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                        上海胶带股份有限公司2002年半年度报告正文

    重要提示：

    本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    董事赵新先、顾朝红、戴旭旺未能参加本次董事会，其中赵新先、顾朝红分别委托张欣戎、尤建新董事出席会议。

    公司本期财务报告未经审计。

    目录

    一、公司简介

    二、会计数据与业务数据摘要

    三、股本变动及股东情况

    四、董事、监事、高级管理人员

    五、公司管理层讨论与分析

    六、重要事项

    七、财务报告

    八、备查文件

    一、公司简介

    1、公司法定中文名称：上海胶带股份有限公司

    公司法定英文名称：SHANGHAI RUBBER BELT CO., LTD.

    公司英文名称缩写：SRB

    2、公司法定代表人：赵新先先生

    3、公司董事会秘书：于炳瀚先生

    联系地址：上海市浦东世纪大道1600 号浦项商务广场19 楼

    电话：021-50813939

    传真：021-58313117

    E-MAIL：[email protected]

    公司证券事务代表：姜卫星先生

    电话：021-50813939*698

    传真：021-58313117

    E-MAIL：[email protected]

    4、公司注册地址：上海浦东东昌路600 号邮编：200120

    公司办公地址：上海市浦东世纪大道1600 号浦项商务广场19 楼邮编：200122

    5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《香港商报》。

    登载年度报告的国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室

    6、公司股票上市地：上海证券交易所

    股票简称：胶带股份胶带B 股

    股票代码：600614 900907

    二、主要财务数据和指标

    公司本年度财务数据如下：（单位：元）

财务指标                                 2002年1-6月         2001年1-6月

净利润：                               11,768,519.12       17,405,468.89

扣除非经常性损益后的净利润：            6,075,978.19        7,083,519.45

每股收益：                                      0.10                0.15

净资产收益率：                                  5.47%               8.84%

扣除非经常性损益后的

净资产收益率                                    2.82%               3.59%

每股经营活动产生的现金流量净额                  0.065               0.203

财务指标                               2002年6月30日      2001年12月31日

总资产：                              848,419,711.46      791,366,575.41

股东权益：                            215,153,865.73      203,812,243.72

每股净资产：                                    1.869               1.770

调整后的每股净资产：                            1.748               1.698

    非经常性损益为5,692,540.93 元，主要是：

    ①收回长期投资收益：       780,342.64

    ②出售南昌部分土地收益： 6,031,880.00

    ③股权投资差额摊销：      -115,115.66

    ④所得税影响数：        -1,004,566.05

    三、股本变动及股东情况

    1、股本变动情况

    报告期内公司股份总数及结构未发生变化。

    2、截止报告期末，持有本公司股票的股东总人数为17893 名，其中： A 股股东8890名，B 股股东9003 名。

    3、主要股东持股情况介绍

    2002 年6 月30 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。

股东名称                    期末持股数       占总股本(%)       备注

①三九企业集团              33,964,347           29.50         国有法人股

②上海华谊(集团)公司        22,726,031           19.74         国有股

③上海宝钢(集团)公司         1,669,800            1.45         法人股

④陈素辛                     1,405,421            1.22         外资股

⑤庆丰国际投资有限公司         871,458            0.76         外资股

⑥上海纺织机械总厂             868,296            0.75         法人股

⑦谌瑞奇                       861,888            0.75         外资股

⑧章吉                         806,814            0.70         外资股

⑨上海加顺                     592,773            0.51         法人股

⑩千眼投资                     584,430            0.51         法人股

    （1）上述股东之间没有关联关系。

    （2）2002 年1 月16 日，本公司第一大股东三九企业集团持有的本公司3270 万股股票因担保引起的债务纠纷，被河南省高级人民法院冻结。

    （3）2002 年4 月3 日，三九企业集团持有的本公司1264347 股股票因担保引起的债务纠纷，被上海市南汇区人民法院冻结。

    上述情况已分别于2002 年1 月17 日、4 月12 日在《上海证券报》、《香港商报》上披露。

    （4）本期内上海华谊（集团）公司持有本公司的股权没有质押、托管、冻结情况。

    四、董事、监事、高级管理人员情况

    1、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变化。

    2、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变化如下：

    （1）因工作调动，陈寿彪、吴晓辉、董凡男不再担任本公司董事。

    （2）蒋炜、尤建新、顾朝红当选本公司董事，其中尤建新、顾朝红为独立董事。

    五、管理层讨论与分析

    1、经营成果以及财务状况分析

    （1）主营业务收入、主营业务利润、净利润等指标增减变化：

指标项目               2002年6月             2001年6月            增减(%)

主营业务收入        99,030,744.46          87,722,797.21            13

主营业务利润        40,431,416.89          22,776,264.07            77

净利润              11,768,519.12          17,405,468.89           -32

    变动原因：

    ①主营业务收入：本期合并范围增加,医药类子公司销售增加；

    ②净利润：本期费用较上年同期增加,同时上年同期有较大非经常性投资收益。

    （2）公司财务状况分析：

资产负债表项目        2002年6月30日        2001年12月31日         增减(%)

总资产               848,419,711.46        791,366,575.41           7.20

应收账款             126,105,352.27        111,381,748.08          13.22

应付账款              44,410,674.41         36,923,424.90          20.28

存货                  53,858,922.72         38,345,443.85          40.46

固定资产             144,972,210.92        135,981,200.49           6.61

长期投资             189,348,270.35        209,538,763.78           8.95

长期负债               3,049,582.85          3,219,582.85          -5.28

股东权益             215,153,865.73        203,812,243.72           5.56

    变动原因:

    ①总资产增加主要是合并范围不同；

    ②应收账款、应付账款、存货、固定资产增加主要是合并范围增加；

    ③长期投资增加主要是合并子公司长期投资增加；

    ④股东权益增加主要是本期利润积累增加。

    2、公司报告期内主要经营情况

    本公司的主营业务主要是开发生产胶带、橡胶制品、胶鞋及化工产品、化工原料及餐馆、百货零售、设备制造，销售自产产品等，通过2001 年的重大资产重组后，主营业务逐步向医药、医疗及保健品行业发展，最终将实现全面转型。

    报告期内，公司一方面保持原有传统胶带产业在行业中的领先地位，加强国内的营销网络，在巩固和发展原有市场的基础上拓展新市场；另一方面大力拓展医药产业，逐步进入医药零售市场，并取得了良好成绩。2002 年上半年公司完成主营业务收入9903万元（其中橡胶类产品为3882 万元，医药类产品为5747 万元），比上年同期8772 增长13%，

    报告期内主营业务收入的业务构成情况（分行业区分收入和成本）

    （1）按行业统计

项目                    主营业务收入                 主营业务成本

工业                    96,290,282.54                55,884,700.64

商业                     2,740,461.92                 2,499,417.92

合计                    99,030,744.46                58,384,118.56

    （2）按地区统计

上海市                  41,204,064.63                29,834,599.51

广东省                   7,446,627.27                 2,523,246.00

山东省                  36,345,516.32                21,288,826.03

河北省                   5,054,974.33                 2,844,935.01

江西省                   8,979,561.91                 1,892,512.01

合计                    99,030,744.46                58,384,118.56

    3、公司投资情况

    本期内无募集资金投资行为，也无非募集资金的重大投资行为。

    4、下半年计划：

    （1）保持胶带产业的优势，利用去年南斯拉夫输送带项目形成的良好声誉，在继续与南斯拉夫保持合作的基础上，积极拓展南斯拉夫周边地区的外贸业务。

    （2）在加大医药类企业生产的同时，开展医药连锁店项目，进入医药零售行业，并组建医药贸易公司，以形成强有力的销售网络。在医疗市场方面，本公司正积极寻求合作，争取建立盈利性专科医院。

    （3）以中国证监会和国家经贸委组织开展上市公司建立现代化企业制度检查活动为挈机，严格按照有关要求，进一步推进公司的现代化企业制度建设，完善管理制度，提高法人治理水平，使公司运作更加规范。

    六、重要事项

    1、公司治理结构情况

    报告其内，公司严格按照中国证监会有关文件的要求，制定了《公司信息披露管理制度》、《独立董事制度》，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》，聘请了2 名社会人士担任公司独立董事，完成了《上市公司建立现代化企业制度的自查报告》，公司的治理结构较为完善。

    2、公司董事会根据2002 年6 月28 日召开的2001 年度股东大会审议通过的利润分配方案，2001 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。公司2002 中期也无分配方案。

    3、本报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生；自上期延续到本期的诉讼情况如下：

    （1）关于诉振威房地产公司、煜王实业公司欠本公司2050 万元一案，上述两公司于2001 年底前归还了450 万元，本期内又归还500 万元，剩余1100 万元将在下半年分期归还。

    （2）本公司在2001 承担了为上海鹏举金属制品有限公司担保的连带清偿责任，为其还贷860 万元。公司为此上诉，现已胜诉，并已申请执行。

    4、报告期内公司进行了重大资产重组，情况如下：

    本公司为了调整、优化产业结构，充分发挥上市公司的有利机制，最大限度保障全体股东的利益，经与三九医药股份有限公司充分协商，在平等互利的基础上双方拟进行-产置换，并于2002 年5 月9 日签订了《资产置换协议》。

    本次资产置换拟把本公司持有深圳三九医院19.82% 的投资权益与三九医药股份有限公司持有宁波药材股份有限公司62.587%的股权等价置换，交易价格为7636 万元。

    因置入资产在2001 年度所产生的主营业务收入占本公司2001 年度经审计的合并报表主营业务收入的比例达50%以上，根据《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》规定，本次资产置换属重大资产置换；同时因本公司与三九医药股份有限公司均由三九企业集团最终控股，故本次重大资产置换属关联交易。

    本次资产置换方案已报送中国证监会待批。

    上述情况已在2002 年5 月11 日的《上海证券报》、《香港商报》上进行了充分披露。

    5、报告期内公司关联交易事项

    （1）公司正常营销活动产生的关联交易

    子公司河北三九爱德福药业有限公司和江西瑞金三九药业有限公司的部分医药产品的利用深圳三九医药贸易有限公司的销售网络进行销售，其售价参照与其他公司售与深圳三九医药贸易有限公司的定价执行；同时公司部分橡胶类产品销售给上海胶带实业有限公司。明细如下：

单位                                         销售额

深圳三九医药贸易有限公司：               12,371,529.97元

上海胶带实业有限公司：                    3,021,250.63元

合计                                     15,392,780.60元

    （2）由股权转让形成的关联交易

    本公司与三九企业集团、三九高科技有限公司、上海胶带实业有限公司于2002 年5 月27 日签订了关于上海胶带投资有限公司的《股权转让协议》，拟收购三九集团、三九高科持有胶带投资90%的股权（其中三九集团10%，三九高科80%，另三九集团10%股权转予胶带实业），收购标的为1280 万元。因本公司、三九高科及胶带实业均由三九企业集团控股，故本次股权转让属关联交易。

    上述情况已在2002 年5 月28 日的《上海证券报》、《香港商报》上进行了充分披露。

    6 公司对外担保事项：

    截至2002 年6 月30 日，本公司为其他公司贷款提供担保情况如下：

    (1)、为关联方提供担保的情况：

被担保单位名称                               担保金额           逾期金额

上海申联重庆中南橡胶有限公司                200.00万元                ---

上海申联武汉胶带有限公司                    584.00万元         584.00万元

上海江西中南橡胶有限公司                  3,083.00万元       1,263.00万元

上海福华胶带有限公司                         55.50万元          55.50万元

北京三九克莱斯瑞药业有限公司                 64.00万元                ---

合计                                      3,986.50万元       1,902.50万元

    (2)、为非关联方提供担保的情况：

被担保单位名称                                担保金额           逾期金额

崇明县鳌山帆布厂                               168万元            168万元

繁泰物资实业有限公司                           143万元            143万元

新光内衣厂                                     110万元            110万元

鹏举金属制品公司                              50万美元           50万美元

合计                                           421万元            421万元

                                              50万美元           50万美元

    上述关联方中上海申联重庆中南橡胶有限公司、上海申联武汉胶带有限公司、上海江西中南橡胶有限公司、上海福华胶带有限公司原为本公司的控股子公司，2001 年4 月本公司资产重组后，成为本公司的关联单位。

    7、本期内公司不存在资产托管、承包、租赁事项。

    8、本期内公司没有委托理财情况。

    9、本期内持有本公司5%以上股权的股东没有承诺事项。

    七、财务报告

    1、本公司本期财务会计报告未经审计。

    2、财务报表附注：

    上海胶带股份有限公司

    会计报表附注

    一、公司基本情况：

    上海胶带股份有限公司（以下简称为“公司”）的前身系上海胶带总厂，一九九二年四月经批准改制为股份有限公司，同时发行A 股及B 股股票，一九九二年四月在上海证券交易所上市，公司为中外合资股份有限公司，所属行业为橡胶业。公司经营范围为开发生产销售胶带、橡胶制品、胶鞋及化工产品、化工原料及餐馆、百货零售、设备制造，主要产品为工矿用运输带、传动带、三角带、汽车V 带等。公司法定代表人赵新先。

    截至2002 年6 月30 日，公司股本总额为115,133,378.00 元，其中国有股56,690,378.00 元，境内法人持有股份8,349,000.00 元，已上市流通股50,094,000.00 元，其中：人民币普通股8,349,000.00元，境内上市的外资股41,745,000.00 元。

    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：

    （一）会计制度：执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。

    （二）会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。

    （三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。

    （四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

    （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时的市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇价(中间价)折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。

    （六）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的短期投资，确定为现金等价物。

    （七）短期投资核算方法：

    1、取得的计价方法：

    取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。

    2、短期投资跌价准备的计提：

    中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。

    按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。

    3、短期投资收益的确认：

    短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。

    （八）坏账核算方法：

    1、坏账的确认标准：

    对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。

    2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，按应收款项期末余额账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。

    3、坏账准备的计提方法和计提比例。

    坏账准备按期末应收款项余额的账龄计提，对实际发生的单笔应收款项坏账足额计提坏账准备。一般的计提比例如下：

账龄                                             计提比例

一年以下                                           2％

一至二年                                           5％

二至三年                                           10％

三年以上                                           25％

    （九）存货核算方法：

    1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托加工物资、发出商品等。

    2、取得和发出的计价方法：

    日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。

    债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。

    3、低值易耗品和包装物的摊销方法：

    低值易耗品采用一次摊销法；

    包装物采用一次摊销法。

    4、存货的盘存制度：

    采用永续盘存制。

    5、存货跌价准备的计提方法：

    中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    存货跌价准备按单个存货项目计提。

    （十）长期投资核算方法：

    1、取得的计价方法：

    长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。

    2、长期股权投资的核算方法：

    对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。

    按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。

    3、长期债权投资的核算方法：

    中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。

    如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。

    4、长期投资减值准备的计提：

    中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。

    长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。

    （十一）委托贷款核算方法：

    企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。

    中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。

    （十二）固定资产计价和折旧方法：

    1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。

    2、固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他；

    3、固定资产的取得计价：

    遵循实际成本计价原则计价。

    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。

    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入账值。

    4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定折旧率。

    各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：

类别                预计经济使用年限         预计残值率          年折旧率

房屋及建筑物                   20年              10％             4.5％

机器设备                       10年              10％               9％

运输设备                        5年              10％              18％

办公设备及其他                  5年              10％              18％

    5、固定资产减值准备的计提：

    中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。

    固定资产减值准备按单项资产计提。

    （十三）在建工程核算方法：

    1、取得的计价方法：

    以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。

    2、在建工程减值准备的计提：

    中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。

    在建工程减值准备按单项工程计提。

    （十四）无形资产核算方法：

    1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账；

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。

    2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。

    3、无形资产减值准备的计提：

    中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。

    无形资产减值准备按单项资产计提。

    （十五）长期待摊费用摊销方法：

    1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。

    2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：

    固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销；

    租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。

    （十六）借款费用：

    1、借款费用资本化的确认原则：

    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。

    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。

    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

    普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。

    2、借款费用资本化期间：

    按季度计算借款费用资本化金额。

    3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。

    每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。

    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。

    （十七）收入确认原则：

    1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。

    2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

    3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。

    （十八）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。

    （十九）本期间主要会计政策、会计估计的变更及影响：

    本期无会计政策、会计估计的变更。

    （二十）重大会计差错更正：

    本期未发现需作调整的以前年度的重大会计差错。

    （二十一）合并会计报表的编制方法：

    1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。

    2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。

    三、税项：

    （一）公司主要税种和税率为：

税种                            税率       备注

增值税                          17％       ---

营业税                           5％       ---

所得税                    15％--33％       母公司及下属外商投资企业子公司

                                           适用15％所得税率，内资子公司

                                           适用33％所得税率

    （二）税负减免：

    母公司根据沪税外分（1993）20 号文批复同意，所得税减按15％计征，同时执行外商投资企业税收政策；

    河北三九爱德福药业有限公司执行外商投资企业税收政策，所得税享受二免三减半，2002 年为第二个免税年；

    江西瑞金三九药业有限公司执行外商投资企业税收政策，所得税享受二免三减半，2002 年为第二个减半年；

    上海福井胶带有限公司执行外商投资企业税收政策，所得税享受二免三减半，但因开业至今均为亏损，实际未享受。

    四、控股子公司及合营企业：

    （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：

被投资单位全称     业务性质   注册资本(万元)   经营范围      本公司实际投

                                                             资额(万元)

上海福井胶带有     工业制造      USD95          PVC胶带          USD70.4

限公司

济南三九益民制     药品制造      1,071          输液制剂、         546.22

药有限责任公司                                  制剂原料等

河北三九爱德福     药业制造      2,700          化学药制剂         918

药业有限公司

常州三九药业有     药业制造      2,010          外用药生产       1,809

限公司                                          筹建

深圳市九升生物     药业制造      1,000          赖氨酸、三         900

制品公司                                        九童泰生产

上海申一胶带厂     工业制造      2,430          汽车用胶带       2,430

上海福田塑料制     工业制造     USD300          塑料桶具         1,291

品有限公司

上海胶带投资管     服务、销      1,000          服务咨询、         900

理有限公司         售                           产品销售

上海天润药房有     药品销售         30          中成药等            27

限公司

上海雍康药房有     药品销售         50          中成药等            45

限公司

上海扬子江药房     药品销售         50          中成药等            45

有限公司

江西瑞金三九药     药业制造        650          栓剂               195

业有限公司

被投资单位全称           本公司所占          是否                    备注

                         权益比例            合并

上海福井胶带有            74.1％              是

限公司

济南三九益民制              51％              是

药有限责任公司

河北三九爱德福              34％              是                 实际控制

药业有限公司

常州三九药业有              90％              是

限公司

深圳市九升生物              90％              是

制品公司

上海申一胶带厂             100％              是

上海福田塑料制              51％              否

品有限公司

上海胶带投资管              90％              是

理有限公司

上海天润药房有              90％              是

限公司

上海雍康药房有              90％              是

限公司

上海扬子江药房              90％              是

有限公司

江西瑞金三九药              30％              是                 实际控制

业有限公司

    （二）未纳入合并会计报表范围的子公司：

    子公司上海福田塑料制品有限公司未正常经营，公司董事会准备将其关闭，根据财政部财会字[95]11 号文，公司未将其纳入合并会计报表范围。

    （三）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50％以上的子公司：

    公司持有子公司河北三九爱德福药业有限公司34％的股权，根据河北三九爱德福药业有限公司其他股东的授权，公司负责经营及享有对其85％的股权，即有权控制公司的财务和经营政策，故纳入合并范围。

    公司持有子公司江西瑞金三九药业有限公司30％的股权，根据江西瑞金三九药业有限公司其他股东的授权，公司负责经营及享有对其90％的股权，即有权控制公司的财务和经营政策，故纳入合并范围。

    （四）本期间合并报表范围的变更情况：

    与上年相比本年新增合并单位5 家：上海胶带投资管理有限责任公司、上海天润药房有限公司、上海雍康药房有限公司、上海扬子江药房有限公司和江西瑞金三九药业有限公司。

    五、合并会计报表主要项目注释：

    （一）货币资金：

项目                               期末数                       期初数

现金                              998,089.49                   175,604.64

银行存款                      104,073,095.62               122,738,692.39

其他货币资金                          ---                   16,871,539.79

合计                          105,071,185.11               139,785,836.82

    （二）应收票据：

项目                               期末数                          期初数

商业承兑汇票                    1,405,008.50                          ---

合计                            1,405,008.50                          ---

    （三）应收账款：

    1、账龄分析：

                                       期末数

账龄                账面余额           占总额比例               坏账准备

1年以内           79,977,632.44             57%              1,912,837.48

1--2年            38,484,598.33             27%              2,769,034.83

2--3年             7,067,363.83              5%                867,043.09

3年以上           15,055,073.10             11%              8,930,400.03

合计             140,584,667.70            100%             14,479,315.43

                                         期初数

账龄                 账面余额         占总额比例               坏账准备

1年以内           76,536,003.70            59％              3,529,143.88

1--2年            22,897,227.48            18％              2,237,968.97

2--3年            18,801,090.15            15％              3,760,218.03

3年以上           11,008,399.03             8％              8,333,641.40

合计             129,242,720.36           100％             17,860,972.28

    2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为55,616,263.93 元，占应收账款总金额的44%。

    3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：

欠款单位名称               欠款金额     计提比例        理由

上海胶带总厂甘泉经营部    685,648.76      100％         3年以上，无法收回

    4、期末应收账款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （四）其他应收款：

    1、账龄分析：

                                        期末数

账龄                账面余额              比例                坏账准备

1年以内           58,829,541.68            45%               1,235,420.38

1--2年            65,286,907.96            49%              14,749,841.23

2--3年             6,753,751.00             5%                 660,386.07

3年以上            1,828,515.62             1%               1,279,776.21

合计             132,698,716.26           100%              17,925,423.89

                                       期初数

账龄                    金额              比例                坏账准备

1年以内           78,073,209.35           79％              20,801,366.83

1--2年            18,153,406.90           18％               1,180,795.70

2--3年               882,143.46            1％                 176,428.69

3年以上            1,594,875.60            2％                 488,487.26

合计              98,703,635.31          100％              22,647,078.48

    2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为73,823,444.13 元，占其他应收款总金额的比例为64％。

    3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：

欠款人名称                  欠款金额           计提金额          计提比例

鹏举金属制品公司          8,600,000.00       8,600,000.00          100％

欠款人名称                                   计提原因

鹏举金属制品公司                             公司为其借款担保被执行

    4、期末金额较大的其他应收款：

欠款单位名称                            金额                   性质或内容

北京三九高科技有限公司            20,748,545.49                往来款

上海华谊(集团)公司                17,673,235.64                出售资产款

南昌县国土局                      15,801,663.00                往来款

上海振威房地产有限公司            11,000,000.00                土地置换费

鹏举金属制品公司                   8,600,000.00                往来款

    5、期末其他应收款中持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东欠款为17,673,235.64 元，详见本附注七。

    （五）预付账款：

    1、账龄分析：

                     期末数                                期初数

账龄           金额        占总额比例             金额         占总额比例

1年以内     991,317.72           92%          645,022.66            55％

1--2年        1,157.00            0%          443,560.57            38％

2--3年       70,720.60            7%           79,499.88             7％

3年以上      17,197.36            1%            6,754.72             0％

合计      1,080,392.68          100%        1,174,837.83           100％

    2、期末预付账款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （六）存货及存货跌价准备：

项目                       期末数                         期初数

                 账面余额       跌价准备        账面余额      跌价准备

在途物资            5,073.45         ---       4,681,267.75        ---

原材料         10,741,654.36         ---      10,567,441.07        ---

包装物            574,972.84         ---         424,384.93        ---

低值易耗品      2,383,447.20         ---       2,306,410.15        ---

在产品          6,182,235.38         ---       6,127,297.52        ---

库存商品       37,406,318.37   3,434,778.88   17,252,313.26  3,434,778.88

委托加工物资          ---            ---         421,108.05        ---

合计           57,293,701.60   3,434,778.88   41,780,222.73  3,434,778.88

    存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：市场售价扣除实现销售所必需费用后的余额。

    （七）待摊费用：

类别       期初数       本期增加      本期摊销      期末数   期末结存原因

保险费    64,100.18    490,626.01    464,820.55   89,905.64  受益期跨期间

养路费    75,447.50    166,637.00    237,563.50    4,521.00  受益期跨期间

修理费       ---        80,000.00     40,000.00   40,000.00  受益期跨期间

租金         ---       236,000.00     73,333.00  162,667.00  受益期跨期间

广告费   103,583.33     80,928.87    184,512.20      ---              ---

其他         307.00    159,863.10     48,362.48  111,807.62  受益期跨期间

合计     243,438.01  1,214,054.98  1,048,591.73  408,901.26           ---

    （八）一年内到期的长期债权投资：

期末数                       期初数            备注

66,920.00                  66,920.00           系一年内到期的长期债券投资

项目         面值     年利率   初始投资成本      到期日         期末余额

电力债券  66,920.00    ---      66,920.00     2001.7－2002.7    66,920.00

    （九）其他流动资产

项目                               期末数                          期初数

拟出售长期股权投资             28,604,715.32                          ---

合计                           28,604,715.32                          ---

    注1：拟出售长期股权投资系公司持有的上海申联劳伦茨胶带有限公司股权。

    注2：公司之子公司上海申一胶带厂和劳伦茨韩国公司于2002 年5 月6 日签订了《股权转让协议》。申一胶带厂将持有的上海申联劳伦茨胶带有限公司49%的股权转让给劳伦茨韩国公司，相关股权转让的手续正在办理当中。

    （十）长期投资：

项目                    期末数                            期初数

                账面余额       减值准备        账面余额       减值准备

长期股权投资 199,678,270.35  10,330,000.00  219,868,763.78  10,330,000.00

合计         199,678,270.35  10,330,000.00  219,868,763.78  10,330,000.00

    1、长期股权投资：

    （1）股票投资：

被投资单位名称    股份类别    股票数量     占被投资公司      初始投资成本

                                           注册资本比例

嘉宝实业          法人股         93600        5％以下          225,200.00

永生制笔          法人股        182505        5％以下          720,000.00

申达股份          法人股        145200        5％以下          300,000.00

氯碱股份          法人股        169400        5％以下          620,000.00

东海股份          法人股        153600        5％以下          224,000.00

永宁制药          法人股         25000        5％以下           50,000.00

合计               ---           ---          ---            2,139,200.00

被投资单位名称            期末数             期初数            期末市价

嘉宝实业                225,200.00         225,200.00          705,744.00

永生制笔                720,000.00         720,000.00        3,299,390.40

申达股份                300,000.00         300,000.00        1,581,228.00

氯碱股份                620,000.00         620,000.00        2,308,922.00

东海股份                224,000.00         224,000.00        1,766,400.00

永宁制药                 50,000.00          50,000.00           未上市

合计                  2,139,200.00       2,139,200.00              ---

    （2）其他股权投资：

    A、成本法核算的股权投资：

被投资单位名称               投资起止期       占被投资单位     期初余额

                                              注册资本比例

上海福田塑料制品有限公    1995.1--2025             51％     12,910,494.00

深圳市富文投资有限公司  2001.1.1--2010.12.18       10％      3,000,000.00

小计                               ---             ---      15,910,494.00

被投资单位名称                本期投资增减额                期末账面余额

上海福田塑料制品有限公                  ---                 12,910,494.00

深圳市富文投资有限公司                  ---                  3,000,000.00

小计                                    ---                 15,910,494.00

    B、权益法核算的对子公司股权投资：

被投资单位名称                      投资      占被投资单位     期初余额

                                  起止期      注册资本比例

石家庄三九讯利药业有限 2001.1.18--2030.1.18         51％     1,265,040.36

公司

陕西骆驼胶带厂                    无约定         38.75％        19,657.36

小计                              ---              ---       1,284,697.72

被投资单位名称                              本期权益增减额

                            本期合计       其中：投资成本        确认收益

石家庄三九讯利药业有限         ---                ---                ---

公司

陕西骆驼胶带厂             -19,657.36         -19,657.36             ---

小计                       -19,657.36         -19,657.36             ---

被投资单位名称                               期末余额

                               初始投资         累计增减         合计

石家庄三九讯利药业有限      1,351,500.00      -86,459.64     1,265,040.36

公司

陕西骆驼胶带厂                    ---             ---              ---

小计                        1,351,500.00      -86,459.64     1,265,040.36

    C、权益法核算的对联营企业股权投资：

被投资单位名称            投资             占被投资单位         期初余额

                         起止期            注册资本比例

上海申联劳伦茨胶   2000.3.10--不约定          49％          27,588,750.28

带有限公司

江西瑞金三九药业    2001.1.1--2029.8.5        30％           9,957,661.13

有限公司

无锡龙山橡胶厂        1985.5--2004.5          40％           6,553,282.01

三九医院                      ---          33.74％         154,898,585.02

深圳东启科技有限   2001.12.5--2011.12.5       20％                 ---

公司

江西三九医药连锁   2002.3.25--2032.3.24       20％                 ---

有限公司

小计                          ---            ---           198,998,278.44

被投资单位名称                                    本期权益增减额

                     本期合计    其中：投资成本    确认收益      差额摊销

上海申联劳伦茨胶 -27,588,750.28  -26,674,965.38   -913,784.90      ---

带有限公司

江西瑞金三九药业  -9,957,661.13   -8,754,818.19 -1,675,344.86  472,501.92

有限公司

无锡龙山橡胶厂        26,585.38          ---        26,585.38      ---

三九医院             206,473.83          ---           ---     206,473.83

深圳东启科技有限   2,000,000.00    2,000,000.00        ---         ---

公司

江西三九医药连锁     800.000.00      800.000.00        ---         ---

有限公司

小计             -34,513,352.20  -32,629,783.57 -2,562,544.38  678,975.75

被投资单位名称                                   期末余额

                  分得利润      初始投资     累计增减            合计

上海申联劳伦茨胶    ---             ---          ---               ---

带有限公司

江西瑞金三九药业    ---             ---          ---               ---

有限公司

无锡龙山橡胶厂      ---       6,276,371.62   303,495.77      6,579,867.39

三九医院            ---     155,105,058.85       ---       155,105,058.85

深圳东启科技有限    ---       2,000,000.00       ---         2,000,000.00

公司

江西三九医药连锁    ---         800.000.00       ---           800.000.00

有限公司

小计                ---     164,181,430.47   303,495.77    164,484,926.24

    注：公司本期增减长期投资单位的有关情况详见附注四。

    3、长期股权投资减值准备：

被投资单位名称                    期初数        本期增加         本期减少

上海福田塑料制品公司          10,330,000.00        ---             ---

被投资单位名称                 期末数              计提原因

上海福田塑料制品公司        10,330,000.00          该公司长期未能正常运作

    4、构成合并价差的股权投资差额：

被投资单位名称                         初始金额           形成       摊销

                                                          原因       期限

常州三九药业有限公司                 1,694,238.61         置换       10年

河北三九爱德福药业有限公司           4,429,230.52         置换       10年

济南三九益民制药有限责任公司          -856,463.45         置换       10年

上海申一胶带厂                      -3,560,235.00         置换       10年

江西瑞金三九药业有限公司             4,725,019.18         置换       10年

上海胶带投资管理有限公司              -207,099.88         投资       10年

上海雍康药房有限公司                  -292,212.62         投资       10年

上海天润药房有限公司                   -58,798.93         投资       10年

上海扬子江药房有限公司                -135,620.72         投资       10年

上海三九人家房地产开发有限公司           5,320.50         投资       10年

小计                                 5,743,378.21          ---        ---

被投资单位名称                        本期摊销额                摊余金额

常州三九药业有限公司                   84,711.93             1,440,102.82

河北三九爱德福药业有限公司            221,461.53             3,764,845.94

济南三九益民制药有限责任公司          -42,823.18              -727,993.92

上海申一胶带厂                       -178,011.75            -3,026,199.75

江西瑞金三九药业有限公司              236,250.96             4,016,266.30

上海胶带投资管理有限公司                  ---                 -207,099.88

上海雍康药房有限公司                      ---                 -292,212.62

上海天润药房有限公司                      ---                  -58,798.93

上海扬子江药房有限公司                    ---                 -135,620.72

上海三九人家房地产开发有限公司            ---                    5,320.50

小计                                  321,589.49             4,778,609.74

    5、长期投资期末数比期初数减少18,745,987.87 元，减少比例为9％，减少原因为：本期对外长期股权投资转出。

    （十一）固定资产原值及累计折旧：

    1、固定资产原值：

类别               期初原值       本年增加       本年减少       期末原值

房屋及建筑物    93,496,521.58  10,038,856.23    151,325.00 103,384,052.81

机器设备       105,710,129.95   4,118,783.51     39,991.76 109,788,921.70

运输设备         9,896,310.10   4,570,176.76  6,037,930.61   8,428,556.25

办公设备及其他   8,134,915.45     848,488.47        ---      8,983,403.92

合计           217,237,877.08  19,576,304.97  6,229,247.37 230,584,934.68

    其中：在建工程转入固定资产原值为8,561,762.31 元。

    抵押和担保的固定资产详见附注八、九。

    2、累计折旧：

类别                 期初数       本年提取       本年减少         期末数

房屋及建筑物     16,890,917.09  2,641,703.88     36,590.47  19,496,030.50

机器设备         52,176,611.41  4,989,910.59  4,505,191.68  52,661,330.32

运输设备          6,207,546.99    715,694.53     71,072.62   6,852,168.90

办公设备及其他    4,006,273.90    621,592.94        ---      4,627,866.84

合计             79,281,349.39  8,968,901.94  4,612,854.77  83,637,396.56

    3、固定资产减值准备：

类别                      期末数               期初数          计提原因

机器设备              1,842,053.12         1,842,053.12        闲置及毁损

运输设备                 72,826.38            72,826.38        闲置及毁损

办公设备及其他           60,447.70            60,447.70        闲置及毁损

合计                  1,975,327.20         1,975,327.20               ---

    4、固定资产期末数比期初数增加8,991,010.43 元，增加比例为6.52％，增加原因为：合并范围增加。

    5、固定资产的抵押情况详见附注九。

    （十二）在建工程：

工程名称              期初数           本期增加        本期转入固定资产数

三角带厂土建             ---         1,535,777.70                  ---

办公大楼工程             ---         1,209,490.90                  ---

申益大酒店         6,848,170.29            ---                     ---

制二军品           2,533,365.50        819,082.52                  ---

常州新厂区建设    17,439,266.06      3,154,539.00                  ---

GMP车间改造              ---         6,801,307.86            6,531,863.13

六层大楼           1,261,000.00            ---                     ---

2000新宿舍楼       2,367,225.00            ---               1,602,125.00

其他               2,672,660.94        958,046.90              427,774.18

合计              33,121,687.79     14,478,244.88            8,561,762.31

工程名称            其他减少数         期末数       资金来源     工程进度

三角带厂土建              ---        1,535,777.70      自筹          10%

办公大楼工程              ---        1,209,490.90      自筹          10%

申益大酒店                ---        6,848,170.29      自筹          59%

制二军品                  ---        3,352,448.02      自筹          25%

常州新厂区建设            ---       20,593,805.06      自筹          70%

GMP车间改造               ---          269,444.73      自筹          20%

六层大楼            1,261,000.00           ---         自筹           --

2000新宿舍楼          765,100.00           ---         自筹           --

其他                      ---        3,202,933.66      自筹           5%

合计                2,026,100.00    37,012,070.36       ---          ---

    在建工程期末数比期初数增加8,890,382.57 元，增加比例为12％，增加原因为：合并范围增加以及本期在建工程投入增加。

    （十三）无形资产：

类别                           原值             期初数         本期增加

职工住房使用权           10,451,186.50       2,110,915.30          ---

土地使用权               65,068,930.60      25,179,690.01          ---

三九商标使用权            3,640,000.00       1,911,000.00          ---

新药证书及生产许可证      1,560,000.00         346,667.00          ---

技术转让费                  775,000.00         718,500.04          ---

商誉                     11,481,762.57      10,330,781.88    1,150,980.69

财务软件                     12,600.00          12,600.00          ---

合计                     92,989,479.67      40,610,154.23    1,150,980.69

类别                        本期转出           本期摊销         累计摊销

职工住房使用权                  ---           187,725.40     8,527,996.60

土地使用权                1,474,700.00        318,904.13    41,682,844.72

三九商标使用权                  ---           181,999.02     1,910,999.02

新药证书及生产许可证            ---           124,750.32     1,338,083.32

技术转让费                      ---             8,749.98        65,249.94

商誉                            ---           573,932.33       573,932.33

财务软件                        ---             1,350.00         1,350.00

合计                      1,474,700.00      1,397,411.18    54,100,455.93

类别                               期末数                    剩余摊销期限

职工住房使用权                  1,923,189.90                     3.5年

土地使用权                     23,386,085.88                    16.5年

三九商标使用权                  1,729,000.98                     4.5年

新药证书及生产许可证              221,916.68                     2年

技术转让费                        709,750.06                     1年

商誉                           10,907,830.24                     9年

财务软件                           11,250.00                     5年

合计                           38,889,023.74                       ---

    注：无形资产抵押情况见附注九。

    （十四）长期待摊费用：

项目              原始发生额          期初数       本期增加      本期摊销

土地租赁费         468,000.00      439,920.00         ---        4,680.00

开办费           3,429,873.94    2,527,955.44     901,918.50       ---

浦项办公楼装修   3,064,269.79    2,092,112.26     936,698.00    70,478.34

合计             6,962,143.73    5,059,987.70   1,838,616.50    75,158.34

项目                      累计摊销             期末数        剩余摊销年限

土地租赁费                32,760.00          435,240.00            46.7年

开办费                       ---           3,429,873.94           ---

浦项办公楼装修           105,937.87        2,958,331.92             4.5年

合计                     138,697.87        6,823,445.86           ---

    长期待摊费用期末数比期初数增加1,763,458.16 元，增加比例为35％，增加原因为：

    1、合并子公司常州三九药业有限公司本期增加开办费901,918.50 元，该子公司尚未营业；

    2、办公楼装修增加936,698.00 元。

    （十五）短期借款：

    短期借款：

借款类别                         期末数                         期初数

抵押借款                     10,250,000.00                   9,050,000.00

担保借款                    381,930,000.00                 326,050,000.00

信用借款                        500,000.00                         ---

质押借款                            ---                     14,320,000.00

合计                        392,680,000.00                 349,420,000.00

    （十六）应付票据：

种类                              期末数                        期初数

商业承兑汇票                  3,497,075.98                   2,346,512.00

    （十七）应付账款：

期末数                            期初数

44,410,674.41                36,923,424.90

    应付账款期末数比期初数增加7,487,249.51 元，增加比例为20.28％，增加原因为：本期合并范围增加。

    期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。

    （十八）预收账款：

期末数                            期初数

3,062,205.82                  2,893,817.51

    期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。

    （十九）其他应付款：

期末数                            期初数

62,072,243.16                71,041,274.61

    期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。

    （二十）应付股利：

投资者名称或类别          期末欠付股利金额                    备注

国家股                        1,730,726.40                 1995年现金股利

法人股                           39,996.00                 1995年现金股利

合计                          1,770,722.40                  ---

    （二十一）应交税金：

税种                 期末数             期初数       报告期执行的法定税率

增值税            4,369,297.74       1,486,909.66                    17％

营业税            1,114,858.75         724,959.74                     5％

城建税             -158,262.07        -189,240.60                     7％

企业所得税        2,422,986.15       2,545,576.35                 15-33％

个人所得税              ---              5,629.16                     ---

其他                 23,861.16             ---                        ---

合计              7,772,741.73       4,573,834.31                     ---

    应交税金期末数比期初数增加3,198,907.42 元，增加比例为69.94％，

    增加原因为：1、公司期内应缴纳税款增加；

    2、合并范围增加。

    （二十二）预提费用：

类别                 期末数              期初数        期末结存原因

借款利息                ---            344,615.48      按借款合同预提利息

水电费              250,379.30             ---         尚未支付

外加工费            278,411.00             ---         尚未支付

租金                 98,694.12             ---         尚未支付

其他                203,546.53             ---         尚未支付

合计                831,030.95         344,615.48      ---

    预提费用期末数比期初数增加486,415.47 元，增加比例为141％，

    增加原因为：1、公司期内未支付费用增加；

    2、合并范围增加。

    （二十三）预计负债：

项目                                 期末数                      期初数

诉讼涉赔                          701,890.00                   701,890.00

    （二十四）一年内到期的长期负债：

借款条件                           期末数                        期初数

担保借款                       36,090,000.00                56,590,000.00

    （二十五）长期借款：

借款条件                           期末数                        期初数

保证借款                       20,000,000.00                20,000,000.00

    （二十六）长期应付款：

种类                               期末数                        期初数

橡胶公司                        1,500,000.00                 1,500,000.00

橡胶制品二厂                    1,048,530.85                 1,048,530.85

长清县财政历年拨款                501,052.00                   671,052.00

合计                            3,049,582.85                 3,219,582.85

    （二十七）股本：

                           期初数          比例％    本次变动增减(＋、--)

1、未上市流通股份

(1)发起人股份          65,039,378.00        56.49                     ---

其中：

国家持有股份           56,690,378.00        49.24                     ---

其中：国有股           22,726,031.00        19.74                     ---

国有法人股             33,964,347.00        29.50                     ---

境内法人持有股份        8,349,000.00         7.25                     ---

(2)募集法人股                 ---          ---                        ---

(3)内部职工股                 ---          ---                        ---

(4)优先股或其他               ---          ---                        ---

其中：转配股                  ---          ---                        ---

未上市流通股份合计     65,039,378.00        56.49                     ---

2、已上市流通股份

人民币普通股            8,349,000.00         7.25                     ---

境内上市的外资股       41,745.000.00        36.26                     ---

已上市流通股份合计     50,094.000.00        43.51                     ---

3、股份总数           115,133,378.00       100.00                     ---

                                       期末数                      比例％

1、未上市流通股份

(1)发起人股份                        65,039,378.00                  56.49

其中：

国家持有股份                         56,690,378.00                  49.24

其中：国有股                         22,726,031.00                  19.74

国有法人股                           33,964,347.00                  29.50

境内法人持有股份                      8,349,000.00                   7.25

(2)募集法人股                               ---                    ---

(3)内部职工股                               ---                    ---

(4)优先股或其他                             ---                    ---

其中：转配股                                ---                    ---

未上市流通股份合计                   65,039,378.00                  56.49

2、已上市流通股份

人民币普通股                          8,349,000.00                   7.25

境内上市的外资股                     41,745.000.00                  36.26

已上市流通股份合计                   50,094.000.00                  43.51

3、股份总数                         115,133,378.00                 100.00

    （二十八）资本公积：

项目                   期初数        本期增加     本期减少      期末数

股本溢价           54,770,734.42       ---          ---     54,770,734.42

资产评估增值准备   19,447,260.52       ---          ---     19,447,260.52

股权投资准备          211,312.22     1,020.00       ---        212,332.22

其他资本公积转入    9,837,563.74       ---          ---      9,837,563.74

合计               84,266,870.90     1,020.00       ---     84,267,890.90

    本期资本公积变动的原因为：长期投资单位资本公积变动所致。

    （二十九）盈余公积：

项目                 期初数         本期增加    本期减少        期末数

法定盈余公积      1,166,144.17         ---         ---       1,166,144.17

公益金              643,964.70         ---         ---         643,964.70

任意盈余公积        121,785.23         ---         ---         121,785.23

合计              1,931,894.10         ---         ---       1,931,894.10

    （三十）未分配利润：

                                       金额

期初未分配利润                      8,511,695.34

加：本期净利润                     11,768,519.12

期末未分配利润                     20,280,214.46

    （三十一）主营业务收入、主营业务成本：

                                                 主营业务收入

项目                                  本期发生数              上年同期数

业  1.工业                          96,650,282.54           87,722,797.21

务  2.商业                           2,740,461.92                  ---

分  3.房地产业                             ---                     ---

部  4.旅游饮食服务业                       ---                     ---

    小计                            99,390,744.46           87,722,797.21

    公司内各业务分部相互抵销           360,000.00                  ---

    合计                            99,030,744.46           87,722,797.21

    上海市                          41,564,064.63           75,614,402.77

    广东省                           7,446,627.27            1,885,056.41

地  山东省                          36,345,516.32            7,875,474.79

区  河北省                           5,054,974.33            2,347,863.24

分  江西省                           8,979,561.91                  ---

部  小计                            99,390,744.46           87,722,797.21

    公司内各地区分部相互抵销           360,000.00                  ---

    合计                            99,030,744.46           87,722,797.21

                                                   主营业务成本

项目                                  本期发生数              上年同期数

业  1.工业                          56,244,700.64           64,882,977.36

务  2.商业                           2,499,417.92                  ---

分  3.房地产业                             ---                     ---

部  4.旅游饮食服务业                       ---                     ---

    小计                            58,744,118.56           64,882,977.36

    公司内各业务分部相互抵销           360,000.00                  ---

    合计                            58,384,118.56           64,882,977.36

    上海市                          30,194,599.51           57,416,493.52

    广东省                           2,523,246.00            1,329,237.61

地  山东省                          21,288,826.03            4,836,515.26

区  河北省                           2,844,935.01            1,300,730.97

分  江西省                           1,892,512.01                  ---

部  小计                            58,744,118.56           64,882,977.36

    公司内各地区分部相互抵销           360,000.00                  ---

    合计                            58,384,118.56           64,882,977.36

                                                  主营业务毛利

项目                                  本期发生数             上年同期数

业  1.工业                          40,405,581.90           22,839,819.85

务  2.商业                             241,044.00                  ---

分  3.房地产业                             ---                     ---

部  4.旅游饮食服务业                       ---                     ---

    小计                            40,646,625.90           22,839,819.85

    公司内各业务分部相互抵销               ---                     ---

    合计                            40,646,625.90           22,839,819.85

    上海市                          11,369,465.12           18,197,909.25

    广东省                           4,923,381.27              555,818.80

地  山东省                          15,056,690.29            3,038,959.53

区  河北省                           2,210,039.32            1,047,132.27

分  江西省                           7,087,049.90                  ---

部  小计                            40,646,625.90           22,839,819.85

    公司内各地区分部相互抵销               ---                     ---

    合计                            40,646,625.90           22,839,819.85

    公司向前五名客户销售总额为28,393,215.55 元，占公司全部主营业务收入的29％。

    （三十二）其他业务利润：

类别                                     本期发生数

                          收入                成本                利润

材料销售             4,296,017.48        1,228,874.44        3,067,143.04

租赁收入             2,520,000.00        1,085,562.95        1,434,437.05

劳务、加工等           425,112.66          515,957.66          -90,845.00

合计                 7,241,130.14        2,830,395.05        4,410,735.09

类别                                     上年同期数

                          收入                成本                利润

材料销售             5,611,080.69        4,685,301.78          925,778.91

租赁收入             2,520,000.00        1,085,562.95        1,434,437.05

劳务、加工等         4,694,572.83        1,546,145.71        3,148,427.12

合计                12,825,653.52        7,317,010.44        5,508,643.08

    （三十三）财务费用：

类别                        本期发生数                  上年同期数

利息支出                   9,872,307.74                7,534,038.08

减：利息收入                 461,290.04                  360,199.85

汇兑损失                      18,390.25                      272.88

减：汇兑收益                     ---                         ---

其他                          13,505.96                   38,344.25

合计                       9,442,913.91                7,212,455.36

    财务费用本期数比上年同期数增加2,230,458.55 元，增加比例为30.93％，增加原因为：本期贷款较上期增加。

    （三十四）投资收益：

    1、本年发生数：

类别            权益法下确认的     股权投资      股权转          合计

                股权投资收益       差额摊销      让收益

长期股权投资     1,042,550.42    -115,115.66   780,342.64    1,707,777.40

    2、上年同期数：

类别            权益法下确认的     股权投资      股权转          合计

                股权投资收益       差额摊销      让收益

长期股权投资     9,175,198.51     381,211.21       ---       9,556,409.72

    （三十五）营业外收入：

类别                        本期发生数                  上年同期数

处理固定资产净收益           140,961.00                  795,753.05

土地使用权转让             6,031,880.00                      ---

其他                         805,235.45                      ---

合计                       6,978,076.45                  795,753.05

    营业外收入本期发生数比上年同期发生数增加6,182,323.40 元，增加的主要原因为：本期出售南昌土地取得收益。

    （三十六）营业外支出：

类别                            本期发生数                     上年同期数

固定资产清理净损失              341,989.07                         ---

罚款支出                         16,692.21                      30,213.33

其他                             98,372.22                         ---

合计                            457,053.50                      30,213.33

    （三十七）支付的其他与经营活动有关的现金

    金额：46,214,812.69 元。

其中：         项目                        金额

            费用性开支              11,384,152.35

            企业间往来              20,748,545.49

    六、母公司会计报表主要项目注释：

    （一）应收账款：

    1、账龄分析：

账龄                                        期末数

                     账面余额               比例                 坏账准备

1年以内            46,982,962.71            47％               939,659.25

1--2年             37,659,059.44            38％             1,562,235.83

2--3年              5,627,438.40             6％               562,743.84

3年以上             9,449,540.86             9％             8,807,540.86

合计               99,719,001.41           100％            11,872,179.78

账龄                                        期初数

                       账面余额             比例                 坏账准备

1年以内            71,583,091.01            73％             3,209,954.69

1--2年             10,638,777.49            11％             1,012,123.97

2--3年              5,805,802.26             6％             1,274,198.89

3年以上            10,649,939.66            10％            10,431,067.54

合计               98,677,610.42           100％            15,927,345.09

    2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为32,089,118.90 元，占应收账款总金额的37％。

    3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：

欠款单位名称               欠款金额      计提比例      理由

上海胶带总厂甘泉经营部    685,648.76       100％       3 年以上，收款困难

    4、期末应收账款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （二）其他应收款：

    1、账龄分析：

账龄                                        期末数

                         金额               比例              坏账准备

1年以内            53,210,599.26            45％             1,117,422.58

1--2年             57,076,175.87            48％            14,665,193.78

2--3年              6,591,860.72             6％               659,186.07

3年以上             1,098,726.34             1％             1,009,958.51

合计              117,977,362.19           100％            17,451,760.94

账龄                                        期初数

                     账面余额               比例              坏账准备

1年以内            60,239,747.59            83％            20,506,716.39

1--2年             11,087,181.96            15％             1,108,718.20

2--3年                476,143.46             1％                95,228.69

3年以上               875,026.03             1％               218,756.50

合计               72,678,099.04           100％            21,929,419.78

    2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为73,823,444.13 元，占其他应收款总金额的比例为73％。

    3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：

欠款单位名称             欠款金额             计提金额           计提比例

鹏举金属制品公司       8,600,000.00         8,600,000.00         100.00％

欠款单位名称                               理由

鹏举金属制品公司                           公司为其借款担保被执行

    4、期末其他应收款中持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东欠款为17,673,235.64 元，详见本附注七。

    （三）长期投资：

项目                     期末数                         期初数

                账面余额        减值准备       账面余额        减值准备

长期股权投资 294,022,535.86  10,330,000.00  276,251,759.38  10,330,000.00

    1、长期股权投资：

    （1）股票投资：

被投资单位名称    股份类别      股票数量    占被投资公司     初始投资成本

                                            注册资本比例

嘉宝实业            法人股        93,600         5％以下       225,200.00

永生制笔            法人股       182,505         5％以下       720,000.00

申达股份            法人股       145,200         5％以下       300,000.00

氯碱股份            法人股       169,400         5％以下       620,000.00

东海股份            法人股       153,600         5％以下       224,000.00

合计                   ---           ---             ---     2,089,200.00

被投资单位名称                 期末余额                 期末市价

嘉宝实业                      225,200.00               705,744.00

永生制笔                      720,000.00             3,299,390.40

申达股份                      300,000.00             1,581,228.00

氯碱股份                      620,000.00             2,308,922.00

东海股份                      224,000.00             1,766,400.00

合计                        2,089,200.00                   ---

    （2）其他股权投资：

    A、成本法核算的股权投资：

被投资单位名称              投资起止期        占被投资单位    期初余额

                                              注册资本比例

上海福田塑料制品有限公司   1995.1-2025         51％         12,910,494.00

深圳市富文投资有限公司   2001.1.1-2010.12.18   10％          3,000,000.00

小计                           ---             ---          15,910,494.00

被投资单位名称                 本期投资增减额                   期末余额

上海福田塑料制品有限公司                ---                 12,910,494.00

深圳市富文投资有限公司                  ---                  3,000,000.00

小计                                    ---                 15,910,494.00

    B、权益法核算的对子公司股权投资：

被投资单位名称               投资起止期       占被投资单位    期初余额

                                              注册资本比例

济南三九益民制药有限责   2001.1.1--无约定             51％   7,746,766.61

任公司

河北三九爱德福药业有限   2001.1.1--2028.5.17          34％  16,000,537.96

公司

常州三九药业有限公司    2000.6.19--2030.6.18          90％  29,543,900.05

深圳市九升生物制品有限 2001.10.31--2021.10.31         90％   9,147,136.46

公司

申一胶带厂                 1993.3--2040.3            100％  24,384,538.78

江西瑞金三九药业有限公   2001.1.1--2029.8.5           30％         ---

司

陕西骆驼胶带厂                 无约定              38.75％      19,657.36

上海胶带投资管理有限公   2001.4.6-2031.4.5            90％         ---

司

上海雍康药房有限公司     1998.8.7-2022.6.28           90％         ---

上海天润药房有限公司    2000.6.20-2022.6.26           90％         ---

上海扬子江药房有限公司   1999.7.5-2009.2.24           90％         ---

小计                                 ---               ---  86,842,537.22

被投资单位名称                            本期权益增减额

                               本期合计     其中：投资成本     确认收益

济南三九益民制药有限责      1,416,396.96         1,020.00    1,372,553.78

任公司

河北三九爱德福药业有限       -229,646.93           ---          -8,185.40

公司

常州三九药业有限公司          -84,711.93           ---             ---

深圳市九升生物制品有限      1,506,858.30           ---       1,506,858.30

公司

申一胶带厂                  1,193,976.79           ---       1,015,965.04

江西瑞金三九药业有限公     10,759,994.11     8,754,818.19    2,713,928.80

司

陕西骆驼胶带厂                -19,657.36       -19,657.36          ---

上海胶带投资管理有限公 12,441,749,77        12,796,483.56     -354,733.79

司

上海雍康药房有限公司          168,671.60       210,000.00      -41,328.40

上海天润药房有限公司          158,210.98       190,000.00      -31,789.02

上海扬子江药房有限公司        183,536.11       250,000.00      -66,463.89

小计                       27,495,378.40    22,182,664.39    6,106,805.42

被投资单位名称               本期权益增减额

                             差额摊销         分得利润          初始投资

济南三九益民制药有限责        42,823.18           ---        6,925,928.94

任公司

河北三九爱德福药业有限      -221,461.53           ---       15,840,155.98

公司

常州三九药业有限公司         -84,711.93           ---       29,543,900.05

深圳市九升生物制品有限           ---              ---        9,000,000.00

公司

申一胶带厂                   178,011.75           ---       21,165,577.37

江西瑞金三九药业有限公      -708,752.88           ---        8,754,818.19

司

陕西骆驼胶带厂                   ---              ---              ---

上海胶带投资管理有限公           ---              ---       12,796,483.56

司

上海雍康药房有限公司             ---              ---          210,000.00

上海天润药房有限公司             ---              ---          190,000.00

上海扬子江药房有限公司           ---              ---          250,000.00

小计                        -794,091.41           ---      104,676,864.09

被投资单位名称                       期末余额

                                     累计增减                      合计

济南三九益民制药有限责           2,237,234.63                9,163,163.57

任公司

河北三九爱德福药业有限             -69,264.95               15,770,891.03

公司

常州三九药业有限公司               -84,711.93               29,459,188.12

深圳市九升生物制品有限           1,653,994.76               10,653,994.76

公司

申一胶带厂                       4,412,938.20               25,578,515.57

江西瑞金三九药业有限公           2,005,175.92               10,759,994.11

司

陕西骆驼胶带厂                         ---                         ---

上海胶带投资管理有限公            -354,733.79            12,441,749,77

司

上海雍康药房有限公司               -41,328.40                  168,671.60

上海天润药房有限公司               -31,789.02                  158,210.98

上海扬子江药房有限公司             -66,463.89                  183,536.11

小计                             9,661,051.53              114,337,915.62

    注：本期公司投资了上海雍康药房有限公司、上海天润药房有限公司和上海扬子江药房有限公司，母公司分别持股90%，本公司占有90%股权的子公司上海胶带投资管理有限公司分别持股10%。

    本期期末母公司按照99%的最终持股比例进行权益法调整，并计入相关的资产和损益账户。

    C、权益法核算的对联营企业股权投资：

被投资单位名称            投资          占被投资单位           期初余额

                         起止期         注册资本比例

无锡龙山橡胶厂    1985.5--2004.5             40％            6,553,282.01

三九医院                   ---            33.74％          154,898,585.02

小计                       ---               ---           161,451,867.03

被投资单位名称                      本期权益增减额

                 本期合计  其中：投资成本确认收益     差额摊销  分得利润

无锡龙山橡胶厂  26,585.38         ---     26,585.38       ---       ---

三九医院       206,473.83         ---        ---      206,473.83    ---

小计           233,059.21         ---     26,585.38   206,473.83    ---

被投资单位名称                         期末余额

                        初始投资           累计增减              合计

无锡龙山橡胶厂       6,276,371.62         303,495.77         6,579,867.39

三九医院           154,898,585.02         206,473.83       155,105,058.85

小计               161,174,956.64         509,969.60       161,684,926.24

    D、其中：股权投资差额：

被投资单位名称                        初始金额         形成          摊销

                                                       原因          期限

常州三九药业有限公司                1,694,238.61       置换          10年

河北三九爱德福药业有限公司          4,429,230.52       置换          10年

济南三九益民制药有限责任公司         -856,463.45       置换          10年

上海申一胶带厂                     -3,560,235.00       置换          10年

江西瑞金三九药业有限公司            4,725,019.18       置换          10年

深圳市三九医院                     -4,129,476.64       置换          10年

上海胶带投资管理有限公司             -207,099.88       投资          10年

上海雍康药房有限公司                 -292,212.62       投资          10年

上海天润药房有限公司                  -58,798.93       投资          10年

上海扬子江药房有限公司               -135,620.72       投资          10年

小计                                1,608,581.07        ---           ---

被投资单位名称                        本期摊销额                 摊余金额

常州三九药业有限公司                   84,711.93             1,440,102.82

河北三九爱德福药业有限公司            221,461.53             3,764,845.94

济南三九益民制药有限责任公司          -42,823.18              -727,993.92

上海申一胶带厂                       -178,011.75            -3,026,199.75

江西瑞金三九药业有限公司              236,250.96             4,016,266.30

深圳市三九医院                       -206,473.83            -3,510,055.15

上海胶带投资管理有限公司                  ---                 -207,099.88

上海雍康药房有限公司                      ---                 -292,212.62

上海天润药房有限公司                      ---                  -58,798.93

上海扬子江药房有限公司                    ---                 -135,620.72

小计                                  115,115.66             1,263,234.09

    2、长期股权投资减值准备：

被投资单位名称                 期初数           本期增加         本期减少

上海福田塑料制品公司       10,330,000.00           ---              ---

小计                       10,330,000.00           ---              ---

被投资单位名称                期末数               计提原因

上海福田塑料制品公司      10,330,000.00            该公司长期未能正常运作

小计                      10,330,000.00            ---

    3、长期投资期末数比期初数增加18,328,140.35 元，增加原因为：本期资产置换入长期股权投资及新增对外股权投资。

    公司本期增减长期投资单位的有关情况见附注十一。

    （四）主营业务收入、成本：

主营业务              主营业务收入                    主营业务成本

种类        本年发生数       上年发生数       本年发生数      上年发生数

工业      38,528,096.38    74,763,991.17    27,063,353.13   56,372,049.34

合计      38,528,096.38    74,763,991.17    27,063,353.13   56,372,049.34

主营业务                            主营业务毛利

种类                    本年发生数            上年发生数

工业                  11,464,743.25         18,391,941.83

合计                  11,464,743.25         18,391,941.83

    （五）投资收益：

    1、本期发生数：

类别            权益法下确认的     股权投资        股权转           合计

                股权投资收益       差额摊销        让收益

长期股权投资    4,458,045.94     -115,115.66    780,342.64   5,123,272.92

合计            4,458,045.94     -115,115.66    780,342.64   5,123,272.92

    2、上年同期数：

类别            权益法下确认的     股权投资        股权转           合计

                股权投资收益       差额摊销        让收益

长期股权投资   10,013,951.02      381,211.15        ---     10,395,162.17

合计           10,013,951.02      381,211.15        ---     10,395,162.17

    七、关联方关系及其交易：

    （一）存在控制关系的关联方情况：

    1、存在控制关系的关联方：

    （1）控制本公司的关联方：

企业名称              注册地址           主营业务

三九企业集团          深圳市银湖路口     营养滋补品及食品、生物制品、医疗

                                         器械、日用化妆品、包装材料纺织品

上海华谊（集团）公司  上海市南码头200号  授权范围内国有资产经营和管理，事

                                         业投资等

企业名称                与本企业关系    经济性质或类型         法定代表人

三九企业集团               母公司       全民（内联、独资）     赵新先

上海华谊（集团）公司       母公司       国有企业               俞德雄

    （2）受本公司控制的关联方：

    详见附注四。

    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）

企业名称                      期初数    本期增加数本期减少数   期末数

上海华谊(集团)公司           406,624           ---        ---  406,624

三九企业集团                   5,375           ---        ---    5,375

上海福田塑料制品有限公司      USD300           ---        ---   USD300

上海福井胶带有限公司           USD95           ---        ---    USD95

上海申一胶带厂                 2,430           ---        ---    2,430

深圳市九升生物制品有限公司     1,000           ---        ---    1,000

常州三九药业有限公司           2,010           ---        ---    2,010

济南三九益民制药有限责任公司   1,071.01        ---        ---    1,071.01

河北三九爱德福药业有限公司     2,700           ---        ---    2,700

江西瑞金三九药业有限公司         650           ---        ---      650

上海胶带投资管理有限公司       1,000           ---        ---    1,000

上海扬子江药房有限公司            50           ---        ---       50

上海雍康药房有限公司              50           ---        ---       50

上海天润药房有限公司              30           ---        ---       30

    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：万元）

企业名称                                期初数                 本期增加

                                   金额        ％        金额          ％

三九企业集团                      3,396        29.5       ---         ---

上海华谊(集团)公司                2,273        19.7       ---         ---

福田塑料制品有限公司              1,291        51         ---         ---

上海福井胶带有限公司                294        74.1       ---         ---

上海申一胶带厂                    2,430       100         ---         ---

深圳市九升生物制品有限公司          900        90         ---         ---

常州三九药业有限公司              1,809        90         ---         ---

济南三九益民制药有限责任公司        546        51         ---         ---

河北三九爱德福药业有限公司          918        34         ---         ---

江西瑞金三九药业有限公司            ---       ---         875          30

上海胶带投资管理有限公司            ---       ---       1,280          90

上海扬子江药房有限公司              ---       ---          33          90

上海雍康药房有限公司                ---       ---          46          90

上海天润药房有限公司                ---       ---          22          90

企业名称                               本期减少                 期末数

                                   金额        ％        金额        ％

三九企业集团                        ---       ---       3,396        29.5

上海华谊(集团)公司                  ---       ---       2,273        19.7

福田塑料制品有限公司                ---       ---       1,291        51

上海福井胶带有限公司                ---       ---         294        74.1

上海申一胶带厂                      ---       ---       2,430       100

深圳市九升生物制品有限公司          ---       ---         900        90

常州三九药业有限公司                ---       ---       1,809        90

济南三九益民制药有限责任公司        ---       ---         546        51

河北三九爱德福药业有限公司          ---       ---         918        34

江西瑞金三九药业有限公司            ---       ---         875        30

上海胶带投资管理有限公司            ---       ---       1,280        90

上海扬子江药房有限公司              ---       ---          33        90

上海雍康药房有限公司                ---       ---          46        90

上海天润药房有限公司                ---       ---          22        90

    4、存在控制关系的关联方交易：

    存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。

    （二）不存在控制关系的关联方情况：

企业名称                                             与本公司的关系

上海胶带实业有限公司                                 受同一最终母公司控制

深圳三九医药贸易有限公司                             受同一最终母公司控制

上海江西中南橡胶有限公司                             受同一最终母公司控制

常州三九克莱斯瑞药业有限公司                         受同一最终母公司控制

上海联一工贸有限公司                                 受同一最终母公司控制

深圳三九药业有限公司                                 受同一最终母公司控制

上海福华胶带有限公司                                 受同一最终母公司控制

江西三九药业有限公司                                 受同一最终母公司控制

上海申联劳伦茨有限公司                               非控股孙公司

三九太行公司                                         受同一最终母公司控制

江苏太仓市申联防水卷材有限公司                       受同一最终母公司控制

上海申联武汉中南橡胶有限公司                         受同一最终母公司控制

北京三九克莱斯瑞控释药业有限公司                     受同一最终母公司控制

上海申联重庆中南橡胶有限公司                         受同一最终母公司控制

    （三）关联方交易：

    1、向关联方采购货物：

                                    本期发生数                 上年同期数

企业名称                                金额                       金额

上海胶带实业有限公司               1,923,201.08                     ---

合计                               1,923,201.08                     ---

    2、向关联方销售货物：

                                   本期发生数                  上年同期数

企业名称                                金额                        金额

三九医药贸易有限公司              12,371,529.97                      ---

上海胶带实业有限公司               3,021,250.63                      ---

合计                              15,392,780.60                      ---

    注：子公司河北三九爱德福药业有限公司和江西瑞金三九药业有限公司的部分医药产品的销售利用深圳三九医药贸易有限公司的销售网络，其售价参照与其他公司售与深圳三九医药贸易有限公司的定价执行。

    3、关联方应收应付款项余额：

项目                                        期末数              期初数

应收账款：

上海联一工贸有限公司                           ---           1,184,652.78

深圳三九药业有限公司                           ---          11,500,397.10

三九医药贸易有限公司                    25,676,105.73       17,930,296.92

其他应收款：

上海福华胶带有限公司                     3,966,566.21        3,836,566.21

上海华谊(集团)公司                      17,673,235.64       17,673,235.64

江西三九药业有限公司                       500,000.00          500,000.00

上海胶带江西中南有限公司                 1,400,000.00              ---

上海胶带实业有限公司                       590,530.86        2,653,417.54

上海联一工贸有限公司                       934,331.79        1,226,214.25

三九企业集团                                   ---              18,586.00

南昌三九实业有限公司                             2.00                2.00

三九太行公司                                   ---             181,572.68

石家庄三九讯利药业有限公司               2,710,692.39        2,710,692.39

三九医药贸易有限公司                       141,964.90        7,841,964.90

上海申联劳伦茨有限公司                     139,103.83          139,103.83

江苏太仓市申联防水卷材有限公司              12,315.80           12,315.80

上海申联武汉中南橡胶有限公司             1,500,000.00        1,500,000.00

上海申联重庆中南橡胶有限公司             3,100,000.00              ---

北京三九克莱斯瑞控释药业有限公司         7,550,000.00              ---

北京三九高科技有限公司                  20,748,545.49              ---

其他应付款：

北京三九克莱斯瑞控释药业有限公司               ---           3,700,000.00

福田塑料制品有限公司                       130,027.60          130,379.51

上海申联武汉中南橡胶有限公司             5,701,596.86        5,701,596.86

三九企业集团                                   ---           3,918,584.00

石家庄三九讯利药业有限公司                 344,465.00          344,465.00

应付股利：

上海华谊(集团)公司                       1,730,726.40        1,730,726.40

    4、其他关联方交易事项：

    为关联方提供担保情况：详见附注八。

    八、或有事项：

    （一）未决诉讼、仲裁情况：

    （1）由于公司同振威房产公司、煜王实业公司签订了房地产开发协议，该两公司欠款未予支付。为此，公司起诉至上海市第一中级人民法院，并经（2001）沪一中民初字第831 号调解书调解结案，截至2002 年6 月30 日，该公司已经归还欠款5,000,000.00 元,尚欠公司11,000,000.00 元。

    （2）依据上海市第一中级人民法院作出的（2001）沪一中经初字第148 号民事判决书，公司对上海鹏举金属制品有限公司与其债权人中国建设银行上海市浦东分行张江支行之间有关贷款合同项下的借款本金及利息共计人民币860 万元承担连带清偿责任。本期为其归还借款860 万元。公司在履行了还款义务之后向上海市第二中级人民法院提出起诉，该院的（2001）沪二中经初字第530号民事判决书对我司作出了有利判决，该案目前正在申请执行中。

    （二）截止2002 年6 月30 日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况：

    1、为关联方提供担保的情况：

被担保单位名称                            担保金额              逾期金额

上海申联重庆中南橡胶有限公司             200.00万元            ---

上海申联武汉胶带有限公司                 584.00万元            584.00万元

上海江西中南橡胶有限公司               3,083.00万元          1,263.00万元

上海福华胶带有限公司                      55.50万元             55.50万元

北京三九克莱斯瑞药业有限公司              64.00万元            ---

合计                                   3,986.50万元          1,902.50万元

    2、为非关联方提供担保的情况：

被担保单位名称                             担保金额              逾期金额

崇明县鳌山帆布厂                            168万元               168万元

繁泰物资实业有限公司                        143万元               143万元

新光内衣厂                                  110万元               110万元

鹏举金属制品公司                           50万美元              50万美元

                                            421万元               421万元

合计                                       50万美元              50万美元

    九、承诺事项：

    资产抵押情况：

    （一）子公司江西瑞金三九药业有限公司以评估价值4,026,337.40 的房产及土地使用权作抵押，向中国银行江西瑞金支行贷款120 万元，借款期限2002 年5 月23 日至2002 年5 月22 日。

    （二）子公司济南三九益民制药有限公司以评估价值4,220,207.85 元的288 件机器设备及评估价值8,804,345.00 元的房产及土地使用权作抵押，向建设银行常清支行借入款项905 万元，借款期限为2001 年8 月22 日至2002 年8 月22 日。

    十、资产负债表日后事项：

    公司本期无重大的资产负债表日后事项。

    十一、其他重要事项：

    （一）2001 年2 月19 日，上海华谊（集团）公司与三九企业集团和北京世纪尊博投资有限公司签订了《上海胶带股份有限公司部分国家股的股份委托管理协议》,协定上海华谊（集团）公司持有的22,726,038 股（占公司总股本的19.74％）托管给北京世纪尊博投资有限公司，托管期限从2001 年2 月19 日起至托管协议规定的终止之日结束。同时上海华谊（集团）公司与北京世纪尊博投资有限公司的托管协议中规定，若在2002 年12 月31 日之前股份转让未获批准，任何一方有权终止托管协议；协议同时规定上述托管期间上海华谊（集团）公司依然享有对公司国家股的股权。

    2001 年7 月2 日，上海华谊（集团）公司与北京世纪尊博投资有限公司签定了转让公司国有股22,726,031 股（占本公司总股本19.74％）的协议。双方同意股份转让价款以本公司2000 年度的每股净资产1.564 元乘以转让股份总股数计算，总计35,543,512.00 元，但如果财政部确认的转让价格与上述约定不同，则以财政部最终确定的价格为准，本次股权转让价款由北京世纪尊博投资有限公司以现金支付。根据上述协议的约定，该项股权转让实施后北京世纪尊博投资有限公司将持有本公司22,726,031 股股份，占总股本的19.74％，成为第二大股东。截至2002 年6 月30 日，该股权转让尚未完成。根据2001 年2 月19 日上海华谊（集团）公司与三九企业集团和北京世纪尊博投资有限公司签订的《上海胶带股份有限公司部分国家股的股份委托管理协议》，在2002 年12 月31 日之前或股份转让之前，北京世纪尊博投资有限公司受托管理上海华谊（集团）公司持有本公司国有股22,726,031 股（占本公司总股本的19.74％）的股权。

    （二）公司于2002 年5 月9 日与三九医药股份有限公司（以下简称“三九医药”）签定了《资产置换协议》，拟将胶带股份持有深圳三九医院的部分投资权益与三九医药持有宁波药材股份有限公司的股权进行等价置换，此次重大资产置换的方案已获2002 年5 月9 日本公司董事会审议通过。此项交易尚需获得股东大会的批准。

    八、备查文件目录

    1、载有董事长签名的2002 年半年度报告文本。

    2、载有法定代表人、财务负责人、经办人员签名并盖章的会计报表。

    3、上海胶带股份有限公司章程。

    上海胶带股份有限公司

    二00 二年八月二十一日

    上海市股份有限公司二0 0 二年度会计报表

    合并资产负债表

    会企01表

    编制单位：上海胶带股份有限公司    2002年6月30日   单位:元

资产                                行次    附注五           年初数

流动资产：

货币资金                              1        1         139,785,836.82

短期投资                              2

应收票据                              3        2

应收股利                              4

应收利息                              5

应收账款                              6        3         111,381,748.08

其他应收款                            7        4          76,056,556.83

预付账款                              8        5           1,174,837.83

应收补贴款                            9

存货                                 10        6          38,345,443.85

待摊费用                             11        7             243,438.01

一年内到期的长期债权投资             21        8              66,920.00

其他流动资产                         24        9

流动资产合计                         31                  367,054,781.42

长期投资：

长期股权投资                         32       10         209,538,763.78

长期债权投资                         34

长期投资合计                         38                  209,538,763.78

其中：合并价差(合并报表填列)       38-1                    1,536,093.62

其中：股权投资差额(合并报表填列)   38-2

固定资产：

固定资产原价                         39                  217,237,877.08

减：累计折旧                         40                   79,281,349.39

固定资产净值                         41                  137,956,527.69

减：固定资产减值准备                 42                    1,975,327.20

固定资产净额                         43       11         135,981,200.49

工程物资                             44

在建工程                             45       12          33,121,687.79

固定资产清理                         46

固定资产合计                         50                  169,102,888.28

无形资产及其他资产：

无形资产                             51       13          40,610,154.23

长期待摊费用                         52       14           5,059,987.70

其他长期资产                         53

无形资产及其他资产合计               60                   45,670,141.93

递延税项：

递延税款借项                         59

资产总计                             60                  791,366,575.41

资产                                                         期末数

流动资产：

货币资金                                                105,071,185.11

短期投资                                                          -

应收票据                                                  1,405,008.50

应收股利                                                          -

应收利息                                                          -

应收账款                                                126,105,352.27

其他应收款                                              114,773,292.37

预付账款                                                  1,080,392.68

应收补贴款                                                        -

存货                                                     53,858,922.72

待摊费用                                                    408,901.26

一年内到期的长期债权投资                                     66,920.00

其他流动资产                                             28,604,715.32

流动资产合计                                            431,374,690.23

长期投资：

长期股权投资                                            189,348,270.35

长期债权投资                                                      -

长期投资合计                                            189,348,270.35

其中：合并价差(合并报表填列)                              4,778,609.74

其中：股权投资差额(合并报表填列)

固定资产：

固定资产原价                                            230,584,934.68

减：累计折旧                                             83,637,396.56

固定资产净值                                            146,947,538.12

减：固定资产减值准备                                      1,975,327.20

固定资产净额                                            144,972,210.92

工程物资                                                          -

在建工程                                                 37,012,070.36

固定资产清理                                                      -

固定资产合计                                            181,984,281.28

无形资产及其他资产：

无形资产                                                 38,889,023.74

长期待摊费用                                              6,823,445.86

其他长期资产                                                      -

无形资产及其他资产合计                                   45,712,469.60

递延税项：

递延税款借项                                                      -

资产总计                                                848,419,711.46

负债及股东权益                     行次      附注五            年初数

流动负债：

短期借款                             68       15         349,420,000.00

应付票据                             69       16           2,346,512.00

应付账款                             70       17          36,923,424.90

预收账款                             71       18           2,893,817.51

应付工资                             72                      711,197.10

应付福利费                           73                    1,382,577.96

应付股利                             74       20           1,770,722.40

应交税金                             75       21           4,573,834.31

其他应交款                           80

其他应付款                           81       19          71,041,274.61

预提费用                             82       22             344,615.48

预计负债                             83       23             701,890.00

一年内到期的长期负债                 86       24          56,590,000.00

其他流动负债                         90

流动负债合计                        100                  528,699,866.27

长期负债：

长期借款                            101       25          20,000,000.00

应付债券                            102

长期应付款                          103       26           3,219,582.85

专项应付款                          106

其他长期负债                        108

长期负债合计                        110                   23,219,582.85

递延税项：

递延税款贷项                        111

负债合计                            114                  551,919,449.12

少数股东权益(合并报表填列)        114-1                   35,634,882.57

股东权益：

股本                                115                  115,133,378.00

减：已归还投资                      116

股本净额                            117       27         115,133,378.00

资本公积                            118       28          84,266,870.90

盈余公积                            119       29           1,931,894.10

其中：法定公益金                    120       29             643,964.70

未确认的投资损失(合并报表填列)    120-1                   -6,031,594.62

未分配利润                          121       30           8,511,695.34

股东权益合计                        122                  203,812,243.72

负债及股东权益总计                  135                  791,366,575.41

负债及股东权益                                               期末数

流动负债：

短期借款                                                392,680,000.00

应付票据                                                  3,497,075.98

应付账款                                                 44,410,674.41

预收账款                                                  3,062,205.82

应付工资                                                    864,409.18

应付福利费                                                1,219,186.06

应付股利                                                  1,770,722.40

应交税金                                                  7,772,741.73

其他应交款                                                      265.01

其他应付款                                               62,072,243.16

预提费用                                                    831,030.95

预计负债                                                    701,890.00

一年内到期的长期负债                                     36,090,000.00

其他流动负债                                                      -

流动负债合计                                            554,972,444.70

长期负债：

长期借款                                                 20,000,000.00

应付债券                                                          -

长期应付款                                                3,049,582.85

专项应付款

其他长期负债                                                      -

长期负债合计                                             23,049,582.85

递延税项：

递延税款贷项                                                      -

负债合计                                                578,022,027.55

少数股东权益(合并报表填列)                               55,243,818.18

股东权益：

股本                                                    115,133,378.00

减：已归还投资

股本净额                                                115,133,378.00

资本公积                                                 84,267,890.90

盈余公积                                                  1,931,894.10

其中：法定公益金                                            643,964.70

未确认的投资损失(合并报表填列)                           -6,459,511.73

未分配利润                                               20,280,214.46

股东权益合计                                            215,153,865.73

负债及股东权益总计                                      848,419,711.46

    法定代表人：     主管会计工作的负责人:     会计机构负责人:

    上海市财政局会计报表监制章

    上海市股份有限公司二0 0 二年度会计报表

    合并利润及利润分配表

    2002年1-6月

    会企02表

    编制单位：上海胶带股份有限公司    单位:元

项目                                    行次      附注五    上年同期数

一、主营业务收入                         1          31     87,722,797.21

减：主营业务成本                         4          31     64,882,977.36

主营业务税金及附加                       5                     63,555.78

二、主营业务利润(亏损以“--”号填列)    10                 22,776,264.07

加：其他业务利润(亏损以“--”号填列)    11          32      5,508,643.08

减：营业费用                            14                  3,671,386.23

管理费用                                15                  7,304,960.05

财务费用                                16          33      7,212,455.36

三、营业利润(亏损以"--"号填列)          18                 10,096,105.51

加：投资收益(损失以"--"号填列)          19          34      9,556,409.72

补贴收入                                22                          -

营业外收入                              23          35        795,753.05

减：营业外支出                          25          36         30,213.33

四、利润总额(亏损总额以"--"号填列)      27                 20,418,054.95

减：所得税                              28                  3,085,477.10

减：少数股东损益(合并报表填列)          29                    402,000.63

加：未确认的投资损失(合并报表填列)    29-1                    474,891.67

五、净利润(净亏损以"--"号填列)          30                 17,405,468.89

项目                                                  本期累计数

一、主营业务收入                                     99,030,744.46

减：主营业务成本                                     58,384,118.56

主营业务税金及附加                                      215,209.01

二、主营业务利润(亏损以“--”号填列)                 40,431,416.89

加：其他业务利润(亏损以“--”号填列)                  4,410,735.09

减：营业费用                                         12,143,847.01

管理费用                                             14,369,399.08

财务费用                                              9,442,913.91

三、营业利润(亏损以"--"号填列)                        8,885,991.98

加：投资收益(损失以"--"号填列)                        1,707,777.40

补贴收入                                                      -

营业外收入                                            6,978,076.45

减：营业外支出                                          457,053.50

四、利润总额(亏损总额以"--"号填列)                   17,114,792.33

减：所得税                                            1,921,412.50

减：少数股东损益(合并报表填列)                        3,852,777.82

加：未确认的投资损失(合并报表填列)                      427,917.11

五、净利润(净亏损以"--"号填列)                       11,768,519.12

项目                        行次  附注五   上年同期数        本期累计数

加：年初未分配利润            32         -15,724,192.72      8,511,695.34

其他转入                      34                                    -

六、可供分配的利润            38           1,681,276.17     20,280,214.46

减：提取法定盈余公积          39                                    -

提取法定公益金                40                                    -

提取职工奖励及福利基金        41                                    -

提取储备基金                  42                                    -

提取企业发展基金              43                                    -

利润归还投资                  44                                    -

七、可供股东分配的利润        46           1,681,276.17     20,280,214.46

减：应付优先股股利            47

提取任意盈余公积              48

应付普通股股利                49

转作股本的普通股股利          50

八、未分配利润                55           1,681,276.17     20,280,214.46

    法定代表人：         主管会计工作的负责人:           会计机构负责人:

    上海市财政局会计报表监制章

    上海市股份有限公司二0 0 二年度会计报表

    合并现金流量表

    会股地03表

    编制单位：上海胶带股份有限公司    2002年6月    金额单位:元

项目                                                 行次附注五     金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                          1    100,622,347.99

收到的税费返还                                        3              -

收到的其他与经营活动有关的现金                        8     37,694,159.07

现金流入小计                                          9    138,316,507.06

购买商品、接受劳务支付的现金                         10     59,206,156.23

支付给职工以及为职工支付的现金                       12     14,647,734.15

支付的各项税费                                       13     10,823,982.57

支付的其他与经营活动有关的现金                       18  37 46,214,812.69

现金流出小计                                         20    130,892,685.64

经营活动产生的现金流量净额                           21      7,423,821.42

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                 22        800,000.00

取得投资受益所收到的现金                             23              -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25        621,590.00

收到的其他与投资活动有关的现金                       28              -

现金流入小计                                         29      1,421,590.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金     30     21,073,531.58

投资所支付的现金                                     31     27,996,483.56

现金流出小计                                         36     49,070,015.14

投资活动产生的现金流量净额                           37    -47,648,425.14

三、筹资活动产生的现金流量：

借款所收到的现金                                     40    183,860,000.00

现金流入小计                                         44    183,860,000.00

偿还债务所支付的现金                                 45    166,730,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                 46     11,601,657.74

支付的其他与筹资活动有关的现金                       52              -

现金流出小计                                         53    178,331,657.74

筹资活动产生的现金流量净额                           54      5,528,342.26

四、汇率变动对现金的影响                             55        -18,390.25

五、现金及现金等价物净增加额                         56    -34,714,651.71

补充资料                                          行次  附注五  金额

1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润(亏损以“--”号填列)                            57   11,768,519.12

减：少数股东损益                                      58    3,852,777.82

加：未确认的投资损失                                  59      427,917.11

加：计提的资产减值准备                                60   -8,532,001.18

固定资产折旧                                          61    7,077,040.15

无形资产摊销                                          64    1,397,411.18

长期待摊费用摊销                                      65       75,158.34

待摊费用的减少(减：增加)                              66     -165,463.25

预提费用的增加(减：减少)                              67      486,415.47

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)  68   -6,172,841.00

固定资产报废损失                                      69      341,989.07

财务费用                                              70    9,442,913.91

投资损失(减：收益)                                    71   -1,707,777.40

递延税款贷项(减：借项)                                72               -

存货的减少(减：增加)                                  73  -15,513,478.87

经营性应收项目的减少(减：增加)                        74    4,808,070.60

经营性应付项目的增加(减：减少)                        75     -162,829.65

经营活动产生的现金流量净额                                  7,423,821.42

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

一年内到期的可转换公司债券                            77               -

3、现金及现金等价物净增加情况：                       80

现金的期末余额                                        81  105,071,185.11

减：现金的期初余额                                    82  139,785,836.82

加：现金等价物的期末余额                              83               -

减：现金等价物的期初余额                                               -

现金及现金等价物净增加额                                  -34,714,651.71

    法定代表人：    主管会计工作的负责人:    会计机构负责人:

    上海市财政局会计报表监制章

    上海市股份有限公司二0 0 二年度会计报表

    资产负债表

    会企01表

    编制单位：上海胶带股份有限公司(母公司)    2002年6月30日   单位:元

资产                             行次  附注六   年初数         期末数

流动资产：

货币资金                            1       97,481,253.69   59,187,161.58

短期投资                            2                                   -

应收票据                            3        1,405,008.50

应收股利                            4                                   -

应收利息                            5                                   -

应收账款                            6  1    82,750,265.33   87,846,821.63

其他应收款                          7  2    50,748,679.26  100,525,601.25

预付账款                            8                   -       70,000.00

应收补贴款                          9                                   -

存货                               10       19,692,749.17   20,742,055.80

待摊费用                           11           87,581.68      378,047.46

一年内到期的长期债权投资           21           66,920.00       66,920.00

其他流动资产                       24                                   -

流动资产合计                       31      250,827,449.13  270,221,616.22

长期投资：

长期股权投资                       32  3   265,921,759.38  283,692,535.86

长期债权投资                       34                   -

长期投资合计                       38      265,921,759.38  283,692,535.86

其中：合并价差(合并报表填列)     38-1

其中：股权投资差额(合并报表填列) 38-2

固定资产：

固定资产原价                       39      161,977,766.50  158,957,717.65

减：累计折旧                       40       65,509,751.16   65,812,937.67

固定资产净值                       41       96,468,015.34   93,144,779.98

减：固定资产减值准备               42        1,975,327.20    1,975,327.20

固定资产净额                       43       94,492,688.14   91,169,452.78

工程物资                           44                   -

在建工程                           45       11,463,371.50   15,622,281.57

固定资产清理                       46                   -

固定资产合计                       50      105,956,059.64  106,791,734.35

无形资产及其他资产：

无形资产                           51       24,818,926.77   12,712,025.68

长期待摊费用                       52        2,532,032.26    3,393,571.92

其他长期资产                       53                   -

无形资产及其他资产合计             60       27,350,959.03   16,105,597.60

递延税项：

递延税款借项                       59                   -

资产总计                           60      650,056,227.18  676,811,484.03

负债及股东权益                 行次附注六      年初数          期末数

流动负债：

短期借款                       68          326,050,000.00  371,850,000.00

应付票据                       69            2,046,512.00    1,644,115.75

应付账款                       70           16,995,383.34   14,553,336.67

预收账款                       71            2,593,066.65            -

应付工资                       72                    -               -

应付福利费                     73              732,261.33       24,539.46

应付股利                       74            1,770,722.40    1,770,722.40

应交税金                       75            4,090,101.69    5,101,442.26

其他应交款                     80                                    -

其他应付款                     81           25,749,305.10   20,913,529.18

预提费用                       82              344,615.48            -

预计负债                       83              701,890.00      701,890.00

一年内到期的长期负债           86           56,590,000.00   36,090,000.00

其他流动负债                   90                                    -

流动负债合计                   100         437,663,857.99  452,649,575.72

长期负债：

长期借款                       101                   -               -

应付债券                       102                                   -

长期应付款                     103           2,548,530.85    2,548,530.85

专项应付款                     106

其他长期负债                   108                                   -

长期负债合计                   110           2,548,530.85    2,548,530.85

递延税项：

递延税款贷项                   111                                   -

负债合计                       114         440,212,388.84  455,198,106.57

少数股东权益(合并报表填列)     114-1                 -               -

股东权益：

股本                           115         115,133,378.00  115,133,378.00

减：已归还投资                 116

股本净额                       117         115,133,378.00  115,133,378.00

资本公积                       118          84,266,870.90   84,267,890.90

盈余公积                       119           1,566,538.41    1,566,538.41

其中：法定公益金               120             522,179.47      522,179.47

未确认的投资损失(合并报表填列) 120-1                 -               -

未分配利润                     121           8,877,051.03   20,645,570.15

股东权益合计                   122         209,843,838.34  221,613,377.46

负债及股东权益总计             135         650,056,227.18  676,811,484.03

    法定代表人：        主管会计工作的负责人:            会计机构负责人:

    上海市财政局会计报表监制章

    上海市股份有限公司二0 0 二年度会计报表

    利润及利润分配表

    2002年1-6月

    会企02表

    编制单位：上海胶带股份有限公司(母公司)     单位:元

项目                               行次附注六  上年同期数   本期累计数

一、主营业务收入                       1 4  74,763,991.17  38,528,096.38

减：主营业务成本                       4 4  56,372,049.34  27,063,353.13

主营业务税金及附加                     5             -              -

二、主营业务利润(亏损以“--”号填列)  10    18,391,941.83  11,464,743.25

加：其他业务利润(亏损以“--”号填列)  11     5,508,643.08   4,410,735.09

减：营业费用                          14     2,686,920.56   2,026,024.65

管理费用                              15     4,791,071.75   4,300,452.91

财务费用                              16     7,256,340.67   8,803,114.35

三、营业利润(亏损以"--"号填列)        18     9,166,251.93     745,886.43

加：投资收益(损失以"--"号填列)        19 5  10,395,162.17   5,123,272.92

补贴收入                              22                            -

营业外收入                            23       792,549.85   6,221,028.38

减：营业外支出                        25        21,213.33     321,668.61

四、利润总额(亏损总额以"--"号填列)    27    20,332,750.62  11,768,519.12

减：所得税                            28     2,927,281.73           -

减：少数股东损益(合并报表填列)        29                            -

加：未确认的投资损失(合并报表填列)  29-1                            -

五、净利润(净亏损以"--"号填列)        30    17,405,468.89  11,768,519.12

项目                         行次    附注六   上年同期数     本期累计数

加：年初未分配利润             32          -15,724,192.72   8,877,051.03

其他转入                       34                                   -

六、可供分配的利润             38            1,681,276.17  20,645,570.15

减：提取法定盈余公积           39                                   -

提取法定公益金                 40                                   -

提取职工奖励及福利基金         41                                   -

提取储备基金                   42                                   -

提取企业发展基金               43                                   -

利润归还投资                   44                                   -

七、可供股东分配的利润         46            1,681,276.17  20,645,570.15

减：应付优先股股利             47

提取任意盈余公积               48

应付普通股股利                 49

转作股本的普通股股利           50

八、未分配利润                 55            1,681,276.17  20,645,570.15

    法定代表人：    主管会计工作的负责人:    会计机构负责人:

    上海市财政局会计报表监制章

    上海市股份有限公司二0 0 二年度会计报表

    现金流量表

    会股地03表

    编制单位：上海胶带股份有限公司(母公司)    2002年6月   金额单位:元

项目                                               行次  附注六  金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                           1   40,902,499.40

收到的其他与经营活动有关的现金                         8   11,563,876.41

现金流入小计                                           9   52,466,375.81

购买商品、接受劳务支付的现金                          10   26,614,075.80

支付给职工以及为职工支付的现金                        12    9,086,783.48

支付的各项税费                                        13    6,605,168.24

支付的其他与经营活动有关的现金                        18   40,261,648.17

现金流出小计                                          20   82,567,675.69

经营活动产生的现金流量净额                            21  -30,101,299.88

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                  22      800,000.00

取得投资受益所收到的现金                              23               -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额  25      617,000.00

现金流入小计                                          29    1,417,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金      30   10,082,365.72

投资所支付的现金                                      31   14,096,483.56

现金流出小计                                          36   24,178,849.28

投资活动产生的现金流量净额                            37  -22,761,849.28

三、筹资活动产生的现金流量：

借款所收到的现金                                      40  176,500,000.00

现金流入小计                                          44  176,500,000.00

偿还债务所支付的现金                                  45  151,200,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                  46   10,730,942.95

支付的其他与筹资活动有关的现金                        52               -

现金流出小计                                          53  161,930,942.95

筹资活动产生的现金流量净额                            54   14,569,057.05

四、汇率变动对现金的影响                              55               -

五、现金及现金等价物净增加额                          56  -38,294,092.11

补充资料                                           行次附注六  金额

1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润(亏损以“--”号填列)                            57   11,768,519.12

加：未确认的投资损失                                  59               -

加：计提的资产减值准备                                60   -8,532,001.18

固定资产折旧                                          61    4,799,593.35

无形资产摊销                                          64      506,629.53

长期待摊费用摊销                                      65       75,158.34

待摊费用的减少(减：增加)                              66     -290,465.78

预提费用的增加(减：减少)                              67     -344,615.48

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)  68   -6,128,488.38

固定资产报废损失                                      69      317,872.15

财务费用                                              70    8,803,114.35

投资损失(减：收益)                                    71   -5,123,272.92

存货的减少(减：增加)                                  73   -1,049,306.63

经营性应收项目的减少(减：增加)                        74  -24,630,750.86

经营性应付项目的增加(减：减少)                        75  -10,273,285.49

经营活动产生的现金流量净额                                -30,101,299.88

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

一年内到期的可转换公司债券                            77               -

3、现金及现金等价物净增加情况：                       80

现金的期末余额                                        81   59,187,161.58

减：现金的期初余额                                    82   97,481,253.69

加：现金等价物的期末余额                              83               -

减：现金等价物的期初余额                                               -

现金及现金等价物净增加额                                  -38,294,092.11

    法定代表人：    主管会计工作的负责人:    会计机构负责人:

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