上海兴业房产股份有限公司2002年半年度报告
| 日期：2002.08.24 14:19 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海兴业房产股份有限公司2002年半年度报告 第一节重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本报告经公司第四届董事会二????二年第九次会议通过，蒋国华董事因工作原因未出席本次会议。 本公司半年度财务报告未经审计。 第二节公司基本情况 一、公司简介 （一） 公司法定中文名称：上海兴业房产股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI XINGYE HOUSING CO., LTD 公司英文名称缩写：XYHC （二） 公司法定代表人：唐相道 （三） 公司董事会秘书：祁勇 联系地址：上海市长乐路333 号 邮政编码：200031 联系电话：021-54042455 传真电话：021-54045488 电子信箱（E-mail）：xingyeb @ online.sh.cn （四） 公司注册地址：上海市四川南路38 号 邮政编码：200002 联系电话：021-54042455 传真号码：021-54045488 公司办公地址：上海市长乐路333 号 邮政编码：200031 联系电话：021-54042455 传真号码：021-54045488 电子信箱（E-mail）：xingyeb @ online.sh.cn （五） 公司选定的信息披露的报纸名称：《上海证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： http: // www. sse. com. cn 公司半年度报告备置地点：上海市长乐路333 号公司办公室 （六） 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：ST 兴业 股票代码：600603 （七） 其他有关资料 1、公司首次注册登记日期、地点：一九八八年八月二十七日，上海。 公司变更注册日期、地址：二??????年十月三十日，上海。 2、公司法人营业执照注册号：3100001000107。 3、税务登记号码：国税沪字310101132205825。 4、公司上市股东的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司。 5、公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址：上海市南京东路61 号四楼 二、主要财务数据和指标 主要财务数据和指标： （单位：人民币元） 项目 2002年1-6月 (一)主要财务指标 (1)净利润 -26,395,747.47 (2)扣除非经常性损益后的净利润 -26,395,747.47 (3)全面摊薄每股收益(元/股) -0.1356 (4)每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.05079 (5)全面摊薄净资产收益率(%) -2,707.07% (6)扣除非经营性损益后加权平均净资产收益率(%) -2,707.07% 项目 2001年1-6月 (一)主要财务指标 (1)净利润 3,989,568.70 (2)扣除非经常性损益后的净利润 3,989,568.70 (3)全面摊薄每股收益(元/股) 0.0205 (4)每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.14 (5)全面摊薄净资产收益率(%) 1.04% (6)扣除非经营性损益后加权平均净资产收益率(%) 1.04% (二)主要财务指标： 2002年6月30日 2001年12月31日 (1)股东权益(不含少数股东权益) 975,066.97 16,959,158.70 (2)每股净资产(元/股) 0.0050 0.09 (3)调整后每股净资产(元/股) 0.0050 0.09 第三节股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。 二、报告期内，公司股东总数为98472 名。 三、公司前十名股东持股情况（截止日期：2002 年6 月30 日） （单位：股） 名次 股东名称 期末持股数 持股比例(%) 股份性质社会流通股 1 路翠玲 693,011 0.36 社会流通A股 2 王宝珠 435,500 0.22 社会流通A股 3 苏佩玉 380,000 0.20 社会流通A股 4 黄谨 350,096 0.18 社会流通A股 5 薛镇芳 337,280 0.17 社会流通A股 6 徐士忠 333,799 0.17 社会流通A股 7 曲列锋 315,566 0.16 社会流通A股 8 苏伟峰 315,000 0.16 社会流通A股 9 上海城开(集团)有限公司 308,000 0.16 社会流通A股 10 时中华 291,356 0.15 社会流通A股 注：(1)、本公司无持有5%以上公司股票的法人股东和个人股东。 (2)、本公司前十位股东之间无关联企业。 (3)本公司不知道前十位股东持有股份的质押及冻结情况。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内董事、监事和高级管理人员持有公司股票无变化。 二、报告期内董事、监事和高级管理人员变化情况： 1、二????二年元月三十日，在公司二????二年第一次临时股东大会上，蒋国华先生、王守平女士被增选为本公司第四届董事会董事。 2、二????二年五月二十七日，在公司第四届董事会二????二年第六次会议上，公司董事孙勇先生因工作调动原因，向董事会辞去董事职务。 3、二????二年六月十八日，在公司第四届董事会二????二年第七次会议上，根据中国证监会的有关规定，董事会提出郑韶先生、张志高先生为公司第四届董事会独立董事候选人，提请公司股东大会选举。 第五节管理层讨论与分析 一、经营成果、财务状况简要分析： 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化： 金额：元 项目 本期 上年同期 增减比率(%) 主营业务收入 26,762,010.45 42,975,077.75 -37.73 主营业务利润 6,270,204.36 709,0137.03 -11.56 净利润 -26,395,747.47 3,989,568.70 -761.62 现金及现金等价物净增加额 -7,482,746.73 6,155,504.28 -221.56 注：增减原因分析： （1） 公司可以销售的房产已销售完毕，因为缺乏资金，新的项目无法开发，导致销售房源锐减，主营业务萎缩。 （2） 公司主营业务利润减少，很难消化财务费用支出，导致净利润大幅度下降。 （3） 公司现金及现金等价物增加额减少，主要原因是银行收贷，导致公司需要大量还贷。 2、总资产、股东权益与期初相比的变化金额（元） 项目 期末(2002年6月30日) 期初(2001年12月31日) 增减比率(%) 总资产 578,054,334.24 706,071,294.36 -18.13 股东权益 975,066.97 16,959,158.70 -94.25 注：增减原因分析：公司股东权益减少主要是支付半年度银行贷款利息，导致财务费用增加，净利润减少。 二、报告期内主要经营情况 1、公司主要经营范围：房地产开发、经营，系统房代理经租，建筑材料，建筑工程管理，室内外装饰，与商品房有关的绿化、生活及办公设施配套服务。 2、主营业务收入及主营业务成本情况单位：人民币元 项目 2002年1-6月 营业收入 营业成本 业务毛利 商业 2,549,166.21 2,479,791.62 69,374.59 房地产 24,212,844.24 17,505,191.83 6,707,652.41 合计 26,762,010.45 19,984,983.45 6,777,027.00 项目 2001-1-6月 营业收入 营业成本 业务毛利 商业 4,069,658.45 3,963,406.66 106,251.79 房地产 38,905,419.30 30,050,615.34 8,854,803.96 合计 42,975,077.75 34,014,022.00 8,961,055.75 （1） 主要经营情况：本公司原大股东上海纺织住宅开发总公司欠本公司款项数额巨大，并未按原先承诺兑现还款计划，导致本公司业绩巨额亏损。二????二年上半年，公司的主要工作是处理债权债务事宜，协调贷款银行关系，争取银行支持，积极催讨欠款。做好为本公司互保单位的债务清偿。公司对在建的项目以及存量楼盘进行清理，解决了一部分债务，将可以销售的房源已全部销售，并已将在建项目予以转让。目前，公司已无持续经营能力，公司的土地储备因缺乏资金无所作为，项目无法开展，在建项目、投资参股的项目已被抵押、转让及法院查封，公司贷款逾期，担保逾期，已发生约5 亿元左右的诉讼，直接造成财务状况严重恶化。公司已处于非常困难的境地。 （2） 催讨原股东欠款工作 由于原大股东上海纺织住宅开发总公司的欠款未按承诺偿还，造成本公司目前已无持续经营能力，财务状况严重恶化。公司股票从二????二年三月二十五日起，成为“特别处理”。二????二年上半年，在董事会的领导下，公司在催讨股东欠款方面做了如下工作： A 公司董事长即欠款方的法人代表作为清收工作的主要责任人，全力以赴做好大型项目的转让工作。 B 指定专人跟踪欠款方项目转让进展及资金运作情况，对欠款方的资金流向进行监控，并抓紧办理相关手续。 C 公司积极做好“债权转股权”的工作。 D 积极向上海市有关部门反映，促使欠款方及时还款。 E 多次向欠款方的上级主管单位上海纺织控股（集团）公司联系、磋商，要求他们责成欠款方尽快还款。 F 邀请证券律师及注册会计师对质押的资产进行转让，在偿还现金有困难的前提下，先用资产抵债保证本公司的权益。 在公司董事会的督促下，欠款方上海纺织住宅开发总公司在转让大型项目大笔资金尚未到位的前提下，尽其所能，偿还了部分欠款，二????一年底偿还本公司7,400 万元，截止本报告日总计还款为人民币1.74 亿元，但本公司为其支付了利息，上海纺织住宅开发总公司实际还款9,957.44 万元，其中欠款方将其拥有的葛洲坝上市公司股票价值人民币7,000 万元的股权通过本公司转让给中国高科集团股份有限公司，由中国高科集团股份有限公司代本公司偿还银行借款，减少了本公司的债务。 3、第三季度公司业绩估计。报告期内，本公司因原大股东欠款未还，公司生产经营受到严重影响，财务状况恶化，资金匮乏。公司股票从二????二年三月二十五日起进行“特别处理ST”。尽管本公司董事会正在催讨欠款，但还款事宜存在较大的不确定性，本公司预计第三季度业绩将继续出现亏损。 三、报告期内投资情况 1、报告期内，本公司无募集资金情况发生。 2、重大非募集资金投资项目情况： 报告期内没有重大非募集资金投资项目。 四、下半年经营计划 1、采取一切措施催讨欠款，质押或转让资产，并做好“债权变股权”的工作，防止公司资产流失。 2、建立现代企业经营管理机制，进一步健全规章制度体系，加强财务监管工作，完善《股东代表大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作条例》等法人治理结构。 3、做好房产租赁工作，盘活资产，降低成本。 4、做好物业管理工作，实现规模效益。 5、做好董事会、监事会及经营班子的换届准备工作。 五、本报告期内，公司二????一年度报告被上海立信长江会计师事务所有限公司出具了拒绝表示意见的审计报告涉及事项的变化情况说明 1、公司生产经营情况：见本节第二部分说明。 2、公司清收情况：见本节第二部分第二项说明。 3、公司对外担保情况：见第六节第六项说明。 4、公司为关联方承担债务情况：见第六节第三、五项说明。 第六节重要事项 一、报告期内，公司根据中国证监会相关法律文件的要求，修订完善了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》和《总经理工作条例》。公司于二????二年元月三十日召开临时股东大会通过《公司章程》修改议案。公司按照要求完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》，从而促进了公司治理结构的完善。 二、报告期内，公司无以前期间既定在报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股的方案。 三、截止本报告日，公司重大诉讼、仲裁事宜。 1、中国银行上海分行宝山支行起诉本公司，要求归还借款本金人民币2,000 万元及利息，并要求担保方英雄（集团）股份有限公司承担连带清偿责任。在法院的主持下，各方当事人自愿达成（2001）沪二中经初字第403 号调解协议书。此民事调解书正在执行过程中.担保方英雄（集团）股份有限公司为本公司归还了8 万元。 2、中国银行上海分行宝山支行起诉本公司，要求归还借款本金人民币2,000 万元及利息，并要求担保方英雄（集团）股份有限公司承担连带清偿责任。上海市第二中级人民法院以（2002）沪二中民三（商）初字第135 号民事判决书判决，由本公司归还中国银行上海分行宝山支行借款人民币2000 万元及利息，担保方英雄（集团）股份有限公司承担连带责任。本案的民事判决书已生效。 3、中国银行上海分行宝山支行起诉本公司，要求归还借款本金人民币3,104 万元及利息，并要求担保方中国高科集团股份有限公司承担连带清偿责任。在法院的主持下，各方当事人自愿达成（2001）沪二中经初字第404 号民事调解书。担保方中国高科集团股份有限公司代本公司偿还了3,104 万元。此民事调解书已执行完毕。 4、中国银行上海分行宝山支行起诉本公司，要求归还借款本金人民币1,000 万元及利息，并要求担保方上海九百股份有限公司承担连带清偿责任。在法院的主持下，各方当事人自愿达成（2001）沪二中经初字405 号民事调解书。担保方上海九百股份有限公司代本公司偿还了1000 万元。此民事调解书已执行完毕。 5、中国银行上海分行宝山支行起诉本公司，要求归还垫付的款项人民币3,000 万元及利息，并要求担保方上海九百股份有限公司承担连带清偿责任。在法院的主持下，各方当事人自愿达成（2002）沪二中民三（商）初字134 号民事调解书。目前正在执行民事调解书有关事宜。 6、中国高科集团股份有限公司（以下简称：中国高科）起诉- - 11本公司。在法院主持下，各方当事人自愿达成（2002）沪一中经初字第435 号民事调解书。中国高科共为本公司归还贷款9,880 万元。上海纺织住宅开发总公司将其持有的葛洲坝股份公司的法人股1,552.14 万股，合计6,907 万元偿还给中国高科，上述股权的过户手续已经办妥。此调解书已执行完毕。 7、上海同济科技实业股份有限公司起诉本公司，要求归还其替本公司偿还的银行贷款5,656 万元。本公司已偿还上海同济科技实业股份有限公司2,156 万元，余额部分将本公司属下的“南浦大厦”预售和抵押给上海同济科技实业股份有限公司作为资产偿还债务。 8、中华企业股份有限公司起诉本公司，要求本公司归还其替本公司偿还银行的贷款人民币48,312,666.99 元。在法院的主持下，各方当事人达成（2002）沪一中民三（商）初字146、150 号民事调解书。本公司自愿以自有的位于浙江省杭州市秋涛北路326 号“敬业大厦”房产作价过户给中华企业股份有限公司，协议拆价为人民币4,400 万元，目前，已正式办妥了过户手续，余额双方商量解决。该民事调解书执行完毕。 9、上海九百股份有限公司起诉本公司，要求本公司及上海纺织住宅开发总公司偿还本公司到期银行借款承担连带清偿责任而代偿的银行借款人民币3,185 万元及利息。日前，本公司已偿还上海九百股份有限公司人民币1,200 万元。故上海九百股份有限公司已撤诉，上海市第一中级人民法院以（2002）沪一中民二（民）初字第63 号民事裁定书准许撤诉。 10、中国银行宁波分行起诉宁波保税区东方国际贸易公司及本公司，要求归还借款本金481.75 万元美元及利息，并由本公司承担连带责任。三方达成调解协议，宁波东方国际贸易公司于2001 年2月26 日通知本公司，宁波东方国际贸易公司将已被浙江省高级人民法院拍卖的土地款偿还贷款。现土地被拍卖，拍卖款人民币6,000万元，具体事宜正在操作中。 11、香港凯和发展有限公司起诉海南申海企业联合集团公司及本公司，要求归还借款本金人民币2,500 万元及利息，并由本公司承担连带责任。此担保已过诉讼时效，海口市中级人民法院以（2002）海中法经初字第40 号民事判决书判决，本公司不承担连带清偿责任。 12、上海绣品厂以本公司拖欠房屋租赁费为由向上海市第一中级人民法院提起诉讼，经初审判决如下：①本公司向上海绣品厂支付租金476,0491.62 元，并支付滞纳金380,039.24 元。②本公司向上海绣品厂支付水电、通讯费欠款165,938.26 元。目前，上海绣品厂又追加诉讼请求，要求本公司偿还自二????一年五月至今的租金人民币930.5668 万元及滞纳金。此案目前尚在上海第一中级人民法院举证期间。 13、中国建设银行上海张江支行起诉上海纺织住宅开发总公司及本公司，要求归还贷款本金人民币1,700 万元及利息，本公司承担连带责任。上海市第一中级人民法院以（2002）沪一中民三（商）初字第153 号民事判决书判决，该判决已生效。 14、中国华融资产管理公司上海办事处起诉上海纺织住宅开发总公司及本公司，要求归还贷款本金人民币1,200 万元及利息，并由本公司承担连带担保责任。上海市第一中级人民法院以（2002）沪一中经初字第390 号民事判决书判决，该判决已生效。各方当事人正在协商还款事宜。 15、上海浦东发展银行起诉上海纺织住宅开发总公司及本公司，要求偿还自一九九三年至今近十年的贷款人民币本金1.4 亿元及利息。上海市高级人民法院以（2001）沪高经初字第6 号民事判决书判决，判决本公司承担上述担保中总额9,000 万元的连带清偿责任。该判决已生效。各方当事人现已达成和解协议书，上海纺织住宅开发总公司承诺2004 年7 月10 日之前按照上述判决确定的1.4亿元金额全部偿还上海浦东发展银行的贷款本息。本公司按上述判决及和解协议书承担连带清偿责任。 16、招商银行上海分行起诉本公司，要求归还借款本金62 万元美元及利息，由上海纺织住宅开发总公司承担连带担保责任。在法院的主持下，各方当事人自愿达成（2001）沪二中经初字第407号民事调解书，本公司已偿还14 万元美元，目前正在执行民事调解书还款事宜。 17、中国信达资产管理公司起诉上海兴星房产公司及本公司，要求归还借款本金1,650 万元，本公司承担连带责任。此案已经审理结束，目前正在执行阶段，已还款262 万元。 18、上海浦东发展银行社保部起诉上海纺织住宅开发总公司及本公司，要求归还贷款本金2,000 万元及利息，并要求本公司承担连带责任。在法院的调解下，各方当事人自愿达成（2001）沪二中经初字第134、135 号民事调解书。目前正在执行民事调解书还款事宜。 19、华夏银行上海分行起诉本公司，要求本公司归还贷款人民币300 万元及利息，并要求担保方上海金丰投资股份有限公司承担连带清偿责任。在法院的主持下，各方当事人自愿达成（2002）黄民二（商）初字第623 号民事调解书，上海金丰投资股份有限公司代本公司偿还了人民币300 万元贷款，该民事调解书已执行完毕。 20、上海金丰投资股份有限公司起诉本公司，要求本公司偿还其代本公司归还银行贷款人民币500 万元，上海市黄浦区人民法院（2002）黄民二（商）初字第680 号民事裁定书裁定，冻结本公司银行存款人民币500 万元或查封扣押本公司相应价值的财产。此案正在审理之中。 21、上海银行外滩支行起诉上海纺织住宅开发总公司及本公司，要求上海纺织住宅开发总公司偿还银行二笔借款本金人民币1,160 万元和人民币472 万元及利息，要求担保方本公司承担连带清偿责任。目前，该诉讼尚在上海第二中级人民法院举证期间。 22、上海银行外滩支行起诉上海国银科技发展有限公司及本公司，要求上海国银科技发展有限公司偿还银行贷款人民币780 万元及利息，要求担保方本公司承担连带清偿责任。目前，该诉讼尚在上海第二中级人民法院举证期间。 四、报告期内无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 五、重大关联交易事项 本公司关联方应收应付款项中，应收上海纺织住宅开发总公司款项人民币53,965.23 万元；上海吉兴物业管理有限公司款项人民币8,000 万元，上海迅发房产有限公司1,000 万元。 六、重大合同及其担保事项 截止二????二年六月三十日公司为关联方及其他单位提供担保情况 1、为关联方提供担保的情况 被担保单位 担保金额（万元） 其中：逾期金额（万元） 上海纺织住宅开发总公司 46,284.00 45,710.00 上海迅发房产有限公司 3,670.00 3,670.00 上海星业物贸发展有限公司 1,483.00 --- 小计 51,437.00 49,380.00 为关联方提供担保金额占公司净资产52,750.49%。 2、为非关联方提供担保的情况 被担保单位 担保金额（万元） 其中：逾期金额（万元） 英雄(集团)股份有限公司 4,050.00 600.00 上海新冈制药厂 750.00 --- 上海中西药业股份有限公司 900.00 900.00 鼎立(集团)股份有限公司 270.00 --- 上海法士实业责任有限公司 650.00 650.00 南华商务中心有限公司 500.00 500.00 上海兴星房产公司 1,550.00 1,550.00 上海谊海实业有限公司 550.00 550.00 上海厚德实业有限公司 1,260.00 1,260.00 上海银邦经贸有限公司 1,350.00 1,350.00 上海国银科技发展有限公司 780.00 780.00 上海曹氏投资公司 1,180.00 1,180.00 上海画缘轩艺术品有限公司 1,500.00 1,500.00 上海创力实业有限公司 1,350.00 1,350.00 上海经融资产有限公司 1,300.00 --- 上海新业国际贸易有限公司 300.00 --- 宁波保税区银隆贸易发展有限公司 3,500.00 3,500.00 宁波森邦国际经贸有限公司 35,872.60 35,872.60 宁波保税区东方国际贸易公司 3,998.53 3,998.53 小计 61,611.13 55,514.13 为非关联方提供担保金额占公司净资产63,184.42%。 3、本公司于2000 年1 月至6 月为宁波森邦国际经贸有限公司在中国工商银行宁波分行的借款提供信用担保，总计16 笔，合计金额4,322 万元美元。该担保已于2001 年6 月全部到期。鉴于中国工商银行宁波分行为获得大宗的进口业务和自身发展的需要，愿意为海南和邦国际化工有限公司提供一定数额的融资服务，条件是上市公司为贷物进口及其融资服务提供担保。根据中国工商银行宁波分行的要求，海南和邦国际石油化工有限公司请其股东单位——海南申海企业集团联合公司配合，海南申海企业集团联合公司请其股东在宁波相应注册了宁波森邦国际经贸有限公司，配合海南和邦600万吨炼油厂项目资本运作。依据中国工商银行宁波分行提供的对帐确认函，本公司为支持海南和邦600 万吨炼油厂项目发展，而通过宁波森邦国际经贸有限公司提供一定数额的货物进口及融资服务担保，总计4,322 万元美元。在2002 年4 月3 日公司董事会上作了通报。公司董事会要求进一步清理对外担保情况，并予以披露。公司于二????二年四月三十日在公司二????一年度报告及二????二年第一季度报告中均予以公告。宁波森邦国际经贸有限公司非本公司关联企业。 七、报告期内本公司无持有本公司股票5%以上的股东承诺事项。 八、报告期内本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 九、报告期内本公司无委托理财事项。 十、聘任会计师事务所的有关事项 本公司续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司审计单位，经二????一年度股东大会审议通过。 十一、公司、公司董事会及董事受到中国证监会稽查，中国证监会行政处罚、通报批评，证券交易所公开谴责的情况。 1、二????二年三月二十三日，本公司及董事唐相道、曹光骝、陈安民、孙勇、原董事陈长年因本公司原大股东上海纺织住宅开发总公司未兑现还款承诺，受到中国证监会上海证管办的公开批评。 2、二????二年四月四日，本公司及董事唐相道、曹光骝因本公司较大数额借款、担保逾期未及时披露，受到上海证券交易所公开谴责。 第七节财务报告（未经审计） 一、财务报表：见附表 二、财务会计报表附注 一、公司简介： 上海兴业房产股份有限公司由中华企业股份有限公司、上海纺织住宅开发总公司、上海市房产经营公司、徐汇区城市建设开发总公司、交通银行上海分行、上海久事公司六家单位作为发起人募集组建。于1988 年8 月28 日正式成立，是全国第一家房地产股份制上市企业。公司法定代表人为唐相道，截至2002 年6 月30 日，公司股本总额为194,641,920.00元，均为流通股。公司的经营范围为：房地产开发、经营，系统房、私房代理经租；建筑工程管理、室内外装饰、与商品房有关的绿化、生活及办公设施配套服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的人民币市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 除个别认定法外，按期末余额的5.5%计提坏帐准备。 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：低值易耗品、库存商品、开发产品、出租开发产品、开发成本等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、运输设备、其他设备； 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30年 5% 3.17% 通用设备 5年 5% 19% 运输设备 8年 5% 11.88% 其他设备 5年 5% 19% 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销； 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （十九）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十）本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响： 1、根据《企业会计制度》及有关规定，公司应计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备，委托贷款减值准备，开办费应于开始生产经营当月一次计入损益，且作为会计政策变更，进行追溯调整。 2、本次会计政策变更的影响数及累计影响数：本期无因本次政策变更而产生的追溯调整。 （二十一）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： 公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17％ 营业税 5％－8％ 所得税 15％ 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 注册资本(万元) 经营范围 本公司投 资额(万元) 上海星业物贸发展有限公司 800 经销建筑装饰材料、 建筑五金等 720 上海兴业房产物业管理有限公司 100 物业管理、代 理租赁等 99 被投资单位全称 本公司所占 是否合并 投资比例 上海星业物贸发展有限公司 90% 是 上海兴业房产物业管理有限公司 99% 是 （二）股份公司无未纳入合并会计报表范围的子公司。 五、合并会计报表主要项目注释： （一）货币资金： 项目 期末数 期初数 现金 34,510.52 7,711.58 银行存款 2,626,762.33 7,311,095.56 其他货币资金 1,095,041.10 4,905,027.32 合计 3,756,313.95 12,223,834.46 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 债券投资 80,000.00 --- 80,000.00 --- 合计 80,000.00 --- 80,000.00 --- 债券投资期末数： 债券名称 面值 投资成本 国债 896 80,000.00 80,000.00 （三）应收账款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例计提比例 (除个别计提外) 1年以内 5,736,984.76 73.14% 5.5% 315,534.16 1至2年 322,273.72 4.11% 5.5% 17,725.05 2至3年 --- --- --- --- 3年以上 1,784,653.10 22.75% 5.5% 884,739.31 合计 7,843,911.58 100.00% 1,217,998.52 帐龄 期初数 金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 1年以内 1至2年 2,530,760.04 54.57% 5.5% 139,191.80 2至3年 322,273.72- 6.95% 5.5% 17,725.05 3年以上 --- --- --- --- 合计 1,784,653.10 38.48% 5.5% 860,921.10 4,637,686.86 100.00% 1,017,837.95 2、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 上海纺织住宅开发总公司 902,464.00 50% 关联方欠款，可收回性不确定 财鑫物资公司 381,489.90 100% 帐龄较长，收回困难 南通经济协作总公司 699.20 100% 帐龄较长，收回困难 3、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 4、金额较大的应收帐款： 欠款人名称 金额 性质或内容 上海纺织住宅开发总公司 902,464.00 房款 上海法士实业有限责任公司 650,138.00 房款 上海兴星房产公司 580,000.00 房款 上海闸北木材厂 500,000.00 货款 702研究所 500,000.00 建房款 5、应收帐款期末数比期初数增加3,206,224.72 元，增加比例为69.13％，增加主要原因为：房款分期收款。 （四）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例计提比例 (除个别计提外) 1年以内 550,372,236.57 85.24% 5.5% 267,900,364.42 1至2年 92,864,491.68 14.38% 5.5% 45,157,547.04 2至3年 95,349.40 0.02% 5.5% 5,244.22 3年以上 2,327,424.64 0.36% 5.5% 128,008.36 合计 645,659,502.29 100.00% 313,191,164.04 期初数 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 1年以内 649,688,416.25 87.14% 5.5% 277,512,099.32 1至2年 93,481,929.81 12.54% 5.5% 45,191,506.14 2至3年 95,349.40 0.01% 5.5% 5,244.22 3年以上 2,327,424.64 0.31% 5.5% 128,008.36 合计 745,593,120.10 100.00% 322,836,858.04 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为636,250,496.56 元，占其他应收款总金额的比例为98.54％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 上海纺织住宅开发总公司 538,749,755.98 (注) 关联方欠款，可收回性不确定 上海吉兴物业管理公司 80,000,000.00 50% 关联方欠款，可收回性不确定 上海迅发房产有限公司 10,000,000.00 50% 关联方欠款，可收回性不确定 上海民生房地产发展公司 5,000,000.00 50% 关联方欠款，可收回性不确定 注：应收上海纺织住宅开发总公司款项的计提坏帐准备的计提比例确定为：2002 年7月1 日至报告日已收回的475 万元按5.5%计提，其余按50%计提。 应收上海民生房地产发展公司款项的计提坏帐准备的计提比例确定为：2002 年7月已收回500 万按5.50%计提。 4、欠款单位前五名情况： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海纺织住宅开发总公司 538,749,755.98 1999-2001年 借款 上海吉兴物业管理公司 80,000,000.00 2001年 借款 上海迅发房产有限公司 10,000,000.00 2000年 借款 上海民生房地产发展公司 5,000,000.00 2001年 借款 上海法士实业有限责任公司 2,500,740.58 2000-2001年 借款 合计 636,250,496.56 5、其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 6、其他应收款期末数比期初数减少99,933,617.81 元，减少比例为13.40％，减少主要原因为：上海纺织住宅开发总公司等欠款减少。 （五）预付帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内 435,045.94 100.00％ 30,581.91 100.00％ 合计 435,045.94 100.00％ 30,581.91 100.00％ 2、预付帐款期末数比期初数增加404,464.03 元，增加比例为1,322.56%,增加主要原 因为：支付进货款。 （六）存货及存货跌价准备： 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 511,153.38 --- 488,792.69 --- 开发成本 93,714,664.13 34,367,853.76 111,190,551.70 35,173,918.50 开发产品 92,204,164.52 --- 81,156,387.02 1,112,457.69 出租开发产品 --- --- 27,444,166.68 --- 合计 186,429,982.03 34,367,853.76 220,279,898.09 36,286,376.19 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：有销售的根据最近的销售合同价格，无销售的根据市场同类价。 其中：1、开发成本： 项目 期初数 期末数 备注 旭龙国际大厦 6,022,849.14 6,022,849.14 曼德利 14,494,800.00 14,494,800.00 注1 兴业综合楼 9,941,844.99 9,942,014.99 --- 清涧新村 255,000.00 255,000.00 房产科技大厦 11,846,057.57 --- 海鑫公寓 5,630,000.00 --- --- 乌鲁木齐南路基地 63,000,000.00 63,000,000.00 注1 合计 111,190,551.70 93,714,664.13 2、开发产品： 本期减少 竣工时间 期初余额 本期增加 李子园外购商品房 2,458,159.46 --- 兴国大厦 1995年9月 3,898,939.24 --- 黎安二村 1996年8月 2,586,161.37 --- 兴业公寓 1997年8月 49,482,877.62 2,215,142.92 南浦大厦 1998年6月 20,396,545.63 17,651,438.89 东源大厦外购商品房 670,046.74 --- 天星公寓外购商品房 1,663,656.96 --- 合计 81,156,387.02 19,866,581.81 本期减少 本期减少 期末余额 备注 李子园外购商品房 --- 2,458,159.46 --- 兴国大厦 3,898,939.24 --- --- 黎安二村 2,586,161.37 --- --- 兴业公寓 --- 51,698,020.54 注1 南浦大厦 --- 38,047,984.52 注1 东源大厦外购商品房 670,046.74 --- --- 天星公寓外购商品房 1,663,656.96 --- --- 合计 8,818,804.31 92,204,164.52 --- 3、出租开发产品： 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注 兴国大厦 5,907,653.00 --- 5,907,653.00 --- --- 黎安二村 1,424,714.74 --- 1,424,714.74 --- --- 兴业公寓 2,229,272.12 --- 2,229,272.12 --- --- 南浦大厦 17,882,526.82 --- 17,882,526.82 --- --- 合计 27,444,166.68 --- 27,444,166.68 --- --- 注1：资产已被抵押或查封，详见附注九； 注2：公司资金周转困难或项目被抵押而使开发项目终止。详见附注十一（二）。 4、存货跌价准备：（包括开发成本、开发产品、出租开发产品） 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 兴国大厦 1,112,457.69 --- 1,112,457.69 --- 旭龙国际大厦 2,942,853.76 --- --- 2,942,853.76 清涧新村 255,000.00 --- --- 255,000.00 房产科技大厦 806,064.74 --- 806,064.74 --- 乌鲁木齐南路基地 31,170,000.00 --- --- 31,170,000.00 合计 36,286,376.19 --- 1,918,522.43 34,367,853.76 注：本期减少的原因系销售结转。 （七）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 养路费 26,784.04 --- 13,392.04 13,392.00 保险费 --- 43,509.30 12,977.52 30,531.78 其他 17,570.08 2,730.01 10,813.19 9,486.90 合计 44,354.12 46,239.31 37,182.75 53,410.68 （八）长期投资： 1、项目 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 17,129,600.00 --- 17,329,600.00 --- 长期债权投资 --- --- 1,180.00 --- 合计 17,129,600.00 --- 17,330,780.00 --- 2、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 双鹿电器 法人股 264,000 --- 三爱富 法人股 44,928 --- 天津百货 法人股 39,000 --- 天津万华 法人股 50,000 --- 山东金泰 法人股 100,000 --- 小计 被投资公司名称 投资金额 减值准备 期末市价 注册资本比例 双鹿电器 899,000.00 --- 4,635,840.00 三爱富 72,600.00 --- 635,731.20 天津百货 108,000.00 --- 411,060..00 天津万华 150,000.00 --- 未上市 山东金泰 300,000.00 --- 1,243,000.00 小计 1,529,600.00 （2）按成本法核算的长期股权投资： 被投资单位名 称投资年限 占被投资单位 期初余额 注册资本比例 海南南山旅游发展有限公司 10年 2.00% 5,000,000.00 上海经融资产管理公司 --- 10.00% 8,500,000.00 上海兴业房地产经纪有限公司 --- 10.00% 300,000.00 上海丽苑房地产发展有限公司 --- 10.00% 2,000,000,00 合计 15,800,000.00 被投资单位名 本期投资增减额 期末余额 海南南山旅游发展有限公司 --- 5,000,000.00 上海经融资产管理公司 --- 8,500,000.00 上海兴业房地产经纪有限公司 -200,000.00 100,000.00 上海丽苑房地产发展有限公司 --- 2,000,000,00 合计 -200,000.00 15,600,000.00 3、长期债权投资： 债券投资： 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期初余额 煤气债券 1,000.00 3.6％ 1,000.00 2000.1.9 1,180.00 债券种类 本期利息 累计应收利息 期末余额 煤气债券 --- --- --- 4、山东金泰的法人股及海南南山旅游发展有限公司的股权、上海经融资产管理公司股权和上海丽苑房地产发展有限公司的股权已被用做抵押，详见附注九。 （九）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产： 类别 期初原值 本年增加 本年减少 期末原值 房屋及建筑物 24,533,749.03 --- --- 24,533,749.03 通用设备 1,219,390.92 --- --- 1,219,390.92 运输设备 1,658,710.67 --- --- 1,658,710.67 其他设备 --- 2,600.00 --- 2,600.00 合计 27,411,850.62 2,600.00 --- 27,414,450.62 2、累计折旧： 类别 期初价值 本年提取 本年减少 期末价值 房屋及建筑物 3,149,197.95 377,935.83 --- 3,527,133.78 通用设备 858,615.39 47,277.82 --- 905,893.21 运输设备 973,479.47 78,240.08 --- 1,051,719.55 其他设备 --- --- --- --- 合计 4,981,292.81 503,453.73 --- 5,484,746.54 3、固定资产净值： 期末价值 期初价值 21,929,704.08 22,430,557.81 4、固定资产中房屋建筑物原值23,926,594.03 元，已向银行抵押或被查封，详见附注九。 （十）在建工程： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 敬业大厦 42,798,301.77 715,578.24 --- 合计 42,798,301.77 715,578.24 --- 工程项目名称 其他减少数 期末数 项目进度 敬业大厦 --- 43,513,880.01 结构封顶 合计 --- 43,513,880.01 其中利息资本化金额： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固 其他减少数 期末数 定资产数 敬业大厦 9,596,601.83 --- --- --- 9,596,601.83 注：敬业大厦已被用作抵押，详见附注九。 （十一）长期待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 电话初装费 37,157.15 --- 37,156.92 --- 装修费 726,094.27 --- 726,094.27 --- 合计 763,251.42 --- 763,251.42 --- （十二）短期借款： 1、借款类别 期末数 期初数 备注 抵押借款 5,000,000.00 5,000,000.00 抵押物为兴业公寓5－11 层、长乐路333 号房产 担保借款 349,218,341.47 485,958,303.78 合计 354,218,341.47 490,958,303.78 2、逾期贷款： 借款单位 借款金额 逾期原因 浦发黄浦 100,900.000.00 无力偿还 工行陆家嘴 27,000,000.00 无力偿还 上行巾帼 5,000,000.00 7月份已还 交行上分 5,000,000.00 无力偿还 浦东陆家嘴 6,850,000.00 无力偿还 中行宝山 73,702,344.78 无力偿还 招商银行上海分行 3,853,996.69 无力偿还 合计 222,306,341.47 （十三）应付帐款 期末数 期初数 11,362,710.90 13,779,476.52 期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东款项。 （十四）预收帐款： 期末数 期初数 1,124,690.16 2,030,204.18 期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 预收帐款期末比期初减少905,514.02 元，减少比例为44.60%，减少原因为结转销售。 （十五）其他应付款： 期末数 期初数 191,875,188.75 175,821,503.97 1、期末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东欠款。 2、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金额 性质或内容 中华企业股份有限公司 47,712,666.99 归还银行借款 上海同济科技实业股份有限公司 35,760,000.00 归还银行借款 上海九百股份有限公司 32,790,000.00 归还银行借款 中国高科利德科技 22,317,860.00 归还银行借款 上海城开(集团)有限公司 14,467,226.00 借款 （十七）应交税金： 税种 期末数 期初数 增值税 -61,708.09 -69,700.42 营业税 2,778,874.08 2,730,177.46 城建税 137,531.12 134,122.36 企业所得税 1,164,829.09 1,199,544.57 个人所得税 30,360.56 36,089.07 房产税 1,015,256.64 896,208.33 合计 5,065,143.40 4,926,441.37 （十八）其他应交款： 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 54,718.01 53,316.46 3% 堤防费 17,893.67 17,426.50 1% 义务兵优待金 4,996.89 4,856.75 0.3% 河道管理费 716.45 509.65 0.25% 合计 78,325.02 76,109.36 （十九）股本： 期末数 比例 期初数 比例 1、已上市流通股份 人民币普通股 194,641,920.00 100.00% 194,641,920.00 100.00% 已上市流通股份合计 194,641,920.00 100.00% 194,641,920.00 100.00% 2、股份总数 194,641,920.00 100.00% 194,641,920.00 100.00% （二十）资本公积： 项目 期末数 期初数 股本溢价 96,956,062.47 96,956,062.47 合计 96,956,062.47 96,956,062.47 (二十一)盈余公积： 项目 期初数 本期增加 期末数 法定盈余公积 19,773,937.97 --- 19,773,937.97 公益金 18,429,908.90 --- 18,429,908.90 任意盈余公积 23,979,913.34 --- 23,979,913.34 合计 62,183,760.21 --- 62,183,760.21 （二十二）未分配利润： 金额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 -336,822,583.98 --- 调整后年初未分配利润 -326,410,928.24 --- 加：本期净利润 -26,395,747.47 --- 减：提取法定盈余公积 --- --- 提取法定公益金 --- --- 提取任意盈余公积 --- --- 年末未分配利润 -352,806,675.71 --- 1、其他应收款坏帐准备减少影响期初未分配利润9,605,591.00 元； 2、存货跌价准备减少影响期初未分配利润806,064.74 元。 （二十三）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 项目 本年数 上年数 业 1.工业 --- --- 务 2.商业 2,549,166.21 4,069,658.45 分 3.房地产业 24,212,844.24 38,905,419.30 部 4.旅游饮食服 务业 --- --- 小计 26,762,010.45 42,975,077.75 公司内各业务 分部相互抵销 --- --- 合计 26,762,010.45 42,975,077.75 地 区 分 部 上海市 26,762,010.45 42,975,077.75 主营业务成本 项目 本年数 上年数 业 1.工业 --- --- 务 2.商业 2,479,791.62 3,963,406.66 分 3.房地产业 17,505,191.83 30,050,615.34 部 4.旅游饮食服 务业 --- --- 小计 19,984,983.45 34,014,022.00 公司内各业务 分部相互抵销 --- --- 合计 19,984,983.45 34,014,022.00 地 区 分 部 上海市 19,984,983.45 34,014,022.00 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 业 1.工业 --- --- 务 2.商业 69,374.59 106,251.79 分 3.房地产业 6,707,652.41 8,854,803.96 部 4.旅游饮食服 务业 --- --- 小计 6,777,027.00 8,961,055.75 公司内各业务 分部相互抵销 --- --- 合计 6,777,027.00 8,961,055.75 地 区 分 部 上海市 6,777,027.00 8,961,055.75 主营业务收入本年数比上年数减少16,213,067.30 元，减少比例为37.73%，减少原因为：本年只销售存量房产，未开发出新的房产。 （二十四）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5% 460,747.85 1,700,835.20 城建税 7% 32,252.35 119,058.46 教育费附加 3% 13,822.44 51,025.06 合计 506,822.64 1,870,918.72 （二十五）其他业务利润： 类别 本年发生数 收入 成本 利润 租赁业务 991,291.20 447,737.86 543,553..34 提供劳务 1,471.50 82.06 1,389.44 其他 --- --- --- 合计 992,762.70 447,819.92 544,942.78 类别 上年发生数 收入 成本 利润 租赁业务 3,767,644.34 1,489,952.87 2,277,691.47 提供劳务 1,143.50 63.78 1,079.72 其他 95,000.00 5,298.65 89,701.35 合计 3,863,787.84 1,495,315.30 2,368,472.54 （二十六）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 18,821,631.68 3,570,527.16 减：利息收入 24,545.91 61,575.93 汇兑损失 --- --- 减：汇兑收益 --- --- 其他 1,680.49 774.58 合计 18,798,766.26 3,509,725.81 财务费用本期数比上年同期数增加15,289,040.45 元，增加比例为435.62％，增加原因为：由于上海纺织住宅开发总公司无力归还欠款，故本期将为其垫付的利息支出进入当期损益。 （二十七）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 合计 确认的投资收益 短期投资 --- --- --- --- 长期股权投资 --- --- --- --- 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 --- --- --- --- 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 合计 确认的投资收益 短期投资 --- 27,392.00 --- 27,392.00 长期股权投资 3,000,000.00 --- --- 3,000,000.00 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 3,000,000.00 27,392.00 --- 3,027,392.00 投资收益本期数比上年同期数减少3,027,392.00 元，减少比例为100.00％，减少原因为：股票投资收益减少。 （二十八）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 --- --- 赔偿及罚款收入 10,568.40 8,403.83 固定资产盘盈 --- --- 其他 --- --- 合计 10,568.40 8,403.83 （二十九）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 643.51 --- 罚款支出 610.50 295.00 其他 4,855,260.00 4.40 合计 4,856,514.01 299.40 营业外支出本期比上年同期增加4,856,214.61 元，增加比例为1,621,982.17%，增加原因为开发项目退出损失。 （三十）支付的其他与经营活动有关的现金4,915,456.75 元。 其中： 项目 金额 费用支出 4,915,456.75 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 (除个别计提外) 1年以内 3,839,283.00 73.24% 5.5% 211,160.57 1至2年 --- --- 5.5% --- 2至3年 --- --- 5.5% --- 3年以上 1,402,464.00 26.76% 5.5% 478,732.00 合计 5,241,747.00 100.00% 689,892.57 1,602,464.00 期初数 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 200,000.00 12.48% 5.5% 11,000.00 1至2年 --- --- 5.5% --- 2至3年 --- --- 5.5% --- 3年以上 1,402,464.00 87.52% 5.5% 478,732.00 合计 100.00% 489,732.00 2、应收帐款期末余额比年初余额增加3,639,283.00 元，增加比例为227.11%，增加原因为存量房房款分期收款。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：欠款人名称欠款金额计提比例理由 上海纺织住宅开发总公司902,464.00 50% 关联方欠款，收回可能性不确定 4、欠款单位情况： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海纺织住宅开发总公司 902,464.00 1998 年售房款 上海法士实业有限责任公司 650,138.00 2002 年房款 上海兴星房产公司 580,000.00 2002 年房款 702研究所 500,000.00 1997 年建房款 上海同济科技实业股份有限公司 200,000.00 2001 年售房款 5、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 (除个别计提外) 1年以内 550,372,236.57 85.24% 5.5% 267,900,364.42 1至2年 92,864,491.68 14.38% 5.5% 45,157,547.04 2至3年 95,349.40 0.02% 5.5% 5,244.22 3年以上 2,327,424.64 0.36% 5.5% 128,008.36 合计 645,659,502.29 100.00% 313,191,164.04 期初数 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 649,576,709.02 87.21% 5.5% 277,505,955.42 1至2年 92,864,491.68 12.47% 5.5% 45,157,547.04 2至3年 95,349.40 0.01% 5.5% 5,244.22 3年以上 2,327,424.64 0.31% 5.5% 128,008.36 合计 744,863,974.74 100.00% 322,796,755.04 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为636,250,496.56 元，占其他应收款总金额的比例为98.54％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 上海纺织住宅开发总公司 538,749,755.98 (注) 关联方欠款，收回可能性不确定 上海吉兴物业管理公司 80,000,000.00 50% 关联方欠款，收回可能性不确定 上海迅发房产有限公司 10,000,000.00 50% 关联方欠款，收回可能性不确定 上海民生房地产发展公司 5,000,000.00 50% 关联方欠款，收回可能性不确定 注：应收上海纺织住宅开发总公司款项的计提坏帐准备的计提比例确定为：2002 年7月1 日至报告日已收回的475 万元按5.5%计提，其余按50%计提。 上海民生房地产发展公司款项2002 年7 月已收回，计提比例按5.5%。 4、欠款单位前五名情况： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海纺织住宅开发总公司 538,749,755.98 2000年 借款 上海吉兴物业管理公司 80,000,000.00 2000年 借款 上海迅发房产有限公司 10,000,000.00 2000年 借款 上海民生房地产发展公司 5,000,000.00 2001年 借款 上海法士实业有限责任公司 2,500,740.58 2000年 借款 合计 636,250,496.56 5、其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资： 1、项目 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 24,163,415.36 --- 24,604,675.71 --- 长期债权投资 --- --- 合计 24,163,415.36 --- 24,604,675.71 --- 2、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 双鹿电器 法人股 264,000 --- 三爱富 法人股 44,928 --- 天津百货 法人股 39,000 --- 天津万华 法人股 50,000 --- 山东金泰 法人股 100,000 --- 小计 被投资公司名称 投资金额 减值准备 期末市价 双鹿电器 899,000.00 --- 4,635,840.00 三爱富 72,600.00 --- 635,731.20 天津百货 108,000.00 --- 411,060.00 天津万华 150,000.00 --- 未上市 山东金泰 300,000.00 --- 1,243,000.00 小计 1,529,600.00 （2）其他股权投资： A、按权益法核算的长期股权投资： 被投资单位名称 投资年限 占被投资单 期初余额 位注册资本比例 6,197,506.59 上海星业物贸发展有限公司 50 90.00% 1,077,569.12 上海兴业房产物业管理有限公司 50 90.00% 6,951,880.92 合计 被投资单位名称 本期权益增减额 本期合计 其中：投资成本 确认收益 上海星业物贸发展有限公司 206,657.51 --- 206,657.51 上海兴业房产物业管理有限公司 116,537.28 --- 116,537.28 合计 323,194.79 --- 323,194.79 被投资单位名称 期末余额 初始投资 累计增减 合计 上海星业物贸发展有限公司 7,200,000.00 -1,002,493.41 6,114,268.12 上海兴业房产物业管理有限公司 900,000.00 177,569.12 919,547.24 合计 8,100,000.00 -824,924.29 7,033,815.36 B、按成本法核算的长期股权投资： 被投资单位名称 投资年限 占被投资单位 期初余额 注册资本比例 海南南山旅游发展有限公司 10年 2.00% 5,000,000.00 上海经融资产管理公司 --- 10.00% 8,500,000.00 上海兴业房地产经纪有限公司 --- 10.00% 300,000.00 上海丽苑房地产发展有限公司 --- 10.00% 2,000,000,00 合计 15,800,000.00 被投资单位名称 本期投资增减额 期末余额 海南南山旅游发展有限公司 --- 5,000,000.00 上海经融资产管理公司 --- 8,500,000.00 上海兴业房地产经纪有限公司 -200,000.00 100,000.00 上海丽苑房地产发展有限公司 --- 2,000,000,00 合计 -200,000.00 15,600,000.00 长期投资本期数比上期数减少200,000.00,元，减少主要原因为：投资比例减少。 山东金泰的法人股及海南南山旅游发展有限公司的股权、上海经融资产管理公司股权和上海丽苑房地产发展有限公司的股权已被用做抵押，详见附注九。 （四）主营业务收入、成本： 行 营业收入 营业成本 业 上年数 本年数 上年数 本年数 房地产业 37,856,511.25 23,493,292.20 29,555,927.11 17,124,004.70 合计 37,856,511.25 23,493,292.20 29,555,927.11 17,124,004.70 行 营业毛利 业 上年数 本年数 房地产业 8,300,584.14 6,369,287.50 合计 16,021,241.92 6,369,287.50 主营业务收入本年数比上年数减少14,363,219.05 元，减少比例为37.94%，主要原因为：本年只销售存量房产，未开发出新的房产。 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认 权益法下确认 的投资收益 的投资收益 短期投资 --- --- --- --- 长期股权投资 ---- --- --- -237,660.35 合计 --- --- --- -237,660.35 类别 合计 短期投资 --- 长期股权投资 -237,660.35 合计 -237,660.35 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 成本法下确认 权益法下确认 合计 的投资收益 的投资收益 短期投资 --- --- --- 27,392.00 长期股权投资 3,000,000.00 --- 107,312.23 3,107,312.23 合计 3,000,000.00 --- 107,312.23 3,134,704.27 投资收益本期数比上期数减少3,372,364.62 元，减少比例为107.58%,减少原因主要为：股权投资损失。 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业 务与本企业关系 上海纺织住宅开发总公司 四川南路38号 房地产开发 与本公司同一董事长 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 上海纺织住宅开发总公司 全民 唐相道 （2）受本公司控制的关联方：详见附注四。 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海纺织住宅开发总公司 6,920,000.00 --- --- 6,920,000.00 上海星业物贸发展有限公司 8,000,000.00 --- --- 8,000,000.00 上海兴业房产物业管理有限公司 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 金额 % 金额 % 金额 % 上海纺织住宅开发总公司 -- -- --- --- -- -- 上海星业物贸发展有限公司 7,200,000.00 90 --- --- --- --- 上海星业产物业管理有限公司 990,000.00 99 --- --- --- --- 企业名称 期末数 金额 % 上海纺织住宅开发总公司 -- -- 上海星业物贸发展有限公司 7,200,000.00 90 上海星业产物业管理有限公司 990,000.00 99 ４、控制关系的关联方交易： 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。其余详见附注七（三）。 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 上海迅发房产有限公司 上海纺织住宅开发总公司控制的公司 上海吉兴物业管理公司 上海纺织住宅开发总公司控制的公司 上海民生房地产发展公司 上海纺织住宅开发总公司控制的公司 （三）关联方交易： 1、向关联方采购货物： 企业名称 2002年金额 2001年金额 上海纺织住宅开发总公司 --- --- 上海迅发房产有限公司 --- --- 合计 --- --- 2、关联方应收应付款项余额： 项目 年末金额 2002年 2001年 应收帐款： 其中：上海纺织住宅开发总公司 902,464.00 902,464.00 其他应收款： 其中：上海纺织住宅开发总公司 538,749,755.98 638,324,126.79 上海迅发房产有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 上海吉兴物业管理公司 80,000,000.00 80,000,000.00 上海民生房地产发展公司 5,000,000.00 5,000,000.00 3、为关联方提供担保情况： 详见附注八。 八、或有事项： 截至2002 年6 月30 日公司为关联方及其他单位提供担保情况： （一）为关联方提供担保的情况： 被担保单位 担保金额（万元） 其中：逾期金额（万元） 上海纺织住宅开发总公司 46,284.00 45,710.00 上海迅发房产有限公司 3,670.00 3,670.00 上海星业物贸发展有限公司 1,483.00 --- 小计 51,437.00 49,380.00 为关联方提供担保金额占公司净资产52,750.49%。 （二）为非关联方提供担保的情况： 被担保单位 担保金额(万元) 其中：逾期 金额(万元) 英雄(集团)股份有限公司 4,050.00 600.00 上海新冈制药厂 750.00 --- 上海中西药业股份有限公司 900.00 900.00 鼎立(集团)股份有限公司 270.00 --- 上海法士实业责任有限公司 650.00 650.00 南华商务中心有限公司 500.00 500.00 上海兴星房产公司 1,550.00 1,550.00 上海谊海实业有限公司 550.00 550.00 上海厚德实业有限公司 1,260.00 1,260.00 上海银邦经贸有限公司 1,350.00 1,350.00 上海国银科技发展有限公司 780.00 780.00 上海曹氏投资公司 1,180.00 1,180.00 上海画缘轩艺术品有限公司 1,500.00 1,500.00 上海创力实业有限公司 1,350.00 1,350.00 上海经融资产有限公司 1,300.00 --- 上海新业国际贸易有限公司 300.00 --- 宁波保税区银隆贸易发展有限公司 3,500.00 3,500.00 宁波森邦国际经贸有限公司 35,872.60 35,872.60 宁波保税区东方国际贸易公司 3,998.53 3,998.53 小计 61,611.13 55,541.13 为非关联方提供担保金额占公司净资产63,184.42%。 九、承诺事项： （一）上海兴业房产股份有限公司2001 年末抵押贷款余额500 万元，抵押物为长乐路333 号房产，抵押资产帐面净值为331 万元。同时，上海金丰投资股份有限公司加封。 （二）因上海同济科技实业股份有限公司为公司借款提供担保，公司将南浦大厦房产6,003.89 平方米，帐面价值3,805 万元抵押给上海同济科技实业股份有限公司作为资产保全。 （三）因上海高科集团股份有限公司为公司借款提供担保，公司将本公司持有的上海经融资产管理公司的股权850 万元及山东金泰的社会法人股10 万股，帐面价值30 万元，抵押给上海高科集团股份有限公司作为资产保全。 （四）因上海九百股份有限公司为本公司借款提供担保，公司将本公司的开发项目旭龙国际大厦、乌鲁木齐南路基地、兴业综合楼及本公司持有的海南南山旅游发展有限公司的股权及上海丽苑房地产有限公司的股权，帐面价值共计5,185 万元抵押给上海九百股份有限公司作为资产保全。 （五）因中华企业股份有限公司为本公司借款提供担保，公司将本公司的开发项目在建工程敬业大厦，帐面价值共计4,351 万元抵押给中华企业股份有限公司作为资产保全。 （六）公司向上海城开集团有限公司借款1,447 万元，公司将普陀路211 号房产，帐面净值764 万元抵押给上海城开集团有限公司作为资产保全。 （七）由于本公司为宁波保税区东方国际贸易公司担保导致诉讼而被法院查封资产有长乐路331 号及兴业公寓，帐面价值共计6,178 万元。 十、资产负债表日后事项： 关于上海纺织住宅开发总公司期后还款情况： 截止本报告日，纺开发期后共归还本公司475 万元，上海民生房地产发展总公司归还本公司500 万元。 十一、其他重要事项： （一）截至2002 年6 月30 日止为本公司担保的单位代本公司归还银行贷款的余额如下： 公司名称 归还借款金额 中华企业股份有限公司 4,771.万元 上海同济科技实业股份有限公司 3,576万元 上海九百股份有限公司 3,279万元 中国高科利德科技公司 2,232万元 中国高科股份有限公司 817万元 上海金丰投资股份有限公司 301万元 （二）截至报告日止的重大诉讼： 1、本公司向中国银行上海分行宝山支行借款，由于借款逾期未还，中国银行上海分行宝山支行起诉本公司要求归还借款本金人民币2,000 万元及利息，并要求担保方英雄（集团）股份有限公司承担连带清偿责任。在法院的主持下，各方当事人自愿达成（2001）沪二中经初字第403 号调解协议书。此民事调解书正在执行过程中.担保方英雄（集团）股份有限公司为本公司归还了8 万元。 2、本公司向中国银行上海分行宝山支行借款，由于借款逾期未还，中国银行上海分行宝山支行起诉本公司要求归还借款本金人民币2,000 万元及利息，并要求担保方英雄（集团）股份有限公司承担连带清偿责任。上海市第二中级人民法院以（2002）沪二中民三（商）初字第135 号民事判决书判决，由本公司归还中国银行上海分行宝山支行借款人民币2000 万元及利息，担保方英雄（集团）股份有限公司承担连带责任。本案的民事判决书已生效。 3、本公司向中国银行上海分行宝山支行借款，由于借款逾期未还，中国银行上海分行宝山支行起诉本公司要求归还借款本金人民币3,104 万元及利息，并要求担保方中国高科集团股份有限公司承担连带清偿责任。在法院的主持下，各方当事人自愿达成（2001）沪二中经初字第404 号民事调解书。此民事调解书已执行完毕，担保方中国高科集团股份有限公司代本公司偿还了3,104 万元。此案彻底了结。中国高科集团股份有限公司正在处理余额的结算事宜。 4、本公司向中国银行上海分行宝山支行借款，由于借款逾期未还，中国银行上海分行宝山支行起诉本公司要求归还借款本金人民币1,000 万元及利息，并要求担保方上海九百股份有限公司承担连带清偿责任。在法院的主持下，各方当事人自愿达成（2001）沪二中经初字405 号民事调解书。此民事调解书已执行完毕。担保方上海九百股份有限公司代本公司偿还了1000 万元。此案彻底了结。 7、本公司向中国银行上海分行宝山支行借款，因银行承兑汇票逾期未还，中国银行上海分行宝山支行诉本公司要求归还垫付的款项3,000 万元及利息，并要求担保方上海九百股份有限公司承担连带清偿责任。在法院的主持下，各方当事人自愿达成（2002）沪二中民三（商）初字134 号民事调解书。目前正在执行调解书有关事宜。 8、中国高科集团股份有限公司起诉本公司。截止2001 年9 月，中国高科集团股份有限公司（以下简称：中国高科）共为本公司的借款人民币9,880 万元提供担保。并由上海纺织住宅开发总公司（以下简称：纺开发）出具《担保函》，承诺如中国高科代本公司偿还银行债务，纺开发将承担连带还款责任。中国高科为此提起诉讼。在法院主持下，各方当事人自愿达成（2002）沪一中经初字第435 号民事调解书。中国高科共为本公司归还贷款9,880 万元。纺开发将其持有的葛洲坝股份公司的法人股1,552.14 万股，合计6,907万元偿还给中国高科，上述股权的过户手续已经办妥。此调解书已执行完毕。中国高科与本公司正在处理余额的结算事宜。 7、上海同济科技实业股份有限公司于2001 年9 月18 日向上海市第二中级人民法院起诉本公司，要求归还其替本公司偿还的银行贷款5,656 万元。本公司已归还2156 万元，余额部分将本公司属下的“南浦大厦”预售和抵押给上海同济科技实业股份有限公司作为资产偿还债务。此案已彻底了结。 8、中华企业股份有限公司于2002 年4 月3 日及4 月9 日向上海市第一中级人民法院起诉本公司，要求本公司归还其替本公司偿还银行的贷款人民币48,312,666.99 元。在法院的主持下，各方当事人达成（2002）沪一中民三（商）初字146、150 号民事调解书。本公司自愿以自有的位于浙江省杭州市秋涛北路326 号“敬业大厦”房产作价过户给中华企业股份有限公司，协议拆价为人民币4400 万元，目前，已正式办妥了过户手续。余额双方商量解决。此案已彻底了结。 9、上海九百股份有限公司于2002 年3 月15 日向上海市第一中级人民法院起诉本公司，要求本公司及上海纺织住宅开发总公司偿还本公司到期银行借款承担连带清偿责任而代偿的银行借款人民币3,185 万元及利息。日前，本公司已偿还上海九百股份有限公司人民币1,200 万元。故上海九百股份有限公司已撤诉，上海市第一中级人民法院以（2002）沪一中民二（民）初字第63 号民事裁定书准许撤诉。余额双方商量解决。此案已彻底了结。 10、宁波保税区东方国际贸易公司向中国银行宁波分行借款总计481.75 万美元，由本公司担保。由于逾期未还，中国银行宁波分行提起诉讼，要求宁波保税区东方国际贸易公司归还借款本金及利息，并由本公司承担连带责任。三方达成调解协议，由宁波保税区东方国际贸易公司限期归还借款，本公司承担连带还款责任。宁波东方国际贸易公司于2001 年2 月26 日通知本公司，宁波东方国际贸易公司将已被浙江省高级人民法院拍卖的土地款偿还贷款。现土地被拍卖，拍卖款人民币6,000 万元，具体事宜正在操作中。 11、本公司为海南申海企业联合集团公司一九九七年向香港凯和发展有限公司借款人民币2,500 万元提供担保。由于逾期未归还而引起诉讼，香港凯和发展有限公司要求海南申海企业联合集团公司归还借款本金及相关利息，并由本公司承担连带责任。此担保已过诉讼时效。海口省中级人民法院以（2002）海中法经初字第40 号民事判决书裁定，本公司不承担连带清偿责任。本案彻底了结。 12、上海绣品厂以本公司拖欠房屋租赁费为由向上海市第一中级人民法院提起诉讼，经初审判决如下：①本公司向上海绣品厂支付租金476,0491.62 元，并支付滞纳金380,039.24 元。②本公司向上海绣品厂支付水电、通讯费欠款165,938.26 元。目前，上海绣品厂又追加诉讼请求，要求本公司偿还自二????一年五月至今的租金人民币930.5668万元及滞纳金。此案尚在上海第一中级人民法院举证期间。 13、本公司为上海纺织住宅开发总公司在中国建设银行上海张江支行借款提供担保，由于借款逾期，中国建设银行上海张江支行诉上海纺织住宅开发总公司归还贷款本金1,700 万元及利息，本公司承担连带责任。上海市第一中级人民法院以（2002）沪一中民三（商）初字第153 号民事判决书判决，上海纺织住宅开发总公司偿还贷款人民币1,700万元，本公司承担连带清偿责任。该判决已生效。此案中上海纺织住宅开发总公司的部分资产被查封。本公司属下的“南浦大厦”的部分房产被加封。 14、本公司为上海纺织住宅开发总公司在中国工商银行上海市静安支行借款1,200万元提供担保。后中国华融资产管理公司受让了上述债权，借款方借款逾期未还，中国华融资产管理公司上海办事处提起诉讼，要求上海纺织住宅开发总公司归还贷款本利，并由本公司承担连带担保责任。上海市第一中级人民法院以（2002）沪一中经初字第390 号民事判决书判决，被告上海纺织住宅开发总公司开发总公司归还原告人民币1,200 万元并支付利息。本公司承担连带赔偿责任。判决已生效。三方当事人正在协商还款事宜。 15、本公司为上海纺织住宅开发总公司在上海浦东发展银行借款提供担保。由于贷款到期未还，上海浦东发展银行诉上海纺织住宅开发总公司要求偿还自一九九三年至今近十年的贷款人民币本金1.4 亿元及利息。上海市高级人民法院以（2001）沪高经初字第6号民事判决书判决，判决本公司承担上述担保中总额9,000 万元的连带清偿责任。该判决已生效。各方当事人现已达成和解协议书，上海纺织住宅开发总公司承诺2004 年7 月10日之前按照（2001）沪高经初字第6 号判决书确定的1.4 亿金额全部偿还上海浦东发展银行的贷款本息。本公司按（2001）沪高经初字第6 号判决及和解协议书承担连带清偿责任。 16、招商银行上海分行诉本公司由于借款逾期，要求本公司归还借款本金美元62万元及利息，由上海纺织住宅开发总公司承担连带担保责任。在法院的主持下，各方当事人自愿达成（2001）沪二中经初字第407 号民事调解书，目前在执行民事调解书内容，本公司已偿还美元14 万元。 17、本公司为上海兴星房产公司借款提供担保，中国信达资产管理公司受让了上述债权，由于借款逾期未归还，中国信达资产管理公司要求上海兴星房产公司归还借款本金1,650 万元，本公司承担连带责任。此案已经审理结束，目前正在执行阶段，已还款262万元。 18、本公司为上海纺织住宅开发总公司在上海浦东发展银行社保部借款提供担保。因借款逾期未归还，上海浦东发展银行社保部诉上海纺织住宅开发总公司要求归还贷款本金2,000 万元及利息，本公司承担连带责任。在法院的调解下，各方当事人自愿达成（2001）沪二中经初字第134、135 号民事调解书。此案正在执行调解协议书内容之中。 19、本公司向华夏银行上海分行借款，由于借款逾期未还，华夏银行上海分行起诉本公司，要求本公司归还贷款人民币300 万元及利息，要求担保方上海金丰投资股份有限公司承担连带清偿责任。在法院的主持下，各方当事人自愿达成（2002）黄民二（商）初字第623 号民事调解书，按照民事调解书，上海金丰投资股份有限公司代本公司偿还了人民币300 万元贷款，此调解书已执行完毕。目前，上海金丰投资股份有限公司已向本公司追偿此代付款项。 20、上海金丰投资股份有限公司于二????二年四月二十八日起诉本公司，要求本公司偿还其代本公司归还银行贷款人民币500 万元，上海市黄浦区人民法院（2002）黄民二（商）初字第680 号民事裁定书裁定，冻结本公司银行存款人民币500 万元或查封扣押本公司相应价值的财产。此案正在审理之中，本公司位于长乐路333 号的房产已被查封。 21、上海银行外滩支行起诉上海纺织住宅开发总公司及本公司，要求上海纺织住宅开发总公司偿还银行二笔借款本金人民币1,160 万元和人民币472 万元及利息，要求担保方本公司承担连带清偿责任。目前，该诉讼尚在上海第二中级人民法院举证期间。 22、上海银行外滩支行起诉上海国银科技发展有限公司及本公司，要求上海国银科技发展有限公司偿还银行贷款人民币780 万元及利息，要求担保方本公司承担连带清偿责任。目前，该诉讼尚在上海第二中级人民法院举证期间。 1、报告期内公司未发生会计政策、会计估计变更与会计差错更正事宜； 2、合并报表的范围未发生变化。 第八节备查文件 一、载有董事长亲笔签名的半年度报告正本。 二、载有单位负责人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。 四、公司章程文本。 上海兴业房产股份有限公司董事会 二○○二年八月二十四日 董事长签名：唐相道 上海市股份有限公司二O O 二年度会计报表 资产负债表 上海市股份有限公司二OO二年度会计报表 资产负债表 2002年6月30日 会企地年01表 编制单位：上海兴业房产股份有限公司（合并） 金额单位：元 资产 行次 年初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 12,223,834.46 3,756,313.95 短期投资 2 80,000.00 80,000.00 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 3,619,848.91 6,625,913.06 其他应收款 7 422,756,262.06 332,468,338.25 预付账款 8 30,581.91 435,045.94 应收补贴款 9 0.00 存货 10 183,993,521.90 152,062,128.27 待摊费用 11 44,354.12 53,410.68 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 622,748,403.36 495,481,150.15 长期投资： 长期股权投资 31 17,329,600.00 17,129,600.00 长期债权投资 32 1,180.00 长期投资合计 33 17,330,780.00 17,129,600.00 其中：合并价差(贷差以“-”号 表示合并报表填列) 34 其中：股权投资差额(贷差以“-”号 表示合并报表填列) 35 固定资产： 固定资产原价 39 27,411,850.62 27,414,450.62 减：累计折旧 40 4,981,292.81 5,484,746.54 固定资产净值 41 22,430,557.81 21,929,704.08 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 22,430,557.81 21,929,704.08 工程物资 44 在建工程 45 42,798,301.77 43,513,880.01 固定资产清理 46 固定资产合计 50 65,228,859.58 65,443,584.09 无形资产及其他资产： 无形资产 51 长期待摊费用 52 763,251.42 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 763,251.42 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 706,071,294.36 578,054,334.24 负债和股东权益 行次 年初数 期末数 流动负债： 短期借款 61 490,958,303.78 354,218,341.47 应付票据 62 应付账款 63 13,779,476.52 11,362,710.90 预收账款 64 2,030,204.18 1,124,690.16 应付工资 65 应付福利费 66 223,388.70 71,559.62 应付股利 67 应交税金 68 4,926,441.37 5,065,143.40 其他应交款 69 76,109.36 78,325.02 其他应付款 70 175,821,503.97 191,875,188.75 预提费用 71 606,302.32 12,603,747.37 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 688,421,730.20 576,399,706.69 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税款： 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 688,421,730.20 576,399,706.69 少数股东权益(合并报表填列) 91 690,405.46 679,560.58 股东权益： 股本 92 194,641,920.00 194,641,920.00 资本公积 93 96,956,062.47 96,956,062.47 盈余公积 94 62,183,760.21 62,183,760.21 其中：法定公益金 95 18,429,908.90 18,429,908.90 未确认的投资损失(合并报表填列) 96 未分配利润 97 -336,822,583.98 -352,806,675.71 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 股东权益合计 99 16,959,158.70 975,066.97 负债和股东权益总计 100 706,071,294.36 578,054,334.24 上海市股份有限公司二O O 二年度会计报表 利润及利润分配表 2002年6月 会企地年02表 编制单位：上海兴业房产股份有限公司（合并） 金额单位：元 项目 行次 上年数 本年数 一、主营业务收入 1 42,975,077.75 26,762,010.45 减：主营业务成本 2 34,014,022.00 19,984,983.45 主营业务税金及附加 3 1,870,918.72 506,822.64 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 7,090,137.03 6,270,204.36 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5 2,368,472.54 544,942.78 减：营业费用 6 1,931,313.98 84,284.93 管理费用 7 2,600,211.55 9,488,766.55 财务费用 8 3,509,725.81 18,798,766.26 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 1,417,358.23 -21,556,670.60 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 3,027,392.00 补贴收入 12 0.00 0.00 营业外收入 13 8,403.83 10,568.40 0.00 0.00 减：营业外支出 14 299.40 4,856,514.01 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 4,452,854.66 -26,402,616.21 减：所得税 16 464,163.09 5,749.66 减：少数股东损益(合并报表填列) 17 -877.13 -12,618.40 加：未确认投资损失(合并报表填列) 18 0.00 0.00 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 3,989,568.70 -26,395,747.47 加：年初未分配利润(未弥补亏损 以“-”号填列) 21 24,822,051.46 -326,410,928.24 加：其他转入 22 0.00 数项目行次上年数本年数 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 25 28,811,620.16 -352,806,675.71 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金(合并报表填 列，子公司为外商投资企业的项目) 28 0.00 0.00 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)35 28,811,620.16 -352,806,675.71 减：应付优先股股利 36 0.00 0.00 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 39 0.00 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 40 28,811,620.16 -352,806,675.71 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 0.00 0.00 2.自然灾害发生的损失 42 0.00 0.00 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 43 0.00 0.00 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 44 0.00 0.00 5.债务重组损失 45 0.00 0.00 6.其他 46 0.00 0.00 上海市股份有限公司二O O 二年度会计报表 现金流量表 2002年6月会股地年03表 编制单位：上海兴业房产股份有限公司（合并） 金额单位：元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 23,562,240.80 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 2,699,038.45 经营活动现金流入小计 5 26,261,279.25 购买商品、接受劳务支付的现金 6 6,370,840.27 支付给职工以及为职工支付的现金 7 4,991,751.45 支付的各项税费 8 96,781.60 支付的其他与经营活动有关的现金 9 4,915,456.75 经营活动现金流出小计 10 16,374,830.07 经营活动产生的现金流量净额 11 9,886,449.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 200,000.00 取得投资收益所收到的现金 13 1,180.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 0.00 投资活动现金流入小计 16 201,180.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 715,578.24 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 0.00 投资活动现金流出小计 22 715,578.24 投资活动产生的现金流量净额 25 -514,398.24 项目 行次 金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 48,830,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 151,332,825.94 筹资活动现金流入小计 30 200,162,825.94 偿还债务所支付的现金 31 205,569,962.31 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 11,447,661.30 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 217,017,623.61 筹资活动产生的现金流量净额 40 -16,854,797.67 四、汇率变动对现金的影响 41 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 42 -7,482,746.73 补充资料 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以“--”号表示) 43 -26,646,026.22 加：少数股东损益(亏损以“--”号表示) 44 减：未确定的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 503,453.73 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 763,251.42 待摊费用的减少(减：增加) 50 -9,056.56 预提费用的增加(减：减少) 51 12,071,779.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 18,802,801.22 投资损失(减：收益) 55 237,660.35 递延税款贷项(减：借项) 56 存货的减少(减：增加) 57 32,737,458.37 经营性应收项目的减少(减：增加) 58 95,730,207.61 经营性应付项目的增加(减：减少) 59 -124,302,479.83 其他 60 -2,600.00 经营活动产生的现金流量净额 65 9,886,449.18 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 3,756,313.95 减：现金的期初余额 70 11,239,060.68 加：现金等价物的期末余额 71 0.00 减：现金等价物的期初余额 72 0.00 现金及现金等价物净增加额 73 -7,482,746.73 上海市财政局会计报表监制章 |
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