成都前锋电子股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.23 15:52 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
成都前锋电子股份有限公司2002年半年度报告 目录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动及主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告（未经审计） 八、备查文件 一、重要提示 本公司董事会和董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事闫仁宗先生因公未出席会议，也未进行委托。独立董事王晨光先生因公未出席会议，委托独立董事唐欣先生代行表决权。 本公司2002 年半年度报告未经审计。 二、公司基本情况 1、公司法定中文名称：成都前锋电子股份有限公司 公司法定英文名称：ChengDu QianFeng Electronics Co.，Ltd. 英文缩写：QFEC 2、公司法定代表人：杨晓斌 3、公司董事会秘书：姜久富 联系地址：四川省成都市西玉龙街211 号交银大厦16 层 电话：（028）86525719 传真：（028）86525725 电子信箱：[email protected] 证券事务代表： 邓红光 电话：（028）86525723 传真：（028）86525725 电子信箱： [email protected] 4、公司注册及办公地址：四川省成都市西玉龙街211 号交银大厦16 层 邮政编码：610015 公司国际互联网网址：http://www.qianfeng-ltd.com 公司电子信箱：[email protected] 5、公司信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司2002 年半年度报告备置地点：本公司董事会办公室 6、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：前锋股份 股票代码：600733 7、公司主要财务数据和指标 表一 单位：人民币元 财务指标 2002年1-6月 2001年1-6月 净利润 -3,916,676.36 5,136,070.66 扣除非经常性损益后的净利润 -3,889,228.34 3,615,910.66 净资产收益率(%) -1.5174 1.965 每股收益 -0.0198 0.026 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) -1.5068 1.38 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0619 0.316 表二 单位：人民币元 财务指标 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益 258,119,368.28 262,036,044.64 每股净资产 1.3064 1.3262 调整后的每股净资产 1.2399 1.3225 注：扣除非经常性损益涉及的金额合计为-27,448.02 元，涉及项目有： ① 营业外支出3,459.49 元 ② 营业外收入1.17 元 ③ 投资基金收益-23,989.70 元 表三、报告期利润表附表： 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规（第9 号）要求计算的本报告期的比较净资产收益率和每股收益如下： 净资产收益率% 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.7058 6.6553 0.0876 0.0876 营业利润 0.2462 0.2444 0.0032 0.0032 净利润 -1.5174 -1.5060 -0.0198 -0.0198 扣除非经常性损益后净利润 -1.5068 -1.4954 -0.0197 -0.0197 三、股本变动及主要股东持股情况 1、股本变动情况 报告期内,公司股本及股本结构未发生变化。 2、股东情况介绍 (1) 报告期末公司股东总数为15386 户； (2) 报告期末公司前十名股东持股情况 名次 股东名称 持股数量(股) 占总股本比例(%) ① 四川新泰克数字设备有限责任公司 45000000 22.77 ② 成都市国有资产投资经营公司 36270000 18.36 ③ 国投电子公司 8370000 4.24 ④ 天华基金 6972770 3.53 ⑤ 四川东方电气集团财务公司 4050000 2.05 ⑥ 成都市龙泉驿区龙都租赁服务中心 3380000 1.71 ⑦ 上海亿安科技发展有限公司 3370000 1.71 ⑧ 成都国光电子股份有限公司 2835000 1.43 ⑨ 成都市煤气公司 2700000 1.37 ⑩ 昆明燃气实业公司 1350000 0.68 名次 股东名称 股权性质 ① 四川新泰克数字设备有限责任公司 法人股 ② 成都市国有资产投资经营公司 国家股 ③ 国投电子公司 法人股 ④ 天华基金 流通股 ⑤ 四川东方电气集团财务公司 法人股 ⑥ 成都市龙泉驿区龙都租赁服务中心 法人股 ⑦ 上海亿安科技发展有限公司 法人股 ⑧ 成都国光电子股份有限公司 法人股 ⑨ 成都市煤气公司 法人股 ⑩ 昆明燃气实业公司 法人股 注： 1、(1)本公司股东天华基金的管理人为银华基金管理公司。北京首创集团公司为银华基金管理公司主要发起人之一。(2)公司股东四川新泰克数字设备有限责任公司的第一大股东为北京首创资产管理有限公司，北京首创资产管理有限公司是北京首创集团公司控股的有限责任公司。 2、持股5%以上股东所持股份无质押、冻结情况。 成都市国有资产投资经营公司为本公司国有股权的持有者。 3、报告期内公司控股股东未发生变化。 四、董事、监事、高级管理人员情况 1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况未发生变化。 2、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况： 1 )2002 年6 月30 日召开的公司2002 年第一次临时股东大会，选举唐欣先生、王晨光先生、杨晓斌先生、张献先生、姜久富先生、朱霆先生、闫仁宗先生、程世平先生为第四届董事会董事，其中唐欣先生、王晨光先生为独立董事。选举贾宜良先生、齐乐仪先生为公司第四届监事会监事（职工代表监事唐斌先生已经公司职工代表大会选举产生）。 2）2002 年6 月30 日召开的公司四届一次董事会，选举杨晓斌先生为公司董事长，选举张献先生为公司副董事长。 3）2002 年6 月30 日召开的公司四届一次董事会，聘任姜久富先生为公司常务副总经理兼董事会秘书，朱霆先生为公司副总经理，陈景全先生为公司财务总监，邓红光先生为公司董事会证券事务代表。 4）公司2002 年6 月30 日召开了四届第一次监事会，选举贾宜良先生为公司第四届监事会主席。 详见本公司2002 年7 月2 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》上的2002 年第一次临时股东大会决议公告、四届一次董事会及四届一次监事会决议公告。 五、管理层讨论和分析 1、报告期内,公司的主要财务数据同比增减变化及原因： 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 增减比率(%) 主营业务收入(元) 78,629,485.49 57,239,870.14 +37.37 主营业务利润(元) 17,308,865.80 17,288,128.07 +0.12 净利润(元) -3,916,676.36 5,136,070.66 -176.26 现金及现金等价物 净增加额(元) 36,330,022.75 88,333,449.53 -58.87 其中： ①主营业务收入比去年同期增加37.37%主要系控股子公司四川首创诺尔科技有限公司主营业务收入增长所致。 ②净利润亏损原因详见本章第2 条。 ③现金及现金等价物净增加额比去年同期减少58.87%，主要系公司应收帐款及预付款增加所致。 公司资产类财务指标的增减变化见下表： 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 增减变化(%) 总资产 590,150,462.77 520,640,976.64 +13.35 股东权益 258,119,368.28 262,036,044.64 -1.50 其中：总资产比年初增加13.35%，主要原因系公司银行短期贷款增加所致。 2、经营情况 公司主营业务为：电子仪器、通信系统开发、数字集群通信网络建设与运营，数字有线电视宽带光纤综合接入网络设备、综合接入网络工程、销售商品等，所涉及主要行业没有发生重大变化。 单位：元 1、按行业分类 项目名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利 毛利率(%) 销售商品 20,670,935.25 18,220,818.68 2,450,116.57 11.85 软件开发 6,451,376.08 813,121.01 5,638,255.07 87.40 综合接入网络 51,226,053.86 38,905,045.05 12,321,008.81 24.05 通讯费收入 275,910.30 1,312,528.44 -1,036,618.14 -375.71 维修及配件 5,210.00 6,061.80 -851.80 -16.35 合计 78,629,485.49 59,257,574.98 19,371,910.51 24.64 2、按产品分类（主要项目） 项目名称 主营业务收入 主营业务成本 数字卫星接收机 1,666,666.67 1,162,530.00 集线器TPC314 1,176,068.38 618,905.45 数字电视机顶盒DBC2110 991,452.99 440,856.00 项目名称 毛利 毛利率(%) 数字卫星接收机 504,136.67 30.25 集线器TPC314 557,162.93 47.38 数字电视机顶盒DBC2110 550,596.99 55.53 3、按地区分类 项目名称 主营业务收入 省内 45,891,408.40 省外 32,738,077.09 合计 78,629,485.49 目前，尚未有权威机构统计本公司产品在所处行业中的市场份额。 报告期亏损的主要原因 虽然公司主营业务收入比去年同期大幅增长，但由于以下原因，本报告期净利润亏损： （1） 公司产品结构调整，产品毛利率下降； （2） 公司准备资金拟建设“四川省800 兆赫数字无线调度指挥与移动信息服务系统”项目，致使公司财务费用增加，及本报告期营业费用及管理费用上升； （3） 本报告期内没有去年同期的委托投资收益。 3、投资情况 （1）报告期内公司未募集资金,前次募集资金亦未延续至本期使用。 （2）公司二00 一年度股东大会审议通过了《关于合资组建北京首创前锋信息技术有限公司的议案》，同意公司与北京首创资产管理有限公司共同投资组建北京首创前锋信息技术有限公司，首创前锋信息公司注册资本为5000 万元，本公司以自有资金投资3000 万元，占其注册资本的60%。 目前，北京首创前锋信息公司正在抓紧组建中。 4、下半年度经营计划 紧紧围绕公司2002 年生产经营计划，坚持以经济效益为中心，努力提高经营管理水平，加速产业结构调整，根据公司半年度完成情况，调整公司2002 年下半年计划：即2002 年下半年内实现主营业务收入7500 万元，主营业务利润2400 万元。具体工作安排如下： （1）、四川首创诺尔科技有限公司确保完成已承接的广播、通讯网络工程，保证资金的回笼。 （2）、成都前锋数字视听设备有限责任公司加速完成在数字电视、宽带网络、视频会议电视系统的产品供货合同。 （3）、强化四川速通公司市场开发力度，争取客户资源，增加收入，减少亏损。 （4）、完成北京首创前锋信息公司组建工作，确保当年实现赢利。 （5）、继续推进“四川省800 兆赫数字集群通讯系统”项目的各项工作。 （6）加快发展公司新的利润增长点。 （7）、强化市场营销，完善公司市场体系和物流体系，采取必要措施保证资金回收工作。 （8）、严格执行公司内部控制制度，加强质量管理和成本费用控制。 5、预计2002 年三季度经营情况 公司控股子公司三季度保持二季度主营业务收入增长的水平，提高产品的盈利能力,预计公司2002 年三季度将扭亏为盈。 六、重要事项 1、公司治理方面 （1）报告期内，公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，完成了董事会、监事会换届选举工作，并聘请了两名独立董事。公司建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《公司信息披露管理办法》，公司治理状况得到进一步完善，与《上市公司治理准则》的要求不存在重大差异。 （2）报告期内，公司组织董事、监事、高管人员认识学习了《上市公司治理准则》等有关文件，并组织完成了《上市公司建立现代企业制度自查报告》，经董事会审议通过后报送相关部门。 2、利润分配实施情况 （1） 公司2002 年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （2） 经公司二00 一年度股东大会审议通过，公司2001 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 3、公司在报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 4、报告期内公司未发生重大资产收购、出售或处置资产事项。 5、重大关联交易事项： 公司与首创资产管理公司共同组建北京首创前锋信息技术有限公司（详见公司2002 年3月19 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上的公司三届十九次董事会决议公告和关联交易公司、2002 年4 月30 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上的公司二00 一年度股东大会决议公告）。 北京首创前锋信息技术有限公司目前正处于组建过程中。 6、公司对外担保情况： 单位 担保时间 担保金额 担保性质 (1)成都旭光电子股份有限公司 1998.03.27--2002.12.10 500万元人民币 2000.05.18--2003.05.10 500万元人民币 2000.05.18--2004.05.10 1000万元人民币 2000.05.18--2005.05.10 900万元人民币 小计： 2900万元人民币 (2)上海国嘉实业股份有限公司 2001.11.29--2002.11.28 129万美元 互保 2002.01.17--2003.01.16 2000万人民币 互保 2002.03.08--2003.03.07 700万人民币 互保 2002.03.18--2003.03.17 400万人民币 互保 小计： 129万美元 3100万人民币 (3)成都佳士实业进出口贸易有限公司 2002.03---2003.03 50万美元 小计： 50万美元 (4)四川首创诺尔科技有限公司(本公司控股子公司) 2002.05.28--2003.05.28 500万人民币 小计： 500万人民币 (5)成都前锋数字视听设备有限责任公司(本公司控股子公司) 2002.02.01--2002.10.21 2000万元人民币 小计：2000万元人民币 本公司提供担保合计8500 万人民币和179 万美元。 7、本公司在报告期间内无租赁经营、委托经营、委托理财等重大事项。 8、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 9、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 10、聘请会计审计机构情况 报告期内，公司继续聘请四川华信（集团）会计师事务所为本公司财务审计机构。 七、财务报告（未经审计） 1、财务报表见附表 2、财务报表附注 一、公司的基本情况 成都前锋电子股份有限公司（以下简称公司）始建于1992 年，由原国营前锋无线电仪器厂即国营七六六厂改组设立。1996 年7 月经证监会批准在上海证券交易所上网发行社会公众股1200 万股，另有800 万股内部职工股占用上市额度，并于1996 年8 月16 日在上海证券交易所正式挂牌上市交易，上市时公司股本7,318 万元，1996 年11 月，根据临时股东大会决议，按总股本7,318 万股计算，用税后利润按每10 股送3 股红利，资本公积每10 股转增2 股，共计转增3,659 万元，公司总股本变更为10,977 万元。1998 年根据财政部财管字[1998]124 号文批准，成都市国有资产经营公司将其持有的成都前锋电子股份有限公司4,515 万股国家股中的2,500 万股股权转让给四川新泰克数字设备有限责任公司。1999 年4 月28 日经股东大会通过，按1998 年末总股本10,977 万股计算，用1998 年累计可供分配利润向全体股东每10 股送红股5 股，用资本公积金每10 股转增3 股，共计转增8,781.60 万元，公司股本变更为19,758.60万股。1999 年8 月16 日内部职工股上市交易，上市流通股由27.33%增至38.26%。截止2000年12 月31 日，公司股本结构为：国家拥有股份3,627.00 万元，占18.36%；法人股8,571.60万元，占43.38%；上市股流通股7,560.00 万股,占38.26%。 公司主要经营范围：生产和销售各类信号源为主的电子测量仪器；燃气器具系列产品等；计算机网络多媒体软件系统的设计、设备销售及技术服务；开发生产销售：广播电视设备及通讯设备（不含国家限制项目）。公司注册地址:成都市西玉龙街211 号。公司法定代表人：杨晓斌。 二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 (一)公司执行的会计准则和会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (二)会计年度：自公历每年一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。 (三)记账本位币：以人民币为记账本位币。 (四)记账原则和计价基础：采用借贷记账法，公司会计核算以权责发生制为基础，以实际发生的事项为依据的原则，以历史成本为计价基础。 (五)外币核算方法：公司外币核算按发生时市场汇率折合人民币记账。 (六)各主要财务报表项目的折算汇率，以及外币报表折算差额的处理方法： 各种外币账户的外币余额，期末按期末市场汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期的，计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。 (七)编制现金流量表时现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、且价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 (八)短期投资核算方法： 1、短期投资的计价：公司按照取得时的投资成本入账。 2、短期投资的收益确认方法：短期投资持有期间收到的股利、利息等收益不确认为收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资的账面价值以及未收到的股利和利息等后的余额，作为投资收益或损失计入当期损益。 3、短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：公司期末按投资类别以成本与市价孰低计量，按市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，计入“投资收益－计提的短期投资跌价准备”。 (九)应收款项的核算： 1、应收款项坏账的确认标准： (1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项(含应收账款及其他应收款)；(2)债务人逾期三年以上仍未履行偿债义务，经董事会批准可以确认坏账的应收款项。 2、坏账损失的核算方法以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： (1)坏账损失的核算方法：公司坏账损失采用备抵法核算。 (2) 坏账准备的确认标准：公司每年年度终了，对应收款项进行全面检查，根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况，以及其他相关信息合理地估计，预计可能发生的坏账，对于没有把握收回的应收款项，计提坏账准备。 (3)计提方法：坏账准备根据应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额按比例计提。 (4)计提比例： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 20% 3至5年 50% 5年以上 100% (十)存货的核算： 1、存货分类：物质采购、原材料、材料成本差异、库存商品、低值易耗品、委托加工物质、自制半成品。 2、存货取得的计价方法： (1)购入的存货,按买价加运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用运输途中合理的损耗、入库前的挑选整理费用、按规定应交的税金及其他费用,作为实际成本。 (2)自制存货,按制造过程中的各项实际成本支出,作为实际成本。 (3)委托外单位加工的存货，以实际耗用的原材料或者半成品以及加工费、运输费、装卸费和保险费等费用以及按规定应计入成本的税金，作为实际成本。 (4)投资者投入的存货，按照投资者各方确认的价值，作为实际成本。 (5)接受捐赠的存货，按以下规定确定其实际成本： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。 ②捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： ③同类或类似存货存在活跃市场的，按同类或类似存货的市场价格估计的金额，加应支付的相关税费，作为实际成本； ④同类或类似存货不存在活跃市场的，按该接受捐赠的存货预计未来现金流量现值，作为实际成本。 (6)企业接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的存货，或以应收债权换入存货的，按照应收债权的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关的税费，作为实际成本。 (7)以非货币方式换入的存货，按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费，作为实际成本。 (8)盘盈的存货，按照同类或类似存货的市场价格，作为实际成本。 3、存货发出的计价方法： 公司发出的原材料，按实际成本计价，采用加权平均法计算确定，其子公司成都前锋数字视听设备有限责任公司的原材料按计划成本进行日常核算，月终按实际消耗或实际销售分摊差异并调整为实际成本。 4、存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制。 5、低值易耗品的核算方法：采用一次摊销法核算。 6、包装物的核算方法：按实际成本核算。 7、存货跌价准备的确认标准及计提方法： (1)确认标准：公司期末对遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，按存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 (2)计提方法：按单个存货可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备。 (十一)长期投资的核算： 1、长期股权投资的核算： (1)长期股权投资的计价：在取得时，按照初始投资成本入账。 (2)长期股权投资的收益确认方法：公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％（含20％）以上，或虽投资不足20％但具有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或虽占20％（含20％）以上但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的，被投资单位宣告发放现金股利或分派利润时，确认为投资收益。采用权益法核算的，被投资单位实现的净利润，公司按应分享的份额，确认为投资收益；被投资单位当年发生亏损，公司按应分担的份额，确认为投资损失。 (3)股权投资差额的摊销方法和期限：股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限平均摊销；折价按不低于10 年的期限平均摊销； (4)公司长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法: ①确认标准:公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复,将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。 ②计提方法：按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提长期投资减值准备。 2、长期债权投资的核算： (1)长期债权投资的计价:在取得时，按取得时的实际成本作为初始成本。 (2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入. (3)公司的长期债权投资以分类按成本高于市价的差额计提长期投资减值准备，其投资溢价和折价在其存续期内平均摊销。 (十二)委托贷款的核算 1、委托贷款的计价：按实际支付的全部价款计价。 2、委托贷款利息的确认方法：按期计提利息，计入损益。 3、委托贷款减值准备的确认标准、计提方法： 企业按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息，期末按每笔委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 (十三)固定资产计价及折旧方法： 1、固定资产的标准：指使用年限在一年以上，单位价值在人民币2000 元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备等为固定资产。 2、固定资产的分类：将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备。 3、固定资产的计价方法： (1)购置不需要建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值。 (2)自行建造的固定资产，按建造该项固定资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值。 (3)投入者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 (4)融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产账面价与最低租赁付款的现值两者中较低者，作为入账价值。 (5)在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、或扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值。 (6)企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。 (7)以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。 (8)接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值。 ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费、作为入账价值。 ②捐赠方没有提供有关凭据的，如同类或类似固定资产存在活跃市场的，按类似或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值；如同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。 ③如受赠的系旧的固定资产，按照上述方法确认的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 (9)盘盈的固定资产，按同类似固定资产市场价格，减去按该项新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 (10)经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值，加上发生的运输费、安装费等相关费用，作为入账价值。 4、固定资产的折旧方法：采用直线折旧法计算，并按各类固定资产的原值扣除预计残值（预计残值率3％）按预计使用年限确定折旧率。各类固定资产使用年限、折旧率和残值率如下： 类别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 20--40年 3% 4.85%-2.42% 通用设备 8--15年 3% 12.13%-6.47% 专用设备 11--12年 3% 8.82%-8.08% 运输设备 8--9年 3% 12.13%-10.78% 电子设备及其他设备 5年 3% 19.40% 5、固定资产减值准备的确认标准和计提方法： (1)确认标准：公司在期末时，按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额确认为固定资产减值准备。 (2)计提方法：按单个固定资产净值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。公司对出现下列情况之一时，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来已经不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产； 公司已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 (十四)在建工程核算方法： 1、在建工程结转为固定资产的时点： 在建工程按实际成本计价，按工程项目分类核算并在工程达到预定可使用状态之日起，结转为固定资产；虽达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价、或者工程实际成本等，按估计价值转入固定资产，待工程竣工验收后进行相应调整，如果在年度内办理竣工决算的，调整在当期，如果在跨期办理竣工决算的，调整期初留存收益各项目。 2、在建工程减值准备的确认标准及计提方法，按可收回金额与账面价值孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，确认为在建工程减值准备。 (1)确认标准：公司在期末时，对所建工程项目停建并且预计在未来三年内不会重新开工或所建工程在性能上、技术上已经落后且给公司带来利益具有很大的不确定性，计提减值准备。 (2)计提方法：按在建工程项目账面价值高于其可收回金额的差额计提在建工程减值准备。 (十五)借款费用资本化的确认原则及计算方法： 1、借款费用资本化确认的原则：公司为购建固定资产而专门借款发生的借款利息、折价、溢价的摊销、汇兑差额，同时满足以下三个条件时，在所购建固定资产达到预定可使用状态前，计入所购建的固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。 (1)资产支出(只包括为购建固定资产而支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2、计算方法 企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。 (十六)无形资产的核算： 1、无形资产的计价：以实际成本计价。 2、摊销方法： (1)土地使用权：从取得之日起按有效使用年限平均摊销。 (2)其他无形资产：合同规定了受益年限的，按不超过合同规定的受益年限的期限平均摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；合同规定了受益年限、法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者中较短者，合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10 年的期限摊销。 3、无形资产减值准备的计提及核算方法：期末时，按照单项无形资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 (十七)长期待摊费用的摊销方法、摊销年限： 1、固定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销。 2、租入固定资产改良支出，按租赁期与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销； 3、其他长期待摊费用，在受益期内分期平均摊销； 4、企业在筹建期内发生的费用，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营的当期损益。 (十八)应付债券的核算方法： 1、应付债券的计价：发行债券后，按照实际的发行价格总额，作为负债处理。 2、付债券的溢价或折价的摊销方法：债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 3、发行可转换公司债券后，在转换为股份前，按一般公司债券进行处理，当可转换公司债券持有人行使转换权利，将其持有的债券转为股份时，按账面价值结转；可转换公司债券账面价值与可转换股份面值的差额，减去支付现金后的余额，作为资本公积。 (十九)收入确认原则： 1、销售商品的收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入企业；相关的收入成本能够可靠的计量，确认销售商品收入的实现。 2、提供劳务的收入,在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成时确认收入；如劳务开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易结果能够可靠的估计的情况下，在资产负债表日，按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、用公司资产等取得的收入：按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。 (二十)所得税的会计处理：公司采用应付税款法核算。 (二十一)会计政策、会计估计变更 本期无会计政策、会计估计变更。 (二十二)重大会计差错 本期无重大会计差错。 (二十一)合并会计报表编制方法： 1、合并范围的确定原则：公司对其他单位投资如占该单位资本总额50％以上，或虽然占该资本总额不足50％，但具有实质性控制权的，该单位列入合并范围。 2、合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 3、本期会计报表合并情况：本期合并范围未发生变化。 三、税项 1、公司主要适用的税种和税率 主要税种 计税依据 税率 增值 税增值额 17% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 交通建设费附加 应纳流转税额 4% 教育费附加 应纳流转税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 四、控股子公司及合营企业 控股子公司名称 名称 注册资本 经营范围 成都前锋数字视听设备有限责任公司 10000万元 数字传输设备 四川联合电子技术开发有限公司 1599万元 集群通讯 四川速通高速公路通信有限公司 3300万元 集群通讯 四川首创诺尔科技有限公司 2000万元 有线电视网络 名称 投资额 权益比例 是否并表 成都前锋数字视听设备有限责任公司 9500万元 95% 是 四川联合电子技术开发有限公司 1367.1万元 85.5% 是 四川速通高速公路通信有限公司 2300万元 69.70% 是 四川首创诺尔科技有限公司 1200万元 60% 是 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 186,136.83 79,341.92 银行存款 278,732,040.83 243,508,812.99 其他货币资金 1,000,000.00 - 合计 279,918,177.66 243,588,154.91 2、短期投资 其他投资 项目 期末数 占短期投 减值 资比例% 准备 (1)股权投资 1,000,000.00 其中：股票投资 基金※ 1,000,000.00 20.00 (2)债券投资 其中：国债投资 其他债券 (3)其他投资 4,000,000.00 商业大世界 3,000,000.00 60.00 成都市绿维公司生 态护坡工程 1,000,000.00 20.00 合计 5,000,000.00 100.00 项目 期初数 占短期投 减值准备 资比例% (1)股权投资 其中：股票投资 基金※ (2)债券投资 其中：国债投资 其他债券 (3)其他投资 商业大世界 3,000,000.00 75.00 成都市绿维公司生 态护坡工程 1,000,000.00 25.00 合计 4,000,000.00 100.00 ※公司于2002 年5 月购买鹏华基金管理有限公司发行的开放式基金。 公司投资变现无限制。 3、应收票据 期末数 期初数 银行承兑汇票 0.00 120,000.00 减少原因系银行承兑汇票到期收回所致。 4、应收账款 (1)账龄分析 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 31,619,620.40 99.61 1,084,960.21 30,534,660.28 1至2年 124,071.24 0.39 12,407.12 111,664.12 2至3年 3至5年 5年以上 合计 31,743,691.73 100.00 1,097,367.33 30,646,324.40 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 1,499,736.90 92.36 74,986.85 1,424,750.05 1至2年 124,071.24 7.64 12,407.12 111,664.12 2至3年 3至5年 5年以上 合计 1,623,808.14 100.00 87,393.97 1,536,414.17 (2)前五名合计27,477,855.60 元,占应收账款总额的86.56％。 (3)期末数比期初数增加1894.67%,主要原因系本期工程款欠款增加及销售货物赊欠增加所致。 (4)巴中花丛广播电视局于2002 年7 月31 日已将所欠款7,500,000.00 元付到控股子公司四川首创诺尔科技有限公司的银行账户上，故本期未对其计提坏账准备。 (5)云南丽江广播电视局于2002 年7 月8 日已将所欠款1,000,000.00 元付到控股子公司四川首创诺尔科技有限公司的银行账户上，故本期未对其计提坏账准备。 (6)新疆托普软件有限责任公司于2002 年7 月25 日已将欠款1,130,503.20 元付到控股子公司成都前锋数字视听设备有限责任公司的银行账户上，故本期未对其计提坏账准备。 (7)期末无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 5、其他应收款 (1)账龄分析 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 76,989,330.01 93.87 1,212,015.41 75,777,314.6045 1至2年 2,148,175.29 0.56 214,817.62 1,933,357.6700 2至3年 5,662,930.00 1.47 65,265.00 5,597,665.0000 3至5年以上 15,661,534.80 4.08 2,655,460.75 13,006,074.0500 5年以上 62,000.00 0.02 62,000.00 - 合计 100,523,970.10 100.00 4,209,558.78 96,314,411.32 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 74,045,464.85 76.81 2,202,273.24 71,843,191.61 1至2年 1,215,096.23 1.26 121,509.62 1,093,586.61 2至3年 21,089,757.97 21.87 4,217,951.59 16,871,806.38 3至5年以上 62,500.00 0.06 31,250.00 31,250.00 5年以上 合计 96,412,819.05 100.00 6,572,984.45 89,839,834.60 (1) 本期其他应收款期末前五名金额合计57,257,888.90 元,占其他应收款总额的56.96％。 (2) 弘富实业有限公司分别于2002 年7 月3 日将所欠款1,000 万元，于2002 年8 月8日将所欠款500 万元，于2002 年8 月13 日将所欠款500 万元付至成都前锋电子股份有限公司的银行账户上，故本期未对其计提坏账准备。 (3) 前锋电子有限责任公司于2002 年8 月15 日已将所欠款8,647,735.01 元付到成都前锋电子股份有限公司的银行账户上，故本期未对其计提坏账准备。 (4) 深圳智信达公司于2002 年8 月15 日已将所欠款10,350,613.30 元付到控股子公司成都前锋数字视听设备有限责任公司的银行账户上，故本期未对其计提坏账准备。 (5) 四川大正公司于2002 年8 月15 日已将所欠款5,500,000.00 元付到控股子公司成都前锋数字视听设备有限责任公司的银行账户上，故本期未对其计提坏账准备。 (6) 期末无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 6、预付账款 (1)账龄分析 账龄 期末数 比例(%) 期初数 比例(%) 一年以内 29,683,503.52 89.64 15,461,377.44 98.38 一至二年 3,189,485.00 9.63 14,396.39 0.09 二至三年 240,800.00 0.73 240,800.00 1.53 三至四年 - - - 合计 33,113,788.52 100.00 15,716,573.83 100.00 (2)本期期末余额中,二年以上的款项系四川资阳交通局购买土地款项240,800.00 元,未付清尾款,未结账。 (3)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 7、存货 项目 期末数 跌价准备 净值 材料采购 93,540.29 - 93,540.29 原材料 8,383,666.22 679,567.50 7,704,098.72 在产品 835,984.25 - 835,984.25 库存商品 22,259,579.75 6,317,045.16 15,942,534.59 低值易耗品 27,913.54 - 27,913.54 自制半成品 - - - 发出商品 1,784,544.25 - 1,784,544.25 出租商品 25,553.30 - 25,553.30 合计 33,410,781.60 6,996,612.66 26,414,168.94 项目 期初数 跌价准备 净值 材料采购 16,043.56 - 16,043.56 原材料 8,003,469.33 679,567.50 7,323,901.83 在产品 870,184.11 - 870,184.11 库存商品 23,785,298.23 6,317,045.16 17,468,253.07 低值易耗品 26,602.66 - 26,602.66 自制半成品 - - - 发出商品 1,673,594.96 - 1,673,594.96 出租商品 29,153.30 - 29,153.30 合计 34,404,346.15 6,996,612.66 27,407,733.49 8、长期投资 项目 期初余额 减值准备 本期增加 一、长期股权 投资 63,395,299.79 594,231.03 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他长期 投资 合计 63,395,299.79 594,231.03 项目 本期减少 期末余额 减值准备 一、长期股权 投资 21,756,979.11 42,232,551.71 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他长期 投资 合计 21,756,979.11 42,232,551.71 (1) 本期增加原因系摊销本期长期股权投资差额594，231.03 元所致； (2) 本期减少数系根据公司三届十九次董事会决议，出售持有的双威视讯有限公司股权2000 万元给弘富实业有限公司。按权益法核算成都前锋网络有限公司权益减少1,756,979.11 元。 (3)长期股票投资 占被投资单位注 初始投资成本 被投资单位名称 股份类别 册资本的比例 自贡亚玻璃股份有限公司 法人股 0.04% 100,000.00 合计 100,000.00 期末余额 减值准备 被投资单位名称 自贡亚玻璃股份有限公司 合计 (2)其他股权投资 按权益法核算的其他股权投资 占被投资单位注 初始投资额 追加投 被投资单位名称 投资期限 册资本的比例 资额 成都前锋电视网络 有限公司 永久 49% 44,396,800.00 合计 44,396,800.00 被投资单位权 分得的现 被投资单位名称 益增减额 金红利 累计增减额 期末余额 成都前锋电视网络 有限公司 -1,756,979.11 -4,629,255.86 39,767,544.14 合计 -1,756,979.11 -4,629,255.86 39,767,544.14 被投资单位名称 减值准备 成都前锋电视网络 有限公司 合计 按成本法核算的其他股权投资 被投资单 投资期限 占被投资单位注 初始投资额 位名称 册资本的比例 华锋公司 15 5.23% 1,345,455.00 成都金马电 源系统有限 公司 永久 31.83% 12,000,000.00 双威视讯网 络有限公司 40% 20,000,000.00 合计 33,345,455.00 被投资单 追加投资额 期末余额 减值准备 位名称 华锋公司 1,345,455.00 成都金马电 源系统有限 公司 12,000,000.00 双威视讯网 络有限公司 合计 13,345,455.00 0.00 华锋电子有限责任公司的财务状况较好，本期盈利，有持续经营能力，未计提跌价准备。 (3)股权投资差额 投资单位 初始投资金额 股权投资差额 摊销期限 四川速通高速 增加股权时，取得成本 公路通信有限 与被投资单位所有者权 责任公司 -11,713,598.88 益所占份额之间的差额 10 四川联合电子 增加股权时，取得成本 技术开发有限 与被投资单位所有者权 公司 -171,021.72 益所占份额之间的差额 10 -11,884,620.60 摊销金额 累计摊销金额 摊余价值 投资单位 四川速通高速 公路通信有限 585,679.94 878,519.91 -10,835,078.97 责任公司 四川联合电子 技术开发有限 8,551.09 25,653.26 -145,368.46 公司 594,231.03 904,173.17 -10,980,447.43 形成原因系增加股权时,取得成本与被投资单位所有者权益所占份额之间的差额。 9、固定资产及折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 房屋及建筑物 15,477,597.70 2,433,167.86 专用设备 23,950,072.11 378,986.00 通用设备 2,305,724.17 6,900.00 运输设备 4,205,873.07 2,192,688.97 其他设备 11,075,857.20 350,317.98 合计 57,015,124.25 5,362,060.81 累计折旧 - 房屋及建筑物 792,011.38 243,071.98 专用设备 3,390,105.45 832,766.49 通用设备 1,369,315.12 124,019.94 运输设备 1,094,522.31 761,039.87 其他设备 2,785,479.93 1,401,903.84 合计 9,431,434.19 3,362,802.12 净值 47,583,690.06 1,999,258.69 固定资产原值 本期减少 期末数 房屋及建筑物 - 17,910,765.56 专用设备 - 24,329,058.11 通用设备 - 2,312,624.17 运输设备 - 6,398,562.04 其他设备 95,230.00 11,330,945.18 合计 95,230.00 62,281,955.06 累计折旧 - - 房屋及建筑物 - 1,035,083.36 专用设备 - 4,222,871.94 通用设备 - 1,493,335.06 运输设备 - 1,855,562.18 其他设备 95,164.44 4,092,219.33 合计 95,164.44 12,699,071.87 净值 65.56 49,582,883.19 上述固定资产中，2000年6月从北京信元远程教育通讯有限公司购入的运输设备及远程教育设备532.68万元,视听系统软件552.9万元,该设备存放在在北京邮电大学，由北京信元远程网络有限公司代为管理,该固定资产中的运输设备产权转移手续尚未办理。 10、工程物资 项目 期末数 期初数 专用材料 218,026.00 0.00 专用材料系乐山基站建设材料 11、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 投资转出 SMT表面贴 装设备 47,522.00 4,515.00 800兆集群 系统 6,234,305.80 3,249,415.07 2,446,961.90 合计 6,281,827.80 3,253,930.07 2,446,961.90 其中: 转入固定资 利息资 工程名称 产数 本化 期末数 SMT表面贴 装设备 52,037.00 800兆集群 系统 2,445,761.50 7,036,758.97 合计 2,445,761.50 - 7,088,795.97 800兆集群系统项目增加原因系8000 兆集群系统项目进行二期基站建设。 12、无形资产 种类 取得方式 原始金额 期初数 土地使用权 投资入账 16,113,918.35 15,241,302.12 非专利技术 置换 140,000.00 128,333.33 软件 购买 17,388.00 15,649.20 新南路住房使用权 购买 590,000.00 429,237.08 70对800MHZ集群 电话频率使用权 评估入账 12,442,200.00 11,197,980.00 合计 29,303,506.35 27,012,501.73 种类 本期增加 本期转出 土地使用权 非专利技术 软件 新南路住房使用权 70对800MHZ集群 电话频率使用权 合计 种类 本期摊销 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 土地使用权 159,589.20 1,032,205.43 15,081,712.92 43 非专利技术 7,000.02 18,666.69 121,333.31 8 用友软件 869.40 2,608.20 14,779.80 8 新南路住房使用 权 80,381.40 241,144.32 348,855.68 2 70对800MHZ集群 电话频率使用权 622,110.00 1,866,330.00 10,575,870.00 8 合计 869,950.02 3,160,954.64 26,142,551.71 13、长期持摊费用 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 开办费 273,655.19 14,472.01 14,472.01 技术咨 询费 100,000.00 97,222.22 16,666.68 装修费 210,207.12 192,689.86 52,551.78 合计 583,862.31 304,384.09 83,690.47 种类 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 开办费 273,655.19 技术咨 询费 19,444.46 80,555.54 1 装修费 70,069.04 140,138.08 3 合计 363,168.69 220,693.62 14、短期借款 (1)短期借款类别 借款类别 期末数 期初数 备注 信用借款 保证借款 224,000,000.00 115,000,000.00 抵押借款 - 50,000,000.00 合计 224,000,000.00 165,000,000.00 公司无到期未偿还的借款。 公司原抵押借款5000万元已于2002年3月21日由北京首都创业集团有限公司提供担保,转为保证借款。 15、应付票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,000,000.00 0.00 应付票据增加原因系因购货向银行办理银行承兑汇票。 16、应付账款 期末数 期初数 一年以内 8,845,004.31 3,311,379.49 一至二年 3,019,760.00 18,126.00 二至三年 43,954.00 2,797,850.00 三年以上 - - 合计 11,908,718.31 6,127,355.49 (1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (2)本期与上年数比较，增加94.35%,主要原因系公司应付购货款增加。 17、预收账款 账龄 期末数 期初数 一年以内 451,310.30 5,293,514.00 一至二年 10,343.20 1,303.20 合计 461,653.50 5,294,817.20 本期与上年数比较,减少91.28%,主要原因系预收工程款确认为收入所致。 无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 18、应交税金 税种 报告期执行的税率 期末数 期初数 增值税 17％ 6,059,088.22 5,831,460.87 营业税 1,670,114.67 2,446,501.69 城市维护建设税 7％ 242,134.39 148,987.00 土地使用税 车船使用税 房产税 企业所得税 33％ 20,996,873.89 18,436,931.18 个人所得税 112,213.41 10,147.02 合计 29,080,424.58 26,874,027.76 成都前锋数字视听设备有限责任公司本年度实现利润弥补以前年度亏损，未计提所得税。 19、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 109,993.31 84,382.70 交通建设费附加 102,603.98 103,355.70 副食品风险基金 66,850.14 58,838.69 合计 279,447.43 246,577.09 20、其他应付款 期末数 期初数 一年以内 15,491,837.57 13,810,625.45 一至二年 3,669,891.10 15,200.00 二至三年 270,340.28 1,443,025.00 三年以上 100,000.00 - 合计 19,532,068.95 15,268,850.45 (1) 公司于2002 年3 月收到四川新泰克数字设备有限责任公司400 万元往来款项。于2002 年4 月收到四川新泰克数字设备有限责任公司100 万元往来款项。 21、预提费用 期末数 期初数 预提利息 264,643.43 339,619.93 预提物业管理费 120,000.00 合计 384,643.43 339,619.93 预提利息系预提2002年6月20日至2002年6月30日之间的利息。 22、一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 国家开发银行 5,000,000.00 1998.8-2002.11 9.72% 担保 合计 5,000,000.00 23、长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 国家开发银行 5,000,000.00 1998.12-2003.7 9.72% 担保 合计 5,000,000.00 24、股本 项目 期末数 本次变动增减 期初数 (+,-) (一)尚未流通股份合 121,986,000.00 121,986,000.00 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 36,270,000.00 36,270,000.00 境内法人持有股份 85,716,000.00 85,716,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 (二)已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 75,600,000.00 75,600,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 (三)股份总数 197,586,000.00 197,586,000.00 25、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减 期末数 股本溢价 - - 接受捐赠非现金资产 准备 2,720,972.40 2,720,972.40 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 21,427,392.01 21,427,392.01 资产评估增值准备 - - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 38,351,006.79 38,351,006.79 合计 62,499,371.20 62,499,371.20 26、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 339,396.13 370,920.77 710,316.90 公益金 4,656,909.05 370,920.77 5,027,829.82 任意盈余公积 合计 4,996,305.18 741,841.54 5,738,146.72 本期增加数按本期控股子公司净利润的10％计提。 27、未分配利润 项目 期末数 期初数 期初未分配利润数 -3,045,631.74 -38,667,386.68 弥补以前年度亏损 33,096,710.21 本年净利润 -3,916,676.36 4749,033.17 减：提取法定公积金 370,920.77 1,111,994.22 提取法定公益金 370,920.77 1,111,994.22 分配普通股股利 期末未分配利润 -7,704,149.64 -3,045,631.74 28、主营业务收入 本期数 项目 收入 成本 毛利 产品销售收入 20,670,935.25 18,220,818.68 2,450,116.57 软件开发收入 6,451,376.08 813,121.01 5,638,255.07 远程教育服务收入 - - - 通讯收入 275,910.30 1,312,528.44 -1,036,618.14 维修收入 5,210.00 6,061.80 -851.80 工程施工收入 51,226,053.86 38,905,045.05 12,321,008.81 合计 78,629,485.49 59,257,574.98 19,371,910.51 上年同期数 项目 收入 成本 毛利 产品销售收入 5,6242,670.14 39,624,105.47 16,618,564.67 软件开发收入 远程教育服务收入 997,200.00 26,924.40 970,275.60 通讯收入 维修收入 工程施工收入 合计 57,239,870.14 39,651,029.87 17,588,840.27 公司前五名客户销售的收入总额为47,106,621.60 元，占全部销售收入的59.91％。 29、财务费用 类别 本期数 上年同期数 利息支出 6,549,474.54 2,208,869.38 减：利息收入 2,103,197.78 192,066.47 汇兑损失 - 其他 5,300.17 17,855.80 合计 4,451,576.93 2,034,658.71 30、投资收益 类别 本期数 上年同期数 股权投资收益 -1,161,135.58 委托理财 3,040,000.00 出售股权亏损 - 基金 -23,989.70 合计 -1,185,125.28 3,040,000.00 31、营业外收入 类别 本期数 上年同期数 其他 1.50 合计 1.50 0.00 32、营业外支出 类别 本期数 上年同期数 处理固定资产净损 失 1,494.09 处理无形资产净 损失 1,519,840.00 罚款支出 857.40 捐赠支出 1,900.00 合计 4,251.49 33、所得税 本期数 上年同期数 计提数 2,559,942.71 2,455,825.85 合计 2,559,942.71 2,455,825.85 本年度所得税，按应纳所得税额的33％计提。 34、支付的其他与经营活动有关的现金6,860,219.68 元 其中金额较大的具体项目如下： 办公费 2,778,417.84 差旅费 1,586,246.99 广告费 415,714.75 科研经费 544,849.10 业务招待费 305,660.44 租赁费 188,762.40 七、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 101,238.45 41,734.63 银行存款 262,380,318.43 201,364,458.26 合计 262,481,556.88 201,406,192.89 本期货币资金较期初数增加30.32%，主要原因系本期短期借款增加所致。 2、短期投资 其他投资 占短期投 项目 期末数 资比例% 减值准备 (1)股权投资 1,000,000.00 其中：股票投资 基金※ 1,000,000.00 20.00 (2)债券投资 其中：国债投资 其他债券 (3)其他投资 4,000,000.00 商业大世界 3,000,000.00 60.00 成都市绿维公司生 态护坡工程 1,000,000.00 20.00 合计 5,000,000.00 100.00 占短期 项目 期初数 资比例% 减值准备 (1)股权投资 其中：股票投资 基金※ (2)债券投资 其中：国债投资 其他债券 (3)其他投资 商业大世界 3,000,000.00 75.00 成都市绿维公司生 态护坡工程 1,000,000.00 25.00 合计 4,000,000.00 100.00 ※公司于2002 年5 月购买鹏华基金管理有限公司发行的开放式基金。 3、应收账款 (1)账龄分析 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 4,680,171.00 100.00 234,008.55 4,446,162.45 1至2年 - - - - 2至3年 - - - - 3至5年 - - - - 5年以上 - - - - 合计 4,680,171.00 100.00 234,008.55 4,446,162.45 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 1,435,734.00 100.00 71,786.70 1,363,947.30 1至2年 - - - 2至3年 - - - 3至5年 - - - 5年以上 合计 1,435,734.00 100.00 71,786.70 1,363,947.30 (1)期末应收账款无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (2)本期前五名金额为4,555,785.00 元，占应收账款总额的97.34%。 4、其他应收款 (1)账龄分析 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 64,712,716.41 97.57 1,803,249.08 61,909,467.33 1至2年 1,614,096.23 2.43 161,409.62 1,452,686.61 2至3年 - - - - 3至5年以上 - - - - 5年以上 - - - 合计 66,326,812.64 100.00 1,964,658.70 64,362,153.94 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 68,584,551.78 98.59 1,720,851.99 66,863,699.79 1至2年 977,468.19 1.41 97,746.82 879,721.37 2至3年 - - - 3至5年以上 - - - 5年以上 合计 69,562,019.97 100.00 1,818,598.81 67,743,421.16 (2)本期应收本期前五名金额为48,055,010.61 元，占其他应收款总额的72.45%。 (3)弘富实业有限公司于2002 年7 月3 日已将所欠款1,000 万元付到公司的银行账户上，于2002 年8 月8 日已将所欠款500 万元付至公司的银行银行账户上，于2002 年8 月13 日已将所欠款500 万元付至公司的银行银行账户上，故本期未对其计提坏账准备。 (4)前锋电子有限责任公司于2002 年7 月已将所欠款8,647,735.01 元付到公司的银行账户上，故本期未对其计提坏账准备。 (5) 期末无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款： 5、长期投资 明细项目如下： 项目 期初余额 减值准备 本期增加 一、长期股权投资 156,362,935.57 - 794,433.82 二、长期债权投资 - 三、其他长期投资 合计 156,362,935.57 794,433.82 项目 本期减少 期末余额 减值准备 一、长期股权投资 2,000,000.00 137,157,369.39 二、长期债权投资 三、其他长期投资 合计 2,000,000.00 137,157,369.39 (5)长期股权投资 其他股权投资 按权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 初始投资额 注册资本的比例 成都前锋数字视听设备有限公司 长期 95% 80,000,000.00 四川联合电子技术开发有限公司 长期 85.5% 13,842,021.72 四川速通高速公路通信有限责任公司 69.70% 34,713,598.88 四川首创诺尔科技有限公司 60% 12,000,000.00 合计 140,555,620.60 被投资单位名称 追加投资额 被投资单位 分得的现 权益增减额 金红利 成都前锋数字视听设备有限公司 15,000,000.00 590,732.08 四川联合电子技术开发有限公司 -823,453.51 四川速通高速公路通信有限责任公司 -2,685,551.45 四川首创诺尔科技有限公司 3,118,475.67 合计 15,000,000.00 200,202.79 被投资单位名称 累计增减额 期末余额 减值准备 成都前锋数字视听设备有限公司 -6,101,430.55 88,898,569.45 四川联合电子技术开发有限公司 -2,682,314.78 11,159,706.94 四川速通高速公路通信有限责任公司 -2,953,157.94 31,760,440.94 四川首创诺尔科技有限公司 2,973,644.49 14,973,644.49 合计 -8,763,258.78 146,792,361.82 按成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册 初始投资额 资本的比例 华峰公司 15 5.23% 1,345,455.00 合计 1,345,455.00 被投资单位名称 追加投资额 期末余额 减值准备 华峰公司 1,345,455.00 合计 1,345,455.00 0.00 ①华锋电子有限责任公司的财务状况较好，本年度盈利，有持续经营的能力，未计提跌价准备。 (4)股权投资差额 投资单位 初始投资金额 股权投资差额 摊销期限 四川速通高速公 增加股权时，取得成本与被 路通信有限责任 投资单位所有者权益所占份 公司 -11,713,598.88 额之间的差额 10 四川联合电子 增加股权时，取得成本与被 技术开发有限 投资单位所有者权益所占份 公司 -171,021.72 额之间的差额 10 -11,884,620.60 投资单位 摊销金额 累计摊销金额 摊余价值 四川速通高速公 路通信有限责任 公司 585,679.94 878,519.91 -10,835,078.97 四川联合电子 技术开发有限 公司 8,551.09 25,653.26 -145,368.46 594,231.03 904173.17 -10,980,447.43 形成原因系增加股权时,取得成本与被投资单位所有者权益所占份额之间的差额。 6、主营业务收入 本期累计数 项目 收入 成本 毛利 产品销售收入 12,024,572.86 12,027,730.33 -3,157.47 软件开发收入 6,451,376.08 813,121.01 5,638,255.07 远程教育服务收入 - - - 通讯收入 - - - 维修收入 - - - 技术开发费收入 - - - 工程施工收入 - - - 合计 18,475,948.94 12,840,851.34 5,635,097.60 上年同期数 项目 收入 成本 毛利 产品销售收入 33,466,959.05 30,773,529.01 2,693,430.04 软件开发收入 远程教育服务收入 997,200.00 26,924.40 970,275.60 通讯收入 维修收入 技术开发费收入 工程施工收入 合计 34,464,159.05 30,800,453.41 3,663,705.64 7、投资收益 类别 本期累计数 上年同期数 委托理财 3,040,000.00 股权投资收益 794,433.82 9,588,880.55 出售股权亏损 基金 -23,989.70 合计 770,444.12 12,628,880.55 八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况： 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 成都前锋数字视听设备有限责任公司 成都市 数字传输设备 控股子公司 四川联合电子技术开发有限公司 成都市 集群通讯 控股子公司 四川首创诺尔科技有限公司 新津县 光纤电视 控股子公司 四川速通高速公路通信有限公司 成都市 集群通讯 控股子公司 四川新泰克数字视听设备有限公司 成都市 广播电视设备 母公司 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 成都前锋数字视听设备有限责任公司 有限责任公司 杨晓斌 四川联合电子技术开发有限公司 有限责任公司 杨晓斌 四川首创诺尔科技有限公司 有限责任公司 姜久富 四川速通高速公路通信有限公司 有限责任公司 杨晓斌 四川新泰克数字视听设备有限公司 有限责任公司 于楠 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 成都前锋数字视听设备有限责任公司 100,000,000.00 四川联合电子技术开发有公司 15,990,000.00 四川速通高速公路通信有限公司 33,000,000.00 四川首创诺尔科技有限公司 20,000,000.00 企业名称 本年减少 年末数 成都前锋数字视听设备有限责任公司 100,000,000.00 四川联合电子技术开发有公司 15,990,000.00 四川速通高速公路通信有限公司 33,000,000.00 四川首创诺尔科技有限公司 20,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 四川新泰克数字视听设备有限公司 22.77% 22.77% 4、不存在控制关系的关联方情况： (1)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 成都前锋电子电器(集团)有限责任公司 该公司法定代表人任本公司董事* 华锋电子有限责任公司 联营企业 成都前锋网络电视有限公司 该公司副董事长任本企业董事** 成都市国有资产投资经营公司 公司第二大股东 北京首创资产管理公司 副总经理任本公司董事长 注：*系成都前锋电子电器(集团)有限责任公司公司董事长于本年度任公司董事。 **系公司的子公司成都前锋数字视听设备有限责任公司与中国网络电视公司经成都市人民政府外经贸蓉合资字（2000）0051 号批准，已取得中国工商行政管理局颁发的营业执照。 (2)关联方应收应付款 ①公司应收款 项目 期末数 期初数 其他应收款 成都前锋电子电器(集团)有限责任 公司 1,500,000.00 1,200,000.00 北京信元远程通讯网络有限公司 10,907,275.60 40,907,275.60 成都前锋电视网络有限责任公司 5,652,722.00 3,944,772.00 成都金马电源系统有限公司 10,500,000.00 9,000,000.00 预付账款 四川诺尔实业(集团)有限责任公司 4,500,000.00 ②公司应付款 项目 期末数 期初数 其他应付款 四川新泰克数字设备有限公司 5,500,000.00 北京首创资产管理公司 2,988,210.00 根据公司2001 年12 月28 日董事会决议,北京信元远程通讯网络有限公司受让成都市国有资产投资经营公司持有公司18.36%的股权,已经成都市人民政府成府函<2001>139 号文批准,故该公司与公司存在潜在的关联关系. 成都前锋电视网络有限责任公司系公司控股子公司成都前锋数字视听设备有限公司的控股子公司. 成都金马电源系统有限公司系公司控股子公司成都前锋数字视听设备有限公司的控股子公司. 四川诺尔实业（集团）有限责任公司董事系四川首创诺尔科技有限公司总经理. 九、或有事项 公司无需披露或有事项。 十、承诺事项 本年度为成都旭光电子股份有限公司提供借款担保2,900 万元,为其子公司成都前锋数字视听设备有限责任公司提供借款担保2,000 万元,为上海国嘉实业股份有限公司提供借款担保129 万美元,3100 万元人民币, 为成都佳士实业进口贸易有限公司提供借款担保50 万美元,为其子公司四川首创诺尔科技有限公司提供借款担保500 万元. 十一、资产负债表日后事项 a) 2002 年7 月1 日至2002 年8 月15 日止，已收回其他应收款44,498,348.31 元。 b) 2002 年7 月1 日至2002 年8 月15 日止，已收回应收账款9,630,503.20 元。 十二、其他重要事项 1、2000 年6 月从北京信元远程通讯网络有限公司购入的运输设备及远程教育设备532.68万元，视听系统软件552.9 万元，该设备存放在北京邮电大学，由北京信元远程网络有限公司代为管理，该固定资产中的运输设备产权转移手续尚未办理。 2、根据2000 年第一次临时股东大会决议，剥离固定资产原值9,732.42 万元，无形资产－土地使用权6,399.82 万元与成都前锋电子电器(集团)有限责任公司组建成都前锋电子有限责任公司，其产权变更手续尚未办理。 3、公司1999 年度投资于成都前锋数字视听设备公司的房屋建筑物、土地使用权尚未办理产权变更手续。 十三、非货币性交易 无非货币性交易 十四、债务重组事项 无债务重组事项 合并资产负债表 会企01表 编制单位:成都前锋电子股份有限公司 金额单位：人民币元 资产 附注 2002年6月30日 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 262,481,556.88 279,918,177.66 短期投资 2 5,000,000.00 5,000,000.00 应收票据 3 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收账款 4 4,446,162.45 30,646,324.40 其他应收款 5 64,362,153.94 96,314,411.32 预付账款 6 10,674,234.97 33,113,788.52 应收补贴款 0.00 0.00 存货 7 520,369.20 26,414,168.94 待摊费用 0.00 119,644.90 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 347,484,477.44 471,526,515.74 长期投资： 长期股权投资 8 137,157,369.39 42,232,551.71 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资净额 137,157,369.39 42,232,551.71 合并价差 0.00 -105,242.73 固定资产： 0.00 固定资产原价 9 13,396,495.28 62,281,955.06 减：累计折旧 9 4,631,419.65 12,699,071.87 固定资产净值 8,765,075.63 49,582,883.19 减：固定资产减值准备 0.00 6,758,407.98 固定资产净额 8,765,075.63 42,824,475.21 工程物资 10 0.00 218,026.00 在建工程 11 0.00 7,088,795.97 固定资产清理 0.00 2,095.54 固定资产合计 8,765,075.63 50,133,392.72 无形资产及其他资产： 无形资产 12 14,779.80 26,142,551.71 长期待摊费用 13 0.00 220,693.62 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 14,779.80 26,363,245.33 递延税款： 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 493,421,702.26 590,150,462.77 资产 2001年12月31日 母公司 合并 流动资产： 货币资金 201,406,192.89 243,588,154.91 短期投资 4,000,000.00 4,000,000.00 应收票据 120,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 1,363,947.30 1,536,414.17 其他应收款 67,743,421.16 89,839,834.60 预付账款 8,548,066.98 15,716,573.83 应收补贴款 存货 1,032,183.87 27,407,733.49 待摊费用 21,803.81 391,448.73 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 284,115,616.01 382,600,159.73 长期投资： 长期股权投资 156,362,935.57 63,395,299.79 长期债权投资 长期投资净额 156,362,935.57 63,395,299.79 合并价差 221,521.42 固定资产： 固定资产原价 13,103,934.30 57,015,124.25 减：累计折旧 3,219,882.76 9,431,434.19 固定资产净值 9,884,051.54 47,583,690.06 减：固定资产减值准备 6,758,407.98 固定资产净额 9,884,051.54 40,825,282.08 工程物资 在建工程 6,281,827.80 固定资产清理 固定资产合计 9,884,051.54 47,107,109.88 无形资产及其他资产： 无形资产 15,649.20 27,012,501.73 长期待摊费用 304,384.09 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 15,649.20 27,316,885.82 递延税款： 递延税款借项 资产总计 450,378,252.32 520,640,976.64 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 合并资产负债表 会企01表 编制单位:成都前锋电子股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2002年6月30日 母公司 合并 流动负债： 短期借款 13 175,000,000.00 224,000,000.00 应付票据 14 0.00 5,000,000.00 应付账款 15 160,703.98 11,908,718.31 预收账款 16 3,366.00 461,653.50 应付工资 217,559.28 428,326.78 应付福利费 256,050.41 808,576.49 应付股利 0.00 0.00 应交税金 17 24,735,774.54 29,080,424.58 其他应交款 18 199,238.02 279,447.43 其他应付款 19 26,551,348.79 19,532,068.95 预提费用 20 264,643.43 384,643.43 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 21 5,000,000.00 5,000,000.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 232,388,684.45 296,883,859.47 长期负债： 长期借款 22 5,000,000.00 5,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 5,000,000.00 5,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 237,388,684.45 301,883,859.47 少数股东权益 0.00 30,147,235.02 股东权益： 股本 23 197,586,000.00 197,586,000.00 减：已归还投资 0.00 0.00 股本净额 197,586,000.00 197,586,000.00 资本公积 24 62,499,371.20 62,499,371.20 盈余公积 25 3,482,729.00 5,738,146.72 其中：法定公益金 25 3,900,120.96 5,027,829.82 未分配利润 26 -7,535,082.39 -7,704,149.64 股东权益合计 256,033,017.81 258,119,368.28 负债及股东权益合计 493,421,702.26 590,150,462.77 负债及股东权益 2001年12月31日 母公司 合并 流动负债： 短期借款 145,000,000.00 165,000,000.00 应付票据 应付账款 929,285.62 6,127,355.49 预收账款 40,057.00 5,294,817.20 应付工资 59,201.50 应付福利费 51,452.36 623,444.80 应付股利 应交税金 25,955,033.75 26,874,027.76 其他应交款 198,131.63 246,577.09 其他应付款 7,273,871.85 15,268,850.45 预提费用 300,875.47 339,619.93 预计负债 一年内到期的长期负债 5,000,000.00 5,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 184,748,707.68 224,833,894.22 长期负债： 长期借款 5,000,000.00 5,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 5,000,000.00 5,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 189,748,707.68 229,833,894.22 少数股东权益 28,771,037.78 股东权益： 股本 197,586,000.00 197,586,000.00 减：已归还投资 股本净额 197,586,000.00 197,586,000.00 资本公积 62,499,371.20 62,499,371.20 盈余公积 3,482,729.00 4,996,305.18 其中：法定公益金 3,900,120.96 4,656,909.05 未分配利润 -2,938,555.56 -3,045,631.74 股东权益合计 260,629,544.64 262,036,044.64 负债及股东权益合计 450,378,252.32 520,640,976.64 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 合并利润表及利润分配表 2002年1-6月会企02表 编制单位:成都前锋电子股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 附注 本期数 母公司 合并 一、主营业务收入 27 18,475,948.94 78,629,485.49 减：主营业务成本 27 12,840,851.34 59,257,574.98 主营业务税金及附加 331,261.38 2,063,044.71 二、主营业务利润 5,303,836.22 17,308,865.80 加：其他业务利润 32,970.00 216,841.43 营业费用 655,140.95 2,073,077.93 管理费用 6,181,836.83 10,365,449.36 财务费用 28 3,866,442.49 4,451,576.93 三、营业利润 -5,366,614.05 635,603.01 加：投资收益 29 770,444.12 -1,185,125.28 补贴收入 - - 营业外收入 30 0.50 1.50 减：营业外支出 31 357.40 4,251.49 四、利润总额 -4,596,526.83 -553,772.26 减：所得税 32 - 2,559,942.71 少数股东损益 - 802,961.39 五、净利润 -4,596,526.83 -3,916,676.36 加：年初未分配利润 -2,938,555.56 -3,045,631.74 其他转入 - - 六、可供分配的利润 -7,535,082.39 -6,962,308.10 减：提取法定盈余公积 - 370,920.77 提取法定公益金 - 370,920.77 提取职工奖劢及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 -7,535,082.39 -7,704,149.64 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 -7,535,082.39 -7,704,149.64 补充资料： 项目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 项目 上年同期数(2001年1-6月) 母公司 合并 一、主营业务收入 34,464,159.05 57,239,870.14 减：主营业务成本 30,800,453.41 39,651,029.87 主营业务税金及附加 300,712.20 300,712.20 二、主营业务利润 3,362,993.44 17,288,128.07 加：其他业务利润 1,470.23 营业费用 1,100,000.00 1,280,861.08 管理费用 3,879,200.55 7,610,073.36 财务费用 2,050,936.93 2,034,658.71 三、营业利润 -3,667,144.04 6,364,005.15 加：投资收益 12,628,880.55 3,040,000.00 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 1,519,840.00 1,519,840.00 四、利润总额 7,441,896.51 7,884,165.15 减：所得税 2,455,825.85 2,455,825.85 少数股东损益 292,268.64 五、净利润 4,986,070.66 5,136,070.66 加：年初未分配利润 -40,269,967.80 -39,488,719.28 其他转入 六、可供分配的利润 -35,283,897.14 -34,352,648.62 减：提取法定盈余公积 498,607.07 1,698,907.91 提取法定公益金 498,607.07 1,698,907.91 提取职工奖劢及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -36,281,111.28 -37,750,464.44 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -36,281,111.28 -37,750,464.44 补充资料： 项目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 公司负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 现金流量表 会企03表 编制单位：成都前锋电子股份有限公司 2002年1-6月 金额单位：人民币元 项目 行次 母公司 一.经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 17,628,517.39 收到税费返还 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 8 45,843,552.01 现金流入小计 9 63,472,069.40 购买商品、接受劳务支付的现金 10 19,671,621.89 支付给职工以及为职工支付的现金 12 1,964,032.44 支付的各项税费 13 1,691,180.80 支付的其他与经营活动有关的现金 18 3,338,796.12 现金流出小计 20 26,665,631.25 经营活动产生的现金流量净额 21 36,806,438.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 1,976,010.30 取得投资收益所收到的现金 23 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 - 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 1,976,010.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 278,740.98 投资所支付的现金 31 3,300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 3,578,740.98 投资活动产生的现金流量净额 37 -1,602,730.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 61,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 1,762,449.66 现金流入小计 44 63,262,449.66 偿还债务所支付的现金 45 31,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 5,890,793.14 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - 现金流出小计 53 37,390,793.14 筹资活动产生的现金流量净额 54 25,871,656.52 四、汇率变动对现金的影响 55 - 五、现金及现金等价物净增加额 56 61,075,363.99 项目 合并数 一.经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 45,507,540.40 收到税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 27,029,575.28 现金流入小计 72,537,115.68 购买商品、接受劳务支付的现金 72,111,669.96 支付给职工以及为职工支付的现金 3,499,606.72 支付的各项税费 2,295,886.84 支付的其他与经营活动有关的现金 6,860,219.68 现金流出小计 84,767,383.20 经营活动产生的现金流量净额 -12,230,267.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,976,010.30 取得投资收益所收到的现金 1,612.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,978,122.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,354,671.57 投资所支付的现金 3,300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 7,654,671.57 投资活动产生的现金流量净额 -5,676,548.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 110,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,777,915.62 现金流入小计 112,277,915.62 偿还债务所支付的现金 51,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,531,041.32 支付的其他与筹资活动有关的现金 10,035.26 现金流出小计 58,041,076.58 筹资活动产生的现金流量净额 54,236,839.04 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 36,330,022.75 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 现金流量表（续） 会企03表 编制单位:成都前锋电子股份有限公司 2002年1-6月 金额单位：人民币元 项目 行次 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 -4,596,526.83 加：少数股东本期损益 加：计提的资产减值准备 58 308,281.74 固定资产折旧 59 1,411,536.89 无形资产摊销 60 869.40 长期待摊费用摊销 0 - 待摊费用减少(减：增加) 64 21,803.81 预提费用增加(减：减少) 65 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66 - 固定资产报废损失 67 - 财务费用 68 4,118,309.84 投资损失(减：收益) 69 -770,444.12 递延税款贷项(减：借项) 70 - 存货的减少(减：增加) 71 511,814.67 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 16,117,970.38 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 19,682,822.37 其他 74 - 经营活动产生的现金流量净额 75 36,806,438.15 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3、现金及现金等价物增加情况 - 现金的期末余额 79 262,481,556.88 减：现金的期初余额 80 201,406,192.89 加：现金等价物的期末余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 61,075,363.99 项目 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -3,916,676.36 加：少数股东本期损益 802,961.39 加：计提的资产减值准备 -1,353,452.31 固定资产折旧 3,267,637.68 无形资产摊销 869,950.02 长期待摊费用摊销 83,690.47 待摊费用减少(减：增加) 271,803.83 预提费用增加(减：减少) -219,619.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) - 固定资产报废损失 1,494.09 财务费用 6,549,474.54 投资损失(减：收益) 1,185,125.28 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) 993,564.55 经营性应收项目的减少(减：增加) -33,760,842.52 经营性应付项目的增加(减：减少) 12,994,621.75 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -12,230,267.52 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物增加情况 - 现金的期末余额 279,918,177.66 减：现金的期初余额 243,588,154.91 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 36,330,022.75 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 八、备查文件 1、载有董事长亲笔签名的2002年半年度报告。 2、载有法定代表人、公司财务负责人、公司财务部门负责人亲笔签名的财务报告。 3、报告期内公司在《上海证券报》、《中国证券报》上披露过的所有文件正本及公告原件。 4、公司章程。 成都前锋电子股份有限公司 2002年8月21日 |
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