上海中西药业股份有限公司2002年半年度报告
| 日期：2002.08.24 14:20 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海中西药业股份有限公司2002年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本报告经公司三届二十五次董事会会议审议通过，董事王海钧先生未出席审议本报告的董事会会议。 公司半年度财务会计报告未经审计。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告（未经审计） 一、公司基本情况 （一）法定中、英文名称及缩写： 公司法定中文名称：上海中西药业股份有限公司 公司法定英文名称：SHANGHAI ZHONG XI PHARMACEUTICAL CO.，LTD. 公司英文名称缩写：ZXP （二）股票上市证券交易所，股票简称和股票代码： 股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：ST 中西 股票代码：600842 （三）注册地址，办公地址及其邮政编码，互联网网址，电子信箱： 注册地址：上海浦东江心沙路9 号 公司办公地址：上海交通路1515 号 邮政编码：200065 互联网网址：http://www.zhongxi.com.cn 电子信箱：http://zxjsjb ＠online.sh.cn （四）法定代表人：唐颢 （五）董事会秘书及董事会证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真及电子信箱： 董事会秘书姓名：张兴国 董事会秘书联系地址：上海交通路1515 号1102 室 董事会秘书联系电话：021-56089685 / 13901690745 董事会秘书传真电话：021-56083743 董事会秘书电子信箱：zxjsjb ＠online.sh.cn 董事会证券事务代表姓名：冯骏 董事会证券事务代表联系地址：上海交通路1515 号1005 室 董事会证券事务代表联系电话： 021-56082754 / 13501941043 董事会证券事务代表传真电话：021-56081770 董事会证券事务代表电子信箱：fej1 ＠163.com （六）选定的中国证监会指定报纸、指定互联网网址，半年度报告备置地点： 选定的中国证监会指定报纸：《上海证券报》、《证券时报》 指定互联网网址： http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：公司董秘处 （七）其他有关资料： 首次注册登记日期、地点：1994 年2 月2 日/上海浦东上川路顾家宅1 号 变更注册登记日期、地点：2002 年4 月27 日/上海浦东江心沙路9 号 企业法人营业执照注册号：3100001001339 税务登记号码：310043132219442 聘请的会计师事务所名称、办公地址：上海众华沪银会计师事务所有限公司/上海市浦东大道288 号东新大厦7楼 （八）主要财务数据和指标： 单位：人民币元 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 净利润 -36112368.68 2657444.48 扣除非经营性损益后的净利润 -33910677.23 -18989282.74 每股收益 -0.168 0.012 扣除非经营性损益后的每股收益 -0.157 -0.088 净资产收益率 -57.13% 1.21% 扣除非经营性损益后的净资产收益率 -53.64% -8.64% 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.051 0.091 注：扣除的非经营性损益项目和涉及金额： 1、诉讼资产赔偿收入 1490000.00 2、其他营业外收入 7565.00 3、处理资产净损失 -92251.41 4、诉讼支出 -1407005.04 5、或有负债 -2200000.00 非经营性损益净额 -2201691.45 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益(不含少数股东权益) 63215599.57 102799611.36 每股净资产 0.293 0.477 调整后的每股净资产 0.217 0.416 二、股本变动及主要股东持股情况 （一）报告期内股本变动情况：报告期内，本公司未派送红股、转增股本、配股和增发新股，股份总数和结构未发生变动。 （二）报告期末股东情况：报告期末股东总数40541 户。其中，国家股股东1 户，未上市流通法人股股东15 户，流通股股东40525 户。 （三）前十名股东持股情况： 1、报告期初前十名股东持股情况： 股东名称 持股数量(股) 持股比例(%) 国家持股 56939896 26.41 中科创业投资有限公司 20625000 9.57 上海汇缘投资发展有限公司 20000000 9.28 上海天赐福生物工程有限公司 12561343 5.83 海南中网投资管理有限公司 10785000 5.00 上海斯米克机电陶瓷有限公司 3663000 1.70 上海医药对外经济技术合作公司 3052500 1.42 华夏证券公司浦东分公司 2857597 1.33 上海中惠投资管理有限公司 1600000 0.74 上海玄烨发展公司 631573 0.29 2、报告期内前十名股东持股变化情况： 股东名称 变化数量(股，+/-) 华夏证券公司浦东分公司 -1764353 上海玄烨发展公司 -40500 3、报告期末前十名股东持股情况： 股东名称 持股数量(股) 持股比例(%) 国家持股 56939896 26.41 中科创业投资有限公司 20625000 9.57 上海汇缘投资发展有限公司 20000000 9.28 上海天赐福生物工程有限公司 12561343 5.83 海南中网投资管理有限公司 10785000 5.00 上海斯米克机电陶瓷有限公司 3663000 1.70 上海医药对外经济技术合作公司 3052500 1.42 上海中惠投资管理有限公司 1600000 0.74 华夏证券公司浦东分公司 1093244 0.51 上海玄烨发展公司 591073 0.27 1、报告期初前十名股东持股情况： 股东名称 股权性质 股权状态 国家持股 国家股 完整(托管中) 中科创业投资有限公司 社会法人股 冻结 上海汇缘投资发展有限公司 社会法人股 完整 上海天赐福生物工程有限公司 社会法人股 完整 海南中网投资管理有限公司 社会法人股 部分冻结 上海斯米克机电陶瓷有限公司 社会法人股 完整 上海医药对外经济技术合作公司 社会法人股 完整 华夏证券公司浦东分公司 社会流通股 完整 上海中惠投资管理有限公司 社会法人股 完整 上海玄烨发展公司 社会流通股 完整 2、报告期内前十名股东持股变化情况 股东名称 华夏证券公司浦东分公司 上海玄烨发展公司 3、报告期末前十名股东持股情况： 股东名称 股权性质 股权状态 国家持股 国家股 完整(托管中) 中科创业投资有限公司 社会法人股 冻结 上海汇缘投资发展有限公司 社会法人股 完整 上海天赐福生物工程有限公司 社会法人股 完整 海南中网投资管理有限公司 社会法人股 部分冻结 上海斯米克机电陶瓷有限公司 社会法人股 完整 上海医药对外经济技术合作公司 社会法人股 完整 上海中惠投资管理有限公司 社会法人股 完整 华夏证券公司浦东分公司 社会流通股 完整 上海玄烨发展公司 社会流通股 完整 注： （1）公司前十名股东中，中科创业投资有限公司和海南中网投资管理有限公司之间存在关联关系，海南中网投资管理有限公司为中科创业投资有限公司的第一大股东，持有其31.25%的股权。 （2）代表国家持股的单位为上海医药（集团）有限公司，为本公司的控股股东。上述国家股股权托管人为上海申华控股股份有限公司，为本公司实际控制人。 （3）2002 年8 月21 日，浙江省杭州市中级人民法院委托杭州恒丰拍卖行有限公司第三次公开拍卖本公司第二大股东中科创业投资有限公司名下的本公司20625000 股法人股，拍卖成交4000000 股，其中上海泉謦商贸有限公司拍得200万股，上海岩鑫实业投资有限公司拍得100 万股，上海协发金属材料有限公司拍得100 万股，截止本报告披露之日，上述拍卖成交股权均尚未完成过户手续。 （四）报告期内控股股东和实际控制人变化情况：报告期内，本公司控股股东和实际控制人未发生变化。上述法人的详细情况已在本公司2001 年度报告中披露，并刊登于2002 年4 月24 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况：报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况未发生变化。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况： 1、报告期内，董事、监事、高级管理人员的解聘（离任）情况： 姓名 报告期初 职务解聘(离任)日期 仰融 董事长 2002年1月28日 苏强 董事 2002年6月14日 副董事长 2002年1月28日 爱伦·爱勃斯 董事 2002年6月14日 陈申 董事 2002年2月8日 汀 董事 2002年2月8日 李?B 董事 2002年2月8日 王海钧 副董事长 2002年5月12日 董事 ---- 朱工政 董事会秘书兼副总经理 2002年5月12日 姓名 解聘(离任)原因 决议相应的会议 仰融 个人请辞 3届18次董事会 苏强 个人请辞 2001年度股东大会 个人请辞 3届18次董事会 爱伦·爱勃斯 个人请辞 2001年度股东大会 陈申 个人请辞 2002年第1次临时股东大会 汀 个人请辞 2002年第1次临时股东大会 李?B 个人请辞 2002年第1次临时股东大会 王海钧 个人请辞 3届22次董事会 个人请辞 尚需经股东大会审议 朱工政 个人请辞 3届22次董事会 姓名 披露日期 仰融 2002年1月29 日 苏强 2002年6月15 日 2002年1月29 日 爱伦·爱勃斯 2002年6月15 日 陈申 2002年2月27 日 汀 2002年2月27 日 李?B 2002年2月27 日 王海钧 2002年5月15 日 ---- 朱工政 2002年5月15 日 2、报告期内，董事、监事、高级管理人员的新聘情况： 姓名 性别 所任职务 杨建文 男 独立董事 陈振婷 女 独立董事 唐颢 男 董事长 宋世鹏 男 董事兼总经理 刘建林 男 董事 华菊耀 男 董事兼常务副总经理 郭景新 男 副总经理 姓名 任职起始日期 任职到期日 杨建文 2002年2月8日 2003年5月3日 陈振婷 2002年2月8日 2003年5月3日 唐颢 2002年1月28日 2003年5月3日 宋世鹏 2002年2月8日 2003年5月3日 刘建林 2002年6月14日 2003年5月3日 华菊耀 2002年6月14日 2003年5月3日 郭景新 2002年512日 2003年5月3日 姓名 杨建文 决议相应的会议 披露日期 陈振婷 2002年第1次临时股东大会 2002年2月27日 唐颢 2002年第1次临时股东大会 2002年2月27日 宋世鹏 3届18次董事会 2002年1月29日 刘建林 2002年第1次临时股东大会 2002年2月27日 华菊耀 2001年度股东大会 2002年6月15日 郭景新 2001年度股东大会 2002年6月15日 3、报告期 3届22次董事会2002年5月15日后至本报告披露日止的董事、监事、高级管理人员的新聘情况： 姓名 性别 所任职务 张兴国 男 董事会秘书 姓名 任职起始日期 任职到期日 张兴国 2002年7月9日 2003年5月3日 姓名 决议相应的会议 披露日期 张兴国 3届23次董事会 2002年7月11日 四、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况和财务状况总体分析：2002 年上半年，公司在经营活动和资金平衡方面均遇到了前所未有的困难。一方面，由于农药市场受气候影响而疲软和医药制剂大幅降价，使公司主营业务收入、主营业务利润比上年同期有较明显的下降，其中主营业务收入同比下降18.33%；主营业务利润同比下降21.24%，赖以维系企业生存的老产业主营盈利空间越来越窄。另一方面，由于包括申银万国股票抛售案、北国投股权转让案在内的数项金额较大的诉讼案件至今悬而未果，上亿现金被搁置在外，从而导致公司现金流量失衡，财务费用支出高企，银行偿债困难，经营性投入严重不足，同时也由于资金的极度匮乏，使企业原本筹划的产业重组步伐一再推迟，而年初突发的兴业房产担保案更使企业本已微乎其微的资产变现可能也只得落于空想。 尽管管理层面对困境，切实加强了经营和生产上的挖潜工作，大幅度压缩非经营性开支，优化管理流程，但终因资金和资源的严重不足而显得杯水车薪，于事无补。2002 年1-6 月，公司净利润亏损达3611.24 万元。 若上述涉及金额较大的诉讼案件无法获得圆满解决，则公司下半年度的经营和财务状况也将很难发生根本性好转，企业将因连续三年亏损而面临退市风险。 （二）报告期内主要财务数据和指标变动情况的讨论与分析： 单位：人民币元 项目 2002年6月30日 总资产 1,201,109,604.69 货币资金 13,914,848.96 短期投资 67,980,038.08 应收帐款 214,374,851.14 存货 101,025,745.02 长期投资 73,119,875.60 无形资产 114,373,958.11 流动负债 1,120,884,605.96 短期借款 684,435,000.00 应付票据 50,000,000.00 预计负债 88,700,000.00 股东权益 63,215,599.57 项目 2002年1-6月 主营业务收入 121,332,260.19 主营业务利润 31,510,510.91 营业外收入 1,497,565.00 营业外支出 3,699,256.45 净利润 -36,112,368.68 现金及现金等价物净增加额 -31,394,949.30 项目 2001年12月31日 总资产 1,217,355,590.81 货币资金 45,309,798.26 短期投资 11,350.00 应收帐款 179,841,622.62 存货 86,304,198.35 长期投资 161,095,883.68 无形资产 129,601,389.56 流动负债 1,098,458,292.44 短期借款 811,785,000.00 应付票据 2,585,000.00 预计负债 86,500,000.00 股东权益 102,799,611.36 项目 2001年1-6月 主营业务收入 148,564,604.66 主营业务利润 40,006,691.85 营业外收入 14,041,195.08 营业外支出 232,653.34 净利润 2,657,444.48 现金及现金等价物净增加额 -71,735,307.26 项目 增减幅度 总资产 -1.33% 货币资金 -69.29% 短期投资 598843.07% 应收帐款 19.20% 存货 17.06% 长期投资 -54.61% 无形资产 -11.75% 流动负债 2.04% 短期借款 -15.69% 应付票据 1834.24% 预计负债 2.54% 股东权益 -38.51% 项目 增减幅度% 主营业务收入 -18.33% 主营业务利润 -21.24% 营业外收入 89.33% 营业外支出 1489.73% 净利润 -1458.91% 现金及现金等价物净增加额 -56.24% 主要项目变动原因分析: 1、货币资金比报告期期初减少69.29%，减少3139.49万元。主要系本公司因归还了部分银行贷款而造成现金减少。 2、短期投资比报告期期初增加598843.07%，增加6796.87万元。增加原因是本公司持有的康达尔法人股87906000股因已进入拍卖程序而由原“长期投资”科目转入。 3、长期投资比报告期期初减少54.61%，减少8797.60万元。减少原因是本公司持有的康达尔法人股87906000股因已进入拍卖程序而由本科目转入“短期投资”科目以及转让盛通科技的股权。 4、应付票据比报告期期初增加1834.24%，增加4741.50万元。增加部份为2002年12月23日到期的票据。 5、股东权益比报告期期初减少38.51%，减少3958.40万元。减少原因主要是本公司净利润亏损所致。 6、主营业务收入、主营业务利润同比分别下降18.33%和21.24%，分别减少2723.23万元和849.62万元。下降原因主要是药品降价和农药市场需求量减少。 7、营业外收入同比减少89.33%，减少1254.36 万元，主要是上期曾有大额的海南燕园诉讼赔偿入帐。 8、营业外支出同比增加1489.73%，增加346.66万元，主要是增加了上海众玺微电子元件有限公司担保损失220万元和中西吴江东风制药厂的诉讼支出,另处理资产损失减少14.04万元。 9、净利润同比下降1458.91%，减少3876.98万元。下降原因主要是本期投资收益、营业外收入等非经常性收益大幅度减少。 10、现金及现金等价物净减少额同比减少56.24%，主要系本期用于投资活动的现金支付大幅度减少。 （三）报告期内经营情况分析： 1、主营业务的范围及其经营状况： 公司经营范围为经营本企业和所属生产企业自产产品及相关技术的出口业务，经营电子元器件产品及其他相关产品。 本公司属医药行业系统，主要生产经营医药原料、医药制剂、农药及家庭卫生用药，主要产品有复方丹参针剂、磷酸氯喹、羟基氯喹、盐酸氟西汀及杀灭菊酯等。 2002年上半年，公司由于受经营资金严重匮乏和市场需求减少、主要产品降价等因素影响，主营业务收入完成12133.23万元，主营业务成本为8947.23万元。报告期内，各行业、产品、地区主营业务收入、主营业务成本的构成情况如下： （1）农药业务：主要品种为中西杀灭菊酯及乳剂等。报告期内，传统的主销地区由于气候反常，导致用药量明显下降；同时菊酯类农药的抗性增强也从一定程度上影响了销售。2002 年上半年农药业务实现主营收入4066.1 万元，占公司主营收入的33.51%；主营业务成本4031.1 万元，占公司主营业务成本的45.05%。 A、农药各品种收入及主营业务成本构成情况如下： 项目 主营收入(万元) 占全行业主营收入比例 中西杀灭菊酯 2563.6 63.05% 其他品种 1502.5 36.95% 合计 4066.1 100.00% 项目 主营成本(万元) 占全行业主营成本比例 中西杀灭菊酯 2556.1 63.41% 其他品种 1475.0 36.59% 合计 4031.1 100.00% B、农药经营各地区收入及主营业务成本构成情况如下： 项目 主营收入(万元) 占全行业主营收入比例 江南地区 2211.95 54.40% 北方地区 1854.15 45.60% 合计 4066.1 100.00% 项目 主营成本(万元) 占全行业主营成本比例 江南地区 2271.3 56.34% 北方地区 1759.8 43.66% 合计 4031.1 100.00% （2）医药原料药业务：主要品种为氯喹等抗疟类药,由于国内疟疾已基本根治,故产品全部出口。近年来，国际市场的需求量不断下降，导致该业务逐步萎缩。2002 年上半年医药原料药业务实现主营收入1180.8 万元,占公司主营收入的9.73%；主营业务成本797.48 万元，占公司主营业务成本的8.91%。 医药原料药各品种收入及主营业务成本构成情况如下： 项目 主营收入(万元) 占全行业主营收入比例 氯喹 203.8 17.26% 其他品种 977.0 82.74% 合计 1180.8 100.00% 项目 主营成本(万元) 占全行业主营成本比例 氯喹 206.64 25.91% 其他品种 590.84 74.09% 合计 797.48 100.00% （3）医药制剂业务：主要品种为复方丹参、盐酸氟西汀及恩丹司酮等。报告期内，因主导品种复方丹参被列入国家医药制剂降价品种，销售收入出现一定下降。2002 年上半年医药制剂业务实现主营收入4619.8 万元，占公司主营收入的38.08%；主营业务成本2596.72 万元，占公司主营业务成本的29.02%。 A、医药制剂各品种收入及主营业务成本构成情况如下： 项目 主营收入(万元) 占全行业主营收入比例 复方丹参 2654.9 57.47% 其他品种 1964.9 42.53% 合计 4619.8 100.00% 项目 主营成本(万元) 占全行业主营成本比例 复方丹参 1233.65 47.51% 其他品种 1363.07 52.49% 合计 2596.72 100.00% B、医药制剂经营各地区收入及主营业务成本构成情况如下： 项目 主营收入(万元) 占全行业主营收入比例 江南地区 1385.94 30.00% 北方地区 3233.86 70.00% 合计 4619.8 100.00% 项目 主营成本(万元) 占全行业主营成本比例 江南地区 779.02 30.00% 北方地区 1817.70 70.00% 合计 2596.72 100.00% （4）家卫业务：主要品种为灭蚊菊酯、丙烯菊酯及杀虫制剂产品等。2002 年上半年家卫业务出现了较大增长，实现主营收入1624 万元，同比增长27.45%，占公司主营收入的13.38%；主营业务成本1422.86 万元，占公司主营业务成本的15.90%。 2、主要生产经营产品及其市场占有情况： A、复方丹参注射液（针剂）：医药制剂产品。报告期内受降价因素影响，销量略有减少。2002 年1-6 月实现销售收入2654.9 万元，占公司主营收入的21.88%；产品销售成本1233.65 万元,盈利能力仍较理想。 B、中西杀灭菊酯：农药产品。目前该产品由于市场竞争激烈，销售收入呈减少趋势。2002 年1-6 月实现销售收入2563.6万元，占公司主营收入的21.13%；产品销售成本2556.1 万元，毛利率仅为0.29%。 3、报告期内主营业务和结构变化情况： 报告期内，公司主营业务和结构未发生重大变化。由于出资设立了上海海斯泰投资有限公司，增加了放疗设备研发和医疗服务业务，但鉴于公司资金严重缺乏等因素，上述业务目前尚无法正常开展，故未有营收。 4、报告期内对净利润产生重大影响的其他经营业务： 报告期内，公司未有对净利润产生重大影响的其他经营业务发生。 （四）报告期内投资情况分析： 1、报告期内，公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到本期的情况。 2、报告期内，公司非募集资金投资情况： 新增投资单位名称 投资方式 新增投资金额(人民币元) 上海海斯泰投资有限公司 新设，现金出资 27000000.00 上海中西医药有限公司 增资，实物资产 44100000.00 新增投资单位名称 主要经营 上海海斯泰投资有限公司 机电放疗产品研发,医疗服务 上海中西医药有限公司 医药商业经营 新增投资单位名称 本公司拥有股权比例 上海海斯泰投资有限公司 90% 上海中西医药有限公司 90% 此外，公司报告期内无其他重大对外投资行为。 （五）报告期实际经营成果与2001年年度报告经营计划的比较： 根据2001年年度报告经营计划，公司2002年主营收入要比2001年增长10%以上。但从2002年上半年的执行情况看，实际经营成果与计划有所脱节，主要是受资金面影响经营性投入不足所致。因农药和家卫经营旺季已过，预计下半年度经营增长较为有限，实现全年经营计划存在着较大难度。 （六）下半年经营计划： 公司下半年预计主营业务收入较去年同期下降9.96%；主营业务成本较去年同期减少4.54%。预计下半年制约公司发展的瓶颈仍将是资金问题。一方面，标的上亿的诉讼资金被无端搁置起来而无法使用；而另一方面，公司却需要为这些自己无法使用的资金向银行支付高额的利息。如果这种情况无法得到妥善解决，则不仅企业正常的生产活动将继续受到制约,而且连企业的持续经营也将面临严重威胁。 （七）下一报告期的经营情况预测： 在公司现有资金面状况未能得到根本改善之前，预计2002年第三季度仍将出现较大金额的亏损。（八）公司管理层对2001年财务报告审计意见所涉及事项变化及处理情况的说明：1、公司2001 年财务报告的会计师事务所审计意见：贵公司2000 年度在二级市场购入的股票及债券，受中科系事件影响，被开户的证券公司于2001 年1 月全部抛售。2001年1 月18 日抛售后的款项被开户的证券公司缴存上海市公安局经侦总队。截止审计报告签发日，该款项尚未收回。贵公司被抛售的股票和债券合计金额为119,964,541.49 元，抛售金额为97,314,875.24 元，公司已按成本价与抛售价差额计提了减值。为收回该款项，公司已于2002 年3 月提请民事诉讼，法院已受理，因受客观条件限制，我们无法判断该重大事项对公司资产保全造成何等影响。2、公司管理层对审计意见所涉及事项变化及处理情况的说明：2001 年1 月4 日，申银万国证券股份有限公司上海陆家浜路营业部擅自抛售了本公司持有的岁宝热电流通股3575822股和0100420 国债。在本公司多次要求或通过有关主管部门协调要求其返还款项均遭无理拒绝后，本公司于2002 年2 月26 日诉至上海市高级人民法院，请求判令申银万国及其营业部连带偿还国债本金39965367 元和岁宝热电股票本金79999174.49 元以及相应法定孳息损失。上海市高级人民法院于2002 年3 月5 日发出（2002）沪高民二初字第1 号《受理案件通知书》，依法受理此案。 2002 年4 月25 日，上海市高级人民法院公开开庭进行了审理。审理期间，上海市公安局经济犯罪侦查总队函告法院，本案与该队已立案侦查的顾翠华、丁福根案有关联。故上海市高级人民法院依照最高人民法院《关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十二条之规定，将本案移送上海市公安局经济犯罪侦查总队处理。 五、重要事项 （一）报告期内公司治理情况： 按照《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关要求，本公司在2002年2月8日召开了2002年第一次临时股东大会，选举2 名独立董事，使公司的独立董事人数达到规定要求；审议通过了《股东大会议事规则》、在《公司章程》中增加关联董事回避表决条款的议案和在《公司章程》中增加独立董事相关条款的议案，基本达到《上市公司治理准则》要求的目标。 目前，上述两名独立董事已正式开始工作，在此后召开的历次董事会会议上就重大人事变动等议案以及审计意见均按要求发表了独立意见。 此外，公司于2002年4月21日召开的三届二十次董事会上审议通过了《董事会议事规则》、《董事会专门委员会工作细则》、《总经理工作细则》、《财务、会计管理和内控制度》和《信息披露管理制度》；公司于2002年4月21日召开的三届八次监事会上审议通过了《监事会议事规则》。有关《董事会议事规则》和《监事会议事规则》在2002年6月14日召开的公司2001年度股东大会上已审议通过。 （二）报告期内利润分配、公积金转增股本或发行新股情况： 报告期内，公司未进行过利润分配及资本公积金转增股本；亦没有配股及增发新股的情况。 （三）重大诉讼、仲裁事项： 1、公司2001年度发生但持续至报告期的重大诉讼、仲裁事项进展情况： （1）2000 年9 月28 日，本公司向上海爱使股份有限公司转让所持的北京国际信托投资有限公司2.17%股权，转让金额为2600 万元。因本公司未能按期收到转让款项而北京国投又擅自变更了工商股东登记，本公司于2001 年6 月25 日诉至向上海市第一中级人民法院，要求爱使股份和北京国投连带本公司出资转让款2600 万元人民币及逾期付款违约金。上海市第一中级人民法院于2001 年6 月26 日立案受理并于2001 年9 月24 日作出（2001）沪一中经初字第314 号《民事判决书》，判令北京国投偿还本公司款项2600 万元及该款自2000 年11 月16 日起至实际清偿日止按中国人民银行规定利率计付的逾期付款违约金和案件受理费人民币140,010 元。北京国投因不服判决向上海市高级人民法院提起上诉，上海市高级人民法院经审理后于2002 年2 月27 日作出（2001）沪高经终字第403 号《民事判决书》，驳回北京国投上诉，维持原判。该判决为终审判决。 上述信息刊登于2001 年6 月30 日、10 月13 日和2002 年3 月13 日的《上海证券报》和《证券时报》上。2002 年3 月22 日，上海市第一中级人民法院应本公司申请，予以立案执行。但在执行过程中查知：本案执行标的（本公司的债权）已被上海浦东发展银行黄浦支行因“兴业房产担保案”[详见本节第2 条第（2）款]由其他法院全额查封。故法院立即中止了执行。 （2）2000 年9 月26 日，本公司向杭州钢铁股份有限公司转让所持的北京国际信托投资有限公司1.83%股权，转让金额为2200 万元。因本公司未能按期收到转让款项而北京国投又擅自变更了工商股东登记，本公司于2001 年9 月28 日诉至向杭州市中级人民法院，要求杭钢股份和北京国投连带本公司出资转让款2200 万元人民币及逾期付款违约金。杭州市中级人民法院于2001 年9 月29 日立案受理并于2002 年2 月28 日作出（2001）杭经初字第484 号《民事判决书》，驳回了本公司诉讼请求。本公司不服判决，已于2002 年3 月5 日向浙江省高级人民法院提起了上诉。上述信息刊登于2001 年10 月12 日和2002 年3 月6 日的《上海证券报》和《证券时报》上。目前，该案正在审理之中。 （3）2001 年4 月和6 月，本公司向上海申华控股股份有限公司借款8000 万元，还款期限至2001 年11 月30 日。后因本公司资金周转困难，未能如期返还。2001 年12 月13 日，本公司受到上海浦东新区人民法院签发的《支付令》，要求本公司给付上述款项。2001 年12 月17 日，本公司向法院提交《自觉履行申请书》，对支付令载明的事实和明确的义务无异议并自愿将名下“ST 康达尔”（股票代码0048）87906000 股社会法人股经法院委托拍卖后用于偿付欠款。2001 年12月26 日，上述股权进行了拍卖，结果为流标。 上述信息刊登于2001 年8 月16 日、12 月20 日和2002 年1 月4 日的《上海证券报》和《证券时报》上。到目前为此，上述股权尚在司法拍卖程序中，而本公司所欠款项亦未能归还申华控股。（4）因本公司为上海华明户田磁性材料有限公司向中国工商银行上海市徐汇支行借款2910 万元承担担保责任本金1455 万元及相应利息，本公司于2001 年1 月10 日诉至上海市第一中级人民法院并通过司法程序查封了华明户田在松江工业区松开I— 40 号土地。2001 年12 月30 日，上海市第一中级人民法院作出了（2001）沪一中经初字第43 号《民事调解书》，华明户田清算委员会承诺归还本公司人民币1455 万元。2001 年12 月31 日，法院立案执行，案号为（2002）沪一中执字第37 号，以华明户田名下的在松江工业区松开I— 40 号土地抵偿了上述款项。 上述信息刊登于2002 年1 月8 日的《上海证券报》和《证券时报》上。至2002 年初，有关土地过户手续已全部办妥。 2、报告期内的重大诉讼、仲裁事项： （1）2001 年1 月4 日，申银万国证券股份有限公司上海陆家浜路营业部擅自抛售了本公司持有的岁宝热电流通股3575822 股和0100420 国债。在本公司多次要求或通过有关主管部门协调要求其返还款项均遭无理拒绝后，本公司于2002年2 月26 日诉至上海市高级人民法院，请求判令申银万国及其营业部连带偿还国债本金39965367 元和岁宝热电股票本金79999174.49 元以及相应法定孳息损失。上海市高级人民法院于2002 年3 月5 日发出（2002）沪高民二初字第1 号《受理案件通知书》，依法受理此案。 上述信息刊登于2001 年1 月9 日、1 月12 日和2002 年3 月6 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 2002 年4 月25 日，上海市高级人民法院公开开庭进行了审理。审理期间，上海市公安局经济犯罪侦查总队函告法院，本案与该队已立案侦查的顾翠华、丁福根案有关联。故上海市高级人民法院依照最高人民法院《关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十二条之规定，将本案移送上海市公安局经济犯罪侦查总队处理。 （2）上海兴业房产股份有限公司曾于2001 年2 至8 月间同上海浦东发展银行黄浦支行签订了五笔共计本金人民币8650 万元的短期贷款合同。本公司为上述贷款提供了担保，并与浦发银行签订了有关保证合同。因上述合同到期而兴业房产因经营状况不佳未能按期归还，浦发银行向上海市第二中级人民法院提起诉讼，本公司于2002 年3 月5 日和3 月7日收到上海市第二中级人民法院发出的（2002）沪二中民三（商）初字第63、64、65 号三份《民事裁定书》、应诉通知书和诉状副本，诉状要求本公司承担连带担保责任，归还兴业房产拖欠的款项本金及相应利息，根据《民事裁定书》查封冻结了本公司在上海拜耳中西家用消费品有限公司和上海拜耳中西农用化学有限公司的全部投资股权。鉴于本公司已于2002 年2 月25 日与上海纺织住宅开发总公司签订了《反担保协议》，纺织开发为本公司向兴业房产提供的全部担保提供了反担保，以及兴业房产为最终债务人，本公司于2002 年3 月8 日向法院提出了追加兴业房产和纺织开发为被告人的申请。 上海市第二中级人民法院于2002 年4 月2 日和4 月15 日公开开庭进行了案件审理，并于2002 年5 月20 日和5 月23日分别作出了（2002）沪二中民三（商）初字第63、64、65、74、75 号五份《民事判决书》，判决：本公司应于判决生效之日起10 日内归还浦发银行借款本金总计人民币8650 万元和向浦发银行支付期内利息总计人民币319658.63 元以及分别自2001 年12 月21 日、2002 年1 月21 日和2002 年3 月2 日起至判决生效之日止的逾期利息；本公司在承担上述第1、2 项保证责任后，有权向兴业房产进行追偿；案件受理费总计人民币482550 元和财产保全费总计人民币435100 元均由本公司负担。 继而，本公司立即就该案提起上诉，并加紧了与政府等有关方面的沟通工作。目前各方面均在积极寻求解决问题的途径，并努力争取通过有关部门的协调妥善解决上述事宜。 上述信息刊登于2002 年3 月7 日、3 月9 日和5 月28 日的《上海证券报》和《证券时报》上。目前，该案的二审工作正在进行中。 3、报告期后至2002 年半年度报告披露日止，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项： 报告期内公司未发生重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项，亦没有以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。 （五）报告期内发生的重大关联交易事项： 1、报告期内公司未发生购销商品、提供劳务的重大关联交易事项。 2、报告期内公司未发生资产收购、出售的重大关联交易事项。 3、报告期末公司与关联方存在的债权、债务或担保事项： (1)报告期末公司与关联方存在的债权事项： 关联方名称 关联关系 上海中西(集团)有限公 同一控股股东 司 中西集团农药销售公司 同一控股股东 中科创业投资有限公司 本公司第二大股东 (2)报告期末公司与关联方存在的债务事项： 关联方名称 关联关系 上海申华控股 国家股股权 股份有限公司 托管方 关联方名称 期末余额(千元) 上海中西(集团)有限公 15050 司 中西集团农药销售公司 5451 中科创业投资有限公司 43700 (2)报告期末公司与关联方存在的债务事项： 关联方名称 期末余额(千元) 上海申华控股 80000 股份有限公司 关联方名称 期初余额(千元) 上海中西(集团)有限公 23231 司 中西集团农药销售公司 5451 中科创业投资有限公司 43700 (2)报告期末公司与关联方存在的债务事项： 关联方名称 期初余额(千元) 上海申华控股 80000 股份有限公司 关联方名称 形成原因 上海中西(集团)有限公 历年往来款轧抵 司 中西集团农药销售公司 历年往来款轧抵 中科创业投资有限公司 委托投资款 (2)报告期末公司与关联方存在的债务事项： 关联方名称 形成原因 上海申华控股 为缓解资金压力 股份有限公司 的临时性借款 关联方名称 清偿情况 上海中西(集团)有限公 本期帐户调整减少8181千元 司 中西集团农药销售公司 本期未清偿 中科创业投资有限公司 上期已全额计提坏帐准备 (2)报告期末公司与关联方存在的债务事项： 关联方名称 清偿情况 对经营和财务的影响 上海申华控股 现因资金周转困难无法偿 股份有限公司 还，已被法院提起督促程 序 关联方名称 对经营和财务的影响 上海中西(集团)有限公 本期无影响 司 中西集团农药销售公司 本期无影响 中科创业投资有限公司 本期无影响 (2)报告期末公司与关联方存在的债务事项： 关联方名称 上海申华控股 本期无影响 股份有限公司 （3）报告期末，公司未有向关联方提供担保的事项存在。 （六）重大合同及履行情况： 1、报告期内公司未有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项，亦没有以前期间发生但持续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、重大担保事项： 截止资产负债表日,本公司对外担保共计34830 万元，明细如下： 对外单位名称 担保金额(万元) 或有负债(万元) 上海信谊药业有限公司 9,500 上海兴业房产股份有限公司 8,650 8,650 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 13,000 上海中西新生力生物工程有限公司 3,000 上海农药厂 240 上海众玺微电子元件有限公司 440 220 合计 34,830 8,870 对外单位名称 还款到期日 上海信谊药业有限公司 2003-02-06 上海兴业房产股份有限公司 逾期 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2002-08-17(已续展) 上海中西新生力生物工程有限公司 2002-09-21 上海农药厂 逾期 上海众玺微电子元件有限公司 逾期 合计 3、报告期内公司未有重大委托他人进行现金资产管理事项，亦没有以前期间发生但持续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。 （七）承诺事项： 公司和持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内没有发生重要承诺事项，亦没有以前期间发生但持续到报告期的重要承诺事项。 （八）公司本期财务报告未经审计。 （九）其他重要事项信息检索： 1、报告期内以及报告期后至本报告提交董事会审议之前的股东大会会议情况及决议内容： 报告期内以及报告期后至本报告提交董事会审议之前共召开了两次股东大会。 A、2002年2月8日，召开了公司2002年第一次临时股东大会，审议并通过了如下决议： （1）关于2001 年度向上海华晨集团股份有限公司借款8000 万元人民币的议案； （2）关于扩大公司经营范围并相应修改《公司章程》的议案； （3）关于爱伦·爱勃斯汀、陈申、李?B等部分董事辞去公司董事的议案； （4）关于宋世鹏先生担任公司董事的议案； （5）关于在《公司章程》中增加关联董事回避表决条款的议案； （6）关于设立独立董事并选举杨建文、陈振婷等两人为独立董事的议案； （7）关于在《公司章程》中增加独立董事相关条款的议案； （8）关于设立独立董事津贴的议案； （9）关于《股东大会议事规则》的议案； （10）关于授权董事会行使对外借款、资产抵押、担保权限单笔金额不超过公司净资产50%（不含50%）的议案； （11）关于以债权方式受让宋世鹏先生拥有的两项实用新型专利技术和四项专有技术的排他性独占使用权和批准本公司与宋世鹏先生签署相应的《专利技术及专有技术使用权转让协议》的议案； （12）关于本公司与下属企业上海中西药业制药厂将上海宝石房地产开发经营有限公司90%股权转让给上海圆通汽车销售服务有限公司及签署相应的《上海宝石房地产开发经营有限公司股权转让协议书》的议案。 上海市锦天城律师事务所为此次大会出具了法律意见书。 上述信息刊登于2002年2月27日的《上海证券报》和《证券时报》上。 B、2002年6月14日，召开了公司2001年度股东大会，审议并通过了如下决议： （1）公司2001 年度董事会工作报告； （2）公司2001 年度监事会工作报告； （3）公司2001 年度财务决算报告； （4）公司2001 利润分配方案； （5）关于续聘上海众华沪银会计师事务所为公司财务审计机构及确定2002 年度审计费用的议案； （6）关于公司董事会部分成员变动的议案； （7）《董事会议事规则》； （8）《监事会议事规则》。 上海市锦天城律师事务所为此次大会出具了法律意见书。 上述信息刊登于2002年6月15日的《上海证券报》和《证券时报》上。 2、报告期内以及报告期后至本报告提交董事会审议之前的董事会会议情况及决议内容： 报告期内以及报告期后至本报告提交董事会审议之前共召开了九次董事会会议。 A、2002 年1 月8 日，召开了公司董事会三届十六次会议，审议并通过了如下决议： （1）关于扩大公司经营范围并相应修改《公司章程》的议案； （2）关于在《公司章程》中增加关联董事回避表决条款的议案； （3）关于在《公司章程》中增加独立董事相关条款的议案； （4）关于同意爱伦·爱勃斯汀、陈申、李?B三位先生辞去公司董事的议案； （5）关于提名宋世鹏先生为公司董事候选人的议案； （6）关于提名杨建文先生、陈振婷女士为公司独立董事候选人的议案； （7）关于设立独立董事津贴的议案； （8）关于股东大会议事规则的议案； （9）关于召开2002 年第一次临时股东大会的议案。 以上信息刊登于2002 年1 月9 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 B、2002 年1 月23 日，召开了公司董事会三届十七次会议，审议并通过了如下决议： 公司与下属企业——上海中西药业制药厂共同现金出资设立上海海斯泰投资有限公司（注册资本3000 万元，公司占90%股权）的议案。 以上信息刊登于2002 年1 月25 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 C、2002 年1 月28 日，召开了公司董事会三届十八次会议，审议并通过了如下决议： （1） 同意仰融先生辞去公司董事长职务； （2） 选举唐颢先生为公司董事长； （3） 同意苏强先生辞去公司副董事长职务； （4） 同意仰融先生、苏强先生辞去公司董事的议案，提交下一次股东大会审议； （5） 关于提名刘建林先生、华菊耀先生为公司董事候选人的议案，提交下一次股东大会审议。 以上信息刊登于2002 年1 月29 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 D、2002 年2 月26 日，召开了公司董事会三届十九次会议，审议并通过了如下决议： 关于原则上确定转让价格为人民币6000 万元向德商银行国际信托（新加坡）有限公司（代表其客户）出让本公司持有的上海拜耳中西家用消费品有限公司全部30%股权的议案。 以上信息刊登于2002 年2 月28 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 E、2002 年4 月21 日，召开了公司董事会三届二十次会议，审议并通过了如下决议： （1）公司2001 年年度报告及摘要； （2）公司2001 年度利润分配预案及2002 年度利润分配政策； （3）关于续聘会计师事务所的议案，并提交股东大会审议； （4）公司董事会对2001 年度审计报告保留意见所涉事项的说明； （5）关于《董事会议事规则》的议案，并提交股东大会审议； （6）《董事会专门委员会工作细则》； （7）《信息披露管理制度》； （8）《财务、会计管理及内控制度》； （9）《总经理工作细则》的议案； （10）关于召开2001 年度股东大会的方案。 以上信息刊登于2002 年4 月24 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 F、2002 年4 月23 日，召开了公司董事会三届二十一次会议，审议并通过了如下决议： 公司2002 年第一季度报告。 以上信息刊登于2002 年4 月25 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 G、2002 年5 月12 日，召开了公司董事会三届二十二次会议，审议并通过了如下决议： （1）同意王海钧先生辞去公司副董事长职务； （2）同意朱工政先生辞去公司董事会秘书和副总经理职务； （3）聘任郭景新先生为公司副总经理； （4）关于王海钧先生辞去公司董事的议案，提交下一次股东大会审议； （5）决定延期召开公司2001 年度股东大会。 以上信息刊登于2002 年5 月15 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 H、2002 年7 月9 日，召开了公司董事会三届二十三次会议，审议并通过了如下决议： 聘任张兴国先生为公司董事会秘书。 以上信息刊登于2002 年7 月11 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 I、2002 年8 月9 日，召开了公司董事会三届二十四次会议，审议并通过了如下决议： 关于公司下属上海中西药业股份有限公司新冈制药厂改制为有限责任公司并进行增资扩股的议案。 以上信息刊登于2002 年8 月10 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 3、报告期内以及报告期后至本报告提交监事会审议之前的监事会会议情况及决议内容： 报告期内以及报告期后至本报告提交监事会审议之前共召开了一次监事会会议。 2002 年4 月21 日，召开了公司监事会三届八次会议，审议并通过了如下决议： （1）公司2001 年度监事会工作报告； （2）公司2001 年年度报告及摘要； （3）《监事会议事规则》，并提交股东大会审议； （4）监事会对董事会有关有保留意见的审计报告所涉事项说明的意见。 以上信息刊登于2002 年4 月24 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 4、其他重大事项： （1）2002 年5 月15 日，浙江省杭州市中级人民法院委托杭州恒丰拍卖行有限公司公开拍卖本公司第二大股东中科创业投资有限公司名下的本公司20625000 股法人股，因无人办理竞买登记手续而流拍。2002 年8 月9 日，进行了第二次拍卖，同样因无人办理竞买登记手续而再次流拍。2002 年8 月21 日，上述法人股进行了第三次拍卖，拍卖成交4000000股，其中上海泉謦商贸有限公司拍得200 万股，上海岩鑫实业投资有限公司拍得100 万股，上海协发金属材料有限公司拍得100 万股，截止本报告披露之日，上述拍卖成交股权均尚未完成过户手续。 上述信息刊登于2002 年5 月16 日、8 月10 日、8 月23 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （2）由于公司2000、2001 连续两个会计年度审计结果显示的净利润为负值且每股净资产已低于股票面值，根据《上海证券交易所股票上市规则》股票特别处理有关规定，本公司于2002 年4 月25 日起开始实行特别处理。 六、财务报告（未经审计） （一）2002年上半年度会计报表（未经审计）： （二）2002年上半年度会计报表附注： 1、公司基本情况： （1）历史沿革：上海中西药业股份有限公司（以下简称本公司）是于1993 年9 月由上海中西药业公司改制设立的股份有限公司，于1994 年3 月11 日在上海证券交易所挂牌交易，证券代码600842。本公司注册资本为215,594,628 元，注册地址为上海浦东新区江心沙路9 号，法定代表人唐颢。本公司主营范围为经营本企业自产产品及相关技术，电子元器件产品及其他相关产品、自营和代理各类商品及技术的进出口业务等。本公司主要产品：氯喹、硫酸羟基氯喹、杀灭菊酯、灭蚊菊酯等。 （2）持续经营：本公司截止2002 年6 月30 日短期借款金额为68,443.5 万元，偿债压力较大。本公司认为，目前公司的生产经营正常，公司的持续经营可以通过本公司的大股东及托管方提供担保或支持，并通过出售出让长期资产以归还部分短期借款来维持。本公司会计报表是根据持续经营这一会计核算基本前提编制的。 2、主要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计制度》及补充规定。 2.2 会计年度 本公司的会计期间采用日历制，即自公历1 月1 日至12 月31 日为一会计年度。 2.3 记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 2.4 记帐基础和计价原则 本公司以权责发生制为记帐基础，除公司改制成立时，对进行资产评估的资产按评估价值进行计价外，各项资产以历史成本为计价原则。 2.5 外币业务核算方法 本公司外币业务以业务发生当日的市场汇率中间价为折合汇率，月末对货币性资产负债帐户中的外币余额按月末市场汇率重新折合，重新折合人民币数额与帐面人民币余额的差额作为汇兑损益，以财务费用项目计入当期损益。 2.6 会计报表编制方法 (1)合并范围的确立原则：本公司对其它单位投资具有实际控制权的，该单位列入合并范围。 (2)合并所采用的会计方法：合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别报表以及其它有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 (3)子公司与母公司采用的会计政策一致。 2.7 现金等价物的确定标准：本公司将凡同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物，列入现金流量表。 2.8 坏帐核算方法 (1)坏帐的确认标准：A.因债务人破产或死亡，经清算仍然不能收回的应收款项；B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年或有明显迹象，确定不能收回的应收款项。 (2)坏帐损失的核算方法：本公司采用坏帐备抵法，按应收款项期末余额帐龄百分比计提。实际发生的坏帐损失在履行了规定的审批手续后，冲减坏帐准备。具体计提方法如下： 应收款项帐龄 计提标准 计提比例 1年以下 期末余额 5‰ 1年-2年 期末余额 1% 2年-3年 期末余额 5% 3年以上 期末余额 10% 对有的应收款项按性质也采用个别认定计提坏帐准备。 2.9 存货核算方法：本公司的存货主要包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品及包装物等。原材料采用计划价格核算，在领用及发出时，通过材料成本差异科目将计划成本调整到实际成本。计划价格每年修订一次。在产品、产成品等领用及发出采用加权平均法确定其成本。低值易耗品及包装物采用领用时一次摊销法。 存货跌价准备的计提方法：本公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。 2.10 短期投资核算方法：本公司短期投资按取得时的实际成本计价，短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。短期投资的处置净额与其账面余额的差额，列为投资收益。 短期投资跌价准备的计提方法：本公司期末按帐面投资总额与市价孰低法计提短期投资跌价准备。 2.11 长期投资的核算方法 (1)长期股权投资：对具有控制、共同控制或重大影响的投资采用权益法核算，对无控制、无共同控制或重大影响的投资，采用成本法核算。股权投资差额按10 年摊销，如经营期限短于10 年，按经营期限摊销。 (2)长期债券投资：按实际支付的价款核算，债券的利息收入按权责发生制处理。并同时按直线法摊销其溢价或折价，列为各期损益。 (3)长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提方法。本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不可能恢复时，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分，确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，在原已确认的投资损失的范围内转回。 2.12 固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产的标准：本公司将使用年限在一年以上的房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具以及单项价值达到或超过人民币2,000 元，使用年限在两年以上的非生产经营用设备和物品列为固定资产。 (2)固定资产的分类：公司将固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备及其它设备。 (3)固定资产的计价方法：A.本公司改制时的固定资产按评估后原值计价；B.购入的固定资产,按实际支付的价款、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等入帐；C.自行建造的固定资产，按该项资产达到预定可使用状态前所发生的支出入帐；D.投资者投入的固定资产，按投资者各方确认的价值入帐。 (4)固定资产的折旧方法：固定资产预留4%的残值，按直线法在其使用年限内计提折旧，各类固定资产的使用年限及 折旧率列示如下： 资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-40年 2.4%-4.8% 专用设备 10年 9.6% 通用设备 10年 9.6% 运输设备 10年-20年 4.8%-9.6% 办公设备 5年 19.2% 其它设备 5年 19.2% (5)固定资产减值准备的提取方法：在每年年终及年中，对固定资产逐项进行检查，如果市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于帐面价值的，按单项固定资产可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 2.13 在建工程的核算方法 (1)在建工程按实际成本记帐，用于工程项目的借款利息,在工程达到可使用状态前计入在建工程,在工程达到可使用状态后计入当期损益。在建工程于工程达到可使用状态时转入固定资产。 (2)在建工程减值准备的确认和提取方法：本公司于每年年终及年中，对在建工程进行全面检查，如果出现下列情况，则按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备： A、长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工的； B、所建项目无论在性能上，还是在技术已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性； C、其他足以表明在建工程已经发生了减值的情形。 2.14 无形资产核算方法 (1)计价和摊销：购入的无形资产按实际成本计价，投资者投入的按投资者各方确认的价值计价，自取得当月起按合同规定的受益年限与法律规定的有效年限孰低平均摊销。如果无受益年限与法律规定的有效年限，按10 年平均摊销。 (2)无形资产减值准备的确认和提取方法：本公司于每年年终和年中，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，对可收回金额低于帐面价值的，按单项无形资产可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。 2.15 长期待摊费用摊销方法 (1)本公司筹建期间发生的费用先在长期待摊费用中归集，于开始生产经营的当月一次计入当期损益。 (2)本公司长期待摊费用核算租入固定资产改良支出等受益期超过一年的支出，租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短摊销，其他长期待摊费用按受益年限平均摊销。 2.16 借款费用的会计核算方法 借款发生的利息支出，属于与购建固定资产相关的，在固定资产达到预定可使用状态前计入相关固定资产的成本,在固定资产达到预计可使用状态后计入财务费用；属于生产经营期间的，直接计入财务费用。 2.17 应付债券的核算方法 本公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券。实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券折价或溢价，并在债券的存续期间按直线法于计提利息时摊销。 2.18 收入确认原则 (1)销售产品：本公司销售产品，在产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 (2)提供劳务：在劳务已经提供，相关的收入已收到或取得了收款的证据，并且与劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 (3)他人使用本公司资产：他人使用本公司资产，本公司收取的利息和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业、收入的金额能够可靠的计量时确认收入。其中：利息收入按他人使用本公司现金的时间和使用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 2.19 所得税的会计处理方法： 公司所得税的处理方法采用应付税款法。 2.20 会计政策、会计估计变更及其影响 本报告期公司会计政策、会计估计未发生变更。 3、税项 税项 税率 计税基数 所得税 15% 应纳税所得额 增值税 13% 农药产品增值额 增值税 17% 医药产品及卫生药产品增值额 营业税 5% 营业额 城建税 7% 应纳增值税、营业税等 4、控股子公司及合营公司 (1)控股子公司及合营公司基本情况 公司名称 业务性质 注册资本 上海中西药业制药厂 联营企业 1131.1万元 上海中西椒江药厂 联营企业 382万元 上海中西红旗化工厂 联营企业 2594.7万元 上海中西新冈制药厂 联营企业 2600万元 上海中西斯米克药业有限公司 有限公司 美元105万元 上海中西医药有限公司 有限公司 5000万元 上海中玺贸易有限公司 有限公司 300万元 上海中西吴江制药厂 联营企业 131.5万元 上海海斯泰投资有限公司 有限公司 3000万元 公司名称 经营范围 上海中西药业制药厂 农药西药中间体 上海中西椒江药厂 制造加工药品 上海中西红旗化工厂 有机合成农药及中间体 上海中西新冈制药厂 中、西药制造 上海中西斯米克药业有限公司 家庭卫生用药制造 上海中西医药有限公司 中成药,化学药制剂,抗生素 上海中玺贸易有限公司 国际贸易等 上海中西吴江制药厂 制造加工农医药中间体 上海海斯泰投资有限公司 机电产品研发、医疗投资 公司名称 实际投资额 所占权益比例 上海中西药业制药厂 1849万元 71% 上海中西椒江药厂 538万元 51% 上海中西红旗化工厂 2300.7万元 91% 上海中西新冈制药厂 1690万元 65% 上海中西斯米克药业有限公司 558万元 100% 上海中西医药有限公司 4500万元 90% 上海中玺贸易有限公司 270万元 90% 上海中西吴江制药厂 1094.8万元 91.9% 上海海斯泰投资有限公司 2700万元 90% 公司名称 核算方法 是否合并 上海中西药业制药厂 权益法 是 上海中西椒江药厂 权益法 是 上海中西红旗化工厂 权益法 是 上海中西新冈制药厂 权益法 是 上海中西斯米克药业有限公司 权益法 是 上海中西医药有限公司 权益法 是 上海中玺贸易有限公司 权益法 上海中西吴江制药厂 成本法 否(注2) 上海海斯泰投资有限公司 权益法 是(注1) 注1：此公司本年开始经营，为新合并报表单位。 (2)未合并报表情况说明 注2：处于停产状态，未予合并。 5、主要会计报表项目 5.1 货币资金 2002年6月30日 2001年12月31日 现金 154,530.04 297,029.18 银行存款 13,760,848.96 45,012,769.08 合计 13,914,848.96 45,309,798.26 本公司期末货币资金比年初减少69.29%，系本公司还银行贷款造成。 5.2 短期投资 2002年6月30日 项目 余额 跌价准备 深圳康达尔(集团)股份有限公司法人股 67,923,208.08 股票投资 56,830.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 合计 67,980,038.08 0.00 2001年12月31日 项目 余额 跌价准备 深圳康达尔(集团)股份有限公司法人股 股票投资 11,350.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 合计 11,350.00 0.00 短期投资增加的原因:公司持有的“深圳康达尔（集团）股份有限公司法人股”股权87,906,000 股(占被投资公司注册资本比例22%),原在“长期投资”科目反映,现因已进入拍卖程序，故转入“短期投资”科目。 5.3 应收票据 票据类别 2002年6月30日 2001年12月31日 银行承兑汇票 1,349,758.00 1,349,758.00 5.4 应收帐款 2002年06月30日 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 160,128,794.38 74.18 1,106,223.43 1年--2年 41,857,331.74 18.72 1,722,460.53 2年--3年 17,308,608.23 6.07 4,306,289.66 3年以上 3,159,437.81 1.03 944,347.40 222,454,172.16 100.00 8,079,321.02 2001年12月31日 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 129,123,107.38 68.71 1,106,223.43 1年--2年 41,068,460.02 21.85 1,722,460.53 2年--3年 14,571,778.22 7.75 4,306,289.66 3年以上 3,157,698.02 1.69 944,347.40 187,920,943.64 100.00 8,079,321.02 上述款项中无持公司5%以上表决权股份的股东欠款。 其中应收款前10 位总和为5,402 万元，占应收帐款余额的24.28%。 5.5 其他应收款 2002年6月30日 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 197,281,018.47 52.61 11,902,134.06 1-2年 110,801,047.21 29.55 51,524,460.13 2-3年 56,780,203.41 15.14 17,279,683.51 3年以上 10,100,537.33 2.70 1,078,371.35 374,962,806.42 100.00 81,784,649.05 2001年12月31日 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 207,964,245.72 52.83 11,902,134.06 1-2年 115,821,347.26 29.42 51,524,460.13 2-3年 57,780,213.59 14.68 17,279,683.51 3年以上 12,100,538.93 3.07 1,078,371.35 393,666,345.50 100.00 81,784,649.05 上述款项中有持公司5%以上表决权股份的股东中科创业投资有限公司43,700,000.00 元（已提坏帐43,700,000.00 元）。 上述款项中余额大的单位有： 单位名称 余额 申银万国证券股份有限公司 119,964,541.49 上海中科创业投资有限公司 57,730,459.76 北京国际信托投资有限公司 26,000,000.00 杭州钢铁股份有限公司 22,000,000.00 本公司前10 名其他应收款总额为32,689 万元，占其他应收款余额的87.18%。 5.6 预付帐款 帐龄 2002年6月30日 比例(%) 1年以内 4,441,120.38 70.50 1--2年 1,470,315.72 23.34 2--3年 200,000.00 3.18 3年以上 187,579.71 2.98 合计 6,299,015.31 100.00 帐龄 2001年12月31日 比例(%) 1年以内 2,041,201.43 83.90 1--2年 0.00 0.00 2--3年 200,000.00 8.22 3年以上 191,715.77 7.88 合计 2,432,917.20 100.00 上述款项中无持公司5%以上表决权股份的股东欠款。 5.7 存货 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 包装物 2,001,190.63 2,104,906.75 低值易耗品 2,817,876.90 2,739,193.28 产成品 51,273,377.32 46,023,223.40 在产品 16,346,560.59 17,129,741.55 委托加工材料 302,317.02 327,357.92 原材料 34,731,491.71 24,426,844.60 合计 107,472,814.17 92,751,267.50 减：存货跌价准备 6,447,069.15 6,447,069.15 帐面价值 101,025,745.02 86,304,198.35 存货跌价准备增减变动： 项目 2002年6月30日 本期增减 2001年12月31日 产成品 4,006,579.19 4,006,579.19 在产品 1,623,139.23 1,623,139.23 包装物 163,161.33 163,161.33 原材料 654,189.40 654,189.40 合计 6,447,069.15 6,447,069.15 5.8 待摊费用 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 结存原因 保险费 486,011.32 207,896.36 2002年受益 期初进项税金 0.00 0.00 其他 46,547.30 108,244.30 2002年受益 合计 532,558.62 316,140.66 5.9 长期股权投资 5.9.1 长期股权投资 投资项目 2002年6月30日 减值准备 长期股票投资 150,000.00 对子公司投资 11,331,934.43 8,047,608.74 对联营公司投资 84,382,894.84 17,455,959.78 合并价差 2,734,214.85 0.00 合计 98,599,044.12 25,503,568.52 投资项目 2001年12月31日 减值准备 长期股票投资 68,073,208.08 对子公司投资 11,331,934.43 8,047,608.74 对联营公司投资 97,276,935.06 17,455,959.78 合并价差 2,734,214.85 0.00 合计 179,416,292.42 25,503,568.52 5.9.2 长期股票投资 5.9.2.1 长期股票投资情况说明 股份类别 股票数量 天津中包万华实业股份有限公司法人股(未上市) 55000 合计 股份类别 占被投资公司注册资本比例 天津中包万华实业股份有限公司法人股(未上市) <5% 合计 股份类别 初始投资成本 股票期末市价 天津中包万华实业股份有限公司法人股(未上市) 150,000.00 合计 150,000.00 5.9.3 对子公司投资 被投资单位名称 初始投资额 投资比例 上海中西吴江制药厂 10,947,796.25 91.9% 上海中西强威卫生药有限公司 421,115.00 70.19% 合计 11,368,911.25 被投资单位名称 累计权益增减额 期末余额 上海中西吴江制药厂 10,947,796.25 上海中西强威卫生药有限公司 -36,976.82 384,138.18 合计 -36,976.82 11,331,934.43 5.9.4 对联营公司投资 5.9.4.1 按权益法核算的被投资企业 被投资单位名称 初始投资额 投资比例 上海野生源高科技有限公司 3,372,500.00 45% 上海中西新生力生物工程有限公司 20,000,000.00 20% 23,372,500.00 被投资单位名称 累计权益增减额 期末余额 上海野生源高科技有限公司 -1,231,334.80 2,141,165.20 上海中西新生力生物工程有限公司 -10,717,539.55 9,282,460.45 -11,948,874.35 11,423,625.65 5.9.4.2 按成本法核算的被投资企业 被投资公司名称 投资期限 上海中西拜耳农用化学有限公司 50年 上海中西拜耳家用消费品有限公司 50年 上海诺美贸易有限公司 上海中西申达实业公司无明确期限 上海宝石房产开发有限公司 中联网电子商务有限公司 30年 合计 被投资公司名称 占被投资单位注册资本比例 上海中西拜耳农用化学有限公司 30% 上海中西拜耳家用消费品有限公司 30% 上海诺美贸易有限公司 7% 上海中西申达实业公司无明确期限 50% 上海宝石房产开发有限公司 10% 中联网电子商务有限公司 15% 合计 被投资公司名称 投资金额 上海中西拜耳农用化学有限公司 42,317,469.19 上海中西拜耳家用消费品有限公司 17,383,800.00 上海诺美贸易有限公司 1,408,000.00 上海中西申达实业公司无明确期限 1,350,000.00 上海宝石房产开发有限公司 1,500,000.00 中联网电子商务有限公司 9,000,000.00 合计 72,959,269.19 5.9.5 其他股权投资长期投资减值准备增减变动： 项目 2002年6月30日 本期增减 上海中西吴江制药厂 7,663,470.56 上海中西申达实业公司 1,350,000.00 中西综合服务公司 10.56 上海中西强威卫生药有限公司 384,138.18 中联网电子商务有限公司 9,000,000.00 上海中西新生力生物工程有限公司 7,105,959.78 合计 25,303,568.52 项目 2001年12月31日 说明 上海中西吴江制药厂 7,663,470.56 上海中西申达实业公司 1,350,000.00 中西综合服务公司 10.56 上海中西强威卫生药有限公司 384,138.18 中联网电子商务有限公司 9,000,000.00 上海中西新生力生物工程有限公司 7,105,959.78 合计 25,303,568.52 5.9.6 合并价差 被投资单位名称 形成原因 原始金额 上海中西红旗制药厂 投资形成 624,492.21 上海中西斯米克药业有限公司 投资形成 3,281,529.00 合计 3,906,021.21 被投资单位名称 摊销期限 累计已摊数 上海中西红旗制药厂投资形成 10 187,347.66 上海中西斯米克药业有限公司投资形成 10 984,458.70 合计 1,171,806.36 被投资单位名称 摊余金额 上海中西红旗制药厂投资形成 437,144.55 上海中西斯米克药业有限公司投资形成 2,297,070.30 合计 2,734,214.85 5.10 长期债权投资 债券种类 面值 年利率 投资成本 电力债券 24,400.00 不计息 24,400.00 债券种类 到期日期 末余额 电力债券 2002 24,400.00 5.11 固定资产 原值： 2002年6月30日 本期增加 房屋建筑物 249,495,687.80 18,917,314.19 专用设备 46,482,783.67 2,290,992.86 通用设备 53,503,486.92 运输设备 9,966,868.21 办公及其他设备 11,957,509.59 371,406,336.19 21,208,307.05 累计折旧： 房屋建筑物 44,342,538.93 3,504,926.94 专用设备 21,071,493.43 1,665,534.87 通用设备 31,430,369.54 2,484,322.09 运输设备 5,528,739.50 437,003.12 办公及其他设备 8,798,001.29 695,412.41 111,171,142.69 8,787,199.43 净值： 260,235,193.50 固定资产减值准备增减变动： 项目 2002年6月30日 本期增减 房屋建筑物 19,971,814.27 通用设备 261,474.25 261,474.25 合计 19,971,814.27 261,474,25 原值： 本期减少 2001年12月31日 房屋建筑物 230,578,373.61 专用设备 44,191,790.81 通用设备 53,503,486.92 运输设备 9,966,868.21 办公及其他设备 11,957,509.59 371,406,336.19 350,198,029.14 累计折旧： 房屋建筑物 40,837,611.99 专用设备 19,405,958.56 通用设备 28,946,047.45 运输设备 5,091,736.38 办公及其他设备 8,102,588.88 111,171,142.69 102,383,943.26 净值： 247,814,085.88 固定资产减值准备增减变动： 项目 2001年12月31日 计提原因 房屋建筑物 19,971,814.27 通用设备 合计 20,233,288.52 5.12 在建工程 项目名称 2002年12月31日 本期发生 本期转固定资产 新冈GMP项目 60,176,119.86 2,259,779.03 改造工程及待安装 10,152,879.26 1,337,629.85 中药车间改造 2,958,440.62 73,287,439.74 3,597,408.88 其中：资本化利息 5,085,700.00 项目名称 2001年12月31日 资金来源 新冈GMP项目 57,916,340.83 贷款及自筹 改造工程及待安装 8,815,249.41 贷款及自筹 中药车间改造 2,958,440.62 贷款及自筹 69,690,030.86 其中：资本化利息 5,085,700.00 5.13 无形资产 项目 原始发生额 期初余额 土地使用权(注) 12,177,337.52 11,227,314.19 土地使用权 15,000,000.00 15,000,000.00 土地使用权 13,698,500.00 13,190,000.00 专有技术使用权 84,939,571.33 84,939,571.33 烯丙醇酮技术 1,500,000.00 1,050,000.00 陆桥房产使用权 2,929,841.00 2,578,260.08 中西电脑网络 1,847,135.96 1,616,243.96 合计 132,092,385.81 129,601,389.56 项目 本期增减额 本期摊销额 土地使用权(注) -11,227,314.19 土地使用权 0.00 土地使用权 508,500.00 0.00 专有技术使用权 4,104,478.50 烯丙醇酮技术 7,500.00 陆桥房产使用权 35,068.08 中西电脑网络 361,570.68 合计 -10,718,814.19 4,508,617.26 项目 累计摊销额 期末余额 土地使用权(注) 土地使用权 0.00 15,000,000.00 土地使用权 0.00 13,698,500.00 专有技术使用权 4,104,478.50 80,835,092.83 烯丙醇酮技术 457,500.00 1,042,500.00 陆桥房产使用权 386,649.00 2,543,192.00 中西电脑网络 592,462.68 1,254,673.28 合计 5,541,090.18 114,373,958.11 项目 剩余摊销年限 土地使用权(注) 土地使用权 长期 土地使用权 46年 专有技术使用权 9年6个月 烯丙醇酮技术 6年6个月 陆桥房产使用权 34年6个月 中西电脑网络 1年3个月 合计 注：本年减少数为不计提折旧的“工业党校土地”转入“固定资产-工业党校土地”中。 5.14 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 其他 307,321.75 0.00 软件费 47,495.20 海斯泰开办费 2,184,475.24 合计 354,816.95 2,184,475.24 项目 本期摊销额 期末余额 其他 24,733.74 307,321.75 软件费 8,907.11 38,588.09 海斯泰开办费 2,184,475.24 合计 33,640.85 2,505,651.34 5.15 短期借款 借款条件 2002年6月30日 2001年12月31日 抵押借款 7,035,000.00 7,035,000.00 质押借款 45,000,000.00 58,500,000.00 信用借款 - 保证借款 632,400,000.00 746,250,000.00 合计 684,435,000.00 811,785,000.00 5.16 应付票据 票据类别 2002年6月30日 2001年12月31日 承兑汇票 50,000,000.00 2,585,000.00 上述款项中,增加部份为2002 年12 月23 日到期的票据。 5.17 应付帐款 2002年6月30日 2001年12月31日 74,356,240.93 69,270,822.64 上述款项中无欠本持公司5%以上表决权股份的股东款。 5.18 预收帐款 2002年6月30日 2001年12月31日 1,150,620.98 9,945,206.30 上述款项中无欠持本公司5%以上表决权股份的股东款。 5.19 应交税金 税种 税率 2002年6月30日 2001年12月31日 增值税 17% -1,705,711.89 -1,992,139.45 城市建设维护税 7% -75,721.81 8,442.69 营业税 5% 42,507.00 85,788.97 企业所得税 15% 278,726.60 133,118.91 其他 21,325.60 65,649.66 合计 -1,438,874.50 -1,699,139.22 5.20 应付股利 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 境内法人股 22,000.00 22,000.00 5.21 其它应付款 2002年6月30日 2001年12月31日 218,364,260.94 115,437,482.28 上述款项中无应付持本公司5%以上表决权股份的股东款，其中大额应付款有上海申华控股股份有限公司80,000,000.00 元。 5.22 预计负债 性质 2002年6月30日 2001年12月31日 对外提供担保 88,700,000.00 86,500,000.00 预计负债本期增加220 万元,附注见5.36。 5.23 一年内到期的长期借款 借款条件 2002年6月30日 2001年12月31日 保证借款 500,000.00 500,000.00 5.24 长期借款 借款条件 2002年6月30日 2001年12月31日 保证借款 4,800,000.00 4,800,000.00 5.25 股本单位：股 本次变动前 本次变动增减(+，-) 配股 送股公积金转股 增发 其他 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 56,939,896.00 其中：国家股 56,939,896.00 2.募集法人股 7,957,868.00 3.法人股 66,471,343.00 尚未流通股合计 131,369,107.00 二、已流通股份 培内上市人民币普通股 84,225,521.00 已流通股份合计 84,225,521.00 本次变动前 三、股份总数 215,594,628.00 本次变动后 一、尚未流通股份 1.发起人股份 56,939,896.00 其中：国家股 56,939,896.00 2.募集法人股 7,957,868.00 3.法人股 66,471,343.00 尚未流通股合计 131,369,107.00 二、已流通股份 培内上市人民币普通股 84,225,521.00 已流通股份合计 84,225,521.00 本次变动前 三、股份总数 215,594,628.00 5.26 资本公积 项目 2002年6月30日 本期增减 2001年12月31日 股本溢价 141,944,999.18 141,944,999.18 关联交易收益(注) 14,000,000.00 14,000,000.00 其他资本公积转入 226,179.20 226,179.20 156,171,178.38 156,171,178.38 注：系本公司受让关联方宋世鹏专有技术排他使用权产生。 5.27 盈余公积 项目 2002年6月30日 本期增减 2001年12月31日 法定公积金 4,942,955.40 4,942,955.40 法定公益金 4,942,955.40 4,942,955.40 任意公积金 18,738,552.12 18,738,552.12 28,624,462.92 28,624,462.92 5.28 未分配利润 项目 2002年6月30日 年初未分配利润 -289,513,578.70 加：本年净亏损 -36,112,368.68 年末未分配利润 -325,625,947.38 5.29 未确认的投资损失 单位:元 上海中西红旗制药厂 4,901,463.23 上海中西斯米克药业有限公司 4,550,533.54 上海中西椒江制药厂 2,096,725.58 合计 11,548,722.35 5.30 主营业务收入 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 药类销售 121,332,260.19 148,564,604.66 5.31 主营业务成本 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 药类销售 89,472,311.68 108,204,037.38 5.32 其它业务利润 类别 收入 成本 利润 房租收入 2,098,798.66 2,480,440.42 -381,641.76 原料销售收入 849,233.78 852,785,.06 -3,551.28 合计 2,948,032.44 3,333,225.48 -385,193.04 5.33 管理费用 2002年1-6月 2001年1-6月 28,764,936.13 23,392,790.85 本公司本期管理费用比上年同期增加20.65%，主要原因系公司无形资产摊销增加。 5.34 财务费用 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 利息支出 24,770,651.89 25,294,949.87 减：利息收入 422,108.69 504,916.77 加：银行手续费等 40,618.88 36,935.68 合计 24,389,162.08 24,826,968.74 5.35 营业外收入 项目 2002年1-6月 2000年1-6月 上海华明户田资产收益 1,490,000.00 赔偿收入 其他 7,565.00 14,041,195.08 合计 1,497,565.00 14,041,195.08 5.36 营业外支出 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 处理资产净损失 92,251.41 232,653.34 中西吴江化工厂诉讼支出 1,407,005.04 担保损失 2,200,000.00 合计 3,699,256.45 232,653.34 本期营业外支出与同期相比大幅度上升，主要原因公司为上海众玺微电子元件有限公司向银行借款提供担保，目前该公司已停业清理，预计清理资产不能足额归还贷款，故公司预提50%预计负债220 万元；其次为公司支付中西吴江化工厂诉讼支出140.7 万元。 6、母公司会计报表科目附注 6.1 应收帐款 2002年6月30日 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 147,313,762.41 89.11 1,076,687.53 1年--3年 14,756,011.32 8.93 1,083,248.05 2年--3年 2,595,831.86 1.57 93,683.00 3年以上 644,175.36 0.39 349,255.68 165,309,780.95 100.00 2,602,874.26 2001年12月31日 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准 1年以内 146,333,782.39 89.94 1,076,687.53 1年--3年 13,866,038.41 8.52 1,083,248.05 2年--3 1,873,660.77 1.15 93,683.00 3年以上 624,745.47 0.39 349,255.68 162,698,227.04 100.00 2,602,874.26 上述款项中无持公司5%以上表决权股份的股东欠款。 6.2 其他应收款 2002年6月30日 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 276,073,026.26 59.78 23,608,148.38 1年--4年 117,341,804.38 25.41 46,649,174.55 2年--3年 58,579,539.45 12.68 10,448,954.77 3年以上 9,832,830.82 2.13 908,127.52 461,827,200.91 100.00 81,614,405.22 2001年12月31日 金额 比例(%) 坏帐准 帐龄 275,272,024.20 60.24 23,608,148.38 1年以内 115,241,905.56 25.22 46,649,174.55 1年--4年 57,576,526.93 12.60 10,448,954.77 2年--3年 8,856,275.21 1.94 908,127.52 3年以上 456,946,731.90 100.00 81,614,405.22 上述款项中有持公司5%以上表决权股份的股东中科创业投资有限公司43,700,000.00 元（已提坏帐43,700,000.00 元）。 上述款项中余额较大的单位有： 单位名称 余额 申银万国证券股份有限公司 119,964,541.49 上海中科创业投资有限公司 57,730,459.76 北京国际信托投资有限公司 26,000,000.00 杭州钢铁股份有限公司 22,000,000.00 本公司前10 名其他应收款总额为32,689 万元，占其他应收款余额70.78%。 6.3 长期股权投资 6.3.1 长期股权投资 投资项目 2002年6月30日 减值准备 长期股票投资 150,000.00 对子公司投资 124,020,299.44 8,047,608.74 对联营公司投资 84,382,894.84 17,455,959.78 合计 208,553,194.28 25,503,568.52 减：应计被投资公司债务 -5,222,399.08 余额 208,553,194.28 25,503,568.52 投资项目 2001年12月31日 减值准备 长期股票投资 68,073,208.08 对子公司投资 42,295,901.95 8,047,608.74 对联营公司投资 97,276,935.06 10,350,000.00 合计 207,646,045.09 18,397,608.74 减：应计被投资公司债务 余额 212,868,444.17 18,397,608.74 6.3.2 长期股票投资 6.3.2.1 长期股票投资情况说明 股份类别 股票数量 天津中包万华实业股份有限公司法人股(未上市) 55000 合计 股份类别 占被投资公司注册资本比例 天津中包万华实业股份有限公司法人股(未上市) <5% 合计 股份类别 初始投资成本 天津中包万华实业股份有限公司法人股(未上市) 150,000.00 合计 150,000.00 6.3.3 对子公司的投资 被投资单位名称 初始投资额 股权投资差额 上海中西药业制药厂 18,492,223.16 上海中西椒江药厂 5,377,203.89 上海中西红旗化工厂 23,007,244.79 437,144.55 上海中西新冈制药厂 16,900,000.00 上海中西斯米克药业有限公司 5,580,435.00 2,297,070.30 上海中西医药有限公司 45,000,000.00 上海中玺贸易有限公司 2,700,000.00 上海中西吴江制药厂 10,947,796.25 上海中西强威卫生药有限公司 421,115.00 - 上海海斯泰投资有限公司 30,000,000.00 合计 158,426,018.09 2,734,214.85 被投资单位名称 被投资单位权益增减额 上海中西药业制药厂 -937,766.40 上海中西椒江药厂 0.00 上海中西红旗化工厂 -23,007,244.79 上海中西新冈制药厂 957,229.13 上海中西斯米克药业有限公司 0.00 上海中西医药有限公司 6,962,114.25 上海中玺贸易有限公司 51,697.58 上海中西吴江制药厂 上海中西强威卫生药有限公司 上海海斯泰投资有限公司 合计 7,033,274.56 被投资单位名称 累计权益增减额 期末余额 上海中西药业制药厂 -8,266,528.16 10,225,695.00 上海中西椒江药厂 -6,569,202.74 -1,191,998.85 上海中西红旗化工厂 0.00 上海中西新冈制药厂 5,279,998.52 22,179,998.52 上海中西斯米克药业有限公司 -9,610,835.23 -4,030,400.23 上海中西医药有限公司 7,553,565,55 52,553,565.55 上海中玺贸易有限公司 251,505.02 2,951,505.52 上海中西吴江制药厂 10,947,796.25 上海中西强威卫生药有限公司 -36,976.82 384,138.18 上海海斯泰投资有限公司 30,000,000.00 合计 -34,405,718.65 124,020,299.44 6.3.4 对联营公司投资 按权益法核算的被投资企业 被投资单位名称 初始投资额 上海野生源高科技有限公司 3,372,500.00 上海中西新生力生物工程有限公司 20,000,000.00 23,372,500.00 按成本法核算的被投资企业： 被投资公司名称 投资期限 上海中西拜耳农用化学有限公司 50年 上海中西拜耳家用消费品有限公司 50年 上海诺美贸易有限公司 上海中西申达实业公司 无明确期限 上海宝石房产开发有限公司 中联网电子商务有限公司 30年 合计 被投资单位名称 投资比例 上海中西新生力生物工程有限公司 45% 20% 按成本法核算的被投资企业： 被投资公司名称 上海中西拜耳农用化学有限公司 占被投资单位注册资本比例 上海中西拜耳家用消费品有限公司 30% 上海诺美贸易有限公司 30% 7% 上海宝石房产开发有限公司 50% 中联网电子商务有限公司 10% 合计 15% 被投资单位名称 累计权益增减额 期末余额 上海野生源高科技有限公司 上海中西新生力生物工程有限公司 -1,231,334.80 2,141,165.20 -10,717,539.55 9,282,460.45 按成本法核算的被投资企业： -11,948,874.35 11,423,625.65 被投资公司名称 投资金额 上海中西拜耳农用化学有限公司 42,317,469.19 上海中西拜耳家用消费品有限公司 17,383,800.00 上海诺美贸易有限公司 1,408,000.00 上海中西申达实业公司 1,350,000.00 上海宝石房产开发有限公司 1,500,000.00 中联网电子商务有限公司 9,000,000.00 合计 72,959,269.19 6.3.5 其他股权投资长期投资减值准备增减变动 项目 2002年6月30日 本期增减 上海中西吴江制药厂 7,663,470.56 上海中西申达实业公司 1,350,000.00 上海中西强威卫生药有限公司 384,138.18 中联网电子商务有限公司 9,000,000.00 上海中西新生力生物工程有限公司 7,105,959.78 中西综合服务公司 10.56 合计 25,303,568.52 项目 2001年12月31日 说明 上海中西吴江制药厂 7,663,470.56 停产 上海中西申达实业公司 1,350,000.00 歇业 上海中西强威卫生药有限公司 384,138.18 亏损 中联网电子商务有限公司 9,000,000.00 不可收回 上海中西新生力生物工程有限公司 7,105,959.78 中西综合服务公司 10.56 合计 25,303,568.52 6.3.6 股权投资差额 被投资单位名称 形成原因 原始金额 摊销期限 上海中西红旗制药厂 投资形成 624,492.21 10年 上海中西斯米克药业有限公司 投资形成 3,281,529.00 10年 合计 3,906,021.21 被投资单位名称 累计已摊数 摊余金额 上海中西红旗制药厂投资形成 187,347.66 437,144.55 上海中西斯米克药业有限公司投资形成 984,458.70 2,297,070.30 合计 1,171,806.36 2,734,214.85 6.4 长期债权投资 债券种类 面值 年利率 投资成本 电力债券 17,600.00 不计息 17,600.00 债券种类 到期日 期末余额 电力债券 2002 17,600.00 6.5 主营业务收入 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 药类销售(注) 72,964,233.38 127,673,057.95 合计 72,964,233.38 127,673,057.95 注:母公司本期与上年同期比主营业务收入下降较大,主要原因为“医药制剂”收入上年同期列为母公司,本年度列入子公司“中西医药有限公司”4,705.8 万元。 6.6 主营业务成本 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 药类销售(注) 72,576,250.49 103,325,430.66 合计 72,576,250.49 103,325,430.66 注:母公司本期与上年同期比主营业务成本下降较大,主要原因为“医药制剂”成本上年同期列为母公司,本年度列入子公司“中西医药有限公司”2,896.7 万元。 6.7 投资收益 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 被投资公司所有者权益增减 7,033,274.56 7,452,997.00 7,033,274.56 7,452,997.00 7、地区分部报表 项目 2002年1-6月 主营业务收入 主营业务成本 华东地区 40,283,796.79 36,234,198.09 中原地区 29,260,812.89 14,986,535.41 华北地区 24,064,210.11 17,132,332.24 东北地区 14,606,337.26 9,553,198.94 出口 13,117,103.14 11,566,047.00 小计 121,332,260.19 89,472,311.68 8.关联方关系及其交易 8.1 存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 经济性质 上海医药(集团)总公司 26.41%股东 国有 上海申华控股股份有限公司 委托管理单位 上市公司 上海中西药业制药厂 子公司 联营企业 上海中西椒江药厂 子公司 集体所有制 上海中西红旗化工厂 子公司 联营企业 上海中西新冈制药厂 子公司 联营企业 上海中西斯米克药业有限公司 子公司 中外合资 上海中西医药有限公司 子公司 有限公司 上海中玺贸易有限公司 子公司 有限公司 上海中西吴江制药厂 子公司 联营企业 上海中西强威卫生药有限公司 子公司 有限公司 上海海斯泰投资有限公司 子公司 有限公司 企业名称 主营业务 上海医药(集团)总公司 医药，投资 上海申华控股股份有限公司 投资 上海中西药业制药厂 农药西药中间体 上海中西椒江药厂 制造加工药品 上海中西红旗化工厂 有机合成农药及中间体 上海中西新冈制药厂 中、西药制造 上海中西斯米克药业有限公司 家庭卫生用药制造 上海中西医药有限公司 中药材生产 上海中玺贸易有限公司 国际贸易等 上海中西吴江制药厂 制造加工农医药中间体 上海中西强威卫生药有限公司 家庭卫生用药制造 上海海斯泰投资有限公司 机电产品的研发制造等 8.2 存在控制关系的关联方注册资本及其变化金额 单位：千元 企业名称 注册资本 年初数 本年增(减) 上海医药(集团)总公司 2,992,050 上海申华控股股份有限公司 808,509 上海中西药业制药厂 11,311 上海中西椒江药厂 3,820 上海中西红旗化工厂 25,947 上海中西新冈制药厂 26,000 上海中西斯米克药业有限公司 美元105万元 上海中西医药有限公司 1,000 49,000 上海中玺贸易有限公司 3,000 上海中西吴江制药厂 1,315 上海中西强威卫生药有限公司 600 上海海斯泰投资有限公司 30,000 企业名称 期末数 上海医药(集团)总公司 2,992,050 上海申华控股股份有限公司 808,509 上海中西药业制药厂 11,311 上海中西椒江药厂 3,820 上海中西红旗化工厂 25,947 上海中西新冈制药厂 26,000 上海中西斯米克药业有限公司 美元105万元 上海中西医药有限公司 50,000 上海中玺贸易有限公司 3,000 上海中西吴江制药厂 1,315 上海中西强威卫生药有限公司 600 上海海斯泰投资有限公司 30,000 8.3 存在控制关系的关联方所持股权及其变化金额 单位：千元 企业名称 年初数 所持股份 金额 % 本年增(减) 上海医药(集团)总公司 56,940 26.41 上海中西药业制药厂 7,903 71 上海中西椒江药厂 1,948 51 上海中西红旗化工厂 13,233 91 上海中西新冈制药厂 16,900 65 上海中西斯米克药业有限公司 美元105万 100美元 上海中西医药有限公司 900 90 44,000 上海中玺贸易有限公司 2,700 90 上海中西吴江制药厂 1,208 91.9 上海中西强威卫生药有限公司 451 70.19 上海海斯泰投资有限公司 30,000 30,000 企业名称 期末数 金额 % 上海医药(集团)总公司 56,940 26.41 上海中西药业制药厂 7,903 71 上海中西椒江药厂 1,948 51 上海中西红旗化工厂 13,233 91 上海中西新冈制药厂 16,900 65 上海中西斯米克药业有限公司 105万 100 上海中西医药有限公司 45,000 90 上海中玺贸易有限公司 2,700 90 上海中西吴江制药厂 1,208 91.9 上海中西强威卫生药有限公司 451 70.19 上海海斯泰投资有限公司 90 8.4 不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 企业性质或类型 上海中西拜耳农用化学有限公司 联营公司 中外合资 上海中西拜耳家用消费品有限公司 联营公司 中外合资 上海中西新生力生物工程有限公司 联营公司 有限公司 上海野生源高科技有限公司 联营公司 有限公司 上海中西(集团)有限公司 同一控股股东 国有企业 上海中西(集团)有限公司农药销售公司 同一控股股东 国有代理 上海中西三灵化工分公司 同一控股股东 国有 中科创业投资有限公司 9.57%股权股东 有限公司 深圳康达尔集团股份有限公司 持有22.5%股权 上市公司 关联方名称 主营业务 注册地 上海中西拜耳农用化学有限公司 农用化学产品 上海 上海中西拜耳家用消费品有限公司 家用消费品产品 上海 上海中西新生力生物工程有限公司 保健品生产、销售 上海 上海野生源高科技有限公司 保健品生产、销售 上海 上海中西(集团)有限公司 医药、农药、化工 上海 上海中西(集团)有限公司农药销售公司 中西集团业务 上海 上海中西三灵化工分公司 医药、农药销售 上海 中科创业投资有限公司 投资 北京 深圳康达尔集团股份有限公司 饲料养殖、房地产 深圳 8.5 本公司与关联企业的重大交易及余额 8.5.1 关联交易金额单位：千元 2002年1-6月 2001年度 资金拆借： -上海申华控股股份有限公司 80,000 帐户调整： -上海中西(集团)有限公司 8,181 借款及承兑汇票担保 -上海中西椒江药厂 8,400 8,600 -上海中西新冈制药厂 25,500 23,500 -上海中西斯米克药业有限公司 15,000 2,000 -上海中西药业制药厂 31,150 31,150 -上海中玺贸易有限公司 5,000 8.5.2关联交易余额 2002年6月30日 2001年12月31日 应收帐款： -上海中西强威卫生药有限公司 5,865 5,865 其他应收款： -上海中西(集团)有限公司农药销售公司 5,451 5,451 -上海中西(集团)有限公司 15,050 23,231 -上海中西新生力生物工程有限公司 2,587 2,334 -中科创业投资有限公司 43,700 43,700 -上海中西吴江制药厂 2,219 2,219 -深圳市康达尔(集团)股份有限公司 9,796 9,796 其他应付款： -上海野生源高科技有限公司 8,900 8,900 -上海申华控股股份有限公司 80,000 80,000 8.5.3 本公司关键管理人员本期从本公司取得报酬（包括货币和非货币形式）共计45.80 万元，上年同期为24.3 万元。上述关键管理人员包括所有董事、总经理、副总经理、财务经理，共计8 人。 9、会计报表(合并)变动较大的项目说明 9.1 贷币资金:期末比期初减少3,139 万元,减少69.28%,主要原因是归还短期借款所致。 9.2 短期投资:短期投资比期初增加6,796.87 万元,增加额占总资产的5.66%,原因为:公司持有的“深圳康达尔（集团）股份有限公司法人股”股权87,906,000 股(占被投资公司注册资本比例22%),原在“长期投资”科目反映,现因已进入拍卖程序，故转入“短期投资”科目。 9.3 应收票据: 期末比期初减少124.98 万元,减少92.59%,主要原因是票据到期收回款项。 9.4 预付帐款: 期末比期初增加386.61 万元,增加158.91%,系购买原料预付贷款。 9.5 待摊费用: 期末比期初增加21.64 万元,增加68.46%,系增加的应由2002 年下半年承担的保险费。 9.6 长期股权投资:期末比期初减少8,792.32 万元,减少额占资产总额的7.32%,主要原因为: 已进入拍卖程序的“深圳康达尔（集团）股份有限公司法人股”股权,转入“短期投资”科目;另减少2000 万元为转让了“盛通科技”股权。 9.7 长期待摊费用: 期末比期初增加215.08 万元,增加606.18%,系新成立的上海海斯泰投资有限公司发生的开办费。 9.8 短期借款:期末比期初减少12,735 万元,减少额占负债及权益的10.60%,主要原因为公司归还银行借款所致。 9.9 应付票据: 期末比期初增加4,741.5 万元,增加1,834.24%,增加部份为2002 年12 月23 日到期的票据。 9.10 预收贷款: 期末比期初减少879.46 万元,减少88.43%,原预收客户贷款,本期向客户发出商品结算后而发生的减少数。 9.11 其他未交款: 期末比期初增加25.19 万元,增加3041.03%,其中有子公司上海海斯泰投资有限公司尚未缴纳的个调税 17.60 万元;子公司上海中西新冈制药厂尚未向嘉定外冈镇缴纳的管理费6.25 万元。 9.12 预提费用: 期末比期初增加59.62 万元,增加463.66%,系预提的利息费用。 9.13 主营业务收入:与去年同期相比,减少2,723.23 万元,减少18.33%,主要原因是药类业务收入减少。 9.14 营业外收入: 本期比同期减少1,254.36 万元,减少89.33%,系减少海南燕园投资管理有限公司的诉讼收入。 9.15 营业外支出: 本期比同期增加346.66 万元,增加1489.73%,主要增加为上海众玺微电子元件有限公司担保损失220万元和中西吴江东风制药厂的诉讼支出,另处理资产损失减少14.04 万元。 10、或有事项 截止资产负债表日,本公司有如下或有事项： 对外担保共计34830 万元，明细如下： 对外单位名称 担保金额(万元) 或有负债 上海信谊药业有限公司 9,500 上海兴业房产股份有限公司 8,650 8,650 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 13,000 上海中西新生力生物工程有限公司 3,000 上海农药厂 240 上海众玺微电子元件有限公司440 220 附注5.36 合计 34,830 8,870 11、承诺事项 截止资产负债日，本公司无重大承诺事项。 上海中西药业股份有限公司 二OO 二年八月二十四日 资产负债表（资产） 2002年6月30日 编制单位:上海中西药业股份有限公司 金额单位: 元 资产 行次 注释 期末数(合并) 期末数(母公司) 流动资产： 货币资金 1 5.1 13,914,848.96 6,686,975.51 短期投资 2 5.2 67,980,038.08 67,923,208.08 应收票据 3 5.3 100,000.00 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 5.4 214,374,851.14 162,706,906.69 其他应收款 7 5.5 293,178,157.37 380,212,795.69 预付帐款 8 5.6 6,299,015.31 382,870.00 应收补贴款 9 存货 10 5.7 101,025,745.02 51,439,426.53 待摊费用 11 5.8 532,558.62 114,879.82 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 (69,049.59) 流动资产合计 31 697,336,164.91 669,467,062.32 长期投资： 长期股权投资 32 5.9 73,095,475.60 183,049,625.76 长期债权投资 33 5.10 24,400.00 17,600.00 长期投资合计 38 73,119,875.60 183,067,225.76 减：长期投资减值准备 39 长期投资净额 40 73,119,875.60 183,067,225.76 其中：合并价差 40-1 其中：股权投资差额 40-2 固定资产： 固定资产原价 41 5.11 371,406,336.19 242,980,656.92 减：累计折旧 42 111,171,142.69 51,141,092.84 固定资产净值 43 260,235,193.50 191,839,564.08 减：固定资产减值准备 44 19,971,814.27 19,971,814.27 固定资产净额 45 240,263,379.23 171,867,749.81 工程物资 46 220,582.37 173,936.25 在建工程 47 5.12 73,287,439.74 1,350,571.54 固定资产清理 48 2,553.39 2,553.39 固定资产合计 49 313,773,954.73 173,394,810.99 无形资产及其他资产： 无形资产 50 5.13 114,373,958.11 114,373,958.11 长期待摊费用 51 5.14 2,505,651.34 321,176.10 其他长期资产 52 无形资产及其他资产合计 54 116,879,609.45 114,695,134.21 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 1,201,109,604.69 1,140,624,233.28 资产 期初数(合并) 期初数(母公司) 流动资产： 货币资金 45,309,798.26 31,977,954.88 短期投资 11,350.00 应收票据 1,349,758.00 143,588.00 应收股利 应收利息 应收帐款 179,841,622.62 160,095,352.78 其他应收款 311,881,696.45 375,332,326.68 预付帐款 2,432,917.20 9,435,878.60 应收补贴款 存货 86,304,198.35 42,170,319.97 待摊费用 316,140.66 49,775.80 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 627,447,481.54 619,205,196.71 长期投资： 长期股权投资 161,018,683.68 194,470,835.43 长期债权投资 77,200.00 70,400.00 长期投资合计 161,095,883.68 194,541,235.43 减：长期投资减值准备 长期投资净额 161,095,883.68 194,541,235.43 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 350,198,029.14 224,104,377.16 减：累计折旧 102,383,943.26 46,000,984.12 固定资产净值 247,814,085.88 178,103,393.04 减：固定资产减值准备 20,233,288.52 19,971,814.27 固定资产净额 227,580,797.36 158,131,578.77 工程物资 235,190.86 173,936.25 在建工程 69,690,030.86 59,108,620.53 固定资产清理 固定资产合计 297,506,019.08 217,414,135.55 无形资产及其他资产： 无形资产 129,601,389.56 129,601,389.56 长期待摊费用 354,816.95 354,816.95 其他长期资产 1,350,000.00 1,350,000.00 无形资产及其他资产合计 131,306,206.51 131,306,206.51 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,217,355,590.81 1,162,466,774.20 法定代表人:唐颢 财务总监:朱文学 财务负责人:王海娣 制表人:缪玉祥 资产负债表（负债及股东权益） 2002年6月30日 编制单位:上海中西药业股份有限公司 金额单位: 元 负债及股东权益 行次 注释 期末数(合并) 流动负债： 短期借款 68 5.15 684,435,000.00 应付票据 69 5.16 50,000,000.00 应付账款 70 5.17 74,356,240.93 预收货款 71 5.18 1,150,620.98 应付工资 72 987,046.06 应付福利费 73 2,823,396.79 应付股利 74 5.20 22,000.00 应交税金 75 5.19 (1,438,874.50) 其他未交款 80 260,144.82 其他应付款 81 5.21 218,364,260.94 预提费用 82 724,769.94 预计负债 83 5.22 88,700,000.00 一年内到期的长期负债 86 5.23 500,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 1,120,884,605.96 长期负债： 长期借款 101 5.24 4,800,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 4,800,000.00 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 1,125,684,605.96 少数股东权益(合并报表填列) 114-1 12,209,399.16 股东权益： 股本 115 5.25 215,594,628.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 215,594,628.00 资本公积 118 5.26 156,171,178.38 盈余公积 119 5.27 28,624,462.92 其中：法定公益金 120 4,942,955.40 减：未确认投资损失(合并报表填列) 121-1 5.29 11,548,722.35 未分配利润(未弥补亏损以"-"表示) 121 5.28 (325,625,947.38) 外币报表折算价差(合并报表填列) 121-2 股东权益合计 122 63,215,599.57 负债及股东权益总计 135 1,201,109,604.69 负债及股东权益 期末数(母公司) 期初数(合并) 流动负债： 短期借款 547,850,000.00 811,785,000.00 应付票据 45,000,000.00 2,585,000.00 应付账款 78,223,306.34 69,270,822.64 预收货款 9,945,206.30 应付工资 1,831,207.55 应付福利费 1,028,836.38 2,143,847.74 应付股利 22,000.00 22,000.00 应交税金 224,244.54 (1,699,139.22) 其他未交款 (35,032.54) 8,282.15 其他应付款 295,331,180.19 115,437,482.28 预提费用 128,583.00 预计负债 88,700,000.00 86,500,000.00 一年内到期的长期负债 500,000.00 500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,056,844,534.91 1,098,458,292.44 长期负债： 长期借款 4,800,000.00 4,800,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 4,800,000.00 4,800,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,061,644,534.91 1,103,258,292.44 少数股东权益(合并报表填列) 11,297,687.01 股东权益： 股本 215,594,628.00 215,594,628.00 减：已归还投资 股本净额 215,594,628.00 215,594,628.00 资本公积 156,171,178.38 156,171,178.38 盈余公积 28,624,462.92 28,624,462.92 其中：法定公益金 4,942,955.40 4,942,955.40 减：未确认投资损失(合并报表填列) 8,077,079.24 未分配利润(未弥补亏损以"-"表示) (321,410,570.93) (289,513,578.70) 外币报表折算价差(合并报表填列) 股东权益合计 78,979,698.37 102,799,611.36 负债及股东权益总计 1,140,624,233.28 1,217,355,590.81 负债及股东权益 期初数(母公司) 流动负债： 短期借款 712,000,000.00 应付票据 应付账款 77,664,298.79 预收货款 1,625,744.38 应付工资 应付福利费 857,806.47 应付股利 22,000.00 应交税金 (924,334.86) 其他未交款 (31,506.25) 其他应付款 159,164,675.99 预提费用 预计负债 86,500,000.00 一年内到期的长期负债 500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,037,378,684.52 长期负债： 长期借款 4,800,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 5,222,399.08 长期负债合计 10,022,399.08 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,047,401,083.60 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 股本 215,594,628.00 减：已归还投资 股本净额 215,594,628.00 资本公积 156,171,178.38 盈余公积 28,624,462.92 其中：法定公益金 4,942,955.40 减：未确认投资损失(合并报表填列) 未分配利润(未弥补亏损以"-"表示) (285,324,578.70) 外币报表折算价差(合并报表填列) 股东权益合计 115,065,690.60 负债及股东权益总计 1,162,466,774.20 法定代表人:唐颢 财务总监:朱文学 财务负责人:王海娣 制表人:缪玉祥 利润及利润分配表 2002年1-6月 编制单位:上海中西药业股份有限公司 金额单位: 元 项目 行次 注释 一.主营业务收入 1 5.30 减：折扣与折让 2 主营业务收入净额 3 减：营业成本 4 5.31 主营业务税金及附加 5 二.主营业务利润(亏损以“-”表示) 10 加：其他业务利润(亏损以“-”填列) 11 5.32 减：存货跌价损失 12 营业费用 14 管理费用 15 5.33 财务费用 16 5.34 三.营业利润(亏损以“-”填列) 18 加：投资收益 19 期货损益 20 补贴收入 22 营业外收入 23 5.35 减：营业外支出 25 5.36 四.利润总额(亏损以“-”填列) 27 减：所得税 28 减：少数股东损益(合并报表填列) 29 加：未确认的投资损失 五.净利润(亏损以“-”填列) 30 加：年初未分配利润 32 减：减少注册资本减少的未分配利润 33 加：其他转入 34 六.可分配的利润(亏损以“-”填列) 38 减：提取法定公积金 39 提取法定公益金 40 提取职工奖励及福利基金 41 提取储备基金 42 提取企业发展基金 43 利润归还投资 44 七.可供股东分配的利润(亏损以“-”填列) 45 减：已分配优先股股利 46 提取任意盈余公积 47 应付普通股股利 48 转作股本的普通股股利 49 八.未分配利润(亏损以“-”填列) 55 项目 上年同期数(合并) 本期数(合并) 一.主营业务收入 148,564,604.66 121,332,260.19 减：折扣与折让 主营业务收入净额 148,564,604.66 121,332,260.19 减：营业成本 108,204,037.38 89,472,311.68 主营业务税金及附加 353,875.43 349,437.60 二.主营业务利润(亏损以“-”表示) 40,006,691.85 31,510,510.91 加：其他业务利润(亏损以“-”填列) 2,489,463.81 (385,193.04) 减：存货跌价损失 832,225.51 营业费用 11,542,606.90 12,950,425.07 管理费用 23,932,790.85 28,764,936.13 财务费用 24,826,968.74 24,389,162.08 三.营业利润(亏损以“-”填列) (18,638,436.34) (34,979,205.41) 加：投资收益 8,527,607.11 期货损益 补贴收入 营业外收入 14,041,195.08 1,497,565.00 减：营业外支出 232,653.34 3,699,256.45 四.利润总额(亏损以“-”填列) 3,697,712.51 (37,180,896.86) 减：所得税 1,017,858.69 725,340.08 减：少数股东损益(合并报表填列) 22,409.34 1,677,774.85 加：未确认的投资损失 3,471,643.11 五.净利润(亏损以“-”填列) 2,657,444.48 (36,112,368.68) 加：年初未分配利润 (173,640,434.48) (289,513,578.70) 减：减少注册资本减少的未分配利润 加：其他转入 六.可分配的利润(亏损以“-”填列) (170,982,990.00) (325,625,947.38) 减：提取法定公积金 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七.可供股东分配的利润(亏损以“-”填列) (170,982,990.00) (325,625,947.38) 减：已分配优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八.未分配利润(亏损以“-”填列) (170,982,990.00) (325,625,947.38) 项目 上年累计数(合并) 上年同期数(母公司) 一.主营业务收入 235,567,802.42 127,673,057.95 减：折扣与折让 主营业务收入净额 235,567,802.42 127,673,057.95 减：营业成本 166,908,010.46 103,325,430.66 主营业务税金及附加 966,811.00 313,810.75 二.主营业务利润(亏损以“-”表示) 67,692,980.96 24,033,816.54 加：其他业务利润(亏损以“-”填列) 3,479,533.82 2,516,294.88 减：存货跌价损失 832,225.51 营业费用 23,302,367.72 9,158,419.60 管理费用 29,374,725.62 14,481,330.32 财务费用 40,601,346.53 20,551,790.24 三.营业利润(亏损以“-”填列) (22,105,925.09) (18,473,654.25) 加：投资收益 4,195,403.75 7,452,997.00 期货损益 补贴收入 54,000.00 营业外收入 13,254,660.76 14,000,000.00 减：营业外支出 87,409,713.86 4,817.28 四.利润总额(亏损以“-”填列) (92,011,574.44) 2,974,525.47 减：所得税 728,563.17 371,818.25 减：少数股东损益(合并报表填列) 436,069.36 加：未确认的投资损失 8,077,079.24 五.净利润(亏损以“-”填列) (85,099,127.73) 2,602,707.22 加：年初未分配利润 (204,414,450.97) (171,684,628.75) 减：减少注册资本减少的未分配利润 加：其他转入 六.可分配的利润(亏损以“-”填列) (289,513,578.70) (169,081,921.53) 减：提取法定公积金 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七.可供股东分配的利润(亏损以“-”填列) (289,513,578.70) (169,081,921.53) 减：已分配优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八.未分配利润(亏损以“-”填列) (289,513,578.70) (169,081,921.53) 项目 本期数(母公司) 上年累计数(母公司) 一.主营业务收入 72,964,233.38 207,651,658.24 减：折扣与折让 主营业务收入净额 72,964,233.38 207,651,658.24 减：营业成本 72,576,250.49 169,991,073.87 主营业务税金及附加 121,397.11 829,684.86 二.主营业务利润(亏损以“-”表示) 266,585.78 36,830,899.51 加：其他业务利润(亏损以“-”填列) (266,476.25) 5,577,112.99 减：存货跌价损失 营业费用 1,736,981.99 15,608,022.32 管理费用 17,622,266.73 6,257,405.71 财务费用 21,642,757.56 34,066,784.48 三.营业利润(亏损以“-”填列) (41,001,896.75) (13,524,200.01) 加：投资收益 7,033,274.56 191,774.91 期货损益 补贴收入 营业外收入 1,495,000.00 13,195,000.00 减：营业外支出 3,612,370.04 86,612,364.64 四.利润总额(亏损以“-”填列) (36,085,992.23) (86,749,789.74) 减：所得税 (572,662.01) 减：少数股东损益(合并报表填列) 加：未确认的投资损失 五.净利润(亏损以“-”填列) (36,085,992.23) (86,177,127.73) 加：年初未分配利润 (285,324,578.70) (199,147,450.97) 减：减少注册资本减少的未分配利润 加：其他转入 六.可分配的利润(亏损以“-”填列) (321,410,570.93) (285,324,578.70) 减：提取法定公积金 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七.可供股东分配的利润(亏损以“-”填列) (321,410,570.93) (285,324,578.70) 减：已分配优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八.未分配利润(亏损以“-”填列) (321,410,570.93) (285,324,578.70) 法定代表人:唐颢 财务总监:朱文学 财务负责人:王海娣 制表人:缪玉祥 上海市股份有限公司二OO二年度会计报表 现金流量表 编制单位:上海中西药业股份有限公司 2002年1-6月 单位:元 项目 行次 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 95,593,616.99 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 经营活动现金流入小计 5 95,593,616.99 购买商品、接收劳务所支付的现金 6 82,500,504.63 支付给职工以及为职工支付的现金 7 13,958,714.33 支付的各项税费 8 10,235,026.73 支付的其他与经营活动有关的现金 9 经营活动现金流出小计 10 106,694,245.69 经营活动产生的现金流量净额 11 -11,100,628.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 10,507,320.00 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回现金 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 9,500,000.00 投资活动现金流入小计 16 20,007,320.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付现金 18 24,805,715.93 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 24,805,715.93 投资活动产生的现金流量净额 25 -4,798,395.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到现金 27 借款所收到的现金 28 136,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 136,000,000.00 偿还债务所支付的现金 31 127,350,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 24,145,924.67 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 151,495,924.67 筹资活动产生的现金流量净额 40 -15,495,924.67 四、汇率变动对现金流量的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 -31,394,949.30 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 71,978,423.85 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 71,978,423.85 购买商品、接收劳务所支付的现金 81,070,251.54 支付给职工以及为职工支付的现金 7,194,790.70 支付的各项税费 1,964,470.44 支付的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 90,229,512.68 经营活动产生的现金流量净额 -18,251,088.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 20,007,320.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回现金 收到的其他与投资活动有关的现金 9,500,000.00 投资活动现金流入小计 29,507,320.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付现金 18,876,279.76 投资所支付的现金 34,823,243.85 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 53,699,523.61 投资活动产生的现金流量净额 -24,192,203.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到现金 借款所收到的现金 202,945,070.63 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 202,945,070.63 偿还债务所支付的现金 164,150,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,642,757.56 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 185,792,757.56 筹资活动产生的现金流量净额 17,152,313.07 四、汇率变动对现金流量的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -25,290,979.37 补充资料 行次 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以"-"号填列) 43 -36,112,368.68 加：少数股东损益(亏损以"-"号填列) 44 1,677,774.85 减：未确认的投资损失 45 3,471,643.11 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 5,567,617.27 无形资产摊销 48 5,851,074.37 长期待摊费用摊销 49 待摊费用减少(减：增加) 50 -216,417.96 预提费用增加(减：减少) 51 596,186.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 52 92,251.41 固定资产报废损失 53 财务费用 54 投资损失(减：收益) 55 递延税款贷项(减：借项) 56 存货的减少(减：增加) 57 -14,721,546.67 经营性应收项目的减少(减：增加) 58 10,424,245.93 经营性应付项目的增加(减：减少) 59 19,212,196.95 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 -11,100,628.70 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资转入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 13,914,848.96 减：现金的期初余额 70 45,309,798.26 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -31,394,949.30 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以"-"号填列) -36,085,992.23 加：少数股东损益(亏损以"-"号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 2,864,377.90 无形资产摊销 4,861,703.91 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) -65,104.02 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 92,251.41 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) -7,033,274.56 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -9,269,106.56 经营性应收项目的减少(减：增加) 7,492,022.92 经营性应付项目的增加(减：减少) 18,892,032.40 其他 经营活动产生的现金流量净额 -18,251,088.83 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资转入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 6,686,975.51 减：现金的期初余额 31,977,954.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -25,290,979.37 法定代表人:唐颢财务总监：朱文学财务负责人:王海娣制表人:缪玉祥 |
【关闭窗口】