新疆屯河投资股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.23 10:54 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事唐万里先生因公出差未能参加本次会议，特委托董事刘国山先生全权行使投票权。本公司独立董事魏杰先生因工作原因未能参加本次会议，特委托董事何贵品先生全权行使投票权。本公司独立董事罗云波先生因工作原因未能参加本次会议，特委托董事刘涛先生全权行使投票权。 公司半年度财务报告未经审计。 第二节 公司基本情况 （一）、公司法定中文名称：新疆屯河投资股份有限公司 公司英文名称：Xinjiang Tunhe Investment Co.,ltd. （二）、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：新疆屯河 股票代码：600737 （三）、公司注册地址：新疆昌吉市河滩北路8 号 公司办公地址：新疆昌吉市乌伊东路33 号 邮政编码：831100 公司国际互联网网址：http://www.tunhe.com 电子信箱：[email protected] （四）、公司法定代表人：何贵品 （五）、公司董事会秘书：刘涛 联系地址：新疆昌吉市乌伊东路33 号 电话：0994-2350079 传真：0994-2337689 电子信箱：[email protected] （六）、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室 （七）、主要财务数据和指标 单位：人民币元 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 净利润 30,657,348.85 40,910,211.47 扣除非经常性损益后的净利润 13,640,194.91 39,018,839.12 净资产收益率(%) 3.25 4.66 每股收益 0.08 0.11 每股经营活动产生的现金流量净额 0.32 0.24 项目 2002年6月30日 2002年1月1日 股东权益 943,073,656.98 884,460,052.85 每股净资产 2.46 2.31 调整后的每股净资产 2.45 2.30 扣除非经常性损益后项目及涉及金额： 1、补贴收入 7,452,945.09 2、托管收益 510,237.99 3、资金占用费 8,593,267.09 4、营业外收入 2,170,994.99 5、营业外支出 -1,710,291.22 合计 17,017,153.94 实施2001 年利润分配及资本公积金转增股本方案后，按新股本摊薄计算后的每股收益为：0.05元 第三节 股本变动和主要股东持股情况 （一）、报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。 （二）、报告期末，公司股东总数为4652 人。 （三）、公司前十名股东持股情况 名次 股东名称 报告期内股份的 期末余额 增减变动 1 新疆屯河集团有限责任公司 无变动 58123200 2 新疆八一钢铁(集团)有限责任公司 无变动 29116800 3 新疆三维投资有限责任公司 无变动 28400000 4 新疆德隆(集团)有限责任公司 无变动 28209600 5 上海创基投资发展有限公司 无变动 28000000 6 新疆石油管理局无变动 18302400 7 苏源方兴1228377 8 武汉中恒1000756 9 邢海波 892700 10 郭爱梅 841600 名次 股东名称 占总股本比 股份类别 例(%) 1 新疆屯河集团有限责任公司 15.15 法人股 2 新疆八一钢铁(集团)有限责任公司 7.59 法人股 3 新疆三维投资有限责任公司 7.40 法人股 4 新疆德隆(集团)有限责任公司 7.36 法人股 5 上海创基投资发展有限公司 7.30 法人股 6 新疆石油管理局无变动 4.77 法人股 7 苏源方兴1228377 0.32 流通股 8 武汉中恒1000756 0.26 流通股 9 邢海波 0.23 流通股 10 郭爱梅 0.22 流通股 注：新疆三维投资有限责任公司、新疆德隆（集团）有限责任公司是新疆屯河集团有限责任公司的股东。其余股东之间不存在关联关系。持股5%以上股东持有股份未发生质押或冻结情况。 （四）、报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 （一）、报告期内董事、监事、高级管理人员持有本公司股票情况没有发生变动。 （二）、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，公司副董事长范方其先生、公司董事徐道富先生、唐万新先生辞去公司董事，经股东大会选举王毅民先生、郭立群先生、高蕴健先生为公司董事。董事会选举王毅民先生为公司副董事长。 报告期内，公司监事长王树华先生辞去公司监事职务，经股东大会选举赵会星先生为公司监事。经监事会选举赵会星先生为公司监事长。 其他董事、监事、高级管理人员未发生变动。 第五节 管理层讨论与分析 （一）、报告期内对公司财务状况的分析 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额与去年同期相比增减变化： 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 增减比率% 主营业务收入 826,598,506.49 251,360,380.86 228.85 主营业务利润 321,958,300.22 54,048,320.17 495.69 净利润 30,080,442.28 40,910,211.47 -26.47 现金及现金等价物净增加额 439,026,276.72 -32,873,213.74 1,435.51 （1）、主营业务收入增长的主要原因是：本期合并了北京汇源饮料食品集团有限公司的报表，新增果汁饮料的收入所致。 （2）、主营业务利润增长的主要原因是：本期合并了北京汇源饮料食品集团有限公司的报表及番茄酱产品的毛利率增长所致。 （3）、净利润减少的主要原因是：公司投资收益的减少所致。 （4）、现金及现金等价物的净增加额增长的主要原因是：本期合并了北京汇源饮料食品集团有限公司的报表所致。 2、总资产、股东权益与年初数相比增减变化： 项目 2002年6月30日 2002年1月1日 增减比率% 总资产 5,894,255,799.20 4,297,685,027.44 37.15 股东权益 943,736,563.98 884,460,052.85 6.70 （1）、总资产增加的主要原因是本期公司进行了资产重组，收购了新疆屯河集团有限责任公司所属古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司的全部经营性资产，及受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆屯河金波水泥有限责任公司60%的股权和新疆凯泽番茄制品有限责任公司98.68%的股权所致。 （2）股东权益增加的主要原因是本期净利润的增加所致。 （二）、报告期内主要经营情况 1、公司的主营范围：番茄酱及其制品、饮料、糖、水泥的生产和销售。报告期内，公司以资本运营工作为中心，以产业经营为重点，构建符合公司发展要求的管理模式，明确目标，理顺关系，规范管理，加大对投资项目的整合控制力度，强化项目建设管理，生产经营情况得到了进一步的发展，公司上半年实现主营业务收入826,598,506.49 元，实现主营利润321,958,300.22 元。 2、公司主要产品与地区分布情况 主要产品构成情况 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 水泥产品 62,019,799.48 41,548,723.31 番茄制品 219,755,694.31 145,917,434.60 农副产品 104,183,183.98 78,274,889.14 果汁饮料 440,639,828.72 236,382,197.47 主要业务地区分区情况 地区 主营业务收入 主营业务成本 国内 624,423,267.72 187,714,260.39 国外 202,175,238.77 134,244,039.83 报告期内公司主营业务较去年同期发生了较大的变化：2001 年7 月公司出资51000 万元组建北京汇源饮料食品集团有限公司（以下简称“汇源集团”），本期合并了汇源集团的报表，增加了饮料制造业务。2001 年12 月公司收购了新疆屯河集团有限责任公司所属焉耆食品分公司、额敏食品分公司、奇台食品分公司全部经营性资产，本期增加了制糖业务。2002 年4 月，公司收购了新疆屯河集团有限责任公司所属古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司全部经营性资产，受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆屯河金波水泥有限责任公司60%的股权，受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆凯泽番茄制品有限责任公司98.68%的股权，通过以上收购资产及股权的行为，报告期内公司的水泥及番茄的生产能力有了较大地提高，拓展了公司主营业务。 报告期内无其他对净利润产生重大影响的经营业务。 （三）报告期内的投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或以前募集资金的使用延续到报告期内的。 2、重大非募集资金投资项目情况 （1）、投资2960 万元，设立了新疆屯河投资股份有限公司和田果业分公司。该项目于2002 年3 月开始动工，目前正在进行设备调试试生产。 （2）、原定在新疆屯河投资股份有限公司科林分公司（以下简称“科林公司”）投资4800 万元技改新建一条日处理番茄1500 吨生产线的项目（详见2002 年1 月26 日《中国证券报》、《上海证券报》上刊登的《新疆屯河投资股份有限公司三届十四次董事会决议公告》。）由于原项目所在地新疆石河子经济开发区不能履行与公司签定的有关协议，经公司研究决定将该项目变更至新疆屯河投资股份有限公司沙湾番茄制品分公司。该项目变更后得到了当地政府的大力支持。目前正在进行设备安装和调试试生产。 （3）、公司与新疆天山建材（集团）有限责任公司签署了《股权转让协议书》及《股权转让补充协议书》，公司拟出资22049.74 万元受让新疆天山建材（集团）有限责任公司持有的新疆天山水泥股份有限公司29.98%的股权（详见2002 年1 月26 日、2002 年2 月2 日、2002 年2 月27 日的公司公告），目前本次股权转让正在报国家财政部审批。 （4）、公司于2002 年3 月28 日与新疆屯河集团有限责任公司签署《资产转让协议书》，公司收购新疆屯河集团有限责任公司所属古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司全部经营性资产（详见2002 年3 月30 日《中国证券报》、《上海证券报》的公司公告），承债方式收购四家企业，以五洲联合会计师事务所新疆华西分所出具的审计报告确认的以上四家分公司净资产额为交易价格，本公司已支付了1072.51 万元转让款，目前以上四家分公司已领取了新的分公司营业执照，本次收购涉及的土地、房产均已办理了产权变更或登记过户手续。 （5）公司于2002 年3 月28 日与新疆屯河集团有限责任公司签署《股权转让协议书》，受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆屯河金波水泥有限责任公司（以下简称金波公司）60%的股权（详见2002 年3 月30 日《中国证券报》、《上海证券报》的公司公告），以五洲联合会计师事务所新疆华西分所出具的审计报告确认金波公司的净资产值为转让的对价，按照持有的比例，最终的转让价款为816.18 万元。本公司已支付了该笔转让款，目前已在当地工商行政管理部门办理了股权过户登记手续。 （6）公司于2002 年3 月28 日与新疆屯河集团有限责任公司签署《股权转让协议书》，受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆凯泽番茄制品有限责任公司（以下简称凯泽公司）98.68%的股权（详见2002 年3 月30 日《中国证券报》、《上海证券报》的公司公告），以五洲联合会计师事务所新疆华西分所出具的审计报告确认凯泽公司的净资产值为转让的对价，按照持有的比例，最终的转让价款为1737.29 万元。本公司已支付了该笔转让款，目前已在当地工商行政管理部门办理了股权过户登记手续。 （四）、报告期内实际经营成果与年初计划比较 期初公司提出了2002 年实现主营业务收入30 亿元的经营计划，报告期实现主营业务收入8.26亿元，完成计划的27.5%。主要原因是由于北京汇源饮料食品集团有限公司的PET 产品上市时间比预计推迟，主要竞争对手的大幅度降价，致使销售收入下降。 （五）、下半年的经营计划 1、公司各产业的运行管理体系已初步建立，作为一个外向型的企业，管理体系一定要符合国际化竞争的需要，必须强化提高全员素质，探索与产业相适应的经营管理体系，形成持续发展的经营能力，将产业做大做强。 2、完善市场营销战略，研究制定适应国际与国内、终端产品与中间产品的营销战略，逐步培育市场营销能力，提升品牌及产业长期竞争能力，迅速掌握市场信息，及时快速反馈、强化市场调研与服务功能，建立与市场相适应的营销队伍。 3、尽早完成有关新疆天山水泥股份有限公司股权转让事宜。 4、加强培训工作，提高管理人员的整体水平，吸引人才、激励人才、留住人才、用好人才，不断完善公司目前的人才结构。 第六节 重要事项 （一）、法人治理结构 公司根据《上市公司治理准则》的要求，结合公司的实际状况，完善了公司的治理结构，报告期内公司认真贯彻中国证监会、国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，完成了建立现代企业制度的自查报告，并经董事会审议通过后上报有关部门。对照《上市公司治理准则》，公司在高管人员激励与约束方面有待进一步改善，今后公司将积极探索，研究有关政策，建立更加公正、透明的激励与约束机制。 （二）2001 年利润分配方案实施情况 2002 年4 月17 日公司召开三届十七次董事会，审议通过了2001 年度利润分配方案，经2002年6 月28 日召开了2001 年度股东大会审议批准，本次利润分配方案为：以2001 年末总股本为基数，向全体股东每10 股送1 股红股并派发0.25 元现金红利（含税），同时以2001 年末总股本为基数，实施资本公积金转增股本方案，向全体股东每10 股转增4 股。2002 年7 月13 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登《公司2001 年分红派息、公积金转增股本公告》，股权登记日为：2002年7 月17 日，除权除息日：2002 年7 月18 日，新增可流通股份上市日：2002 年7 月19 日，现金红利发放日：2002 年7 月25 日。 （三）报告期内未发生、也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事件。 （四）报告期内重大资产重组事项 1、2002 年1 月25 日召开的公司三届十四次董事会及2002 年2 月25 日召开的三届十五次董事会审议通过了《关于受让新疆天山水泥股份有限公司部分股权的议案》，决议内容详见2002 年1月26 日、2002 年2 月2 日、2002 年2 月27 日《中国证券报》、《上海证券报》的公司公告，并经2002年3 月22 日召开的公司2002 年第一次临时股东大会审议批准，公司拟受让新疆天山水泥股份有限公司29.98%的股权，目前本次股权转让正在报国家财政部审批。 2、2002 年3 月28 日召开的公司三届十六次董事会，决议内容详见2002 年3 月30 日的《中国证券报》、《上海证券报》的公司公告，并经2002 年4 月29 日召开的公司2002 年第二次临时股东大会审议批准，公司收购了新疆屯河集团有限责任公司所属古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司全部经营性资产。 3、2002 年3 月28 日召开的公司三届十六次董事会，决议内容详见2002 年3 月30 日的《中国证券报》、《上海证券报》的公司公告，并经2002 年4 月29 日召开的公司2002 年第二次临时股东大会审议批准，公司受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆屯河金波水泥有限责任公司60%的股权。 4、2002 年3 月28 日召开的公司三届十六次董事会，决议内容详见2002 年3 月30 日的《中国证券报》、《上海证券报》的公司公告，并经2002 年4 月29 日召开的公司2002 年第二次临时股东大会审议批准，公司受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆凯泽番茄制品有限责任公司98.68%的股权。 5、2002 年6 月30 日召开的公司三届二十一次董事会，决议内容详见2002 年7 月4 日的《中国证券报》》、《上海证券报》的公司公告，公司以新疆屯河投资股份有限公司北庭番茄制品分公司净资产500 万元出资与乌鲁木齐市百富商贸有限公司、新疆德海投资有限公司共同投资组建新疆百富北庭食品有限公司，并由新疆百富北庭食品有限公司承担原屯河北庭分公司负债8000 万元，公司将占新疆百富北庭食品有限公司注册资本的10%。目前新疆百富北庭食品有限公司已注册成立。 （五）报告期内重大关联交易信息 1、销货发生的关联交易 本公司控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司向北京汇源果汁饮料集团总公司所属销售公司销售果汁352,511,862.98 元。 2、资金占用费发生的关联交易 根据本公司控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司与北京汇源果汁饮料集团总公司签订的《资金占用费协议》，自2002 年1 月1 日起至2002 年12 月31 日止，双方日常融通资金，以收付原始凭证上的签署日为计息起始日，按7%的年利率计提资金占用费。本期北京汇源饮料食品集团有限公司向北京汇源果汁饮料集团总公司及所属销售公司、子公司收取的资金占用费8,593,267.09元。 3、其他重大关联交易 （1）、根据本公司与新疆屯河水泥有限责任公司签定的有关土地租赁协议，新疆屯河水泥有限责任公司向本公司租入经营用土地411,697.00 平方米，租赁期为40 年，本公司本期收取土地使用费计125,000.00 元。 （2）、根据本公司与新疆屯河集团有限责任公司签定的房屋租赁合同，本公司向新疆屯河集团有限责任公司租入屯河集团大楼1,573.34 平方米，租赁期10 年，本公司本期向新疆屯河集团有限责任公司支付租金计62,500.00 元。 （3）、截至2002 年6 月30 日止，根据本公司与新疆屯河水泥有限责任公司签定的担保协议，本公司为新疆屯河水泥有限责任公司130,000,000.00 元短期借款提供担保。 （4）本公司2002 年第三届十六次董事会审计通过，并经2002 年第二次临时股东大会审议批准，公司于2002 年4 月实施了资产重组，即收购了新疆屯河集团有限责任公司所属古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司全部经营性资产。 （5）、本公司2002 年第三届十六次董事会审计通过，并经2002 年第二次临时股东大会审议批准，公司于2002 年4 月收购了新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆屯河金波水泥有限责任公司60%的股权及持有的新疆凯泽番茄制品有限责任公司98.68%的股权。 （6）、根据本公司控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司与北京汇源果汁饮料集团总公司签定的债权债务转让协议，本公司子公司北京汇源饮料食品集团有限公司受让北京汇源果汁饮料集团总公司债权的同时，承担同等债权金额的北京汇源果汁饮料集团总公司的债务。 （六）、报告期内重大合同及其履行情况 1、报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项 （1）、2001 年7 月10 日召开了公司三届十次董事会审议，并经2001 年8 月12 日召开了公司2001 年第三次临时股东大会审议批准，公司与新疆凯泽番茄制品有限责任公司签署了《委托经营合同书》，双方约定委托期限：自正式委托经营合同书生效之日起至凯泽公司的生产经营性资产以本公司收购的方式进入本公司之日止。由于2002 年3 月28 日公司与新疆屯河集团有限责任公司签署了关于新疆凯泽番茄制品有限责任公司的《股权转让协议书》，在《股权转让协议书》生效后，本公司与凯泽公司签署的《委托经营合同书》自动终止执行。 （2）、控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司托管涛涛国际控股有限公司持有的北京汇源食品饮料有限公司25%的股权及其他股东持有的北京汇源食品饮料有限公司5%的股权。托管期自2001 年7 月1 日开始，按托管股东权益的1%向少数股东支付托管费，托管期内的利润或亏损归汇源饮料公司所有，少数股东自愿放弃在汇源饮料公司盈利或亏损情况下追索收益或承担亏损的权益。 (3)控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司托管了山东永新实业总公司持有的北京永新果业有限公司18.29%的股权及北小营农工商总公司持有的北京永新果业有限责任公司6.71%的股权。托管期从2001 年7 月1 日开始，按托管股东权益的1%向少数股东支付托管费。 此外，公司无其它托管、承包、租赁其他公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、担保事项 截至2002 年6 月30 日止，本公司为新疆新欧奶业发展有限公司4,950,000.00 元短期借款、吉木萨尔县公有资产投资管理中心3,000,000.00 元短期借款、新疆屯河水泥有限责任公司130,000,000.00 元短期借款、新疆国际实业股份有限公司180,000,000.00 元短期借款、新疆吐鲁番天山水泥有限责任公司120,000,000.00 元短期借款、北京汇源饮料食品集团有限公司200,000,000.00 元借款共计637,950,000.00 元短期借款提供担保。 3、报告期内未委托他人进行现金资产管理。 （七）报告期内公司或持股5%以上的股东无承诺事项。 （八）、其他重要事项 1、公司与新疆天山建材（集团）有限责任公司签署了《股权转让协议书》及《股权转让补充协议书》，公司拟受让新疆天山建材（集团）有限责任公司持有的新疆天山水泥股份有限公司29.98%的股权，若股权转让成功，则本公司将成为新疆天山水泥股份有限公司的第一大股东。目前本次股权转让正在报国家财政部审批。 2、由于未及时披露控制子公司北京汇源饮料食品集团有限公司2001 年度所发生的重大合同、资产抵押和对外投资等重大事项，在信息披露方面存在问题，公司及公司董事张国玺先生、刘涛先生受到了上海证券交易所的公开遣责。 3、控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司拟向国外采购PET 生产线五条、利乐生产线十三条、康美生产线六条、果浆生产线一条。生产线的购买将视市场实际情况的变化而定，预计此项购买涉及金额6100 万美元。 4、控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司2002 年7 月28 日与黑龙江省乳泉乳品厂签署了《关于设立北京汇源饮料食品集团齐齐哈尔有限责任公司的合同》，该公司注册资本为6932.18万元，北京汇源饮料食品集团有限公司出资3535.41 万元，占该公司注册资本的51%，黑龙江省乳泉乳品厂出资3396.77 万元，占该公司注册资本的49%，详见2002 年8 月9 日的本公司公告。 第七节 财务报告 （一）、公司2002 年半年度财务报告未经审计 （二）、会计报表（附后） （三）、会计报表附注： 一、公司简介 1.本公司基本情况 本公司系经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会于1993 年7 月1 日以新体改[1993]088号文批准，由新疆屯河集团有限责任公司(原新疆屯河工贸(集团)公司，以下简称“屯河集团”)、新疆八一钢铁有限责任公司(原新疆八一钢铁总厂)、新疆昌吉金汇实业发展公司、新疆石油管理局、广州市海珠区穗海物资公司共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司，1993 年9月18 日本公司正式成立，并领取注册号为29920116-4 的企业法人营业执照。 经新疆维吾尔自治区人民政府于1996 年2 月27 日以新政函[1996]26 号文与中国证券监督管理委员会于1996 年6 月25 日以证监发审字[1996]116 号文审核批准，本公司向社会公开发行人民币普通股17,500,000 股，并于1996 年7 月31 日于上海证券交易所上市交易；1996 年7 月18 日本公司经当地工商行政管理机关批准，办理了相应的变更登记手续。 2000 年11 月15 日，根据本公司第二次临时股东大会决议，本公司名称由原“新疆屯河股份有限公司”变更为现名，并经当地工商行政管理机关批准,于2000 年12 月25 日办理了相应的变更登记手续。 本公司经营范围变更为：水泥及其制品、活性石灰、玻纤水泥制品、重钙、轻钙、石粉、氨基磺酸、液体合成洗涤剂、冷拔丝制造；百货、五金交电化工、建材、其他食品、副食品；农机具及配件、钢材、电器机械、沥青销售；农副产品购销（除粮棉油）；本企业产品及相关技术出口, 本企业生产科研所需原辅材料、机械配件、仪器仪表、零配件及相关技术进出口；技术咨询，汽车货运、番茄加工及番茄制品的制造销售以及其他农副产品（除粮、棉、油）的加工、销售。 2.本公司下设的分公司列示如下： 分公司名称 注册地址 新疆屯河投资股份有限公司活性石灰厂 昌吉市 （以下简称“石灰厂”） 新疆屯河投资股份有限公司科林番茄制 石河子 品分公司（以下简称“科林公司”） 新疆屯河投资股份有限公司沙湾番茄制品分 沙湾县 公司（以下简称“沙湾公司”） 新疆屯河投资股份有限公司北庭番茄制品分 吉木萨尔县 公司（以下简称“北庭公司”）*1 新疆屯河投资股份有限公司乌苏番茄制品分 乌苏市 公司（以下简称“乌苏公司”） 新疆屯河投资股份有限公司玛纳斯番茄制品 玛纳斯县 分公司（以下简称“玛纳斯公司”） 新疆屯河投资股份有限公司昌通番茄制品分 昌吉市 公司（以下简称“昌通公司”） 新疆屯河投资股份有限公司喀什果业分公司 疏勒县 （以下简称“喀什公司”） 新疆屯河投资股份有限公司额敏食品分公司 额敏县 （以下简称“额敏食品公司”） 新疆屯河投资股份有限公司焉耆食品分公司 焉耆县 （以下简称“焉耆公司”） 新疆屯河投资股份有限公司奇台食品分公司 奇台县 （以下简称“奇台公司”） 新疆屯河投资股份有限公司古城水泥分公司 奇台县 （以下简称“古城公司”）*2 新疆屯河投资股份有限公司沙湾五宫水泥分 沙湾县 公司（以下简称“五宫公司”）*2 新疆屯河投资股份有限公司额敏水泥分公司 额敏县 （以下简称“额敏水泥公司”）*2 新疆屯河投资股份有限公司布尔津水泥分公 布尔津县 司（以下简称“布尔津公司”）*2 分公司名称 主营业务 新疆屯河投资股份有限公司活性石灰厂 活性石灰制造、销售 （以下简称“石灰厂”） 新疆屯河投资股份有限公司科林番茄制 市番茄酱制品生产、销售及农副产品 品分公司（以下简称“科林公司”） （除粮棉油）、番茄种植 新疆屯河投资股份有限公司沙湾番茄制品分 番茄加工及番茄制品的制造销售以及其 公司（以下简称“沙湾公司”） 他农副产品（除棉花、粮食）的加工、 销售，其他食品及副食品，食用油加工 及销售。 新疆屯河投资股份有限公司北庭番茄制品分 番茄加工及番茄制品制造、销售 公司（以下简称“北庭公司”）*1 新疆屯河投资股份有限公司乌苏番茄制品分 番茄收购、加工，产品及副产品的销售 公司（以下简称“乌苏公司”） 新疆屯河投资股份有限公司玛纳斯番茄制品 番茄种植和番茄制品加工及销售 分公司（以下简称“玛纳斯公司”） 新疆屯河投资股份有限公司昌通番茄制品分 番茄制品加工，糕点，糖果，罐头食品 公司（以下简称“昌通公司”） 加工，非酒精饮料制造，农副产品（除 粮，棉）购销 新疆屯河投资股份有限公司喀什果业分公司 果菜加工、销售及相关技术信息服务、 （以下简称“喀什公司”） 农副产品购、销（粮、棉、油除外） 新疆屯河投资股份有限公司额敏食品分公司 白砂糖、酒精、颗粒粕、方糖生产销售 （以下简称“额敏食品公司”） 新疆屯河投资股份有限公司焉耆食品分公司 白砂糖、酒精、颗粒粕制造、销售（国 （以下简称“焉耆公司”） 家禁止经营的除外） 新疆屯河投资股份有限公司奇台食品分公司 白砂糖、酒精、颗粒粕制造、销售，原 （以下简称“奇台公司”） 料收购（国家禁止经营的除外） 新疆屯河投资股份有限公司古城水泥分公司 水泥制造、销售 （以下简称“古城公司”）*2 新疆屯河投资股份有限公司沙湾五宫水泥分 生产、销售水泥及其制品 公司（以下简称“五宫公司”）*2 新疆屯河投资股份有限公司额敏水泥分公司 水泥及其制品的生产销售 （以下简称“额敏水泥公司”）*2 新疆屯河投资股份有限公司布尔津水泥分公 水泥制造、销售 司（以下简称“布尔津公司”）*2 *1 根据本公司2002 年第三届次董事会审议通过,将北庭公司部分净资产投资成立新疆百富北庭食品有限公司，同时本公司注销了北庭公司。 *2 根据本公司2002 年第三届十六次董事会审议通过,并经2002 年第二次临时股东大会审议批准,本公司实施了资产重组,即收购新疆屯河集团有限责任公司所属古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司全部经营性资产并成立相应的分公司。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 会计年度采用日历年度制，即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 3.记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4.记帐基础和计价原则 本公司的记帐基础为权责发生制，各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时的实际 成本计价。 5.外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。月份终了，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外其余计入当期损益。 6.现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7.坏帐核算方法 （1）本公司确认坏帐损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回，或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据和应收款项逾期5 年以上，该等应收款项列为坏帐损失。 （2）坏帐损失的核算方法：本公司坏帐损失核算采用备抵法，坏帐准备按帐龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按决算日应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的余额，规定的提取比例为：逾期1 年（含1 年，以下类推）以内的计提0.5%；逾期1-2 年的计提5%；逾期2-3 年的计提10%；逾期3-4 年计提20%；逾期4-5 年的计提50%；逾期5 年以上的计提100%，并计入当期损益。 存货的细节在五.4、5 中表述。 8.存货核算方法 本公司的存货分为原材料、燃料、低值易耗品、包装物、在制品、产成品、自制半成品及委托代销商品八大类,各类存货的取得以实际成本计价，发出存货的成本以加权平均法计算确定。决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。 低值易耗品于领用时一次性摊销。 包装物于领用时采用加权平均法计算发出成本。 存货跌价准备，以决算日可变现净值低于存货成本计算的差额提取存货跌价准备，存货跌价损失计入当期损益。 存货可变现净值以决算日估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 存货的细节在五.7 中表述。 9.短期投资核算方法 短期投资取得时的成本按实际支付的全部价款扣除已宣告尚未领取的现金或已到期尚未领取的利息计价。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外，直接冲减短期投资帐面成本，处置短期投资时，将短期投资帐面价值与实际取得的价款的差额确认为当期投资收（损）益。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按投资类别计算其市价低于成本的差额作为短期投资跌价准备，并计入当期损益。本公司本期无短期投资，故亦无短期投资跌价准备。 10.长期投资核算方法 (1)长期债权投资：本公司债权投资取得时按实际成本计价。 (2)长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐，其他长期投资按投出现金及固定资产、无形资产的帐面净值计价入帐。 股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额，自形成月份起分10 年平均摊销。 本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：对被投资公司无控制、无共同控制且无重大影响的以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额部分冲减投资成本；对被投资公司具有控制、共同控制或重大影响的权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司的净损益份额计算确定。被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投资成本。 决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价值，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，其差额作为长期投资减值准备，在冲减该项投资的资本公积准备项目后的不足部分，计入当期损益。本公司本期未发现长期股权投资出现上述状况，故未计提长期投资减值准备。 长期投资的细节在五.9 中表述。 11.固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000 元以上，使用期限超过二年的物品。 (2)固定资产分类:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。 (3)固定资产计价：固定资产按实际成本计价。惟本公司子公司设立时各方股东投入的固定资产按业经评估机构评估并经股东各方协商确认计价 (4)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的5%)确定其折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按固定资产减去累计折旧和已计提减值准备的帐面净值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。各类估计经济使用年限、折旧率如下： 类别 经济使用年限(年) 年折旧率% 房屋建筑物 38-24 2.5-3.96 机器设备 15-8 6.33-11.88 运输设备 12-5 7.92-19.00 其他设备 16-5 5.94-19.00 本公司主营业务为番茄产业，其机器设备折旧年限为15 年。 （5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法： 决算日，对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当年度（期）损益。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。 固定资产存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的未来不会使用，且已无转让价值；②由于技术进步等原因，已不能继续使用；③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品；④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值；⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 固定资产减值准备按单项资产计提，已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 固定资产及其折旧的细节在五.10 中表述。 12.在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，确认为固定资产。 在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。 借款费用资本化的方法：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额按如下公式计算：每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 在决算日如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。计提的在建工程减值准备，计入当年度（期）损益。 在建工程的细节在五.11 中表述。 13.无形资产计价和摊销方法 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。本公司的无形资产具体项目及摊销年限如下： ⑴土地使用权：根据取得时间及受益年限的不同，分别从取得之日起分30 至50 年摊销。 ⑵专有技术：彩色水泥技术从1996 年1 月起分10 年摊销。 (3)商誉：自取得之日起按10 年摊销. (4)商标权：北京汇源饮料食品集团有限公司商标权自产权过户至汇源饮料公司起分十年摊销。 决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的计提减值准备，并计入当年度（期）损益。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：①被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法律保护期限，但仅具有部分使用价值；④其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①被其他新技术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 无形资产的细节在五.12 中表述。 14.长期待摊费用摊销方法 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。具体项目及摊销年限如下: (1)开办费系筹建期间发生的费用支出，先在长期待摊费用中归集，自本公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 (2)电力增容费系电力扩容、增容费用，自费用发生当月起按10 年摊销。 (3)其他项目，自费用发生当月起分10 年摊销。 长期待摊费的细节在五.13 中表述。 15.借款费用的会计处理方法 为生产经营而借入的资金所发生的利息等借款费用，属于生产经营期间的，计入财务费用；属于筹建期间的，计入开办费。 为购建固定资产而借入资金所发生的利息等费用，属于在固定资产尚未交付使用前发生的，计入有关固定资产的购建成本，属于在固定资产交付使用后发生的，计入财务费用。 利息资本化原则：以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额应当开始资本化： (1)资产支出已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 16.预计负债的原则 本公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行可能导致经济利益的流出； （3）该义务的金额能够可靠地计量 预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时的，或者补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的帐面价值。 17.收入确认原则 产品销售：公司将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的产品成本能够可靠地计量，确认收入的实现。 提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入、确认收入的实现。 18.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 19.合并会计报表的编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。 本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四控股子公司及联营企业概况)在编制合并会计报表时纳入合并范围，其所执行的行业会计制度，业已在会计报表合并时予以必要的调整。 本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数据。编制合并会计报表时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。 少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益；少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。 20.母公司会计报表范围变更 如本会计报表附注一所述， 1)本公司将北庭公司部分净资产投资成立净资产投资成立新疆百富北庭食品有限公司，同时本公司注销了北庭公司，故北庭公司的会计报表未纳入母公司会计报表。 2)2002 年4 月本公司收购了古城公司、五宫公司、额敏水泥公司、布尔津公司，本次母公司汇总会计报表范围包括上述三家公司2002 年6 月30 日的资产负债表及2002 年5-6 月的损益表。2002年6 月30 日,上述三家公司纳入母公司会计报表的主要会计数据为：总资产555,100,038.58 元，总负债538,699,816.56 元。 21.合并会计报表范围变更 1）本公司于2001 年4 月收购了新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆屯河金波水泥有限责任公司60%的股权及持有的新疆凯泽番茄制品有限责任公司98.68%的股权。2002 年6 月30 日的合并会计报表中包括该等公司的2002 年6 月30 日的资产负债表及2002 年5-6 月的损益。该等公司纳入合并会计报表的主要会计数据为：总资产409,176,974.24 元，总负债351,015,176.74 负债元，净利润22,179,076.65 元。 2) 本公司所属公司上海汇源食品饮料有限公司、北京汇源饮料食品集团成都有限责任公司筹建期已结束，开始试生产，故该二公司本期纳入合并会计报表范围。 三、税项 1.本公司主要适用的税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 其他产品、销售收入 17% 营业税 服务业务收入 3% 城建税 应交增值税、营业税额 7% 教育费附加 应交增值税、营业税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 2.优惠税率及批文 根据新疆维吾尔自治区国家税务局新国税办[2000]208 号文和新国税函[2001]19 号文的有关规定，本公司所属的番茄制品子公司、分公司出口自产番茄制品享受“免、抵、退”的出口退（免）税政策。 根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函[1996]29 号文及新疆维吾尔自治区地方税务局新地税二字[1996]018 号文的规定，本公司于股票上市后按15%计缴企业所得税。根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函（2000）137 号文的规定，本公司所得税按应征税额减征55%，实际按14.85%税负计缴，减征时间暂定为5 年。 根据国家税务总局财税字[1999]290 号文《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》的规定，以及根据昌吉回族自治州地方税务局昌州地税函字[2001]44 号文的批复，本公司原硫磺沟水泥厂于1999 年7-12 月期间技术改造购置国有设备价值额的40%部分用于抵免1999 年度比1998年度新增的企业所得税，不足抵免的部分可在以后4 年内延续抵免；2000 年度技术改造购置国有设备价值额的40%部分用于抵免2000 年度比1999 年度新增的企业所得税，不足抵免的部分可在以后4 年内延续抵免。 根据国家税务总局财税字[1999]290 号文《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》的规定，以及根据昌吉回族自治州地方税务局昌州地税函字[2002]43 号文的批复，本公司玛纳斯分公司1999 年至2001 年实施日处理1500 吨番茄技改项目购置国有设备价值额的40%部分用于抵免2000 年度比1999 年度新增的企业所得税，不足免抵的部分可在以后4 年内延续抵免。 根据财政部、国家税务总局财税字[2001]30 号文《关于豆粕等粕类产品征免增值税政策》的通知规定，自2000 年6 月1 日起，进口或国内生产除豆粕之外的其他粕类产品属于免税产品，免征增值税。 根据新疆昌吉州国家税务局昌州国税办字[2000]184 号文批准，本公司之子公司— 新疆昌隆白水泥有限公司2000 年度按15%的税率计缴企业所得税。 根据原宜昌县人民政府签发的《关于对北京汇源果汁饮料集团总公司宜昌公司有关优惠政策、投资环境的承诺书》，北京汇源果汁饮料集团总公司宜昌有限责任公司（以下简称“汇源果汁宜昌公司”）享有以下优惠政策： （1）对北京汇源饮料食品集团有限公司（原“北京汇源果汁饮料集团总公司”）按投资比例从该公司分得红利的所得税实行按率计征，全额返还。但在实际操作过程中，对该公司的所得税全部予以返还。 （2）对该公司征收的增值税，属于宜昌地方财政收入的25%的部分的50%返还给该公司用于扩大再生产。 根据北京市顺义区国家税务局关于对北京汇源食品饮料有限公司申请享受生产性外商投资企业所得税减免问题的批复(顺国税外免[2000]第1009 号)，该公司1999 年度和2000 年度免交企业所得税；自2001 年起至2003 年止减半（减按12%）交纳企业所得税。 根据莱芜经济开发区招商引资优惠政策（莱开发[2001 年]1 号文），汇源饮料公司之子公司北京汇源集团鲁中有限公司自投产之日起五年内，由该地财政给予上缴所得税同等数额的财政奖励，第五至八年给予50%的奖励;三年内由同级财政给予上缴增值税25%部分及城建税、契税、房产税、印花税同等数额的奖励。 3.房产税 房产税按房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，出租房产以房产租金收入为计税依据，税率为12%。 4.个人所得税 员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。 税项的细节在五.18 中表述。 四、控股子公司及联营企业 1.本公司纳入合并会计报表范围的附属公司概况列示如下: 公司名称 注册 注册资本 地点 新疆昌隆白水泥有限公司 昌吉市 USD3,060,400.00 新疆屯河华新番茄制品有限 奎屯市 RMB20,000,000.00 公司 北京汇源饮料食品集团有限 顺义 RMB833,360,000.00 公司（以下简称“汇源饮料公 司”） 北京汇源食品饮料有限公司*1 北京市顺 USD 20,000,000.00元 义区 汇源果汁宜昌公司宜 昌市夷 RMB 14,250,000.00元 陵区 北京汇源饮料食品集团应县有限公司 山西省应 RMB 24,450,000.00元 县 巩义市汇源饮料食品有限公司河 南省巩 RMB 18,000,000.00元 义市 北京永新果业有限责任公司 北京市顺 RMB 29,800,000.00元 义区 上海汇源食品饮料有限公司 上海市 USD 12,500,000.00 闵行区 元(实缴USD 10,370,000.00元) 北京汇源饮料食品集团成都 成都市 RMB 有限责任公司 龙泉驿 100,000,000.00元 区 新疆屯河金波水泥有限责任 米泉县 RMB 8,000,000.00 公司（以下简称“金波公司”） 元 *2 新疆凯泽番茄制品有限责任 博湖县 RMB 76,030,000.00 公司（以下简称“凯泽公司”） 元 *2 公司名称 经营范围 新疆昌隆白水泥有限公司 生产销售白水泥及其 系列 新疆屯河华新番茄制品有限 番茄制品的生产、销 公司 售、番茄种植 北京汇源饮料食品集团有限 制造各种食品及饮料 公司（以下简称“汇源饮料公 制品；销售食品、饮 司”） 料制品；果蔬种植 北京汇源食品饮料有限公司*1 生产果蔬汁饮料系列食品、 纯净水、牛奶、果奶奶制品； 销售自产产品 汇源果汁宜昌公司宜 软饮料毓产品制造、加工、 销售 北京汇源饮料食品集团应县有限公司 生产销售液体乳、果蔬汁饮 料 巩义市汇源饮料食品有限公司河 生产销售果蔬汁饮料、茶饮 料、纯净水、果奶奶制品、 水果浓缩汁及水果果酱等毓 产品 北京永新果业有限责任公司 种植果树、蔬菜、花卉；收 购果品、蔬菜；制造水果制 品；加工蔬菜 上海汇源食品饮料有限公司 利用蔬菜、水果的贮 藏、保鲜、加工新技 术、生产蔬菜、水果 果汁,销售自产产品 北京汇源饮料食品集团成都 制造、销售食品、饮 有限责任公司 料、果蔬种植、经营 企业自产产品及技术 的出口业务；经营本 企业及成员企业生产 所需的原辅材料、仪 器仪表、机械设备、 零配件及技术进出口 业务；经营进料加工 和“三来一补”业务 新疆屯河金波水泥有限责任 水泥及其制品的生产 公司（以下简称“金波公司”） 销售 *2 新疆凯泽番茄制品有限责任 罐头食品加工、水产品加 公司（以下简称“凯泽公司”） 工、销售、种植业、脱水蔬 *2 菜，干鲜瓜子 公司名称 投资金额 拥有 会计报表 权益% 是否合并 新疆昌隆白水泥有限公司 10,128,309.67 70% 是 新疆屯河华新番茄制品有限 19,770,000.00 98.85% 是 公司 北京汇源饮料食品集团有限 510,000,000.00 51% 是 公司（以下简称“汇源饮料公 司”） 北京汇源食品饮料有限公司*1 206,562,626.85 70% 是 汇源果汁宜昌公司宜 23,785,893.03 55% 是 北京汇源饮料食品集团应县有限公司 10,977,031.21 55% 是 巩义市汇源饮料食品有限公司河 10,984,101.44 51% 是 北京永新果业有限责任公司 21,946,363.23 75% 是 上海汇源食品饮料有限公司 64,405,487.33 75% 是 北京汇源饮料食品集团成都 100,000,000.00 95%(实 是 有限责任公司 际 100%) 新疆屯河金波水泥有限责任 9,826,961.38 60% 是 公司（以下简称“金波公司”） *2 新疆凯泽番茄制品有限责任 36,435,138.16 98.68% 是 公司（以下简称“凯泽公司”） *2 *1 2002 年1 月11 日，依据中华人民共和国对外贸易经济合作部以外经贸资二函[2002]29 号批复，本公司子公司北京汇源食品饮料有限公司注册资本由908 万美元增至2,000 万美元,该公司新增注册资本全部由合营各方按原出资比例以现汇方式缴付,自营业执照换发之日起90 日内投入15%,其余部分两年内缴清。2002 年1 月16 日，该公司已换领新的批准号为外经贸资审字[2002]第006 号的“中华人民共和国外商投资企业批准证书”。 *2 根据本公司董事会第三届十六次会议通过，并经本公司股东大会同意，本公司收购了新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆屯河金波水泥有限责任公司60%的股权及持有的新疆凯泽番茄制品有限责任公司98.68%的股权。 2. 本公司未纳入合并会计报表范围的附属公司概况列示如下: 公司名称 注册 注册资本 经营范围 地点 北京汇源集团鲁中有限公司 山东省 RMB 80,000,000.00元 果蔬汁活动饮料制 * 莱芜市 品、食品及包装物品 的产销 公司名称 投资金额 拥有 会计报表 权益% 是否合并 北京汇源集团鲁中有限公司 80,000,000.00 95%(实际 否 * 100%)*2 * 此公司尚处于筹建期，故未纳入合并会计报表的合并范围。 3.本公司的联营公司概况列示如下: 公司名称 注册地点 注册资本 新疆吉木萨尔县三台 吉木萨尔县 130,000.00 滑石粉厂*1 新疆屯河水泥有限责 昌吉市 350,000,000.00 任公司（以下简称“屯 河水泥公司） 新疆天山建材投资有 乌鲁木齐市 363,364,600.00 限公司（以下简称“天 山建材”） 新疆金融租赁有限责 乌鲁木齐市 270,000,000.00 任公司 新疆金新信托投资股 乌鲁木齐市 738,592,000.00 份有限公司 新世纪金融租赁有限 上海市 500,000,000.00 责任公司 厦门联合信托投资有 厦门市 316,600,000.00 限责任公司 汇源莫哈夫食品北京 北京怀柔市 USD9,900,000.00 有限公司*2 公司名称 经营范围 新疆吉木萨尔县三台 滑石粉、叶腊石采选、加工、 滑石粉厂*1 销售 新疆屯河水泥有限责 水泥及水泥制品生产销售； 任公司（以下简称“屯 活性石灰生产销售；技术服 河水泥公司） 务 新疆天山建材投资有 对建筑材料业的投资；水泥 限公司（以下简称“天 机械设备的制作、安装；水 山建材”） 泥的生产和销售 新疆金融租赁有限责 融资租赁、经营性租赁 任公司 新疆金新信托投资股 信托存贷款及其他金融业务 份有限公司 新世纪金融租赁有限 各类金融租赁业务 责任公司 厦门联合信托投资有 信托存款、信托贷款和信托 限责任公司 投资，委托存款、委托贷款 和委托投资，自有资金的贷 款和投资等 汇源莫哈夫食品北京 生产食品和饮料,销售自产产品（法 有限公司*2 律法规规定需要专项审批的，取得 审批前，不得开展经营活动） 公司名称 投资金额 拥有 会计报表 权益% 是否合并 新疆吉木萨尔县三台 78,000.00 60% 否 滑石粉厂*1 新疆屯河水泥有限责 171,500,000.00 49% 否 任公司（以下简称“屯 河水泥公司） 新疆天山建材投资有 109,009,000.00 30% 否 限公司（以下简称“天 山建材”） 新疆金融租赁有限责 7,000,000.00 2.59% 否 任公司 新疆金新信托投资股 98,000,000.00 24.93% 否 份有限公司 新世纪金融租赁有限 102,500,000.00 20.50% 否 责任公司 厦门联合信托投资有 30,450,000.00 9.48% 否 限责任公司 汇源莫哈夫食品北京 USD4,851,000.00 49% 否 有限公司*2 *1 该公司系由本公司之子公司－新疆昌隆白水泥有限公司与其他合营者联营，因投资额较小，根据财政部财会二字(1996)2 号文的规定，本公司以成本法核算。 *2 经本公司子公司汇源饮料公司董事会审议通过，汇源饮料公司与以色列莫哈夫食品公司共同投资车成立汇源莫哈夫食品北京有限公司。该公司业已领取了注册号为企合京总副字第016554 号的外商投资企业法人临时营业执照。 五、合并会计报表主要项目注释: 1.货币资金 2002-6-30 原币 汇率 折合本位币 现金 RMB 1,645,677.89 1.00 1,645,677.89 USD792.60 8.28 6,562.74 EURO 11,047.22 7.29 80,534.20 银行存款 USD 2,724,896.43 8.28 22,562,142.44 EURO 15,743.64 7.29 114,771.14 RMB 548,589,263.10 1.00 548,589,263.10 其他货币资金 RMB 31,271,877.89 1.00 31,271,877.89 604,270,829.40 2001-12-31 原币 汇率 折合本位币 现金 RMB 2,956,336.51 1.00 2,956,336.51 USD 29,095.20 8.28 240,908.30 -- - -- 银行存款 USD 630,110.25 8.28 5,217,387.38 EUR O31,665.99 7.29 230,772.16 RMB 149,611,186.70 1.00 149,611,186.70 其他货币资金 RMB 69,870,961.63 1.00 6,987,961.63 165,244,552.68 2002 年6 月30 日货币资金余额较年初数增加72.65%，主要系本公司本期借款增加所致。 2.应收票据 票据种类 出票日期 到期日 2002-6-30 银行承兑汇票 2002-5-14 2002-9-14 2,557,878.00 3.应收股利 2001-12-31 2002-6-30 新疆金融租赁有限公司 150,714.69 * 150,714.69 * 系根据新疆金融租赁有限公司董事会分配预案，本公司按投资比例所享有的利润分配金额。 4.应收帐款 应收帐款的帐龄分析列示如下: 2002-6-30 帐龄 金额 占该帐项金额 坏账准备 坏帐准 的百分比(%) 备比例(%) 1年以内 396,843,823.28 95.58 1,984,219.12 0.50 1-2年 8,577,654.12 2.07 428,882.71 5.00 2-3年 9,596,213.01 2.31 959,621.30 10.00 3-4年 168,254.02 0.04 33,650.80 20.00 合计 415,185,944.43 100 3,406,373.93 0.82 2001-12-31 帐龄 金额 占该帐项金额的 坏账准备 坏帐准 百分比(%) 备比例(%) 1年以内 244,346,998.03 95.60 1,221,734.99 0.50 1-2年 3,351,440.06 1.31 167,572.00 5.00 2-3年 7,846,112.48 3.07 784,611.25 10.00 3-4年 52,481.50 0.02 10,496.31 20.00 合计 255,597,032.07 100 2,184,414.55 0.85 2002 年6 月30 日应收帐款余额较年初数增加62.44%，主要系本公司本期销售收入增加所致。 截止2002 年6 月30 日，本帐项前五名欠款单位余额合计为102,754,240.57 元,占应收帐款余额的24.75%。 应收帐款2002 年6 月30 日余额中持本公司5%以上股份的股东单位欠款详见附注八、6。 5.其他应收款 其他应收款的帐龄分析列示如下: 2002-6-30 帐龄 金额 占该帐项金额 坏账准备 坏帐准 的百分比(%) 备比例(%) 1年以内 800,764,394.90 97.49 4,003,821.97 0.50 1-2年 7,658,321.78 0.93 382,916.09 5.00 2-3年 9,785,652.30 1.18 978,565.23 10.00 3-4年 3,258,654.32 0.40 651,730.86 20.00 合计 821,467,023.30 100 6,017,034.16 0.73 2001-12-31 帐龄 金额 占该帐项金额的 坏账准备 坏帐准 百分比(%) 备比例(%) 1年以内 646,504,822.97 97.27 3,232,524.11 0.50 1-2年 5,781,939.48 0.87 289,096.97 5.00 2-3年 10,125,156.19 1.52 1,012,515.62 10.00 3-4年 2,244,626.30 0.34 448,925.28 20.00 合计 664,656,544.94 100 4,983,061.98 0.75 帐龄在3 年以上的其他应收款均系金额在万元左右的零星债权，本公司正在加紧催收和清理。 截止2002 年6 月30 日，本帐项前五名欠款单位余额合计729,072,824.23 元，占其他应收款余额的88.75%。 其他应收款2002 年6 月30 日余额中持本公司5%以上股份的股东单位欠款详见附注八、6。 6.预付帐款 预付帐款的帐龄分析列示如下: 帐龄 2002-6-30 2001-12-31 金额 占该帐项余额的% 金额 占该帐项余额的% 1年以内 119,824,804.25 96.49 68,229,729.42 99.13 1年至2年 4,362,015.32 3.51 562,230.47 0.82 2年至3年 -- -- 26,039.00 0.04 3年以上 -- -- 10,321.28 0.01 124,186,819.57 100 68,828,320.17 100 2002 年6 月30 日预付帐款余额较年初数增加了45.14%，主要系本公司本年预付生产用原材料款增加所致。 预付帐款2002 年6 月30 日余额中持本公司5%以上股份的股东单位欠款详见附注八、6。 7.存货 2002-6-30 2001-12-31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 268,923,170.86 202,679.70 231,062,823.88 202,679.70 包装物 61,442,967.34 -- 27,610,353.34 -- 低值易耗品 2,472,222.82 -- 5,004,378.33 -- 产成品 220,968,1 46.12 1,116,089.88 294,011,583.12 1,116,089.88 委托加工物质 -- -- 3,836,123.25 -- 受托代销商品 -- -- 779,381.12 -- 自制半成品 14,647,344.80 -- 4,373,240.62 -- 在制品 55,653,356.87 -- 2,699,834.51 -- 624,107,208.81 1,318,769.58 569,377,718.17 1,318,769.58 8.待摊费用 项目 2002-1-1 本期增加 本期摊销 2002-6-30 保险费 360,587.44 956,565.50 735,052.94 582,100.00 运输费*1 7,014,010.53 10,121,171.54 13,445,720.88 5,689,461.19 广告费*2 7,880,677.27 36,546,686.55 44,427,363.82 -- 打包费 -- 8,800,000.00 2,188,500.00 6,611,500.00 其他 438,960.71 3,505,611.45 1,399,290.31 2,545,281.85 15,694,235.95 59,930,035.04 62,195,927.95 15,428,343.04 *1 系本公司番茄酱产品出口离港前发生的运输费，待产品出口销售后计入产品销售成本。 *2 系本公司子公司－汇源饮料公司发生的跨年度的广告费，待广告商实际执行广告业务后计入营业费用。 9.长期股权投资 2002-1-1 金额 减值准备 本期增加 本期减少 其他股权投资*1 897,951,569.37 -- 24,868,340.90 158,407,600.00 股权投资差额*2 85,442,013.63 -- 4,200,732.11 4,659,464.14 983,393,583.00 -- 29,069,073.01 163,067,064.14 2002-6-30 金额 减值准备 其他股权投资*1 764,412,310.27 -- 股权投资差额*2 84,983,281.60 -- 849,395,591.86 -- *1.(1)本公司按成本法核算的其他股权投资: 2002-6-30 被投资单位名称 投资 注册 投资余额 占被投资单位 日期 资本 注册资本比例 新疆吉木萨尔县三 台滑石粉厂 1990.06.18 130,000.00 78,000.00 60% 新疆金融租赁有限 责任公司 1996.02.02 55,000,000.00 7,000,000.00 2.59% 新疆百富北庭食品 有限公司 2002.06.28 50,000,000.00 5,000,000.00 10% 12,078,000.00 2002-6-30 被投资单位名称 减值准备 新疆吉木萨尔县三 台滑石粉厂 -- 新疆金融租赁有限 责任公司 -- 新疆百富北庭食品 有限公司 -- -- *1.(2)本公司按权益法核算的其他股权投资: 2002-6-30 被投资单位 投资起 投资余额 占被投资单位 名称 始期 注册资本比例 金新公司 1997.01.01 223,584,911.41 24.93% 屯河水泥公司 2000.10.01 214,239,095.03 49.00% 天山建材 2000.12.31 127,189,648.16 30.00% 新世纪公司 2000.12.31 107,320,655.66 20.50% 北京汇源集团鲁中有限公司 80,000,000.00 95%(实际100%) 752,334,310.26 2002-6-30 被投资单位 期末按权益法调整 名称 本期增减额 累计增减额 金新公司 794,433.50 125,584,911.41 屯河水泥公司 11,707,219.08 42,739,095.03 天山建材 5,737,016.19 15,523,521.95 新世纪公司 1,629,672.13 2,771,978.62 北京汇源集团鲁中有限公司 -- -- 19,868,340.90 166,751,166.11 *2 股权投资差额明细列示如下: 被投资 差额初 形成 摊销 单位名称 始金额 原因 期限 金新公司 8,887,414.31 溢价收购 10年 天山建材 (2,657,126.21) 折价收购 10年 新世纪公司 6,400,322.95 溢价收购 10年 汇源饮料公司 41,600,795.94 溢价收购 10年 汇源饮料公司之子公司 37,158,254.17 溢价收购 10年 凯泽公司* 2,764,914.90 溢价收购 10年 金波公司* 1,435,817.21 溢价收购 10年 100,824,944.22 被投资 2002-6-30 单位名称 本期摊销额 摊销余额 金新公司 444,370.72 4,888,077.87 天山建材 (132,856.32) (2,258,557.27) 新世纪公司 320,016.16 5,563,629.85 汇源饮料公司 2,080,039.80 37,440,716.34 汇源饮料公司之子公司 1,939,559.26 35,218,694.91 凯泽公司* 46,081.91 2,718,832.99 金波公司* 23,930.29 1,411,886.92 4,659,464.14 84,983,281.60 * 系本公司收购该二公司时，本公司投资成本与在收购日所享有该二公司净资产的差额，自2002年5 月起分10 年摊销。 10.固定资产及折旧 2002-1-1 本期增加 本期减少 固定资产原价： 房屋及建筑物 455,658,122.93 139,420,501.70 38,689,551.12 机器设备*1 1,162,088,992.29 578,854,726.33 70,563,224.22*2 运输工具 48,233,576.78 12,105,248.24 5,114,012.15 其它设备 36,481,207.15 25,200,433.52 5,240,190.14 1,702,461,899.15 755,580,909.79 119,606,977.63 累计折旧： 房屋及建筑物 110,080,549.32 46,793,001.92 3,317,667.63 机器设备 257,646,256.43 128,421,343.59 5,919,301.52 运输工具 15,455,829.29 15,402,643.11 2,197,717.24 其它设备 7,469,624.18 17,424,988.07 390,832.36 390,652,259.22 208,041,976.69 11,825,518.75 固定资产净值 1,311,809,639.93 2002-6-30 固定资产原价： 房屋及建筑物 556,389,073.51 机器设备*1 1,670,380,494.40 运输工具 55,224,812.87 其它设备 56,441,450.53 2,338,435,831.31 累计折旧： 房屋及建筑物 153,555,883.61 机器设备 380,148,298.50 运输工具 28,660,755.16 其它设备 24,503,779.89 586,868,717.16 固定资产净值 1,751,567,114.15 *1 其中北京汇源食品饮料有限公司价值241,485,800 元的果汁生产线用于中国工商银行北京市顺义支行贷款190,000,000 元提供抵押；北京汇源果汁总公司宜昌有限责任公司价值14,300,000元的1000ML 生产线为交通银行宜昌支行贷款5,000,000 元提供抵押,价值14,362,000 元的果浆生产线为中国建设银行三峡分行贷款10,000,000 元提供抵押。 2002 年6 月30 日固定资产余额较年初数增加了37.36%，主要本公司合并范围增加所致。 截至2002 年6 月30 日止，本公司的固定资产计提减值准备的情况列示如下。 2002-1-1 本期增加 本期减少 2002-6-30 房屋及建筑物 -- -- -- -- 机器设备 47,580,262.21 -- -- 47,580,262.21 运输工具 -- -- -- -- 电子设备其他 -- -- -- -- 47,580,262.21 -- -- 47,580,262.21 11.在建工程 工程项目 石灰窑环保技 沙湾、喀什、 汇源工厂果汁设 改项目 和田生产线 备安装工程 （技改）项目 预算数 5,840,000.00 59,980,000.00 -- 年初数 2,171,521.97 24,138,683.46 -- (其中：利息资本化金额) -- 465,933.20 -- 本期增加 3,003,021.30 31,110,523.47 215,131,103.11 (其中：利息资本化金额) -- -- -- 本期转入固定资产数 5,174,543.27 -- 26,527,734.67 (其中：利息资本化金额) -- -- -- 其他减少数 -- -- -- (其中：利息资本化金额) -- -- -- 期末数 -- 55,249,206.93 188,603,368.44 (其中：利息资本化金额) -- 465,933.20 -- 资金来源 自有资金 自有资金 自有资金 占预算的% -- 92.18% -- 工程项目 果汁进口设备安 汇源办公楼专修 装项目 工程项目 其他零星工程 预算数 -- -- -- 年初数 31,202,430.39 6,460,602.35 6,894,656.96 (其中：利息资本化金额) -- -- -- 本期增加 95,564,359.64 -- 172,758,894.92 (其中：利息资本化金额) -- -- -- 本期转入固定资产数 25,654,321.64 6,460,602.35 22,742,283.75 (其中：利息资本化金额) -- -- -- 其他减少数 -- -- -- (其中：利息资本化金额) -- -- -- 期末数 101,112,468.39 -- 156,911,268.13 (其中：利息资本化金额) -- -- -- 资金来源 自有资金 自有资金 自有资金 占预算的% - - -- 工程项目 合计 预算数 70,867,895.13 年初数 465,933.20 (其中：利息资本化金额) 512,393,359.17 本期增加 -- (其中：利息资本化金额) 81,384,942.41 本期转入固定资产数 -- (其中：利息资本化金额) -- 其他减少数 -- (其中：利息资本化金额) 501,876,311.89 期末数 465,933.20 (其中：利息资本化金额) 资金来源 占预算的% 2002 年6 月30 日在建工程余额较年初数增加了683.86%，主要汇源饮料公司本期新建公司在建工程较大及合并范围增加所致。 截止2002 年6 月30 日,本公司在建工程没有发生重大减值的情况。 12.无形资产 类别 原始金额 ：年初数 本期增加 彩色水泥技术*1 2,866,133.15 514,653.47 -- 土地使用权*2 127,933,603.61 106,424,890.40 15,693,609.38 商誉*3 (8,096,592.58) (557,408.20) (7,647,064.14) 商标权*4 128,216,531.02 128,212.398.28 -- 软件1 14,773.00 90,439.72 15,000.00 251,034,448.20 234,684,973.67 8,061,545.24 类别 本期摊销额 期末余额 剩余摊销期限 彩色水泥技术*1 143,306.66 371,346.81 4年 土地使用权*2 423,580.29 121,694,919.49 24至48年 商誉*3 (437,653.65) (7,766,818.69) 9年 商标权*4 6,409,999.99 121,802,398.29 9年 软件1 52,457.65 52,982.07 9年 6,591,690.94 236,154,827.97 *1 彩色水泥技术是本公司之子公司－新疆昌隆白水泥有限公司外方股东于1995 年12 月投资转入的彩色水泥生产技术。 *2 土地使用权是指本公司有偿取得土地使用权而支付的土地使用费、配套费等。包括1993、1994、1998 年办理土地出让手续分别获得的50 年综合用地210，744.70 平方米、50 年生产用地13,194.00 平方米、47 年工业用地133,333.30 平方米以及50 年经营用地54,425 平方米的使用权。其中包括本公司租赁给屯河水泥公司头屯河水泥厂和特种水泥厂使用的土地。 *3 本期增加的商誉系如附注一所述，2002 年4 月28 日本公司收购古城公司、五宫公司、额敏水泥公司、布尔津公司所支付的收购价款低于上述三公司审计后净资产的差额所产生的负商誉，自2002 年5 月起分10 年摊销。 *4 系本公司子公司汇源饮料公司受让北京汇源果汁饮料集团总公司的“汇源及汇源图形”商标权。 截止2002 年6 月30 日,本公司无形资产没有发生重大减值的情况。 13.长期待摊费用 项目 原始金额 年初余额 本期增加 土地改良支出 3,404,076.38 188,371.55 226,548.63 开办费 2,206,903.30 233,649.11 1,483,826.60 电力增容费* 4,614,417.52 1,062,200.64 656,289.32 固定资产改良支出 750,208.93 38,335.11 500,656.35 其他递延支出 1,123,547.16 1,696.83 68,659.32 12,099,153.29 1,524,253.24 2,935,980.22 项目 本期摊销 本期转出 期末余额 土地改良支出 383,995.13 -- 30,925.05 开办费 233,649.11 -- 1,483,826.60 电力增容费* 987,565.63 -- 730,924.33 固定资产改良支出 480,384.01 -- 58,607.45 其他递延支出 28,333.35 -- 42,022.80 2,113,927.23 -- 2,346,306.23 *电力增容费是指本公司向昌吉电力局交纳的电力扩容增容费用。 14.短期借款 借款类别 2002-6-30 2001-12-31 保证 2,360,259,631.00 1,302,507,200.00 抵押 398,000,000.00 256,485,800.00 2,758,259,631.00 1,558,993,000.00 本公司截至2002 年6 月30 日止无逾期贷款。 短期借款的抵押物系本公司的机器设备。 2002 年6 月30 日短期借款余额较年初数增加76.93%，主要系本公司因投资及生产需要增加银行贷款所致。 15．应付票据 应付票据2002 年6 月30 日的余额为223,231,958.39 元，明细列示如下： 票据种类 2002-6-30 2001-12-31 银行承兑汇票 223,231,958.39 80,550,675.96 截至2002 年6 月30 日止，本帐户余额中无应付持本公司5%以上股份股东的款项。 2002 年6 月30 日应付票据余额较年初数增加177.13 %，主要系本公司子公司汇源饮料公司购货结算较多采用票据方式所致。 16．应付帐款 本公司应付帐款2002 年6 月30 日的余额为338,173,395.85 元，其中尚无应付持本公司5%以上股份股东的款项。 17．预收帐款 本公司预收帐款2002 年6 月30 日的余额为104,709,081.76 元，其中尚无应付持本公司5%以上股份股东的款项。 2002 年6 月30 日预收帐款余额较年初数增加316.22%，主要系本公司子公司汇源饮料公司预收的果汁款。 18．应付股利 股东名称 2002-6-30 2001-12-31 欠付原因 香港华隆集团公司*1 506,521.88 506,521.88 新疆德隆(集团)有限责任公司 6,100.00 1,763,100.00 上海创基投资发展有限公司 1,750,000.00 1,750,000.00 协议暂缓支付 新疆三维投资有限公司 1,775,000.00 1,775,000.00 应付普通股股利*2 9,590,526.25 9,590,526.25 金波水泥分公司应付股利 2,311,575.90 -- 五宫水泥分公司应付股利 129,685.95 -- 16,069,409.98 15,385,148.13 *1 系本公司之子公司— 新疆昌隆白水泥有限公司的外方股东。 *2 详情请见附注十一（一）.2。 19．其他应付款 本公司其他应付款2002 年6 月30 日的余额为257,876,499.42 元，其中欠持本公司5%以上股份股东的款项详情在附注八、6 中揭示。 20.应交税金 2002-6-30 2001-12-31 增值税 19,932,312.77 16,857,454.30 所得税*1 7,598,024.34 13,708,150.80 代扣个人所得税*1 7,094,915.47 7,805,924.00 城建税 1,342,929.28 68,804.34 营业税 454,703.58 434,819.59 房产税 17,685.00 633,406.21 固定资产投资方向调节税 7,992.00 709,158.78 关税 -- 7,454,104.16 36,448,562.44 47,671,822.18 *1 主要系本公司2000 年度派送红股和现金股利应代扣代缴的个人所得税。 21．预提费用 项目预提原因 2002-6-30 2001-12-31 营业费用2002年6月预提未付费用 7,832,977.78 578,281.99 水电费2002 年6 月预提未付费用 9,872,262.83 1,809,211.45 大修费2002 年6 月预提未付费用 6,017,136.79 1,205,903.29 利息2002 年6 月预提未付费用 9,899,656.56 5,310,149.82 其他2002 年6 月预提未付费用 8,581,754.85 4,378,099.02 42,203,788.81 13,281,645.57 2002 年6 月30 日预提费用余额较年初数增加217.76%，主要系本公司本期计提各费用增加所致。 22．一年内到期的长期负债 2002-6-30 借款单位 金额(RMB) 借款期限 中国工商银行昌吉州支行 145,000,000.00 2000.01.11-2002.12.14 中国建设银行昌吉州支行 205,000,000.00 2000.03.07-2002.11.20 350,000,000.00 2002-6-30 借款单位 月利率(‰) 借款条件 中国工商银行昌吉州支行 5.445 担保 中国建设银行昌吉州支行 4.875-4.95 担保 担保情况详见附注.八.5.D。 23．长期借款 借款类别 2002-6-30 2001-12-31 保证 152,608,687.50 67,000,000.00 抵押 -- -- 152,608,687.50 67,000,000.00 24．股本 截至2002 年6 月30 日止，本公司实收股本383,621,050.00 元，增减明细列示如下： 本期变动增减(+、-) 2002-1-1 配股 送股 其他 2002-6-30 一、尚未流通股份 1.发起人股份 190,152,000.00 -- -- -- 190,152,000.00 其中：法人股 190,152,000.00 -- -- -- 190,152,000.00 2.转配股 -- -- -- -- -- 尚未流通股份合计 190,152,000.00 -- -- -- 190,152,000.00 二、已流通股份 1.境内上市人民币普通股 193,469,050.00 -- -- -- 193,469,050.00 已流通股份合计 193,469,050.00 -- -- -- 193,469,050.00 三、股份总数 383,621,050.00 -- -- -- 383,621,050.00 25．资本公积 2002-1-1 本期增加 本期减少 2002-6-30 股本溢价 256,601,758.88 -- -- 256,601,758.88 股权投资准备 13,559,015.75 66,215.09 -- 13,625,230.84 勿需支付的负债*1 -- 10,397,092.60 -- 10,397,092.60 关联交易差价*2 -- 17,492,947.59 -- 17,492,947.59 270,160,774.63 27,956,255.28 -- 298,117,029.91 *1 系如附注一所述，本公司以北庭公司以部分净资产投资新疆百富食品有限公司，投资时的评估价值与超过帐面结转的净资产的差异10,397,092.60 元，系勿需支付的负债，本公司将其计入资本公积。 *2 该关联交易差价包括： 1)本公司子公司汇源饮料公司托管北京汇源食品饮料有限公司30%的股权及托管北京永新果业有限责任公司25%的股权, 取得的受托经营收益超过按受托资产账面价值总额与1 年期银行存款利率110％的乘积计算的金额计12,383,715.16 元,计入资本公积。 2) 本公司子公司汇源饮料公司2002 年1-6 月应收北京汇源果汁饮料集团总公司及所属销售公司、子公司的资金占用费超过按1 年期银行存款利率计算的金额计21,916,182.08 元,计入资本公积。 汇源饮料公司因而增加所有者权益，本公司按持股比例计算应享有的份额计17,492,947.59 元，计入资本公积。 26．盈余公积 项目 2002-1-1 本期增加 本期减少 2002-6-30 法定盈余公积 43,039,790.71 -- -- 43,039,790.71 法定公益金 21,519,895.81 -- -- 21,519,895.81 任意盈余公积 20,149,871.25 -- -- 20,149,871.25 84,709,557.77 -- -- 84,709,557.77 27．未分配利润 分配比例 2002年1-6月 2001年1-6月 年初余额 145,968,670.45 115,026,569.66 本期合并净利润 30,657,348.85 40,910,211.47 其中：利润分配 1.提取法定盈余公积 10% -- 4,091,021.15 2.提取任意盈余公积 5% -- -- 3.提取法定公益金 5% -- 2,045,510.57 4．应付普通股股利 -- -- 期末余额 176,626,019.30 149,800,249.41 28．主营业务收入和主营业务成本 2002年1-6月 2001年1-6月 主营业务类别 收入 成本 收入 成本 水泥产品销售 62,019,799.48 41,548,723.31 11,339,283.66 8,949,528.09 番茄制品销售 219,755,694.31 145,917,434.60 182,328,789.51 149,899,673.71 农副产品销售 104,183,183.98 78,274,889.14 57,692,307.69 38,461,538.46 果汁产品销售 440,639,828.72 236,382,197.47 -- -- 826,598,506.49 502,123,244.52 251,360,380.86 197,310,740.26 2002 年1-6 月主营业务收入较上年同期增加518.93%,主要系本期汇源饮料公司合并进入本公司所致。 本公司前五名客户销售收入总额为303,410,523.26 元，占本公司全部销售收入的36.71%. 29．其他业务利润 2002年1-6月 2001年1-6月 材料销售 12,559,320.79 82,160.09 土地租赁 62,500.00 125,000.00 托管收益* 501,237.99 -- 代理手续费 -- 404,855.78 其他 637,885.09 71,999.43 13,760,943.87 684,015.30 *系本公司子公司汇源饮料公司托管北京汇源食品饮料有限公司少数股东30%股权获取按受托资产账面价值总额与1 年期银行存款利率110％的乘积计算的收益。 2002 年1-6 月其他业务利润较上年同期增加1,911.79%,主要系本期汇源饮料公司合并进入本公司及材料销售增加所致。 30．财务费用 2002年1-6月 2001年1-6月 利息支出 81,344,179.05 29,202,897.05 减：利息收入 7,964,851.68 181,610.43 其他 1,964,984.08 317,039.21 减：资金占用费* 8,593,267.09 -- 66,751,044.36 29,338,325.83 * 系计提北京汇源果汁饮料集团总公司及所属子公司、销售公司的资金占用费8,593,267.09元。根据本公司之子公司汇源饮料公司与北京汇源果汁饮料集团总公司签订《资金占用费协议》；自2002 年1 月1 日起至2002 年12 月31 日止，双方日常融通资金、以收付原始凭证上的签署日为计息起始日，按7%的年利率计提资金占用费。 2002 年1-6 月财务费用较上年同期增加127.52%,主要系本公司因投资及生产需要增加银行贷款，相应的利息支出较大所致。 31.投资收益 2002 年1-6 月 短期投资 长期投资 合计 年末调整被投资公司所有者 权益净增(+)减(-)额* -- 10,549,412.61 10,549,412.61 股权投资差额摊销 -- 4,659,464.14 4,659,464.14 -- 15,208,876.75 15,208,876.75 32.补贴收入 项目 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 钢渣废渣水泥增值税免税收入 免征增值税 2,681,745.09 -- 所得税返还*1 4,771,200.00 -- 出口贴息收入*2 -- 308,204.21 7,452,945.09 308,204.21 项目 收入来源 钢渣废渣水泥增值税免税收入 免征增值税 所得税返还*1 宜昌市夷陵区财政局 出口贴息收入*2 自治区经济贸易厅、财政厅及外汇管 理局乌鲁木齐分局 *1 系本公司水泥分公司及食品分公司根据国家税务总局的规定免征的增值税。 *2 本公司所属北京汇源果汁饮料集团总公司宜昌有限责任公司本年度1-6 月份，实际收到的宜昌市夷陵区财政局根据已征全部所得税额、已征增值税12.5%拨付的技改资金。 33.营业外收入 2002年1-6月 2001年1-6月 处理资产收益 373,173.43 75,166.49 罚款净收入 1,567,039.40 1,345.96 赔款收入 -- 1,000,000.00 其他 230,782.16 27,060.23 2,170,994.99 1,103,572.68 34.营业外支出 2002年1-6月 2001年1-6月 处理固定资产损失 621,924.15 4,405.26 罚款支出 234,441.18 10,400.86 捐赠支出 418,634.09 36,926.49 其他 435,291.80 40,671.93 1,710,291.22 92,404.54 35.少数股东权益 2002-6-30 2001-12-31 新疆昌隆白水泥有限公司少数股东权益 7,703,940.03 7,906,887.69 屯河华新公司少数股东权益 149,842.17 174,366.59 北京汇源果汁饮料集团总公司 495,999,148.82 469,146,086.02 新疆凯泽番茄制品有限公司少数股东权益 451,008.54 -- 金波公司少数股东权益 5,610,049.64 -- 英属涛涛国际控股有限公司 64,252,889.68 40,103,226.73 北京康乐包装厂 7,710,346.76 4,812,387.21 北京七星抗生素厂 2,570,115.59 1,604,129.07 北京市顺义区北小营农工商联合总公司 4,533,583.55 3,585,671.74 山东永新实业总公司 5,351,986.44 5,401,259.64 河南省巩义市供销合作社 10,553,352.35 9,786,550.15 应县乳制品公司 8,981,206.90 7,457,590.46 湖北威陵饮品有限公司 19,461,185.21 16,114,581.95 上海汇源公司少数股东权益 21,468,495.78 -- 654,797,151.46 566,092,737.25 36.支付的其他与经营活动有关的现金 帐项 内容 2002年1-6月 管理费用 办公费、差旅费 25,345,236.89 营业费用 销售佣金、广告费、运费 58,654,375.56 其他应收款 职工借款 2,546,373.65 其他应收款 北京汇源果汁饮料集团总 公司占用 305,005,635.64 其他应收款 北京汇源果汁饮料集团总 公司所属销售公司占用 48,079,123.83 其他应收款 北京汇源果汁饮料集团总 公司所属子公司占用 12,584,656.32 452,215,401.89 38.母公司会计报表主要项目注释 (1) 应收帐款 2002-6-30 帐龄 金额 占该帐项金 坏账准备 坏帐准备比例(%) 额的百分比(%) 1年以内 259,673,172.16 97.66 1,298,365.86 0.50 1-2年 3,005,814.68 1.13 150,290.73 5.00 2-3年 3,215,813.02 1.21 321,581.30 10.00 3-4年 -- - -- 20.00 合计 265,894,799.86 100 1,770,237.90 0.67 2001-12-31 帐龄 金额 占该帐项金 坏账准备 坏帐准 额的百分比(%) 备比例(%) 1年以内 187,985,448.03 97.65 939,927.24 0.50 1-2年 1,564,386.54 0.81 78,219.33 5.00 2-3年 2,950,350.98 1.54 295,035.11 10.00 3-4年 -- - -- 20.00 合计 192,500,185.55 100 1,313,181.68 0.68 (2) 其他应收款 2002-6-30 帐龄 金额 占该帐项金额 坏账准备 坏帐准 的百分比(%) 备比例(%) 1年以内 144,228,707.84 95.30 721,143.54 0.50 1-2年 6,557,254.64 4.33 327,862.73 5.00 2-3年 556,758.64 0.37 55,675.86 10.00 3-4年 -- -- -- 20.00 合计 151,342,721.12 100 1,104,682.14 0.73 2001-12-31 帐龄 金额 占该帐项金额 坏账准备 坏帐准 的百分比(%) 备比例(%) 1年以内 77,987,025.72 92.73 389,935.13 0.50 1-2年 5,557,758.51 6.61 277,887.93 5.00 2-3年 552,742.99 0.66 55,274.30 10.00 3-4年 -- -- -- 20.00 合计 84,097,527.22 100 723,097.35 0.86 (3) 长期股权投资 2002-1-1 项目 金额 减值准备 本期增加 长期股权投资 其中：其他股权投资* 1,244,829,908.42 -- 96,567,980.57 2002-6-30 项目 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 其中：其他股权投资* 2,719,904.88 1,338,677,984.11 -- *其他股权投资明细列示如下： 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资公司 注册资本的% 金新公司 1997.01.01 228,472,989.28 24.93 新疆金融租赁有限公司 1996.02.02 7,000,000.00 2.59 新疆昌隆白水泥有限责任公司 1990.06.14 33,323,783.80 70 屯河华新公司 2000.01.01 12,879,911.68 98.85 屯河水泥公司 2000.10.01 214,239,095.03 49 天山建材 2000.12.31 124,931,090.89 30 新世纪公司 2000.12.31 112,884,285.52 20.50 汇源饮料公司 2001.06.28 553,684,728.37 51 凯泽公司 2001.4.28 36,435,138.16 98.68 金波公司 2001.4.28 9,826,961.38 60 新疆百富北庭食品有限公司 2001.6.30 5,000,000.00 10 1,338,677,984.11 被投资单位名称 减值准备 金新公司 -- 新疆金融租赁有限公司 -- 新疆昌隆白水泥有限责任公司 -- 屯河华新公司 -- 屯河水泥公司 -- 天山建材 -- 新世纪公司 -- 汇源饮料公司 -- 凯泽公司 -- 金波公司 -- 新疆百富北庭食品有限公司 -- -- (4) 投资收益 2002年1-6月 被投资单位名称 投资差额摊销 长期投资 合计 新疆昌隆白水泥有限责任公司 (473,544.55) (473,544.55) 金新公司 (444,370.72) 794,433.50 350,062.78 屯河华新公司 -- (2,108,033.70) (2,108,033.70) 屯河水泥公司 -- 11,707,219.08 11,707,219.08 天山建材 132,856.32 5,737,016.19 5,869,872.51 汇源饮料公司 (2,080,039.80) 10,456,158.59 8,376,118.79 新世纪公司 (258,338.48) 1,629,672.13 1,371,333.82 金波公司 (23,930.29) 1,689,091.67 1,665,161.38 凯泽公司 (46,081.91) 19,108,320.07 19,062,238.16 (2,719,904.88) 48,540,332.98 45,820,428.10 (5)主营业务收入和主营业务成本 2002年1-6月 2001年1-6月 主营业务类别 收入 成本 收入 成本 活性石灰销售 -- -- -- -- 水泥产品销售 44,422,889.51 28,946,757.31 -- -- 番茄制品销售 149,256,878.52 101,414,633.70 57,692,307.69 38,461,538.46 农副产品销售 104,183,183.98 78,274,889.14 143,163,296.99 117,118,070.03 297,862,952.01 208,636,280.15 200,855,604.68 155,579,608.49 六、分行业资料 营业收入 营业成本 行业 上期数 本期数 上期数 本期数 工业 11,339,283.66 62,019,799.48 8,949,528.09 41,548,723.31 食品加工业 182,328,789.51 764,578,707.01 149,899,673.71 460,574,521.21 商业 57,692,307.69 -- 38,461,538.46 -- (公司内行业 间相互抵减) -- -- -- -- 251,360,380.86 826,598,506.49 117,118,070.03 502,123,244.52 营业毛利 行业 上期数 本期数 工业 2,389,755.57 20,471,076.17 食品加工业 32,429,115.80 304,004,185.80 商业 19,230,769.23 -- (公司内行业 间相互抵减) -- -- 54,049,640.60 324,475,261.97 八、关联方关系及其交易 1.存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 新疆德隆（集团） 乌鲁木齐 农业技术投资开发；房地 本公司之实质 有限责任公司 产开发及销售；工业产品 控股公司 开发；新技术新产品开发， 机电产品（除小轿车），办 公用品，水暖建材，百货， 副食品，农副产品（除粮 食批发，棉花经营）的销 售；餐饮；经济信息咨询 服务；项目投资 企业名称 经济性质 法定代表人 新疆德隆（集团） 有限责任公司 唐万里 有限责任公司 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002-6-30 2001-12-31 新疆德隆(集团)有限责任公司 200,000,000.00 200,000,000.00 3．存在控制关系的关联方的权益及其变化 新疆德隆（集团）有限责任公司能控制本公司的经营、人事、财务等，故对本公司具有实质控制权。对本公司的直接权益比例为7.36%。 4．不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 屯河集团 本公司之股东 新疆八一钢铁有限责任公司 本公司之股东 新疆石油管理局 本公司之股东 新疆金融租赁有限公司 本公司之联营公司 屯河水泥有限公司 本公司之联营公司 新疆屯河工贸有限公司 受第一大股东控制之公司 新疆德隆农牧业发展有限责任公司 受控股股东控制之公司 新疆电机电器制造有限公司 受第一大股东控制之公司 北京汇源果汁饮料集团总公司* 本公司子公司之另一大股东 * 该公司持有本公司子公司汇源饮料公司49%的股权，并且该公司下属销售分公司、子公司负责汇源饮料公司及其子公司产品的销售，汇源饮料公司销售定价政策及营销费用的分摊延续北京汇源果汁饮料集团总公司制定的政策，因该公司销售分公司、子公司受该公司控制、并完全执行该公司的销售定价政策及营销费用的分摊政策，故与该公司及其销售分公司、子公司的关联方交易及往来合并列作与北京汇源果汁饮料集团总公司交易披露。 5．关联公司交易事项 A.销货 2002年1-6月 企业名称 货物名称 金额 占销售总额％ 北京汇源果汁饮料集团总公司 所属销售公司 果汁 241,104,498.99 29.17 2001年1-6月 企业名称 金额 占销售总额％ 定价政策 北京汇源果汁饮料集团总公司 所属销售公司 -- - 协议价格 B.资金占用费 如附注五.30 所述，本公司2002 年1-6 月应收北京汇源果汁饮料集团总公司及所属销售公司、子公司的资金占用费8,593,267.09 元。 C.其他事项 根据本公司与屯河水泥有限公司签定的有关土地租赁协议，屯河水泥有限公司向本公司租入经营用土地411,697.00 平方米，租赁期为40 年，本公司本期收取土地使用费计125,000.00 元。 根据本公司与屯河集团签定的房屋租赁合同，本公司向屯河集团租用屯河集团大楼1,573.34平方米，租赁期10 年，本公司本期向屯河集团支付租金计62,500.00 元。 截至2002 年6 月30 日止，根据本公司与屯河水泥有限公司及其他相关公司签定的担保协议，本公司为屯河水泥有限公司130,000,000.00 元短期借款提供担保。 本公司2002 年第三届十六次董事会审议通过,并经2002 年第二次临时股东大会审议批准,公司实施了资产重组,即收购新疆屯河集团有限责任公司所属古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司全部经营性资产。 本公司于2002 年4 月收购了新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆屯河金波水泥有限责任公司60%的股权及持有的新疆凯泽番茄制品有限责任公司98.68%的股权。 根据本公司子公司汇源饮料公司与北京汇源果汁饮料集团总公司签定债权债务转让协议，本公司子公司汇源饮料公司受让北京汇源果汁饮料集团总公司债权的同时，承担同等债权金额的北京汇源果汁饮料集团总公司的债务。 6．关联方应收、应付款项余额 2002-6-30 2001-12-31 企业名称 金额 金额 应收帐款 北京汇源果汁饮料集团总公司所属销售公司 36,058,011.45 50,943,031.83 北京汇源果汁饮料集团总公司所属子公司 -- 2,194,681.62 其他应收款 新疆金融租赁有限公司 5,530,000.00 5,530,000.00 新疆屯河工贸有限公司 371,132.94 1,356,939.35 北京汇源果汁饮料集团总公司 335,662,414.15 235,450,485.70 北京汇源果汁饮料集团总公司所属子公司 144,295,216.91 208,515,046.28 北京汇源果汁饮料集团总公司所属销售公司 182,985,787.67 -- 预付帐款 屯河集团 -- 9,125,000.00 北京汇源果汁饮料集团总公司所属销售公司 1,890,667.15 -- 应付帐款 北京汇源果汁饮料集团总公司所属子公司 8,162,414.06 -- 预收帐款 北京汇源果汁饮料集团总公司所属子公司 -- 4,555,916.83 北京汇源果汁饮料集团总公司所属销售公司 9,262,735.68 -- 其他应付款 屯河集团 10,403,708.47 42,022,988.19 新疆德隆(集团)有限责任公司 674,810.00 1,074,810.00 屯河水泥有限公司 -- 623,313.96 北京汇源果汁饮料集团总公司 9,465,327.71 -- 北京汇源果汁饮料集团总公司所属子公司 260,041.49 44,239,172.92 企业名称 占全部应收(付)款 项余额的 % 应收帐款 2002-6-30 2001-12-31 北京汇源果汁饮料集团总公司所属销售公司 北京汇源果汁饮料集团总公司所属子公司 8.76 19.93 其他应收款 -- 0.86 新疆金融租赁有限公司 新疆屯河工贸有限公司 0.68 0.83 北京汇源果汁饮料集团总公司 -- 0.20 北京汇源果汁饮料集团总公司所属子公司 41.16 35.42 北京汇源果汁饮料集团总公司所属销售公司 17.70 66.82 预付帐款 22.44 -- 屯河集团 北京汇源果汁饮料集团总公司所属销售公司 -- 13.26 应付帐款 1.52 -- 北京汇源果汁饮料集团总公司所属子公司 预收帐款 2.41 -- 北京汇源果汁饮料集团总公司所属子公司 北京汇源果汁饮料集团总公司所属销售公司 - 18.11 其他应付款 8.85 -- 屯河集团 新疆德隆(集团)有限责任公司 4.03 12.75 屯河水泥有限公司 0.26 0.33 北京汇源果汁饮料集团总公司 -- 0.19 北京汇源果汁饮料集团总公司所属子公司 3.67 -- 0.10 13.42 九、或有事项 截至2002 年6 月30 日止，本公司为新疆新欧奶业发展有限公司4,950,000.00 元短期借款、吉木萨尔县公有资产投资管理中心3,000,000.00 元短期借款、屯河水泥有限公司130,000,000.00元短期借款、新疆国际实业股份有限公司180,000,000.00 元短期借款、新疆吐鲁番天山水泥有限责任公司120,000,000.00 元短期借款共计437,950,000.00 元短期借款提供担保。另外，本公司为本公司子公司汇源饮料公司200,000,000.00 元的短期借款提供担保。 十、承诺事项 截至2002 年6 月30 日止，本公司本公司概无任何重大已签约未支付的资本性支出。 十一、资产负债表日后事项 1. 2002 年7 月17 日,本公司以2001 年12 月31 日383,621,050.00 股本为基数，每10 股派发现金股利0.25元(含税),每10 股送1 股，同时每10 股转增4 股。 2. 2002 年7 月28 日与黑龙江省乳泉乳品厂签署了《关于投资设立北京汇源饮料食品集团齐齐哈尔有限责任公司的合同》。该公司注册资本为6932.18 万元,经营场所：黑龙江省齐齐哈尔市,经营范围：饮料制品生产和销售本公司出资3535.41 万元,占注册资本的51%，黑龙江省乳泉乳品厂出资3396.77 万元，占注册资本的49%。 3.2002 年8 月6 日本公司子公司汇源饮料公司召开董事会,审议并通过关于拟向国外采购PET 生产线五条、利乐生产线十三条、康美生产线六条、果浆生产线一条的议案。预计此项购买涉及金额6100 万美元。 4、2002 年8 月19 日公司召开三届二十二次董事会，审议并通过关于为控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司提供1 亿元担保的议案，此议案尚需下次股东大会审议批准。 十二、其他重要事项 2002 年1 月25 日本公司第三届十四次董事会审议并通过了《关于受让新疆天山水泥股份有限公司部分股权的议案》：本公司与新疆天山建材集团有限责任公司于2002 年1 月25 日签署的《股权转让意向书》，新疆天山建材集团有限责任公司拟将其持有的新疆天山水泥股份有限公司（以下简称“天山股份“）国有法人股中的5578.56 万股转让给本公司，占天山股份总股本的32.18%。2002年2 月25 日，本公司和新疆天山建材(集团）有限责任公司友好协商，双方签署了《股权转让补充协议书》，本公司仅受让天山股份国有法人股中的5197.10 万股，占天山股份总股本的29.98%。若股权转让成功，则本公司将成为新疆天山水泥股份有限公司的第一大股东。是次股权转让事项仍在报国家财政部审批。 第八节 备查文件 （一）、载有董事长签名的半年度报告文本； （二）、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报告文本； （三）、公司章程文本； （四）、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本 新疆屯河投资股份有限公司董事会 二00 二年八月十九日 资产负债表 编制单位：新疆屯河投资股份有限公司 2002年6月30日 金额单位：人民币元 资产 附注 2002年6月30日 2002年6月30日 合并 母公司 一、流动资产 货币资金 五.1 604,270,829.40 211,246,146.46 短期投资 应收票据 五.2 2,557,878.00 1,100,000.00 应收股利 五.3 150,714.69 150,714.69 应收利息 应收帐款 二.7、五.4 411,779,570.50 264,124,561.96 其他应收款 二.7、五.5 815,449,989.14 150,238,038.98 预付帐款 五.6 124,186,819.57 50,919,685.11 应收补贴款 949,600.00 949,600.00 存货 二.8、五7 622,788,439.23 289,934,394.70 待摊费用 五.8 15,428,343.04 13,849,204.05 一年内到期的长期债权投资 120,000.00 120,000.00 其他流动资产 流动资产合计 2,597,682,183.57 982,632,345.95 二、长期投资 长期股权投资 二.10、五.9 849,395,591.86 1,338,677,984.11 长期债权投资 长期投资合计 849,395,591.86 1,338,677,984.11 其中：股权投资差额 三、固定资产 固定资产原价 二.11、五.10 2,338,435,831.31 1,376,704,715.78 减：累计折旧 二.11、五.10 586,868,717.16 374,773,820.66 固定资产净值 1,751,567,114.15 1,001,930,895.12 减：固定资产减值准备 五.10 47,998,896.30 固定资产净额 1,703,568,217.85 1,001,930,895.12 工程物资 1,570,471.22 798,388.50 在建工程 二.12、五.11 501,876,311.89 90,508,463.72 固定资产清理 固定资产合计 2,207,015,000.96 1,093,237,747.34 四、无形资产及其他资产 无形资产 二.13、五.12 236,154,827.97 67,838,313.27 长期待摊费用 二.14、五.13 2,346,306.23 955,825.72 其他长期资产 1,661,888.61 1,662,303.31 无形资产及其他资产合计 240,163,022.81 70,456,442.30 五、递延税项 递延税款借项 资产总计 5,894,255,799.20 3,485,004,519.70 资产 2001年12月31日合并 2001年12月31日母公司 一、流动资产 货币资金 165,244,552.68 110,385,819.75 短期投资 应收票据 713,352.23 应收股利 150,714.69 150,714.69 应收利息 应收帐款 253,412,617.52 191,187,003.87 其他应收款 659,673,482.96 83,374,429.87 预付帐款 68,828,320.17 23,979,360.65 应收补贴款 存货 568,058,948.59 365,850,987.26 待摊费用 15,694,235.95 7,812,207.92 一年内到期的长期债权投资 120,000.00 120,000.00 其他流动资产 流动资产合计 1,731,896,224.79 782,860,524.01 二、长期投资 长期股权投资 983,393,583.00 1,244,829,908.42 长期债权投资 长期投资合计 983,393,583.00 1,244,829,908.42 其中：股权投资差额 85,442,013.63 三、固定资产 固定资产原价 1,702,461,899.15 1,079,831,784.62 减：累计折旧 390,652,259.22 273,657,846.28 固定资产净值 1,311,809,639.93 806,173,938.34 减：固定资产减值准备 47,580,262.21 固定资产净额 1,264,229,377.72 806,173,938.34 工程物资 11,088,719.89 在建工程 70,867,895.13 31,978,269.87 固定资产清理 固定资产合计 1,346,185,992.74 838,152,208.21 四、无形资产及其他资产 无形资产 234,684,973.67 73,079,099.19 长期待摊费用 1,524,253.24 1,524,253.24 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 236,209,226.91 74,603,352.43 五、递延税项 递延税款借项 资产总计 4,297,685,027.44 2,940,445,993.07 资产负债表（续） 编制单位：新疆屯河投资股份有限公司 2002年6月30日 金额单位：人民币元 负债及股东权益 2002年6月30日合并 2002年6月30日母公司 一、流动负债 短期借款 五.14 2,758,259,631.00 1,726,828,567.17 应付票据 五.15 223,231,958.39 79,091,117.76 应付帐款 五.16 338,173,395.85 87,968,125.65 预收帐款 五.17 104,030,241.41 45,181,621.36 应付工资 8,576,078.70 5,457,360.38 应付福利费 6,776,935.94 2,976,007.37 应付股利 五.18 16,069,409.98 13,251,312.20 应交税金 三、五.20 36,448,562.44 3,839,675.03 其他应交款 1,962,149.41 1,253,261.06 其他应付款 五.19 257,876,499.42 109,373,391.04 预提费用 五.21 42,203,788.81 23,058,480.07 预计负债 一年内到期的长期负债 五.22 105,000,000.00 105,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 3,898,608,651.35 2,203,278,919.09 二、长期负债 长期借款 五.23 397,608,687.50 338,900,000.00 应付债券 长期应付款 167,651.91 167,651.91 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 397,776,339.41 339,067,651.91 三、递延税项 递延税款贷项 负债合计 4,296,384,990.76 2,542,346,571.00 少数股东权益 五.35 654,797,151.46 四、股东权益 股本 五.24 383,621,050.00 383,621,050.00 资本公积 五.25 298,117,029.91 298,117,029.91 盈余公积 五.26 84,709,557.77 84,709,557.77 其中：法定公益金 21,519,895.81 21,519,895.81 未分配利润 五.27 176,626,019.30 176,210,311.02 股东权益合计 943,073,656.98 942,657,948.70 负债和股东权益总计 5,894,255,799.20 3,485,004,519.70 负债及股东权益 2001年12月31日合并 2001年12月31日母公司 一、流动负债 短期借款 1,558,993,000.00 1,117,493,000.00 应付票据 80,550,675.96 51,421,045.20 应付帐款 261,337,287.49 209,030,704.53 预收帐款 25,157,257.41 56,299,140.55 应付工资 4,378,788.41 3,274,909.76 应付福利费 3,278,356.45 1,846,901.51 应付股利 15,385,148.13 14,878,626.25 应交税金 47,671,822.18 5,256,464.44 其他应交款 438,181.34 411,045.04 其他应付款 329,597,574.40 110,732,691.92 预提费用 13,281,645.57 8,411,596.74 预计负债 一年内到期的长期负债 440,000,000.00 440,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,780,069,737.34 2,019,056,125.94 二、长期负债 长期借款 67,000,000.00 37,000,000.00 应付债券 长期应付款 62,500.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 67,062,500.00 37,000,000.00 三、递延税项 递延税款贷项 负债合计 2,847,132,237.34 2,056,056,125.94 少数股东权益 566,092,737.25 四、股东权益 股本 383,621,050.00 383,621,050.00 资本公积 270,160,774.63 270,160,774.63 盈余公积 84,709,557.77 84,709,557.77 其中：法定公益金 21,519,895.81 21,519,895.81 未分配利润 145,968,670.45 145,898,484.73 股东权益合计 884,460,052.85 884,389,867.13 负债和股东权益总计 4,297,685,027.44 2,940,445,993.07 法定代表人：何贵品 总会计师：赵斌 财务负责人：孙卫 利润及利润分配表 编制单位：新疆屯河投资股份有限公司 2002年1-6月 金额单位：人民币元 项目 附注 2002年1-6月合并 一、主营业务收入 二.17、五.28 826,598,506.49 减：主营业务成本 502,123,244.52 主营业务税金及附加 2,516,961.75 二、主营业务利润 321,958,300.22 加：其他业务利润 五.29 13,760,943.87 减：营业费用 167,785,037.28 管理费用 52,995,842.38 财务费用 五.30 66,751,044.36 三、营业利润 48,187,320.07 加：投资收益 五.31 15,208,876.75 补贴收入 五.32 7,452,945.09 营业外收入 五.33 2,170,994.99 减：营业外支出 五.34 1,710,291.22 四、利润总额 71,309,845.68 减：所得税 二.18、三.2 10,572,054.55 减：少数股东损益 30,080,442.28 五、净利润 30,657,348.85 加：年初未分配利润 145,968,670.45 六、可供分配的利润 176,626,019.30 减：提取法定盈余公积金 减：提取法定公益金 七、可供投资者分配的利润 176,626,019.30 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 八、未分配利润 176,626,019.30 项目 2002年1-6月母公司 2001年1-6月合并 一、主营业务收入 297,862,952.01 251,360,380.86 减：主营业务成本 208,636,280.15 197,310,740.26 主营业务税金及附加 1,250,014.49 1,320.43 二、主营业务利润 87,976,657.37 54,048,320.17 加：其他业务利润 5,301,866.23 684,015.30 减：营业费用 33,319,230.55 22,833,543.72 管理费用 23,751,507.44 13,171,600.65 财务费用 54,026,859.84 29,338,325.83 三、营业利润 -17,819,074.23 -10,611,134.73 加：投资收益 45,820,428.10 31,201,156.60 补贴收入 2,681,745.09 308,204.21 营业外收入 318,859.70 1,103,572.68 减：营业外支出 690,132.37 92,404.54 四、利润总额 30,311,826.29 21,909,394.22 减：所得税 0.00 -17,802,890.88 减：少数股东损益 0.00 -1,197,926.37 五、净利润 30,311,826.29 40,910,211.47 加：年初未分配利润 145,898,484.73 115,026,569.66 六、可供分配的利润 176,210,311.02 155,936,781.13 减：提取法定盈余公积金 4,091,021.15 减：提取法定公益金 2,045,510.57 七、可供投资者分配的利润 176,210,311.02 149,800,249.41 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 八、未分配利润 176,210,311.02 149,800,249.41 项目 2001年1-6月母公司 一、主营业务收入 200,855,604.68 减：主营业务成本 155,579,608.49 主营业务税金及附加 0.00 二、主营业务利润 45,275,996.19 加：其他业务利润 682,579.15 减：营业费用 17,020,697.67 管理费用 9,754,986.10 财务费用 21,564,492.00 三、营业利润 -2,381,600.43 加：投资收益 24,784,908.23 补贴收入 308,204.21 营业外收入 1,032,798.05 减：营业外支出 69,688.68 四、利润总额 23,674,621.38 减：所得税 -17,802,890.88 减：少数股东损益 0.00 五、净利润 41,477,512.26 加：年初未分配利润 114,239,735.24 六、可供分配的利润 155,717,247.50 减：提取法定盈余公积金 4,091,021.15 减：提取法定公益金 2,045,510.57 七、可供投资者分配的利润 149,580,715.78 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 八、未分配利润 149,580,715.78 法定代表人：何贵品 总会计师：赵斌 财务负责人：孙卫 现金流量表 编制单位: 新疆屯河投资股份有限公司 2002年1-6月 金额单位：人民币元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五.36 经营活动现金流入小计 购买商品、接收劳务所支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 五.37 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金流量的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 749,288,952.06 收到的税费返还 4,771,200.00 收到的其他与经营活动有关的现金 451,932,396.02 经营活动现金流入小计 1,205,992,548.08 购买商品、接收劳务所支付的现金 534,056,356.62 支付给职工以及为职工支付的现金 45,885,904.72 支付的各项税费 52,823,023.20 支付的其他与经营活动有关的现金 452,215,401.89 经营活动现金流出小计 1,084,980,686.43 经营活动产生的现金流量净额 121,011,861.65 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 0.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 239,458,913.23 投资所支付的现金 184,844,992.65 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 424,303,905.88 投资活动产生的现金流量净额 -424,303,905.88 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 1,379,662,500.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 1,379,662,500.00 偿还债务所支付的现金 556,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 81,344,179.05 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 637,344,179.05 筹资活动产生的现金流量净额 742,318,320.95 四、汇率变动对现金流量的影响额 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 439,026,276.72 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 215,121,056.41 收到的税费返还 2,681,745.09 收到的其他与经营活动有关的现金 55,553,565.54 经营活动现金流入小计 273,356,367.04 购买商品、接收劳务所支付的现金 165,599,259.34 支付给职工以及为职工支付的现金 33,439,550.54 支付的各项税费 10,565,787.56 支付的其他与经营活动有关的现金 85,168,819.83 经营活动现金流出小计 294,773,417.27 经营活动产生的现金流量净额 -21,417,050.23 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 0.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,209,511.71 投资所支付的现金 35,600,214.34 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 56,809,726.05 投资活动产生的现金流量净额 -56,809,726.05 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 658,662,500.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 658,662,500.00 偿还债务所支付的现金 423,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 56,575,397.01 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 479,575,397.01 筹资活动产生的现金流量净额 179,087,102.99 四、汇率变动对现金流量的影响额 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 100,860,326.71 现金流量表（续） 补充资料（附注）： 附注 合并 1、不涉及现金收支的现金流量净额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 30,657,348.85 加：计提的资产减值准备 2,255,931.56 固定资产折旧 79,620,633.10 无形资产摊销 6,591,690.94 长期待摊费用摊销 2,113,927.23 待摊费用的减少(减：增加) 265,892.91 预提费用的增加(减：减少) 28,922,143.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 583,086.43 固定资产盘亏报废损失 288,983.65 财务费用 66,751,044.36 投资损失(减：收益) -15,208,876.75 存货的减少(减：增加) -53,410,721.06 经营性应收项目的减少(减：增加) -308,820,508.40 经营性应付项目的增加(减：减少) 310,481,727.87 其他 -30,080,442.28 经营活动产生的现金流量净额 121,011,861.65 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 604,270,829.40 减：现金的期初余额 165,244,552.68 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 439,026,276.72 补充资料（附注）： 母公司 1、不涉及现金收支的现金流量净额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 30,311,826.29 加：计提的资产减值准备 838,641.01 固定资产折旧 53,691,483.92 无形资产摊销 103,542.67 长期待摊费用摊销 1,251,632.12 待摊费用的减少(减：增加) -6,036,996.13 预提费用的增加(减：减少) 14,646,883.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 248,750.72 固定资产盘亏报废损失 0.00 财务费用 54,026,859.84 投资损失(减：收益) -45,820,428.10 存货的减少(减：增加) 76,584,838.95 经营性应收项目的减少(减：增加) -71,624,376.41 经营性应付项目的增加(减：减少) -129,639,708.44 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -21,417,050.23 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 211,246,146.46 减：现金的期初余额 110,385,819.75 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 100,860,326.71 法定代表人：何贵品 总会计师：赵斌 财务负责人：孙卫 |
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