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                    天津汽车夏利股份有限公司2002半年度报告摘要

　　重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    本半年度报告摘要的目的仅是为公众提供公司上半年度的简要情况，报告全文同时刊载于巨潮网，网址为：www．cninfo．com．cn。投资者在作出重大决策之前，应当仔细阅读半年度报告全文。

    公司半年度财务报告经信永中和会计师事务所审计并出具了带解释性说明段的审计报告。

　　一、公司基本情况

　　（一）公司基本情况

　　1、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

　　公司股票简称：天津汽车

　　公司股票代码：000927

　　2、公司董事会秘书：孟君奎

　　证券事务代表：张爽

　　联系地址：天津市西青区国防公路马庄南

　　联系电话：022－23056020  23056032

　　联系传真：022－23056034

　　电子信箱：[email protected]

　　（二）主要财务数据和指标                                    单位：元

　　项    目                         2002年6月30日      2001年6月30日

　　净利润                         －406,513,496.83     67,554,665.41

　　扣除非经常性损益后的净利润     －395,491,049.99     67,700,660.11

　　净资产收益率                          －14.73％            1.88％

　　每股收益                                －0.280             0.047

　　每股经营活动产生的现金流量净额            0.992             0.007

　　项    目                         2002年6月30日    2001年12月31日

　　股东权益（不包含少数股东权益） 2,759,218,447.07  3,165,731,943.90

　　每股净资产                                 1.90              2.18

　　调整后的每股净资产                         1.88              2.18

　　扣除非经常性损益的项目及金额：

　　投资收益：           176,273.08元

　　营业外收入：          49,895.00元

　　营业外支出：      11,248,614.92元

　　二、股本变动和主要股东持股情况

　　（一）报告期内，公司2002年年度股东大会审议通过了每10股派发现金红利1.25元（含税）和以资本公积金每10股转增1股的分配方案。公司已于2002年7月29日实施了该方案。转增后，公司总股本为1,595,174,020股，其中国有法人股1,355,374,020股，社会公众股239,800,000股，股本结构没有发生变化。

　　（二）报告期末股东总数为84,396人。

　　（三）报告期末持有公司股份5％以上（含5％）的股东为天津汽车工业（集团）有限公司，报告期内其所持的国有法人股没有发生变动，持股数为1,232,158,200股，该股份未被质押、冻结或托管。

　　（四）公司前10名股东持股情况

   名次     股东名称                   年末持股数（股）   占总股本比例（％）股份性质

　　1    天津汽车工业（集团）有限公司     1232158200            84.97     国有法人股

　　2    渤海证券有限责任公司                5510535             0.38     社会公众股

　　3    兴和证券投资基金                    5025740             0.35     社会公众股

　　4    金泰证券投资基金                    2168430             0.15     社会公众股

　　5    寥桃荣                              2007351             0.14     社会公众股

　　6    通乾证券投资基金                    1532016             0.11     社会公众股

　　7    普丰证券投资基金                    1515060             0.10     社会公众股

　　8    申银万国证券股份有限公司            1492698             0.10     社会公众股

　　9    姜永军                              1167000             0.08     社会公众股

　　10   兴业证券投资基金                     900000             0.06     社会公众股

　　前10名股东除兴和证券投资基金和兴业证券投资基金的管理人均为华夏基金管理有限公司之外，其他股东不存在关联关系。

　　（五）公司国有法人股权协议转让的情况

　　报告期内，公司控股股东——天津汽车工业（集团）有限公司与中国一汽集团公司签署了《关于天津汽车夏利股份有限公司国有法人股的股权转让协议》。天汽集团拟将其持有的本公司国有法人股1,232,158,200股（2001年度资本公积金转增股本后为1,355,354,020股）中60％，协议转让给一汽集团。如果转让完成后，一汽集团将持有本公司国有法人股739,294,920股（2001年度资本公积金转增股本后为813,224,412股），占总股本的50.98％，成为公司的第一大股东，天汽集团持有本公司国有法人股492,863,280股（2001年度资本公积金转增股本后为542,149,608股），占总股本的33.99％，为第二大股东。目前，该股权协议转让事宜正在向国家有关部门报批过程当中。

　　公司于2002年6月15日在中国证券报和证券时报上刊登了《关于国有法人股权协议转让的提示性公告》。

　　中国一汽集团公司基本情况：

　　法人代表：竺延风

　　成立日期：1953年7月15日

　　主要业务及产品：汽车及汽车配件、小轿车及小轿车配件、旅游车及旅游车配件、汽车修理、动能输出、机械加工、建筑一级等。

　　注册资本：379800万元

　　三、董事、监事、高级管理人员情况

　　（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。

　　（二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况

　　1、公司第二届董事会第五次会议通过如下决议：

　　（1）因年龄关系，同意张洪生先生不再担任公司董事会秘书、副总经理的职务；同意巫国芳先生不再担任公司总会计师的职务。

　　（2）聘任孟君奎先生为公司董事会秘书。

　　（3）根据公司总经理田聪明先生的提名，同意聘任韩庭武先生任公司总会计师；同意聘任胡克强先生任公司副总经理。

　　2、公司2001年年度股东大会通过如下决议：

　　（1）同意张洪生先生、巫国芳先生因年龄原因不再担任公司董事职务；

　　（2）选举姚德超先生、高凤龙先生为公司独立董事。

　　四、管理层讨论与分析

　　（一）公司主要经营成果和财务状况分析                  单位：元

　　项目                            本期数        去年同期数         增减比率

　　主营业务收入               1890364226.44    1643599121.03          15.01％

　　主营业务利润               －18275455.85     253626952.73        －107.21％

　　净利润                    －406513496.83      67554665.41        －701.75％

　　现金及现金等价物净增加额   1374535607.92   －119702159.91           —

　　　                    本期数          年初数          增减比率

　　总资产            8600406293.90   7348996621.82        17.03％

　　股东权益          2759218447.07   3165731943.90      －12.84％

　　主要项目变动说明及分析：

　　（1）主营业务收入增长15.01％的主要原因是公司在调整了产品销售价格后，产量和销量大幅增长所致。

　　（2）主营业务利润大幅下降的主要原因是采购成本下降的幅度和进度没有达到与产品价格下降相匹配的程度。

　　（3）净利润大幅下降的原因是公司主营业务利润出现大幅下降并出现亏损，同时，公司加大了坏帐准备的计提比例。

　　（4）现金及现金等价物净增加额大幅增长的主要原因是公司在降低采购成本过程中，重新与配套企业签订了供货合同，延长了付款期限，使应付帐款大幅增加。

　　（5）总资产增加17.03％的原因是应付帐款数额增加。

　　（6）股东权益减少12.84％的主要原因是公司在报告期内亏损。

　　（二）报告期内已经发生或将要发生的重要事项

　　1、报告期内，天汽集团与一汽集团签署了关于转让我公司部分国有法人股权的协议，目前，此次股权转让事宜正在向国家有关部门报批过程当中。此次股权转让，是应对中国加入WTO、顺应国家产业政策、加快产品结构调整的重大举措。一汽集团的入主，将有利于公司进一步完善法人治理结构，保证公司按照现代企业制度的要求规范运作，不断发展。同时，促进公司在经营工作中充分借鉴学习和利用一汽集团成熟的管理经验、规模优势、技术优势、资金优势和政策优势，实现共享资源和市场信息，对公司改进管理、降低成本和持续快速发展产生积极有益的推动作用。

　　2、报告期内，鉴于公司夏利系列轿车的排放水平已达到了欧洲II号标准，公司向国家经贸委、税务局、环保局等有关部委提出了减征消费税的申请，并提交了生产一致性的汇报材料。目前，国家有关部委对我公司生产一致性的审查已经顺利完成，对公司减征消费税的申请正在审批过程中。

　　（三）报告期内主要经营情况

　　1、主营业务范围为：轿车、汽车发动机、汽车零部件、内燃机配件的制造及其售后服务；高科技产品的开发、研制及生产等。

　　2、公司主营业务的经营状况

　　为应对国内轿车市场激烈竞争的挑战，同时也为了自我加压，变压力为动力，从而促进各项管理工作水平的提高，公司于2002年1月12日对夏利系列轿车的市场售价进行了较大幅度的调整。此次降价对拉动市场需求起到了很好的效果，半年来，公司一直产销两旺。但是此次价格调整也使公司在降低成本方面承受了巨大的压力，虽然公司对此也相应制定了在全年有计划的分阶段降低零部件采购成本等一系列的应对措施并作了大量的工作，但受多种因素的制约，零部件采购环节降价的幅度和进度计划的完成情况并不十分理想，没有按照预期的设想准时完成，从而对上半年的经营工作造成了较大的影响，使上半年产生了较大数额的亏损。

　　此外，为更加谨慎、客观地反映公司的财务状况和经营成果，从公司未来长远、健康发展的战略考虑，本着谨慎、稳健的原则，公司改变了原来按照关联和非关联公司分别确定坏帐准备计提比例的会计政策，按照一致的标准计提坏帐准备，并参考同行业其他上市公司的情况相应提高了计提坏帐准备的比例，由此对报告期内的业绩造成了较大的影响。

　　2002年上半年，公司共生产夏利系列轿车39725辆；生产天内牌系列发动机34436台，实现主营业务收入189036万元，完成全年预算的47.26％。但是，报告期内，受上述原因的影响，公司出现了大幅亏损，上半年的净利润为－40651万元。

　　根据中国汽车工业协会《中国汽车工业产销快讯》（2002年第7期）统计数字表明，2002年1－6月份，夏利系列轿车在全国汽车市场占有率达10.64％，较2001年增长0.78％，在全国轿车企业产销量的排名为第三位。

　　报告期内占公司主营业务收入10％以上的产品为夏利牌系列轿车，公司产品的市场分布没有明显的地域区别。

　　报告期内，公司主要围绕以下几个方面开展了工作：

　　1作为应对价格调整的措施，公司大力开展了降低采购成本的工作。虽然此项工作的进度与计划相比还不十分理想，但采购部门做了大量的工作，报告期内采购成本也已经有了较大幅度的下降。

　　2积极推进技术创新和新车型储备，增强企业发展后劲。报告期内，公司夏利2000装焊车间已基本建成；天津丰田汽车有限公司“T－1”轿车正在进行产前准备；NBCI型、老夏利轿车的换型车等新型轿车正在开发过程当中。

　　3根据《上市公司治理准则》、《独立董事制度指导意见》和《股东大会规范意见》等法律法规的精神，公司聘任了独立董事，起草了《公司章程修订案》，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规范性文件，不断促进公司的法人治理结构建设和规范运作。

　　4在确保产品质量的前提下，全力组织好生产，稳步提高产量，满足市场需求。报告期内，夏利轿车和天内牌发动机的产量较去年同期分别增长70.28％和87.94％。

　　（四）报告期内的投资情况

　　1、前次募集资金投资项目进展情况

　　公司1999年发行股票募集资金净额128142.9万元，用于投入16个募集资金投资项目。经公司1999年第二次临时股东大会审议批准，决定停止实施夏利轿车前后地板及地板总成装焊线工艺调整、夏利轿车四门两盖总成装焊线工艺调整、夏利轿车总装车间工艺调整三个项目，并将原拟用于这些项目的10666万元及原拟用于补充流动资金的37842.9万元共计48508.9万元投资以下两个项目：（1）与日本丰田汽车公司以各占50％的比例合资组建天津丰田汽车有限公司，联合开发生产NBCV型轿车，该项目计划投资总额9698万美元；（2）引进丰田公司NBCI及NBCII型轿车，实施夏利轿车换代项目，该项目计划投资19800万元（资金不足部分公司自筹）。公司募集资金实际投资项目14个。

　　截止2001年12月31日，共支出金额124572万元，夏利轿车引进装焊设备技改项目、夏利轿车局部换型国内配套项目、CKD油漆车间改造项目、夏利轿车搭载806T技术改造项目、内燃机制造分公司生产辅助车间改造项目、夏利轿车涂装车间工艺调整项目和偿还银行贷款7个项目完成实施。(详见2001年年报)。

　　（1）报告期内，公司继续对未完成的投资项目进行投入，共支出金额3466.8万元，这些项目的进度情况如下：

  序号    实际投资项目计划投资（万元）实际投资（万元）报告期内投资（万元）   项目进度

　　1   TJ376Q电喷发动机

        产品改进项目       2907.00          2864.00            37.00               97％

　　2   夏利轿车加长型车

        身冲压模具项目     3818.00          3728.90          1468.90              100％

　　3   产品试验检测能力

        建设项目           3984.00          2654.00          1222.50               66％

　　4   新建车身实验室项

        目                 2500.00          1208.40           154.00               48％

　　5   提高产品开发能力

        建设项目           3428.00          1888.80           424.40               55％

　　6   合资组建天津丰田

        汽车有限公司  4849万（美元）       34123.80             0.00               85％

　　7   夏利轿车换代项目  19800.00         18568.70           160.00               94％

　　尚未使用的募集资金104.1万元，存放在银行。

　　（2）募集资金投资项目情况说明

　　公司实施完成的投资项目，初步实现了公司轿车产品结构调整的目标，增加了产品品种，适应了市场的需求；提高了整车的质量和外型的美观性；提高了发动机的性能；提高了刀具、验具的自制能力，增强了产品的市场综合竞争能力。未实施完成的项目也已经全面启动，目前进展顺利，力争早日完成。

　　与日本丰田公司合资的天津丰田汽车有限公司现正在进行最后阶段的工艺验证、设备调试以及员工培训工作，在经过两次试生产后，将于10月向市场正式推出T－1（NBCV）型轿车。

　　夏利轿车的换代项目进展顺利，世纪广场轿车已初步形成5万辆的生产能力，NBCI型轿车也正在按既定的试制计划顺利进行，并将根据市场营销策划方案准时推出。

　　（五）公司下半年经营计划以及会对下半年经营计划和财务状况产生重大影响的因素分析

　　1、下半年经营计划

　　下半年，公司的经营工作将依然面临较为困难的局面，对此，公司将本着“苦练内功、奋发进取、为公司全面扭转困难局面打下坚实基础”的工作方针，重点围绕“销售、采购和内部管理改革”三个方面大力开展工作，全面提高综合实力，努力走出低谷。下半年的具体安排如下：

　　1在充分听取市场反馈意见，开发生产符合市场需求的产品的基础上，确保按照市场营销计划的需求，及时推出NBCII自动档车、NBCI型以及老夏利轿车的改型车等新的产品。

　　2配合上述新产品的推出，大力加强市场营销宣传力度和对经销商的管理、改造、整顿和开发，全面提高公司产品的市场形象，以销售拉动生产，实现规模经济，确保新产品真正成为公司的经济增长点。

　　3进一步加强降低采购成本的工作，使采购成本下降的幅度达到与销售价格的调整相适应的水平。

　　4稳步推进企业改革和内部管理水平的提高，实行全面预算管理，努力降低五项费用，不断提高产品质量，追求制造环节的流程卓越。

　　2、对下半年经营计划和财务状况产生重大影响的因素分析

　　下半年，公司将继续加大降低采购成本的力度，进一步改善公司的经营状况。但预计下面一些因素会对下半年的经营和财务状况产生不利的影响：

　　1今年10月份，公司与丰田汽车公司以各占50％的比例合资的天津丰田汽车有限公司将正式投产，向市场推出T－1（NBCV）型轿车。由于该公司年内产量很小，同时，受开办费一次性摊销和模具摊销的影响，预计该公司今年会出现较大的亏损，并将对我公司造成较大的影响。

　　2为配合新产品的推出，下半年，公司将加大对新产品市场营销以及企业形象的宣传推广力度。产品推广和企业形象宣传费用的增加预计会对公司财务状况产生影响；

　　3下半年，由于公司夏利轿车换代项目陆续建成投入使用，模具的摊销等因素将会对下半年经营业绩造成一定的影响。

　　（六）由于公司上半年度亏损数额较大，虽然公司进一步加大了外降采购成本、内降五项费用的工作力度，但是由于下半年公司为配合新车型的市场投放，将加大产品宣传力度和销售环节的开发、改造和整合，销售费用增加等原因，预计2002年第三季度公司还将出现亏损。

　　（七）对信永中和会计师事务所对2002年半年度报告出具的带解释性说明段的审计报告所涉及事项的说明

　　信永中和会计师事务所对2002年半年度报告的解释性说明段的具体内容如下：

　　1、如会计报表附注四、1所述，贵公司本年度对坏帐准备的计提比例作出会计估计变更，变更的累计影响为增加计提本期坏帐准备151,916千元，相应减少本期利润151,916千元。

　　2、如会计报表附注四、2所述，贵公司在2002年4－6月期间通过以前年度损益调整科目确认以前年度未入帐的应付未付费用27,409千元，在编制会计报表时已采用追溯法予以调整。

　　就此，我公司做如下说明和解释：

　　1、截止本报告期末，公司应收帐款余额为35.95亿元。为了更加谨慎、客观地反映公司的财务状况和经营成果，对广大股东负责，并从公司未来长远、健康发展的战略考虑，公司在参考了同行业其他上市公司计提坏帐比例的情况下，经公司第二届董事会第十一次会议讨论通过，决定按照逾期不到1年5％；逾期1－2年10％；逾期2－3年20％；逾期3－－4年30％；逾期超过4年以上50％的比例计提坏帐准备。

　　上述会计估计变更对报告期利润的影响数为151,916千元。

　　2、报告期内，公司发现了由于单据流转不及时和预提不足等原因导致的以前年度的部分应付未付费用未及时入账，本期按会计差错进行了处理并采用追溯调整法进行了调整，调减2002年期初未分配利润27,409千元，其中调减2001年净利润8,438千元，调减2001年初留存收益18,971千元。对此，管理层已责成财务部门对公司财务的内部控制制度进行认真的审查和检讨，对工作流程进行严格的规范，加强对财务人员的培训和考核，在今后的工作中，本着谨慎、稳健的原则，做好财务核算工作。

　　五、重要事项

　　（一）报告期内，为了进一步完善公司治理结构，提高公司规范运作水平和运作效率，公司根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，经公司2001年年度股东大会选举，聘任姚德超先生和高凤龙先生为公司独立董事，初步建立了独立董事制度，公司计划在2003年6月30日前，使独立董事人数达到公司董事人数的1/3。

　　公司于2002年8月7日召开第二届董事会第十次会议，审议通过了按照《上市公司股东大会规范意见（2000修订）》、《关于建立独立董事制度的指导意见》和《深圳证券交易所上市规则》的要求，对公司章程进行修订的议案、审议通过了按照《公司法》和《上市公司治理准则》等法律法规的要求制订的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》。同日召开的第二届监事会第五次会议，审议通过了《监事会议事规则》。

　　今年以来，公司对照《上市公司治理准则》的规定，逐项进行整改，在法人治理方面取得了长足的进展，但公司治理是一项长期、系统的工程，公司将按照《上市公司治理准则》的规定，不断提高公司规范运作水平。公司董事会计划逐步建立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会，公司还将建立与董事、经理签署聘任合同的制度，同时进一步完善公司的激励约束机制。

　　（二）公司2001年年度股东大会通过了2001年度利润分配方案。决定以2001年底公司的总股本1450158200为基数，每10股派送现金红利1.25元（含税），每10股以资本公积金转增股本1股。公司已于2002年7月29日实施了利润分配。

　　（三）公司报告期内及以前期间未发生重大诉讼、仲裁事项。

　　（四）公司报告期内及以前期间未发生重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。

　　（五）重大关联交易信息

　　科目名称          关联公司名称          2002年6月30日  2001年12月31日

　　应收帐款   天津汽车工业销售有限公司       3,493,279        3,537,570

　　　         天津华利汽车有限公司              77,533           66,867

　　其他应收款天津汽车工业(集团)有限公司         4,620           26,520

　　　         天津汽车工业销售有限公司               5           17,635

　　　         天津汽车齿轮有限公司              10,000           10,000

　　应付帐款   天津电装汽车电机有限公司          17,229           11,547

　　　         天津市丰田汽车发动机有限公司     140,591            4,325

　　　         天津津住线束有限公司              58,899            1,429

　　　         天津市汽车钢垫厂                   5,676            2,803

　　　         天津爱信汽车零部件有限公司         6,613            4,934

　　　         天津丰田合成汽车软管有限公司       7,111                0

　　　         天津汽车车轮有限公司              30,490                0

　　　         天津市汽车灯厂                     8,995                0

　　　         天津津丰汽车底盘部件有限公司      16,318                0

　　　         天津津福汽车塑料件有限公司        10,675                0

　　　         天津汽车桥有限公司                10,318                0

　　　         天津华丰汽车装饰有限公司          69,137                0

　　　         天津内燃机磁电机有限公司           8,200                0

　　　         天津汽车暖风机有限公司            10,080                0

　　　         天津市汽车制动器厂                 6,514                0

　　　         天津阿斯莫汽车微电机有限公司       5,431                0

　　　         天津市消声器厂                     5,543                0

　　　         天津德尔福减震器有限公司          18,478                0

　　　         天津星光橡塑有限公司              46,743                0

　　　         天津汽车齿轮有限公司              53,143                0

　　　         天津国华塑胶有限公司              13,898                0

　　　         天津津河电工有限公司               5,033            3,681

　　　         天津丰津汽车传动部件有限公司       6,846                0

　　预付帐款   天津汽车工业进出口公司            73,627           46,351

　　（六）公司半年度财务报告经信永中和会计师事务所审计，注册会计师为张克和罗玉成先生，半年度审计报告费用45万元。

　　（七）报告期内，持有公司5％以上的股东发生的对公司经营成果和财务状况可能产生重要影响的承诺事项

　　报告期内，公司控股股东天汽集团与一汽集团签署了关于转让我公司部分国有法人股权的协议，该协议目前正在国家有关部门报批过程中。

　　（八）其他事项

　　1、公司第二届董事会第五次会议于2002年1月8日在公司会议室召开，会议审议通过了如下决议：1因张洪生先生、巫国芳先生年龄关系，同意张洪生先生不再担任天津汽车夏利股份有限公司董事会秘书、副总经理的职务；同意巫国芳先生不再担任天津汽车夏利股份有限公司总会计师职务；2聘任孟君奎先生为天津汽车夏利股份有限公司董事会秘书；3根据公司总经理田聪明先生的提名，同意聘任韩庭武先生任天津汽车夏利股份有限公司总会计师，同意聘任胡克强先生任天津汽车夏利股份有限公司副总经理。

　　本次会议决议公告刊登在2002年1月9日《中国证券报》和《证券时报》。

　　2、公司第二届董事会第六次会议于2002年4月10在公司会议室召开，会议审议通过了如下决议：12001年度总经理工作报告；22001年度董事会工作报告；32001年年度报告及报告摘要；42001年度财务决算报告；52001年度利润分配预案和预计2002年度的利润分配方案；62001年度审计费用并续聘信永中和会计师事务所为公司2002年度财务审计服务的议案；7总经理提交的计提资产减值准备的议案；82001年度股东大会的时间另行通知。

　　本次会议决议公告刊登在2002年4月12日《中国证券报》和《证券时报》。

　　3、公司第二届董事会第七次会议于2002年4月24日在公司会议室召开，会议审议通过了如下决议：1审议通过了公司2002年第一季度报告；2审议通过了关于转让公司持有40％股份的参股子公司－－天津津河电工有限公司部分股权的议案；3审议通过了聘任或变更公司下属分公司、子公司董事、监事或高级管理人员的议案。

　　本次会议决议公告刊登在2002年4月25日《中国证券报》和《证券时报》。

　　4、公司第二届董事会第八次会议于2002年5月24日在公司会议室召开，会议审议通过了如下决议：1同意张洪生、巫国芳董事因年龄关系不再担任公司董事职务；2决定提名姚德超、高凤龙先生为公司第二届董事会独立董事，董事会建议独立董事的津贴标准为每人每年3.6万元（含税）；3审议通过了关于用公益金弥补住房周转金借方余额的议案；4决定于2002年6月28日召开公司2001年年度股东大会。

　　本次会议决议公告刊登在2002年5月25日《中国证券报》和《证券时报》。

　　5、公司第二届董事会第九次会议于2002年6月21日在公司会议室召开，会议审议通过了《天津汽车夏利股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。

　　6、公司第二届监事会第三次会议于2002年4月10日在公司会议室召开，会议审议通过如下决议：12001年度监事会工作报告；22001年年度报告及报告摘要；32001年度财务决算报告；4总经理提交的计提资产减值准备的议案。

　　本次会议决议公告刊登在2002年4月12日《中国证券报》和《证券时报》。

　　7、公司第二届监事会第四次会议于2002年4月24日在公司会议室召开，会议审议通过了2002年第一季度报告。

　　本次会议决议公告刊登在2002年4月25日《中国证券报》和《证券时报》。

　　六、财务报告（审计）

　　（一）审计报告天津汽车夏利股份有限公司全体股东：

　　我们接受委托，审计了天津汽车夏利股份有限公司2002年6月30日的资产负债表（母公司及合并），2002年1－6月的利润及利润分配表（母公司及合并）和现金流量表（母公司及合并）。这些会计报表的编制由贵公司负责，我们的责任是对会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》的规定进行的。我们抽查了有关会计记录和原始凭证，并完成了当时情况下我们认为必要的其他审计程序。

　　我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年6月30日的财务状况，2002年1－6月的经营成果和现金流量情况。

　　另外，我们注意到：

　　1）如会计报表附注四、1所述，贵公司本年度对坏帐准备的计提比例作出会计估计变更，变更的累计影响为增加计提本期坏帐准备151,916千元，相应减少本期利润151,916千元。

　　2）如会计报表附注四、2所述，贵公司在2002年4－6月期间通过以前年度损益调整科目确认以前年度未入帐的应付未付费用27,409千元，在编制会计报表时已采用追溯法予以调整。

　　信永中和会计师事务所                       注册会计师     张  克

　　                                           注册会计师     罗玉成

　　                                                2002年8月13日

　　（二）会计报表(附后)

　　（三）会计报表附注

　　1、会计估计变更及会计差错

　　（1）会计估计变更

　　为了谨慎、客观地反映应收款项的实际状况，本公司对应收款项的可收回性重新进行了评估，在参考了同行业其他上市公司计提坏账准备比例的情况下，决定对坏帐准备计提比例的会计估计作如下变更：

　　　                              比例

　　　帐龄               变更前             变更后

　　　               关联方   非关联方

　　逾期不到1年        1％         3％         5％

　　逾期1－2年         2％         5％        10％

　　逾期2－3年         3％        10％        20％

　　逾期3－4年        10％        20％        30％

　　逾期4－5年        10％        50％        50％

　　逾期5年以上       10％       100％

　　上述会计估计变更业已经本公司第二届董事会第十一次会议批准，其累计影响为增加计提本期坏帐准备151,916千元，相应减少本期利润151,916千元。

　　（2）会计差错更正

　　本公司本期发现由于单据流转不及时等原因导致以前年度的部分应付未付费用未及时入账，本期按会计差错进行了处理并采用追溯调整法进行了调整，调减2002年期初未分配利润27,409千元，其中调减2001年净利润8,438千元，调减2001年初留存收益18,971千元。

　　2、报告期内本公司会计报表合并范围未发生变更。

　　3、本公司本期企业及地方所得税按照应纳税所得额依33％比例计征。

　　4、其他重要事项

　　（1）根据本公司与日本丰田汽车公司2000年3月28日签订的“技术许可合同”，日本丰田汽车公司将按照合同规定，在许可地区的合同轿车（中国命名为夏利2000）制造权与非独占性技术使用权授予本公司。作为代价，本公司将向其支付技术使用费，总额为20,000千美元。根据合同的约定，本公司在收到丰田公司技术资料后，先支付500千美元入门费，其余款项在合同轿车正式商业生产之日起的七年内，按每辆车200美元支付，七年内未达到2000万美元的部分，于第七年末一次付清。本公司在2002年1－6月已支付按生产车辆计算的技术使用费978千美元。

　　（2）2002年6月14日，集团公司与中国第一汽车集团公司就本公司股权转让交易签署协议，集团公司将其持有的本公司84.97％股权中的60％（即本公司的50.98％股权）转让给中国第一汽车集团公司。该次股权转让交易价格以2002年3月31日经评估的本公司每股净资产值为作价基础。股权转让完成后集团公司将持有本公司33.99％的股权；中国第一汽车集团公司将持有本公司50.98％的股权；社会公众股东将持有本公司15.03％的股权。截至本报告日，上述股权转让交易尚未经批准，股权交割亦未完成。

　　七、备查文件

　　1、载有董事长签名的半年度报告文本；

　　2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

　　3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；

　　4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；

　　5、公司章程文本；

　　6、其他有关资料。

　　天津汽车夏利股份有限公司

　　2002年8月20日