沧州化学工业股份有限公司2002年半年度报告
| 日期：2002.08.24 14:20 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
沧州化学工业股份有限公司2002年半年度报告 目录 第一节重要提示 第二节公司基本情况 第三节股本变动及主要股东持股情况 第四节董事、监事、高级管理人员情况 第五节管理层讨论与分析 第六节重要事项 第七节财务报告 第八节备查文件 沧州化学工业股份有限公司2002 年半年度报告正文 第一节重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事赵锡军先生因公出差未能出席董事会会议, 董事李晓华先生授权董事于生春先生参加会议并行使表决权。 公司半年度财务报告已经河北华安会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。 第二节公司基本情况 一、公司基本情况 1、公司名称：沧州化学工业股份有限公司 英文名称：CANGZHOU CHEMICAL INDUSTRIAL CO.,LID 公司注册地址：河北省沧州市南环中路18 号 公司办公地址：河北省沧州市南环中路18 号 电子信箱：[email protected] 公司网址：http：//www.czchem.com 2、法定代表人：周振德 3、董事会秘书：李龙海 授权代表：邢金生 联系电话：（0317）3030719 传真： （0317）3042321 邮编： 061000 4、公司选定的信息披露刊物：《上海证券报》 刊登公司年报的中国证监会指定的国际互联网址： http：//www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 5、股票上市地：上海证券交易所 6、股票简称：沧州化工股票代码：600722 7、公司首次注册登记日：1994 年4 月30 日 注册地点：河北省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2000 年12 月28 日 企业法人营业执照号:1300001000302 税务登记号码：国税冀字130902104363017 8、公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 地址：河北省石家庄市裕华路158 号 二、主要财务数据与指标： 序号 财务指标 2002年1-6月 1、 净利润(元) 6755511.50 2、 扣除非经常性损益后的净利润(元) 6932794.19 3、 净资产收益率(%) 0.70 4、 每股收益(元) 0.02 5、 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 财务指标 2002年6月30日 6、 每股净资产(元) 2.31 7、 调整后每股净资产(元) 2.28 8、 股东权益(不含少数股东权益)(元) 972918830.05 序号 财务指标 2001年1-6月 调整后 调整 1、 净利润(元) 39509891.87 42227877.66 2、 扣除非经常性损益后的净利润(元) 39404793.71 42122779.50 3、 净资产收益率(%) 3.97 4.25 4、 每股收益(元) 0.09 0.10 5、 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 财务指标 2001年12月31日 6、 每股净资产(元) 2.29 7、 调整后每股净资产(元) 2.26 8、 股东权益(不含少数股东权益)(元) 966163318.55 注：扣除的非经常性损益项目及相关金额：营业外收入519363.50 元(主要为处理固定资产净收益)和营业外支出28000.00 元(主要为对外理赔的支出)，以及,股权转让收益-668646.19 元。 第三节股本变动及主要股东持股情况 一、股本变动情况： 报告期内,公司股本未发生变动。 二、股东情况： 1、股东户数 截止2002 年6 月30 日,公司股东总数为76463 户,其中国家股2 户,,社会公众股股东76461 户。 2、前十名股东持股情况 2002 年6 月30 日在册的公司前十名股东如下： 姓名 持股数（股） 增减数（+/-） 比例(%) 1.河北沧州化工实业集团 有限责任公司 206420000 0 48.98 2、广州利德龙科技集团有限公司 100000000 0 23.72 3、陈雨甫 452410 不详 0.11 4、华夏成长 397561 不详 0.09 5、张帮聘 376140 不详 0.09 6、谭伟华 349600 不详 0.08 7、魏长海 343500 不详 0.08 8、陈观轩 260000 不详 0.06 9、孟振武 225540 不详 0.05 10、杨汉清 219174 不详 0.05 姓名 股份类别 质押冻结情况 1.河北沧州化工实业集团 有限责任公司 国家股 无 2、广州利德龙科技集团有限公司 国家股 无 3、陈雨甫 流通股 不详 4、华夏成长 流通股 不详 5、张帮聘 流通股 不详 6、谭伟华 流通股 不详 7、魏长海 流通股 不详 8、陈观轩 流通股 不详 9、孟振武 流通股 不详 10、杨汉清 流通股 不详 3、持有公司5%以上（含5%）股份股东情况 截止2002 年6 月30 日, 河北沧州化工实业集团有限责任公司持有公司股份206420000 股,占总股本的48.98%。 截至报告期，本公司尚未获悉前10 名股东之间存在关联关系。 4、报告期内,公司控股股东未发生变化。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内,公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动。 二、公司于2002 年6 月20 日年度股东大会聘任赵锡军先生、丘创先生为独立董事，公司其他董事、监事、高级管理人员未发生变动。 第五节管理层讨论与分析 一、经营成果及财务状况分析 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金与现金等价物净增加额同比增减变化 单位：元 项目 金额 增减比率 本期数 上年同期数 主营业务收入 608932995.02 718482822.58 -15.25% 主营业务利润 80259870.07 107523464.05 -25.36% 净利润 6755511.50 39509891.87 -82.90% 现金与现金等价物净增加额 -78799483.85 -47844192.57 -83.53% A、主营业务收入较去年同期同比减少15.25%：主要是因为报告期内产品销量减少及产品销售价格降低所致； B、主营业务利润较去年同期同比减少25.36%：主要是因为报告期内产品销量减少及产品销售价格降低所致； C、净利润较去年同期同比减少82.90%：主要是因为今年上半年产品价格大幅下滑所致； D、现金与现金等价物净增加额较去年同期同比减少83.53%：主要是因为偿还债务所致 2、总资产、股东权益与期初相比的变化 单位：元 项目 金额 增减比率 期末数 期初数 总资产 2870850355.64 2917960182.89 -1.61% 股东权益 972918830.05 966163318.55 0.70% A、总资产较年初数减少1.61%：主要是因为负债减少及以前年度调整所致； B、股东权益较年初0.70%：主要是因为利润增加所致。 二、报告期内主要经营情况 1、报告期内,本公司经营涉及的主要行业未发生变化,公司经营范围为：化工原料（不含化学危险品）、塑料制品、建筑材料的批发、零售；水泥的制造、销售。 2、本报告期内,公司全体员工在公司经营班子的具体领导和组织下,认真贯彻落实董事会提出的各项业务发展计划和措施,紧紧围绕″以市场为导向、以效益为中心″的经营方针,进一步深化改革,强化内部管理,精心组织安排生产,积极开展产品营销，面对本来就不十分景气的市场，努力降低成本、费用，尽管公司在目前市场继续疲软，国内、市场竞争更趋激烈的大环境下,公司的经营状况较以往又有了较大的下滑，但是仍然保持了市场占有率行业内领先的地位。 3、公司主导产品是：PVC 树脂、烧碱。占公司主营业务收入或利润10%以上的业务是PVC 树脂生产与经营,所属行业为化工。主营业务利润占业务利润总额的95.26%,公司不涉及到占主营业务收入或主营业务利润10%以上的其它不同行业的生产经营。 公司主要产品有PVC 树脂、烧碱、盐酸、液氯等。公司PVC 树脂国内市场占有率约为9%。 本公司主要产品PVC 树脂主营业务收入55544.17 万元, 主营业务成本51512.19 万元，毛利率7.83%。 4、报告期净利润产生重大影响的其他经营业务： 报告期内,公司无其他对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务。 三、报告期内投资情况 1、报告期内，公司没有募集资金使用，也没有原募集资金的延续使用。 2、非募集资金使用情况 （1）、技改工程，本期投资2243903.36 元，其中已经转入固定资产5175994.09 元，现在已经完工85%。 （2）、水泥工程，本期投资32859434.27 元，现在已经完工98%。 （3）、其他工程，本期投资5162580.00 元。 今年上半年非募集资金投入共计40265917.63 元。 四、报告期实际经营成果与计划比较 公司2001 年年度报告中披露的本年度业务发展计划为：主营业务收入169000 万元。上半年,公司完成主营业务收入60893.30 万元,完成年度计划的36.03%,报告期内市场竞争激烈，聚氯乙烯行业不景气，导致产品销售价格持续低位徘徊，公司未能按计划完成上半年的经营目标。但是公司管理费用与营业费用分别比同期下降了744.2 万元和193.7 万元。 五、下半年经营计划 2002 年下半年,预计氯碱市场疲软、竞争激烈的大环境仍不会出现根本性好转,因此公司争取在下半年完成主营业务收入86000 万元，主营业务成本控制在77000 万元以内，同时公司在下半年要重点做好以下几方面工作： 1、以降低成本、提高竞争力为核心，强化生产管理。 下半年的生产工作要随着生产系统的组织结构转型有较大程度的创新，强化基础管理工作和安全生产，实现现场管理规范化运行，生产平衡调度。要建立健全新的激励和约束机制，加强监督和监管，强化产品研发职能，在此基础上，严格按照ISO9002 质量体系标准组织生产，提高产品质量，并根据市场需求合理安排生产量，使企业更能适应市场的要求，提高企业的市场竞争力。 2、继续创新营销体制和机制。 针对中国加入WTO 对企业的影响，继续创新营销体制和机制，重点优化调整营销组织机构、岗位和程序，加强供应、销售与生产的密切联系，形成一个紧密的价值链关系。及时把握营销方式的变化，加强行业外的影响力，强化售后服务的技术支持，加大销售回款和清欠力度，实现货款及时回收，杜绝新增不良应收账款。 3、优化和调整企业组织结构，增强企业的活力，建立全新的监管体系。 制订优化和调整企业组织结构转型方案，积极稳妥的完成组织结构整体优化转型。最终形成科研、生产、采购、销售部门与职能管理部门高效配合，并通过利益互动进行制约的新型组织结构。 4、适应全球经济一体化要求，充分发挥信息网络的作用。 5、按照中国证监会的要求，进一步完善法人治理结构。 六、由于PVC价格持续低迷，公司第三季度经营状况难有较大的起色，如果PVC市场的价格走势不能好转，公司预计2002年第三季度有可能出现亏损。 第六节重要事项 一、公司治理的实际状况 今年上半年公司完成了独立董事的选聘工作，聘请了两名独立董事。配合证监会与国家经贸委布置的《现代企业制度大检查》工作，公司董事会认真部署，通过了现代企业制度自查报告，并制定了相应管理制度。 截至报告期末，公司还没有建立关于公司人才的激励与约束机制，目前，公司正抓紧时间进行上述工作。 公司董事会、监事会成员及高级管理人员将不断认真学习，贯彻《上市公司治理准则》及中国证监会相关文件的各项规定，不断改善公司的治理结构，使公司规范运作，健康发展。 二、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况： 公司2001 年度股东大会审议通过了《2001 年度利润分配议案》：2001 年度利润暂不分配，也不进行资本公积金转增股本。 三、公司2001 年度融资方案的实施情况： 公司2001 年度第二次临时股东大会逐项审议通过了公司《关于公司申请公募增发A 股的议案》,但本公司注意到中国证监会制定了《关于进一步规范上市公司增发新股的通知》,在该通知中,提高了对上市公司增发新股的标准。本公司认为,在目前的市场状况下,本公司达不到该通知的标准。公司董事会将对此事做进一步的研究。 四、重大诉讼、仲裁事项： 报告期内,公司没有重大诉讼、仲裁事项发生,也没有以前发生而持续到报告期内的重大诉讼、仲裁事项。 五、重大资产收购、出售或处置事项： 2002 年6 月公司将其所持有的广东沧化实业有限公司全部股权以2080 万元的价格转让给了广州中科信集团有限公司。 根据董事会决议公司将糊树脂车间的固定资产按照评估值260.52 万元，销售给沧化（集团）科昱发展有限公司。 六、重大关联交易事项： 1、本公司的23 万吨/年PVC 每年需要20 万吨EDC 作原料，由于国内EDC 规模小品质不稳定，而EDC 又是生产高质量PVC 的关键原料，因此所需EDC 全部进口，而股份公司目前没有进出口经营权，所以委托沧化集团进出口公司代理采购。2002 年1-6 月采购金额为165 386 243.74 元；价格采用市场价。 本公司的进出口经营权正在审批过程中，预计到2002 年底办理完毕。届时将消除以上关联交易事项。 2、作为河北沧州化工实业集团有限公司的子公司--沧化（集团）科昱有限公司，由于该公司生产本公司生产过程中所需的包装材料、硫酸，因此2002 年1-6 月向其采购货物5771653.70 元，其价格均采用市场价；同时为了精干主业，剥离副业，最大限度的创造效益，本公司本年与沧化（集团）科昱发展有限公司签定了《副产品管理和销售协议》，本公司参照以往年度的副产品的销售情况并结合市场价格的变化情况，将副产品销售给科昱公司，由科昱公司具体负责副产品的管理和对外销售，2002 年1-6 月向其销售货物2767365.85 元，其价格均采用市场价。 3、按照董事会决议本公司将糊树脂车间的固定资产按照评估值260.52 万元，销售给沧化（集团）科昱发展有限公司，此部分固定资产资产的原值为2198679.08 元、累计折旧788268.13 元、净值2130410.95 元，此销售形成营业外收入474842.70 元。 七、重大合同及其履行情况： 1、报告期内,公司没有发生或以前发生但延续至报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内公司对外担保事项。 本公司为阳江市稀土厂借款4000 万元提供担保,保证期间为2001 年12 月14 日至2004 年12 月14 日。 3、报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项。 八、告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东未在规定报刊及网站上刊登任何承诺事项。 九、公司2002 年半年度财务报告已经河北华安会计师事务所有限公司审计,并出具了标准无保留意见的审计报告,注册会计师为：齐正华、李钰。半年度财务报告审计费用为30 万元人民币。 第七节财务报告 （一）、公司半年度财务报告已经河北华安会计师事务所有限公司中国注册会计师齐正华、李钰审计,并出具标准无保留意见的审计报告（冀华会审字[2002]第2054 号） （二）、会计报表（见附表） （三）、会计报表附注： 一、公司简介 沧州化学工业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经河北省经济体制改革委员会以冀体改股字[1994]20 号文批准，由沧州市化工厂进行股份制改组，发起成立的定向募集股份有限公司。经本公司第三次股东大会决议通过，并经河北省人民政府冀政函[1995]118 号文和中国证监会证监发审字[1996]71 号文批准，本公司于1996 年6 月14 日至17 日向社会公开发行2312 万股A 股，共募集资金206203400 元。经本公司1996 年9 月20 日临时股东大会通过，并经河北省证券委批准，本公司于1996 年9 月27 日利用资本公积按10：10 的比例向全体股东转增股本，注册资本经河北省工商行政管理局变更为19620 万元。经本公司股东大会审议通过1999 年度中期分配方案，以1999 年6 月30 日的股本为基数，每10 股送红股5 股并以公积金转增5 股，注册资本经河北省工商行政管理局变更为39240 万元。2000 年度经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]59 号文核准，以1999 年末总股本39240 万股为基数，每10 股配1.5 股，配股价7元/股，向全体股东共配售2902 万股，其中：国家股配售1402 万股，社会公众股配售1500 万股。国家股股东可配4386 万股，经财政部财管字[1999]192 号文批准，同意国家股股东认购1402 万股。配股后本公司股份总数为42142 万股，注册资本经河北省工商行政管理局变更为42142 万元。经河北省科学技术委员会冀科工字[1999]020 号文件批准，本公司被认定为高新技术企业，认定证书编号为21—99J0018。公司主要生产经营化工原料（不含化学危险品）、塑料制品、建筑材料等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度： 本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定,从2001 年1 月1日起本公司执行财政部颁发的《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。 2. 会计年度： 自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3. 记帐本位币： 以人民币为记帐本位币。 4. 记帐基础和计价原则： 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5. 外币业务核算方法： 外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐，月末外币银行存款等外币帐户按月末市场汇率进行调整，所发生的汇兑差异属于资本性支出的记入资产的价值，属于收益性支出的记入当期损益。 6. 现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7. 坏帐核算方法： (1)确认坏帐损失的标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回;债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回。 (2)坏帐的核算方法：坏帐损失采用备抵法核算。本公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款)根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，坏帐准备按帐龄分析法计提，并计入当年损益。坏帐准备计提的比例列示如下： 帐龄 计提比例 三年以内(含三年) 0.5% 三至四年(含四年) 10% 四至五年(含五年) 20% 五年以上 50% 8. 存货核算方法： (1)原材料、燃料、辅助材料、备品备件、自制半成品采用计划成本计价，月末调整为实际成本；产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法核算；低值易耗品在领用时一次摊销。 (2) 公司存货按报告期末存货成本与可变现净值孰低计价。 1）存货跌价准备的确认标准：本公司在期末对存货进行全面清查，如存在下述情况之一时，使存货成本高于可变现净值的，应按可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌价准备。 ①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ②企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； ③企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本； ④因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； ⑤存货发生毁损； ⑥其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 2）可变现净值，是指企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 3）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。 9. 短期投资核算方法： （1）短期投资指公司购入的能够随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票投资及债券投资等。 （2）股票投资及债券投资以实际成本计价，即以购入时实际支付的价款扣除价款中包括的已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息作为成本入帐，出售时所得价款扣除帐面价值确认为收益。 （3）短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。 （4）短期投资跌价准备 公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资帐面价值的差额计提短期投资跌价准备，短期投资跌价准备按投资类别计算确定，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。公司期末无短期投资项目，故未计提该项准备。 10. 长期股权投资的核算方法： （1）长期股权投资计价：长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入账。 （2）企业对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，应当采用权益法核算。企业对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，应当采用成本法核算。 采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益。企业确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 采用权益法核算时，企业应当在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额(法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外)，调整投资的账面价值，并作为当期投资损益。 （3）长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”，股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销。没有规定投资期限的，借方差额在10 年内平均摊销，贷方差额按不低于10 年的期限平均摊销。 （4）处置股权投资时，应将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 11. 长期债权投资核算方法： （1）长期债权投资在取得时，应按取得时的实际成本作为初始投资成本。 （2）长期债权投资应当按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 （3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 12. 长期投资减值准备的确认标准及计提方法： （1）长期投资减值准备的确认标准：公司在期末对长期投资逐项进行检查。 对有市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ① 市价持续2 年低于账面价值； ② 该项投资暂停交易1 年或1 年以上； ③ 被投资单位当年发生严重亏损； ④ 被投资单位持续2 年发生亏损； ⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； ④ 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 （2）本公司按照单个投资项目计提长期投资减值准备，计提的减值准备直接计入当期损益，已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的数额内转回。 13. 固定资产计价和折旧方法： (1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的工具、器具等，以及不属于生产经营的主要设备但单位价值在人民币2000 元以上，使用期限超过两年的物品。 (2)固定资产计价：固定资产按实际成本计价。 (3)固定资产折旧方法：本公司固定资产采用直线法计提折旧，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值率确定其折旧率。各类折旧率如下： 类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 25--45 5 2.11--3.80 机器设备 8--18.50 5 5.13--11.88 运输设备 6--12 5 7.92--15.83 其他 5--14 5 6.78--19.00 注：纳入合并范围的子公司沧州沧井化工有限公司属外商投资企业固定资产的残值率为10%。 (4)固定资产减值准备：公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 14. 在建工程核算方法： 在建工程采用实际成本核算。 自营工程：按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量； 出包工程：按照应支付的工程价款等计量； 设备安装工程：按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。 所建造的工程应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧。 在建工程减值准备：公司在期末对在建工程进行检查，对各项在建工程的可收回金额进行估计，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备。 （1）长期停建并且预计在3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 15．无形资产核算方法： （1）无形资产以取得时的实际成本计价； （2）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 （3）无形资产应当自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10 年。 ④无形资产应当按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，应当计提无形资产减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16.长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17．借款费用的会计处理方法： （1）公司所发生的借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。因借款而发生的辅助费用包括手续费等。 （2）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 （3）公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。 （4）因安排专门借款而发生的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当在发生时计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费用。对于金额较小的辅助费用，也可以于发生当期直接计入财务费用。 18.收入确认原则： （1）销售商品： 1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 3)与交易相关的经济利益能够流入企业； 4)相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)他人使用本企业资产的收入主要是使用费收入,使用费收入，应当在以下条件均能满足时予以确认： 1)与交易相关的经济利益能够流入企业； 2)收入的金额能够可靠地计量。 19.所得税的会计处理方法： 本公司采用应付税款法核算应交所得税。 20. 合并会计报表的编制范围及方法 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数据进行编制。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 （1）合并范围：公司拥有其半数以上(不包含半数)权益性资本的被投资企业或实质上被本公司控制的其他被投资企业。 （2）公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵销： A.公司内部投资与被投资企业权益性资本； B.公司与被投资企业之间的内部债权债务； C.公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项； D.母子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则作相应调整。 21．会计差错调整： 本年度发现2001 年度财务费用核算有误，在编制本年的比较会计报表时进行了调整，调减了了2001 年度的净利润6 185 486.94 元（调减了2001 年1-6月净利润2717985.79 元），相应的调减了2001 年度的留存收益6 185 486.94元，其中：未分配利润调减了5 257 663.90 元，盈余公积调减了927 823.04元。 三、税项 （1）增值税：按照《增值税暂行条例》计缴，即按销售收入的17%或13%计算销项税，符合规定的进项税从销项税额中抵扣。 （2）营业税：按服务收入的5%计缴。 （3） 城建税和教育费附加：分别按应交增值税、营业税的7%和3.5%计缴。 （4）所得税：从2002 年起本公司所得税按33%计缴。 （5）其他税项：房产税、车船使用税和印花税等税项按照税务局核定的标准交纳。 四、控股子公司及合营企业 1. 公司所控制的境内外所有子公司及合营企业： 企业名称 注册地址 经营范围 注册资本 投资金额 沧州沧井化 沧州市南 聚氯乙烯树 ￥$2281万 ￥1711.27 工有限公司 环中路18 脂、氯乙烯单 万 号 体的生产销 售 广东中科信 广州市中 投资、贸易、 10988万 3736万元 集团有限公 信广场 咨询、策划、 元 司 管理等 北京华夏新 北京海淀 计算机软件 4200万元 2800万元 达软件股份 区上地信 开发、技术转 有限公司 息路16号 让、技术培训 等 企业名称 本公司持 法定代 股比例 表人 沧州沧井化 75% 周振德 工有限公司 广东中科信 34% 周振德 集团有限公 司 北京华夏新 66.67% 苏桐贞 达软件股份 有限公司 注1：本期以上公司中纳入合并范围的公司为沧州沧井化工有限公司、北京华夏新达软件股份有限公司。2001 年度由于北京华夏新达软件股份有限公司资产、收入、净利润占公司资产、收入、净利润的比例均低于10%，未将其纳入合并其会计报表。本年度由于该公司亏损，因此按有关规定将其纳入了合并范围。由于合并范围的变更，本期对2001 年的合并会计报表的期初数进行了调整，此合并范围的变化对2001 年度合并报表的净利润无影响。 注2：广东中科信投资有限公司，因本期其资产、收入、净利润占公司资产、收入、净利润的比例均低于10%，故未合并其会计报表。 2. 公司报告期内未增加控股子公司、合营企业。 五、合并会计报表主要项目注释 1. 货币资金 项目 期初数 期末数 现金 112101.35 18591.16 银行存款 156293411.75 74327438.09 其他货币资金 -------- 3260000.00 合计 156405513.10 77606029.25 2. 应收票据 本项目期末余额3995245.00 元，票据全部为银行承兑汇票。 3. 应收账款 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 283300306.84 95.17 1415001.53 1-2年 5168400.26 1.74 25842.00 2-3年 3515184.51 1.18 17575.92 3-4年 2654522.9 0.89 265452.30 4-5年 1828113.47 0.61 365622.69 5年以上 1217173.76 0.41 608586.88 合计 297683701.74 100.00 2698081.32 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 266343832.26 93.48 1331719.16 1-2年 12093703.89 4.24 60468.52 2-3年 4640669.77 1.63 23203.35 3-4年 1546535.10 0.54 154653.51 4-5年 300000.00 0.11 60000.00 5年以上 ------ ------ ------ 合计 284924741.02 100.00 1630044.54 注1：应收帐款前五名金额合计为240 220 500.67 元，占应收帐款总金额的84.31%。 注3：根据本公司历年的经验，三年内的应收款项发生坏帐的可能性很小，同时为保持会计政策的一致性，本公司规定对帐龄在3 年之内的应收款项计提坏帐准备金的比例为5‰；另外出于稳健性的考虑对帐龄在三年以上的应收款项计提了比较高坏帐准备金，具体比例为3-4 年为10%，4-5 年20%，5 年以上为50%。 注4：本项目中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位（沧化集团）153959499.46 元。 4. 其他应收款 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 120829725.72 81.56 604148.63 1-2年 27311842.00 18.44 136559.21 2-3年 ------- ------- ------- 3-4年 ------- ------- ------- 4-5年 ------- ------- ------- 5年以上 ------- ------- ------- 合计 148141567.72 100.00 740707.84 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 148458171.47 81.26 742290.86 1-2年 26935881.88 14.74 134679.41 2-3年 7311842.00 4.00 36559.21 3-4年 ------- ------- ------- 4-5年 ------- ------- ------- 5年以上 ------- ------- ------- 合计 182705895.35 100.00 913529.48 注1：其他应收帐款前五名金额合计为178 397 721.45 元，占应收帐款总金额的97.64%。 注2：大额的欠款明细如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 河北沧化实业集团有限公 司 120392800.68 1年以内 往来欠款 广州中科信集团有限公司 20800000.00 1年以内 出售股权款 沧州电业局 19763000.00 1年以内 集资款 无机部运费 11191920.77 1年以内 代垫运费 注3：本项目中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位（沧化集团）的欠款120392800.68 元。 5. 预付帐款 期初数 期末数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 99793180.32 100.00 99397030.73 99.99 1-2年 ------- ------- 2500.00 0.01 2-3年 ------- ------- ------- ------- 3年以上 ------- ------- ------- ------- 合计 99793180.32 100.00 99399530.73 100.00 本项目中不含持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 6. 存货及存货跌价准备 (1)帐面价值 期初数 项目 金额 跌价准备 帐面净值 原材料 104401420.75 808310.07 103593110.68 在产品 7950863.22 ------- 7950863.22 产成品 178220723.15 2593721.94 175627001.21 低值易耗 品 28325455.50 1401931.21 26923524.29 合计 318898462.62 4803963.22 314094499.40 期末数 项目 金额 跌价准备 帐面净值 原材料 76744054.77 218757.22 76525297.55 在产品 8002366.21 ------- 8002366.21 产成品 231220434.06 2982471.53 228237962.53 低值易耗 品 32535130.06 100029.97 32435100.09 合计 348501985.10 3301258.72 345200726.38 （2）跌价准备 类别 期初数 本期计提 本期转回 期末数 原材料 808310.07 -------- 589552.85 218757.22 在产品 ------- ------- ------- ------- 产成品 2593721.94 388749.59 ------- 2982471.53 低值易耗品 1401931.21 ------- 1301901.24 100029.97 合计 4803963.22 388749.59 1891454.09 3301258.72 存货可变现净值确定依据的说明：对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，期末根据成本与市价孰低计价原则，按存货大类的成本高于可变现净值的差额计提跌价准备。 7. 待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 大修费 8202301.93 6836226.50 5440903.48 9597624.95 保险费 1629364.08 477160.00 1117373.36 989150.72 房租 393917.75 964600.00 564697.98 793819.77 ADSL租金 -------- 66200.00 15000.00 51200.00 合计 10225583.76 8344186.50 7137974.82 11431795.44 8. 长期投资： 期初数 (1)项目 金额 减值准 本期增 本期减少 备 加 长期股权投资 其中：广东沧化 21468646.19 ------ ------ 21468646.19 广州中科信 37430863.61 ------ 97779.44 ------ 合计 58899509.80 ------ 97779.44 21468646.19 期末数 (1)项目 金额 减值准 备 长期股权投资 其中：广东沧化 ------ ------ 广州中科信 37528643.05 ------ 合计 37528643.05 ------ 注1：本年度本公司将持有的广东沧化实业有限公司的全部股权以协议价格2080 万元，转让给广州中科信集团有限公司，至此本公司不再持有广东沧化实业有限公司的股权。此股权转让收益为-668 646.19 元。 注2：本公司在期末对长期投资进行检查，未发现有应计提长期投资减值准备的迹象发生。 （2）被投资公 投资起止期 投资金额 占资本 本期权益增 司名称 比例 减 广东中科信集 2000.08.15-2020 37 359 200 34% 97 779.44 团有限公司 .08.15 （2）被投资公 累计权益增减 期末数 减值准备 司名称 广东中科信集 169 443.05 37 528 643.05 ------- 团有限公司 9. 固定资产及累计折旧： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋建筑物 359417889.90 ------- ------- 359417889.90 机器设备 1392941064.46 15001009.06 2918679.08 1405023394.44 运输设备 23727643.04 1588600.00 353100.00 24963143.04 其他 93753281.80 185680.00 ------- 93938961.80 合计 1869839879.20 16775289.06 3271779.08 1883343389.18 累计折旧 房屋建筑物 24811229.57 6037148.33 ------- 30848377.90 机器设备 193939335.89 38299746.89 788268.13 231450814.65 运输设备 2965258.02 681577.10 ------- 3646835.12 其他 24082033.23 3227380.87 ------- 27309414.10 合计 245797856.71 48245853.19 788268.13 293255441.77 净值 1624042022.49 1590087947.41 减值准备 房屋建筑物 11651693.47 ------- ------- 11651693.47 机器设备 52970448.12 ------- ------- 52970448.12 运输设备 3566780.44 ------- ------- 3566780.44 其他 ------- ------- 合计 68188922.03 ------- ------- 68188922.03 净额 1555853100.46 1521899025.38 10、工程物资 类别 期初数 期末数 库存材料 ------ 9994997.48 合计 ------ 9994997.48 11、在建工程： 工程项目 期初数 本期增加 本期转入固定 其他 名称 资产 减少 数 技改工程 11205486.58 2243903.36 5175994.09 ------- 水泥工程 98253840.25 32859434.27 ------- ------- 其中：利息资 本化金额 3458390.94 3323608.20 ------- ------- 其他 ------- 5162580.00 ------- 合计 109459326.83 40265917.63 5175994.09 ------- 工程项目 期末数 资金来源 进度% 名称 技改工程 8273395.85 自筹 85 水泥工程 131113274.52 自筹 98 其中：利息资 本化金额 6781999.14 ------- ------- 其他 5162580.00 自筹 5 合计 144549250.37 ------- ------- 注1：由于调整以前年度会计差错调减在建工程期初数7 277 043.46 元。 注2：水泥工程即将完工，准备在下半年转固。 12、无形资产 类别 原始金额 期初数 本期 本期 本期摊销 增加 转出 土地使用权 98142491.00 95304379.32 ------ ------ 981424.91 15万吨pvc 工业产权 50539651.00 42958703.35 ------ ------ 2526982.55 12万吨聚乙 烯工业产权 25688500.00 20871906.25 ------ ------ 1605531.25 合计 174370642.00 159134988.92 ------ ------ 5113938.71 类别 期末数 剩余摊 销期限 土地使用权 94322954.41 550月 15万吨pvc 工业产权 40431720.80 96月 12万吨聚乙 烯工业产权 19266375.00 72月 合计 154021050.21 13、长期待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 会议室改造 198000.00 ------- 11000.00 187000.00 合计 198000.00 ------- 11000.00 187000.00 14、短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 10770000.00 46600000.00 担保借款 452659600.00 529662600.00 信用借款 ------- ------- 合计 463429600.00 576262600.00 注1：本年短期借款增加主要是为补充流动资金而增加贷款所致。 注2：由河北沧州化工实业集团有限公司提供担保的短期借款金额为529662 600 元。 15、应付票据 2002 年6 月30 日余额139 000 000.00 元人民币,票据全部为银行承兑汇票。 本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 16、应付帐款 2002 年6 月30 日余额149 920 227.42 元人民币。 本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项 17、预收帐款 2002 年6 月30 日余额73 936 503.79 元人民币。 本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 18、应交税金 税项 期末金额 增值税 4,591,728.27 营业税 71,172.78 城建税 665,548.41 所得税 -3,730.19 个人所得税 46,203.44 合计 5,370,922.71 19、其他应交款 项目 期末金额 教育费附加 341,295.17 合计 341,295.17 20、其他应付款 2002 年6 月30 日余额9 985 736.56 元人民币。 本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 21、预提费用 类别 期初数 期末数 期末结存原因 水费 9124442.17 8491429.17 未支付 大修费 ------- 4516228.95 未支付 电槽膜 ------- 1744390.00 未支付 电渗析膜 ------- 1568898.00 未支付 其他 ------- 1174557.09 未支付 合计 9124442.17 17495503.21 22、一年内到期的长期借款 借款单位 年末金额 借款期限 利率‰ 借款条 件 工行南环办 5100000.00 99.08.31-02.09.04 5.5275 担保 工行南环办 10000000.00 99.08.31-02.09.03 5.5275 担保 工行南环办 10000000.00 99.08.31-02.09.02 5.5275 担保 合计 25100000.00 23、长期借款： 借款单位 年末金额 借款期限 利率‰ 借款条 件 建行署西办 100000000.00 97.12.10-05.12.09 6.9300 担保 建行署西办 75000000.00 98.05.29-03.05.30 5.5275 担保 建行署西办 25000000.00 99.12.29-04.12.30 5.1750 担保 建行署西办 50000000.00 01.09.30-04.09.29 5.4450 抵押 建行署西办 30000000.00 01.11.30-04.11.29 5.4450 抵押 工行南环办 20000000.00 97.10.20-03.10.17 5.6925 担保 工行南环办 20000000.00 97.12.08-03.12.08 5.6925 担保 工行南环办 23000000.00 97.12.31-03.04.15 5.6925 担保 工行南环办 6000000.00 97.12.31-03.04.15 5.6925 担保 工行南环办 20000000.00 98.05.29-03.05.29 5.6925 担保 工行南环办 10000000.00 98.06.25-03.11.30 5.6925 担保 工行南环办 10000000.00 98.06.25-03.08.30 5.6925 担保 工行南环办 29200000.00 00.12.20-03.08.10 5.4450 担保 工行南环办 30000000.00 00.12.20-03.09.10 5.4450 担保 工行南环办 30000000.00 00.12.20-03.10.10 5.4450 担保 工行南环办 8000000.00 01.03.27-04.03.27 5.4450 担保 工行南环办 11000000.00 01.04.30-04.05.11 5.5275 担保 工行南环办 35000000.00 01.05.30-04.01.15 5.4450 担保 工行南环办 35000000.00 01.06.12-04.06.11 5.4450 担保 工行南环支行 15000000.00 01.06.30-08.09.29 5.4450 担保 工行南环支行 25000000.00 01.10.12-04.10.11 5.4450 担保 工行南环支行 20000000.00 01.10.11-04.10.09 5.4450 担保 工行南环支行 24600000.00 01.10.31-08.10.30 5.4450 担保 工行总行营业部 100000000.00 01.12.21-03.12.20 5.4450 抵押 工行南环支行 20000000.00 99.09.28-03.03.10 5.4450 担保 工行南环支行 30000000.00 01.05.30-04.01.15 5.4450 担保 工行南环支行 39000000.00 01.05.31-03.12.10 5.4450 担保 合计 840800000.00 注：长期借款中有40490 万元，由河北沧化实业集团有限公司提供担保。 24、股本 公司股份变动情况表 数量单位：千股 本期变动增减（+，-） 项目 期初余额 配股 送股 公积金 增 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 206420 -------- -------- -------- ------ 其中：国家持有股份 206420 -------- -------- -------- ------ 境内法人持有股份 -------- -------- -------- -------- ------ 境外发人持有股份 -------- -------- -------- -------- ------ 其他 -------- -------- -------- -------- ------ 2、募集法人股份 -------- -------- -------- -------- ------ 3、内部职工股 -------- -------- -------- -------- ------ 4、优先股或其他 100000 -------- -------- -------- ------ 其中：转配股 -------- -------- -------- -------- ------ 未上市流通股份合计 306420 -------- -------- -------- ------ 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 115000 -------- -------- -------- ------ 2、境内上市外资股 -------- -------- -------- -------- ------ 3、境外上市外资股 -------- -------- -------- -------- ------ 4、其他 -------- -------- -------- -------- ------ 已上市流通股份合计 115000 -------- -------- -------- ------ 三、股份总数 421420 -------- -------- -------- ------ 本期变动增减（+，-） 项目 其他 小计 期末余额 一、未上市流通股份 1、发起人股份 -------- -------- 206420 其中：国家持有股份 -------- -------- 206420 境内法人持有股份 ------ -------- -------- 境外发人持有股份 ------ -------- -------- 其他 ------ -------- -------- 2、募集法人股份 ------ -------- -------- 3、内部职工股 ------ -------- -------- 4、优先股或其他 -------- -------- 100000 其中：转配股 ------ -------- -------- 未上市流通股份合计 ------ -------- 306420 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 ------ -------- 115000 2、境内上市外资股 ------ -------- -------- 3、境外上市外资股 ------ -------- -------- 4、其他 ------ -------- -------- 已上市流通股份合计 ------ -------- 115000 三、股份总数 ------ -------- 421420 25、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 291168803.82 -------- ------- 291168803.82 被投资单位评估增 值准备 396689.25 -------- ------- 396689.25 合计 291565493.07 -------- ------- 291565493.07 26、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 46129599.66 ------- ------- 46129599.66 法定公益金 23032799.18 ------- ------- 23032799.18 合计 69162398.84 ------- ------- 69162398.84 （1）公司分别按净利润的10%、5%提取法定盈余公积和法定公益金。 （2）由于对以前年度会计差错调整调减了盈余公积927 823.04 元，其中调减法定盈余公积618 548.69 元，法定公益金309 274.35 元。 27、未分配利润 2002 年6 月30 日余额为190 770 938.14 元，具体来源如下： 项目 金额 2002年年初未分配利润 184015426.64 加：2002年1-6月的合并净利润 6775511.50 减：提取法定盈余公积 ----- 减：提取法定公益金 ----- 2001年12月31日可供股东分配利润 190770938.14 分配普通股股利 ------ 未分配利润分配后余额 190770938.14 注:本年由于对以前年度的会计差错调整调减了年初未分配利润5 257663.90 元。 28、主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 行业 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 化工产品 765269533.17 878000838.31 697366105.17 777327005.17 水、电、汽 62345279.04 29599466.22 43702066.00 18093675.27 软件产品 897435.94 599255.38 1256688.94 1740526.70 行业间抵销 219579253.13 189716737.33 215088759.85 187225347.51 合计 608932995.02 718482822.58 527236100.26 609935859.63 毛利 行业 本期数 上年同期数 化工产品 67903428.00 100673833.14 水、电、汽 18643213.04 11505790.95 软件产品 -359253.00 -1141271.32 行业间抵销 4490493.28 2491389.82 合计 81696894.76 108546962.95 注：本公司前五名客户销售收入总计为200 837 984.45 元，占全部销售收入的32.98%。 29、主营业务税金及附加 项目 2002 年1-6 月 城建税 958 355.49 教育费附加 478 669.20 合计 1 437 024.69 30、其他业务利润 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 固定资产出租 720000.00 39780.00 680220.00 废料销售 3715791.99 66326.89 3649465.10 土地租赁收入 690735.50 52253.11 638482.39 合计 5126527.49 158360.00 4968167.49 注：本期其他业务利润较去年同期下降幅度较大，主要是因为去年同期其他业务利润含租赁给集团公司设备租赁费利润2 635 254.64 元，为进一步减少与集团公司的关联交易，经本公司2001 年度第六次董事会决议并经2001 年度第二次临时股东大会通过解除了与集团公司签定的资产租赁协议。 31、管理费用本期发生额19 325 941.83 元，较去年同期下降幅度较大，一方面是由于公司面对不十分景气的市场，努力降低成本、费用所致；另一方面是由于本期有部分存货盘盈所致，本公司的原材料电石、EDC 都属于有一定库耗的材料，公司采取每月按定额计量库耗，计入管理费用，然后于会计期末再进行系统的盘点以调整原定额计量库耗的差额，本期电石盘盈5 695 000 元，EDC 盘盈4 545 698.26 元。 32、财务费用 类别 2002年1-6月 2001年1-6月 利息支出 40725036.77 31986457.02 减：利息收入 797530.74 4050294.77 汇兑损失 145186.41 --------- 减：汇兑收益 --------- --------- 手续费 315008.91 76181.70 贴现息 5590909.25 4257745.13 合计 45978610.60 32270089.08 注1：本年财务费用比上年同期增长，一方面是由于本年借款增加所致，另外是由于去年大部分在建工程转固，相应的借款利息停止资本化造成的。 33、投资收益 投资类别 2002年1-6月 2001年1-6月 其他股权投资投资收益 97779.44 46012.18 股权投资转让收益 -668646.19 -------- 合计 -570866.75 46012.18 本年度本公司将持有的广东沧化实业有限公司的全部股权以协议价格2080万元，转让给广州中科信集团有限公司，此股权转让收益为-668 646.19 元。 34、补贴收入 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 退增殖税 349999.97 31000.00 合计 349999.97 31000.00 本公司控股子公司北京华夏新达软件股份有限公司属软件开发企业，对于销售软件产品的实际税负超过3%的部分，实行即征即退。对于实际收到的增殖税款计入“补贴收入”。 35、支付的其他与经营活动有关的现金23 201 186.45 元，其中金额较大的： 项目 本期发生额 保险费 716417.00 办公费 2299213.23 铁路上站费 6313433.17 运费 2234469.00 六、母公司会计报表主要项目注释： 1. 应收账款 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 428679234.20 94.43 2141896.17 1-2年 2468400.26 0.56 12342.00 2-3年 3135221.51 0.71 15676.10 3-4年 2654522.90 0.60 265452.30 4-5年 1828113.47 0.42 365622.69 5年以上 1217173.76 0.28 608586.88 合计 439982666.10 100.00 3409576.14 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 390698044.90 97.25 1953490.22 1-2年 7631403.89 1.90 38157.02 2-3年 1940669.77 0.48 9703.35 3-4年 1166572.10 0.30 116657.21 4-5年 300000.00 0.07 60000.00 5年以上 -------- ------- ------- 合计 401736690.66 100.00 2178007.80 注1：应收帐款前五名金额合计353 719 389.31 元，占应收帐款总金额的88.05%。 注3：根据本公司历年的经验，三年内的应收款项发生坏帐的可能性很小，同时为保持会计政策的一致性，本公司规定对帐龄在3 年之内的应收款项计提坏帐准备金的比例为5‰；另外出于稳健性的考虑对帐龄在三年以上的应收款项计提了比较高坏帐准备金，具体比例为3-4 年为10%，4-5 年20%，5 年以上为50%。 注4：本项目中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位（沧化集团）152159499.46 元。 2. 其他应收款 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 113112434.37 100.00 565562.17 1-2年 ------ ------ ------ 2-3年 ------ ------ ------ 3-4年 ------ ------ ------ 4-5年 ------ ------ ------ 5年以上 ------ ------ ------ 合计 113112434.37 100.00 565562.17 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 145793235.99 87.59 728966.18 1-2年 20656381.88 12.41 103281.91 2-3年 ------ ------ ------ 3-4年 ------ ------ ------ 4-5年 ------ ------ ------ 5年以上 ------ ------ ------ 合计 166449617.87 100.00 832248.09 注1：其他应收帐款前五名金额合计为166 041 103.33 元，占其他应收款总金额的99.75%。 注2：大额的欠款明细如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 河北沧化实业集团有限公 司 113392800.68 1年以内 往来欠款 广州中科信集团有限公司 20800000.00 1年以内 出售股权款 沧州电业局 19763000.00 1-2年 集资款 无机部运费 11191920.77 1年以内 代垫运费 注3：本项目中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位（沧化集团）的欠款113392800.68 元。 3. 长期投资： 期初数 (1)项目 金额 减值 本期增加 本期减少 准备 长期股权投资 其中：沧井公司 170812119.14 ------ 843348.11 ------- 北京华夏新达 28471157.82 ------ ------- 2540274.75 广东沧化 21468646.19 ------ ------- 21468646.19 广州中科信 37430863.61 ------ 97779.44 ------- 合计 258182786.76 ------ 941127.55 24008920.94 期末数 (1)项目 金额 减值 准备 长期股权投资 其中：沧井公司 171655467.25 ------ 北京华夏新达 25930883.07 ------ 广东沧化 ------- ------ 广州中科信 37528643.05 ------ 合计 235114993.37 ------ 注1：本年度本公司将持有的广东沧化实业有限公司的全部股权以协议价格2080 万元，转让给广州中科信集团有限公司，至此本公司不再持有广东沧化实业有限公司的股权。此股权转让收益为-668 646.19 元。 注2：本公司在期末对各项长期投资进行检查，未发现有应计提长期投资减值准备的迹象发生。 （2）被投资公 投资起止期 投资金额 占资本 本期权益增减 司名称 比例 沧州沧井化工 1999.04.29-2018 141585875 75% 843348.11 有限责任公司 .9.29 - 广东中科信集 2000.08.15-2020 37359200 34% 97779.44 团有限公司 .08.15 - 北京华夏新达 2000.06.30-2010 28000000 66.67% -2540274.75 软件股份有限 .06.30 -- 公司 （2）被投资公 累计权益增减 期末数 减值 司名称 准备 沧州沧井化工 30069592.25 171655467.25 ------ 有限责任公司 广东中科信集 169443.05 37528643.05 ------ 团有限公司 北京华夏新达 -2069116.93 25930883.07 ------ 软件股份有限 公司 4. 其他长期资产： 本公司其他长期资产284175483 元，是按照沧井公司的章程约定，本公司投入的沧井公司投资总额与注册资本的差额部分，作为对本公司为合作公司沧井公司投入上述差额部分的的报偿，合作公司应将分配利润的90%分配给本公司。 5．主营业务收入和主营业务成本： 项目 主营收入 主营成本 毛利 化工产品 608035559.08 566152504.65 41883054.43 水、电、气 62345279.04 43702066.00 18643213.04 合计 670380838.12 609854570.65 60526267.47 注：本公司前五名客户销售收入总计为200 837 984.45 元，占全部销售收入的29.96%。 6.投资收益： 投资类别 2002年1-6月 2001年1-6月 其他股权投资投资收益 -1599147.20 11468104.88 股权投资转让收益 -668646.19 ------ 合计 -2267793.39 11468104.88 注1：本期投资收益较去年同期下降幅度较大，主要是本公司之子公司沧州沧井化工有限公司本期利润较去年同期有大幅下降所致。 注2：本年度本公司将持有的广东沧化实业有限公司的全部股权以协议价格2080 万元，转让给广州中科信集团有限公司，此股权转让收益为-668 646.19元。 七、关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性 法定代 业关系 质或类 表人 型 沧州化工实 沧州市南环 树脂、液氯生 本公司 有限责 周振德 业集团有限 中路18 号 产及销售 母公司 任公司 公司 沧州沧井化 沧州市南环 聚氯乙烯树 本公司 中外合 周振德 工有限公司 中路18 号 脂、氯乙烯单 的子公 作企业 体的生产销售 司 广东中科信 广州市中信 投资、贸易、 本公司 有限责 周振德 集团有限公 广场 咨询、策划、 的子公 任公司 司 管理等 司 北京华夏新 北京海淀区 计算机软件开 本公司 股份有 苏桐贞 达软件股份 上地信息路 发、技术转让、 的子公 限公司 有限公司 16 号 技术培训等 司 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变动 企业名 期初数 本期增加 本期减少 期末数 称 河北沧州化 工实业集团 有限公司 126640000.0 ------- ------- 126640000.0 沧州沧井化 工有限公司 188781500.00 ------- ------- 188781500.00 广东中科信 集团有限公 司 109880000.00 ------- ------- 109880000.00 北京华夏新 达科技股份 有限公司 42000000.00 ------- ------- 42000000.00 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变动 2001年12月31日 2002年6月30日 企业名称 金额 比例 金额 比例 河北沧州化工实业集团有限 公司 206420000.00 48.98% 206420000.00 48.98% 沧州沧井化工有限公司 141585875.00 75.00% 141585875.00 75.00% 广东中科信投资有限公司 37360000.00 34.00% 37360000.00 34.00% 北京华夏新达科技股份有限 公司 28000000.00 66.67% 28000000.00 66.67% 4. 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 广东沧化实业有限公司 参股公司 揭阳华南沧化实业有限公司 同一母公司 沧化(集团)经营服务公司 同一母公司 沧化(集团)中捷盐场 同一母公司 沧化(集团)进出口公司 同一母公司 沧化(集团)塑料片材厂 同一母公司 沧化(集团)塑料制品厂 同一母公司 沧化(集团)科昱发展有限公司 同一母公司 沛然广告公司 同一母公司 5. 同关联方债权、债务 本公司应收应付关联方款项如下： 金额 项目 2001.12.31 2002.6.30 1、应收帐款 河北沧化集团有限公司 152131081.89 153959499.46 广东沧化实业有限公司 16184124.48 18339873.48 沧化(集团)进出口公司 41114001.67 45977519.73 沧化(集团)商贸公司 2484707.25 ----- 揭阳华南沧化实业有限公司 3020597.50 1200000.00 2、其他应收款 河北沧化集团有限公司 70057818.19 120392800.68 广州中科信集团有限公司 ----- 20800000.00 3、预付帐款 沧化(集团)中捷盐场 ----- 44873322.08 沧化(集团)科昱有限公司 ----- 6980639.84 4、应付帐款 沧化(集团)中捷盐场 1777248.40 ----- 5、预收帐款 揭阳华南沧化实业有限公司 ------- 14293065.65 项目 比例（%） 备注 1、应收帐款 上年 本年 河北沧化集团有限公司 广东沧化实业有限公司 52.43 54.04 销货款 沧化(集团)进出口公司 5.58 6.44 销货款 沧化(集团)商贸公司 14.17 16.14 销货款 揭阳华南沧化实业有限公司 0.86 --- 销货款 2、其他应收款 1.04 0.42 销货款 河北沧化集团有限公司 广州中科信集团有限公司 61.73 65.89 往来款 --- 11.38 出售股 权款 3、预付帐款 沧化(集团)中捷盐场 沧化(集团)科昱有限公司 ----- 45.14 货款 4、应付帐款 ----- 7.02 材料款 沧化(集团)中捷盐场 5、预收帐款 1.24 --- 材料款 揭阳华南沧化实业有限公司 ---- 19.33 货款 6. 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下： 2001年1-6月 2002年1-6月 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 河北沧化集团有限公司 158244453.54 100 ------- ---- 沧化(集团)进出口公司 252041685.79 100 165386243.74 100 沧化(集团)中捷盐场 9885510.99 100 9333282.17 100 沧化(集团)科昱有限公司 ------- ---- 5771653.70 43.93 注1： 2001 年1-6 月向沧化集团有限公司采购货物是向其采购AVCM。为进一步减少与集团公司的关联交易，经本公司2001 年度第六次董事会决议并经2001 年度第二次临时股东大会通过解除了与集团公司签定的有关资产租赁协议。随着租赁协议的解除，本公司不再向集团公司采购货物。 注2：由于本公司无进出口经营权，故委托沧化（集团）进出口公司代理采购EDC，2002 年1-6 月采购金额为165 386 243.74 元；价格采用市场价。 注3：本公司向沧化（集团）中捷盐场购买的货物为生产所需的原盐，价格采用市场价。 注4：向沧化（集团）科昱有限公司采购货物是向其采购生产过程中所需的包装材料、硫酸，价格均采用市场价。 7. 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下： 2001年1-6月 2002年1-6月 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 河北沧化集团有限公司 106499747.14 12.85 ------- ---- 广东沧化实业有限公司 97701440.50 13.60 15785000.00 2.59 揭阳华南沧化实业有限公司 55492506.00 7.72 19730641.03 3.24 沧化(集团)科昱有限公司 ------- ---- 2767365.85 74.47 注1：2001 年1-6 月，按照与河北沧化集团公司签定的《物资供应协议》由本公司统一对外采购原辅料，然后按市场价再销售给集团公司。为进一步减少与集团公司的关联交易，本公司解除了与集团公司签定的《物资供应协议》，本年度无对集团公司的销售。 注2：为了精干主业，剥离副业，最大限度的创造效益，本公司本年与沧化（集团）科昱发展有限公司签定了《副产品管理和销售协议》，本公司参照以往年度的副产品的销售情况并结合市场价格的变化情况，将副产品销售给科昱公司，由科昱公司具体负责副产品的管理和对外销售。 8. 其他应批露的关联交易 (1) 本公司成立后,与河北沧化集团有限公司（以下简称“集团公司”）在生产经营等方面存在关联交易,因此双方签定了《有偿管理与服务协议》、《商标许可使用协议》等一系列合同及协议。 (2)本公司与河北沧化集团有限公司进出口公司签定《委托代理协议》，委托进出口公司代理进口EDC20 万吨/年。 （3）按照本公司与集团公司签定的《房屋租赁协议》、《土地租赁协议》本公司本年1-6 月份收取房租收入72 万元，土地租赁收入69.07 万元。 （4）本年度，按照董事会决议本公司将糊树脂车间的固定资产按照评估值260.52 万元，销售给沧化（集团）科昱发展有限公司，此部分固定资产资产的原值为2 198 679.08 元、累计折旧788 268.13 元、净值2 130 410.95 元，此销售形成营业外收入474 842.70 元。 （5）集团公司为本公司的长短期借款共计93456.26 万元提供担保。 八、或有事项 本公司为阳江市稀土厂短期借款4000 万元提供担保。保证期间为2001 年12 月14 日—2004 年12 月14 日。 九、承诺事项 本公司资产负债表日没有需要说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1、本公司与广州凯西企业集团有限公司于2002 年7 月11 日签定了《股东转让出资合同书》，将本公司持有的广州中科信集团有限公司34%的股权全部转让给广州凯西企业集团有限公司，转让金额3836 万元。 2、水泥工程即将完工，准备在下半年转固。 十一、其他重要事项 本公司无其他需要披露的重要事项。 第八节备查文件 1、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本。 2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 3、本报告期内在《上海证券报》上披露的所有公司文件的正本及公告原稿。 4、公司章程。 沧州化学工业股份有限公司 董事长：周振德 2002年8月22日 资产负债表 编制单位：沧州化学工业股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元 资产 注释 母公司 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 153,133,406.77 73,080,062.22 短期投资 - - - 应收票据 2 10,770,000.00 3,995,245.00 应收股利 - - - 应收利息 - - - 应收帐款 1/3 436,573,089.96 399,558,682.86 其他应收款 2/4 112,546,872.20 165,617,369.78 预付帐款 5 99,605,680.32 99,185,030.73 应收补贴款 - - - 存货 6 319,408,219.40 353,579,019.85 待摊费用 7 8,202,301.93 9,597,624.95 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - - - - - - - 流动资产合计 1,140,239,570.58 1,104,613,035.39 长期投资： - - 长期股权投资 3/8 258,182,786.76 235,114,993.37 长期债权投资 - - 长期投资合计 258,182,786.76 235,114,993.37 其中：合并价差 - - 固定资产： - - 固定资产原价 9 970,133,063.78 973,811,558.79 减：累计折旧 9 177,146,283.57 203,620,664.34 固定资产净值 9 792,986,780.21 770,190,894.45 减：固定资产减值准备 9 68,188,922.03 68,188,922.03 固定资产净额 9 724,797,858.18 702,001,972.42 工程物资 10 - 9,944,997.48 在建工程 11 109,459,326.83 144,549,250.37 固定资产清理 - - - - - - 固定资产合计 834,257,185.01 856,496,220.27 无形资产及其他资产： - - 无形资产 12 95,304,379.32 94,322,954.41 长期待摊费用 13 198,000.00 187,000.00 其他长期资产 4/ 284,175,483.00 284,175,483.00 - - - - 无形资产及其他资产合计 379,677,862.32 378,685,437.41 递延税项： - - 递延税款借项 - - 资产总计 2,612,357,404.67 2,574,909,686.44 资产 合并 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 156,405,513.10 77,606,029.25 短期投资 - - 应收票据 11,510,000.00 3,995,245.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 294,985,620.42 283,294,696.48 其他应收款 147,400,859.88 181,792,365.87 预付帐款 99,793,180.32 99,399,530.73 应收补贴款 - - 存货 314,094,499.40 345,200,726.38 待摊费用 10,225,583.76 11,431,795.44 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - - - - - - - 流动资产合计 1,034,415,256.88 1,002,720,389.15 长期投资： - - 长期股权投资 58,899,509.80 37,528,643.05 长期债权投资 - - 长期投资合计 58,899,509.80 37,528,643.05 其中：合并价差 - - 固定资产： - - 固定资产原价 1,869,839,879.20 1,883,343,389.18 减：累计折旧 245,797,856.71 293,255,441.77 固定资产净值 1,624,042,022.49 1,590,087,947.41 减：固定资产减值准备 68,188,922.03 68,188,922.03 固定资产净额 1,555,853,100.46 1,521,899,025.38 工程物资 - 9,944,997.48 在建工程 109,459,326.83 144,549,250.37 固定资产清理 - - - - - - 固定资产合计 1,665,312,427.29 1,676,393,273.23 无形资产及其他资产： - - 无形资产 159,134,988.92 154,021,050.21 长期待摊费用 198,000.00 187,000.00 其他长期资产 - - - - - - 无形资产及其他资产合计 159,332,988.92 154,208,050.21 递延税项： - - 递延税款借项 - - 资产总计 2,917,960,182.89 2,870,850,355.64 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 资产负债表（续） 编制单位：沧州化学工业股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 母公司 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 14 310,429,600.00 423,262,600.00 应付票据 15 243,942,515.75 139,000,000.00 应付帐款 16 142,295,052.35 149,169,388.57 预收帐款 17 99,295,150.10 73,686,503.79 应付工资 - - 应付福利费 -2,798,967.95 -4,001,329.68 应付股利 - - 应交税金 18 -6,450,030.63 3,896,674.93 其他应交款 19 338,823.69 341,295.17 其他应付款 20 5,592,841.43 11,794,017.71 预提费用 21 9,124,442.17 13,850,503.33 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 22 83,100,000.00 25,100,000.00 其他流动负债 - - - - - - - - - - - - 流动负债合计 884,869,426.91 836,099,653.82 长期负债： - - 长期借款 23 751,800,000.00 751,800,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 751,800,000.00 751,800,000.00 递延税项： - - 递延税款贷项 - - - - - - 负债合计 1,636,669,426.91 1,587,899,653.82 少数股东权益： - - 股东权益： - - 股本 24 421,420,000.00 421,420,000.00 资本公积 25 291,565,493.07 291,565,493.07 盈余公积 26 69,081,470.22 69,081,470.22 其中：公益金 26 23,005,822.97 23,005,822.97 未分配利润 27 193,621,014.47 204,943,069.33 - - - - - - 股东权益合计 975,687,977.76 987,010,032.62 负债和股东权益总计 2,612,357,404.67 2,574,909,686.44 负债和股东权益 合并 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 463,429,600.00 576,262,600.00 应付票据 243,942,515.75 139,000,000.00 应付帐款 142,972,084.32 149,920,227.42 预收帐款 99,295,150.10 73,936,503.79 应付工资 - - 应付福利费 -2,597,411.91 -3,759,825.09 应付股利 - - 应交税金 -4,206,893.50 5,370,922.71 其他应交款 348,537.41 341,295.17 其他应付款 10,934,036.67 9,985,736.56 预提费用 9,124,442.17 17,495,503.21 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 83,100,000.00 25,100,000.00 其他流动负债 - - - - - - - - - - - - 流动负债合计 1,046,342,061.01 993,652,963.77 长期负债： - - 长期借款 840,800,000.00 840,800,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 840,800,000.00 840,800,000.00 递延税项： - - 递延税款贷项 - - - - - - 负债合计 1,887,142,061.01 1,834,452,963.77 少数股东权益： 64,654,803.33 63,478,561.82 股东权益： - - 股本 421,420,000.00 421,420,000.00 资本公积 291,565,493.07 291,565,493.07 盈余公积 69,162,398.84 69,162,398.84 其中：公益金 23,032,799.18 23,032,799.18 未分配利润 184,015,426.64 190,770,938.14 - - - - - - 股东权益合计 966,163,318.55 972,918,830.05 负债和股东权益总计 2,917,960,182.89 2,870,850,355.64 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 利润及利润分配表 编制单位：沧州化学工业股份有限公司 2002年1-6月 单位：人民币元 项目 注释 母公司 2002年1-6月 2001年1-6月 一、主营业务收入 5/28 670,380,838.12 738,236,521.49 减：主营业务成本 28 609,854,570.65 668,059,281.25 主营业务税金及附加 29 1,426,853.75 1,018,493.60 二、主营业务利润 59,099,413.72 69,158,746.64 加：其他业务利润 6/30 4,968,167.49 9,531,578.36 减：营业费用 7,637,277.48 9,945,432.52 管理费用 31 7,183,274.89 16,737,432.11 财务费用 32 30,178,653.93 16,007,915.38 - - 三、营业利润 19,068,374.91 35,999,544.99 加：投资收益 7/33 -2,267,793.39 11,468,104.88 补贴收入 34 - - 营业外收入 474,842.70 - 减：营业外支出 - - 四、利润总额 17,275,424.22 47,467,649.87 减：所得税 5,953,369.36 5,520,160.73 减：少数股东本期收益 - - 五、净利润 11,322,054.86 41,947,489.14 加：年初未分配利润 193,621,014.47 178,525,750.59 盈余公积转入 - - 六、可供分配的利润 204,943,069.33 220,473,239.73 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 七、可供股东分配的利润 204,943,069.33 220,473,239.73 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 204,943,069.33 220,473,239.73 项目 合并 2002年1-6月 2001年1-6月 一、主营业务收入 608,932,995.02 718,482,822.58 减：主营业务成本 527,236,100.26 609,935,859.63 主营业务税金及附加 1,437,024.69 1,023,498.90 二、主营业务利润 80,259,870.07 107,523,464.05 加：其他业务利润 4,968,167.49 7,405,890.86 减：营业费用 8,661,342.50 10,598,432.31 管理费用 19,325,941.83 26,768,438.76 财务费用 45,978,610.60 32,270,089.08 - - 三、营业利润 11,262,142.63 45,292,394.76 加：投资收益 -570,866.75 46,012.18 补贴收入 349,999.97 31,000.00 营业外收入 519,363.50 105,098.16 减：营业外支出 28,000.00 - 四、利润总额 11,532,639.35 45,474,505.10 减：所得税 5,953,369.36 5,520,160.73 减：少数股东本期收益 -1,176,241.51 444,452.50 五、净利润 6,755,511.50 39,509,891.87 加：年初未分配利润 184,015,426.64 172,537,181.33 盈余公积转入 - - 六、可供分配的利润 190,770,938.14 212,047,073.20 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 七、可供股东分配的利润 190,770,938.14 212,047,073.20 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 190,770,938.14 212,047,073.20 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 现金流量表 编制单位：沧州化学工业股份有限公司 2002年1-6月 单位：人民币元 项目 注释 母公司 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 937,954,371.55 收到的税费返还 - 收到的与其他经营活动有关的现金 - 现金流入小计 937,954,371.55 购买商品、接受劳务支付的现金 897,996,437.42 支付给职工以及为职工支付的现金 16,341,742.08 支付的各项税费 9,592,773.86 支付的与其他经营活动有关的现金 35 18,683,407.02 现金流出小计 942,614,360.38 经营活动产生的现金流量净额 -4,659,988.83 二.投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 - 收到的与其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,302,725.74 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 34,302,725.74 投资活动产生的现金流量净额 -34,302,725.74 三.筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 272,106,760.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 323,457.46 现金流入小计 272,430,217.46 偿还债务所支付的现金 217,276,760.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 56,908,841.88 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 39,230,653.65 现金流出小计 313,416,255.53 筹资活动产生的现金净流量 -40,986,038.07 四.汇率变动对现金的影响额 -104,591.91 五.现金及现金等价物的净增加额 -80,053,344.55 项目 合并 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 939,318,267.62 收到的税费返还 349,999.97 收到的与其他经营活动有关的现金 13,847,707.43 现金流入小计 953,515,975.02 购买商品、接受劳务支付的现金 872,938,497.31 支付给职工以及为职工支付的现金 31,592,115.16 支付的各项税费 21,030,764.04 支付的与其他经营活动有关的现金 23,201,186.45 现金流出小计 948,762,562.96 经营活动产生的现金流量净额 4,753,412.06 二.投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 - 收到的与其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,537,365.74 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 34,537,365.74 投资活动产生的现金流量净额 -34,537,365.74 三.筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 312,106,760.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 323,457.46 现金流入小计 312,430,217.46 偿还债务所支付的现金 257,276,760.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 64,833,742.07 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 39,230,653.65 现金流出小计 361,341,155.72 筹资活动产生的现金净流量 -48,910,938.26 四.汇率变动对现金的影响额 -104,591.91 五.现金及现金等价物的净增加额 -78,799,483.85 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 现金流量表（续） 编制单位：沧州化学工业股份有限公司 2002年1-6月 单位：人民币元 补充资料： 注释 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 11,322,054.86 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 -2,468,867.42 固定资产折旧 27,235,930.15 无形资产摊销 1,295,220.50 长期待摊费用摊销 11,000.00 待摊费用的减少(减：增加) -1,395,323.02 预提费用的增加(减：减少) 4,726,061.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -474,842.70 固定资产报废损失 - 财务费用 30,178,653.93 投资损失(减：收益) 2,267,793.39 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -42,070,391.23 经营性应收项目的减少(减：增加) 113,829,652.69 经营性应付项目的增加(减：减少) -149,116,931.14 其他 - 经营活动产生的现金净流量 -4,659,988.83 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司公司债券 - 融资租赁固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 73,080,062.22 减：现金的期初余额 153,133,406.77 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -80,053,344.55 补充资料： 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 6,755,511.50 加：少数股东损益 -1,176,241.51 计提的资产减值准备 -2,399,305.14 固定资产折旧 48,219,134.44 无形资产摊销 5,427,734.30 长期待摊费用摊销 11,000.00 待摊费用的减少(减：增加) -1,600,129.43 预提费用的增加(减：减少) 5,097,729.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -474,842.70 固定资产报废损失 - 财务费用 45,936,460.83 投资损失(减：收益) 570,866.75 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -39,005,817.76 经营性应收项目的减少(减：增加) 123,365,391.67 经营性应付项目的增加(减：减少) -185,974,080.51 其他 - 经营活动产生的现金净流量 4,753,412.06 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司公司债券 - 融资租赁固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 77,606,029.25 减：现金的期初余额 156,405,513.10 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -78,799,483.85 公司负责人： 财务负责人： 制表人： |
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