限公司为240,900.00 元， 因公司经营需要，故未向以上公司支付股利。 21. 应交税金 项目 期末数 期初数 税率 增值税 -19,470,664.09 10,338,473.62 17% 所得税 -4,701,209.01 3,663,440.80 15% 营业税 -1,175,139.12 -953,017.89 营业额5% 个人所得税 2,652,750.72 5,050,916.52 超额累进税率 城建税 -71,674.33 -17,836.84 流转税款的7% 房产税 65,027.57 424,518.56 从租12%,从价1.2% 土地增值税 -159,209.08 -199,679.82 按房产增值超率累进 土地使用税 -47,999.52 47,999.52 按土地使用等级 印花税 11,414.33 90,574.67 购销0.05%,租赁0.1% 合计 -22,896,702.53 18,445,389.14 --- 22. 其他应交款 项目 期末数 期初数 税率 基础设施附加 -97,247.27 -82,872.42 流转税款的5% 教育费附加 -73,359.67 -49,077.23 流转税款的4% 社会事业发展费 -48,093.31 -15,981.60 销售收入的0.2% 其他 112,559.15 138,533.50 --- 合计 -106,141.10 -9,397.75 --- 23. 预提费用 类别 期末数 期初数 结存原因 广告费 4,725,000.00 2,705,000.00 2002年广告费 房租费 1,171,361.85 13,000.00 2002年房租费 利息 122,265.00 153,725.00 2002年利息 运费 986,581.73 844,053.00 2002年运费 奖金 --- 2,000,000.00 --- 保证金 44,045.00 --- 2002年保证金 水电费 90,000.00 --- 2002年水电费 合计 7,139,253.58 5,715,778.00 --- 24. 长期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 质押借款 40,000,000.00 --- 深圳发展银行 担保借款 20,000,000.00 --- 深圳发展银行 合计 60,000,000.00 --- --- 25. 长期应付款 期末余额198,434.43 元，为公司下属厦门实达电子信息公司根据厦科发字(2000)第4 号关于《厦门市企 业技术开发经费投入考核认定暂行办法》的通知，按比例提取的技术开发费。 26. 股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 期初数 本次变动增减(+,-) 配股 送股 公积金转股 其他 小计 (1)未上市流通股份 1)、发起人股份 其中： 境内法人持有股份 153,047,500 --- --- --- --- --- 2)、募集法人股 65,778,750 --- --- --- --- --- 3)、转配股 23,154,819 --- --- --- --- --- 未上市流通股份合计 241,981,069 --- --- --- --- --- (2)已上市流通股份 人民币普通股 109,577,325 --- --- --- --- --- 已上市流通股份合计 109,577,325 --- --- --- --- --- (3)股份总数 351,558,394 --- --- --- --- --- 期末数 (1)未上市流通股份 1)、发起人股份 其中： 境内法人持有股份 153,047,500 2)、募集法人股 65,778,750 3)、转配股 23,154,819 未上市流通股份合计 241,981,069 (2)已上市流通股份 人民币普通股 109,577,325 已上市流通股份合计 109,577,325 (3)股份总数 351,558,394 27. 资本公积 项目 期初数 本期增加 股本溢价 367,072,793.70 --- 无须对外支付的款项 3,712,500.00 --- 住房周转金转入 --- --- 资产评估增值 --- --- 被投资单位外币 --- --- 被投资单位外币指标折算差额 19,857.95 1,897.65 合计 370,805,151.65 1,897.65 项目 本期减少 期末数 股本溢价 170,966,798.07 196,105,995.63 无须对外支付的款项 --- 3,712,500.00 住房周转金转入 --- --- 资产评估增值 --- --- 被投资单位外币 --- --- 被投资单位外币指标折算差额 --- 21,755.60 合计 170,966,798.07 199,840,251.23 28. 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 82,312,409.23 --- 82,312,409.23 --- 公益金 27,047,368.86 --- --- 27,047,368.86 任意盈余公积 --- --- --- --- 合计 109,359,778.09 --- 82,312,409.23 27,047,368.86 29. 未分配利润 项目 年初未分配利润 -253,279,207.30 加：本期净利润 12,785,872.32 资本公积金补亏 170,966,798.07 盈余公积金补亏 82,312,409.23 未分配利润 12,785,872.32 30. 主营业务收入 项目 本年发生数 上年发生数 计算机业 912,434,098.91 1,428,624,334.38 房地产 2,023,537.00 27,868,596.61 合计 914,457,635.91 1,456,492,930.99 本年度公司前五名客户的收入总额为76,593,782.00，占公司全年销售收入的比例8.38%。 31. 主营业务成本 项目 本年发生数 上年发生数 计算机业 759,319,120.01 1,219,456,126.97 房地产 758,280.00 22,252,862.31 合计 760,077,400.01 1,241,708,989.28 32. 主营业务税金及附加 项目 本年发生数 计缴标准 城建税 135,162.62 流转税额7% 营业税 103,073.45 营业额5% 土地增值税 40,470.74 按房产增值超率累进 基础设施附加 4,063.19 流转税额5% 教育费附加 66,082.81 流转税额4% 社会事业发展费 172,361.65 销售\营业额0.2% 其他地方附加费 114,134.51 按地方规定 合计 635,348.97 --- 33. 其他业务利润 项目 收入 成本 材料(配件)销售 13,900,169.41 13,188,331.28 其他服务收入 3,732,241.36 844,100.30 合计 17,632,410.77 14,032,431.58 34. 财务费用 类别 2002年1--6月 2001年1--6月 利息支出 19,035,424.92 21,172,974.54 减：利息收入 895,911.14 1,094,705.11 汇兑损失 56,605.60 89,429.28 减：汇兑收益 ---- --- 其他 213,069.33 168,643.72 合计 18,409,188.71 20,336,342.43 35. 投资收益 2002年1--6月 2001年1--6月 项目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资收益 --- -3,579,977.88 --- --- 其他股权投资收益 --- 16,953,454.23 1,829,796.42 -8,330,435.69 股权投资差额摊销 --- -3,872,650.01 --- --- 合计 --- 9,500,826.34 1,829,796.42 -8,330,435.69 其他股权投资收益分项列示如下： 类别 金额 成本法核算收益 --- 权益法核算收益 5,034,969.30 股权转让收益 11,918,484.93 合计 16,953,454.23 根据公司第四届董事会第一次会议决定:出让公司持有的福建实达网络科技有限公司65%股权,出让价格为45,490,000.00 元,体现投资转让收益11,918,484.93 元。 36. 营业外收入74,392.91 元。其中： 2002年1--6月 2001年1--6月 处理固定资产净收益 72,381.91 41,662.66 固定资产盘盈 --- --- 罚款收入 500.00 10.00 其他 1,511.00 161,011.72 合计 74,392.91 202,684.38 37. 营业外支出668,248.76 元。其中： 2002年1--6月 2001年1--6月 处理固定资产净损失 603,954.69 204,345.44 赔偿违约金及各种罚款 127,093.15 --- 捐赠支出 63,000.00 2,650.00 其他 6,629.84 25,585.24 固定资产盘亏 --- --- 罚没支出 --- 58,156.50 赞助支出 --- --- 固定资产减值准备 -132,428.92 1,311,087.66 合计 668,248.76 1,601,824.84 38. 支付的其他与经营活动有关的现金96,851,257.66 元 其中：支付广告费 17,282,448.43元 支付差旅费 9,620,228.13元 支付销售服务费 14,975,723.09元 支付运输费 7,253,630.60元 支付招待费 8,119,466.39元 支付邮电费 3,870,454.03元 支付产品维修费 3,545,668.75元 支付租赁费 6,380,086.23元 六、母公司会计报表主要项目注释 1. 应收帐款、其他应收款 应收款项的帐龄分析列示如下： 帐龄 期末金额 期初金额 1年以下 139,927,231.92 66,519,952.55 1--2年 11,716,113.31 54,608,696.37 2--3年 129,676,977.90 46,795,645.03 3--5年 1,796,955.77 1,850,947.23 5年以上 2,480,971.00 --- 合计 285,598,249.90 169,775,241.18 2. 投资收益 本年发生数 上年发生数 项目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资收益 ---- ---- 823,440.41 ---- 其他股权投资收益 ---- 24,957,508.93 ---- 28,626,463.77 股权投资差额摊销 ---- ---- ---- ---- 合计 ---- 24,957,508.93 823,440.41 28,626,463.77 3. 主营业务收入 项目 本年发生数 上年发生数 计算机业 6,224,397.17 131,572,177.16 合计 6,224,397.17 131,572,177.16 4. 主营业务成本 项目 本年发生数 上年发生数 计算机业 6,224,529.00 113,524,074.90 合计 6,224,529.00 113,524,074.90 七、关联方关系及其交易的披露 1. 关联方关系： 公司名称 注册地址 福建实达电脑设备有限公司 福州马尾开发区 福建实达电脑科技有限公司 福州洪山区 福建实达房地产开发有限公司 福州华林路259号 北京实达科技发展有限公司 北京海淀区 福建实达信息技术有限公司 福州经济开发区 厦门实达电子信息有限公司 厦门帝豪大厦 实达电子制造有限公司 福清开发区 上海实达计算机有限公司 上海静安区 广州实达电脑有限公司 广州华信大厦 实达国际控股有限公司 英属处女岛 敬贸投资有限公司 香港 安孚国际有限公司 香港 安徽实达电脑科技有限公司 芜湖开发区 福建实达数字电器有限公司 福州开发区 福州保税区西方实业有限公司 福州保税区 福建爱普生实达电子有限公司 福州马尾开发区 上海金创投资管理公司 上海 福州全维电脑有限公司 福州 福州实达腾龙科技有限公司 福州福二工业村550号 北京实达驰宇科技有限公司 北京海淀区 北京实达世纪电子支付系统有限公司 北京海淀区 北京共创开源软件股份有限公司 北京海淀区 OptimusInvestmentLimited 英属处女岛 公司名称 经营范围 福建实达电脑设备有限公司 终端、打印机研发、生产、销售 福建实达电脑科技有限公司 计算机硬件、外设、软件、系统集成 福建实达房地产开发有限公司 房地产开发 北京实达科技发展有限公司 计算机软硬件及外部设备等 福建实达信息技术有限公司 软件、信息服务 厦门实达电子信息有限公司 电子计算机及外部设备等 实达电子制造有限公司 生产计算机通讯等机电产品 上海实达计算机有限公司 销售电子计算机及配件 广州实达电脑有限公司 销售电子计算机及配件 实达国际控股有限公司 投资 敬贸投资有限公司 投资 安孚国际有限公司 计算机硬件、外设配套 安徽实达电脑科技有限公司 计算机外设、软件、系统集成 福建实达数字电器有限公司 开发生产数字影碟机等 福州保税区西方实业有限公司 从事国际贸易、进出口代理 福建爱普生实达电子有限公司 研发生产打印机 上海金创投资管理公司 投资 福州全维电脑有限公司 软件开发 福州实达腾龙科技有限公司 软件开发 北京实达驰宇科技有限公司 技术开发、转让、咨询、服务、培训等 北京实达世纪电子支付系统有限公司 电子支付系统、智能卡及系统集成 北京共创开源软件股份有限公司 计算机软件开发、研制及销售等 OptimusInvestmentLimited 投资 公司名称 关系 经济类型 法定代表人 福建实达电脑设备有限公司 子公司 中外合资 蔡智康 福建实达电脑科技有限公司 子公司 中外合资 明德平 福建实达房地产开发有限公司 子公司 有限责任公司 张曙 北京实达科技发展有限公司 子公司 有限责任公司 景源 福建实达信息技术有限公司 子公司 有限责任公司 蔡晓东 厦门实达电子信息有限公司 子公司 有限责任公司 叶龙 实达电子制造有限公司 子公司 中外合资 钟里明 上海实达计算机有限公司 子公司 有限责任公司 蔡智康 广州实达电脑有限公司 子公司 有限责任公司 蔡智康 实达国际控股有限公司 子公司 有限责任公司 蔡晓东 敬贸投资有限公司 子公司 有限责任公司 景源 安孚国际有限公司 子公司 有限责任公司 黄文沅 安徽实达电脑科技有限公司 子公司 中外合资 陈文立 福建实达数字电器有限公司 参股公司 中外合资 朱国良 福州保税区西方实业有限公司 参股公司 中外合资 林则钦 福建爱普生实达电子有限公司 参股公司 中外合资 邹金仁 上海金创投资管理公司 参股公司 有限责任公司 曲春波 福州全维电脑有限公司 子公司 有限责任公司 陈承平 福州实达腾龙科技有限公司 子公司 有限责任公司 蔡智康 北京实达驰宇科技有限公司 子公司 有限责任公司 沈蒙利 北京实达世纪电子支付系统有限公司 子公司 有限责任公司 罗云 北京共创开源软件股份有限公司 参股公司 股份制 高文 OptimusInvestmentLimited 子公司 股份制 蔡晓东 公司名称 注册资本(万元) 拥有权益 福建实达电脑设备有限公司 6000 100% 福建实达电脑科技有限公司 6000 100% 福建实达房地产开发有限公司 5474 100% 北京实达科技发展有限公司 10000 100% 福建实达信息技术有限公司 8000 100% 厦门实达电子信息有限公司 1000 80% 实达电子制造有限公司 2000 100% 上海实达计算机有限公司 300 100% 广州实达电脑有限公司 800 100% 实达国际控股有限公司 USD90 100% 敬贸投资有限公司 HKD1 100% 安孚国际有限公司 HKD100 100% 安徽实达电脑科技有限公司 1000 90% 福建实达数字电器有限公司 6000 50% 福州保税区西方实业有限公司 3000 40% 福建爱普生实达电子有限公司 USD700 40% 上海金创投资管理公司 10000 10% 福州全维电脑有限公司 300 70% 福州实达腾龙科技有限公司 300 100% 北京实达驰宇科技有限公司 300 60% 北京实达世纪电子支付系统有限公司 500 51% 北京共创开源软件股份有限公司 1224 6.29% OptimusInvestmentLimited USD1.00 100% 2. 本报告期关联方交易事项 （1）关联方关系 企业名称 注册地址 主营业务 北京实达驰宇科技有 北京海淀区 技术开发、转让、咨 限公司 询、服务、培训等 广州实达电脑有限公 广州华信大厦 销售电子计算机及配件 司 企业名称 与本企业关系 经济类型 法定代表人 北京实达驰宇科技有 子公司（拟关闭，不纳 有限责任公司 沈蒙利 限公司 入合并范围） 广州实达电脑有限公 子公司（拟关闭，不纳 有限责任公司 蔡智康 司 入合并范围） （2） 关联方其他应收款余额 项目 2002年6月30日余额 占全部其他应收款余额比重(%) 其他应收款： 北京实达驰宇科技有限公司 14,974,228.01 3.74 广州实达电脑有限公司 4,000,000.00 1.00 项目 备注 其他应收款： 北京实达驰宇科技有限公司 往来款 广州实达电脑有限公司 往来款 八、或有事项 1. 截止2002 年06 月30 日, 对下属控股公司担保情况: 被担保方 金额(万元) 担保期限 福建实达电脑设备有限公司 10500 2001.10.08--2003.06.27 福建实达电脑科技有限公司 14000 2001.11.09--2003.01.04 厦门实达电子信息有限公司 900 2001.11.09--2003.03.26 安徽实达电脑科技有限公司 6000 2001.09.30--2003.06.21 北京实达科技发展有限公司 6000 2001.07.30--2002.11.01 合计 37400 --- 2. 截止2002 年06 月30 日, 对外担保情况: 福建实达网络科技有限公司 950 2001.08.30--2002.08.30 福建实达网络科技有限公司 1500 2001.09.19--2002.09.19 福建实达网络科技有限公司 2550 2001.11.05--2002.11.05 福建实达网络科技有限公司 3000 2002.06.10--2003.06.10 福建实达网络科技有限公司 2000 2001.11.09--2002.11.09 福建实达网络科技有限公司 1000 2002.05.20--2003.05.20 福建实达网络科技有限公司 500 2002.01.24--2002.07.24 (福建实达电脑设备有限公司担保) 福建实达网络科技有限公司 500 2002.03.15--2002.09.15 (福建实达电脑设备有限公司担保) 福建三木集团股份有限公司 40 1998.04.24--2003.12.20 福建三木集团股份有限公司 1000 2001.08.31--2002.08.28 福建三木集团股份有限公司 1000 2001.09.10--2002.08.28 福建三木集团股份有限公司 1000 2001.09.28--2002.09.25 (福建实达电脑设备有限公司担保) 福建三木集团股份有限公司 3000 2002.06.28--2002.10.27 福建三木集团股份有限公司 3000 2002.06.29--2003.05.27 福建三木集团股份有限公司 3900 2002.04.29--2003.04.29 福建省三农化学股份有限公司 1000 1999.12.17--2002.08.15 福建省三农化学股份有限公司 880 2002.02.28--2002.11.28 福建省三农化学股份有限公司 1000 2002.03.14--2002.11.28 福建省三农化学股份有限公司 1000 2001.04.19--2003.03.19 福建省三农化学股份有限公司 500 2002.04.01--2003.04.01 福建省三农化学股份有限公司 500 2002.06.06--2003.06.05 福建省三农化学股份有限公司 USD24 2002.01.02--2002.12.22 福建省三农化学股份有限公司 USD8.5 2002.05.24--2003.05.24 福建省三农化学股份有限公司 2000 2001.12.07--2002.12.06 福建省电子信息集团有限责任公司 2000 2001.12.29--2002.12.29 福建省电子信息集团有限责任公司 1000 2002.03.08--2003.01.07 福建福日集团公司 1800 2001.12.29--2002.07.28 福建福日集团公司 1500 2001.12.14--2002.11.13 福建福日集团公司 3000 2002.03.05--2003.03.04 (福建实达电脑设备有限公司担保) 福建无线电厂 1000 2001.12.24--2002.11.08 福建保乐房地产公司 1000 2001.09.30--2003.09.29 (福建实达房地产有限公司担保) 福建保乐房地产公司 500 2002.01.29--2003.09.29 (福建实达房地产有限公司担保) 福清福捷塑胶有限公司 600 2001.08.15--2002.08.10 (福建实达信息技术有限公司担保) 福建省广播电视网络投资有限公司 5000 2000.01.27--2003.01.27 (福建实达信息技术有限公司担保) 福州高奇电子科技有限公司 100 2002.03.14--2003.01.14 (福建实达信息技术有限公司担保) 交大铭泰(北京)软件有限公司 900 2002.06.28--2003.05.16 (北京实达科技发展有限公司担保) 大通国际运输有限公司 2000 2001.10.22--2002.10.22 (北京实达科技发展有限公司担保) 大通国际运输有限公司 USD120 2001.12.26--2002.07.26 (北京实达科技发展有限公司担保) 福建四通电信有限公司 450 2002.06.27--2003.01.27 (福建实达信息技术有限公司担保) 福建四通电信有限公司 450 2002.06.28--2003.02.28 (福建实达信息技术有限公司担保) 合计： 53120 --- USD152.55 被担保方 备注 福建实达电脑设备有限公司 --- 福建实达电脑科技有限公司 --- 厦门实达电子信息有限公司 --- 安徽实达电脑科技有限公司 --- 北京实达科技发展有限公司 --- 合计 --- 福建实达网络科技有限公司 --- 福建实达网络科技有限公司 --- 福建实达网络科技有限公司 --- 福建实达网络科技有限公司 --- 福建实达网络科技有限公司 --- 福建实达网络科技有限公司 --- 福建实达网络科技有限公司 互保 (福建实达电脑设备有限公司担保) 福建实达网络科技有限公司 互保 (福建实达电脑设备有限公司担保) 福建三木集团股份有限公司 互保 福建三木集团股份有限公司 互保 福建三木集团股份有限公司 互保 福建三木集团股份有限公司 互保 (福建实达电脑设备有限公司担保) 福建三木集团股份有限公司 互保 福建三木集团股份有限公司 互保 福建三木集团股份有限公司 互保 福建省三农化学股份有限公司 互保 福建省三农化学股份有限公司 互保 福建省三农化学股份有限公司 互保 福建省三农化学股份有限公司 互保 福建省三农化学股份有限公司 互保 福建省三农化学股份有限公司 互保 福建省三农化学股份有限公司 互保 福建省三农化学股份有限公司 互保 福建省三农化学股份有限公司 互保 福建省电子信息集团有限责任公司 互保 福建省电子信息集团有限责任公司 互保 福建福日集团公司 已反担保 福建福日集团公司 已反担保 福建福日集团公司 已反担保 (福建实达电脑设备有限公司担保) 福建无线电厂 已反担保 福建保乐房地产公司 --- (福建实达房地产有限公司担保) 福建保乐房地产公司 --- (福建实达房地产有限公司担保) 福清福捷塑胶有限公司 --- (福建实达信息技术有限公司担保) 福建省广播电视网络投资有限公司 --- (福建实达信息技术有限公司担保) 福州高奇电子科技有限公司 --- (福建实达信息技术有限公司担保) 交大铭泰(北京)软件有限公司 --- (北京实达科技发展有限公司担保) 大通国际运输有限公司 --- (北京实达科技发展有限公司担保) 大通国际运输有限公司 --- (北京实达科技发展有限公司担保) 福建四通电信有限公司 --- (福建实达信息技术有限公司担保) 福建四通电信有限公司 --- (福建实达信息技术有限公司担保) 合计： --- 3. 本公司参股公司福州保税区西方实业有限公司（占股份40%），由于涉及走私，在1999 年已补交海关关税等4600 万元，公司董事会作出决议已计入1999 年度损益；于本次审计报告出具日前，该案件尚在审理中。 4. 本公司控股子公司福建实达计算机设备有限公司(已停业)，2001 年3 月被天津海关检查，已预交关税100万元，该检查尚未结束。 九、其他重大事项 1. 根据中国证监会关于《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第3 号的有关规定，公司2001 年12 月31 日的盈余公积为109,359,778.09 元，扣除其中的法定公益金27,047,368.86 元，同意以余额82,312,409.23 元用以弥补亏损；公司2001 年12 月31 日的资本公积为370,805,151.65 元，同意将其中的170,966,798.07 元用作弥补亏损；以上两项合计为253,279,207.30 元，公司累计亏损得以全额弥补。已经公司2001 年年度股东大会审议通过。 2. 根据公司第四届董事会第一次会议决定:出让公司持有的福建实达网络科技有限公司65%股权,出让价格为45,490,000.00 元,体现投资转让收益11,918,484.93 元。 十、资产负债表日后事项 1．本公司第四届董事会第二次会议决定：公司下属全资子公司福建实达信息技术有限公司以5800 万元人民币的价格向陕西伟达（集团）有限公司购买其所持有的永安财产保险股份有限公司10%的股权（共计3100万股） 2. 2002 年8 月19 日止短期股票投资情况分项列示如下： 股票名称 股数(股) 买入单价 占用资金 中远发展 1534328 15.43 23,678,480.21 华源制药 144529 11.98 1,731,157.00 银河科技 350416 11.90 4,168,512.23 鹏华基金 197600 1.01 200,000.00 实达科技 4612000 0.59 2,739,232.83 实达科技 13340000 0.60 8,064,590.28 合计 --- --- 40,581,972.55 股票名称 8月19日市价 市价总额 差额 中远发展 12.51 19,194,443.28 -4,484,036.93 华源制药 15.06 --- --- 银河科技 9.96 3,490,143.36 -678,368.87 鹏华基金 --- --- --- 实达科技 0.52 2,298,240.00 -440,992.83 实达科技 0.52 6,936,800.00 -1,127,790.28 合计 --- 24,663,531.27 -6,731,188.91 八、备查文件 （一）载有董事长亲笔签名的《福建实达电脑集团股份有限公司2002 年半年度报告》文本。 （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 （四）《福建实达电脑集团股份有限公司章程》。 福建实达电脑集团股份有限公司 董事长蔡晓东 二○○二年八月二十二日 资产负债表 编制单位：福建实达电脑集团股份有限公司（境内外合并） 2002年6月30日 货币单位：人民币元 资产 行次 附注 年初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 1 338,154,034.45 212,946,644.58 短期投资 2 2 24,663,531.27 36,518,194.98 应收票据 3 3 14,633,305.00 5,338,559.00 应收股利 4 0.00 0.00 应收利息 5 0.00 0.00 应收帐款 6 4 197,834,722.68 229,488,977.12 其他应收款 7 5 325,223,804.90 369,462,512.57 预付帐款 8 7 43,116,297.72 19,585,235.21 应收补贴款 9 0.00 0.00 存货 10 8 391,800,223.59 417,128,419.65 待摊费用 11 9 718,469.46 2,006,315.26 一年内到期的长期债权投资 21 0.00 0.00 其他流动资产 24 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 31 1,336,144,389.07 1,292,474,858.37 长期投资： 0.00 0.00 长期股权投资 32 10 143,731,763.67 139,369,971.68 长期债权投资 34 0.00 0.00 长期投资合计 38 143,731,763.67 139,369,971.68 固定资产： 0.00 0.00 固定资产原价 39 11 259,280,767.73 232,715,058.75 减：累计折旧 40 11 87,813,053.04 79,951,861.22 固定资产净值 41 171,467,714.69 152,763,197.53 减：固定资产减值准备 42 11 905,037.52 772,608.60 固定资产净额 43 170,562,677.17 151,990,588.93 工程物资 44 0.00 0.00 在建工程 45 12 11,000,000.00 0.00 固定资产清理 46 0.00 0.00 固定资产合计 50 181,562,677.17 151,990,588.93 无形资产及其他资产： 0.00 0.00 无形资产 51 13 16,307,879.75 16,036,863.23 长期待摊费用 52 14 4,378,805.41 6,111,689.20 其他长期资产 53 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 60 20,686,685.16 22,148,552.43 递延税项： 0.00 0.00 递延税款借项 61 0.00 0.00 资产总计 67 1,682,125,515.07 1,605,983,971.41 负债及所有者权益 行次 附注 年初数 期末数 流动负债： 短期借款 68 15 695,200,000.00 660,200,000.00 应付票据 69 16 29,018,075.00 50,913,149.00 应付帐款 70 17 184,251,658.31 169,366,111.22 预收帐款 71 18 32,322,230.46 11,856,845.72 应付工资 72 0.00 0.00 应付福利费 73 6,199,960.29 2,812,818.59 应付股利 74 20 11,382,019.54 2,169,076.60 应交税金 75 21 18,445,389.14 -22,896,702.53 其他应交款 80 22 -9,397.75 -106,141.10 其他应付款 81 19 71,284,656.09 63,711,319.35 预提费用 82 23 5,715,778.00 7,139,253.58 预计负债 83 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 86 22,000,000.00 0.00 其他流动负债 90 0.00 0.00 流动负债合计 100 1,075,810,369.08 945,165,730.43 长期负债： 0.00 0.00 长期借款 101 24 0.00 60,000,000.00 应付债券 102 0.00 0.00 长期应付款 103 25 1,336,486.18 198,434.43 专项应付款 106 0.00 0.00 其他长期负债 108 0.00 0.00 长期负债合计 110 1,336,486.18 60,198,434.43 递延税项： 0.00 0.00 递延税款贷项 111 0.00 0.00 负债合计 114 1,077,146,855.26 1,005,364,164.86 少数股东权益 26,549,992.23 9,326,084.97 股东权益： 0.00 0.00 股本 115 26 351,558,394.00 351,558,394.00 减：已归还投资 116 0.00 0.00 股本净额 117 351,558,394.00 351,558,394.00 资本公积 118 27 370,805,151.65 199,840,251.23 盈余公积 119 28 109,359,778.09 27,047,368.86 其中：法定公益金 120 27,047,368.86 27,047,368.86 未分配利润 121 29 -253,279,207.30 12,785,872.32 外币报表折算差额 -15,448.86 61,835.17 股东权益合计 122 578,428,667.58 591,293,721.58 负债和股东权益总计 135 1,682,125,515.07 1,605,983,971.41 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 资产负债表 编制单位：福建实达电脑集团股份有限公司（母公司） 2002年6月30日 货币单位：人民币元 资产 行次 附注 年初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 35,230,692.34 106,394,266.53 短期投资 2 0.00 200,000.00 应收票据 3 0.00 0.00 应收股利 4 58,162,922.69 54,255,011.83 应收利息 5 0.00 0.00 应收帐款 6 52,577,439.86 46,424,647.08 其他应收款 7 162,211,039.63 208,416,500.47 预付帐款 8 67,510,758.11 57,838,642.56 应收补贴款 9 0.00 0.00 存货 10 413,252.60 856,602.88 待摊费用 11 64,808.40 225,000.00 一年内到期的长期债权投资 21 0.00 0.00 其他流动资产 24 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 31 376,170,913.63 474,610,671.35 长期投资： 0.00 0.00 长期股权投资 32 395,055,964.62 393,578,117.70 长期债权投资 34 0.00 0.00 长期投资合计 38 395,055,964.62 393,578,117.70 固定资产： 0.00 0.00 固定资产原价 39 108,551,749.95 110,503,002.21 减：累计折旧 40 36,241,041.01 39,599,530.56 固定资产净值 41 72,310,708.94 70,903,471.65 减：固定资产减值准备 42 14,216.99 14,216.99 固定资产净额 43 72,296,491.95 70,889,254.66 工程物资 44 0.00 0.00 在建工程 45 0.00 0.00 固定资产清理 46 0.00 0.00 固定资产合计 50 72,296,491.95 70,889,254.66 无形资产及其他资产： 0.00 0.00 无形资产 51 14,242,288.77 14,049,090.75 长期待摊费用 52 853,244.27 603,016.05 其他长期资产 53 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 60 15,095,533.04 14,652,106.80 递延税项： 0.00 0.00 递延税款借项 61 0.00 0.00 资产总计 67 858,618,903.24 953,730,150.51 负债及所有者权益 行次 附注 年初数 期末数 流动负债： 短期借款 68 210,200,000.00 270,200,000.00 应付票据 69 0.00 0.00 应付帐款 70 18,123,532.27 8,261,955.53 预收帐款 71 0.00 14,100.00 应付工资 72 0.00 0.00 应付福利费 73 994,712.61 524,214.18 应付股利 74 2,240,186.60 2,169,076.60 应交税金 75 -5,972,009.41 -7,073,273.55 其他应交款 80 73,854.23 48,465.13 其他应付款 81 42,101,830.17 40,003,249.08 预提费用 82 2,000,000.00 1,200,000.00 预计负债 83 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 86 22,000,000.00 0.00 其他流动负债 90 0.00 0.00 流动负债合计 100 291,762,106.47 315,347,786.97 长期负债： 0.00 0.00 长期借款 101 0.00 60,000,000.00 应付债券 102 0.00 0.00 长期应付款 103 0.00 0.00 专项应付款 106 0.00 0.00 其他长期负债 108 0.00 0.00 长期负债合计 110 0.00 60,000,000.00 递延税项： 0.00 0.00 递延税款贷项 111 0.00 0.00 负债合计 114 291,762,106.47 375,347,786.97 少数股东权益 0.00 0.00 股东权益： 0.00 0.00 股本 115 351,558,394.00 351,558,394.00 减：已归还投资 116 0.00 0.00 股本净额 117 351,558,394.00 351,558,394.00 资本公积 118 370,805,151.65 199,840,251.23 盈余公积 119 52,424,757.54 16,624,937.77 其中：法定公益金 120 16,624,937.77 16,624,937.77 未分配利润 121 -207,931,506.42 10,358,780.54 外币报表折算差额 0.00 0.00 股东权益合计 122 566,856,796.77 578,382,363.54 负债和股东权益总计 135 858,618,903.24 953,730,150.51 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：福建实达电脑集团股份有限公司（境内外合并） 2002年1-6月 货币单位：人民币元 项目 行次 附注 上年同期数 一、主营业务收入 1 30 1,456,492,930.99 减：主营业务成本 4 31 1,241,708,989.28 主营业务税金及附加 5 32 2,710,877.48 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 10 212,073,064.23 加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 11 33 7,156,704.45 营业费用 14 105,335,591.02 管理费用 15 60,862,932.56 财务费用 16 34 20,336,342.43 三、营业利润(亏损以“--”号填列) 18 32,694,902.67 加：投资收益(损失以“--”号填列) 19 35 -6,500,639.27 补贴收入 22 营业外收入 23 36 202,684.38 减：营业外支出 25 37 1,601,824.84 四、利润总额(亏损总额以“--”号填列) 27 24,795,122.94 减：所得税 28 6,366,641.11 少数股东本期损益(合并报表填列) 29 6,879,181.43 五、净利润(亏损以“--”号填列) 30 11,549,300.40 加：年初未分配利润 32 -281,493,194.67 其他转入 34 六、可供分配的利润 38 -269,943,894.27 减：提取法定盈余公积 39 提取法定公益金 40 提取职工奖励及福利基金 41 资本公积弥补亏损 42 盈余公积弥补亏损 43 利润归还投资 44 七、可供投资者分配的利润 46 -269,943,894.27 减：应付优先股股利 47 提取任意盈余公积 48 应付普通股股利 49 转作股本的普通股股利 50 八、未分配利润 55 -269,943,894.27 项目 本期数 一、主营业务收入 914,457,635.91 减：主营业务成本 760,077,400.01 主营业务税金及附加 635,348.97 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 153,744,886.93 加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 3,599,979.19 营业费用 88,594,271.31 管理费用 43,220,279.65 财务费用 18,409,188.71 三、营业利润(亏损以“--”号填列) 7,121,126.45 加：投资收益(损失以“--”号填列) 9,500,826.34 补贴收入 0.00 营业外收入 74,392.91 减：营业外支出 668,248.76 四、利润总额(亏损总额以“--”号填列) 16,028,096.94 减：所得税 4,027,287.55 少数股东本期损益(合并报表填列) -785,062.93 五、净利润(亏损以“--”号填列) 12,785,872.32 加：年初未分配利润 -253,279,207.30 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 -240,493,334.98 减：提取法定盈余公积 0.00 提取法定公益金 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 资本公积弥补亏损 -170,966,798.07 盈余公积弥补亏损 -82,312,409.23 利润归还投资 0.00 七、可供投资者分配的利润 12,785,872.32 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润 12,785,872.32 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：福建实达电脑集团股份有限公司（母公司） 2002年1-6月 货币单位：人民币元 项目 行次 附注 上年同期数 一、主营业务收入 1 131,572,177.16 减：主营业务成本 4 113,524,074.90 主营业务税金及附加 5 496,200.02 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 10 17,551,902.24 加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 11 3,984,307.25 营业费用 14 8,976,268.38 管理费用 15 20,578,673.44 财务费用 16 6,496,575.38 三、营业利润(亏损以“--”号填列) 18 -14,515,307.71 加：投资收益(损失以“--”号填列) 19 29,449,904.18 补贴收入 22 营业外收入 23 减：营业外支出 25 803,404.41 四、利润总额(亏损总额以“--”号填列) 27 14,131,192.06 减：所得税 28 1,000.00 少数股东本期损益(合并报表填列) 29 五、净利润(亏损以“--”号填列) 30 14,130,192.06 加：年初未分配利润 32 -239,293,896.62 其他转入 34 六、可供分配的利润 38 -225,163,704.56 减：提取法定盈余公积 39 提取法定公益金 40 提取职工奖励及福利基金 41 资本公积弥补亏损 42 盈余公积弥补亏损 43 利润归还投资 44 七、可供投资者分配的利润 46 -225,163,704.56 减：应付优先股股利 47 提取任意盈余公积 48 应付普通股股利 49 转作股本的普通股股利 50 八、未分配利润 55 -225,163,704.56 项目 本期数 一、主营业务收入 6,224,397.17 减：主营业务成本 6,224,529.00 主营业务税金及附加 163,965.47 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) -164,097.30 加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 2,069,224.75 营业费用 936,170.21 管理费用 6,897,339.64 财务费用 7,418,921.30 三、营业利润(亏损以“--”号填列) -13,347,303.70 加：投资收益(损失以“--”号填列) 24,957,508.93 补贴收入 0.00 营业外收入 0.00 减：营业外支出 86,536.11 四、利润总额(亏损总额以“--”号填列) 11,523,669.12 减：所得税 0.00 少数股东本期损益(合并报表填列) 0.00 五、净利润(亏损以“--”号填列) 11,523,669.12 加：年初未分配利润 -207,931,506.42 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 -196,407,837.30 减：提取法定盈余公积 0.00 提取法定公益金 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 资本公积弥补亏损 -170,966,798.07 盈余公积弥补亏损 -35,799,819.77 利润归还投资 0.00 七、可供投资者分配的利润 10,358,780.54 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润 10,358,780.54 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：福建实达电脑集团股份有限公司（境内外合并） 2002年1-6月 货币单位：人民币元 项目 行次 附注 金额 备注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到现金 1 888,936,877.60 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 31,016,449.12 现金流入小计 9 919,953,326.72 购买商品、接受劳务支付的现金 10 812,458,210.53 支付给职工以及为职工支付的现金 12 50,052,765.61 支付的各项税费 13 46,101,471.54 支付的其他与经营活动有关的现金 18 38 96,851,257.66 现金流出小计 20 1,005,463,705.34 经营活动产生的现金流量净额 21 -85,510,378.62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产而收回的现金净额 25 -339,096.85 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 -339,096.85 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 30 20,000.00 投资所支付的现金 31 13,734,194.73 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 13,754,194.73 投资活动产生的现金流量净额 37 -14,093,291.58 三、筹资活动产生的现金： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 100,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 100,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 98,138,051.75 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 46 27,465,667.92 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 125,603,719.67 筹资活动产生的现金流量净额 54 -25,603,719.67 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -125,207,389.87 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 现金流量表（附表） 编制单位：福建实达电脑集团股份有限公司（境内外合并） 2002年1-6月 货币单位：人民币元 补充资料 行次 金额 备注 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 12,785,872.32 加：计提的资产减值准备 58 -10,467,225.51 固定资产折旧 59 -7,861,191.82 无形资产摊销 60 271,016.52 长期待摊费用摊销 61 -1,732,883.79 待摊费用减少(减：增加) 64 -1,287,845.80 预提费用(减：减少) 65 1,423,475.58 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失(减：收益) 66 339,096.85 固定资产报废损失 67 财务费用 68 18,139,513.78 投资损失(减：收益) 69 -9,500,826.34 递延税款贷项(减：借项) 70 存货的减少(减：增加) 71 -21,826,843.34 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 9,388,719.19 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 -65,855,171.29 其他 74 -9,326,084.97 经营活动产生的现金流量净额 75 -85,510,378.62 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 212,946,644.58 减：货币资金的期初余额 80 338,154,034.45 现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -125,207,389.87 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：福建实达电脑集团股份有限公司（母公司） 2002年1-6月 货币单位：人民币元 项目 行次 附注 金额 备注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到现金 1 15,096,932.27 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 15,096,932.27 购买商品、接受劳务支付的现金 10 6,142,713.13 支付给职工以及为职工支付的现金 12 3,214,830.35 支付的各项税费 13 1,290,618.71 支付的其他与经营活动有关的现金 18 6,488,578.90 现金流出小计 20 17,136,741.09 经营活动产生的现金流量净额 21 -2,039,808.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 3,907,910.86 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产而收回的现金净额 25 -14,773.99 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 3,893,136.87 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 30 1,951,252.26 投资所支付的现金 31 19,252,746.50 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 21,203,998.76 投资活动产生的现金流量净额 37 -17,310,861.89 三、筹资活动产生的现金： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 120,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 120,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 22,000,000.00 分配股利或利润或偿 付利息所支付的现金 46 7,485,755.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 29,485,755.10 筹资活动产生的现金流量净额 54 90,514,244.90 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 71,163,574.19 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 现金流量表（附表） 编制单位：福建实达电脑集团股份有限公司（母公司） 2002年1-6月 货币单位：人民币元 补充资料 行次 金额 备注 1、将净利润调节为 经营活动的现金流量 净利润 57 11,523,669.12 加：计提的资产减值准备 58 -7,415,238.12 固定资产折旧 59 3,358,489.55 无形资产摊销 60 193,198.02 长期待摊费用摊销 61 250,228.22 待摊费用减少(减：增加) 64 -160,191.60 预提费用(减：减少) 65 -800,000.00 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失(减：收益) 66 14,773.99 固定资产报废损失 67 财务费用 68 7,414,645.10 投资损失(减：收益) 69 -24,957,508.93 递延税款贷项(减：借项) 70 存货的减少(减：增加) 71 1,006,558.91 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 21,074,776.42 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 -13,543,209.50 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 -2,039,808.82 2、不涉及现金收支 的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 106,394,266.53 减：货币资金的期初余额 80 35,230,692.34 现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 71,163,574.19 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： |
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