中国有色金属建设股份有限公司2002年半年度报告
| 日期：2002.08.23 15:42 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中国有色金属建设股份有限公司2002年半年度报告 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 （一）、主要经营成果及财务状况简要分析 （二）、报告期内主要经营情况 （三）、公司投资及募集资金使用情况 （四）、下半年经营计划 （五）、公司管理层对下一报告期经营成果的提示 六、重要事项 （一）、公司治理结构 （二）、公司2001 年度利润分配实施情况 （三）、报告期内的重大资产出售及转让情况 （四）、报告期内重大委托理财情况 （五）、报告期内重大诉讼、仲裁事项 （六）、报告期内重大关联交易事项 （七）、报告期内其他重大合同及其履行情况 （八）、报告期内对外担保事项 （九）、期后事项 （十）、报告期内其他重要事项 七．财务报告 八、备查文件 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司半年度财务会计报告未经审计。 本公司独立董事黄寄春先生因公出差未能参加本次董事会会议，委托陈晓红女士代为出席并行使独立董事权利。 中国有色金属建设股份有限公司 董事会 一、公司基本情况简介 中文名称：中国有色金属建设股份有限公司 英文名称：China Nonferrous Metal Industry’s ForeignEngineering and Construction Co., Ltd. 英文缩写：NFC 公司法定代表人：张健 董事会秘书：杜斌 联系地址：北京市海淀区复兴路戊12 号恩菲科技大厦5 楼 电话：010-63951531 传真：010-63965364 电子信箱：[email protected] 公司注册地址：北京市丰台区西客站南广场驻京办一号楼B 座中色建设大厦 公司办公地址：北京市海淀区复兴路戊12 号恩菲科技大厦5 楼 邮政编码：100038 公司网址：http://www.nfc.com.cn 电子信箱：[email protected] 报告披露报刊：中国证券报 报告登载网址：http：//www.cninfo.com.cn 本报告备置地点: 北京市海淀区复兴路戊12 号恩菲科技大厦515 室 上市地：深圳证券交易所 股票简称：中色建设 股票代码：000758 公司2002 年半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 二、主要财务数据和指标 项目 单位 2002年1月1日至 2001年1月1日至 2002年6月30日 2001年6月30日 净利润 元 -12,618,890.91 11,536,385.49 扣除非经常性损益后的净利润 元 -13,087,768.59 5,326,554.88 每股收益 元/股 -0.033 0.03 净资产收益率% -1.42 1.31 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 -0.06 0.27 2002年6月30日 2001年12月31日 总资产 元 1,295,006,926.58 ,337,147,729.45 资产负债率% 27.05 29.64 股东权益(不含少数股东权益) 元 887,397,473.58 882,870,955.48 每股净资产 元/股 2.29 2.28 调整后的每股净资产 元/股 2.10 2.11 注：非经常性损益合计 468,877.68元 其中：摊入股权投资价差 121,187.50元 营业外收入 725,488.59元 营业外支出 517,143.41元 补贴收入 139,345.00元 三、股本变动及主要股东持股情况 (一).报告期内公司股本结构未发生变化。 (二).截止2002 年6 月30 日，公司股东总数为97524 户。 (三).主要股东持股情况 1．持有本公司5%以上股份的法人股东情况： 截止本报告期末，持有公司5%以上股份的法人股东为一人，股东情况如下： 法人股持有人：中色建设集团有限公司。 持股比例：52.89% 报告期末持有量：204，800，000 该公司持有公司股份为未上市流通股份，其中1.5 亿股质押给中国进出口银行,质押期为2000 年11 月30 日至2008 年6 月30 日,在质押期间,该部分股份予以冻结不能转让。 2.公司前10 名股东名单： 序号 股东名称 持股数 增减情况 1 中色建设集团有限公司 204,800,000 无变动 2 黄河证券有限公司 4,331,883 增加 3 金元证券投资基金 1,360,307 增加 4 裕隆证券投资基金 1,100,064 增加 5 田旱生 400,000 增加 6 普丰证券投资基金 330,841 增加 7 张光富 306,000 减少 8 王洪才 283,242 增加 9 何映华 267,781 无变动 10 钱惠玲 264,575 无变动 序号 股东名称 占总股本比例 质押冻结情况 股份性质 1 中色建设集团有限公司 52.89% 质押 法人股 2 黄河证券有限公司 1.12% 流通股 3 金元证券投资基金 0.35% 流通股 4 裕隆证券投资基金 0.28% 流通股 5 田旱生 0.10% 流通股 6 普丰证券投资基金 0.08% 流通股 7 张光富 0.08% 流通股 8 王洪才 0.07% 流通股 9 何映华 0.07% 流通股 10 钱惠玲 0.07% 流通股 公司前十名股东中，第一名股东与其他九名股东不存在关联关系，第二名股东至第十名股东之间是否存在关联关系，公司无法确认。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一） .报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有变动。 （二） .报告期内公司董事、监事、高级管理人员任职情况未发生变动。 五、管理层讨论与分析 (一).主要经营成果及财务状况简要分析 1． 主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物增加额同比增加变化： 项目 本期数 上年同期数 增减比率(%) 主营业务收入 134,134,065.74 68,509,901.42 95.78 主营业务利润 -989,304.68 16,640,074.87 -- 净利闰 -12,618,890.91 11,536,385.49 -- 现金及现金等价物增加额 -39,517,014.37 70,063,273.63 -- 其中： (1)主营业务收入增长的主要系本报告期与上年同期相比合并范围增加了广东珠江稀土有限公司所致； (2)主营业务利润减少的主要原因系本期公司主营业务中的国际工程承包业务项目已基本执行到项目尾期，项目毛利率相对较低，同时由于新的承包项目由于受当地宏观经济环境影响，未能按原计划签约开工，故而导致公司本期主营业务利润大幅下降； (3)净利润减少的主要系本报告期主营业务利润大幅下降所致； (4)现金及现金等价物增加额下降的主要系本报告期销售商品、提供劳务所收到的现金与上年同期相比大幅下降，且上年同期收到配股资金所致。 2． 总资产、股东权益与期初相比的变化 项目 期末数 期初数 增减比率(%) 总资产 1,295,006,926.58 1,337,147,729.45 -3.15 股东权益 887,397,473.58 882,870,955.48 0.51 其中：（1）总资产比年初减少3.15%，主要是偿还到期银行贷款所致。 （2）股东权益比年初增加0.51%，主要是：公司以所持有的“有色鑫光”股权（2001年12 月31 日公司所持“有色鑫光”股权账面价值为0）偿还债务1,635.2 万元，扣除律师费用10 万元，收益1,625.2 万元。根据《企业会计制度》全部计入“资本公积”科目。公司上半年亏损，减少股东权益1,261.89 万元。 以上两个因素相抵，使股东权益增加0.51%。 （二）报告期内主要经营情况 1、主营业务内容：公司主要从事国际工程承包、国际技术承包、国际劳务合作、进出口等业务。国际承包工程业务一直是公司的主要业务，公司近年来的该项业务主要是通过推销我国有色金属行业技术，带动国内成套设备和技术劳务出口，公司在亚洲各地区相继开发成功并执行此类工程项目，出口了大量的国内成套机械设备和技术劳务，为公司创造较好的经济效益。 2、主营业务收入及利润构成情况: （1）．按业务类型分类: 业务类型 营业额(万元) 占营业总额比例 营业毛利(万元) 承包工程 4,483.36 33.4% -23.58 技术与劳务合作 532.49 4.0% 30.55 进出口 1,280.18 9.5% -898.45 销售机电产品 772.09 5.8% 72.24 稀土产品销售 6,157.43 45.9% 704.01 其他 187.86 1.4% 26.53 合计 13,413.41 100.0% -88.70 （2）.按地区分类： 地区 营业额(万元) 占营业总额比例 营业毛利(万元) 伊朗 913.34 6.8% -218.82 东南亚 532.50 4.0% 6.07 赞比亚 3,582.91 26.7% 245.02 境内 8,274.58 61.7% -138.94 其他 110.08 0.8% 17.97 合计 13,413.41 100.0% -88.70 (三).公司投资及募集资金使用情况 1、本报告期内无重大对外投资。 2、前期募集资金使用情况: 公司经中国证监会证监公司字[2000]218 号文批复，于2001 年2 月实施了2000 年度配股方案，募集资金净额为27,979 万元。原计划募集资金31,000 万元，实际募集资金总额较原计划募集资金总额减少3,021 万元，公司根据实际募集资金及募集资金项目的进度相应调整了承诺投入资金额度。将原计划在赞比亚谦比西铜矿项目投入募集资金6,000 万元，改为投入募集资金2,979 万元，该项目不足资金由公司自有资金及银行信贷资金解决。 (1).募集资金项目内容: 单位：万元 募集资金 承诺 承诺项目 年初投资额 的方式 投资项目 总投资 A股配股 蒙古图木尔廷--敖包锌矿 15,000.00 1,288.99 A股配股 伊朗阿巴德铜冶炼厂新增项目 10,000.00 10,000.00 A股配股 赞比亚谦比西铜矿项目 2,979.00 12.51 合计 27,979.00 11,301.50 募集资金 承诺 本年度增加 累计投资额 的方式 投资项目 A股配股 蒙古图木尔廷--敖包锌矿 281.58 1,570.57 A股配股 伊朗阿巴德铜冶炼厂新增项目 10,000.00 A股配股 赞比亚谦比西铜矿项目 9.44 21.95 合计 291.02 11,592.52 (2).未投入资金现存在公司资金账户内。 (3).募集资金项目变更情况: 本报告期内无募集资金变更事项。 (4).募集资金项目进度及收益情况: ①. 蒙古图木尔廷-敖包锌矿项目 该项目计划投入募集资金1.5 亿元，截止本报告期末已投入募集资金1,570.57 万元，累计投入资金1,839.57 万元。该项目是为我国政府以优惠贷款形式向蒙古国提供的一个经济援助项目，公司负责项目的设计、总承包以及与蒙方共同经营矿山等工作。该项目为公司实施资源性战略所取得的第一个以国外矿产品资源偿还项目工程款项目，项目所取得的资源为我国短缺的锌矿资源。同时该项目开发成功也为公司拓展国际承包模式及公司的长远发展奠定了坚实的基础。该项目总投入4,220 万美元(约为3.5 亿元人民币)，目前已开始项目的基本设计，同时已在项目实施地就项目现场开工建设前所需各项准备事项展开工作，下半年将开始土建工作。 ②.伊朗哈通阿巴德铜冶炼厂新增项目 该项目计划投入募集资金10,000 万元，截止本报告期末已投入募集资金10,000 万元，累计投入资金14,260 万元。该项目为我公司所承建伊朗哈通阿巴德铜冶炼厂一期工程的增项工程，主要项目是为了提升原一期工程的环保及回收性能而增加的项目，同时将主合同中延期支付的绝大部分设备改为即期支付，即增加了项目合同额，同时又彻底解决了主合同的支付问题，有效的降低了该项目的营运成本。本报告期内完成合同额78 万美元。 ③．赞比亚谦比西铜矿项目 该项目计划投入募集资金2,979 万元，截止本报告期末已投入募集资金21.95 万元，累计投入资金338.95 万元。该项目为国家重点海外投资项目，项目总投资1.5 亿美元，由中色建设集团有限公司负责实施，公司中标承建该项目的地面工程。本报告期内完成营业额433 万美元。 3、非募集资金投资情况 (1).主要投资项目内容: 项目名称 主营内容 投资额(万元) 菲律宾建金发展公司 房地产 1,975.64 珠海鑫光集团股份有限公司 贸易及生产 10,781.76 中色大厦 房产租赁 18,340.42 中美网络资讯公司 网络技术开发、销售 1,857.60 民生人寿保险股份有限公司 人寿保险 11,100.00 广东珠江稀土有限公司 生产稀土金属 4,619.84 (2).投资项目进度及收益情况: ①.菲律宾建金发展公司的40%股权投资 该项目经97 年8 月第一届第五次董事会决议和国资局资企发[1997]257号批准于1997 年10 月底进行的。该公司菲方合资伙伴为菲律宾建南银行，名列菲律宾前十大银行之列。其主要经营范围为房地产开发，矿山，贸易。主要资产为1989 年在菲律宾马尼拉市中心金融街附近的玛卡地购置的6,400 平方米的土地。目前由于菲律宾仍未摆脱东南亚经济危机的影响，该公司未开展各项经营活动，主要业务只是对公司所拥有的土地进行管理和市场调研。 ②.珠海鑫光集团股份有限公司 该公司为在深圳证券交易所的上市公司，主要经营业务为金属及非金属矿产品、机械设备、化工类的出口、原辅材料、机械设备、仪器仪表、工农具、有色金属的进口、有色金属的生产、技术咨询服务。办公及注册地址为珠海市金苑大厦，法人代表为王宏。 该公司经营情况简介见控股公司章节，欲了解该公司的详细情况请仔细阅读2002 年8 月16 日在《证券时报》披露的2002 年半年度报告，该公司的股票代码为000405，股票简称为有色鑫光。 ③.西客站南广场一号楼—即中色建设大厦 该项目为公司购建的三A 级大型综合写字楼，于98 年投入使用。招租工作也基本完成，大楼已完成可出租面积95%以上的出租，本报告期内取得了租赁收入532 万元。 ④．中美网络资讯公司 该项目是我公司与美国南加利福尼亚州大学于98 年10 月签订的合资公司，我公司持有该公司70%的股权，目前该公司已逐步形成了互联网通讯和多媒体资讯两大主体业务。该公司在本报告期内已开始进入市场营销阶段，但现仍属开拓市场阶段，其市场未形成规模，故本报告期内出现了亏损21万美元，主要为开拓市场而发生的营运费用。 ⑤.民生人寿保险股份有限公司 该项目是由中华全国工商联合会牵头发起，以民营企业投资入股为主的商业人寿保险公司。主营人寿保险、健康保险、意外伤害等保险业务，这是公司为了改变主营业务—国际经济合作业务易受所在地区宏观环境的影响导致公司利润起伏不定的状况而设立的国内投资项目。目前公司已投入资金1.11 亿元，本报告期该公司已完成工商登记注册，下半年即可开始营业。 ⑥广东珠江稀土有限公司 该公司注册资本为9,058.51 万元人民币，主营业务为生产、制造稀土金属及其化合物、打火石及稀土应用产品；自产产品及相关技术的进出口、生产及科研所需的原材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务。该公司是从事稀土全部15 种元素分离及部分分离产品的延伸加工生产的外向型企业，在处理南方离子型矿的全国稀土企业里，其生产规模及销售量均属前列。80%以上的产品出口外销。主要销往日本、美国、英国、法国、德国、荷兰、香港等国家和地区，产品商标为“珠江”。 本报告期该公司处理稀土原矿实物量为1,335 吨，产出稀土氧化物及化合物1,051 吨；实现产品销售收入6,157 万元，实现利润总额40 万元。 (四).下半年经营计划 1． 进一步提高公司核心竞争力，以保证公司持续稳定的发展； 上半年度公司主营业务利润的下滑，说明公司的核心竞争力还有待于进一步的提高，要想使公司在市场竞争中保持一个稳定的利润水平，公司今后的工作就必须围绕提高公司核心竞争力来展开。在项目开发上要突出公司价格和有色金属行业的优势；在项目执行中要体现公司的质量观念和售后服务意识；在公司对外投资项目上要加强管理，完善法人治理结构，强化投资收益，使公司的发展布局更加健康、成熟；在内部管理上要强调制度化、科学化、规范化，以充分调动员工的积极性和创造性；在技术开发上以建立设计咨询中心为起步，进一步提升公司技术掌控能力，为项目开发能力的提升奠定坚实的基础。 2． 继续加强项目开发力度，确保主营业务稳定增长； 在本报告期内，公司在项目开发上投入了较往年更多的资源和精力，使公司的项目开发取得了实质性进展。为了使公司有一个长期、稳定的利润水平，公司今后的工作重点仍要以此为重点，同时在绩效考核体系中把此项工作作为重点考核和奖励的事项，并明确开发部门的职责和充实开发人员力量，以保证此项工作能得以长期稳定的开展下去。 3． 进一步强化项目管理工作，保证在建项目顺利执行； 公司现执行项目均已进入关键期，特别是这些项目处在公司已占优势的市场内，项目执行的好坏对公司是否能在这些市场继续保持领先地位起着关键的作用，因此公司在下半年度中，要继续努力做好在建项目的各项工作，确保在建项目按计划顺利完工。对已完工项目，要彻底贯彻公司的“对项目终生负责，让业主满意”的质量观念，保证NFC的品牌得以进一步的提升。 4． 提高调整对外投资的力度，确保解决“有色鑫光”的问题； 在本报告期内有色鑫光的重组工作取得重大突破，通过以鑫光股权偿还债务的方式已成功转让了一部分股权。下半年要加紧工作，积极促成公司与深圳绿保汽车技术开发有限公司签定的股权转让协议的生效。详细情况请见本报告“重大事项”有关章节。 5． 强化管理力度，全面推行目标管理模式； 在下半年度内，公司要以推行新的绩效考核制度为契机，把目标管理贯彻到公司每一个部门，使公司的经营部门和管理部门都有一个量化标准，以保证公司的绩效考核能达到公正合理，从而充分调动员工的积极性和创造性。同时利用全面推行目标管理工作，对公司的机构进行更加合理的调整，在部门负责人的聘用上引入竞争机制，以达到公司的资源配置更加趋于合理。 6． 继续实行控制开支、降低经营费用的经营方针 公司本报告期内在费用开支方面做了大量的工作，使公司的经营费用支出总额得到了有效控制。在下半年度公司依然要勤俭持家，在保证重点项目实施、开发的前提下，尽最大可能减少各种不必要的开支；同时配合新的绩效考核制度的实施，提高公司资源配置的有效性，避免公司资源的浪费，从而使公司经营费用得到有效的控制和降低。 （五）、公司管理层对下一报告期经营成果的提示。 预计下一报告期公司主营业务利润无明显改善趋势，本年累计营业利润仍将出现亏损。但由于公司所持有的部分股权投资因被投资单位将进行股权重组，导致公司将出售所持有的部分股权，若该事项能在下一报告期内完成，将会给公司带来较大的收益，有可能导致公司在下一报告期实现全年扭亏为盈。 六、重要事项 （一）.公司治理结构： 本报告期内，公司严格按照监管部门的要求，认真制定了相关治理细则，完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》，公司治理结构较为完善，与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 (二). 公司2001 年度利润分配实施情况: 经公司2001 年度股东大会审议批准本报告期内公司用公积金弥补亏79,888,354.65 元，其中使用盈余公积金25,372,914.33 元，使用资本公积54,515,440.32 元。 公司中期无利润分配预案、公积金转增股本预案。 (三). 报告期内的重大资产出售及转让情况: (1).根据北京市第一中级人民法院（1998）一中经初字第1124 号《民事调解书》，珠海鑫光集团股份有限公司对华夏证券有限公司负有债务共计人民币1,635.2 万元；另据1997 年8 月27 日形成的《出资转让合同》及相关文件，公司对珠海鑫光集团股份有限公司负有不少于人民币1,635.2 万元的债务，并合法持有珠海鑫光集团股份有限公司股份共148,933,274 股。为尽快清偿华夏证券有限公司、珠海鑫光集团股份有限公司及我公司存在的上述债权债务，依照我国《合同法》的相关规定，同意与上述两家公司签署债权债务抵偿协议。我公司同意将其持有的珠海鑫光集团股份有限公司1,460万股（按2001 年中期账面成本为1,481.38 万元），折合人民币1,635.2 万元，转让给华夏证券有限公司，以抵偿对珠海鑫光集团股份有限公司的债务。 (2).根据我公司2001 年9 月6 日与上海同步电子有限公司（以下简称上海同步）、上海国祥投资发展有限公司（以下简称上海国祥）签订的《关于中国有色金属建设股份公司将其持有的珠海鑫光集团股份有限公司的部分股权转让协议书》第14.1、14.2 条规定，股权转让协议须在2001 年12月31 日之前获得财政部批准方可生效。由于该协议至今未获得财政部批准，本公司也未与上海同步、上海国祥达成延期履行协议的共识，因此，本公司与上海同步、上海国祥之间的股权转让因未满足协议约定的生效条而自动解除。 (3)根据公司第二届第五十次董事会决议以及本公司于2002 年6 月26日与深圳绿保汽车技术开发有限公司签署的协议，将本公司持有的有色鑫光29%的股份折合110,468,379 股转让给深圳绿保汽车技术开发有限公司（以下简称深圳绿保），股权转让价款共计人民币33,943,584.87 万元，每股股权转让价款为0.3073 元。转让价款以股权转让金定金人民币100 万元和股权转让金人民币32,943,584.87 元人民币方式分别支付。 本公司与珠海鑫光集团股份有限公司（以下简称：有色鑫光）、深圳绿保汽车技术开发有限公司三方还签署了《债务转移协议书》。协议生效后，原由本公司向有色鑫光清偿32,943,584.87 元人民币债务转移给深圳绿保，并自本协议生效时起深圳绿保向有色鑫光承担清偿责任，有色鑫光与中色建设之间上述32,943,584.87 元人民币债权债务关系消灭。 上述3 项重要事项我公司已按规定分别于2002 年1 月11 日、2002 年3月13 日、2002 年6 月29 日在《中国证券报》上履行了公开披露的义务。 (四).报告期内公司无重大委托理财、重大资金拆借和重大逾期债务发生。 (五).本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 (六).重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 本报告期内，公司承建了中色建设集团有限公司控股的中非矿业公司发包的赞比亚谦比西铜矿项目的部分施工工程，本期结算额为3,582.90 万元，此项结算是按市场价格签定的合同价格来确认的。 公司在该项目的承建中，分包单位为北京中色建筑工程有限公司和中国有色第十五冶金建设公司，两公司为中色建设集团有限公司的全资子公司。本报告期内按以市场价格签定的合同价格确认的分包成本为3,307.72 万元。 2、资产、股权转让发生的关联交易 本报告期内未与关联单位发生资产、股权转让交易。 3、公司与关联方的债权、债务往来事项 应收账款: 中色建设非洲矿业有限公司 12,569,017.15元 其他应收款： 北京中色高科创业投资有限公司往来款 17,253,527.23元 应付账款： 中国有色第十五冶金建设有限公司 8,057,101.90元 北京中色建筑工程有限公司 10,522,966.55元 其他应付款： 中色建设集团有限公司往来款 28,809,148.44元 珠海鑫光集团股份有限公司 32,942,094.87元 4、本报告期内,公司不存在其他重大关联交易。 (七). 其他重大合同及其履行情况： 本公司于1997 年10 月15 日与光彩事业投资集团有限公司签订的《光彩事业发展中心项目承包原则合同》（以上事项已于1997 年10 月16 日在《中国证券报》上公告），公司已按合同规定完成了该项目的前期工作并已结算完毕。 目前该项目因开发商方面的原因已发生重大变化，从而导致我公司与光彩事业投资集团有限公司签订的《光彩事业发展中心项目承包原则合同》、《光彩事业发展中心项目进口材料设备代理原则合同》、《光彩事业发展中心项目装修总承包原则合同》等合同也要相应发生变化。该项目后续工程项目一再延期，影响该项目的因素也较为复杂，导致该项目迟迟未能按原计划进度进行。若公司继续承建该项目后续工程，公司还需进一步投入巨额工程周转金和延长工程周转金占用期间，公司为了规避风险，决定退出该项目后续工程的承建工作。经与光彩事业投资集团有限公司进行协商谈判，现达成我公司退出该项目后续工程的承建工作，撤回我公司前期投入的1.5 亿元工程周转金，并于2002 年4 月27 日签订了有关变更合同，按年利率5%收取资金占用费，在2003 年3 月31 日之前全部收完。该项目的终止对我公司国内工程承包业务有一定影响，致使国内工程结算收入下降，利润减少；但不影响我公司正常经营和主营业务收入及主营业务利润，针对此况我公司已加大国外市场开发和经营力度,以弥补国内工程承包业务收入减少的不足。 （八）.公司对外担保事项 1.根据2001 年10 月10 日与北京万东医疗装备股份有限公司签订额度为8,000 万元人民币的互保协议，本报告期内公司为其提供了6,600 万元的借款担保，担保期为2 年.截止本报告期期末，公司为北京万东医疗装备股份有限公司累计提供担保7,966 万元人民币. 2.根据第二届第五十次董事会决议为子公司广东珠江稀土有限公司在中国民生银行广州分行办理流动资金贷款人民币1,000 万元提供担保,期限1 年. （九）.本报告期内，公司没有需披露的期后事项. （十）.其他重要事项： 根据公司第二届第四十七次董事会决议续押2700 万民生银行股权。2001 年本公司为蒙古锌矿项目1.7 亿元人民币优惠贷款向中国进出口银行质押民生银行股权5,500 万股。由于民生银行2001 年实施资本公积金转增股本方案(以2000 年末总股本1,730,248,376 股为基数向全体股东按每股转增股本3 股)，2000 年每股净资产3.47 元人民币,截止2001 年末摊薄后为每股净资产为2.31 元人民币(2001 年度报告)，根据中国进出口银行的要求，本公司将在原已质押的5,500 万股民生银行股权的基础上续押2,700 万股。 七、财务报告（未经审计） 资产负债表(一) 会企01 表 编制单位:中国有色金属建设股份有限公司 2002 年6 月30 日 单位：元 附 2002年6月30日 资产 注 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 221,930,327.65 211,630,942.54 短期投资 2 2,409,963.88 2,409,963.88 应收票据 3 3,717,000.00 1,308,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 4 172,510,996.05 149,327,140.64 其他应收款 5 191,933,332.27 210,054,517.80 预付账款 6 15,258,694.68 12,305,634.41 应收补贴款 7 317,021.76 存货 8 128,041,382.98 26,982,354.51 待摊费用 9 5,623.99 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 736,124,343.26 614,018,553.78 长期投资： 长期股权投资 10 264,638,496.02 331,668,702.50 长期债权投资 长期投资合计 264,638,496.02 331,668,702.50 固定资产： 固定资产原价 11 349,552,454.00 226,894,444.04 减：累计折旧 11 68,010,670.22 24,449,180.86 固定资产净值 281,541,783.78 202,445,263.18 减：固定资产减值准备 11 10,252,113.72 419,194.83 固定资产净额 271,289,670.06 202,026,068.35 工程物资 在建工程 12 12,139,184.94 固定资产清理 固定资产合计 283,428,855.00 202,026,068.35 无形资产及其他资产： 无形资产 13 8,491,136.52 8,491,136.52 长期待摊费用 14 1,344,613.36 1,120,012.15 其他长期资产 15 979,482.42 无形资产及其他资产合计 10,815,232.30 9,611,148.67 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,295,006,926.58 1,157,324,473.30 2001年12月31日 资产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 261,447,342.03 244,665,978.50 短期投资 4,250,899.84 4,250,899.84 应收票据 5,485,116.08 1,030,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 156,547,149.49 138,325,637.59 其他应收款 185,795,573.23 202,939,409.37 预付账款 12,939,919.90 10,638,843.83 应收补贴款 6,236,684.02 0.00 存货 142,370,742.52 46,924,491.69 待摊费用 153,250.34 84,424.73 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 775,226,677.45 648,859,685.55 长期投资： 长期股权投资 265,067,571.42 333,141,981.98 长期债权投资 长期投资合计 265,067,571.42 333,141,981.98 固定资产： 固定资产原价 347,496,879.08 225,266,707.47 减：累计折旧 61,808,613.99 21,008,096.71 固定资产净值 285,688,265.09 204,258,610.76 减：固定资产减值准备 10,266,456.02 419,194.83 固定资产净额 275,421,809.07 203,839,415.93 工程物资 在建工程 10,121,227.08 固定资产清理 固定资产合计 285,543,036.15 203,839,415.93 无形资产及其他资产： 无形资产 8,681,468.49 8,681,468.49 长期待摊费用 1,649,493.52 1,332,519.83 其他长期资产 979,482.42 无形资产及其他资产合计 11,310,444.43 10,013,988.32 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,337,147,729.45 1,195,855,071.78 法定 主管会计 财务 会计 代表人： 工作负责人： 总监： 主管： 资产负债表(二) 会企01 表 编制单位:中国有色金属建设股份有限公司 2002 年6 月30 日 单位：元 附 2002年6月30日 资产 注 合并 母公司 流动负债： 短期借款 16 67,500,000.00 50,000,000.00 应付票据 应付账款 17 104,073,046.73 78,592,713.91 预收账款 18 35,174,779.23 30,334,610.46 应付工资 1,795,640.29 895,640.29 应付福利费 2,703,115.96 -970,930.37 应付股利 应交税金 19 -3,747,667.81 -8,082,295.65 其他应交款 20 689,163.73 18,271.32 其他应付款 21 97,801,661.80 79,138,989.76 预提费用 22 预计负债 一年内到期的长期负债 23 40,000,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 345,989,739.93 269,926,999.72 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 24 3,384,783.32 其他长期负债 25 979,482.51 长期负债合计 4,364,265.83 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 350,354,005.76 269,926,999.72 少数股东权益 57,255,447.24 股东权益： 股本 26 387,200,000.00 387,200,000.00 减：已归还投资 股本净额 387,200,000.00 387,200,000.00 资本公积 27 507,183,592.48 507,183,592.48 盈余公积 28 25,520,483.21 25,372,914.33 其中：公益金 25,446,698.77 25,372,914.33 未分配利润 29 -12,761,634.62 -12,614,065.74 货币折算差额 -19,744,967.49 -19,744,967.49 股东权益合计 887,397,473.58 887,397,473.58 负债及股东权益总计 1,295,006,926.58 1,157,324,473.30 2001年12月31日 资产 合并 母公司 流动负债： 短期借款 87,500,000.00 70,000,000.00 应付票据 应付账款 87,131,913.32 61,749,994.13 预收账款 40,608,718.67 35,256,104.41 应付工资 1,625,410.12 1,081,469.24 应付福利费 2,111,981.28 -1,697,244.81 应付股利 应交税金 925,149.32 -5,213,066.52 其他应交款 698,543.64 3,530.61 其他应付款 130,309,340.95 110,683,961.22 预提费用 1,119,368.02 1,119,368.02 预计负债 一年内到期的长期负债 40,000,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 392,030,425.32 312,984,116.30 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 3,384,783.32 其他长期负债 979,482.51 长期负债合计 4,364,265.83 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 396,394,691.15 312,984,116.30 少数股东权益 57,882,082.82 股东权益： 股本 387,200,000.00 387,200,000.00 减：已归还投资 股本净额 387,200,000.00 387,200,000.00 资本公积 545,447,032.80 545,447,032.80 盈余公积 50,893,397.54 50,745,828.66 其中：公益金 25,446,698.77 25,372,914.33 未分配利润 -80,031,098.36 -79,883,529.48 货币折算差额 -20,638,376.50 -20,638,376.50 股东权益合计 882,870,955.48 882,870,955.48 负债及股东权益总计 1,337,147,729.45 1,195,855,071.78 法定 主管会计 财务 会计 代表人： 工作负责人： 总监： 主管： 利润表及利润分配表 会企02 表 编制单位:中国有色金属建设股份有限公司 2002 年1-6 月 单位: 元 附 本期数 项目 注 合并 母公司 一.主营业务收入 30 134,134,065.74 62,960,323.34 减：主营业务成本 30 135,021,025.31 71,875,101.81 主营业务税金及附加 102,345.11 二.主营业务利润 -989,304.68 -8,914,778.47 加：其他业务利润 31 2,340,797.95 1,519,719.55 减：营业费用 2,944,359.38 469,019.61 管理费用 28,137,654.22 20,670,957.44 财务费用 32 -9,981,637.27 -10,548,942.40 三.营业利润 -19,748,883.06 -17,986,093.57 加：投资收益 33 6,627,587.38 5,584,232.79 补贴收入 34 139,345.00 营业外收入 35 725,488.59 2,969.87 减：营业外支出 36 517,143.41 220,000.00 四.利润总额 -12,773,605.50 -12,618,890.91 减：所得税 171,104.87 少数股东损益 -325,819.46 五.净利润 -12,618,890.91 -12,618,890.91 加：年初未分配利润 -80,031,098.36 -79,883,529.48 其他转入 79,888,354.65 79,888,354.65 六.可供分配利润 -12,761,634.62 -12,614,065.74 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 七.可供股东分配的利润 -12,761,634.62 -12,614,065.74 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 -12,761,634.62 -12,614,065.74 上年同期数 项目 合并 母公司 一.主营业务收入 68,509,901.42 54,503,832.83 减：主营业务成本 51,699,877.66 39,292,577.88 主营业务税金及附加 169,948.89 83,075.70 二.主营业务利润 16,640,074.87 15,128,179.25 加：其他业务利润 1,110,498.14 904,972.97 减：营业费用 1,349,918.81 22,318.74 管理费用 12,703,821.64 6,885,481.71 财务费用 6,829,339.47 6,900,086.77 三.营业利润 -3,132,506.91 2,225,265.00 加：投资收益 13,611,509.02 9,320,708.97 补贴收入 营业外收入 341,210.06 341,210.06 减：营业外支出 6,000.00 6,000.00 四.利润总额 10,814,212.17 11,881,184.03 减：所得税 508,817.31 344,798.54 少数股东损益 -1,230,990.63 五.净利润 11,536,385.49 11,536,385.49 加：年初未分配利润 60,388,735.56 60,396,774.60 其他转入 六.可供分配利润 71,925,121.05 71,933,160.09 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 七.可供股东分配的利润 71,925,121.05 71,933,160.09 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 71,925,121.05 71,933,160.09 补充资料 项目 合并本期数 母公司本期数 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 合并上年同期数 母公司上年同期数 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定 主管会计 财务 会计 代表人： 工作负责人： 总监： 主管： 现金流量表(一) 会企03 表 编制：中国有色金属建设股份有限公司 2002 年1-6 月 单位：元 本年数 项目 注释 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 95,310,301.82 收到的税费返还 8,127,696.91 收到的其他与经营活动有关的现金 37 15,185,780.78 现金流入小计 118,623,779.51 购买商品、接受劳务支付的现金 81,594,917.93 支付给职工以及为职工支付的现金 19,616,455.91 支付的各项税费 8,300,612.40 支付的其他与经营活动有关的现金 38 33,293,699.22 现金流出小计 142,805,685.46 经营活动产生的现金流量净额 -24,181,905.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 371,268.24 取得投资收益所收到的现金 8,203,729.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 451,250.23 收到的其他与投资活动有关的现金 3,152.94 现金流入小计 9,029,400.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,174,536.23 投资所支付的现金 271,546.49 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 2,446,082.72 投资活动产生的现金流量净额 6,583,318.01 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 56,979,600.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 56,979,600.00 偿还债务所支付的现金 75,293,685.90 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,692,300.44 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 78,985,986.34 筹资活动产生的现金流量净额 -22,006,386.34 四、汇率变动对现金的影响 87,959.90 五、现金及现金等价物净增加额 -39,517,014.38 本年数 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 30,908,338.46 收到的税费返还 2,187,623.82 收到的其他与经营活动有关的现金 14,058,553.06 现金流入小计 47,154,515.34 购买商品、接受劳务支付的现金 21,446,355.51 支付给职工以及为职工支付的现金 9,873,735.47 支付的各项税费 6,906,889.73 支付的其他与经营活动有关的现金 25,841,785.83 现金流出小计 64,068,766.54 经营活动产生的现金流量净额 -16,914,251.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 371,268.24 取得投资收益所收到的现金 8,203,729.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 3,152.94 现金流入小计 8,578,150.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,463,918.06 投资所支付的现金 271,546.49 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,735,464.55 投资活动产生的现金流量净额 6,842,685.95 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 50,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 50,000,000.00 偿还债务所支付的现金 70,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,051,599.36 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 73,051,599.36 筹资活动产生的现金流量净额 -23,051,599.36 四、汇率变动对现金的影响 88,128.66 五、现金及现金等价物净增加额 -33,035,035.95 法定 主管会计 财务 会计 代表人： 工作负责人： 总监： 主管： 现金流量表(续) 会企03 表 编制：中国有色金属建设股份有限公司 2002 年1-6 月 单位：元 本年数 项目 注释 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -12,618,890.91 加：少数股东损益 -334,050.87 加：计提的资产减值准备 262,073.90 固定资产折旧 4,724,373.98 无形资产摊销 190,331.97 长期待摊费用摊销 332,896.92 待摊费用的减少(减：增加) 147,626.35 预提费用的增加(减：减少) -1,119,368.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 -37,018.72 财务费用 4,179,779.14 投资损失(减收益) -6,619,355.97 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 16,172,415.64 经营性应收项目的减少(减增加) -20,286,462.32 经营性应付项目的增加(减减少) -8,592,621.85 其他 -583,635.19 经营活动产生的现金流量净额 -24,181,905.95 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 221,930,327.65 减：现金的期初余额 261,447,342.03 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -39,517,014.38 本年数 项目 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -12,618,890.91 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 116,651.68 固定资产折旧 1,925,382.80 无形资产摊销 190,331.97 长期待摊费用摊销 212,507.68 待摊费用的减少(减：增加) 84,424.73 预提费用的增加(减：减少) -1,119,368.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 财务费用 3,662,559.52 投资损失(减收益) -5,584,232.79 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 21,785,193.28 经营性应收项目的减少(减增加) -20,020,832.21 经营性应付项目的增加(减减少) -5,585,748.56 其他 37,769.63 经营活动产生的现金流量净额 -16,914,251.20 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 211,630,942.55 减：现金的期初余额 244,665,978.50 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -33,035,035.95 法定 主管会计 财务 会计 代表人： 工作负责人： 总监： 主管： 资产减值准备明细表 会企01 表附表1 编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 2002 年6 月30 日 单位：元 项目 期初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 34,517,732.13 2,565,667.85 601,443.07 其中：应收账款 13,914,285.83 2,391,467.34 121.38 其他应收款 20,603,446.30 174,200.51 601,321.69 二、短期投资跌价准备合计 1,328,699.63 511,152.72 其中：股票投资 1,328,699.63 511,152.72 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,108,020.87 1,843,056.10 其中：库存商品 2,034,857.16 1,843,056.10 原材料 73,163.71 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,266,456.02 544.73 14,887.03 其中：房屋、建筑物 1,233,285.45 机器设备 9,033,170.57 544.73 14,887.03 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 期末余额 一、坏账准备合计 36,481,956.91 其中：应收账款 16,305,631.79 其他应收款 20,176,325.12 二、短期投资跌价准备合计 1,839,852.35 其中：股票投资 1,839,852.35 债券投资 三、存货跌价准备合计 264,964.77 其中：库存商品 191,801.06 原材料 73,163.71 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,252,113.72 其中：房屋、建筑物 1,233,285.45 机器设备 9,018,828.27 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定 主管会计 财务 会计 代表人： 工作负责人： 总监： 主管： 股东权益增减变动表 会企01 表附表2 编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 2002 年6 月30 日 单位：元 项目 行次 本期数 一、股本： 年初余额 1 387,200,000.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 387,200,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 545,447,032.80 本年增加数 17 16,252,000.00 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 16,252,000.00 本年减少数 40 54,515,440.32 其中：转增股本 41 年末余额 45 507,183,592.48 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 25,446,698.77 本年增加数 47 其中：从净利润中提取数 48 其中：法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 25,372,914.33 其中：弥补亏损 55 25,372,914.33 转增股本 56 分派现金股利 57 分派股票股利 58 年末余额 62 73,784.44 其中：法定盈余公积 63 73,784.44 储备基金 64 四、法定公益金 年初余额 66 25,446,698.77 本年增加数 67 其中：从净利润中提取数 68 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 25,446,698.77 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 -80,031,098.36 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 77 -12,618,890.91 本年利润分配 78 公积金弥补亏损 79 79,888,354.65 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 80 -12,761,634.62 项目 上年数 一、股本： 年初余额 358,400,000.00 本年增加数 28,800,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 28,800,000.00 本年减少数 年末余额 387,200,000.00 二、资本公积： 年初余额 284,446,795.04 本年增加数 261,000,237.76 其中：股本溢价 250,842,834.80 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 619,640.44 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 9,537,762.52 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 545,447,032.80 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 25,376,933.85 本年增加数 69,764.92 其中：从净利润中提取数 69,764.92 其中：法定盈余公积 69,764.92 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 25,446,698.77 其中：法定盈余公积 26,640,650.62 储备基金 四、法定公益金 年初余额 25,376,933.85 本年增加数 69,764.92 其中：从净利润中提取数 69,764.92 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 25,446,698.77 五、未分配利润： 年初未分配利润 60,388,735.56 本年净利润(净亏损以“-”号填列) -140,280,304.08 本年利润分配 139,529.84 公积金弥补亏损 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -80,031,098.36 法定 主管会计 财务 会计 代表人： 工作负责人： 总监： 主管： 应交增值税明细表 企01 表附表3 编制单位:中国有色金属建设股份有限公司 2002 年1-6 月 单位:元 项目 行次 合并 母公司 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数(以“一”号填列) 1 -9,997,141.54 -9,708,304.07 2.销项税额 2 9,657,687.66 1,660,297.87 出口退税 3 2,187,623.82 2,187,623.82 进项税额转出 4 -17,296.63 -82,084.41 转出多交增值税 5 6 7 3.进项税额 8 11,765,063.05 2,807,337.84 已交税金 9 减免税额 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 13 14 4.期末未抵扣数(以“一”号填列) 15 -9,934,189.74 -8,749,804.63 二、未交增值税： 1.年初未交数(多交数以“一”号填列) 16 5,359,366.86 74,218.87 2.本期转入数(多交数以“一”号填列) 17 3.本期已交数 18 694,554.02 74,218.87 4.期末未交数(多交数以“一”号填列) 19 4,664,812.84 法定 主管会计 财务 会计 代表人： 工作负责人： 总监： 主管： 利润表附表 编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 2002 年1-6 月 净资产收益率 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -0.11% -0.11% 营业利润 -2.23% -2.25% 净利润 -1.42% -1.44% 扣除非常损益后的净利润 -1.47% -1.49% 每股收益 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -0.003 -0.003 营业利润 -0.051 -0.051 净利润 -0.033 -0.033 扣除非常损益后的净利润 -0.034 -0.034 法定 主管会计 财务 会计 代表人： 工作负责人： 总监： 主管： 财务报表附注 (一)、公司简介 中国有色金属建设股份有限公司（以下简称本公司或公司）是经中国有色金属工业总公司中色研字（1997）0060 号及中华人民共和国国家经济体制改革委员会体改生（1997）20 号批准，由中国有色金属建设集团公司作为独家发起人，以募集方式设立的股份有限公司。公司设立时股本总额14,000 万股。 本公司董事会1997 年8 月26 日及本公司临时股东大会1997 年10 月4 日分别通过决议，并经北京市证券监督管理委员会京证函（1997）66 号文批复，以1997 年6 月30日总股本14,000 万股为基数，每10 股转增6 股，共转增8,400 万股，转增后的股本为22,400 万股。 本公司董事会1999 年4 月26 日及本公司股东大会1999 年6 月2 日分别通过决议，1998 年度利润分配以1998 年末总股本22,400 万股为基数，向全体股东按每10 股送红股2 股，共送红股4,480 万股；以1998 年末总股本22,400 万股为基数，向全体股东按每10 股转增4 股，共转增8,960 万股。实施送股、转增股本后的股本为35,840 万股。 本公司经中国证监会证监公司字[2000]218 号文批复，于2001 年2 月实施了2000年度配股方案，国有法人股放弃了此次配股权，向社会公众股配售2,880 万股，配股后的股本为38,720 万股。 本公司是一家专门从事国际工程承包和劳务合作，兼营国内外贸易等多种经济业务的外经企业；本公司在美国、日本、伊朗、泰国、新加坡、菲律宾、马来西亚、蒙古、香港等国家和地区设立代表处。 公司经营范围：承包本行业国外工程、境内外资工程；对外派遣本行业工程、生产劳务人员；承包工程所需的设备、材料的出口；国外有色金属工程的咨询、勘测和设计；与国外工程承包和劳务合作有关的国家或地区的三类商品进出口（以国家批准的商品目录为准）；承包工程、劳务合作和本公司所办海外企业项下的技术进出口。自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)；开展“三来一补”、进料加工业务；经营对销贸易、转口贸易；承担有色工业及其他工业、能源、交通、公用建设项目的施工总承包；承办展览（销）会，仓储运输、汽车修理、室内装修；批发零售汽车（不含小汽车）及零配件；经批准的无线电通信产品的销售；自行进口商品的国内销售（以上国家有专项专营规定的除外）；自有房屋租赁。 (二)、公司采用的主要会计政策、会计估计、和合并会计报表的编制方法 1、会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日。 2、记账本位币:本公司采用分账制核算，境内业务以人民币为记账本位币；境外业务以美元为记账本位币。 3、会计制度: 公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。 4、记账基础和计价原则 记账原则为权责发生制，计价基础为历史成本。 5、发生外币业务时，采用业务发生时的汇率，在期末按期末汇率进行调整，差额作为汇兑损益计入财务费用。 6、外币会计报表的折算方法 公司年末编制会计报表时，将以美元为记账本位币的会计报表按年末外汇基准价折合为人民币，其中，拨付所属境外代表处的资金仍按历史汇率折算，产生的差异列示在“货币折算差额”项下。 7、现金等价物的确认标准：公司确认期限短(一般是指从购买日起3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。 8、短期投资核算方法 (1) 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账，短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失计入当期损益。 (2) 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资项目计提跌价准备。 9．坏账损失的核算方法 公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 公司坏账核算采用备抵法,依据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按期末应收款项（应收账款和其他应收款）余额（扣除关联方应收款项）的一定比例提取坏账准备，并计入当年度损益类账项。计提比例如下：一年以内应收款项按6%提取坏账准备；一年至二年应收款项按8%提取坏账准备；二年至三年应收款项按10%提取坏账准备；三年以上应收款项按12%提取坏账准备。 10、存货的核算方法 公司的存货主要包括：库存商品、在建开发产品、设备、在产品、产成品、房地产、低值易耗品、未结算项目支出等。各类存货按取得时的实际成本核算，存货发出时采用实际成本核算；低值易耗品采用一次摊销法计入成本。 公司期末存货按成本与实际可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。 11、长期股权投资的核算方法 公司长期投资按投资形式分为长期股权投资和长期债权投资。 (1) 长期股权投资 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,按投资取得时实际支付的价款或评估协商确定的价值计价。 公司对其他单位的投资占该企业有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；长期股权投资占被投资单位资本总额20％(含20%)以上或虽不足20％，但对被投资单位有重大影响的，采用权益法核算；长期股权投资占被投资企业资本总额50%以上,或虽然占该单位资本总额不足50%，但具有实质控制权的,采用权益法核算并编制合并会计报表。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位股东权益中所占份额的差额作为股权投资差额，分十年平均摊销。 (2) 长期债权投资 长期债权投资按取得时的实际成本核算。长期债券投资实际成本与债券面值的差额 作为溢价或折价。长期债券投资按期计息，同时按直线法在存续期内摊销溢价或折价。 (3) 长期投资减值准备 公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。 12、固定资产计价与折旧政策 公司固定资产标准为：境内固定资产单位价值在2000 元人民币以上，并且使用期限超过一年的设备；境外固定资产单位价值在1000 美元以上、使用期限超过1 年以上的设备。 固定资产以实际成本或确定的价值计价；采用直线法按个别固定资产计提折旧，各类固定资产的估计使用年限及年折旧率如下： 固定资产类别 残值率 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 3% 10-40 9.7%-2.425% 机器设备 3% 10-20 9.7%-4.85% 槽体物料 3% 8-10 12.125%-9.70% 运输设备 3% 3-20 32.33%-4.85% 办公设备及其他 3% 3-8 32.33%-12.13% 在期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 (1) 计价方式 按照实际支付的买价、增值税额、运输费、保险费等相关费用，作为实际成本。 (2) 完工结转方法 在建工程完工转入固定资产以达到预定可使用状态为准，若已交付使用但尚未办理竣工结算的，按交付使用日起，按照工程预算、造价或者工程实际成本等估价转入固定资产。竣工结算办理完毕后，按最终结算价调整原估价。 (3) 在建工程减值准备 在期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，如有下列情形之一的，计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建成工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产计价与摊销政策 公司无形资产按取得时的实际成本计价，按受益期平均摊销。 在期末或年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力，当存在下列情形之一的，应将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； ③ 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 如果存在下列情形之一的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用摊销政策 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 长期借款发生的借款费用,属于筹建期间的,计入开办费;属于生产经营期间的,计入财务费用;属于与购建固定资产有关的,在固定资产尚未交付使用之前发生的, 计入有关固定资产的购建成本。 17、应付债券的核算方法 应付债券的折(溢)价采用直线法在债券存续期内平均摊销. 18、收入确认的方法 公司业务收入是指企业在经营活动中，由于承包工程、提供技术服务、劳务、房地产开发及开展其他业务取得的收入。各项收入确认原则如下： ① 销售商品收入 A．商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B．公司未保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； C．与交易相关的经济利益能够流入企业； D．相关的收入和成本能够可靠地计量。 ② 提供劳务收入 A．劳务总收入和总成本能够可靠地计量； B．与交易相关的经济利益能够流入企业； C．劳务的完成程度能够可靠地确定。 ③ 建造合同收入 A．如建造合同的结果能可靠地估计，则根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用； B．当期完成的建造合同，按实际合同总收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的余额作为当期收入，同时按累计实际发生的合同成本减去以前会计年度累计已确认的费用后的余额作为当期费用； C．如建造合同的结果不能可靠地估计，区别以下情况处理： a． 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用； b． 合同成本不可能收回的，在发生时立即作为费用，不确认收入。 D．在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和合同费用； E．如合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失立即作为当期费用。 19、所得税的会计处理方法：公司所得税会计处理采用应付税款法。 (三)、本报告期会计政策、会计估计变更影响 1、本报告期会计政策、会计估计与上一报告期相比，未发生变化。 2、子公司会计差错更正的影响 由于控股公司广东珠江稀土有限公司及北京市中色安厦物业管理有限公司追溯调整上年利润，本公司相应追溯调增了2002 年初未分配利润3,864.97 元，其中调增法定盈余公积金480.10 元，调增法定公益金480.10 元。利润及利润分配表调增了2001 年度净利润4,825.17 元。 (四)、税项 1、税（费）项 (1) 增值税按13%、17%税率计缴 (2) 营业税按3%、5%税率计缴 (3) 城建税按应交流转税额的5%、7%计缴 (4) 教育费附加按应交流转税额的3%计缴 2、企业所得税 本公司根据财政部、国家税务总局财税字（1997）116 号“关于发布印发《境外所得计征所得税暂行办法》（修订）的通知”，经税务机关批准，境内所得按33%计征，境外所得按16.5%计征。 (五)、合并会计报表编制方法 1、公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》规定，以本公司和纳入合并范围的子公司北京市中色安厦物业管理有限责任公司、北京中色建设机电设备有限责任公司、广东珠江稀土有限公司、鑫都矿业有限公司、中美网络资讯公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销往来款项、重大交易的基础上，合并各项目数额予以编制。 2、公司根据《合并会计报表暂行规定》中有关合并范围的规定，鉴于本公司近期准备出售所持有珠海鑫光集团股份有限公司的股权。因此，本次未将珠海鑫光集团股份有限公司2002 年半年度会计报表纳入合并范围。 3、控股公司及合营企业情况 子公司名称 注册资本 经营范围 珠海鑫光集团股份有限 公司 38,092.54万元 稀土及化合物 北京市中色安厦物业管 理有限责任公司 110.00万元 物业管理 北京中色建设机电设备 有限责任公司 1,400.00万元 冶金设备、材料 广东珠江稀土有限公司 9,058.51万元 稀土产品生产 鑫都矿业有限公司 10.00万美元 采矿、加工进出口 业务 中美网络资讯公司 140.00万美元 网络、通讯技术开 发、销售 子公司名称 公司投资额 股权比例 是否 合并 珠海鑫光集团股份有限 公司 10,781.76万元 35.26％ 否 北京市中色安厦物业管 理有限责任公司 80.00万元 72.73％ 是 北京中色建设机电设备 有限责任公司 800.00万元 57.14％ 是 广东珠江稀土有限公司 4,619.84万元 51.00% 是 鑫都矿业有限公司 5.10万美元 51.00% 是 中美网络资讯公司 224.38万美元 70.00% 是 4．同上一报告期相比，本报告期公司合并会计报表范围未发生变化。与上年同期相比，合并会计报表范围增加了广东珠江稀土有限公司。 (六)、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 2,603,125.38 4,177,927.75 银行存款 217,385,736.37 257,077,439.77 其他货币资金 1,941,465.90 191,974.51 合计 221,930,327.65 261,447,342.03 注：本项目中存放在境外的货币资金折合共计1,174,908.00 美元。 2、短期投资 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 股票投资 4,249,816.23 1,839,852.35 5,579,599.47 1,328,699.63 债券投资 合计 4,249,816.23 1,839,852.35 5,579,599.47 1,328,699.63 注：本投资均为境外投资，期末市价资料由当地证券交易所提供，期末市价折合为2,409,963.88人民币元。 3、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,717,000.00 5,485,116.08 商业承兑汇票 合计 3,717,000.00 5,485,116.08 4、应收账款 (1) 账龄分析 项目 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 39,684,410.52 21.02 1,626,923.62 一至二年 75,240,816.07 39.85 6,019,265.25 二至三年 10,376,261.07 5.49 1,037,626.10 三年以上 63,515,140.18 33.64 7,621,816.82 合计 188,816,627.84 100.00 16,305,631.79 项目 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 94,334,084.30 55.34 5,802,731.25 一至二年 8,749,884.03 5.13 771,054.90 二至三年 10,691,528.27 6.27 1,049,724.37 三年以上 56,685,938.72 33.26 6,290,775.31 合计 170,461,435.32 100.00 13,914,285.83 (2)、应收账款欠款前五名金额的累计欠款金额为98,688,003.64 元,占应收账款总金额的52.27%。 (3)、应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 (4)、本项目余额期末较期初增加了18,355,192.52 元，增幅为10.77%，主要系本期部分收入尚未收回所致。 5、其它应收款 (1) 账龄分析 项目 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 165,791,970.73 78.16 9,409,603.09 一至二年 18,106,937.02 8.54 148,897.28 二至三年 6,640,712.42 3.13 2,164,071.24 三年以上 21,570,037.22 10.17 8,453,753.51 合计 212,109,657.39 100.00 20,176,325.12 项目 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 160,462,645.91 77.75 9,499,349.64 一至二年 18,290,384.61 8.86 209,859.14 二至三年 6,199,299.51 3.00 2,124,929.95 三年以上 21,446,689.50 10.39 8,769,307.57 合计 206,399,019.53 100.00 20,603,446.30 (2) 其它应收款欠款前五名金额的累计欠款金额为177,043,316.87 元，占其它应收款总金额的83.47%。 (3) 本年度全额计提坏账准备或计提坏账准备比例达到40%及以上的说明 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 河北有色金属进出口公司 3,063,000.00 100% 该公司已经解散 有色三冶约旦项目经理部 3,601,569.35 100% 该单位已经解散 北京华海南通贸易有限公司 3,000,000.00 60% 公司正在提起诉讼 (4) 其它应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款。 (5) 金额较大的其它应收款： 欠款人名称 欠款金额 性质或内容 光彩事业投资集团有限公司 150,000,000.00 工程周转金 北京中色高科创业投资有限公司 17,253,527.23 营运资金 有色三冶约旦项目经理部 3,601,569.35 往来 山东工程队 3,124,620.29 往来 河北有色金属进出口公司 3,063,000.00 往来 (6) 本项目余额期末较期初增加5,710,637.86 元，增幅为2.77%。 6、预付账款 (1) 账龄分析 项目 期末数 比例(%) 期初数 比例(%) 一年以内 8,941,090.27 58.60 6,968,392.10 54.85 一至二年 2,927,760.99 19.18 3,199,653.52 24.73 二至三年 1,233,895.72 8.09 2,737,274.28 21.15 三年以上 2,155,947.70 14.13 34,600.00 0.27 合计 15,258,694.68 100.00 12,939,919.90 100.00 (2) 账龄超过1 年的预付账款未收回的原因： 报表截止日账龄超过1 年的预付账款计6,317,604.41 元，主要系目前正在执行的工程项目周期较长，未与供货方进行结算。 (3) 期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权的股东单位的预付款项。 7、应收补贴款 项目内容 期末数 期初数 应收出口退税 317,021.76 6,236,684.02 8、存货 期末数 类别 金额 跌价准备 原材料 10,215,231.49 73,163.71 在产品 16,287,852.78 库存商品 62,819,456.70 191,801.06 低值易耗品 562.33 房地产 4,919,397.89 未结算工程项目支出 19,356,967.86 多媒体项目 4,462,091.09 通讯项目 10,244,787.61 合计 128,306,347.75 264,964.77 期初数 类别 金额 跌价准备 原材料 9,739,288.50 73,163.71 在产品 12,626,932.12 库存商品 66,434,269.19 2,034,857.16 低值易耗品 5,061.17 房地产 4,650,298.80 未结算工程项目支出 36,747,259.63 多媒体项目 4,462,091.09 通讯项目 9,813,562.89 合计 144,478,763.39 2,108,020.87 注：本项目余额期末较期初减少16,172,415.64 元，减幅为11.19%。主要系部分期初未结算工程项目支出在本报告期结算所致。 9、待摊费用 费用项目 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 34,133.33 伊朗代表处房租 50,291.40 中行预收保函费 68,825.61 其他 5,623.99 尚处受益期 合计 5,623.99 153,250.34 10、长期投资 项目 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 264,638,496.02 265,067,571.42 长期债权投资 合计 264,638,496.02 265,067,571.42 (1) 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资 民生银行股份有限 公司 非流通法人股 134,550,000 129,146,000.00 珠海鑫光集团股份 有限公司 非流通法人股 134,333,274 107,817,599.09 民生人寿保险股份 有限公司 非上市法人股 111,000,000.00 合计 347,963,599.09 被投资公司名称 账面余额 股票市价 民生银行股份有限 公司 129,146,000.00 1,677,838,500.00 珠海鑫光集团股份 有限公司 834,209,631.54 民生人寿保险股份 有限公司 111,000,000.00 合计 240,146,000.00 2,512,048,131.54 注：民生人寿保险股份有限公司已在本报告期完成工商注册登记。 注：我公司对珠海鑫光集团股份有限公司初始投资较2001 年报披露数有所减少，系本报告期公司转让部分股权所致。 (2) 成本法核算长期股权投资 被投资单位名称 投资比例 期初余额 菲律宾建金发展公司 40.00% 19,756,386.00 民生银行股份有限公司 5.20% 129,146,000.00 民生人寿保险股份有限公司 10.00% 111,000,000.00 合计 259,902,386.00 被投资单位名称 本期投资增减额 期末账面余额 菲律宾建金发展公司 19,756,386.00 民生银行股份有限公司 129,146,000.00 民生人寿保险股份有限公司 111,000,000.00 合计 259,902,386.00 (3) 构成合并价差的股权投资差额 被投资单位名称 初始成本 形成原因 摊销期限 北京中色机电设备有限公司 14,916.47 合作方增资 10年 广东珠江稀土有限公司 -2,432,402.16 收购时形成 10年 中美网络资讯公司 -220,116.23 蒙古鑫都矿业有限公司 110,239.91 报表折算差额 合计 -2,527,362.01 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 北京中色机电设备有限公司 745.82 12,679.01 广东珠江稀土有限公司 -121,620.11 -2,229,701.98 中美网络资讯公司 -220,116.23 蒙古鑫都矿业有限公司 110,239.91 合计 -120,874.29 -2,326,899.29 注1、中美网络资讯公司的投资尚未全部到位，股权投资差额尚不能确定，故未予以摊销。 注2、蒙古鑫都矿业有限公司的股权投资差额，系外币报表折算差额形成，故未予以摊销。 (4) 长期股权投资不存在减值情况。 (5) 权益法核算的对子公司长期投资 被投资单位名称 占被投资 期初余额 本期权益 单位注册 增减数 资本比例 北京中色高科创 业投资有限公司 45.45% 4,514,549.71 -528,374.05 厦门盛炯贸易有 限公司 50.00% 1,762,508.14 2,000,000.00 联合产权交易所 29.41% 1,336,750.64 -22,425.13 珠海鑫光集团股 份有限公司 35.26% 0.00 合计 7,613,808.49 -550,799.18 被投资单位名称 初始投资 累计增减 期末余额 成本 北京中色高科创 业投资有限公司 5,006,264.25 -1,020,088.59 3,986,175.66 厦门盛炯贸易有 限公司 -237,491.86 1,762,508.14 联合产权交易所 2,000,000.00 -685,674.49 1,314,325.51 珠海鑫光集团股 份有限公司 107,817,599.09 -107,817,599.09 0.00 合计 116,823,863.34 -109,760,854.03 7,063,009.31 11、固定资产 (1) 固定资产原值 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 267,948,929.72 430,140.77 机器设备 26,401,015.59 34,459.00 槽体物料 32,407,979.06 运输工具 13,419,237.85 994,613.22 办公设备及其他 7,319,716.86 1,354,334.99 合计 347,496,879.08 2,813,547.98 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 50.51 268,379,019.89 机器设备 26,435,474.59 槽体物料 32,407,979.06 运输工具 102,158.64 14,311,692.35 办公设备及其他 655,763.91 8,018,288.11 合计 757,973.06 349,552,454.00 注：广东珠江稀土有限公司将厂房（9,685.30 平方米）抵押给中国工商银行广州分行黄埔支行；并取得该行最高限额1,439 万元的借款额度。 (2) 累计折旧 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 20,718,355.47 3,065,262.54 23,783,618.01 机器设备 16,299,379.67 1,259,035.85 17,558,415.52 槽体物料 13,474,534.85 466,783.02 13,941,317.87 运输工具 7,593,948.88 1,232,311.76 86,533.52 8,739,727.12 办公设备及其他 3,722,395.12 265,196.58 3,987,591.70 合计 61,808,613.99 6,288,589.75 86,533.52 68,010,670.22 (3) 固定资产减值准备 类别 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 1,233,285.45 槽体物料 8,175,941.73 运输工具 411,738.11 14,342.30 办公设备及其他 445,490.73 合计 10,266,456.02 14,342.30 类别 期末数 计提原因 房屋及建筑物 1,233,285.45 破旧毁损 槽体物料 8,175,941.73 破旧毁损 运输工具 397,395.81 破旧 办公设备及其他 445,490.73 技术过时跌价 合计 10,252,113.72 (4) 经营租出固定资产 类别 账面原值 累计折旧 账面净值 房屋及建筑物 184,027,604.66 13,156,639.70 170,870,964.96 合计 184,027,604.66 13,156,639.70 170,870,964.96 12、在建工程 (1) 明细情况 期末数 项目名称 账面余额 减值准备 账面价值 重稀土分离生产线 2,897,256.44 2,897,256.44 DNN设备 11,399.99 11,399.99 图木里敖包矿区 9,230,528.51 9,230,528.51 合计 12,139,184.94 12,139,184.94 期初数 项目名称 账面余额 减值准备 账面价值 重稀土分离生产线 1,787,324.78 1,787,324.78 DNN设备 6,960.00 6,960.00 图木里敖包矿区 8,326,942.30 8,326,942.30 合计 10,121,227.08 10,121,227.08 (2) 在建工程增减变动情况 项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 重稀土分离生产线 1,787,324.78 1,109,931.66 DNN设备 6,960.00 4,439.99 图木里敖包矿区 8,326,942.30 903,586.21 合计 10,121,227.08 2,017,957.86 项目名称 本期其它减少 期末数 资金来源 重稀土分离生产线 2,897,256.44 自有资金 DNN设备 11,399.99 自有资金 图木里敖包矿区 9,230,528.51 募集资金 合计 12,139,184.94 (3) 本期无借款费用资本化情况 13、无形资产 (1) 明细情况 期末数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 房屋使用权 8,241,867.33 8,241,867.33 办公软件 249,269.19 249,269.19 合计 8,491,136.52 8,491,136.52 期初数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 房屋使用权 8,399,859.00 8,399,859.00 办公软件 281,609.49 281,609.49 合计 8,681,468.49 8,681,468.49 (2) 无形资产增减变动情况 项目 取得 原值 期初 本期 名称 方式 余额 增加额 房屋使 用权 购买 9,479,500.00 8,399,859.00 办公 软件 购买 323,403.00 281,609.49 合计 9,802,903.00 8,681,468.49 项目 本期 本期 累计 期末 剩余 名称 转出额 摊销额 摊销额 余额 摊销 年限 房屋使 用权 157,991.67 1,237,632.67 8,241,867.33 25年 办公 软件 32,340.30 74,133.81 249,269.19 2.5年 合计 190,331.97 1,311,766.48 8,491,136.52 14、长期待摊费用 项目名称 原始发生额 期初余额 本期增加额 国产化项目 49,622.84 49,622.84 中色大厦装修费 427,496.34 267,350.85 恩菲大厦装修费 1,395,772.28 723,942.05 ISO9001认证费 760,722.15 608,577.78 合计 2,633,613.61 1,649,493.52 项目名称 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 国产化项目 49,622.84 49,622.84 中色大厦装修费 42,749.64 202,895.13 224,601.21 3年 恩菲大厦装修费 174,471.54 846,301.77 549,470.51 2年 ISO9001认证费 38,036.14 190,180.51 570,541.64 8年 合计 304,880.16 1,289,000.25 1,344,613.36 15、其他长期资产 系本公司控股公司广东珠江稀土有限公司80 年代国家向其购买的特准储备物资，由此形成的负债在“其他长期负债”中列示。 16、短期借款 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 17,500,000.00 17,500,000.00 保证借款 30,000,000.00 信用借款 20,000,000.00 70,000,000.00 质押借款 合计 67,500,000.00 87,500,000.00 注：本项目中抵押借款1750 万元，系子公司广东珠江稀土有限公司借款，抵押物为生产厂房。保证借款3000 万元,系母公司借款,担保方为北京万东医疗装备股份有限公司. 17、应付账款 (1) 期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。 (2) 账龄三年以上的应付账款金额为28,332,009.50 元。主要系公司所执行的约旦铝厂等项目由于国际局势的影响业主一直未能与公司结算，故根据相关合同公司也未与国内分包方结算。 18、预收账款 (1) 期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。 (2) 账龄一年以上的预收账款金额为32,582,071.95 元。主要公司所执行的伊朗铜厂项目执行期较长，业主所支付的预付款尚未结算完毕。 19、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -5,269,376.90 -4,637,774.68 营业税 641,137.95 83,904.54 城建税 713,153.00 728,911.48 所得税 47,478.07 4,561,288.04 个人所得税 119,940.07 94,642.61 车船使用税 450.00 坦围防护费 93,727.33 合计 -3,747,667.81 925,149,32 注:本项目应交所得税期初数较2001 年期末数增加115,223.61 元，系本公司控股子公司北京市安厦物业管理有限责任公司及广东珠江稀土有限公司调增年初数所致。 20、其它应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 689,163.73 698,543.64 合计 689,163.73 698,543.64 21、其他应付款 (1)、期末余额中欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项为28,809,148.44元。详见附注八第3 款。 (2)、账龄三年以上的其它应付款金额为36,620,411.28 元，主要系欠珠海鑫光集团股份有限公司款项，由于公司近年来一直准备出售所持有其股份，故一直未予以偿还。 22、预提费用 费用类别 期末数 期初数 伊朗自由岛锌厂 589,607.50 伊朗自由岛阴阳板厂 124,815.00 长期借款利息 600.00 伊朗代表处房租 404,345.52 合计 0.00 1,119,368.02 23、一年内到期的长期负债 借款条件(币种) 期末数 期初数 质押(人民币) 40,000,000.00 40,000,000.00 抵押(人民币) 担保(人民币) 信用(人民币) 合计 40,000,000.00 40,000,000.00 注：质押物为公司的一年内银行定期存单。 24、专项应付款 项目 期末数 期初数 科技三项费用拨款 94,783.32 94,783.32 环保拨款 20,000.00 20,000.00 混合萃取分离重稀土工程拨款 3,000,000.00 3,000,000.00 排污费拨款 270,000.00 270,000.00 合计 3,384,783.32 3,384,783.32 25、其他长期负债 见附注六第15 款。 26、股本 本次变动增减（＋，-） 项目 本次变动前 配股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 204,800,000 ⒈发起人股份 其中： 国家拥有股份 204,800,000 境内法人持有股份 其他 ⒉募集法人股 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 二、已流通股份 182,400,000 ⒈境内上市的人民币普通股 182,400,000 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其他 三、股份总数 387,200,000 项目 本次变动前 期末数 发行新股 小计 一、尚未流通股份 204,800,000 ⒈发起人股份 其中： 国家拥有股份 204,800,000 境内法人持有股份 其他 ⒉募集法人股 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 二、已流通股份 182,400,000 ⒈境内上市的人民币普通股 182,400,000 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其他 三、股份总数 387,200,000 27、资本公积 项目 期初数 本期增加数 股本溢价 522,297,010.96 资产评估增值准备 股权投资准备 13,612,259.31 其他资本公积 9,537,762.53 16,252,000.00 合计 545,447,032.80 16,252,000.00 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 54,515,440.32 467,781,570.64 资产评估增值准备 股权投资准备 13,612,259.31 其他资本公积 25,789,762.53 合计 54,515,440.32 507,183,592.48 注(1)、本期股本溢价减少54,515,440.32 元，系本期依据2001 年度股东大会决议，以资本公积弥补亏损所致。 注(2)、本期其他资本公积增加16,252,000.00 元，系本期以所持1,460 万股有色鑫光股权偿还债务所致。 28、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积金 25,446,698.77 25,372,914.33 73,784.44 公益金 25,446,698.77 25,446,698.77 任意盈余公积 总计 50,893,397.54 25,372,914.33 25,520,483.21 注(1):本期本项目期初数较2001 年报期末数增加960.20 元，系由于本期期初未分配利润增加4,825.17 元，(详见“未分配利润”注释)，则相应调增盈余公积960.20 元。 注(2):本期盈余公积减少数系根据2001 年度股东大会决议，以盈余公积弥补亏损所致。 29、未分配利润 项目 本期数 调整前年初未分配利润 -80,034,963.33 加：年初未分配利润调整数 3,864.97 调整后年初未分配利润 -80,031,098.36 加：上半年净利润 -12,618,890.91 加：其他转入 79,888,354.65 可供分配利润 -12,761,634.62 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -12,761,634.62 注：期初未分配利润调整由以下原因所致： (1) 我公司控股公司北京市安厦物业管理有限公司调减上年利润32,601.36 元，使我公司调减上年损益23,686.81 元； (2) 我公司控股公司广东珠江稀土有限公司调增上年利润55,905.84 元，使我公司调增上年损益28,511.98 元； (3) 由于上述调整，应同时补提盈余公积和公益金合计960.20 元。 (4) 以上调整事项合计使期初未分配利润调增3,864.97 元。 30、主营业务收入、主营业务成本 (1) 按业务类型分类 项目 本期数 营业收入 营业成本 营业毛利 承包工程 44,833,566.96 45,069,367.99 -235,801.03 劳务、技术服务 5,324,945.75 5,019,405.30 305,540.45 进出口 12,801,810.63 21,786,328.52 -8,984,517.89 物业费收入 1,878,629.62 1,613,391.71 265,237.91 机电设备销售 7,720,854.66 6,998,411.51 722,443.15 稀土产品销售 61,574,258.12 54,534,120.28 7,040,137.84 通讯产品 - 合计 134,134,065.74 135,021,025.31 -886,959.57 项目 上年同期数 营业收入 营业成本 营业毛利 承包工程 44,838,579.48 29,780,245.08 15,058,334.40 劳务、技术服务 4,075,890.66 2,470,122.24 1,605,768.42 进出口 5,589,362.69 7,042,210.56 -1,452,847.87 物业费收入 1,373,074.56 794,107.55 578,967.01 机电设备销售 10,967,143.98 10,058,070.45 909,073.53 稀土产品销售 - 通讯产品 1,665,850.05 1,555,121.78 110,728.27 合计 68,509,901.42 51,699,877.66 16,810,023.76 注:本报告期营业收入较上年同期增长较多，系本报告期并入广东珠江稀土有限公司报表所致。本报告期营业毛利出现亏损，系本期公司主营业务中的国际工程承包业务项目已基本执行到项目尾期，项目毛利率相对较低，同时由于新的承包项目由于受当地宏观经济环境影响，未能按原计划签约开工，故而导致公司本期主营业务利润大幅下降。 (2)、按地区分类 地区 本期数 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 伊朗 9,133,444.44 11,321,693.32 -2,188,248.88 东南亚 5,324,945.75 5,264,214.21 60,731.54 赞比亚 35,829,025.56 33,378,806.46 2,450,219.10 境内 82,745,840.88 84,135,249.54 -1,389,408.66 其他 1,100,809.11 921,061.78 179,747.33 合计 134,134,065.74 135,021,025.31 -886,959.57 地区 上年同期数 营业收入 营业成本 营业毛利 伊朗 46,162,129.56 29,797,489.34 16,364,640.22 东南亚 1,248,369.97 1,214,702.41 33,667.56 赞比亚 境内 14,790,290.71 15,154,720.48 -364,429.77 其他 6,309,111.18 5,532,965.43 776,145.75 合计 68,509,901.42 51,699,877.66 16,810,023.76 (3)、公司向前五名客户销售金额69,998,378.47 元，占公司全部主营业务收入的52.19% 31、其他业务利润 项目 本期数 营业收入 营业成本 营业毛利 房屋租赁收入 5,412,604.61 3,503,135.30 1,909,469.31 劳务服务 43,050.80 2,367.82 40,682.98 技术服务收入 49,500.00 23,624.50 25,875.50 代理收入 798,239.18 43,946.94 754,292.24 外购产品销售 1,013,925.64 1,023,901.92 -9,976.28 分析费 10,240.00 563.22 9,676.78 其他 534,086.73 923,309.31 -389,222.58 合计 7,861,646.96 5,520,849.01 2,340,797.95 项目 上年同期数 营业收入 营业成本 营业毛利 房屋租赁收入 4,504,178.04 3,638,547.77 865,630.27 劳务服务 161,932.41 2,179.80 159,752.61 技术服务收入 0.00 代理收入 87,747.63 2,632.37 85,115.26 外购产品销售 0.00 分析费 0.00 其他 0.00 合计 4,753,858.08 3,643,359.94 1,110,498.14 注：本报告期其他业务较上年大幅增加，主要系本期公司所属中色建设大厦出租率较上年同期增加，房租收入较上年大幅增加，使房屋租赁利润增加所致。 32、财务费用 类别 本期数 上年同期数 利息支出 3,618,817.88 9,520,598.56 减：利息收入 12,971,345.72 4,272,599.58 汇兑损失 1,522,991.83 减：汇兑收益 659,378.29 手续费 30,268.86 58,348.66 合计 -9,981,637.27 6,829,339.47 注：本项目较上年同期减少16,810,976.74 元。主要系利息支出减少和利息收入增加所致，以及根据与光彩投资集团有限公司签署的有关还款协议本报告期向其收取了资金占用费1,125 万元所致。 33、投资收益 (1) 本年发生数 类别 股票投资收益 债权投资收益 权益法下确认的 股权投资收益 短期投资 -1,132,487.73 长期投资 8,190,000.00 -551,112.39 合计 7,057,512.27 -551,112.39 类别 股权投资差 股权转 合计 额摊销 让收益 短期投资 -1,132,487.73 长期投资 121,187.50 7,760,075.11 合计 121,187.50 6,627,587.38 (2) 上年发生数 类别 股票投资收益 债权投资收益 权益法下确认的股 权投资收益 短期投资 67,080.55 长期投资 18,000,000.00 -10,330,192.08 合计 18,067,080.55 -10,330,192.08 类别 股权投资差 股权转让 合计 额摊销 收益 短期投资 67,080.55 长期投资 5,874,620.55 13,544,428.47 合计 5,874,620.55 13,611,509.02 34、补贴收入 内容 本年发生数 上年发生数 出口商品贴息 120,345.00 地方政府税收返还 19,000.00 合计 139,345.00 本年发生额说明 内容 批准机关 文件时效批准机关 出口商品贴息 地方政府税收返还 北京市密云工业开发总公司 北京密云工业开发总公司 合计 35、营业外收入 项目类别 本年发生数 上年发生数 固定资产变价收入 200.00 保险赔款 685,500.00 其他 39,988.59 341,010.06 合计 725,488.59 341,210.06 36、营业外支出 项目类别 本年发生数 上年发生数 罚款支出 225,349.66 1,000.00 捐赠支出 5,000.00 其他 291,793.75 合计 517,143.41 6,000.00 37、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 利息及资金占用费 12,807,372.89 收回其它应收款 2,378,407.89 合计 15,185,780.78 38、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 费用性支出 14,398,361.09 经营性往来 18,895,338.13 合计 33,293,699.22 (七)、母公司会计报表主要项目注释 4、应收账款 (1) 账龄分析 项目 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 18,882,721.64 11.52% 378,822.27 一至二年 74,103,531.34 45.20% 5,928,282.51 二至三年 9,675,644.74 5.90% 967,564.47 三年以上 61,295,354.74 37.38% 7,355,442.57 合计 163,957,252.46 100.00% 14,630,111.82 项目 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 78,108,252.03 51.64% 4,686,495.12 一至二年 8,084,502.66 5.34% 646,760.21 二至三年 10,286,737.19 6.80% 1,028,673.72 三年以上 54,781,903.14 36.22% 6,573,828.38 合计 151,261,395.02 100.00% 12,935,757.43 (2) 应收账款欠款前五名金额的累计欠款金额为98,688,003.64 元，占应收账款总金额的60.19%。 5、其它应收款 (1) 账龄分析 项目 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 175,910,227.12 76.61% 9,284,989.00 一至二年 25,963,122.56 11.31% 134,247.41 二至三年 10,171,590.42 4.43% 2,162,071.24 三年以上 17,563,902.72 7.65% 7,973,017.37 合计 229,608,842.82 100.00% 19,554,325.02 项目 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 177,287,728.18 79.72% 9,276,620.34 一至二年 21,993,145.74 9.89% 155,726.01 二至三年 6,149,299.51 2.77% 2,114,929.95 三年以上 16,956,060.55 7.62% 7,899,548.31 合计 222,386,233.98 100% 19,446,824.61 (2) 其它应收款欠款前五名金额的累计欠款金额为177,043,316.87 元， 占其它应收款总金额的77.11%。 (3) 其它应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款。 10、长期投资 项目 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 331,668,702.50 333,141,981.98 长期债权投资 合计 331,668,702.50 333,141,981.98 (1) 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资 民生银行股份有 限公司 非流通法人股 134,550,000 129,146,000.00 珠海鑫光集团股 份有限公司 非流通法人股 134,333,274 107,817,599.09 民生人寿保险股 份有限公司 111,000,000.00 合计 347,963,599.09 被投资公司名称 账面余额 股票市价 民生银行股份有 限公司 129,146,000.00 1,677,838,500.00 珠海鑫光集团股 份有限公司 834,209,631.54 民生人寿保险股 份有限公司 111,000,000.00 合计 240,146,000.00 2,512,048,131.54 (2) 成本法核算长期投资 被投资单位名称 投资比例 期初余额 菲律宾建金发展公司 40.00% 19,756,386.00 民生银行股份有限公司 5.20% 129,146,000.00 民生人寿保险股份有限公司 10.00% 111,000,000.00 合计 259,902,386.00 被投资单位名称 本期投资增减额 期末账面余额 菲律宾建金发展公司 19,756,386.00 民生银行股份有限公司 129,146,000.00 民生人寿保险股份有限公司 111,000,000.00 合计 259,902,386.00 (3)长期股权投资不存在减值情况。 (4)权益法核算的对子公司长期投资 占被投资 被投资单位名称 单位注册 期初余额 资本比例 北京中色机电设备 有限公司 57.14% 8,164,555.87 北京中色高科创业 投资有限公司 45.45% 4,514,549.71 厦门盛炯贸易有限 公司 50% 1,762,508.14 联合产权交易所有 限公司 29.41% 1,336,750.64 广东珠江稀土有限 公司 51% 46,450,635.01 北京市中色安厦物 业管理有限公司 72.73% 987,234.50 中美网络资讯公司 70% 9,601,082.11 蒙古鑫都矿业有限 公司 51% 422,280.00 珠海鑫光集团股份 有限公司 35.26% 合计 73,239,595.98 本期权益 被投资单位名称 初始投资成本 增减数 北京中色机电设备 有限公司 85,521.71 8,000,000.00 北京中色高科创业 投资有限公司 -528,374.05 5,006,264.25 厦门盛炯贸易有限 公司 2,000,000.00 联合产权交易所有 限公司 -22,425.13 2,000,000.00 广东珠江稀土有限 公司 279,256.15 46,198,391.00 北京市中色安厦物 业管理有限公司 -27,390.83 800,000.00 中美网络资讯公司 -1,259,867.33 18,578,603.14 蒙古鑫都矿业有限 公司 422,280.00 珠海鑫光集团股份 有限公司 107,817,599.09 合计 -1,473,279.48 190,823,137.48 被投资单位名称 累计增减 期末余额 北京中色机电设备 有限公司 250,077.58 8,250,077.58 北京中色高科创业 投资有限公司 -1,020,088.59 3,986,175.66 厦门盛炯贸易有限 公司 -237,491.86 1,762,508.14 联合产权交易所有 限公司 -685,674.49 1,314,325.51 广东珠江稀土有限 公司 531,500.16 46,729,891.16 北京市中色安厦物 业管理有限公司 159,843.67 959,843.67 中美网络资讯公司 -10,237,388.36 8,341,214.78 蒙古鑫都矿业有限 公司 422,280.00 珠海鑫光集团股份 有限公司 -107,817,599.09 合计 -119,056,820.98 71,766,316.50 注：我公司对北京市中色安厦物业管理有限公司投资期初数同2001年报期末数不同，是由于本报告期该公司调减2001年利润所致。 注：我公司对广东珠江稀土有限公司投资的期初数与2001年报期末数不同，是由于本报告期该公司调增2001年利润所致。 (5)股权投资差额 被投资单位名称 初始成本 形成原因 摊销期限 北京中色机电设备有限公司 14,916.47 合作方增资 10年 广东珠江稀土有限公司 -2,432,402.16 收购时形成 10年 北京中色高科创业投资有限公司 -6,264.25 折价购股 10年 中美网络资讯公司 -220,116.23 蒙古鑫都矿业有限公司 110,239.91 报表折算差额 珠海鑫光集团股份有限公司 -117,501,063.15 折价购股 10年 合 计 -120,034,689.41 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 北京中色机电设备有限公司 745.82 12,679.01 广东珠江稀土有限公司 -121,620.11 -2,229,701.98 北京中色高科创业投资有限公司 -313.21 -3,445.36 中美网络资讯公司 -220,116.23 蒙古鑫都矿业有限公司 110,239.91 珠海鑫光集团股份有限公司 -70,500,637.79 合 计 -121,187.50 -72,830,982.44 注：由于我公司对珠海鑫光集团股份有限公司投资账面值为零，根据《企业会计制度》及有关会计准则，本报告期未对其投资价差进行摊销。 30、主营业务收入、主营业务成本 (1)按业务类型分类 本期数 项目 营业收入 营业成本 营业毛利 承包工程 44,833,566.96 45,069,367.99 -235,801.03 劳务、技术服务 5,324,945.75 5,019,405.30 305,540.45 进出口 12,801,810.63 21,786,328.52 -8,984,517.89 合计 62,960,323.34 71,875,101.81 -8,914,778.47 上年同期数 项目 营业收入 营业成本 营业毛利 承包工程 44,838,579.48 29,780,245.08 15,058,334.40 劳务、技术服务 4,075,890.66 2,470,122.24 1,605,768.42 进出口 5,589,362.69 7,042,210.56 -1,452,847.87 合计 54,503,832.83 39,292,577.88 15,211,254.95 (2)按地区分类 本期数 地区 营业收入 营业成本 营业毛利 伊朗 9,133,444.44 11,321,693.32 -2,188,248.88 东南亚 5,324,945.75 5,264,214.21 60,731.54 赞比亚 35,829,025.56 33,378,806.46 2,450,219.10 境内 11,572,098.48 20,989,326.04 -9,417,227.56 其他 1,100,809.11 921,061.78 179,747.33 合计 62,960,323.34 71,875,101.81 -8,914,778.47 上年同期数 地区 营业收入 营业成本 营业毛利 伊朗 46,162,129.56 29,797,489.34 16,364,640.22 东南亚 1,248,369.97 1,214,702.41 33,667.56 赞比亚 境内 2,450,072.17 4,302,542.48 -1,852,470.31 其他 4,643,261.13 3,977,843.65 665,417.48 合计 54,503,832.83 39,292,577.88 15,211,254.95 (3)公司向前五名客户销售金额57,848,082.67元，占公司全部主营业务收入的91.88%. 33、投资收益 (1)本年发生数 债权投 权益法下确认的 类 别 股票投资收益 资收益 股权投资收益 短期投资 -1,132,487.73 长期投资 8,190,000.00 -1,594,466.98 合 计 7,057,512.27 -1,594,466.98 (1)本年发生数 股权投资差额 股权转 类 别 合计 摊销 让收益 短期投资 -1,132,487.73 长期投资 121,187.50 6,716,720.52 合 计 121,187.50 5,584,232.79 (2)上年发生数 类别 股票投资收 债权投 权益法下确认的 益 资收益 股权投资收益 短期投资 长期投资 18,000,000.00 -14,553,911.58 合 计 18,000,000.00 -14,553,911.58 类别 股权投资差 股权转 合计 额摊销 让收益 短期投资 长期投资 5,874,620.55 9,320,708.97 合 计 5,874,620.55 9,320,708.97 (八)、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 (1)存在控制关系的关联方 与本企业 企业名称 注册地址 主营业务 关系 中色建设集团 北京市海淀区复兴路 施工总承 有限公司 乙12号 包 母公司 珠海鑫光集团 有色金属 股份有限公司 珠海金苑大厦 产销 子公司 广东珠江稀土 有限公司 广州市黄埔区横沙 稀土产品 子公司 北京市中色安厦物业 北京市海淀区复兴路 管理有限责任公司 丙12号 物业管理 子公司 北京中色机电设备 北京市密云县工业开 冶金设备、 有限责任公司 发区水源路南36号 材料经销 子公司 蒙古鑫都矿业 有限责任公司 蒙古 锌矿产销 子公司 中美网络资讯公司 美国 网络 子公司 经济性质 法定代 是否纳入 企业名称 或类型 表人 合并范围 中色建设集团 有限责任 有限公司 公司 张健 否 珠海鑫光集团 股份有限 股份有限公司 公司 王宏 否 广东珠江稀土 有限责任 有限公司 公司 王宏 是 北京市中色安厦物业 有限责任 管理有限责任公司 公司 高德华 是 北京中色机电设备 有限责任 有限责任公司 公司 侯厚培 是 蒙古鑫都矿业 有限责任 有限责任公司 公司 谢亚衡 是 中美网络资讯公司 股份有限 王宝林 是 公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 中色建设集团 649,970,000.00 有限公司 珠海鑫光集团 380,925,448.00 股份有限公司 广东珠江稀土 90,585,100.00 有限公司 北京市中色安厦物业 1,100,000.00 管理有限责任公司 北京中色建设机电 14,000,000.00 设备有限责任公司 蒙古鑫都矿业 USD100,000.00 有限责任公司 中美网络资讯公司 USD1,400,000.00 企业名称 本期减少数 期末数 中色建设集团 649,970,000.00 有限公司 珠海鑫光集团 380,925,448.00 股份有限公司 广东珠江稀土 90,585,100.00 有限公司 北京市中色安厦物业 1,100,000.00 管理有限责任公司 北京中色建设机电 14,000,000.00 设备有限责任公司 蒙古鑫都矿业 USD100,000.00 有限责任公司 中美网络资讯公司 USD1,400,000.00 (3).存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本年增加数 金额 % 金额 % 中色建设集团有限 公司 204,800,000.00 52.89 珠海鑫光集团股份 有限公司 148,933,274.00 39.09 广东珠江稀土有限 公司 46,198,391.00 51.00 北京市中色安厦物业 管理有限责任公司 800,000.00 72.73 北京中色建设机电 设备有限责任公司 8,000,000.00 57.14 蒙古鑫都矿业有限 责任公司 USD51,000.00 51.00 中美网络资讯公司 USD2,243,792.65 70.00 企业名称 本年减少数 期末数 金额 % 金额 % 中色建设集团有限 公司 204,800,000.00 52.89 珠海鑫光集团股份 有限公司 14,600,000.00 3.83 134,333,274.00 35.26 广东珠江稀土有限 公司 46,198,391.00 51.00 北京市中色安厦物业 管理有限责任公司 800,000.00 72.73 北京中色建设机电 设备有限责任公司 8,000,000.00 57.14 蒙古鑫都矿业有限 责任公司 USD51,000.00 51.00 中美网络资讯公司 USD2,243,792.65 70.00 注：本报告期公司对珠海鑫光集团股份有限公司所持股权减少是由于公司以股权投资偿还债务所致。 (4) 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 北京中色高科创业投资有限公司 联营企业 联合产权交易所有限公司 联营企业 菲律宾建金发展公司 联营企业 厦门盛炯贸易有限公司 合营企业 中国民生银行 合营企业 中色建设非洲矿业有限公司 同一母公司 北京中色建筑工程有限公司 同一母公司 中国有色第十五冶金建设有限公司 同一母公司 2、关联方交易 (1) 本年度公司承建了中色建设非洲矿业有限公司发包的赞比亚谦比西铜矿项目的部分施工工程，总计3,582.90 万元，按市场价格结算。 (2) 本年度北京中色建筑工程有限公司和中国有色第十五冶金建设公司分包了赞比亚谦比西铜矿项目部分工程，该项金额为3,307.72 万元，按市场价格结算。 3、关联方往来 项目 期末数 占母公司期末往来余额的比重 应收账款 中色建设非洲矿业有限公司 12,569,017.15 7.67% 其他应收款 北京中色高科创业投资有限公司 17,253,527.23 7.51% 应付账款 中国有色第十五冶金建设有限公司 8,057,101.90 10.25% 北京中色建筑工程有限公司 10,522,966.55 13.39% 其他应付款 中色建设集团有限公司 28,809,148.44 36.40% 珠海鑫光集团股份有限公司 32,942,094.87 41.63% (九)、或有事项 1.根据2001 年10 月10 日与北京万东医疗装备股份有限公司签订额度为8,000 万元人民币的互保协议，公司本报告期内为其提供了6,600 万元的借款担保，担保期为2 年.至此公司为万东医疗股份公司累计提供担保7,966 万元人民币. 2.根据第二届第五十次董事会决议为子公司广东珠江稀土有限公司在中国民生银行广州分行办理流动资金贷款人民币1,000 万元提供担保,期限1 年. (十)、承诺事项 1、公司承诺事项： 本报告公司不存在需要说明的承诺事项。 2、持股5%以上股东承诺事项 公司持股5%以上股东在报告期内没有对公司作出承诺，也没有以前的承诺事项持续到本期的情况。 (十一)、其他重要事项说明 1、质押事项 根据公司第二届第四十七次董事会决议续押2700 万民生银行股权。2001 年本公司为蒙古锌矿项目1.7 亿元人民币优惠贷款向中国进出口银行质押民生银行股权5,500 万股。由于民生银行2001 年实施资本公积金转增股本方案(以2000 年末总股本1,730,248,376股为基数向全体股东按每股转增股本3 股),2000 年每股净资产3.47 元人民币,截止2001年末摊薄后为每股净资产为2.31 元人民币(2001 年度报告)，根据中国进出口银行的要求，本公司将在原已质押的5,500 万股民生银行股权的基础上续押2,700 万股。 2、资产转让情况：见本半年度报告第六章第三节重大资产转让章节。 八、备查文件目录： （一）．载有董事长亲笔签名的中期报告文本。 （二）．载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务总监、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表。 （三）．本报告期间内中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）．公司章程。 董事长：张健 总经理：王宝林 中国有色金属建设股份有限公司 2002 年8 月21 日 |
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