大连冷冻机股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.22 14:30 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
大连冷冻机股份有限公司2002年半年度报告 目录 重要提示 第一章公司基本情况 第二章主要财务数据与指标 第三章股本变动和主要股东持股情况 第四章董事、监事、高级管理人员情况 第五章管理层讨论与分析 第六章重要事项 第七章财务报告 重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。徐辉、张昕帆、杨斌三位董事未出席董事会。 （一）公司基本情况 1、 公司法定中文名称：大连冷冻机股份有限公司 公司法定英文名称：Dalian Refrigeration CO., LTD. 公司英文名称缩写：DRC 2、 公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：大冷股份；大冷B 股票代码：000530； 200530 3、 公司注册及办公地址：大连市沙河口区西南路888 号 邮政编码：116033 互联网网址：http://www.bingshan.com 电子信箱：[email protected] 4、 公司法定代表人：张和先生 5、 公司董事会秘书：吕连珍女士 电话：0086-411-6653081-8100 传真：0086-411-6641470 证券事务代表：葛彦女士 电话：0086-411-6653081-8130 传真：0086-411-6654530 联系地址：大连市沙河口区西南路888 号 6、 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《大公报》 登载半年度报告的证监会指定网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 联系人员：宋文宝先生、邱涛女士 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年12 月18 日 登记地点：大连市沙河口区西南路888 号 企业法人营业执照注册号：大工商企法字21020011003266-1368 税务登记号码：国税大字节210204242361300 地税大三字210204242361303 公司聘请的境内会计师事务所：大连华连会计师事务所有限公司 办公地址：大连市中山区同兴街67 号邮电万科大厦24 层 境外会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司 办公地址：上海市淮海中路333 号瑞安广场19 楼（ （二）主要财务数据与指标 单位：元 报告期数 上年同期数 净利润 33,637,180.39 41,418,458.07 扣除非经常性损益后的净利润 33,558,735.29 41,347,126.47 每股收益(全面摊薄) 0.096 0.118 每股收益(加权平均) 0.096 0.118 净资产收益率(全面摊薄) 2.872% 3.658% 净资产收益率(加权平均) 2.910% 3.706% 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.028 0.014 报告期期末数 年初数 股东权益 1,171,125,765.03 1,137,488,584.64 每股净资产 3.346 3.250 调整后的每股净资产 3.320 3.230 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：营业外收入159,447.18 元；营业外支出-81,002.08 元。 按照中国会计准则编制，公司2002 年上半年实现净利润3,363.7 万元；按照国际会计准则编制，公司2002 年上半年实现净利润3,114.3 万元。境内外编制差异为249.4 万元。 按国际会计准则调整对净利润及净资产的影响（单位：千元）： 净利润 净资产 二○○二年 二○○二年 上半年度 六月三十日 法定账目金额 33,637 1,171,126 调整 -安装业务收入及成本 确认 (7,906) -权益法核算投资收益 (2,919) (8,525) -其他 425 (931) 根据国际会计准则调整后 金额 31,143 1,153,764 （三）股本变动和主要股东持股情况 1、 报告期内，公司股份总数及结构均无变化。 2、 报告期末股东总数为72,824 户，其中A 股股东总数为58,538 户，B 股股东总数为14,286 户。 3、 主要股东持股情况（前10 名股东） 股东名称 期初(万股) 期末(万股) 大连冰山集团有限公司(国家股) 10,442.25 10,442.25 SANYO ELECTRIC CO.,LTD. 3,500.15 3,500.15 国泰君安证券股份有限公司 534.55 562.60 吉林九州开发公司 315.00 315.00 太原兆和投资发展公司 315.00 315.00 申银万国证券股份有限公司 283.70 283.70 大连第一制冷设备厂 194.425 194.425 大连华信信托投资股份有限公司 179.50 179.50 云南省红河磷肥厂劳动服务公司 149.8425 177.00 大连热电集团股份有限公司 175.00 175.00 股东名称 占总股本(%) 类别 大连冰山集团有限公司(国家股) 29.83 A SANYO ELECTRIC CO.,LTD. 10.00 B 国泰君安证券股份有限公司 1.61 A 吉林九州开发公司 0.90 A 太原兆和投资发展公司 0.90 A 申银万国证券股份有限公司 0.81 A 大连第一制冷设备厂 0.56 A 大连华信信托投资股份有限公司 0.51 A 云南省红河磷肥厂劳动服务公司 0.51 A 大连热电集团股份有限公司 0.50 A 公司前10 名股东中，大连冰山集团有限公司与大连第一制冷设备厂之间存在关联关系。国泰君安证券股份有限公司及云南省红河磷肥厂劳动服务公司所持有的A 股为可流通的社会公众股。 持股5%以上的法人股东所持公司股份无质押、冻结情况。 根据公司与日本三洋电机株式会社于1997 年12 月4 日签订的股份认购协议，三洋电机以战略投资者的身份所认购的3,500.15 万股B 股，自大冷B 上市之日（1998 年3 月20 日）起两年内不得转让或出售。目前该公司未出售所持股票。 4、 报告期内公司控股股东无变化。 （四）董事、监事、高级管理人员情况 1、 报告期内董事、监事、高级管理人员所持公司股票无变化。 2、 报告期内，公司董事发生如下变动：原董事吕中立先生改任公司独立董事；原董事王国通先生不再担任公司董事；原董事白琳女士不再担任公司董事；选举张昕帆先生为公司董事；选举王栋先生为独立董事。 3、 报告期内，公司董事会接受了公司总经理穆传江先生的辞职请求。在董事会未正式聘任总经理之前，暂由公司董事长张和先生代理行使公司总经理职责。 （五）管理层讨论与分析 1、 公司经营情况 公司是中国最大的工业制冷设备生产企业和中国最大的制冷成套设备出口商家，并拥有中国工业制冷设备行业中唯一的驰名商标。 （1） 主营业务保持增长，经营质量有待提高。 2002 年上半年，公司继续以市场为核心，以螺杆压缩机和成套工程为侧重，实现主营业务收入48,438 万元，同比增长7.53%。 公司主营业务收入的行业、地区分布情况，详见会计报告附注4-27。 中国入世虽然仅仅大半年时间，但公司所面临的竞争明显加剧，公司在性能价格比上的优势进一步削弱。为此，公司把全面落实降成本指标当作第一要务，并取得了一定的成效。报告期内，公司毛利率同比有所上升。另一方面，应收帐款同比有所增长，反映出经营质量还有待进一步提高。 2002 年上半年，公司董事长张和先生荣获首届中国企业家创业事迹奖；公司螺杆辅机一班荣获“全国五一劳动奖状”；公司螺杆压缩机事业部“创新”QC 小组成果被评为省级优秀成果。 （2） 合资企业受日元大幅升值影响，汇率风险比较突出。 2002 年上半年，公司合资企业群实现销售收入94,217 万元，同比增长4.59%； 公司获得投资收益2,645 万元，同比下降27%， 主要是由于个别合资企业受日元升值的影响，造成一定的汇兑损失，影响到投资收益目标的实现。 2002 年上半年,大洋汽车空调继获得上海大众、中兴汽车公司A 级供应商资格后，又被选定为一汽大众A 级供应商，为进入世界知名汽车集团全球代购系统打下了基础。 2、 公司财务状况 2002 年上半年，公司实现主营业务收入48,438 万元，同比增长7.53%， 主要是因市场开拓得力；主营业务利润8,875 万元,同比增长14.43%， 主要是因成本下降；净利润3,364 万元，同比下降18.79%， 主要是因坏帐准备增加、利息收入减少及投资收益减少；现金及现金等价物净减少额4,584 万元，主要是因应收帐款增加及偿还短期借款；报告期末总资产182,423 万元，同比减少2,889万元，主要是因存货等流动资产减少；股东权益117,113 万元，同比增加3,364万元，系因实现净利润。 3、 公司投资情况（ （1） 募集资金使用情况 公司1998 年发行B 股所得款项净额为人民币3.6 亿元，共有七个投资项目，其中有两个投资项目的资金投入延续到报告期内。 ①大连三洋压缩机有限公司的增资扩建项目，累计投入5,579.356 万元，占应投资额的34.6%。 本报告期内未投入资金。2002 年上半年，该公司实现主营业务收入19,063 万元，同比下降6.97%。 ②开发大型螺杆制冷压缩机项目，累计投入5,264 万元，占应投资额的87.7%。 本报告期内投入1,445 万元。目前KA315、 KA510 等型号已批量投放市场，在石油化工等行业较好地替代了进口产品，并及时地满足了用户对螺杆机组的需求偏好。 目前，公司已投入募集资金22,663.356 万元，占总应投资额的66.8%。 尚未投入使用的募集资金暂存于银行指定的外汇帐户。 （2） 非募集资金投资项目说明 2002 年5 月21 日，公司以自有资金与英国嘉德控制国际有限公司合资兴建的大连冰山嘉德自动化有限公司正式成立。该公司总投资30 万英镑，注册资本21 万英镑，其中本公司拥有60%股权。该公司主要从事制冷及相关行业自动控制技术的研究与开发。 4、 公司经营成果分析 2002 年上半年，公司实现主营业务收入48,438 万元，占公司2002 年度经营计划指标的50.99%； 实现利润总额3,752 万元，占公司2002 年度经营计划指标的39.29%。 2002 年上半年,公司利润实现情况不太理想,主要原因有：（1） 应收帐款增加较多，本期新增坏帐准备1,345 万元，导致管理费用上升；（2） 银行存款余额较大，且主要为美元存款，美元存款利率的大幅调低导致公司本期利息收入明显减少；（3） 个别合资企业因日元大幅升值造成较大汇兑损失，投资收益明显下降。 5、 下半年的经营计划 以市场、成本、质量为侧重，继续抓好全员、全过程、全方位的降成本工作，加大新产品开发及技术改造力度，加速招商引资工作进程，狠抓应收帐款工作，确保2002 年度经营计划指标的全面实现。 （六）重要事项 1、 报告期期末，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求存在如下差异：公司副总经理个别兼任控股股东副总经理；公司财务总监兼任控股股东财务总监；公司个别综合部门人员与控股股东有重叠。公司正在进一步研究、采取措施，以尽快完善治理结构。 2、 公司2001 年度利润分配方案，已于2002 年6 月末实施完毕。 3、 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的上述事项。 4、 报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并等事项，也无以前期间发生但持续到报告期的上述事项。 5、 重大关联交易事项：购买商品及提供劳务发生的关联交易，详见“会计报表附注”。 6、 报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项，也无以前期间发生但延续到报告期的上述事项。 7、 报告期内公司无重大担保事项，也无以前期间发生但延续到报告期的上述事项。 8、 报告期内公司未委托他人进行现金资产管理，也无以前期间发生但延续到报告期的上述事项。 9、 报告期内，公司或持有公司股份5%以上的股东均未发生对公司经营状况、财务成果可能产生重要影响的承诺事项，也无以前期间发生但持续到报告期的上述事项。 （七）财务报告 1、 公司中期财务报告未经审计。 2、 会计报表：见附表。 3、 会计报表附注 一、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 执行的会计制度：公司2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》， 2、 会计年度：自公历1 月l 日起至12 月31 日止。 3、 记账本位币：人民币。 4、 记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、 外币业务核算方法：外币业务发生时，按当日市场汇价折合人民币记账，期末外币账户余额按中国人民银行公布的市场汇价折合人民币进行调整，产生差额按其用途或性质计入当期损益或予以资本化。 6、 现金等价物的确定标准：公司以持有期限在三个月内，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、 坏账核算方法： （1） 坏账确认的标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，确实不能收回的；或因债务人逾期未履行偿债义务超过五年的款项。 （2） 坏账损失采用备抵法核算。对金额较大的单项应收款项，根据债务单位的实际财务状况和现金流量情况进行具体分析，个别确认坏账准备；与关联方发生的应收款项不计提坏账准备。除上述两项外，采用账龄分析法计提坏账准备。提取的比例为：逾期1 年（含1 年，以下类推）以内的，按年末应收款项余额5% 计提；逾期1— 2 年的，按年末应收款项余额10% 计提；逾期2— 3年的，按年末应收款项余额30% 计提；逾期3— 4 年的，按年末应收款项余额50%计提；逾期4— 5 年的，按年末应收款项余额80% 计提；逾期5 年以上，按年末应收款项余额100% 计提。 8、 存货核算方法： （1） 存货分类：本公司存货分为原材料、低值易耗品、自制半成品、在产品、产成品和库存商品。 （2） 存货计价：原材料、低值易耗品、自制半成品采用计划成本核算，按月调整计划成本与实际成本差异，将计划成本调整为实际成本；在产品、产成品和库存商品采用实际成本核算，产成品发出以加权平均法计价，低值易耗品使用时一次性摊销。 （3） 期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，并按存货的单个项目计提有关跌价准备，存货跌价准备计入当期损益。 （4） 本公司对存货采用永续盘存制度。 9、 长期投资核算方法： （1） 长期股权投资：按投资时确认的初始投资成本记账。对本公司拥有被投资公司不足20% 的权益性资本以成本法核算；对拥有被投资公司20% 至50%的权益性资本以权益法核算；对拥有被投资公司50% 以上权益性资本采用权益法核算并合并会计报表。 （2） 长期债权投资：按实际支付的全部价款包括支付的税金、手续费等相关费用，扣除实际支付的分期付息价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，按期计提利息，并计入投资收益。 （3） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法为在存续期内采用直线法摊销。 （4） 对外长期投资时取得成本与其在被投资所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按十年摊销计入损益。 （5） 长期投资减值准备：公司在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。 10、 固定资产计价和折旧方法： （1） 固定资产标准：为使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 （2） 固定资产计价：按实际成本计价。 （3） 公司固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备。 （4） 固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 11、 在建工程核算方法： （1） 本公司按实际投入或购置价值核算在建工程。所建造的固定资产已达到可使用状态，但尚未办理竣工决算，估价转入固定资产，并计提折旧；竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价数和已提折旧。在建工程贷款所发生的利息，在达到预定使用状态前计入工程成本，交付使用后计入当期财务费用。 （2） 在建工程减值准备的计提方法：公司在期末对在建工程逐项进行检查，如果出现在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 12、 无形资产计价和摊销方法： 本公司的无形资产按实际成本计价，采用直线法摊销。其中： （1） 土地使用权，按50 年摊销。 （2） 无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对无形资产逐项进行检查，如果出现该无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复；或其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 13、 长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用按其受益期平均摊销。 14、 借款费用的核算方法： （1） 公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用、以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 （2） 借款费用资本化的原则：为购固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则中断期间所发生的借款费用仍计入该项固定资产的成本。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 15、 收入确认原则： （1） 商品销售业务：商品所有权转移给买方，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2） 安装工程业务：安装收入采用完工百分比法确认入账。当预计总成本将超过合同总收入时，则立即确认当年度亏损。 （3） 提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入，提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。 16、 所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 17、 合并会计报表的编制方法： （l）合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 （2） 合并范围：本公司对其他单位投资占该单位权益性资本50% 以上或虽占该单位权益性资本不足50% 但具有实质控制权的编制合并报表。 二、税项 1、 增值税：销项税率17% ，应纳税额=当期销项税额一当期进项税额。 2、 城市维护建设税：按应缴增值税额和营业税额的7% 计缴。 3、 教育费附加：按应缴增值税额和营业税额的3% 计缴。 4、 地方教育费附加：按应缴增值税额和营业税额的1% 计缴。 5、 房产税、土地使用税、车船使用税按税法规定计缴。 6、 所得税： （l）按应纳税所得额的33%计缴。 （2） 在大连市内注册的子公司：大连冰山集团制冷空调安装公司的所得税率为33% ；在大连经济技术开发区注册的大冷经贸公司、冰山经贸公司、大连冰山空调设备有限公司的所得税率为15% ；在大连保税区注册的大连冰山集团销售有限公司的所得税率为15%、 在大连高新园区注册的大连冰山金属加工有限公司和大连冰山嘉德自动化有限公司的所得税率为15%。 三、控股子公司及合营企业 1、 公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 子公司名称 注册地址 法定代表人 注册资本 经营范围 大连冰山集团制冷 大连市 穆传江 人民币 安装及调试制 空调安装公司 沙河口区 2,004 万元 冷设备 大连经济技术开发 大连 王尔忠 人民币 批发及零售制 区冰山经贸公司 开发区 540 万元 冷设备 大连经济技术开发 大连 于守涛 人民币 批发及零售仪 区大冷经贸公司 开发区 60 万元 器仪表 大连冰山集团销售 大连 杨斌 人民币 销售制冷空调 有限公司 保税区 300 万元 冷链等设备 大连冰山空调设备 大连山 本骏一 日元 生产及销售制 有限公司 开发区 70,000万元 冷配套设备 大连冰山金属加工 大连 张和 美元 加工制造销售 有限公司 高新园区 235 万 板金冲压件 大连冰山嘉德自动 大连 Mike 英镑 制冷及相关行 化有限公司 高新园区 Murphy 21 万 业的自动控制 子公司名称 公司持股比例 是否合并 大连冰山集团制冷 100% 是 空调安装公司 大连经济技术开发 100% 是 区冰山经贸公司 大连经济技术开发 100% 是 区大冷经贸公司 大连冰山集团销售 90% 是 有限公司 大连冰山空调设备 70% 是 有限公司 大连冰山金属加工 64.3% 是 有限公司 大连冰山嘉德自动 60% 是 化有限公司 2、 本期合并报表范围有变化。2002 年4 月22 日，大连冷冻机股份有限公司与英国嘉德控制国际有限公司投资成立了大连冰山嘉德自动化有限公司，其中大连冷冻机股份有限公司持有60%的股权，纳入合并报表编制范围。 四、会计报表主要事项注释 1、 货币资金 项目 期初数 期末数 现金 22,314.20 90,526.13 银行存款 414,913,503.98 369,000,965.43 合计 414,935,818.18 369,091,491.56 2、 应收票据 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 21,961,709.88 11,396,654.40 商业承兑汇票 500,000.00 合计 22,461,709.88 11,396,654.40 注：没有用作质押的应收票据。 3、 应收股利 期初数 期末数 90,301,178.24 74,501,178.24 注：本期收到联营公司15,800,000.00 元现金股利。 4、 应收账款 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 一年以内 127,000,866.89 71.53 3,820,439.26 一至二年 13,528,299.91 7.62 1,627,170.08 二至三年 18,945,690.14 10.67 5,562,773.14 三至四年 8,698,726.07 4.90 4,338,013.04 四至五年 6,720,960.80 3.78 5,376,768.64 五年以上 2,663,830.97 1.50 2,663,830.97 合计 177,558,374.78 100 23,388,995.13 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 一年以内 146,782,294.31 56.80 4,253,248.60 一至二年 68,920,774.11 26.67 6,892,077.41 二至三年 12,116,899.51 4.67 3,635,069.85 三至四年 13,934,655.00 5.37 6,967,327.50 四至五年 8,069,402.82 3.11 6,455,522.26 五年以上 8,613,440.69 3.38 8,613,440.69 合计 258,437,466.44 100 36,816,686.31 注：公司坏账准备的计提标准详见会计报表附注一第7 项所列。无持有本公司5%（ 含5%） 以上有表决权股份的股东欠款。欠款金额前五名单位欠款总金额为11,812,066.84 元，占应收账款总额的4.57 %。 5、 其他应收款 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 一年以内 57,848,594.21 96.87 502,741.44 一至二年 1,838,251.93 3.08 35,060.10 二至三年 30,000.00 0.05 合计 59,716,846.14 100 537,801.54 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 一年以内 17,905,147.19 99.08 525,108.39 一至二年 166,632.79 0.92 16,663.28 二至三年 合计 18,071,779.98 100 541,771.67 注：无持有本公司5%（ 含5%） 以上有表决权股份的股东欠款。其他应收款欠款金额前五名单位占比例数：17.67%。 6、 预付账款 账龄 期初数 期末数 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 42,677,411.64 98.47 75,353,517.43 98.40 一至二年 452,457.41 1.04 1,223,888.87 1.60 二至三年 212,083.34 0.49 合计 43,341,952.39 100 76,577,406.30 100 注：超过一年的预付账款金额为人民币1,223,888.87 元，占预付账款总额1.6% ，原因为合同的最终交易价格尚未确定。预付账款中支付关联方的金额为60,953,777.13 元，其中大连冰山集团进出口有限公司26,704,653.19 元，系预付的进口原材料及设备款。 7、 待摊费用 类别 期初数 期末数 大修理费用 111,320.00 27,800.00 合计 111,320.00 27,800.00 8、 存货及存货跌价准备 （1） 存货 项目 期初数 金额 跌价准备 净值 原材料 33,564,814.30 33,564,814.30 自制半成品 13,760,270.32 13,760,270.32 产成品 175,973,752.70 5,716,237.20 170,257,515.50 在产品 128,024,142.22 128,024,142.22 库存商品 4,971,305.83 4,971,305.83 合计 356,294,285.37 5,716,237.20 350,578,048.17 项目 期末数 金额 跌价准备 净值 原材料 18,215,968.31 18,215,968.31 自制半成品 10,807,565.94 10,807,565.94 产成品 136,321,997.39 5,716,237.20 130,605,760.19 在产品 130,080,805.53 130,080,805.53 库存商品 1,391,300.64 1,391,300.64 合计 296,817,637.81 5,716,237.20 291,101,400.61 （2） 存货跌价准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 5,716,237.20 5,716,237.20 9、 长期股权投资 （1） 分项列示： 项目 期初数 金额 减值准备 本期增加 对联营公司投资 354,825,590.46 26,828,726.85 持股20%以下 股权投资 45,642,692.31 500,000.00 合计 400,468,282.77 500,000.00 26,828,726.85 项目 期末数 本期减少 金额 减值准备 对联营公司投资 384,094.80 381,270,222.51 持股20%以下 股权投资 45,642,692.31 500,000.00 合计 384,094.80 426,912,914.82 500,000.00 (2)股票投资： 被投资单位名称 股份性质 股票 占被投资单位注 数量 册资本的比例% 淄博牵引电机股份有限公司 法人股 33万 0.7 辽宁省迈克集团股份有限公司 法人股 100万 2.0 辽宁海洋渔业公司 法人股 300万 1.9 国泰君安证券股份有限公司 法人股 3,789万 1.02 大连冰山橡塑股份有限公司 法人股 150万 2.14 大连开发区信托投资股份公司 法人股 50万 0.3 合计 被投资单位名称 投资金额 减值准备 淄博牵引电机股份有限公司 420,000.00 辽宁省迈克集团股份有限公司 1,020,000.00 辽宁海洋渔业公司 3,000,000.00 国泰君安证券股份有限公司 37,890,000.00 大连冰山橡塑股份有限公司 2,307,692.31 大连开发区信托投资股份公司 500,000.00 500,000.00 合计 45,137,692.31 500,000.00 (3)其他股权投资： 被投资单位名称 投资 占被投资单位注 投资金额 减值准备 期限 册资本的比例% 辽宁企联实业公司 30 4.2 105,000.00 大连冰山集团房屋开发公司 16 5 400,000.00 合计 505,000.00 (4)采用权益法核算的股权投资： 被投资单位名称 初始投资 期初数 深圳大冷王运输制冷有限公司 6,313,174.25 6,317,017.33 大洋运输冷冻工程(大连)有限公司 2,871,708.00 4,568,096.67 大连三洋制冷有限公司 40,606,709.20 77,635,520.40 大连本庄化学有限公司 3,908,911.50 6,148,490.31 大连三洋冷链有限公司 46,563,464.67 53,982,672.28 大洋汽车空调工程(大连)有限公司 20,157,584.40 19,053,281.70 大连三洋压缩机有限公司 77,491,801.88 87,177,701.52 大连明华电子有限公司 7,613,460.00 9,692,685.16 大连三洋空调机有限公司 40,836,612.45 47,594,355.00 大连三洋饮食设备有限公司 25,893,566.18 24,381,404.12 大连三洋家用电器有限公司 16,725,127.52 15,484,042.55 大连冰山集团进出口有限公司 1,200,000.00 1,570,866.16 大连冰山保安休闲产业工程公司 1,034,675.00 813,652.07 大连冰山环保设备有限公司 250,000.00 238,102.07 大连冷冻机经销公司上海分公司 167,703.12 167,703.12 合计 291,634,498.17 354,825,590.46 被投资单位名称 权益增加 股权投资差额 分得的现金红 摊销 利 深圳大冷王运输制冷有限公司 5,054,400.00 大洋运输冷冻工程(大连)有限公司 493,560.00 大连三洋制冷有限公司 6,808,680.00 大连本庄化学有限公司 1,163,160.00 大连三洋冷链有限公司 4,933,800.00 大洋汽车空调工程(大连)有限公司 1,308,900.00 大连三洋压缩机有限公司 5,024,880.00 大连明华电子有限公司 518,400.00 大连三洋空调机有限公司 1,890,720.00 14,581.38 大连三洋饮食设备有限公司 -131,600.00 222,031.56 大连三洋家用电器有限公司 204,400.00 147,054.24 大连冰山集团进出口有限公司 -6,240.00 427.62 大连冰山保安休闲产业工程公司 -415,124.22 大连冰山环保设备有限公司 -19,208.93 大连冷冻机经销公司上海分公司 合计 26,828,726.85 383,667.18 427.62 被投资单位名称 期末数 深圳大冷王运输制冷有限公司 11,371,417.33 大洋运输冷冻工程(大连)有限公司 5,061,656.67 大连三洋制冷有限公司 84,444,200.40 大连本庄化学有限公司 7,311,650.31 大连三洋冷链有限公司 58,916,472.28 大洋汽车空调工程(大连)有限公司 20,362,181.70 大连三洋压缩机有限公司 92,202,581.52 大连明华电子有限公司 10,211,085.16 大连三洋空调机有限公司 49,470,493.62 大连三洋饮食设备有限公司 24,027,772.56 大连三洋家用电器有限公司 15,541,388.31 大连冰山集团进出口有限公司 1,564,198.54 大连冰山保安休闲产业工程公司 398,527.85 大连冰山环保设备有限公司 218,893.14 大连冷冻机经销公司上海分公司 167,703.12 合计 381,270,222.51 10、 长期债权投资 券种类 面值 年利率 购入金额 年末应收利息 电力建设债券 30,000.00 30,000.00 合计 30,000.00 30,000.00 11、 固定资产、累计折旧及减值准备 项目 期初数 本期增加 原值： 房屋及建筑物 180,494,601.36 机械设备 288,146,750.92 12,008,754.74 运输设备 31,419,592.10 合计 500,060,944.38 12,008,754.74 累计折旧： 房屋及建筑物 66,259,333.87 2,455,657.84 机械设备 132,785,957.11 7,875,784.11 运输设备 15,440,558.25 448,443.23 合计 214,485,849.23 10,779,885.18 固定资产减值准备 房屋及建筑物 3,321,318.86 机械设备 10,611,124.29 合计 13,932,443.15 净值 271,642,652.00 项目 本期减少 期末数 原值： 房屋及建筑物 180,494,601.36 机械设备 747,450.23 299,408,055.43 运输设备 31,419,592.10 合计 747,450.23 511,322,248.89 累计折旧： 房屋及建筑物 68,714,991.71 机械设备 166,225.43 140,495,515.79 运输设备 15,889,001.48 合计 166,225.43 225,099,508.98 固定资产减值准备 房屋及建筑物 3,321,318.86 机械设备 10,611,124.29 合计 13,932,443.15 净值 272,290,296.76 注：公司固定资产无置换、抵押和担保现象。 12、 在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 其他减少 定资产 机床及机械设备改造 13,942,413.90 417,499.16 微机改造 171,404.70 171,404.70 其他 1,744,879.16 5,265,167.90 合计 1,916,283.86 19,207,581.80 588,903.86 工程名称 期末数 资金来源 机床及机械设备改造 13,524,914.74 自筹 微机改造 自筹 其他 7,010,047.06 自筹 合计 20,534,961.80 13、 无形资产及减值准备 (1)无形资产 无形资产类型 取得方式 原始价值 期初数 本期增加 土地使用权购入 43,234,707.00 42,111,693.18 职工住房使用权购入 8,198,396.92 7,223,016.90 非专利技术购入 515,224.41 360,656.97 其他无形资产购入 673,000.00 607,250.00 合计 50,302,617.05 无形资产类型 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 土地使用权购入 459,069.06 41,652,624.12 44年 职工住房使用权购入 7,223,016.90 非专利技术购入 25,761.24 334,895.73 6年 其他无形资产购入 10,330.00 596,920.00 44年 合计 495,160.30 49,807,456.75 (2)无形资产减值准备 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 职工住房使用权 7,223,016.90 7,223,016.90 合计 7,223,016.90 7,223,016.90 14、 长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 模具 958,328.39 432,321.87 526,006.52 其他 446,568.79 446,568.79 合计 1,404,897.18 878,890.66 526,006.52 注：大连冷冻机股份有限公司无长期待摊费用，上述数字是合并报表的合资企业大连冰山空调设备有限公司和大连冰山金属加工有限公司模具摊余金额。 15、 短期借款 借款类别 期初数 期末数 担保借款 255,850,000.00 207,000,000.00 信用借款 30,000,000.00 合计 255,850,000.00 237,000,000.00 16、 应付票据 收款人 期初数 期末数 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 11,600,000.00 12,499,748.00 大连银城重型机械厂 3,000,000.00 大连冰山集团冷饮设备有限公司 2,200,000.00 5,000,000.00 大连三洋压缩机有限公司 2,380,965.88 大连冰山集团冷冻设备有限公司 1,000,000.00 大连斯频德冷却塔有限公司 3,185,415.00 其他 2,885,840.00 240,000.00 合计 22,066,805.88 21,925,163.00 注：应付票据期初22,066,805.88 元是商业承兑汇票，期末21,925,163.00 元是银行承兑汇票。 17、 应付账款 项目 期初数 期末数 应付账款 161,389,793.08 176,430,936.07 注：应付账款无欠持有本公司5%（ 含5%） 以上表决权股份的股东单位款项。 18、 预收账款 项目 期初数 期末数 预收账款 114,261,975.57 72,488,356.21 注：预收账款无欠持有本公司5%（ 含5%） 以上表决权股份的股东单位款项，期末数较期初数减少36.55%， 主要是因为执行销售合同，实现销售收入所致。 19、 应付股利 主要投资者名称 期初数 期末数 大连冰山集团有限公司 10,442,250.00 吉林九州开发公司 2,765,700.00 2,765,700.00 太原兆和投资发展公司 2,765,700.00 2,765,700.00 哈尔滨市竞有经济贸易公司 1,382,850.00 1,382,850.00 其他 30,162,963.13 9,210,586.08 合计 47,519,463.13 16,124,836.08 注：无欠持有本公司5%（ 含5%） 以上表决权股份的股东的股利。 20、 应交税金 税种 期初数 期末数 增值税 19,067.01 3,898,567.46 营业税 249,333.19 城建税 111,688.17 235,253.51 企业所得税 -1,041,620.91 -349,035.31 个人所得税 5,376.31 印花税 -23.40 142,431.77 合计 -656,179.63 3,927,217.43 21、 其他应付款 项目 期初数 期末数 其他应付款 4,408,675.16 10,409,610.44 注：其他应付款欠持有本公司5%（ 含5%） 以上表决权股份的股东单位大连冰山集团有限公司款项为154,428.77 元。 22、 长期借款 借款类别 期初数 期末数 担保借款 79,000,000.00 79,000,000.00 合计 79,000,000.00 79,000,000.00 注：该贷款为石化设备技术改造国债贴息贷款。 23、 股本 股份类别 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 104,422,500.00 其中：国家持有股份 104,422,500.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 32,222,250.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 136,644,750.00 二、已上市流通股份 1人民币普通股 98,370,225.00 2、境内上市的外资股 115,000,000.00 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 213,370,225.00 三、股份总数 350,014,975.00 股份类别 其他 小计 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 104,422,500.00 其中：国家持有股份 104,422,500.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 32,222,250.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 136,644,750.00 二、已上市流通股份 1人民币普通股 98,370,225.00 2、境内上市的外资股 115,000,000.00 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 213,370,225.00 三、股份总数 350,014,975.00 24、 资本公积 项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 股本溢价 513,645,432.79 513,645,432.79 接受捐赠资产 1,534,544.19 1,534,544.19 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 40,346,787.33 40,346,787.33 合计 555,526,764.31 555,526,764.31 注：其他资本公积中资产评估增值为40,090,787.33 元。 25、 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 64,782,320.01 1,166,485.75 65,948,805.76 法定公益金 53,542,403.21 53,542,403.21 任意盈余公积 63,822,254.49 63,822,254.49 合计 182,146,977.71 1,166,485.75 183,313,463.46 26、 未分配利润 项目 金额 期初未分配利润 49,799,867.62 加：本期净利润 33,637,180.39 减：提取盈余公积 1,166,485.75 其中：提取法定公积金 1,166,485.75 法定公益金 任意盈余公积 减：应付股利 期末未分配利润 82,270,562.26 27、 主营业务收入及主营业务成本 项目 主营业务收入 本期数 上年同期数 制冷设备 484,379,636.89 450,466,509.88 项目 主营业务成本 本期数 上年同期数 制冷设备 392,626,828.87 370,746,650.09 项目 本期数 上期数 A主营业务收入 东北地区 107,776,732.74 106,327,801.18 华北地区 168,146,585.51 159,165,575.06 华东地区 64,193,071.94 85,001,460.16 其他 144,263,246.70 99,971,673.48 合计 484,379,636.89 450,466,509.88 B主营业务成本 东北地区 87,290,246.35 87,425,080.96 华北地区 136,181,919.60 130,865,935.84 华东地区 51,990,486.24 69,889,900.57 其他 117,164,176.68 82,565,732.72 合计 392,626,828.87 370,746,650.09 28、 主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本期发生数 上期发生数 营业税 收入3%或5% 15,214.53 12,591.00 城建税 营业税、增值税7% 1,908,535.51 1,366,600.76 教育费附加及 地方教育费附加 1,082,074.39 780,913.72 合计 3,005,824.43 2,160,105.48 29、 财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 6,756,933.75 8,277,506.89 减：利息收入 3,244,561.31 7,725,645.40 汇兑损失 46,178.64 233,358.45 减：汇兑收益 6,671.01 其他 18,029.81 30,600.93 合计 3,569,909.88 815,820.87 30、 投资收益 项目 本期数 上期数 股票投资收益 债券投资收益 期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 -383,667.18 -383,667.17 股权投资转让收益 联营或合营企业分配来的利润 26,828,726.85 36,628,077.80 计提长期投资减值准备 合计 26,445,059.67 36,244,410.63 注：投资收益收回无重大限制。 被投资单位名称 被投资单位 被投资单位 被投资单位 销售收入 销售成本 净利润 大连三洋制冷有限公司 162,229,000.00 101,380,000.00 18,913,000.00 大连三洋压缩机有限公司 190,626,000.00 141,507,000.00 13,958,000.00 其他 合计 被投资单位名称 投资 应确认的 比例% 投资收益 大连三洋制冷有限公司 40 6,808,680.00 大连三洋压缩机有限公司 40 5,024,880.00 其他 14,995,166.85 合计 26,828,726.85 31、 营业外收入 项目 本期数 上期数 处理固定资产净收益 159,447.18 26,537.60 罚款收入 其他 合计 159,447.18 26,537.60 32、 营业外支出 项目 本期数 上期数 处理固定资产净损失 21,002.08 9,374.93 罚款支出 其他 60,000.00 10,000.00 合计 81,002.08 19,374.93 33、 收到的其他与经营活动有关的现金：20,338,595.07 元。主要明细列示如下： 项目 金额 收到垫付客户的运杂费 5,023,632.98 差旅费返还款 2,457,800.00 其他 12,857,162.09 合计 20,338,595.07 34、 支付的其他与经营活动有关的现金:48,620,104.81 元。主要明细列示如下： 项目 金额 代替客户垫付运杂费等 5,512,683.00 差旅费用 12,485,697.31 销售部门办公费 10,556,421.58 管理部门办公费 4,617,296.75 其他 15,448,006.17 合计 48,620,104.81 35、 资产减值准备明细： 项目 期初数 本期增加数 (1)坏账准备合计 23,926,796.67 13,454,129.25 其中：应收账款 23,388,995.13 13,450,159.12 其他应收款 537,801.54 3,970.13 (2)存货跌价准备合计 5,716,237.20 其中：产成品 5,716,237.20 (3)长期投资减值准备合计 500,000.00 其中：长期股权投资 500,000.00 (4)固定资产减值准备合计 13,932,443.15 其中：房屋及建筑物 3,321,318.86 机械设备 10,611,124.29 (5)无形资产减值准备合计 7,223,016.90 其中：住房使用权 7,223,016.90 项目 本期转回数 期末数 (1)坏账准备合计 22,467.94 37,358,457.98 其中：应收账款 22,467.94 36,816,686.31 其他应收款 541,771.67 (2)存货跌价准备合计 5,716,237.20 其中：产成品 5,716,237.20 (3)长期投资减值准备合计 500,000.00 其中：长期股权投资 500,000.00 (4)固定资产减值准备合计 13,932,443.15 其中：房屋及建筑物 3,321,318.86 机械设备 10,611,124.29 (5)无形资产减值准备合计 7,223,016.90 其中：住房使用权 7,223,016.90 五、母公司会计报表主要项目注释 1、 应收账款 （1） 账龄分析 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 一年以内 76,408,785.25 59.09 3,820,439.26 一至二年 16,271,700.81 12.59 1,627,170.08 二至三年 18,542,577.14 14.34 5,562,773.14 三至四年 8,676,026.07 6.70 4,338,013.04 四至五年 6,720,960.80 5.20 5,376,768.64 五年以上 2,663,830.97 2.08 2,663,830.97 合计 129,283,881.04 100 23,388,995.13 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 一年以内 85,064,971.95 43.24 4,253,248.60 一至二年 68,920,774.11 35.03 6,892,077.41 二至三年 12,116,899.51 6.16 3,635,069.85 三至四年 13,934,655.00 7.08 6,967,327.50 四至五年 8,069,402.82 4.10 6,455,522.26 五年以上 8,613,440.69 4.39 8,613,440.69 合计 196,720,144.08 100 36,816,686.31 2、 其他应收款 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 一年以内 81,025,299.37 99.57 502,741.44 一至二年 350,601.00 0.43 35,060.10 合计 81,375,900.37 100 537,801.54 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 一年以内 31,878,134.22 99.48 525,108.39 一至二年 166,632.79 0.52 16,663.28 合计 32,044,767.01 100 541,771.67 3、 长期投资 项目 期初数 本期增加 (1)长期股权投资 481,856,870.28 31,127,040.31 (2)长期债券投资 30,000.00 合计 481,886,870.28 31,127,040.31 项目 本期减少 期末数 (1)长期股权投资 386,794.95 512,597,115.64 (2)长期债券投资 30,000.00 合计 386,794.95 512,627,115.64 4、 主营业务收入及主营业务成本 项目 主营业务收入 本期数 上年同期数 制冷设备 401,752,068.77 397,469,653.83 项目 主营业务成本 本期数 上年同期数 制冷设备 324,781,978.36 333,063,694.76 5、 投资收益 项目 本期数 上期数 股权投资差额摊销 -383,667.18 -383,667.17 联营及合营企业分配来的利润 29,604,922.51 40,599,743.67 合计 29,221,255.33 40,216,076.50 六、关联方关系及其交易 1、 存在控制关系的关联方情况： （1） 存在控制关系的关联方： 公司名称 注册地址 法定代表人 注册资本 大连冰山 大连市沙 张和 126,540,000.00 集团有限 河口区 公司 公司名称 经营范围 与本公司关系 经济性质 大连冰山 生产经营和安装 发起人股东 国有独资 集团有限 制冷空调成套设 公司 备及配件等 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 公司名称 期初数 本年增加数 大连冰山集团有限 公司 RMB126,540,000.00 大连冰山集团制冷 空调安装公司 RMB20,036,841.62 大连经济技术开发 区冰山经贸公司 RMB5,400,000.00 大连经济技术开发 区大冷经贸公司 RMB600,000.00 大连冰山集团销售 有限公司 RMB3,000,000.00 大连冰山空调设备 有限公司 JP￥700,000,000.00 大连冰山金属加工 有限公司 USD2,350,000.00 大连冰山嘉德自动 化有限公司 GBP210,000.00 公司名称 本年减少数 期末数 大连冰山集团有限 公司 RMB126,540,000.00 大连冰山集团制冷 空调安装公司 RMB20,036,841.62 大连经济技术开发 区冰山经贸公司 RMB5,400,000.00 大连经济技术开发 区大冷经贸公司 RMB600,000.00 大连冰山集团销售 有限公司 RMB3,000,000.00 大连冰山空调设备 有限公司 JP￥700,000,000.00 大连冰山金属加工 有限公司 USD2,350,000.00 大连冰山嘉德自动 化有限公司 GBP210,000.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 公司名称 期初数 金额 比例% 本期增加数 大连冰山集团有限 公司 RMB104,422,500.00 29.83 大连冰山集团制冷 空调安装公司 RMB20,036,841.62 100 大连经济技术开发 区冰山经贸公司 RMB5,400,000.00 100 大连经济技术开发 区大冷经贸公司 RMB600,000.00 100 大连冰山集团销售 有限公司 RMB2,700,000.00 90 大连冰山空调设备 有限公司JP￥ 490,000,000.00 70 大连冰山金属加工 有限公司 USD1,510,000.00 64.3 大连冰山嘉德自动 化有限公司 GBP126,000.00 公司名称 期末数 本期减少数 金额 比例% 大连冰山集团有限 公司 RMB104,422,500.00 29.83 大连冰山集团制冷 空调安装公司 RMB20,036,841.62 100 大连经济技术开发 区冰山经贸公司 RMB5,400,000.00 100 大连经济技术开发 区大冷经贸公司 RMB600,000.00 100 大连冰山集团销售 有限公司 RMB2,700,000.00 90 大连冰山空调设备 有限公司JP￥ JP￥490,000,000.00 70 大连冰山金属加工 有限公司 USD1,510,000.00 64.3 大连冰山嘉德自动 化有限公司 GBP126,000.00 60 2、 不存在控制关系的关联方情况： 公司名称 经济性质 深圳大冷王运输制冷有限公司 有限责任 大连三洋制冷有限公司 有限责任 大洋运输冷冻工程(大连)有限公司 有限责任 大洋汽车空调工程(大连)有限公司 有限责任 大连三洋冷链有限公司 有限责任 大连三洋空调机有限公司 有限责任 大连三洋压缩机有限公司 有限责任 大连三洋饮食设备有限公司 有限责任 大连本庄化学有限公司 有限责任 大连明华电子有限公司 有限责任 大连三洋家用电器有限公司 有限责任 大连冰山集团冷饮设备有限公司 有限责任 大连冰山集团冷冻设备有限公司 有限责任 大连冰山集团开关有限公司 国营 大连第一制冷设备厂 集体 大连第三制冷设备厂 集体 大连正兴开关有限公司 有限责任 大连斯频德冷却塔有限公司 有限责任 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 有限责任 大连冰山集团保温瓶有限公司 国营 大连冰山集团金州重型机器有限公司 国营 大连冰山橡塑股份有限公司 股份制 大连大耐泵业有限公司 国营 大连冰山集团制冷技术服务中心 国营 大连冰山集团进出口有限公司 国营 大连冰山保安休闲产业工程有限公司 有限责任 大连冰山环保设备有限公司 有限责任 公司名称 注册地址 深圳大冷王运输制冷有限公司 深圳市车公庙工业区 大连三洋制冷有限公司 大连开发区31号小区 大洋运输冷冻工程(大连)有限公司 大连市甘井子区 大洋汽车空调工程(大连)有限公司 大连开发区31号小区 大连三洋冷链有限公司 大连开发区27号小区 大连三洋空调机有限公司 大连开发区27号小区 大连三洋压缩机有限公司 大连开发区27号小区 大连三洋饮食设备有限公司 大连开发区 大连本庄化学有限公司 大连开发区31号小区 大连明华电子有限公司 大连开发区 大连三洋家用电器有限公司 大连开发区 大连冰山集团冷饮设备有限公司 大连市旅顺口区 大连冰山集团冷冻设备有限公司 大连市甘井子区 大连冰山集团开关有限公司 大连市沙河口区 大连第一制冷设备厂 大连市沙河口区 大连第三制冷设备厂 大连市甘井子区 大连正兴开关有限公司 大连市沙河口区 大连斯频德冷却塔有限公司 大连开发区 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 大连市高新园区 大连冰山集团保温瓶有限公司 大连市沙河口区 大连冰山集团金州重型机器有限公司 大连市金州区 大连冰山橡塑股份有限公司 大连市甘井子区 大连大耐泵业有限公司 大连市沙河口区冰山 大连冰山集团制冷技术服务中心 大连市沙河口区 大连冰山集团进出口有限公司 大连市沙河口区 大连冰山保安休闲产业工程有限公司 大连高新园区 大连冰山环保设备有限公司 大连高新园区 公司名称 与本公司的关系 深圳大冷王运输制冷有限公司 本公司的联营公司 大连三洋制冷有限公司 本公司的联营公司 大洋运输冷冻工程(大连)有限公司 本公司的联营公司 大洋汽车空调工程(大连)有限公司 本公司的联营公司 大连三洋冷链有限公司 本公司的联营公司 大连三洋空调机有限公司 本公司的联营公司 大连三洋压缩机有限公司 本公司的联营公司 大连三洋饮食设备有限公司 本公司的联营公司 大连本庄化学有限公司 本公司的联营公司 大连明华电子有限公司 本公司的联营公司 大连三洋家用电器有限公司 本公司的联营公司 大连冰山集团冷饮设备有限公司 冰山集团附属公司 大连冰山集团冷冻设备有限公司 冰山集团附属公司 大连冰山集团开关有限公司 冰山集团附属公司 大连第一制冷设备厂 冰山集团附属公司 大连第三制冷设备厂 冰山集团附属公司 大连正兴开关有限公司 冰山集团附属公司 大连斯频德冷却塔有限公司 冰山集团附属公司 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 冰山集团附属公司 大连冰山集团保温瓶有限公司 冰山集团附属公司 大连冰山集团金州重型机器有限公司 冰山集团附属公司 大连冰山橡塑股份有限公司 冰山集团控股子公司 大连大耐泵业有限公司 集团附属公司 大连冰山集团制冷技术服务中心 冰山集团附属公司 大连冰山集团进出口有限公司 冰山集团控股子公司 大连冰山保安休闲产业工程有限公司 本公司的联营公司 大连冰山环保设备有限公司 本公司的联营公司 3、 关联方交易： （1） 本公司本期及上年同期向关联方采购货物有关明细资料列示如下： 公司名称 本期 大连三洋制冷有限公司 28,621,750.00 大连三洋冷链有限公司 大连三洋空调机有限公司 15,333,780.00 大连三洋压缩机有限公司 36,377,404.42 大连三洋饮食设备有限公司 1,945.00 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 20,202,558.00 大连冰山集团冷饮设备有限公司 4,215,471.95 大连冰山集团冷冻设备有限公司 9,039,384.47 大连第一制冷设备厂 7,753,490.90 大连第三制冷设备厂 4,561,491.59 大连正兴开关有限公司 954,703.36 大连斯频德冷却塔有限公司 10,401,985.10 大连冰山集团开关有限公司 9,319,939.97 大连冰山集团保温瓶有限公司 938,651.13 大连冰山集团金州重型机器有限公司 600,000.00 大连冰山集团制冷技术服务中心 1,132,405.16 大连冰山橡塑股份有限公司 66,946.01 大连冰山集团进出口有限公司 37,374,450.52 合计 186,896,357.58 公司名称 上年同期 大连三洋制冷有限公司 15,945,277.98 大连三洋冷链有限公司 大连三洋空调机有限公司 20,094,439.91 大连三洋压缩机有限公司 28,805,885.56 大连三洋饮食设备有限公司 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 20,632,578.02 大连冰山集团冷饮设备有限公司 881,563.34 大连冰山集团冷冻设备有限公司 7,140,125.16 大连第一制冷设备厂 3,654,361.08 大连第三制冷设备厂 5,388,117.04 大连正兴开关有限公司 541,538.00 大连斯频德冷却塔有限公司 6,990,220.00 大连冰山集团开关有限公司 7,520,048.00 大连冰山集团保温瓶有限公司 2,138,773.90 大连冰山集团金州重型机器有限公司 2,947,300.00 大连冰山集团制冷技术服务中心 175,819.84 大连冰山橡塑股份有限公司 大连冰山集团进出口有限公司 24,184,962.16 合计 161,245,873.05 （2） 本公司本期及上年同期向关联方提供劳务有关明细资料列示如下： 公司名称 本期 上年同期 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 80,000.00 40,000.00 合计 80,000.00 40,000.00 （3） 本公司本期及上年同期向关联方销售产品有关明细资料列示如下： 公司名称 本期 上年同期 大连第一制冷设备厂 498,501.43 588,447.87 大连第三制冷设备厂 1,274,613.52 897,469.18 大连三洋压缩机有限公司 8,254,585.44 6,825,728.92 大连三洋制冷有限公司 540,000.00 大连三洋饮食设备有限公司 102,369.23 大连冰山集团冷冻设备有限公司 1,364,358.12 2,532,320.55 大连斯频德冷却塔有限公司 204,191.00 149,692.20 大连冰山橡塑股份有限公司 410,256.41 大连冰山集团制冷技术服务中心 2,131,416.32 707,657.16 大连冰山集团开关有限公司 1,557,615.20 深圳大冷王运输制冷有限公司 1,592,100.06 大连冰山集团进出口有限公司 17,133,928.62 9,279,500.96 合计 32,453,694.51 23,591,057.68 4、 关联方往来： （1）预付账款 公司名称 2002年06月30日 2001年12月31日 大连第一制冷设备厂 11,317,937.75 8,529,632.17 大连三洋制冷有限公司 5,585,000.00 大连冰山集团开关有限公司 1,870,361.64 669,246.34 大连三洋饮食设备有限公司 76,284.40 76,284.40 大连三洋压缩机有限公司 6,238,150.34 191,737.96 大洋汽车空调工程(大连)有限公司 2,997,580.00 3,199,933.50 大连冰山集团冷饮设备有限公司 729,863.68 大连三洋空调机有限公司 5,772,708.00 6,325,181.00 大连冰山集团金州重型机器有限公司 1,585,768.86 大连三洋冷链有限公司 1,529,767.15 大连冰山集团橡塑机股份有限公司 530,464.19 大连冰山集团保温瓶有限公司 279,044.43 大冷王运输制冷有限公司 2,051,057.18 大连冰山集团进出口有限公司 26,704,653.19 (2)应付账款： 公司名称 2002年06月30日 2001年12月31日 大连第三制冷设备厂 2,573,274.49 253,794.62 大连冰山集团冷饮设备有限公司 1,549,697.94 6,675,421.09 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 1,220,000.00 4,984,559.00 大连正兴开关有限公司 286,087.88 372,970.52 大连斯频德冷却塔有限公司 1,028,240.10 21,000.00 大连冰山橡塑股份有限公司 1,060.00 大连冰山集团制冷技术服务中心 215,624.26 1,123,398.54 大连三洋冷链有限公司 745,328.85 大连冰山集团保温瓶有限公司 84,872.15 大连冰山集团冷冻设备有限公司 2,492,501.82 大连三洋制冷有限公司 2,784,600.00 大连冰山集团锻造有限公司 837,625.23 大连三洋家电有限公司 27,000.00 (3)应收股利： 公司名称 2002年06月30日 2001年12月31日 大连明华电子有限公司 3,290,000.00 3,290,000.00 深圳大冷王运输制冷有限公司 12,190,000.00 21,190,000.00 大连三洋空调机有限公司 10,250,000.00 10,250,000.00 大连三洋制冷有限公司 11,200,000.00 18,000,000.00 大洋运输冷冻工程(大连)有限公司 1,701,178.24 1,701,178.24 大连三洋冷链有限公司 11,560,000.00 11,560,000.00 大连三洋压缩机有限公司 22,940,000.00 22,940,000.00 大连本庄化学有限公司 1,370,000.00 1,370,000.00 (4)应付票据： 公司名称 2002年06月30日 2001年12月31日 大连三洋压缩机有限公司 2,380,965.88 大连冰山集团冷冻设备有限公司 1,000,000.00 大连冰山集团冷饮设备有限公司 5,000,000.00 2,200,000.00 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 12,499,748.00 11,600,000.00 大连斯频德冷却塔有限公司 3,185,415.00 七、或有事项及承诺事项 1、 截至2002 年6 月30 日止公司无未决诉讼事项。 2、 截至2002 年6 月30 日止公司未向其他公司提供担保。 3、 截至2002 年6 月30 日止公司无抵押资产。 八、2002 中期净资产收益率和每股收益 报告期利润 净资产收益率 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.58% 7.69% 0.25 0.25 营业利润 0.94% 0.95% 0.03 0.03 净利润 2.87% 2.91% 0.096 0.096 扣除非净利 2.87% 2.91% 0.096 0.096 资产负债表 编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2002年06月30日 单位：人民币元 母公司 项目 附注 期末数 期初数 资产: 流动资产: 货币资金 4-1 348,677,001.86 387,767,990.33 短期投资 应收票据 4-2 11,010,000.00 22,261,709.88 应收股利 4-3 79,172,783.12 98,908,242.66 应收利息 应收帐款 4-4 159,903,457.77 105,894,885.91 其他应收款 4-5 31,502,995.34 80,838,098.83 预付帐款 4-6 71,561,656.71 40,767,895.50 应收补贴款 存货 4-8 245,943,254.82 301,511,042.99 待摊费用 4-7 一年内到期长期投资 其他流动资产 流动资产合计 947,771,149.62 1,037,949,866.10 长期投资: 长期股权投资 4-9 512,597,115.64 481,856,870.28 长期债权投资 4-10 30,000.00 30,000.00 长期投资合计 512,627,115.64 481,886,870.28 其中:合并价差 固定资产: 固定资产原值 4-11 440,056,507.95 428,902,033.25 减:累计折旧 195,792,701.98 187,114,075.74 固定资产净值 244,263,805.97 241,787,957.51 减:固定资产减值准备 13,932,443.15 13,932,443.15 固定资产净额 230,331,362.82 227,855,514.36 工程物资 在建工程 4-12 19,603,109.04 1,008,431.10 固定资产清理 固定资产合计 249,934,471.86 228,863,945.46 无形资产及其他资产: 无形资产 4-13 33,414,918.92 33,806,205.26 长期待摊费用 4-14 其他长期资产 无形及其他资产合计 33,414,918.92 33,806,205.26 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,743,747,656.04 1,782,506,887.10 合并 项目 期末数 期初数 资产: 流动资产: 货币资金 369,091,491.56 414,935,818.18 短期投资 应收票据 11,396,654.40 22,461,709.88 应收股利 74,501,178.24 90,301,178.24 应收利息 应收帐款 221,620,780.13 154,169,379.65 其他应收款 17,530,008.31 59,179,044.60 预付帐款 76,577,406.30 43,341,952.39 应收补贴款 存货 291,101,400.61 350,578,048.17 待摊费用 27,800.00 111,320.00 一年内到期长期投资 其他流动资产 流动资产合计 1,061,846,719.55 1,135,078,451.11 长期投资: 长期股权投资 426,412,914.82 399,968,282.77 长期债权投资 30,000.00 30,000.00 长期投资合计 426,442,914.82 399,998,282.77 其中:合并价差 固定资产: 固定资产原值 511,322,248.89 500,060,944.38 减:累计折旧 225,099,508.98 214,485,849.23 固定资产净值 286,222,739.91 285,575,095.15 减:固定资产减值准备 13,932,443.15 13,932,443.15 固定资产净额 272,290,296.76 271,642,652.00 工程物资 在建工程 20,534,961.80 1,916,283.86 固定资产清理 固定资产合计 292,825,258.56 273,558,935.86 无形资产及其他资产: 无形资产 42,584,439.85 43,079,600.15 长期待摊费用 526,006.52 1,404,897.18 其他长期资产 无形及其他资产合计 43,110,446.37 44,484,497.33 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,824,225,339.30 1,853,120,167.07 负债及股东权益: 母公司 流动负债: 期末数 期初数 短期借款 4-15 237,000,000.00 255,850,000.00 应付票据 4-16 16,925,163.00 27,066,805.88 应付帐款 4-17 141,096,790.61 135,443,601.04 预收帐款 4-18 66,054,249.57 92,627,495.19 代销商品款 应付工资 应付福利费 4,328,262.00 3,123,147.29 应付股利 4-19 13,433,409.68 43,624,860.40 应交税金 4-20 3,164,090.90 -163,263.40 其他应交款 134,430.57 53,541.64 其他应付款 4-21 11,000,794.93 7,898,885.79 预提费用 484,699.75 493,228.63 一年内到期长期负债 其他流动负债 流动负债合计 493,621,891.01 566,018,302.46 长期负债: 长期借款 4-22 79,000,000.00 79,000,000.00 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 79,000,000.00 79,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 572,621,891.01 645,018,302.46 少数股东权益 股东权益: 股本 4-23 350,014,975.00 350,014,975.00 资本公积 4-24 555,526,764.31 555,526,764.31 盈余公积 4-25 178,519,207.34 178,519,207.34 其中:法定公益金 53,202,680.85 53,202,680.85 未分配利润 4-26 87,064,818.38 53,427,637.99 股东权益合计 1,171,125,765.03 1,137,488,584.64 负债和股东权益总计 1,743,747,656.04 1,782,506,887.10 负债及股东权益: 合并 流动负债: 期末数 期初数 短期借款 237,000,000.00 255,850,000.00 应付票据 21,925,163.00 22,066,805.88 应付帐款 176,430,936.07 161,389,793.08 预收帐款 72,488,356.21 114,261,975.57 代销商品款 应付工资 168,026.66 应付福利费 7,089,271.79 5,114,897.90 应付股利 16,124,836.08 47,519,463.13 应交税金 3,927,217.43 -656,179.63 其他应交款 133,191.26 61,259.59 其他应付款 10,409,610.44 4,408,675.16 预提费用 484,699.75 493,228.63 一年内到期长期负债 其他流动负债 流动负债合计 546,181,308.69 610,509,919.31 长期负债: 长期借款 79,000,000.00 79,000,000.00 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 79,000,000.00 79,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 625,181,308.69 689,509,919.31 少数股东权益 27,918,265.58 26,121,663.12 股东权益: 股本 350,014,975.00 350,014,975.00 资本公积 555,526,764.31 555,526,764.31 盈余公积 183,313,463.46 182,146,977.71 其中:法定公益金 53,542,403.21 53,542,403.21 未分配利润 82,270,562.26 49,799,867.62 股东权益合计 1,171,125,765.03 1,137,488,584.64 负债和股东权益总计 1,824,225,339.30 1,853,120,167.07 利润及利润分配表 编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2002年1至6月 单位：人民币元 母公司 项目 附注 本期实际数 上期实际数 一、主营业务收入 4-27 401,752,068.77 397,469,653.83 减：折扣与折让 主营业务收入净额 401,752,068.77 397,469,653.83 减：主营业务成本 4-27 324,781,978.36 333,063,694.76 主营业务税金附加 4-28 2,897,146.26 1,872,812.40 二、主营业务利润 74,072,944.15 62,533,146.67 加：其他业务利润 344,070.87 276,855.46 减：营业费用 19,208,464.08 20,445,274.27 管理费用 45,097,655.74 34,689,086.05 财务费用 4-29 3,523,731.24 554,241.33 三、营业利润 6,587,163.96 7,121,400.48 加：投资收益 4-30 29,221,255.33 40,216,076.50 补贴收入 营业外收入 4-31 65,832.12 18,587.60 减营业外支出 4-32 62,063.15 9,059.33 四、利润总额 35,812,188.26 47,347,005.25 减：所得税 2,175,007.87 5,928,547.18 减：少数股东损益 五 净利润 33,637,180.39 41,418,458.07 加：年初未分配利润 53,427,637.99 26,186,170.95 盈余公积转入 六、可供分配的利润 87,064,818.38 67,604,629.02 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 87,064,818.38 67,604,629.02 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转股本普通股股利 八、未分配利润 87,064,818.38 67,604,629.02 合并 项目 本期实际数 上期实际数 一、主营业务收入 484,379,636.89 450,466,509.88 减：折扣与折让 主营业务收入净额 484,379,636.89 450,466,509.88 减：主营业务成本 392,626,828.87 370,746,650.09 主营业务税金附加 3,005,824.43 2,160,105.48 二、主营业务利润 88,746,983.59 77,559,754.31 加：其他业务利润 1,038,308.56 749,556.61 减：营业费用 25,484,223.78 24,512,249.52 管理费用 49,733,793.38 40,093,663.72 财务费用 3,569,909.88 815,820.87 三、营业利润 10,997,365.11 12,887,576.81 加：投资收益 26,445,059.67 36,244,410.63 补贴收入 44,794.00 营业外收入 159,447.18 26,537.60 减营业外支出 81,002.08 19,374.93 四、利润总额 37,520,869.88 49,183,944.11 减：所得税 2,684,075.95 6,498,725.04 减：少数股东损益 1,199,613.54 1,266,761.00 五 净利润 33,637,180.39 41,418,458.07 加：年初未分配利润 49,799,867.62 23,855,883.30 盈余公积转入 六、可供分配的利润 83,437,048.01 65,274,341.37 减：提取法定盈余公积 1,166,485.75 1,101,944.82 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 82,270,562.26 64,172,396.55 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转股本普通股股利 八、未分配利润 82,270,562.26 64,172,396.55 现金流量表 编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2002年1至6月 单位：人民币元 项目 附注 母公司 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 309,059,769.18 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 4-33 34,556,444.79 经营现金流入小计 343,616,213.97 购买商品.接受劳务支付的现金 245,862,580.92 支付给职工以及为职工支付的现金 32,809,311.31 支付的各项税费 30,344,691.88 支付的其他与经营活动有关的现金 4-34 40,877,866.68 经营现金流出小计 349,894,450.79 经营活动产生的现金流量净额 -6,278,236.82 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 19,738,587.31 处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收 15,000.00 回的现金净额 收到的其他与投资有关的现金 投资现金流入小计 19,753,587.31 购建固定资产.无形资产和其他长期资产而支 5,782,438.31 付的现金净额 投资所支付的现金 1,522,117.80 支付的其他与投资活动有关的现金 投资现金流出小计 7,304,556.11 投资活动产生的现金流量净额 12,449,031.20 三.筹资活动产生的现金流量净额: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 287,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资现金流入小计 287,000,000.00 偿还债务所支付的现金 305,850,000.00 分配股利、利润、偿付利息所支付的现金 26,418,454.28 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资现金流出小计 332,268,454.28 筹资活动产生的现金流量净额 -45,268,454.28 四.汇率变动对现金的影响 6,671.43 五.现金及现金等价物净增加额 -39,090,988.47 项目 合并 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 356,084,430.87 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 20,338,595.07 经营现金流入小计 376,423,025.94 购买商品.接受劳务支付的现金 266,921,312.28 支付给职工以及为职工支付的现金 34,820,029.77 支付的各项税费 35,786,646.56 支付的其他与经营活动有关的现金 48,620,104.81 经营现金流出小计 386,148,093.42 经营活动产生的现金流量净额 -9,725,067.48 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 15,800,427.62 处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收 15,000.00 回的现金净额 收到的其他与投资有关的现金 投资现金流入小计 15,815,427.62 购建固定资产.无形资产和其他长期资产而支 6,473,244.75 付的现金净额 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资现金流出小计 6,473,244.75 投资活动产生的现金流量净额 9,342,182.87 三.筹资活动产生的现金流量净额: 吸收投资所收到的现金 1,013,245.80 借款所收到的现金 287,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资现金流入小计 288,013,245.80 偿还债务所支付的现金 305,850,000.00 分配股利、利润、偿付利息所支付的现金 27,631,359.24 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资现金流出小计 333,481,359.24 筹资活动产生的现金流量净额 -45,468,113.44 四.汇率变动对现金的影响 6,671.43 五.现金及现金等价物净增加额 -45,844,326.62 补充资料: 母公司 1.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 2.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 33,637,180.39 加少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 8,844,851.67 无形资产推销 391,286.34 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） -8,528.88 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 2,056.92 固定资产报废损失 财务费用 6,756,933.75 投资损失（减：收益） -29,221,255.33 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 55,567,788.17 经营性应收项目的减少（减：增加） -35,467,229.58 经营性应付项目的增加（减：减少） -46,781,320.27 其他 经营活动中产生的现金流量净额 -6,278,236.82 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 348,677,001.86 减：现金的期初余额 387,767,990.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -39,090,988.47 补充资料: 合并 1.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 2.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 33,637,180.39 加少数股东损益 1,199,613.54 计提的资产减值准备 固定资产折旧 10,702,248.38 无形资产推销 495,160.30 长期待摊费用摊销 878,890.66 待摊费用的减少（减：增加） 83,520.00 预提费用的增加（减：减少） 367,469.02 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -60,526.33 固定资产报废损失 财务费用 6,756,933.75 投资损失（减：收益） -26,445,059.67 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 59,476,647.56 经营性应收项目的减少（减：增加） -47,456,229.57 经营性应付项目的增加（减：减少） -49,787,591.37 其他 426,675.86 经营活动中产生的现金流量净额 -9,725,067.48 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 369,091,491.56 减：现金的期初余额 414,935,818.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -45,844,326.62 资产减值准备明细表 编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元 项目 附注 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 4-35 23,926,796.67 13,454,129.25 其中：应收帐款 23,388,995.13 13,450,159.12 其他应收款 537,801.54 3,970.13 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,716,237.20 其中：产成品 5,716,237.20 原材料 四、长期投资减值准备合计 500,000.00 其中：长期股权投资 500,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 13,932,443.15 其中：房屋及建筑物 3,321,318.86 机器设备 10,611,124.29 六、无形资产减值准备 7,223,016.90 其中：住房使用权 7,223,016.90 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 22,467.94 37,358,457.98 其中：应收帐款 22,467.94 36,816,686.31 其他应收款 541,771.67 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,716,237.20 其中：产成品 5,716,237.20 原材料 四、长期投资减值准备合计 500,000.00 其中：长期股权投资 500,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 13,932,443.15 其中：房屋及建筑物 3,321,318.86 机器设备 10,611,124.29 六、无形资产减值准备 7,223,016.90 其中：住房使用权 7,223,016.90 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 |
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