哈尔滨空调股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.23 15:51 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
哈尔滨空调股份有限公司2002年半年度报告 目录 一、公司基本情况简介 二、主要财务数据指标 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务会计报告 八、备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司半年度财务会计报告未经审计。 一、公司基本情况简介 1、公司的法定中、英文名称及缩写。 公司的法定中文名称：哈尔滨空调股份有限公司 公司的中文名称缩写：哈空调 公司的法定英文名称：Harbin Air Conditioning Co., Ltd. 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：哈空调 股票代码：600202 3、公司注册地址：哈尔滨市南岗区高新技术产业开发区嵩山路26 号楼 邮政编码：150036 公司办公地址：哈尔滨市道里区友谊路193 号 邮政编码：150018 公司国际互联网网址：hac.com.cn 电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：高延生 5、公司董事会秘书：王作海 公司董秘联系地址：哈尔滨市道里区友谊路193 号 电话：0451-4644521 传真：0451-4676205 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券办公室 二、主要财务数据和指标 单位：元 项目 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 净利润 6,197,610.78 35,779,148.52 扣除非经常性损益后的净利润 5,940,985.28 35,476,650.30 净资产收益率(%) 1.729 10.332 每股收益 0.028 0.160 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.338 0.002 单位：元 财务指标 2002 年6 月30 2001年12月31日 每股净资产 1.605 1.577 调整后的每股净资产 1.591 1.573 股东权益(不包含少数股东权益) 358,467,968.33 352,270,357.56 注:非经常性损益项目金额为:256,625.50 元 其中：营业外收入：300,000.00 元 营业外支出： 43,374.50 元 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 报告期内，因内部职工股上市，公司股本结构变动如下： 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+,-） 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家持有股份 131,776,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 31,616,000 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 163,392,000 二、已流通股份 1.人民币普通股 60,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 60,000,000 三、股份总数 223,392,000 本次变动后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家持有股份 131,776,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 131,776,000 二、已流通股份 1.人民币普通股 91,616,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 91,616,000 三、股份总数 223,392,000 注：内部职工股上市提示性公告刊登于2002 年4 月22 日《上海证券报》。 （二）报告期末股东总数 报告期末公司股东总数为23,437 户。 （三）主要股东持股情况 1、报告期末公司前10 名股东持股情况如下： 序 股东名称 持股数量 占公司总股 号 （股） 本比例（%） 1 哈尔滨金工资产经营有限责任公司 131,776,000 58.99 2 中广有线 1,060,000 0.47 3 国泰金鹰 400,000 0.18 4 杨镇荣 373,500 0.17 5 吕德峰 277,800 0.12 6 元祖乔 227,400 0.10 7 陈善琼 219,274 0.10 8 李永珍 204,000 0.09 9 芦晓杰 198,000 0.09 10 王洪伟 197,900 0.09 序 股份类别 号 1 国家股 2 流通股 3 流通股 4 流通股 5 流通股 6 流通股 7 流通股 8 流通股 9 流通股 10 流通股 注：1、持公司5%以上股份的股东为哈尔滨金工资产经营有限责任公司，是公司第一大股东，报告期末持有公司股份131,776,000 股，占公司总股本的58.99%，报告期内所持国家股无变动、无质押、冻结情况。 2、公司第一大股东与前2—10 名股东之间不存在关联关系，前十名股东中，除哈尔滨金工资产经营有限责任公司持有国家股外，其余单位与个人所持股份均为上市流通股，本公司不知其有无关联关系和质押、冻结情况。 3、报告期内，公司控股股东未发生变化。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况 姓名 职务 性 年 任期起止 报告期初 别 龄 日期 持股数量 高延生 董事长 男 49 2002-2005 102400 胡振岭 董事兼总经理 男 51 2002-2005 51200 石兴德 董事 男 54 2002-2005 51200 宋志强 董事兼副总经理 男 46 2002-2005 48000 李玉华 董事 男 56 2002-2005 51200 王志坚 董事 男 57 2002-2005 48000 隋永滨 独立董事 男 61 2002-2005 0 杨承 独立董事 男 41 2002-2005 0 黄明 独立董事 女 49 2002-2005 0 张弘弼 监事会 男 53 2002-2005 48000 陈猛 监事 男 30 2002-2005 0 魏杰 监事 女 33 2002-2005 0 王作海 董事会秘书 男 56 2002-2005 16000 王可瑾 副总经理 男 39 2002-2005 0 荆云涛 副总经理 男 33 2002-2005 0 刘万里 副总经理 男 30 2002-2005 0 姓名 报告期末 增减变 变动 持股数量 动量 原因 高延生 102400 胡振岭 51200 石兴德 51200 宋志强 10000 -38000 财产分割 李玉华 51200 王志坚 48000 隋永滨 0 杨承 0 黄明 0 张弘弼 48000 陈猛 0 魏杰 100 100 市场购买 王作海 16000 王可瑾 0 荆云涛 0 刘万里 0 （二）报告期内，公司董事监事高级管理人员的新聘或解聘情况 报告期内，公司于2002 年5 月22 日召开了年度股东大会，进行了换届选举，公司设董事9 人，其中：高延生、胡振岭、宋志强、李玉华、王志坚、石兴德6 名董事连选连任，新选了隋永滨、杨承、黄明3 名独立董事，董静、孙卫东、张晓彤3 名原董事自然落选。 张弘弼、魏杰、陈猛3 名监事连选连任。 新一届董事会选举高延生先生为公司董事长，聘任胡振岭先生为公司总经理，并根据总经理提名聘任了4 名副总经理，其中：宋志强先生为连任，王可瑾先生、荆云涛先生、刘万里先生为新任，原副总经理石兴德先生自然落聘。 五、管理层讨论与分析 （一）经营成果及财务状况分析 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额与上年同期相比增减变化及原因： 项目 金额（元） 增减比率 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 （%） 主营业务收入 100,875,878.40 148,045,365.60 -31.86 主营业务利润 25,975,865.02 60,340,133.85 -56.95 净利润 6,197,610.78 35,779,148.52 -82.68 现金及现金等价物净增加额 -49,796,761.79 -980,093.53 其中：（1）主营业务收入减少的主要原因是今年没有新的电站空冷器订货合同，而该项业务在公司2001 年同期主营业务收入中占有较大的比例（占主营业务收入的64.9%）。 （2）主营业务利润和净利润下降的主要原因一是主营业务收入下降，二是上半年主营业务收入中石化空冷产品占较大比例，而国内石化产品市场竞相采取压价竞争，导致部分石化产品营业利润率下降。 （3）新增钢结构产品虽具有市场空间大、资金回收快等优势，但该业务正处于开发阶段。 （4）现金及现金等价物净增加额减少的主要原因是：a.报告期内公司销售的部分石化空冷产品尚未结算，致使经营活动的现金流入减少；b.报告期内没有对外投资项目，致使投资活动的现金流出减少；c.由于报告期内银行贷款增加，致使筹资活动的现金流入增加。 2、总资产、股东权益与期初相比的变化及原因： 项目 金额（元） 增减比率 2002年6月30日 2001年12月31日 （%） 总资产 654,535,799.68 611,065,361.58 7.11 应收帐款 147,019,491.55 119,624,237.70 22.90 存货 87,273,540.16 77,724,934.32 12.29 股东权益 358,467,968.33 352,270,357.56 1.76 其中：（1）总资产增加的主要原因是应收款项、存货的增加及报告期实现的净利润。 （2）应收帐款增加的主要原因是部分石化空冷产品尚未结算。 （3）存货增加的主要原因是公司根据市场行情采购部分原材料及尚未完工的在产品增加。 （4）股东权益增加的主要原因是公司在报告期实现的净利润。 （二）报告期内主要经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司是国内最大的石化、电站空冷器及核电站空气处理机组的生产基地，主要从事空气冷却冷凝设备、高中低压换热器、制冷空调设备、环保除尘设备、散热器的开发、生产与销售业务，主要产品为石化空冷器、电站空冷器、电站(核)空气处理机组。 截止2002 年6 月30 日，公司实现主营业务收入100,875,878.40 元，同比增长-31.86%；实现净利润6,197,610.78 元，同比增长-82.68%，主要原因是：报告期内电站空冷器没有新的订货合同，导致主营业务收入及主营业务利润和净利润较上年同期有较大幅度下降。 2、报告期内占公司主营业务收入10%以上的主要产品构成及变化： 单位：元 产品 主营业务收入 本期数 上年同期数 电站空冷器 92,929,934.87 石化空冷器 64,627,755.84 50,369,736.76 钢结构 15,812,333.00 房地产开发 13,323,369.57 产品 主营业务成本 市场占 本期数 上年同期数 有率 电站空冷器 53,325,348.07 石化空冷器 43,752,580.22 31,922,326.97 50% 钢结构 14,638,421.31 房地产开发 10,772,039.83 注：与上年同期相比，公司主营业务收入大幅下降的主要原因是，公司主营业务的产品结构发生了重大变化，其中电站空冷器产品由于报告期内没有新的订货合同，使该项产品主营业务收入比上年同期减少了92,929,934.87 元，下降幅度达100%。经公司多方努力，使石化空冷产品主营业务收入比上年同期增长了28.3%元，同时在钢结构和房地产开发方面也取得了一定的效果，以上三项共补充公司主营业务收入43,393,721.65 元，占报告期主营业务收入的43%，部分弥补了由于电站空冷器没有订货合同而造成的损失。 3、报告期内由于没有新电站空冷器订货合同，对公司净利润下降产生重大影响。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况。 报告期内，本公司无募集资金，前期募集资金已全部使用完毕。 2、报告期内公司非募集资金投资情况。 经公司2002 年3 月7 日召开的临时董事会决定，拟以钢结构分厂为主体，组建钢结构有限责任公司（详见2002 年3 月8 日《上海证券报》刊登的本公司董事会公告）。 （四）报告期内实际经营成果与期初计划比较 公司2002 年度主营业务收入计划300,000,000.00 元，报告期内实现主营业务收入100,875,878.40 元，占年度计划的33.63%。 （五）下半年经营计划 1、根据公司当前面临的市场形势和上半年经营状况，将本年度主营业务收入计划调整为210,000,000.00 元。 2、继续下大力气抓好市场开拓工作，重点是要做好电站空冷器市场的开发和重大项目跟踪工作。 3、要加快钢结构子公司的组建步伐，并做好产品市场开发工作，力争使其成为公司新的经济增长点。 4、进一步强化企业管理，加强成本费用控制，努力提高盈利水平。 六、重要事项 （一）公司治理 公司已经根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，在2001 年度股东大会上选举产生3 名独立董事，使独立董事人数达到了董事总数的三分之一。 公司将继续严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，全面系统的修改《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》《总经理工作细则》和《股东大会议事规则》，强化公司规范运作，增强企业竞争力，提高公司的盈利水平，努力寻求股东利益最大化，切实维护广大投资者利益。 （二）公司有关分配方案及执行情况 1、经董事会研究，公司2002 年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 2 公司于2002 年5 月22 日召开年度股东大会，审议通过了《2001 年度利润分配方案》，以2001 年度末公司总股本223,392,000 股为基数，向全体股东实施每10 股送红股1 股，并派送现金红利1.00 元（含税），该方案于2002 年7 月9 日实施，详见2002 年7月3 日《上海证券报》。该方案实施后，公司股本结构变化如下： 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 配股 送股 公积金转股 增发 一、未上市流通股份 1.发起人股份 131,776,000 13,177,600 其中： 国家持有股份 131,776,000 13,177,600 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 131,776,000 13,177,600 二、已流通股份 1.人民币普通股 91,616,000 9,161,600 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 91,616,000 9,161,600 三、股份总数 223,392,000 22,339,200 本次变动增减（+，-） 本次变动后 其它 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 144,953,600 其中： 国家持有股份 144,953,600 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 144,953,600 二、已流通股份 1.人民币普通股 100,777,600 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 100,777,600 三、股份总数 245,731,200 注：（1）实施本次分配后，持有本公司股票的董事、监事和高级管理人员的持股数均在四（一）表中报告期末持股数的基础上增加10%。 2、本次分配方案实施后，2002 年半年度全面摊薄的每股收益为0.025 元。 3、本次分配方案实施后，按股东大会授权公司董事会已完成对公司章程中涉及公司股本变动的相关条款的修改和办理工商注册资金变更登记手续事宜。 （三）报告期内公司未发生、也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内公司未发生、也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并等事项。 （五）报告期内公司无重大关联交易事项。 报告期内发生的关联交易，根据本公司与哈尔滨空调工业公司签署的《综合服务协议》，由哈尔滨空调工业公司为本公司提供的后勤服务，发生的关联交易明细如下： 项目 本期数 上年同期数 定价政策 水电汽、水暖等 968,668.00 1,524,880.00 《综合服务协议》 运输 495,760.00 236,450.00 《综合服务协议》 合计 1,464,428.00 1,761,330.00 公司与关联方往来系与哈尔滨空调工业公司的其它应收款。 单位名称 期末数 期初数 哈尔滨空调工业公司 53,574,825.58 31,327,648.76 注：报告期末至报告披露日期间实施了公司2001 年度利润分配方案，哈尔滨空调工业公司用国家股红利13,177,600.00 元偿还本公司。现其它应收款余额为40,397,225.58元。 （六）报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。 （七）报告期内公司对外担保事项。 1、公司为哈尔滨马迭尔集团股份有限公司累计提供短期银行贷款担保14,000,000.00元，明细如下： 贷款银行 贷款额度（元） 到期日 哈工商银行田地支行 2,000,000.00 2002.09.18 哈工商银行田地支行 2,000,000.00 2002.09.24 中行兆麟支行 3,000,000.00 2002.10.28 中行兆麟支行 2,000,000.00 2002.12.23 哈工商银行田地支行 5,000,000.00 2003.01.06 2、公司为中国机械设备进出口总公司（简称CMEC）提供70,000,000.00 元人民币出口卖方信贷的贷款担保，担保期至2009 年12 月（详见2001 年5 月26 日《上海证券报》刊登的本公司董事会公告）。 （八）报告期内公司无委托理财事项。 （九）报告期内公司或持股5%以上股东无承诺事项。 （十）报告期内公司聘任的会计师事务所未发生变动。 七、财务报告（未经审计） （一）会计报表 资产负债表 会企01 表 编制单位：哈尔滨空调股份有限公司 2002 年6 月30 日 单位：元 注 期末数 资产 释 合并数 母公司 货币资金 42,497,766.50 39,433,365.67 短期投资 应收票据 11,930,000.00 11,930,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 147,019,491.55 144,448,562.08 其他应收款 72,396,428.85 72,608,828.62 预付帐款 32,592,325.50 32,773,121.31 应收补贴款 存货 87,273,540.16 83,039,977.04 待摊费用 500,000.00 500,000.00 一年内到期的长期投资 其他流动资产 流动资产合计 394,209,552.56 384,733,854.72 长期股权投资 31,869,000.00 47,592,492.01 长期债权投资 长期投资合计 31,869,000.00 47,592,492.01 固定资产原价 249,556,873.92 246,673,116.80 减：累计折旧 56,012,712.00 55,833,530.68 固定资产净值 193,544,161.92 190,839,586.12 减：固定资产减值准备 19,174,726.26 19,174,726.26 固定资产净额 174,369,435.66 171,664,859.86 工程物资 977,960.80 977,960.80 在建工程 39,390,180.19 33,804,087.45 固定资产清理 固定资产合计 214,737,576.65 206,446,908.11 无形资产 12,511,350.87 12,077,195.89 长期待摊费用 1,208,319.60 其他长期资产 无形及其它资产合计 13,719,670.47 12,077,195.89 递延税款借项 资产总计 654,535,799.68 650,850,450.73 期初数 资产 合并数 母公司 货币资金 92,294,528.29 88,617,349.35 短期投资 应收票据 8,568,250.00 8,568,250.00 应收股利 应收利息 应收帐款 119,624,237.70 117,565,186.80 其他应收款 45,356,834.24 44,895,055.51 预付帐款 18,558,774.90 18,309,515.81 应收补贴款 存货 77,724,934.32 58,555,390.48 待摊费用 一年内到期的长期投资 其他流动资产 流动资产合计 362,127,559.45 336,510,747.95 长期股权投资 30,969,000.00 43,596,256.01 长期债权投资 长期投资合计 30,969,000.00 43,596,256.01 固定资产原价 247,157,257.42 244,371,138.30 减：累计折旧 50,033,161.26 49,949,459.28 固定资产净值 197,124,096.16 194,421,679.02 减：固定资产减值准备 19,174,726.26 19,174,726.26 固定资产净额 177,949,369.90 175,246,952.76 工程物资 在建工程 26,429,834.04 24,749,173.24 固定资产清理 固定资产合计 204,379,203.94 199,996,126.00 无形资产 12,810,121.11 12,350,651.11 长期待摊费用 779,477.08 其他长期资产 无形及其它资产合计 13,589,598.19 12,350,651.11 递延税款借项 资产总计 611,065,361.58 592,453,781.07 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 会企01 表 编制单位：哈尔滨空调股份有限公司 2002 年6 月30 日 单位：元 注 期末数 负债与股东权益 释 合并数 母公司 短期借款 170,000,000.00 169,000,000.00 应付票据 14,260,000.00 14,260,000.00 应付帐款 23,835,541.34 23,572,486.46 预收帐款 14,370,108.73 12,299,693.93 应付工资 应付福利费 -802,642.55 -813,307.39 应付股利 22,407,719.66 22,407,719.66 应交税金 1,608,472.21 528,159.50 其他应交款 87,513.79 21,829.73 其他应付款 26,156,075.80 33,706,754.39 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 11,000,000.00 11,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 282,922,788.98 285,983,336.28 长期借款 4,235,607.92 4,235,607.92 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,163,538.20 2,163,538.20 其他长期负债 长期负债合计 6,399,146.12 6,399,146.12 递延税项贷项 负债合计 289,321,935.10 292,382,482.40 少数股东权益 6,745,896.25 股本 223,392,000.00 223,392,000.00 减：已归还投资 股本净额 223,392,000.00 223,392,000.00 资本公积 67,035,134.32 67,035,134.32 盈余公积 31,560,376.23 31,560,376.23 其中：公益金 10,520,125.42 10,520,125.42 未分配利润 36,480,457.78 36,480,457.78 股东权益合计 358,467,968.33 358,467,968.33 负债与股东权益总计 654,535,799.68 650,850,450.73 期初数 负债与股东权益 合并数 母公司 短期借款 91,000,000.00 91,000,000.00 应付票据 18,888,981.98 18,888,981.98 应付帐款 23,385,339.05 22,766,468.60 预收帐款 5,698,971.74 4,255,985.84 应付工资 应付福利费 -1,000,746.13 -1,024,348.24 应付股利 22,407,719.66 22,407,719.66 应交税金 3,891,560.44 2,768,406.58 其他应交款 180,488.59 116,091.01 其他应付款 42,960,201.68 33,093,510.16 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 41,000,000.00 41,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 248,412,517.01 235,272,815.59 长期借款 4,235,607.92 4,235,607.92 应付债券 长期应付款 专项应付款 675,000.00 675,000.00 其他长期负债 长期负债合计 4,910,607.92 4,910,607.92 递延税项贷项 负债合计 253,323,124.93 240,183,423.51 少数股东权益 5,471,879.09 股本 223,392,000.00 223,392,000.00 减：已归还投资 股本净额 223,392,000.00 223,392,000.00 资本公积 67,035,134.33 67,035,134.33 盈余公积 31,560,376.23 31,560,376.23 其中：公益金 10,520,125.42 10,520,125.42 未分配利润 30,282,847.00 30,282,847.00 股东权益合计 352,270,357.56 352,270,357.56 负债与股东权益总计 611,065,361.58 592,453,781.07 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 会企02 表 编制单位：哈尔滨空调股份有限公司 2002 年1 6 月 单位：元 2002年1-6月 项目 注 释 合并数 母公司 一、主营业务收入 100,875,878.40 83,837,454.63 减：主营业务成本 73,861,898.61 60,622,121.14 主营业务税金及附加 1,038,114.77 244,661.97 二、主营业务利润 25,975,865.02 22,970,671.52 加：其他业务利润 36,122.92 36,122.92 减：营业费用 1,602,425.22 1,602,425.22 管理费用 15,823,205.90 14,519,259.84 财务费用 1,439,251.18 1,458,286.92 三、营业利润 7,147,105.64 5,426,822.46 加：投资收益 1,096,236.01 补贴收入 营业外收入 300,000.00 300,000.00 减：营业外支出 43,374.50 43,374.50 四、利润总额 7,403,731.14 6,779,683.97 减：所得税 582,073.19 582,073.19 少数股东损益 624,047.17 五净利润 6,197,610.78 6,197,610.78 加年初未分配利润 30,282,847.00 30,282,847.00 其他转入 六、可供分配的利润 36,480,457.78 36,480,457.78 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工福利及奖励基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 36,480,457.78 36,480,457.78 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润 36,480,457.78 36,480,457.78 2001年1-6月 项目 合并数 母公司 一、主营业务收入 148,045,365.60 147,483,763.25 减：主营业务成本 87,220,917.10 88,082,763.55 主营业务税金及附加 484,314.65 461,269.55 二、主营业务利润 60,340,133.85 58,939,730.15 加：其他业务利润 139,297.66 139,297.66 减：营业费用 2,968,990.71 2,968,990.71 管理费用 12,566,725.73 12,185,987.86 财务费用 2,728,552.91 2,732,898.87 三、营业利润 42,215,162.16 41,191,150.37 加：投资收益 187,328.00 631,237.11 补贴收入 营业外收入 314,401.96 314,401.96 减：营业外支出 199,231.74 199,231.74 四、利润总额 42,517,660.38 41,937,557.70 减：所得税 6,312,010.95 6,158,409.18 少数股东损益 426,500.91 五净利润 35,779,148.52 35,779,148.52 加年初未分配利润 31,662,721.48 31,662,721.48 其他转入 六、可供分配的利润 67,441,870.00 67,441,870.00 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工福利及奖励基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 67,441,870.00 67,441,870.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 33,508,800.00 33,508,800.00 八、未分配利润 33,933,070.00 33,933,070.00 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 会企03 表 编制单位：哈尔滨空调股份有限公司 2002 年1 6 月 单位：元 项目 行次 合并数 一、经营活动产生的现金 销售商品、提供劳务收到的现金 64,701,890.91 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5,529,568.76 现金流入小计 70,231,459.67 购买商品接受劳务支付的现金 107,764,658.26 支付给职工以及为职工支付的现金 9,534,008.86 支付的各项税费 6,189,361.17 支付的其他与经营活动有关的现金 22,228,127.63 现金流出小计 145,716,155.92 经营活动产生的现金流量净额 -75,484,696.25 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其它长期资产收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产无形资产和其它长期资产所支付的现金 19,649,632.19 投资所支付的现金 900,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 481,631.59 现金流出小计 21,031,263.78 投资活动产生的现金流量净额 -21,031,263.78 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 649,970.01 其中：子公司吸收投资所收到的现金 649,970.01 借款所收到的现金 150,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 17,560.12 现金流入小计 150,667,530.13 偿还债务所支付的现金 101,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,948,331.89 支付其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 103,948,331.89 筹资活动产生的现金流量净额 46,719,198.24 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物的净增加额 -49,796,761.79 项目 母公司 一、经营活动产生的现金 销售商品、提供劳务收到的现金 49,750,907.51 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5,467,584.92 现金流入小计 55,218,492.43 购买商品接受劳务支付的现金 87,515,788.61 支付给职工以及为职工支付的现金 8,499,547.76 支付的各项税费 5,011,033.93 支付的其他与经营活动有关的现金 30,350,992.67 现金流出小计 131,377,362.97 经营活动产生的现金流量净额 -76,158,870.54 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其它长期资产收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产无形资产和其它长期资产所支付的现金 15,176,781.25 投资所支付的现金 2,900,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 18,076,781.25 投资活动产生的现金流量净额 -18,076,781.25 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 149,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 149,000,000.00 偿还债务所支付的现金 101,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,948,331.89 支付其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 103,948,331.89 筹资活动产生的现金流量净额 45,051,668.11 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物的净增加额 -49,183,983.68 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表续 会企03 表 编制单位：哈尔滨空调股份有限公司 2002 年1 6 月 单位：元 补充资料 行次 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 6,197,610.78 加：少数股东损益 624,047.17 计提的资产减值准备 3,007,879.54 固定资产折旧 5,979,550.74 无形资产摊销 298,770.24 长期待摊费用摊销 待摊费用 -500,000.00 预提费用 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失(减收益) -256,625.50 固定资产报废损失 财务费用 1,439,251.18 投资损失(减收益) 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) -9,545,047.25 经营性应收项目的减少(减增加) -75,900,400.83 经营性应付项目的增加(减减少) -6,829,732.32 其它 经营活动产生的现金流量净额 -75,484,696.25 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 42,497,766.50 减：现金的期初余额 92,294,528.29 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -49,796,761.79 补充资料 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 6,197,610.78 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 2,961,818.65 固定资产折旧 5,884,071.40 无形资产摊销 273,455.22 长期待摊费用摊销 待摊费用 -500,000.00 预提费用 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失(减收益) -256,625.50 固定资产报废损失 财务费用 1,458,286.92 投资损失(减收益) -1,096,236.01 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) -24,484,586.56 经营性应收项目的减少(减增加) -68,719,261.61 经营性应付项目的增加(减减少) 2,122,596.17 其它 经营活动产生的现金流量净额 -76,158,870.54 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 39,433,365.67 减：现金的期初余额 88,617,349.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -49,183,983.68 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （二）会计报表附注 哈尔滨空调股份有限公司 2002 年半年度会计报表附注 （一）公司基本情况 哈尔滨空调股份有限公司是1993 年3 月经哈尔滨市股份制协调领导小组办公室哈股领办字（1993）7 号文件批复，由哈尔滨空气调节机厂整体改制、以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1993 年6 月25 日依法注册登记，注册资本51,060,000 元。1997 年按10：6 比例送红股，送股后注册资本81,696,000 元。1999 年4 月26 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]44 号批准，向社会公开发行人民币普通股30,000,000 股，发行价格为每股6.08 元,发行后注册资本111,696,000 元。2000 年度股东大会决议，以2000 年度总股本111,696,000 股为基数，向全体股东按每10 股派送3 股，转增7 股，转增后注册资本223,392,000 万股。2001 年度股东大会决议，以2001 年度末总股本223,392,000 股为基数，向全体股东按每10 股送1 股，实施送股后公司总股本为245,731,200 股。 本公司主要从事空气冷却设备、空气调节设备、节能换热设备的开发、生产与销售业务，现已发展为国内最大的石化空冷器、电站空冷器、核电站空气处理机组的生产基地。按外经贸部批准的范围经营进出口业务，开展本企业的“三来一补”业务。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 以公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。 3、记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，资产计价遵循历史成本原则。 5、外币核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币入帐，月末外币帐户余额按月末市场汇价（中间价）进行调整，调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额按相关规定列入当期“财务费用”或资本化。 6、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、购入日至到期日不超过三个月、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资的计价和收益确认方法：短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利（或已到付息期但尚未领取的债券利息）入帐；在出售时，按收到的价款与短期投资帐面价值的差额确认当期投资损益。 （2）短期投资跌价损失的确认：短期投资以成本与市价孰低计量。按投资总体计提跌价准备，并计入当期损益。如果某项短期投资比较重大（如占整个短期投资10%及以上），则按单项投资为基础计算并确定计提跌价准备。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复时，则在原已确认的投资损失的金额内转回。 8、坏帐核算方法 （1）坏帐的确认标准：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；②债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明确实无法收回的应收款项。 （2）坏帐的核算方法：采用备抵法。按帐龄分析法计提坏帐准备（其他应收款中属于备用金借款或确信可收回的借款不计提坏帐准备）、并计入当年损益，计提比例如下： 帐龄 比例 1 年以内 5% 1——2 年 10% 2——3 年 30% 3——4 年 50% 4——5 年 80% 5 年以上 100% 9、存货核算方法 （1）存货分类：原材料、低值易耗品、在产品、产成品。 （2）存货的计价方法：各种存货按取得时的实际成本记帐，原材料、生产成本日常核算采用计划价格，期末调整成本差异。产成品发出采用加权平均法计价。 （3）低值易耗品摊销方法：领用时一次摊销。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：存货如遭受毁损、全部或部分陈旧及销售价格明显低于成本时，对存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。存货跌价准备依据库存商品单项存货的成本高于其可变现净值的差额提取，对于原材料则按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资的计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其它股权投资。长期股权投资按投资时支付的全部价款入帐，作为初始投资成本投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资按成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （2）对长期股权投资时取得的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益总额中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按10 年平均摊销记入投资损益。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按取得时的实际成本作为初始投资成本，并按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 （4）长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准：①对于有市价的长期投资，出现以下迹象之一的，计提长期投资减值准备：a.市价持续两年低于帐面价值；b.该项投资暂停交易一年或一年以上；c.被投资单位当年发生严重亏损；d.被投资单位持续两年发生亏损；e.被投资单位进行清理整顿、清算或者出现其它不能持续经营的迹象。②对于无市价的长期投资，出现下列迹象之一的，计提长期投资减值准备：a.政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化；b.被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；c.被投资单位失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；d.有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 （6）长期投资减值准备计提方法：采用逐项计提的方法。如由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于投资帐面价值，应将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备；已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已计提的减值准备的范围内转回。 11、委托贷款的核算方法 （1）委托贷款的确认标准：企业按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，应按规定的程序办理，并按实际委托的贷款金额入帐。 （2）委托贷款减值的计提方法：有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，应当计提相应的减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的计价：按实际成本计价。 （2）固定资产的确认标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 （3）固定资产折旧方法：采用“平均年限法”分类计算。按各类固定资产净额、预计使用年限和预计残值确定其折旧率。 （4）固定资产减值准备的确认标准：①市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的。②当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备：a.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；b.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；d.已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值的固定资产；e.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 （5）固定资产减值准备计提方法：可收回金额低于其帐面净值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，已全额计提减值准备的固定资产。不再计提折旧。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程计价：按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所建造的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，即按竣工决算的价值转入固定资产，如尚未办理竣工决算，按估计价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再作调整。 （2）在建工程减值准备的确认标准：存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备：①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产计价：按取得时的实际成本计价，在受益期限内平均摊销。 （2）无形资产减值的确认标准：存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产减值准备：①某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足已证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （3）无形资产减值准备计提方法：预计可收回金额低于帐面价值的，应按单个项目按其差价计提减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 （1）长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 （2）除购建固定资产之外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 16、借款费用的核算方法 （1）借款费用的确认：①因购置固定资产专门借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合规定的资本化条件的情况下，应当予以资本化，记入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，应当于发生当期确认为费用。②因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用，如果辅助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。③因安排其他借款而发生的辅助费用应于发生当期确认为费用。 （2）开始资本化的时间：当具备以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （3）暂停资本化：①如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月的，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；②如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 （4）停止资本化：当所购建固定资产达到预定可使用状态时，应当停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用应当于当期确认为费用。 17、应付债券的核算方法 （1）应付债券的确认标准和计价方法：应付债券包括短期应付债券和应付债券；发行1 年期及1 年期以下的债券为短期应付债券；发行1 年期以上的债券为应付债券，分别单独核算。发行债券时按实际收到的款项记账。 （2）债券溢价和折价的摊销方法：债券发行时实际收到的款项与债券面值总额的差额作为债券溢价或折价。在债券发行后至到期日止的期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （3）债券利息计提方法：按权责发生制的原则按期计提利息，分别计入工程成本或财务费用。 18、收入的确认原则 （1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：①劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；②劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生，成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：a、与交易相关的经济利益能够流入公司；b、收入的金额能够可靠地计量。 （4）建造合同：①建造合同的结果能够可靠地估计时，按完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用；②当期完成的超额合同，按实际合同总收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的余额作为当期收入，同时按累计实际发生的合同成本减去以前会计年度累计已确认的费用后的余额作为当期费用；③建造合同的结果不能可靠地估计时，则区别以下情况处理：a、合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；b、合同成本不可能收回的，应当在发生时立即作为费用，不确认收入；④在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和合同费用。⑤如果合同预计总成本超过合同预计总收入，则将预计损失立即作为当期费用。 19、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 20、合并会计报表的编制方法 （1）根据财政部财会字[1995]11 号文件《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字[1996]2 号补充规定进行。以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成,合并时将母子公司间重大内部投资、交易、债权、债务等均相互抵销。 （2）合并范围的确定原则是公司投资占该单位有表决权资本总额50%以上或者占该单位资本总额虽不足50%，但具有实质控制权时将该单位列入合并范围，但如该单位的总资产、销售收入和净利润较小或已准备关停并转和已宣告被清理整顿等，则不予合并。 （3）合并时已按母公司会计制度对子公司的报表进行了调整。 21、报告期内会计政策、会计估计变更与会计差错更正 报告期内无会计政策、会计估计变更与会计差错更正。 22、报告期内财务报表合并范围的重大变化、原因及影响数。 报告期内财务报表合并范围无变化。 （三）税项 1、增值税：按应纳增值税销售收入的17%计算销项税； 2、城建税：按应纳增值税、营业税税额的7%计缴； 3、防洪保安费：按销售收入的0.1%交纳； 4、教育费附加：按应纳增值税、营业税税额的4%计缴。 5、所得税：按应纳税所得额的15%交纳。 （四）控股公司及合营企业 被投资单位全称 注册地址 经营范围 黑龙江地泰安房地产 哈尔滨 房地产开发经营 开发有限责任公司 哈尔滨天达控制工程 哈尔滨 从事楼宇自动化、电 有限公司 子仪器、技术服务 克莱尔(苏州)环保科 苏州 研发、生产小型生活 技有限公司污水处理系统、销售 自产产品等 大庆南垣实业集团股 大庆 石油化工产品等各行 份有限公司业生产、加工、服务 修理等 哈尔滨企鹅蓄电池股 哈尔滨 蓄电池生产销售 份有限公司 黑龙江省报达房地产 哈尔滨 房地产开发经营 开发有限责任公司 哈尔滨郎泰克环保科 哈尔滨 研究开发、生产、销 技有限公司 售污水处理系统、冷 却水塔等 上海浦东创业投资有 上海 对高新技术行业投资、 限公司 实业投资、投资管理等 被投资单位全称 注册资本 本公司 投资额 黑龙江地泰安房地产 10,000,000.00 6,600,000.00 开发有限责任公司 哈尔滨天达控制工程 1,520,000.00 778,046.82 有限公司 克莱尔(苏州)环保科 18,509,000.00 7,000,000.00 大庆南垣实业集团股 82,360,000.00 2,119,000.00 哈尔滨企鹅蓄电池股 21,100,000.00 5,000,000.00 份有限公司 黑龙江省报达房地产 10,000,000.00 2,000,000.00 开发有限责任公司 哈尔滨郎泰克环保科 4,000,000.00 2,750,000.00 技有限公司 却水塔等 上海浦东创业投资有 100,000,000.00 20,000,000.00 限公司 被投资单位全称 持股 是否 比例 合并 黑龙江地泰安房地产 66% 是 开发有限责任公司 哈尔滨天达控制工程 51% 是 有限公司 克莱尔(苏州)环保科 37.82% 是 大庆南垣实业集团股 1.98% 否 哈尔滨企鹅蓄电池股 23.7% 否 份有限公司 黑龙江省报达房地产 20% 否 开发有限责任公司 哈尔滨郎泰克环保科 35% 否 技有限公司 却水塔等 上海浦东创业投资有 20% 否 限公司 （五）利润分配 公司本半年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 （六）合并会计报表附注 1、货币资金 项目 期末数 原币 汇率 折合本位币 现金 ￥5,526.84 5,526.84 银行存款 ￥42,482,571.05 42,482,571.05 银行存款 USD246.61 8.19 2,019.74 银行存款 其他货币资金 7,648.87 7,648.87 合计 42,497,766.50 项目 期初数 原币 汇率 折合本位币 现金 12,747.95 ￥12,747.95 银行存款 ￥92,229,227.12 92,229,227.12 银行存款 USD385.08 8.2766 3,187.15 银行存款 DEM144.14 3.7417 539.33 其他货币资金 ￥48,826.74 48,826.74 合计 92,294,528.29 2、应收票据 类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 11,690,000.00 5,223,250.00 商业承兑汇票 240,000.00 3,345,000.00 合计 11,930,000.00 8,568,250.00 3、应收帐款 帐龄 期末数 金额 比例 坏帐准备 1年以内 141,564,887.69 89.14% 7,078,244.40 1--2年 11,006,152.07 6.93% 1,100,615.20 2--3年 1,881,639.56 1.18% 564,491.87 3年以上 4,360,114.97 2.75% 3,049,951.27 合计 158,812,794.29 100% 11,793,302.74 帐龄 期初数 金额 比例 坏帐准备 1年以内 121,649,224.80 94.74% 6,082,461.28 1--2年 2,400,035.09 1.87% 240,003.50 2--3年 2,535,259.42 1.97% 760,577.83 3年以上 1,824,855.55 1.42% 1,702,094.55 合计 128,409,374.86 100% 8,785,137.16 应收帐款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 应收帐款前五名金额合计为71,395,219.70 元，占应收帐款总额的44.96%。 4、其他应收款 帐龄 期末数 金额 比例 坏帐准备 1年以内 64,567,321.86 82.81% 20,250.73 1--2年 6,931,956.89 8.89% 11,513.00 2--3年 1,088,142.30 1.40% 192,288.47 3年以上 5,380,918.28 6.90% 5,347,858.28 合计 77,968,339.33 100% 5,571,910.48 帐龄 期初数 金额 比例 坏帐准备 1年以内 44,393,595.59 87.15% 29,846.65 1--2年 493,304.60 0.97% 11,513.00 2--3年 702,982.17 1.38% 192,288.47 3年以上 5,348,458.28 10.50% 5,347,858.28 合计 50,938,340.64 100% 5,581,506.40 其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款前五名金额合计为69,868,826.33 元，占其他应收款总额的89.61%。 5、预付帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 1年以内 19,463,949.07 59.72% 18,265,231.11 98.42% 1--2年 12,999,167.53 39.88% 54,006.65 0.29% 2--3年 6,336.26 0.02% 69,694.87 0.38% 3年以上 122,872.64 0.38% 169,842.27 0.91% 合计 32,592,325.50 100% 18,558,774.90 100% 预付帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 预付帐款期末比期初增加，系预付材料款增加所致。 帐龄超过一年的预付帐款系余款未结。 6、存货 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 28,190,975.25 822,419.12 23,761,951.00 822,419.12 低值易耗品 3,423,278.72 1,263.91 1,123,486.84 1,263.91 在产品 47,755,804.04 27,350,356.72 产成品 8,727,165.18 26,312,822.79 合计 88,097,223.19 823,683.03 78,548,617.35 823,683.03 存货期末按成本与市价孰低计价，存货可变现净值依据市场价格确定。 7、其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 大庆南垣实业集团 长期 1.98% 股份有限公司 哈尔滨企鹅蓄电池 长期 23.7% 股份有限公司 黑龙江省报达房地产 长期 20% 开发有限责任公司 哈尔滨郎泰克环保 长期 35% 科技有限公司 上海浦东创业投资 长期 20% 有限公司 合计 被投资公司名称 投资金额 大庆南垣实业集团 2,119,000.00 股份有限公司 哈尔滨企鹅蓄电池 5,000,000.00 股份有限公司 黑龙江省报达房地产 2,000,000.00 开发有限责任公司 哈尔滨郎泰克环保 2,750,000.00 科技有限公司 上海浦东创业投资 20,000,000.00 有限公司 合计 31,869,000.00 8、固定资产 （1） ①固定资产原值 项目 期末余额 本期增加 本期减少 期初余额 房屋建筑物 123,190,054.83 651,694.50 122,538,360.33 通用设备 30,988,323.48 30,988,323.48 专用设备 74,637,092.89 97,638.00 74,539,454.89 运输设备 7,617,737.41 1,619,284.00 5,998,453.41 其他设备 13,123,665.31 31,000.00 13,092,665.31 合计 249,556,873.92 2,399,616.50 247,157,257.42 ②累计折旧 房屋建筑物 15,652,447.77 1,327,636.53 14,324,811.24 通用设备 11,917,278.48 908,629.17 11,008,649.31 专用设备 19,545,695.19 3,200,927.60 16,344,767.59 运输设备 1,867,786.97 194,993.42 1,672,793.55 其他设备 7,029,503.59 347,364.02 6,682,139.57 合计 56,012,712.00 5,979,550.74 50,033,161.26 ③固定资产净值 193,544,161,92 197,124,096.16 （2）固定资产减值准备 项目 期末数 期初数 房屋建筑物 9,348,845.37 9,348,845.37 专用设备 4,314,389.46 4,314,389.46 通用设备 2,774,246.82 2,774,246.82 运输设备 1,148,402.05 1,148,402.05 其他设备 1,588,842.56 1,588,842.56 合计 19,174,726.26 19,174,726.26 9、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产数 工业循环水项目 15,907,999.99 8,338,739.72 其他 10,521,834.05 4,685,870.13 合计 26,429,834.04 13,024,609.85 工程名称 其他 期末数 资金来源 减少数 工业循环水项目 20,000.00 24,226,739.71 其他 其他 44,263.70 15,163,440.48 合计 64,263.70 39,390,180.19 工程名称 占预算 比例 工业循环水项目 16.15% 其他 合计 其中借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 工业循环水项目 761,586.90 合计 761,586.90 工程名称 期末数 工业循环水项目 761,586.90 合计 761,586.90 资本化率按月利率0.5445%计算。 本期在建工程未发生需提取减值准备的事项。 10、无形资产 （1） 项目 取得方式 原值 期初余额 本期 增加额 房屋使用权 购入 6,166,818.24 3,892,619.94 专有技术 购入 510,100.00 459,470.00 土地使用权 购入 11,127,480.00 10,385,648.00 软件 购入 5,469,104.60 1,965,003.11 合计 23,273,502.84 16,702,741.05 项目 本期 累计 期末 剩余摊 摊销额 摊销额 余额 销年限 房屋使用权 2,274,198.30 3,892,619.94 专有技术 25,315.02 75,945.02 434,154.98 土地使用权 741,832.00 10,385,648.00 45 软件 273,455.22 3,777,556.71 1,691,547.89 3 合计 298,770.24 6,869,532.03 16,403,970.81 （2）无形资产减值准备 项目 期初数 期末数 房屋使用权 3,892,619.94 3,892,619.94 11、长期待摊费用 项目 原值 期初余额 本期增加额 开办费__克莱尔子公司 779,477.08 779,477.08 428,842.52 合计 779,477.08 779,477.08 428,842.52 项目 本期摊销额 期末余额剩 余摊销年限 开办费__克莱尔子公司 1,208,319.60 合计 1,208,319.60 12、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 169,000,000.00 91,000,000.00 担保借款 1,000,000.00 合计 170,000,000.00 91,000,000.00 13、应付票据 类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 14,260,000.00 18,888,981.98 14、应付帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 1年以内 21,188,398.96 88.89% 22,307,118.58 95.39% 1--2年 1,858,548.37 7.80% 786,106.26 3.36% 2--3年 500,747.97 2.10% 185,950.69 0.80% 3年以上 287,846.04 1.21% 106,163.52 0.45% 合计 23,835,541.34 100% 23,385,339.05 100% 应付帐款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东的款项。 15、预收帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 1年以内 13,262,057.39 92.29% 4,399,081.74 77.19% 1--2年 233,131.34 1.62% 300,000.00 5.26% 2--3年 90,000.00 0.63% 999,890.00 17.55% 3年以上 784,920.00 5.46% 合计 14,370,108.73 100% 5,698,971.74 100% 预收帐款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 16、应交税金 项目 期末数 法定税率 增值税 20,228.11 17% 营业税 918,434.98 5% 企业所得税 582,073.19 15% 城建税 74,384.00 7% 个人所得税 13,351.93 合计 1,608,472.21 17、其他应交款 性质 计缴标准 期末余额 教育费附加 4% 41,949.62 防洪保安费 0.1% 45,564.17 合计 87,513.79 18、其他应付款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 1年以内 13,964,528.96 53.39% 41,878,596.04 97.48% 1--2年 11,513,842.35 44.02% 908,660.82 2.12% 2--3年 504,759.67 1.93% 72,494.00 0.17% 3年以上 172,944.82 0.66% 100,450.82 0.23% 合计 26,156,075.80 100% 42,960,201.68 100% 其他应付款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 其他应付款期末比期初减少，系偿付质保金所致。 19、一年内到期的长期负债 类别 币种 金额 信用借款 人民币 11,000,000.00 合计 11,000,000.00 20、长期借款 类别 币种 借款条件 金额 信用借款 人民币 信用 4,235,607.92 21、专项应付款 项目 金额 内容 财政拨款 800,000.00 企业信息化 财政拨款 1,363,538.20 科技三项费用 合计 2,163,538.20 22、股本 报告期内因内部职工股上市，公司股本结构变动如下： 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+,-） 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家持有股份 131,776,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 31,616,000 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 163,392,000 二、已流通股份 1.人民币普通股 60,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 60,000,000 三、股份总数 223,392,000 本次变动后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家持有股份 131,776,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 0 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 131,776,000 二、已流通股份 1.人民币普通股 91,616,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 91,616,000 三、股份总数 223,392,000 23、资本公积 项目 期末数 本期增加数 本期减少数 期初数 股本溢价 66,971,901.60 66,971,901.60 股权投资准备 -924.81 -0.01 -924.80 其他资本公积 64,157.53 64,157.53 合计 67,035,134.32 67,035,134.33 24、盈余公积 项目 期末数 本期增加数 本期减少数 期初数 法定盈余公积 21,040,250.81 21,040,250.81 法定公益金 10,520,125.42 10,520,125.42 合计 31,560,376.23 31,560,376.23 25、未分配利润 项目 2002 年6 月30 日 2001 年6 月30 日 净利润 6,197,610.78 35,779,148.52 加：期初未分配利润 30,282,847.00 31,662,721.48 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 应付普通股股利 转作股本的普通股利 33,508,800.00 未分配利润 36,480,457.78 33,933,070.00 26、主营业务收入 项目 2002 年6 月 2001 年6 月 空冷、空调 68,025,121.63 147,483,763.25 钢结构 15,812,333.00 房地产开发 13,323,369.57 其他 3,846,763.60 2,829,845.99 小计 101,007,587.80 150,313,609.24 公司内业务分部间相互抵消 131,709.40 2,268,243.64 合计 100,875,878.40 148,045,365.60 本年度前五名客户销售收入总额为38,680,513.50 元，占公司全部销售收入的38.34%。 27、主营业务成本 项目 2002 年6 月 2001 年6 月 空冷、空调 45,983,699.83 88,082,763.55 钢结构 14,638,421.31 房地产开发 10,772,039.83 其他 2,599,447.04 1,406,397.19 小计 73,993,608.01 89,489,160.74 公司内业务分部间相互抵消 131,709.40 2,268,243.64 合计 73,861,898.61 87,220,917.10 28、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2002 年6 月 2001 年6 月 城市维护建设税 7% 170,018.11 211,184.73 教育费附加 4% 97,153.20 120,676.98 防洪保安费 0.1% 104,774.98 152,452.94 营业税 5% 666,168.48 合计 1,038,114.77 484,314.65 29、财务费用 类别 2002 年6 月 2001 年6 月 利息支出 1,494,090.01 2,839,360.50 减：利息收入 60,073.64 124,699.77 汇兑损失 11.71 减：汇兑收益 其他 5,223.10 13,892.18 合计 1,439,251.18 2,728,552.91 财务费用下降的原因系公司报告期内收到财政贷款贴息所致。 30、收到的其他与经营活动有关的现金主要为(元)： 项目 金额 专项应付款 1,750,000.00 其他应收款 3,779,568.76 合计 5,529,568.76 31、支付的其他与经营活动有关的现金主要为(元)： 项目 金额 管理费用 5,433,393.53 营业费用 1,602,425.22 其他应收款 15,192308.88 合计 22,228,127.63 （七）母公司会计报表主要项目注释 1、应收帐款 帐龄 期末数 金额 比例 坏帐准备 1年以内 139,207,953.19 89.19% 6,960,397.67 1--2年 10,637,439.07 6.81% 1,063,743.90 2--3年 1,881,639.56 1.21% 564,491.87 3年以上 4,360,114.97 2.79% 3,049,951.27 合计 156,087,146.79 100% 11,638,584.71 帐龄 期初数 金额 比例 坏帐准备 1年以内 119,481,802.80 94.64% 5,974,090.18 1--2年 2,400,035.09 1.90% 240,003.50 2--3年 2,535,259.42 2.01% 760,577.83 3年以上 1,824,855.55 1.45% 1,702,094.55 合计 126,241,952.86 100% 8,676,766.06 应收帐款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 应收帐款前五名金额合计为71,395,219.70 元，占应收帐款总额的45.74%。 2、其他应收款 帐龄 期末数 金额 比例 坏帐准备 1年以内 64,905,420.97 83.04% 80.38 1—2年 6,786,087.20 8.68% 11,513.00 2--3年 1,088,142.30 1.39% 192,288.47 3年以上 5,380,918.28 6.89% 5,347,858.28 合计 78,160,568.75 100% 5,551,740.13 帐龄 期初数 金额 比例 坏帐准备 1年以内 43,902,050.59 87.03% 80.38 1—2年 493,304.60 0.98% 11,513.00 2--3年 702,982.17 1.39% 192,288.47 3年以上 5,348,458.28 10.60% 5,347,858.28 合计 50,446,795.64 100% 5,551,740.13 其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款前五名金额合计为69,868,826.33 元，占其他应收款总额的89.39%。 3、长期投资 （1）子公司投资 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 黑龙江地泰安房地产 长期 66% 6,600,000.00 开发有限责任公司 哈尔滨天达控制工程 长期 51% 778,046.82 有限公司 克莱尔(苏州)环保 长期 37.82% 7,000,000.00 科技有限公司 合计 14,378,046.82 （2）其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 大庆南垣实业集团 长期 1.98% 2,119,000.00 股份有限公司 哈尔滨企鹅蓄电池 长期 23.7% 5,000,000.00 股份有限公司 黑龙江省报达房地产 长期 20% 2,000,000.00 开发有限责任公司 哈尔滨郎泰克环保 长期 35% 2,750,000.00 科技有限公司 上海浦东创业投资 长期 20% 20,000,000.00 有限公司 合计 31,869,000.00 （3）采用权益法核算 被投资公司名称 初始投资额 其他转出 追加投资额 黑龙江地泰安房地产 6,600,000.00 开发有限公司 哈尔滨天达控制 778,046.82 工程有限公司 克莱尔(苏州) 5,000,000.00 924.81 2,000,000.00 科技有限公司 合计 12,378,046.82 924.81 2,000,000.00 被投资公司名称 被投资单位 累计权益 期末帐面 本期权益增减额 增减额 余额 黑龙江地泰安房地产 963,122.99 -2,987.58 6,597,012.42 开发有限公司 哈尔滨天达控制 133,113.02 1,349,357.58 2,127,404.40 工程有限公司 克莱尔(苏州) 6,999,075.19 科技有限公司 合计 1,096,236.01 1,346,370.00 15,723,492.01 （4）固定资产 （1） ①固定资产原值 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 120,671,815.55 651,694.50 121,323,510.05 通用设备 30,885,605.48 30,885,605.48 专用设备 74,417,552.35 74,417,552.35 运输设备 5,428,167.41 1,619,284.00 7,047,451.41 其他设备 12,967,997.51 31,000.00 12,998,997.51 合计 244,371,138.30 2,301,978.50 246,673,116.80 ②累计折旧 房屋建筑物 14,314,611.24 1,305,237.99 15,619,849.23 通用设备 10,996,477.59 908,629.17 11,905,106.76 专用设备 16,343,185.47 3,178,897.52 19,522,082.99 运输设备 1,618,144.60 156,268.92 1,774,413.52 其他设备 6,677,040.38 335,037.80 7,012,078.18 合计 49,949,459.28 5,884,071.40 55,833,530.68 ③固定资产净值 194,421,679.02 190,839,586.12 （2）固定资产减值准备 项目 期初数 期末数 房屋建筑物 9,348,845.37 9,348,845.37 专用设备 4,314,389.46 4,314,389.46 通用设备 2,774,246.82 2,774,246.82 运输设备 1,148,402.05 1,148,402.05 其他设备 1,588,842.56 1,588,842.56 合计 19,174,726.26 19,174,726.26 5、主营业务收入 项目 2002 年6 月 2001 年6 月 空冷、空调 68,025,121.63 147,483,763.25 钢结构 15,812,333.00 合计 83,837,454.63 147,483,763.25 母公司前五名客户销售收入总额为38,680,513.50 元，占母公司全部销售收入的46.14%。 6、主营业务成本 项目 2002 年6 月 2001 年6 月 空冷、空调 45,983,699.83 88,082,763.55 钢结构 14,638,421.31 合计 60,622,121.14 88,082,763.55 7、投资收益 项目 2002 年6 月 2001 年6 月 国债投资收益 187,328.00 长期投资收益 1,096,236.01 443,909.11 合计 1,096,236.01 631,237.11 （八）关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方概况 关联方名称 注册地址 主营业务 哈尔滨金工资产 受市国资局的委托运营 经营有限责任公司 哈尔滨 范围内企业的国有资产 哈尔滨天达控制 从事楼宇自动化、电子 工程有限公司 哈尔滨 仪器技术服务 黑龙江地泰安房地产 开发有限责任公司 哈尔滨 房地产开发经营 克莱尔(苏州)环保 研发、生产小型生活污 科技有限公司 苏州 水处理系统销售自产产 品及售后服务 与本公司关系 经济性质或类型 法人代表 关联方名称 母公司 国有独资 贾建涛 哈尔滨金工资产 经营有限责任公司 子公司 有限责任 胡振岭 哈尔滨天达控制 工程有限公司 黑龙江地泰安房地产 子公司 有限责任 高延生 开发有限责任公司 子公司 有限责任 高延生 克莱尔(苏州)环保 科技有限公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方的名称 期初数 期末数 哈尔滨金工资产经营有限责任公司 1,246,280,000.00 1,246,280,000.00 哈尔滨天达控制工程有限公司 1,520,000.00 1,520,000.00 黑龙江地泰安房地产开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 克莱尔(苏州)环保科技有限公司 18,509,000.00 18,509,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 关联方的名称 期末数 本期增加 金额 % 哈尔滨金工资产经营有限责任公司 131,776,000.00 58.99 哈尔滨天达控制工程有限公司 2,127,404.40 51.00 黑龙江地泰安房地产开发有限公司 6,597,012.42 66.00 克莱尔(苏州)环保科技有限公司 6,999,075.19 37.82 2,000,000.00 关联方的名称 本期减少 期初数 金额 % 哈尔滨金工资产经营有限责任公司 131,776,000.00 58.99 哈尔滨天达控制工程有限公司 1,994,291.38 51.00 黑龙江地泰安房地产开发有限公司 5,633,889.43 66.00 克莱尔(苏州)环保科技有限公司 0.01 4,999,075.20 27.00 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 关联公司名称 与本公司关系 哈尔滨空调工业公司 属于同一母公司 （5）关联交易事项 项目 2002 年6 月 2001 年6 月 定价政策 水电汽、水暖等 968,668.00 1,524,880.00 《综合服务协议》 运输 495,760.00 236,450.00 《综合服务协议》 合计 1,464,428.00 1,761,330.00 （6）关联公司往来 单位名称 期末数 期初数 哈尔滨空调工业公司 53,574,825.58 31,327,648.76 注：报告期末至报告披露日期间实施了公司2001 年度利润分配方案,哈尔滨空调工业公司用国家股红利13,177,600.00 元偿还本公司。现其他应收款余额为40,397,225.58 元。 （九）承诺事项或有事项 无 （十）资产负债表日后事项 无 （十一）其他重要事项 无 八、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上文件均备置于公司证券办公室。 董事长：高延生 哈尔滨空调股份有限公司董事会 2002 年8 月23 日 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】