中国第一铅笔股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.22 15:16 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中国第一铅笔股份有限公司2002年半年度报告 目录 重要提示 一、公司基本情况 二、股本变动及主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告(未经审计) 七、备查文件 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载，误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司半年度财务报告未经审计。 董事吴国民先生未参加董事会会议。 一、公司基本情况 (一)公司法定中文名称：中国第一铅笔股份有限公司 中文简称：第一铅笔 公司法定英文名称：CHINA FIRST PENCIL CO.,LTD 英文名称缩写：CFP (二)公司股票上市交易所：上海证券交易所 A 股简称：第一铅笔A 股代码：600612 B 股简称：中铅B 股B 股代码：900905 (三)公司注册地址：上海浦东金桥出口加工区川桥路1295 号 公司办公地址：上海浦东金桥出口加工区川桥路1295 号 邮政编码：201206 公司网址：http://www.chinafirstpencil.com 公司电子信箱：[email protected] (四)公司法定代表人：胡书刚 (五)公司董事会秘书：周富良 联系地址：上海浦东金桥出口加工区川桥路1295 号 联系电话：021-58549624 传真：021－64720802 电子信箱：[email protected] (六)公司选定的中国证监会指定报纸：《上海证券报》 中国证监会指定互联网网址：http://www.sse.com.cn 本半年度报告备置地点：公司总经理办公室 (七)公司主要财务数据和指标 序号 财务指标 单位 2002 年1～6 月份 1 净利润 元 3,276,151.62 2 扣除非经常性损益后的净 元 2,031,244.08 利润 3 全面摊薄每股收益 元/股 0.013 4 每股经营活动产生的现金 元/股 -0.179 流量净额 5 全面摊薄净资产收益率 ％ 0.740 6 扣除非经常性损益后加权 ％ 0.461 平均净资产收益率 序号 财务指标 2001 年1～6 月份 1 净利润 6,482,509.01 2 扣除非经常性损益后的净 5,390,909.37 利润 3 全面摊薄每股收益 0.026 4 每股经营活动产生的现金 0.263 流量净额 5 全面摊薄净资产收益率 1.435 6 扣除非经常性损益后加权 1.201 平均净资产收益率 序 财务指标 单位 2002 年6 月30 日 号 1 每股净资产 元/股 1.757 2 调整后每股净资产 元/股 1.591 3 股东权益(不含少数股东权益) 元 442,470,447.35 序 财务指标 2001 年12 月31 日 号 1 每股净资产 1.746 2 调整后每股净资产 1.612 3 股东权益(不含少数股东权益) 439,600,018.36 注：扣除非经常性损益金额合计1,244,907.54 元，包括： 1、加：长期股权投资差额摊销 427,425.89 2、加：营业外支出 228,183.97 3、减：补贴收入 1,630,808.51 4、减：营业外收入 269,708.89 二、股本变动和主要股东持股情况 (一)报告期内公司股本结构未发生变动。 (二)报告期末股东总数：37689 户，其中A 股股东数20161 户，B 股股东数17528 户。 (三)公司前十名股东持股情况 序 号 股东名称 持股数 报告期 持股比例 (股) 增减 (％) 1 上海轻工控股(集团)公司 83328128 -- 33.09 2 交通银行上海分行 9996730 -- 3.97 3 中国建行上海分行第二营业 2791322 -- 1.11 部 4 CBNYS/APNC/SKANOIA 2489734 --20900 0.99 SELECT PUND/CHINA EQUITY AC 5 上海富利贸易有限公司 2219818 -- 0.88 6 曹中南 1812296 -- 0.72 7 上海市第一百货商店股份有 1449677 -- 0.58 限公司 8 万国证券公司 1266100 -174600 0.50 9 刘英波 966596 -- 0.384 10 上海国际信托投资公司 961410 -- 0.382 序 号 股东名称 股份性质 1 上海轻工控股(集团)公司 国家股 2 交通银行上海分行 募集法人股 3 中国建行上海分行第二营业 募集法人股 部 4 CBNYS/APNC/SKANOIA B股 SELECT PUND/CHINA EQUITY AC 5 上海富利贸易有限公司 募集法人股 6 曹中南 B股 7 上海市第一百货商店股份有 募集法人股 限公司 8 万国证券公司 B股 9 刘英波 B股 10 上海国际信托投资公司 B股 注：(1)公司前十名股东之间未发现有关联关系，流通股股东未知是否存在关联关系。 (2)持股5％(含5％)以上的股东仍为上海轻工控股(集团)公司，是本公司的控股股东；其授权持有未上市流通国家股股份83328128股，占公司总股本的33.09%，报告期内上海轻工控股(集团)公司所持有的本公司股份不存在被质押、冻结或托管的情况。 三、董事、监事、高级管理人员情况 (一)报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票数没有发生变动。 (二)董事、监事、高级管理人员变动情况 1、2002 年5 月30 日，经公司2001 年度股东大会审议，选举胡书刚、石力华、王琮华、李善芬、杨志芳、金坚、吴国民为公司第四届董事会董事；选举颜鸣初、郑卫茂为公司第四届董事会独立董事；选举张兆琪、顾叶苗、李继国为公司第四届监事会监事。 2、2002 年5 月30 日，经公司四届一次董事会会议审议，选举胡书刚为公司董事长，石力华为公司副董事长；聘请石力华为公司总经理；聘请周富良为公司董事会秘书。 3、2002 年5 月30 日，经公司四届一次监事会会议审议，选举张兆琪为公司监事会召集人。 四、管理层讨论与分析 (一)经营成果以及财务状况简要分析 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化(金额单位：元) 项目 本期数 上年同期数 增减(%) 主营业务收入 521,711,380.29 534,189,382.54 -2.34 主营业务利润 96,083,099.68 91,674,639.16 +4.81 净利润 3,276,151.62 6,482,509.01 -49.46 现金及现金等价 -52,346,394.83 23,994,408.42 -318.16 物净增加额 增减情况说明： (1)主营业务收入减少主要是由于铅笔反倾销的影响，笔类制品销售比去年同期下降23.40％所致。 (2)主营业务利润增加主要是由于调整产品结构，产品毛利增加所致。 (3)净利润减少主要是由于老凤祥公司少数股东损益增加所致。 (4)现金及现金等价物净增加额减少主要是经营活动产生的现金流出增加所致。 2、总资产、股东权益与期初比较增减变化(金额单位：元) 项目 本期数 期初数 增减(％) 总资产 1,439,215,417.35 1,375,804,610.39 +4.61 股东权益 442,470,447.35 439,600,018.36 +0.65 增减情况说明： (1)总资产比期初增加主要是流动资产增加所致。 (2)股东权益比期初增加主要是当期净利润增加所致。 (二)报告期内主要经营情况 1、公司主要生产经营木制铅笔、金银饰品、铅笔机械、化工原料等四大类产品，报告期内实现主营业务收入521,711,380.29 万元，与去年同期相比减少2.34%。 2、公司主营业务行业及地区构成情况 单位：万元 行业 主营业务收入 主营业务成本 铅笔制造业 7078 5255 金银饰品 43206 34891 铅笔机械 542 373 化工原料 1214 998 其他 131 199 合计 52171 41716 3、主营业务构成变化情况 行业 占主营业务收入的比例(％) 占主营业务成本的比例(％) 本期数 上期数 本期数 上期数 铅笔制造业 13.57 17.30 12.60 15.19 金银饰品 82.82 79.07 83.64 81.13 铅笔机械 1.04 0.93 0.89 0.72 化工原料 2.33 2.28 2.39 2.44 其他 0.24 0.42 0.48 0.52 合计 100 100 100 100 4、报告期公司无其他对净利润产生重大影响的经营业务活动。 (三)投资情况 1、报告期内公司无募集资金或前次募集资金的使用延续到本期内的情况。 报告期内公司无非募集资金的重大投资项目。 (四)报告期实际经营成果与期初计划比较 1、报告期内因受美国铅笔反倾销影响，美国定单急剧减少，同比下降了54.9%。 2、报告期内公司按照做强做大老凤祥的思路，加大对主业的调整力度。通过建立老凤祥银楼有限公司，实现营销新的突破；控制销售成本和期间费用，提高产品经营毛利率；注意把握价格变化，减少对利润影响。1～6 月份老凤祥公司盈利增速大大高于销售的增长速度，盈利1348 万元，比上年同期增长77.6%。 3、在铅笔行业因美国反倾销受挫后，公司注重与铅笔相关副业的拓展，报告期内制笔零件销售毛利率达到25.08%，同比增加71.90％；铅笔机械销售通过扩大出口订单，毛利率达到31.15%；铅笔油漆涂料利润同比上升66.66％。 4、报告期内公司全力出击铅笔内销市场，以减轻外销产生的负面影响。1～6 月份，销售增长26.23%，其中高级品销售增幅为6.97%；产品库存比去年底减少14.63%。 (五)下半年经营计划 1、从推进整体结构调整和企业发展战略的高度，增强老凤祥公司的创新能力，即通过体制创新、机制创新、管理创新，促使老凤祥铂金、珠宝镶嵌、白银制品和礼品四大类产品销售再上一个新水平。 2、进一步降低期间费用，实现降本增效。铅笔主营业要挖掘潜力，降低财务费用、管理费用和营业费用，重点抓好贷款规模的压缩、铅笔在制品和产成品存货的控制和销售应收款的回笼。 3、开拓内外销市场，力争实现铅笔销售目标。要利用多年来已经建立起来的销售网络优势，瞄准内需市场，把内销做大，力争全年销售量同比增长7％。同时要抓住2000 年度输美铅笔反倾销应诉获胜、外销逐步回暖的时机，加快新产品、新品种的开发和储备，加强与欧美客户的联络，并积极备战秋季广交会，提高定牌产品的订单水平，确保超额完成全年的创汇目标。 五、重要事项 (一)公司治理方面 根据中国证监会证监发[2002]1 号文《上市公司治理准则》规定，公司认真对照有关要求，在治理工作方面做了以下完善： 1、修订了《公司章程》。结合《上市公司治理准则》、《在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，对公司章程的部分内容做了修改，并经2001 年度股东大会通过。 2、制订了《董事会议事规则》，进一步规范了董事会决策程序，确保董事会高效运作和科学决策。制订了《监事会议事规则》，进一步规范监事会的议事程序和行为，确保监事会公平、公正、高效履行监督职能。 3、制订了《股东大会议事规则》，规范股东大会的运作，提高股东大会的议事效率，保证公司股东大会程序及决议的合法性，保障公司股东的合法权益。 4、制订了《独立董事工作制度》，进一步强化对内部董事及经理层的约束和监督机制，保护中小股东及利用相关者的利益。制订了《控股股东行为规范》，促进公司规范运作，健康发展。 5、制订了《信息披露管理办法》，规范公司信息披露，维护公司和投资者的合法权益。制订了《财务、会计管理和内控制度》，规范公司的会计行为，保证会计资料真实、完整，加强公司经济管理和财务管理。制订了《总经理工作细则》，规范经理层的行为，努力提高工作效率。 根据中国证监会、国家经贸委证监发[2002]32 号文件要求，公司于2002 年5 月～6 月期间对企业建立现代企业制度状况进行自查，自查内容包括：股东和股东大会、董事与董事会、监事与监事会、经理及高级管理人员、公司的独立性、内部管理与激励制度、募集资金管理和信息披露等。相关自查报告与自查总结已报中国证监会、国家经贸委、上海证管办及上海市经委审查。公司治理结构较为完善，与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 (二)报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期间实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发放新股方案的执行情况。 (三)报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 (四)报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置事项。 (五)重大关联交易事项 存在控制关系的关联方 公司名称 与公司关系 法人代表 注册地址 经营范围 中华铅笔联销公司 同一母公司 张荣健 中国上海 销售笔类及化妆品 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 注册资本 年初数 本年增减 年末数 中华铅笔联销公司 1,000,000.00 1,000,000.00 关联交易事项 企业名称 交易类型 本期金额 上期金额 中华铅笔联销公司 销售材料及产品 44,384,020.95 37,903,805.40 中华铅笔联销公司 非贸易往来 785,531.75 1,062,964.25 企业名称 交易条件 中华铅笔联销公司 与非关联方相同 中华铅笔联销公司 与非关联方相同 关联方应收应付款项余额 关联方名称 款项余额性质 本期末金额 上期末余额 中华铅笔联销公司 应收销货款 136,369,783.13 133,049,895.63 中华铅笔联销公司 其他应收款 5,895,531.75 5,110,000.00 (六)重大合同及其履行情况 报告期内各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司对外担保事项： 序号 担保单位 担保类型 担保金额 担保期限 1 中国华源集团有限公司 信用担保 7000 万元 2002/2~2003/2 2 中国华源集团有限公司 信用担保 USD400 万元 2002/4~2003/4 3 中国华源集团有限公司 信用担保 4500 万元 2002/6~2003/6 4 上海永生数据科技有限公司 信用担保 2000 万元 2001/7~2002/7 5 上海永生数据科技有限公司 信用担保 900 万元 2002/2~2002/9 合计 USD400 万元 人民币14400 万元 3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。 (七)报告期内，公司或持有公司股份5％以上(含5％)的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 (八)公司本期财务报告未经审计。 (九) 其他重大事项 1、公司为上海永生数据科技有限公司向中国民生银行上海市分行借款2000 万元人民币提供的信用担保，至2002 年7 月份已到期，目前上海永生数据科技有限公司正在努力筹措资金，争取早日归还。 2、7 月26 日本公司收到受聘美国律师发自华盛顿的美国商务部关于铅笔反倾销案终裁结果的传真。美国商务部裁定的结果是：2000年度美国对本公司征收的铅笔反倾销单独税率为11.39%。这比上一年度的53.65%下降了42.26%。据称这一税率在我国应诉企业中是最低的。预计这一终裁结果对于今后有效拉动公司出口，结束目前出口低迷状况，增强创汇能力，改善综合经济效益将会起到至关重要的作用。 (十)报告期内公司信息披露索引。 披露日期 内容 2002 年4 月6 日 第三届董事会第十一次会议决议公告 2002 年4 月6 日 第三届监事会第七次会议决议公告 2002 年4 月6 日 2001 年年度报告 2002 年4 月29 日 第三届董事会第十二次会议决议暨召开2001 年 度股东大会的公告 2002 年4 月29 日 2002 年第一季度报告 2002 年4 月29 日 第三届监事会第八次会议决议公告 2002 年6 月1 日 2001 年度股东大会决议公告 2002 年6 月1 日 第四届董事会第一次会议决议公告 2002 年6 月1 日 第四届监事会第一次会议决议公告 编制单位：中国第一铅笔股份有限公司单位：人民币元 六、财务报告(未经审计) (一)会计报表 合并资产负债表(2002年6月30日) 编制单位：中国第一铅笔股份有限公司 单位：人民币元 期末数 合并 母公司 流动资产： 货币资金 145,143,726.17 50,347,445.82 短期投资 9,915,606.66 150,000.00 应收票据 400,000.00 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收帐款 261,867,760.07 130,591,161.51 其他应收款 135,401,945.86 213,926,774.98 预付帐款 36,070,486.59 1,205,406.43 应收补贴款 0.00 存货 393,314,585.76 3,051,132.14 待摊费用 3,501,493.31 一年内到期的长期债权投资 21,980.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 985,637,584.42 399,271,920.88 长期投资： 长期股权投资 66,910,171.12 213,219,198.94 长期债权投资 107,416.00 93,416.00 长期投资合计 67,017,587.12 213,312,614.94 其中：合并价差 6,841,192.59 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原值 389,634,985.27 90,322,521.38 减：累计折旧 123,542,125.73 10,237,739.58 固定资产净值 266,092,859.54 80,084,781.80 减：固定资产减值准备 4,397,066.96 866,339.47 固定资产净额 261,695,792.58 79,218,442.33 工程物资 267,023.00 在建工程 70,698,877.88 41,196,353.85 固定资产清理 170,607.96 10,068.24 固定资产合计 332,832,301.42 120,424,864.42 无形资产及其他资产： 无形资产 20,110,941.63 长期待摊费用 33,617,002.76 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 53,727,944.39 0.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,439,215,417.35 733,009,400.24 期初数 合并 母公司 流动资产： 货币资金 197,490,121.00 113,612,818.88 短期投资 9,765,606.66 应收票据 12,200,000.00 11,000,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 189,559,225.48 114,058,858.34 其他应收款 103,498,450.29 146,863,206.37 预付帐款 22,573,515.51 1,298,885.44 应收补贴款 223,961.27 存货 359,782,225.10 2,953,452.45 待摊费用 3,053,298.15 一年内到期的长期债权投资 21,980.00 其他流动资产 流动资产合计 898,168,383.46 389,787,221.48 长期投资： 长期股权投资 79,457,374.57 209,711,869.22 长期债权投资 112,266.00 97,266.00 长期投资合计 79,569,640.57 209,809,135.22 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原值 388,596,426.93 90,533,237.14 减：累计折旧 113,613,678.85 8,485,777.92 固定资产净值 274,982,748.08 82,047,459.22 减：固定资产减值准备 4,397,066.96 866,339.47 固定资产净额 270,585,681.12 81,181,119.75 工程物资 267,023.00 在建工程 76,346,391.36 48,926,743.62 固定资产清理 固定资产合计 347,199,095.48 130,107,863.37 无形资产及其他资产： 无形资产 20,235,010.59 长期待摊费用 30,632,480.29 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 50,867,490.88 0.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,375,804,610.39 729,704,220.07 合并资产负债表(续) 编制单位：中国第一铅笔股份有限公司单位：人民币元 负债和股东权益 期末数 合并 母公司 流动负债： 短期借款 714,100,000.00 232,790,000.00 应付票据 6,550,418.21 501,350.00 应付帐款 60,730,309.89 4,633,779.73 预收帐款 45,224,714.44 2,160,927.67 应付工资 1,466,943.39 应付福利费 -647,581.93 63,508.55 应付股利 2,872,304.20 21,480.16 应交税金 -7,708,308.33 -7,925,578.51 其他应交款 363,871.43 196.31 其他应付款 53,034,602.27 48,089,479.25 预提费用 5,158,650.88 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 其他流动负债 0.00 流动负债合计 881,145,924.45 280,335,143.16 长期负债： 0.00 长期借款 应付债券 长期应付款 4,131,448.81 4,099,078.06 专项应付款 其他长期负债 0.00 长期负债合计 4,131,448.81 4,099,078.06 递延税项： 递延税项贷项 0.00 负债合计 885,277,373.26 284,434,221.22 少数股东权益 111,467,596.74 股东权益： 股本 251,779,396.00 251,779,396.00 减：已归还投资 股本净额 251,779,396.00 251,779,396.00 资本公积 130,048,126.49 130,048,126.49 盈余公积 86,768,838.98 59,230,775.95 其中：法定公益金 30,068,248.25 20,589,047.54 未分配利润 -16,102,455.94 7,516,880.58 减：累计未确认投资损失 10,023,458.18 股东权益合计 442,470,447.35 448,575,179.02 负债及股东权益总计 1,439,215,417.35 733,009,400.24 负债和股东权益 期初数 合并 母公司 流动负债： 短期借款 709,100,000.00 232,790,000.00 应付票据 11,539,012.06 1,800,000.00 应付帐款 45,128,486.65 6,090,487.41 预收帐款 30,411,719.94 3,728,891.31 应付工资 465,550.62 应付福利费 385,474.46 应付股利 3,154,980.96 21,480.16 应交税金 -4,544,018.65 -7,426,519.57 其他应交款 388,410.21 其他应付款 43,318,763.70 43,020,631.26 预提费用 2,147,082.18 450,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 3,000,000.00 3,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 844,495,462.13 283,474,970.57 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 4131448.81 4099078.06 专项应付款 其他长期负债 9752.88 长期负债合计 4,141,201.69 4,099,078.06 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 848,636,663.82 287,574,048.63 少数股东权益 87,567,928.21 股东权益： 股本 251,779,396.00 251,779,396.00 减：已归还投资 股本净额 251,779,396.00 251,779,396.00 资本公积 130,048,126.49 130,048,126.49 盈余公积 86,768,838.98 59,230,775.95 其中：法定公益金 30,068,248.25 20,589,047.54 未分配利润 -19,378,607.56 1,071,873.00 减：累计未确认投资损失 9,617,735.55 股东权益合计 439,600,018.36 442,130,171.44 负债及股东权益总计 1,375,804,610.39 729,704,220.07 单位负责人：胡书刚 主管会计工作负责人：李善芬 会计机构负责人：朱晓雯 合并利润表 2002年1-6月 编制单位：中国第一铅笔股份有限公司 单位：人民币元 项目 本年发生数 合并 母公司 一、主营业务收入 521,711,380.29 6,188,087.22 减：主营业务成本 417,160,580.54 5,283,680.36 主营业务税金及附加 8,467,700.07 二、主营业务利润 96,083,099.68 904,406.86 加：其他业务利润 1,886,063.13 -65,461.93 减：营业费用 27,883,138.10 567,393.09 管理费用 40,360,034.37 6,976,222.79 财务费用 19,721,595.97 5,528,019.05 三、营业利润 10,004,394.37 -12,232,690.00 加：投资收益 2,477,598.76 18,791,658.82 补贴收入 1,630,808.51 营业外收入 269,708.89 减：营业外支出 228,183.97 113,961.24 四、利润总额 14,154,326.56 6,445,007.58 减：所得税 3,903,839.72 减：少数股东损益 7,380,057.85 加：未确认的投资损失 405,722.63 五、净利润 3,276,151.62 6,445,007.58 项目 上年发生数 合并 母公司 一、主营业务收入 534,189,382.54 55,154,821.86 减：主营业务成本 434,116,407.57 47,632,782.60 主营业务税金及附加 8,398,335.81 二、主营业务利润 91,674,639.16 7,522,039.26 加：其他业务利润 2,458,835.28 -347,473.04 减：营业费用 25,973,679.71 645,275.63 管理费用 38,099,544.79 4,137,551.07 财务费用 19,239,203.09 5,097,979.63 三、营业利润 10,821,046.85 -2,706,240.11 加：投资收益 2,228,631.46 9,170,471.63 补贴收入 1,412,731.22 营业外收入 183,279.50 687.42 减：营业外支出 990,181.11 866,489.47 四、利润总额 13,655,507.92 5,598,429.47 减：所得税 3,155,371.89 减：少数股东损益 4,017,627.02 加：未确认的投资损失 五、净利润 6,482,509.01 5,598,429.47 单位负责人：胡书刚 主管会计工作负责人：李善芬 会计机构负责人：朱晓雯 合并现金流量表 2002年1－6月 编制单位：中国第一铅笔股份有限公司单位：人民币元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 563,166,888.56 收到的税款返还 2,071,474.58 收到的其他与经营活动有关的现金 20,006,748.82 现金流入小计 585,245,111.96 购买商品、接受劳务支付的现金 478,264,391.76 支付给职工以及为职工支付的现金 32,444,639.31 支付的各项税费 33,639,871.99 支付的其他与经营活动有关的现金 86,043,663.66 现金流出小计 630,392,566.72 经营活动产生的现金流量净额 -45,147,454.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 13,897,792.75 取得投资收益所收到的现金 730,163.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 340,978.78 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 14,968,934.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,396,237.79 投资所支付的现金 1,650,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 5,046,237.79 投资活动产生的现金流量净额 9,922,696.96 三、筹资活动产生的现金流量： 0.00 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 522,150,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 102,307.95 现金流入小计 522,252,307.95 偿还债务所支付的现金 520,150,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,983,987.89 支付的其他与筹资活动有关的现金 84,061.72 现金流出小计 539,218,049.61 筹资活动产生的现金流量净额 -16,965,741.66 四、汇率变动对现金的影响 -155,895.37 五、现金及现金等价物净增加额 -52,346,394.83 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 26,309,668.89 收到的税款返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,315,308.91 现金流入小计 28,624,977.80 购买商品、接受劳务支付的现金 20,891,920.05 支付给职工以及为职工支付的现金 9,119,126.57 支付的各项税费 537,358.83 支付的其他与经营活动有关的现金 64,095,190.08 现金流出小计 94,643,595.53 经营活动产生的现金流量净额 -66,018,617.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 13,503,000.00 取得投资收益所收到的现金 729,983.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 14,232,983.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,063,484.30 投资所支付的现金 150,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 2,213,484.30 投资活动产生的现金流量净额 12,019,498.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 149,890,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 149,890,000.00 偿还债务所支付的现金 152,890,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,110,601.85 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 159,000,601.85 筹资活动产生的现金流量净额 -9,110,601.85 四、汇率变动对现金的影响 -155,652.40 五、现金及现金等价物净增加额 -63,265,373.06 合并现金流量表(续) 2002年1－6月 编制单位：中国第一铅笔股份有限公司单位：人民币元 补充资料 合并 1.将净利润调节为经营活动产生的现金流量： 净利润 3,276,151.62 加：少数股东损益 7,380,057.85 减：未确认的投资损失 405,722.63 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 8,891,879.11 无形资产摊销 553,743.28 长期待摊费用摊销 2,532,430.88 待摊费用减少(减：增加) -448,195.16 预提费用增加(减：减少) 3,011,568.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 67,728.26 固定资产报废损失 57,439.49 财务费用 19,375,164.99 投资损失(减：收益) -2,477,598.76 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -33,532,360.66 经营性应收项目的减少(减：增加) -69,025,024.76 经营性应付项目的增加(减：减少) 15,595,283.03 其他 经营活动产生的现金流量净额 -45,147,454.76 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 145,143,726.17 减：现金的期初余额 197,490,121.00 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加 -52,346,394.83 补充资料 母公司 1.将净利润调节为经营活动产生的现金流量： 净利润 6,445,007.58 加：少数股东损益 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 2,009,856.45 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) -450,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 81,106.82 固定资产报废损失 财务费用 5,528,019.05 投资损失(减：收益) -18,791,658.82 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -97,679.69 经营性应收项目的减少(减：增加) -52,027,908.14 经营性应付项目的增加(减：减少) -8,715,360.98 其他 经营活动产生的现金流量净额 -66,018,617.73 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 50,347,445.82 减：现金的期初余额 113,612,818.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加 -63,265,373.06 单位负责人：胡书刚 主管会计工作负责人：李善芬 会计机构负责人：朱晓雯 (二)会计报表附注 1、公司简介 中国第一铅笔股份有限公司（以下简称“公司”）为境内公开发行A、B 股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司，公司于1992年4 月28 日经批准改制而成，现注册资本贰亿伍仟壹佰柒拾柒万玖仟叁佰玖拾陆元(人民币251,779,396.00 元)，注册地址为上海市浦东金桥出口加工区川桥路1295 号。公司经营范围为专业生产“中华”、“长城”、“爱丽丝”、“古雷马”等四个品牌九个大类的各种笔类制品,公司目前拥有全资及控股子公司10 余家。 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 公司执行《企业会计制度》。 2.2 会计年度 公司采用公历年度为会计年度，即从每年1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，除特别说明外,均以历史成本为计价原则。 2.5 外币业务的核算方法 公司发生外币业务时，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同）将外币折合人民币入账，中期期末或年度终了对外币账户余额按期末日汇率进行调整，调整后的各外币账户人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期财务费用；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化原则进行处理。 2.6 现金等价物的确定标准 公司对持有的期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，主要是自购买日起至到期日止不超过三个月的短期债券投资，确定为现金等价物。 2.7 坏账核算方法 公司的坏账损失采用备抵法核算，按期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）的余额及其账龄依下述比例计提坏账准备。 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1----2 年 10% 2----3 年 50% 3 年以上 100% 公司坏账损失的确认标准： (1)凡债务人破产,依法律清偿后依然无法收回的债权; (2)债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的债权; (3)债务人3 年内未能履行偿还义务,并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小,经董事会批准列为坏账的债权。但公司仍保留对坏账债权的追索权。 2.8 存货核算方法 公司的存货主要包括原材料、在产品、产成品、委托加工材料、库存商品、包装物和低值易耗品。原材料按计划成本核算，以当月材料成本差异率分摊差异，其他存货按实际成本核算，发出时以加权平均法计价，包装物、低值易耗品在领用时一次摊销。公司期末按存货成本与可变现净值孰低分类计提存货跌价准备。 2.9 短期投资核算方法 公司对短期投资按取得时的实际支付的价款入账，处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益。中期期末或年度终了按短期投资成本与市价孰低的原则，采用单项比较法计提短期投资跌价准备。 2.10 长期投资核算方法 公司长期投资按投资形式分成长期股权投资和长期债权投资。 (1)长期股权投资 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，按投资取得时实际支付的价款或公允价值入账。长期股权投资凡占被投资单位权益性资本20%以上（含20%）或虽不足20%，但对被投资单位有重大影响的，采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位股东权益中所占份额的差额作为股权投资差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益。 (2)长期债权投资 长期债权投资按取得时的实际成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按直线法在存续期内摊销溢价或折价。 (3)长期投资减值准备 公司于中期期末或年度终了,对因被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且在可预计的未来期间内不可能恢复,将可收回金额低于其账面价值的差额分项计提长期投资减值准备。 2.11 固定资产计价和折旧方法 公司的固定资产是指企业使用期限超过1 年的房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上(含2000 元),并且使用期限超过2 年的也作为固定资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账,以平均年限法计提折旧,折旧年限和 净残值率如下： 折旧年限 净残值率 房屋及建筑物 20 10% 通用设备 10 10% 专用设备 10 10% 运输工具 5 10% 其他设备 5 10% 固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价。中期期末或年度终了,公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面净值全额计提固定资产减值准备： (1)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产; (2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产; (3)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产; (4)已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产; (5)其他实质上已不能给企业带来经济利益的固定资产。 2.12 在建工程核算方法 公司的在建工程采用实际成本核算，在建的固定资产尚未交付使用之前发生的工程借款利息和有关费用计入工程成本。在建工程成本在工程完工并交付使用时结转为固定资产。 公司于中期期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程; (2)所建项目无论在性能上,还是技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性; (3)其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 2.13 无形资产计价和摊销方法 公司拥有的土地使用权按取得时发生的实际成本列作无形资产，按受益年限直线法摊销。 无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价。中期期末或年度终了，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备： (1)某项无形资产已补其他新技术等替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响; (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复; (3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值; (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 2.14 长期待摊费用摊销方法 公司所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用按费用项目的受益期限内分期平均摊销。 2.15 收入确认原则 (1)商品销售 公司将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务 公司在对外劳务已经提供，其经济利益能够流入公司，并且与提供该劳务相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.16 所得税会计核算方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 2.17 合并会计报表的编制方法 (1)合并范围的确定原则 公司根据财政部1995 年发布的《合并会计报表暂行规定》确定合并范围。公司对其他单位投资占该单位权益性资本50%以上（含50%）或虽然占该单位权益性资本不足50%，但具有实际控制权的，该单位纳入合并范围。如果被投资单位的总资产、销售收入和净利润较小，符合财政部财会字（1996）2 号《关于合并报表合并范围的请示的复函》的规定，则该单位不予以合并。 (2)合并采用的会计方法 根据财政部1995 年发布的《合并会计报表暂行规定》的有关规定，公司以母公司和纳入合并的子公司的会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数据编制合并会计报表。合并时，抵销了合并范围内公司间的重大内部交易和往来款项。 2.18 会计政策、会计估计的变更 公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[2001]25号文《关于印发＜企业会计制度＞的通知》及财政部财会[2001]17号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》,经公司董事会通过,公司2001 年度制定并实施了计提固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准备的制度，对其会计政策变更如下： (1)期末固定资产按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备; (2)期末在建工程按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备; (3)期末无形资产按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备; (4)开办费原按5 年期限摊销,现采取从公司开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当月的损益处理; (5)转让无形资产取得的收入原作为其他业务收入,现作为营业外收入; (6)注销无法支付的应付款项原作为营业外收入,现记入资本公积; (7)公司成立自今,未发生委托贷款业务,本期不涉及会计政策的变更。 3、税项 3.1 增值税 公司按商品进销的增值额计缴增值税,主要商品的增值税税率为17%。 3.2 营业税 公司按应税营业收入的5%计缴营业税。 3.3 消费税 公司按化妆品销售额的30%、黄金销售额的5％、铂金销售额的10％计缴消费税。 3.4 城市建设维护税 公司按当期应交营业税、增值税、消费税之和的7%计缴城市建设维护税。 3.5 所得税 公司按应纳税所得额的15％计缴所得税。 4、控股子公司及合营企业 序号 子公司及合营企业全称 注册资本 (万元) 1 上海长城笔业有限公司 1,488 2 上海益凯物业有限公司 250 3 上海高蒂丝化妆品有限公司 650 4 上海华铅文化用品有限公司 50 5 上海福斯特笔业有限公司 4,274 6 上海古雷马化轻有限公司 1,000 7 上海申嘉文教用品有限公司 355 8 上海添儿福保健用品有限公司 200 9 上海依贝德实业公司 243 10 上海中铅制笔零件有限公司 200 11 上海铅笔机械制造有限公司 USD21 12 上海老凤祥有限公司 13,661 13 中国第一铅笔方正有限公司 1,000 序号 子公司及合营企业全称 经营范围 1 上海长城笔业有限公司 生产销售各类铅笔及铅笔配件 2 上海益凯物业有限公司 物业管理、房产咨询、中介、商 务服务 3 上海高蒂丝化妆品有限公司 生产销售美容化妆笔及相关美容 配套机械产品 4 上海华铅文化用品有限公司 笔类、文化用品、日用百货 5 上海福斯特笔业有限公司 生产销售各类笔及其配套文教用 品 6 上海古雷马化轻有限公司 生产销售铅笔用涂料、胶粘漆、 油墨、油漆 7 上海申嘉文教用品有限公司 铅笔板贸易 8 上海添儿福保健用品有限公司 生产销售卫生保健用品 9 上海依贝德实业公司 生产笔及零件、兼营化工原料、 铝氧化加工等 10 上海中铅制笔零件有限公司 生产销售笔及零配件、医食用瓶 盖、仓储管理等 11 上海铅笔机械制造有限公司 生产笔类机械及机械配件、铅笔 零配件、销售自产产品 12 上海老凤祥有限公司 生产经营工艺美术品、金银制品、 珠宝、钻石与相关产品、设备等 13 中国第一铅笔方正有限公司 文化用品制造、木材、木制品加 工 序号 子公司及合营企业全称 投资额 所占权 (万元) 益比例 1 上海长城笔业有限公司 1,488 100% 2 上海益凯物业有限公司 250 100% 3 上海高蒂丝化妆品有限公司 650 97.5% 4 上海华铅文化用品有限公司 45 90% 5 上海福斯特笔业有限公司 3,205.5 75% 6 上海古雷马化轻有限公司 700 70% 7 上海申嘉文教用品有限公司 337.25 95% 8 上海添儿福保健用品有限公司 198 99% 9 上海依贝德实业公司 341.28 100% 10 上海中铅制笔零件有限公司 180 90% 11 上海铅笔机械制造有限公司 88.67 51% 12 上海老凤祥有限公司 6,890 50.44% 13 中国第一铅笔方正有限公司 950 95% 上述13 家控股子公司本期均已纳入合并范围。中国第一铅笔延寿有限公司因本期已清算完毕，不再纳入合并范围，故本期合并范围由上期的14 家减为13 家。 5、合并报表附注: 5.1 货币资金 项目 期末数 期初数 现金 127,672.11 135,929.81 银行存款 143,181,815.21 195,514,786.34 其他货币资金 1,834,238.85 1,839,404.85 合计 145,143,726.17 197,490,121.00 5.2 短期投资 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 股票投资 11,601,399.27 1,685,792.61 11,451,399.27 1,685,792.61 合计 11,601,399.27 1,685,792.61 11,451,399.27 1,685,792.61 净值 9,915,606.66 9,765,606.66 5.3 应收帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 1年以内 192,740,418.95 6,556,076.11 131,121,522.11 6,556,076.11 1-2年 77,418,369.15 7,095,492.99 70,954,929.89 7,095,492.99 2-3年 3,035,996.28 1,134,342.58 2,268,685.16 1,134,342.58 3年以上 15,041,133.79 11,582,246.42 11,582,246.42 11,582,246.42 全额计提 2,033,360.42 2,033,360.42 2,033,360.42 2,033,360.42 合计 290,269,278.59 28,401,518.52 217,960,744.00 28,401,518.52 5.4 其他应收款 帐龄 期末数 期初数 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 1年以内 136,811,644.16 5,380,719.71 107,614,394.28 5,380,719.71 1-2年 2,039,634.30 110,768.08 1,107,680.80 110,768.08 2-3年 954,804.71 267,863.00 535,726.00 267,863.00 3年以上 11,131,269.80 9,776,056.32 9,776,056.32 9,776,056.32 合计 150,937,352.97 15,535,407.11 119,033,857.40 15,535,407.11 5.5 预付帐款 帐龄 期末数 期初数 1年以内 36,062,256.59 22,376,163.50 1-2年 8,230.00 177,488.81 2-3年 1,785.00 3年以上 18,078.20 36,070,486.59 22,573,515.51 5.6 存货及存货跌价准备 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 57,514,139.71 4,331,880.46 52,227,929.41 4,316,188.55 在产品 73,348,015.70 - 77,609,732.47 235,718.43 产成品 212,703,817.94 3,454,403.62 216,346,251.30 3,190,775.70 委托加工材料 1,928,393.95 - 1,433,550.21 库存商品 56,071,356.53 948,003.13 20,435,569.61 948,003.13 包装物 182,007.16 - 134,996.89 低值易耗品 301,141.98 - 284,881.02 合计 402,048,872.97 8,734,287.21 368,472,910.91 8,690,685.81 净值 393,314,585.76 359,782,225.10 5.7 待摊费用 项目 期末数 期初数 保险费用 124,954.62 216,748.38 房租 819,693.50 1,016,808.36 装修费 332,880.15 1,226,734.75 其他 2,223,965.04 593,006.66 合计 3,501,493.31 3,053,298.15 5.8 长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 82,992,089.88 3,534,715.31 12,243,728.88 24,790,932.33 长期债权投资 112,266.00 4,850.00 合计 83,104,355.88 3,534,715.31 12,243,728.88 24,795,782.33 项目 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 70,444,886.43 3,534,715.31 长期债权投资 107,416.00 合计 70,552,302.43 3,534,715.31 5.9 固定资产 5.9.1 原值 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 215,113,363.15 2,377,305.74 374,560.16 217,116,108.73 机器设备 147,921,748.59 1,539,789.81 6,951,255.13 144,193,206.38 运输工具 9,473,858.81 711,203.05 1,039,238.90 9,145,822.96 其他设备 16,087,456.38 8,128,874.19 5,036,483.37 19,179,847.20 合计 388,596,426.93 12,757,172.79 11,718,614.45 389,634,985.27 5.9.2 累计折旧 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 31,494,841.13 4,082,186.86 64,643.58 35,512,384.41 机器设备 69,616,905.21 5,335,010.72 3,531,389.06 71,420,526.87 运输工具 6,167,558.86 758,070.09 599,661.91 6,325,967.04 其他设备 6,334,373.65 6,732,286.50 2,783,412.74 10,283,247.41 合计 113,613,678.85 16,907,554.17 6,979,107.29 123,542,125.73 5.9.3 净值 期初数 期末数 274,982,748.08 266,092,859.54 5.10 固定资产减值准备 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 机器设备 4,397,066.96 4,397,066.96 运输工具 其他设备 合计 4,397,066.96 - - 4,397,066.96 5.11 在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 铅笔板软化工程 248,547.00 软化烘房 4,584,817.99 新建职工住宅 2,456,014.28 锅炉房土建工程 1,336,009.26 参建款 11,392,064.95 600,000.00 6,486,564.00 化妆笔系列产品项目 32,788,162.16 757,989.00 白杆铅笔扩产项目 14,256,931.59 74,521.00 动力配电箱工程 1,649,931.07 厂房改造工程 2,779,405.12 515,239.00 设备改造工程 2,165,515.42 21,670.00 58,099.50 铂金提炼工程 1,208,995.13 银楼改造工程 1,734,403.20 1,766,638.30 1,599,319.38 其他工程 6,177,069.75 2,952,469.86 503,492.69 合计 82,777,866.92 6,173,288.16 9,162,714.57 工程名称 其他减少数 期末数 铅笔板软化工程 248,547.00 软化烘房 4,584,817.99 新建职工住宅 2,456,014.28 锅炉房土建工程 1,336,009.26 参建款 5,505,500.95 化妆笔系列产品项目 30,000.00 33,516,151.16 白杆铅笔扩产项目 14,331,452.59 动力配电箱工程 1,649,931.07 - 厂房改造工程 2,264,166.12 设备改造工程 2,129,085.92 铂金提炼工程 1,208,995.13 银楼改造工程 72,000.00 1,829,722.12 其他工程 906,156.00 7,719,890.92 - 合计 2,658,087.07 77,130,353.44 5.12 在建工程减值准备 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 新建职工住宅 139,968.28 139,968.28 参建款 2,675,493.67 2,675,493.67 动力配电箱工程 1,649,931.07 1,649,931.07 煤气工程 1,092,228.08 1,092,228.08 其他零星工程 873,854.46 873,854.46 合计 6,431,475.56 - - 6,431,475.56 5.13 无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 商标使用权 3,490,000.00 2,962,666.55 - 2,250.00 场地使用权 26,005,302.65 23,671,253.47 - 110,739.24 非专利技术 110,796.98 105,257.12 - 11,079.72 房屋使用权 1,015,000.00 - - - 小计 30,621,099.63 26,739,177.14 - 124,068.96 减：商标使用 权减值准备 2,904,166.55 - - 减：场地使用 权减值准备 3,600,000.00 - - 净值 20,235,010.59 - 124,068.96 种类 期末数 商标使用权 2,960,416.55 场地使用权 23,560,514.23 非专利技术 94,177.40 房屋使用权 - 小计 26,615,108.18 减：商标使用 权减值准备 2,904,166.55 减：场地使用 权减值准备 3,600,000.00 净值 20,110,941.63 5.14 长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 装修费 12,416,550.87 20,522,080.18 6,835,866.89 车间改造 10,692,256.14 - 10,692,256.14 固定资产改良支出 1,307,491.91 - 159,671.37 技术改造 1,077,357.00 - 1,077,357.00 软件开发 456,005.52 - 45,728.78 协保费 2,394,637.70 442,486.20 704,672.26 租赁费 174,960.00 3,158,149.62 840,981.47 其他 2,113,221.15 100,000.00 881,659.62 合计 30,632,480.29 24,222,716.00 21,238,193.53 项目 期末数 装修费 26,102,764.16 车间改造 - 固定资产改良支出 1,147,820.54 技术改造 - 软件开发 410,276.74 协保费 2,132,451.64 租赁费 2,492,128.15 其他 1,331,561.53 合计 33,617,002.76 5.15 短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 27,000,000.00 46,500,000.00 质押借款 15,790,000.00 15,790,000.00 信用借款 98,450,000.00 204,150,000.00 担保借款 572,860,000.00 442,660,000.00 合计 714,100,000.00 709,100,000.00 5.16 应付帐款 期末数 期初数 60,730,309.89 45,128,486.65 5.17 预收帐款 期末数 期初数 45,224,714.44 30,411,719.94 5.18 应付股利 期末数 期初数 2,872,304.20 3,154,980.96 5.19 应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -9,350,126.96 -7,634,105.95 城市维护建设税 298,238.89 269,859.31 企业所得税 539,025.04 1,523,733.87 代扣代缴个人所得税 51,155.29 52,642.91 消费税 -1,329.32 486,930.43 营业税 754,728.73 751,471.87 房产税 5,448.89 合计 -7,708,308.33 -4,544,018.65 5.20 预提费用 期末数 期初数 银行借款利息 4,199,888.75 1,395,527.01 租赁费 529,389.78 738,594.78 其他 429,363.35 12,960.39 5,158,650.88 2,147,082.18 5.21 股本 项目 期初数 本次变动增减(+、-) 配股 送股 转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 102,640,120.00 其中： 国家持有股份 83,328,128.00 境内法人持有股份 19,311,992.00 境外法人持有股份 其他 5,077,644.00 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 102,640,120.00 二、已流通股份 1人民币普通股 29,087,916.00 2境内上市的外资股 120,051,360.00 3境外上市的外资股 已上市流通股份合计 149,139,276.00 三、股份总数 251,779,396.00 项目 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 102,640,120.00 其中： 国家持有股份 83,328,128.00 境内法人持有股份 19,311,992.00 境外法人持有股份 其他 5,077,644.00 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 102,640,120.00 二、已流通股份 1人民币普通股 29,087,916.00 2境内上市的外资股 120,051,360.00 3境外上市的外资股 已上市流通股份合计 149,139,276.00 三、股份总数 251,779,396.00 5.22 资本公积 项目期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 57,076,598.03 57,076,598.03 被投资单位股权投资准备 2,480,709.92 2,480,709.92 未分类的资本公积 70,490,818.54 70,490,818.54 合计 130,048,126.49 130,048,126.49 5.23 盈余公积 项目期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 56,535,451.11 56,535,451.11 法定公益金 30,068,248.25 30,068,248.25 任意盈余公积 165,139.62 165,139.62 合计 86,768,838.98 86,768,838.98 5.24 未分配利润 期末数 期初数 本年净利润 3,276,151.62 1,860,999.18 加：年初末分配利润 -19,378,607.56 -18,580,492.30 其他转入 -289,391.33 可供分配利润 -16,102,455.94 -17,008,884.45 减：提取法定盈余公积 1,347,303.62 提取公益金 939,794.24 提取任意盈余公积 82,625.25 年末未分配利润 -16,102,455.94 -19,378,607.56 5.25 收入、成本分行业资料（单位：万元） 行业 营业收入 营业成本 营业毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 笔类 7,078 9,240 5,255 6,596 1,823 2,644 化妆笔 117 186 184 194 -67 -8 铅笔机械 542 497 373 313 169 184 物业管理 6 8 - - 6 8 化工原料 1,214 1,220 998 1,058 216 162 保健用品 8 30 15 31 -7 -1 金银饰品 43,206 42,238 34,891 35,220 8,315 7,018 合计 52,171 53,419 41,716 43,412 10,455 10,007 5.26 其他业务利润 项目 本年发生数 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 12,305,722.78 12,310,111.79 -4,789.01 运输 467,868.00 691,373.95 -223,505.95 房租收入 1,301,397.00 65,248.32 1,236,148.68 商标费收 - - - 入 技术服务 626,984.26 - 626,984.26 联销收入 174,227.90 12,225.26 162,002.64 其他 224,311.17 135,088.66 89,222.51 合计 15,100,511.11 13,214,047.98 1,886,063.13 项目 上年同期发生数 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 17,608,790.56 16,801,206.55 807,584.01 运输 781,018.04 923,882.05 -142,864.01 房租收入 766,086.70 40,676.95 725,409.75 商标费收 - 入 技术服务 124,875.55 6,936.34 117,939.21 联销收入 904,400.34 30,363.66 874,036.68 其他 99,058.94 22,329.30 76,729.64 合计 20,284,230.13 17,825,394.85 2,458,835.28 5.27 财务费用 项目 本年发生数 上年同期累计数 利息支出 21,460,211.16 21,311,140.75 减：利息收入 1,788,133.47 2,238,923.67 汇兑损失 7,248.82 39,371.53 减：汇兑损益 155,611.21 -1,030.48 其他 197,880.67 126,584.00 合计 19,721,595.97 19,239,203.09 5.28 投资收益 项目 本年发生数 上年同期发生数 股票投资收益 2,511,998.28 1,578,687.52 联营或合营公司分来利润 325,343.31 年末调整的被投资公司所 有者权益增减的金额 392,333.37 863,386.88 股权投资差额摊销 -427,425.89 -538,786.25 债券投资收益 693.00 合计 2,477,598.76 2,228,631.46 5.29 营业外收入 项目 本年发生数 上年同期发生数 赔款收入 - 固定资产盘盈 82,000.00 处理固定资产净收益 77,308.30 173,914.76 注销无法支付的款项 2,541.33 687.42 罚款收入 - 5,286.62 其他 107,859.26 3,390.70 合计 269,708.89 183,279.50 5.30 营业外支出 项目 本年发生数 上年同期发生数 处理固定资产净损失 15,791.35 40,691.62 罚款支出 21,642.86 8,786.89 捐赠支出 - 1,500.00 资产减值准备 - 866,339.47 固定资产盘亏 85,292.78 其他 105,456.98 72,863.13 合计 228,183.97 990,181.11 6、母公司报表附注: 6.1 货币资金 项目 期末数 期初数 现金 3,726.14 13,279.10 银行存款 50,343,719.68 113,599,539.78 合计 50,347,445.82 113,612,818.88 6.2 应收帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 1年以内 86,694,857.40 3,537,049.29 70,740,985.77 3,537,049.29 1-2年 52,637,743.81 5,205,931.21 52,059,312.09 5,205,931.21 2-3年 3,081.78 1,540.98 3,081.96 1,540.98 3年以上 468,930.52 468,930.52 468,930.52 468,930.52 合计 139,804,613.51 9,213,452.00 123,272,310.34 9,213,452.00 净值 130,591,161.51 114,058,858.34 6.3 其他应收款 帐龄 期末数 期初数 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 1年以内 220,733,067.22 7,722,408.60 154,448,172.03 7,722,408.60 1-2年 152,714.38 15,271.44 152,714.38 15,271.44 2-3年 - 3年以上 6,243,656.61 5,464,983.19 5,464,983.19 5,464,983.19 合计 227,129,438.21 13,202,663.23 160,065,869.60 13,202,663.23 净值 213,926,774.98 146,863,206.37 6.4 长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 212,166,584.53 2,454,715.31 11,276,385.27 7,769,055.55 长期债权投资 97,266.00 3,850.00 合计 212,263,850.53 2,454,715.31 11,276,385.27 7,772,905.55 项目 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 215,673,914.25 2,454,715.31 长期债权投资 93,416.00 合计 215,767,330.25 2,454,715.31 6.5 收入、成本分行业资料（单位：万元） 行业 营业收入 营业成本 营业毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 笔类 618 5515 528 4763 91 752 合计 618 5515 528 4763 91 752 6.5 投资收益 项目 本年发生数 上年同期发生数 股票投资收益 2,511,998.28 年末调整的被投资公司 16,535,224.03 9,548,088.48 股权投资差额摊销 -256,256.49 -377,616.85 债券投资收益 693.00 合计 18,791,658.82 9,170,471.63 七、备查文件 (一)载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； (二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； (四)公司章程正本； (五)其他有关资料。 法定代表人：胡书刚 中国第一铅笔股份有限公司 2002 年8 月22 日 |
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