安徽江淮汽车底盘股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.21 14:22 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
第一节 重要提示、释义及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事全部出席本次董事会会议。 本公司半年度财务会计报告未经审计。 目录 第一节重要提示、释义及目录 第二节公司基本情况 第三节股本变动和主要股东情况 第四节董事、监事、高级管理人员情况 第五节管理层讨论与分析 第六节重要事项 第七节财务报告（未经审计） 第八节备查文件 第二节 公司基本情况 一、公司情况简介 1、公司法定中、英文名称及缩写： 中文名称：安徽江淮汽车底盘股份有限公司 英文名称：Anhui Jianghuai Automotive Chassis Co.,Ltd. 英文简称：JAC 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：江汽股份 股票代码：600418 3、公司注册地址：安徽合肥市东流路176 号 公司办公地址：安徽合肥市东流路176 号 邮政编码：230022 国际互联网地址：http//www.jac.com.cn 电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：左延安 5、公司董事会秘书：王敏 联系地址：安徽合肥市东流路176 号 电话：0551-3415133-6835 传真：0551-3425437 电子信箱：[email protected] 6、公司指定信息披露媒体： 登载公司年报的中国证监会指定国际互联网网址：http//www.sse.com.cn 信息披露指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 公司中报备置地点：公司证券部 电话：0551-3415133-6835 或6215 联系人：王敏4 二、主要财务数据和指标 单位：元 指标名称 报告期数 上年同期数 净利润 53,380,223.11 44,918,364.30 扣除非经常性损益后的净利润 54,997,257.94 44,926,121.80 每股收益* 0.2321 0.2995 每股经营活动产生的现金流量净额 0.6125 -0.0410 净资产收益率(全面摊薄) 4.93% 16.01% 净资产收益率(加权平均) 5.06% 17.40% 扣除非经常性损益后加权平均的净 5.208% 17.40% 资产收益率 *注：表中相关指标的上年同期数是依据发行前总股本15000 万股进行计算。 指标名称 报告期期末数 报告期期初数 每股净资产 4.71 4.48 调整后的每股净资产 4.69 4.46 股东权益 1,082,613,871.89 1,029,514,490.65 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 营业外收入 181,480.00 元； 营业外支出 2,083,637.80.元； 所得税 285,122.97 元； 合计 -1,617,034.83 元。 第三节 股本变动和主要股东情况 一、股本变动情况 报告期内公司股本总数及结构未发生变化。 二、报告期末股东总数 截止2002 年6 月30 日，公司在册股东总数为25023 户。 三、主要股东持股情况介绍 持有公司股份5%以上或前十名股东持股情况(截止到2002 年6 月30 日)： 序 号 股东名称 持股数量 持股比例 股份类别 （股） （%） 1 安徽江淮汽车集团有限公司 99,939,000 43.45 国有法人股 2 马来西亚安卡莎机械有限公司 36,750,000 15.98 境外法人股 3 同盛基金 6,395,060 2.78 流通股 4 安徽省科技产业投资有限公司 4,646,000 2.02 国有法人股 5 华安基金 2,675,144 1.16 流通股 6 泰和基金 2,292,511 1.0 流通股 7 景宏基金 1,537,800 0.67 流通股 8 国泰君安 1,480,300 0.64 流通股 9 景博基金 1,433,285 0.62 流通股 10 同益基金 1,326,099 0.58 流通股 注： 1、公司控股股东安徽江淮汽车集团有限公司代表国家持有公司股份99,939,000 股，占本公司总股本的43.45%；其所持股份于报告期内未有变化，亦无质押或冻结的情况； 2、马来西亚安卡莎机械有限公司，境外法人股，持有公司股份36750000股，占本公司总股本的15.98%，其所持股份于报告期内未有变化，亦无质押或冻结的情况； 3、上述股东中，同盛基金和同益基金属于同一家基金管理公司；景宏基金和景博基金属于同一家基金管理公司，除此之外本公司未知上述股东之间存在关联关系。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况 报告期内现任董事、监事及高级管理人员均未持有公司股票。 二、董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 1、本公司第一届八次董事会会议于2002 年3 月26 日召开，会上，王志远先生提出辞去公司董事职务的申请，董事会通过审议，同意了王志远先生的辞职申请，并报2001 年度股东大会（于2002 年4 月27 日召开）批准，王志远先生不在担任公司董事。（详见2002 年3 月28 日《上海证券报》、《中国证券报》和2002 年4 月30 日《上海证券报》、《中国证券报》。 2、公司其他董事、监事、高级管理人员无聘任或离职情形。 第五节管理层讨论与分析 一、报告期财务状况变动分析 主要财务指标变动情况表（一） 单位：元 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 增减幅度 主营业务收入 1,429,926,045.93 936,492,770.90 52.69% 主营业务利润 144,743,905.79 109,789,445.17 31.84% 营业费用 38,778,269.34 22,597,052.41 71.61% 管理费用 45,971,201.61 29,685,644.49 54.86% 净利润 53,380,223.11 44,918,364.30 18.84% 现金及现金等价物 -145,349,191.17 -17,275,498.15 741.36% 净增加额 主要财务指标变动情况表（二） 单位：元 项目 报告期期末数 报告期期初数 增减幅度 总资产 1,550,587,802.60 1,371,371,007.72 13.07% 股东权益 1,082,613,871.89 1,029,514,490.65 5.16% 货币资金 394,550,089.64 539,899,280.81 -26.92% 应收账款 81,926,762.32 60,042,798.76 36.45% 在建工程 404,505,648.54 232,767,991.72 73.78% 应付账款 286,852,859.50 132,966,982.66 115.73% 预收账款 34,781,104.70 13,481,670.61 157.99% 长期借款 - 44,250,000.00 1、主营业务收入比上年同期增加52.69%，主要系本年新增HFC6500 商务车销售及客货车底盘销量的增加所致； 2、主营业务利润比上年同期增加31.84%，主要系本年新增HFC6500 商务车销售及客货车底盘销量增加而增加毛利所致； 3、营业费用较上年同期增加71.61%，主要系本年为推出HFC6500 商务车而发生的广告费用增加所致； 4、管理费用较上年同期增加54.86%，主要系新产品研究开发费用、商务车技术转让费大幅增加所致； 5、净利润比上年同期增加18.84%，小于主营业务利润增长比率，主要系报告期内营业费用和管理费用增长较快所致； 6、现金及现金等价物净增加额同比减少741.36%，主要系募集资金投资项目建设需投入大量资金所致； 7、期末总资产比期初增加13.07%，主要由于公司新增HFC6500 商务车生产经营业务，导致相关应收应付款项和存货增加； 8、 期末股东权益比期初增加5.16%，主要系本期净利润增加所致； 9、期末货币资金比期初减少26.92%，主要系募集资金逐步投入使用； 10、期末应收账款比期初增加36.45%，主要系公司产品销售收入大幅增加所致； 11、期末在建工程比期初增加73.78%，主要系公司投资建设HFC6500 系列轻型厢式客货车技术改造项目，中、高挡客车专用底盘国家重点技术改造“双高一优”项目等所致； 12、期末应付账款比年初增加115.73%，主要系公司配套件采购量增加所致； 13、期末预收账款比年初增加157.99%，主要系公司HFC6500 商务车销售量大幅增加导致预收货款增加所致； 14、期末长期借款比年初减少4450 万元，主要系公司募股资金到位后，归还了全部长期贷款所致。 二、报告期内公司主要经营情况 本公司主营业务为汽车、汽车底盘及其汽车变速箱等零部件的开发、生产和销售。2002 年上半年，公司共销售客货车底盘24,039 台，比上年同期增长20.36%，销售HFC6500 商务车1422 辆；公司实现销售收入142,993 万元，净利润5338 万元，分别比上年同期增长52.69%，18.84%。 报告期内，作为公司产品结构调整的重要项目——HFC6500 商务车项目进展顺利：总装生产线已正式启动，并初步建成具备销售和服务等功能的4S 专卖店33 家，覆盖全国30 余个主要地区；HFC6500 商务车的地产化率有较大提高，有效降低了产品生产成本；HFC6500 商务车市场销售情况良好，上半年已销售1422 辆，实现销售收入24588 万元，预计下半年其销量和销售收入将有更大幅度增长，成为公司新的利润增长点。 占报告期公司主营业务收入10%以上的业务经营情况： 单位：元 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 客车底盘 702,825,880.23 612,822,535.87 货车底盘 402,598,034.23 387,194,107.13 商务车 245,875,914.41 199,145,668.50 报告期内公司主营业务构成的变化如下： 占主营业务收入比率% 占主营业务成本比率% 产品名称 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 客车底盘 49.15 62.14 48.32 59.57 货车底盘 28.16 32.10 33.53 34.73 商务车 17.20 - 15.70 - 报告期内，公司无对净利润产生重大影响的其他经营业务。 三、报告期内公司投资情况 1、募集资金实际使用情况 本公司2001 年首次公开发行A 股共募集资金77352 万元（扣除发行费用后），截止2002 年6 月30 日，本公司已投入募集资金67065.94 万元，占募集资金总额的86.70%，募集资金投资项目具体进展情况如下： 单位：万元 序号 计划 投资项目 计划投资总额 已投入金额 投入比例（%） 1 客车专用底盘国家“九五” 10273 10406.84 101.30 双加工程 2 LC5T97 汽车变速器安徽省 5230 4900.35 93.69 重点技改 3 LC5T30 汽车变速器国家级 4826 1478.25 30.63 火炬计划 4 中、高档客车专用底盘国家 27038 23709.00 87.69 重点技术改造“双高一优” 5 LC6T46 大扭矩汽车变速器 4191 2771.37 66.13 技改 6 客车专用底盘总体设计专 4800 2982.37 62.13 家系统开发和建设 7 HFC6500 系列轻型厢式客货 19793 19617.06 99.11 车技术改造 公司尚未使用的募集资金全部存放在银行。 2、自有资金投资情况 经公司2001 年度股东大会审议通过，报告期内本公司利用自有资金实施了HFC6500 系列厢式客货车车身涂装技术改造项目和汽车保险杠涂装车间技术改造项目（后更名为塑料件喷涂车间技改工程项目）。截止2002 年6 月30 日，本公司已投入资金6,786.91 万元，占计划投资额的44.52%，具体使用情况如下： 序 号 计划投资项目 计划投资总额 已投入金额 投入比例（%） 1 HFC6500汽车涂装技改工程 11600 6765.19 58.32 2 塑料件喷涂车间技改工程 3645 21.72 0.60 合计 15245 6786.91 44.52 四、公司实际经营成果与2001 年度报告有关计划对比分析 公司2001 年度报告披露的2002 年经营目标为：销售客货车底盘41000 台，销售HFC6500 瑞风商务车4000 辆，实现销售收入25 亿元。2002 年上半年，公司已销售客货车底盘24039 台，占全年计划数的58.63%；销售HFC6500 瑞风商务车1422 辆，占全年计划数的35.55%；实现销售收入14 亿元，占全年计划数的56%。公司实际经营状况与经营计划基本相符。 五、下半年经营计划分析 2002 年下半年，面对我国加入WTO 后竞争日趋激烈的汽车市场，公司将围绕“巩固和发展”这两个主题，继续发挥现有的技术、人才、资金、服务等优势，重视细节管理，强化过程控制，发挥团队精神，不断提高公司各类产品的市场竞争力，切实完成公司年初制订的全年经营目标。具体措施有： 1、稳步推进公司营销体系整合，完善公司营销体系的销售、服务、配件供应及市场信息收集与反馈的功能，提高公司营销和服务水平，培养顾客对公司的忠诚度。 2、继续推行公司“双达标”工程，完善公司质量管理体系，强化全员质量意识，加强质量信息管理，落实质量责任考核，进一步提高公司产品质量。 3、深化公司基础管理，以满足客户需求和降低成本、提高效益为目标，通过简化流程提高反应速度，积极推进BPR（业务流程再造）工作。 4、确保公司下半年顺利通过“特级安全级企业”复审、一次性通过ISO14001环境保护体系认证。 5、以满足、引导市场需求，提高经济效益为目标，按照国家有关汽车产业技术政策的要求，加快技术创新，完成前桥、二车架及其他工艺设计与调试验证，HFC6782 客车底盘空气悬架应用研究等相关工作。 6、继续深化和创新员工培训模式，开发与实施员工成长路径课程，努力建设好员工教育生产线，高度重视并认真组织ISO10015 认证工作。 7、进一步加快HFC6500 商务车的主要生产线及配套技改项目的建设，加快相关部件地产化的速度，在保证品质的前提下，努力降低生产成本。 第六节重要事项 1、报告期内，公司按照中国证监会颁布的《上市公司治理准则》等相关文件，进一步建立健全法人治理结构，先后制订并通过了《安徽江淮汽车底盘股份有限公司股东大会议事规则》、《安徽江淮汽车底盘股份有限公司分公司综合管理制度》、《安徽江淮汽车底盘股份有限公司募集资金管理办法》等规章制度，并根据国家经贸委、中国证监会“关于开展上市公司建立现代企业制度检查”的通知精神，完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》。 2、经公司2002 年4 月27 日召开的2001 年度股东大会审议通过，公司决定以2001 年末总股本230,000,000 股为基数，每股派发现金股利0.2 元（含税），合计派发现金46,000,000.00 元。报告期内，公司于2002 年6 月10 日分别在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了2001 年度利润分配实施公告，确定股权登记日为2002 年6 月13 日，红利发放日为2002 年6 月21 日。公司委托中国证券登记结算公司上海分公司通过清算系统向股权登记日在册并办理指定交易的流通股股东派发红利；国家股、法人股由公司直接发放。 3、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 4、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。 5、重大关联交易事项 （1）关联交易执行情况 公司与发生交易的关联方均签订相关的生产协作协议，并严格按照协议有关规定进行关联交易。报告期内，公司新增的关联方为六安江淮汽车齿轮制造有限公司和安徽江淮零部件有限公司，新增关联方的详细情况请参见公司于2002 年3 月28 日在《上海证券报》和《中国证券报》刊登的一届八次公司董事会决议公告。 （2）购买货物 企业名称 2002 年1—6 月 占当期同类产品 购买金额（元） 交易比例 安徽江淮汽车集团合肥车桥厂 98,370,439.26 91.77% 合肥江淮汽车有限公司 60,140,791.84 100% 六安江淮汽车齿轮制造有限公司 13,501,801.40 100% 黄山市江淮特种车厂 6,350,853.76 93.00% 安徽江淮汽车零部件有限公司 27,579,408.97 100% 合计 205,943,295.23 2002 年1—6 月，公司向关联方共计购买货物20594 万元，占公司当期主营业务成本的16％。 （3）销售货物 企业名称 2002 年1—6 月 占当期同类产品 销售金额（元） 交易比例（％） 合肥江淮汽车有限公司 468,441,421.56 100% 合肥客车制造有限责任公司 65,288,097.42 9.29% 六安江淮汽车齿轮制造有限公司 6,470,556.48 23.64% 安徽江淮汽车零部件有限公司 6,964,207.37 100% 合计 547,164,282.83 2002 年1—6 月，公司向关联方共计销售货物54716 万元，占公司当期销售总额的38％。其中公司向合肥江淮汽车有限公司销售货车底盘等配件46844万元，占公司当期销售收入的33％（但该关联交易实现的主营业务利润为1442万元，仅占公司当期主营业务利润的10％）；向合肥客车制造有限责任公司销售客车底盘6529 万元，约占公司当期销售收入的5%。 （4）公司与关联方存在债权、债务等事项的情况 项目 期末金额（元） 形成原因 应付账款 安徽江淮汽车零部件有限公司 3,328,614.00 业务往来 六安江淮汽车齿轮制造有限公司 8,897,395.07 业务往来 合肥江淮汽车有限公司 1,042,785.64 业务往来 安徽江淮汽车集团合肥车桥厂 2,244,917.60 业务往来 预付账款 合肥江淮汽车有限公司 7,493,852.85 业务往来 应收账款 合肥江淮汽车有限公司 30,062,556.78 业务往来 合肥客车制造有限责任公司 8,172,113.34 业务往来 预收帐款 黄山市江淮特种车厂 264,283.38 业务往来 合肥江淮汽车有限公司 77,348.05 业务往来 合肥客车制造有限责任公司 256,240.00 业务往来 其他应付款 安徽江淮汽车集团有限公司 114,434.12 代收款 6、重大合同 （1）公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （2）公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。 （3）公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 7、公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 第七节财务报告（未经审计） 一、会计报表 资产负债表 编制单位：安徽江淮汽车底盘股份有限公司 单位：元 资产 行次 2002年1月1日 2002年6月30日 流动资产： 货币资金 1 539,899,280.81 394,550,089.64 短期投资 2 - 应收票据 3 24,100,000.00 56,456,570.00 应收股利 4 - 应收利息 5 - 应收帐款 6 60,042,798.76 81,926,762.32 其他应收款 7 2,670,627.75 7,561,828.39 预付帐款 8 69,116,857.92 85,299,759.29 存货 9 185,467,931.28 222,511,703.82 待摊费用 10 - - 待处理流动资产净损失 11 - 一年内到期的长期债券投资 12 - 其他流动资产 13 - 14 - 流动资产合计 15 881,297,496.52 848,306,713.46 长期投资： 16 长期股权投资 17 长期债权投资 18 长期投资净额 19 其中：合并价差 20 固定资产： 21 固定资产原价 22 342,801,008.68 395,913,777.86 减：累计折旧 23 112,931,258.12 124,233,376.03 固定资产净值 24 229,869,750.56 271,680,401.83 减：固定资产减值准备 25 326,652.24 326,652.24 固定资产净额 26 229,543,098.32 271,353,749.59 工程物资 27 - 在建工程 28 232,767,991.72 404,505,648.54 固定资产清理 29 - 固定资产合计 30 462,311,090.04 675,859,398.13 无形及递延资产： 31 - 无形资产 32 27,108,254.45 26,042,524.28 长期待摊费用 33 654,166.71 379,166.73 无形及递延资产合计 34 27,762,421.16 26,421,691.01 递延税款借项 35 - 资产总计 36 1,371,371,007.72 1,550,587,802.60 资产负债表（续） 编制单位：安徽江淮汽车底盘股份有限公司 单位：元 负债及所有者权益 行次 2002年1月1日 2002年6月30日 流动负债： 短期借款 37 22,620,000.00 19,620,000.00 应付票据 38 14,250,000.00 25,670,000.00 应付帐款 39 132,966,982.66 286,852,859.50 预收帐款 40 13,481,670.61 34,781,104.70 代销商品款 41 - 应付工资 42 - - 应付福利款 43 10,392,795.69 13,034,982.37 应交税金 44 5,057,844.61 15,921,307.98 应付股利 45 49,675,000.00 7,350,000.00 其他应交款 46 225,276.70 983,212.64 其他应付款 47 48,063,693.96 54,987,132.93 预提费用 48 873,252.84 8,773,330.59 一年内到期的长期负债 49 - 其他流动负债 50 - 流动负债合计 51 297,606,517.07 467,973,930.71 长期负债： 52 - - 长期借款 53 44,250,000.00 - 应付债券 54 - 长期应付款 55 - 其他长期负债 56 - 长期负债合计 57 44,250,000.00 - 递延税款贷项 58 - 负债合计 59 341,856,517.07 467,973,930.71 60 61 所有者权益： 62 - 股本 63 230,000,000.00 230,000,000.00 减：已归还投资 64 资本公积 65 693,820,484.22 693,539,642.35 盈余公积 66 38,230,435.94 38,230,435.94 其中：法定盈余公积 67 19,115,217.97 19,115,217.97 公益金 68 19,115,217.97 19,115,217.97 未确定的投资损失 69 - 未分配利润 70 67,463,570.49 120,843,793.60 所有者权益合计 71 1,029,514,490.65 1,082,613,871.89 负债及所有者权益总计 72 1,371,371,007.72 1,550,587,802.60 利润及利润分配表 编制单位：安徽江淮汽车底盘股份有限公司 单位：元 项目 行次 2002年1-6月 2001年1-6月 一、主营业务收入 1 1,429,926,045.93 936,492,770.90 减：主营业务成本 2 1,268,298,631.35 823,188,480.55 主营业务税金及附加 3 16,883,508.79 3,514,845.18 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 144,743,905.79 109,789,445.17 加：其他业务利润 5 1,627,998.66 422,819.96 减：营业费用 6 38,778,269.34 22,597,052.41 管理费用 7 45,971,201.61 29,685,644.49 财务费用 8 -4,010,943.35 3,818,316.83 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 9 65,633,376.85 54,111,251.40 加：投资收益(损失以“-”号填列) 10 0.00 0.00 补贴收入 11 0.00 0.00 营业外收入 12 181,480.00 73,788.62 减：营业外支出 13 2,083,637.80 82,724.50 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 14 63,731,219.05 54,102,315.52 减：所得税 15 10,350,995.94 9,183,951.22 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 16 53,380,223.11 44,918,364.30 加：年初未分配利润 17 67,463,570.49 65,293,641.96 其他转入 18 六、可供分配的利润 19 120,843,793.60 110,212,006.26 减：提取法定盈余公积 20 提取法定公益金 21 提取职工奖励及福利基金 22 提取储备基金 23 提取企业发展基金 24 利润归还投资 25 七、可供投资者分配的利润 26 120,843,793.60 110,212,006.26 减：应付优先股股利 27 提取任意盈余公积 28 应付普通股股利 29 转作股本的普通股股利 30 八、未分配利润 31 120,843,793.60 110,212,006.26 现金流量表 编制单位：安徽江淮汽车底盘股份有限公司 单位：元 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品,提供劳务收到的现金 662,972,278.56 387,526,449.29 收到其他与经营有关的现金 5,940,017.17 613,643.39 现金流入小计 668,912,295.73 388,140,092.68 购买商品，接受劳务支付的现金 392,443,859.57 310,847,740.50 支付给职工以及为职工支付的现金 28,239,906.42 20,581,046.12 支付的各项税费 58,519,114.52 43,307,325.05 支付的其他与经营活动有关的现金 48,831,942.99 19,549,122.31 现金流出小计 528,034,823.50 394,285,233.98 经营活动产生的现金流量净额 140,877,472.23 -6,145,141.30 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产等收到的现金净额 67,467.00 47,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 67,467.00 47,500.00 购建固定资产、无形资产等所支付的现金 198,487,334.81 36,485,231.04 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 198,487,334.81 36,485,231.04 投资活动产生的现金流量净额 -198,419,867.81 -36,437,731.04 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 - 52,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 52,900,000.00 偿还债务所支付的现金 47,250,000.00 22,900,000.00 分配股利或利润、偿付利息所支付的现金 40,256,795.59 4,610,324.84 支付的其他与筹资活动有关的现金 300,000.00 现金流出小计 87,806,795.59 27,510,324.84 筹资活动产生的现金流量净额 -87,806,795.59 25,389,675.16 四、汇率变动对现金的影响额 - -82,300.97 五、现金及现金等价物净增加额 -145,349,191.17 -17,275,498.15 现金流量表（续） 编制单位：安徽江淮汽车底盘股份有限公司 单位：元 附注项目 2002年1-6月 2001年1-6月 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 53,380,223.11 44,918,364.30 加：计提的资产损失准备 1,888,864.29 2,078,991.47 固定资产折旧 14,152,836.42 10,976,502.85 无形资产摊销 1,957,031.87 765,000.00 长期待摊费用摊销 274,999.98 199,999.98 待摊费用的减少(减：增加) - 预提费用的增加(减：减少) 7,900,077.75 8,709,311.93 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失(减：收益) -11,064.12 固定资产报废损失 1,893,022.69 财务费用 1,420,223.07 3,692,762.06 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -37,043,772.54 66,206,928.09 经营性应收项目的减少(减：增加) -100,862,635.57 -86,605,319.32 经营性应付项目的增加(减：减少) 195,916,601.16 -57,076,618.54 其他 经营活动产生的现金流量净额 140,877,472.23 -6,145,141.30 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物的增加情况 货币资金的期末余额 394,550,089.64 56,890,663.70 减：货币资金的期初余额 539,899,280.81 74,166,161.85 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -145,349,191.17 -17,275,498.15 二、会计报表附注 安徽江淮汽车底盘股份有限公司 二○○二年1-6 月份会计报表附注 （金额单位：除另有说明者外，所有金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 安徽江淮汽车底盘股份有限公司（以下简称“本公司”）是经安徽省体改委皖体改函[1999]68 号文和安徽省人民政府皖府股字[1999]第24 号股份有限公司批准证书批准，由安徽江淮汽车集团有限公司作为主发起人，联合马来西亚安卡莎机械有限公司、安徽省科技产业投资有限公司、安徽省机械设备总公司和武汉天喻信息产业股份有限公司以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司原注册资本15000 万元人民币，于1999 年9 月30 日获得安徽省工商行政管理局核发的注册号为25922274-5 的企业法人营业执照。 2001 年7 月23 日经中国证券监督管理委员会证监发行字（2001）年52 号文批准本公司向社会发行人民币普通股8000 万股，于2001 年7 月20 日经财政部司局便函财企便函（2001）57 号关于安徽江淮汽车底盘股份有限公司国有股存量发行有关问题的函的批准,按股份公司本次再融资的10%即800 万股,将拟减持的国有股划拨给社会保障基金理事会持有,并由其委托股份公司在公开募股时一并出售。2001 年7 月26 日共发行人民币普通股8800 万股，发行价9.90 元/每股,共募集资金87120 万元,扣除承销费用1742.40 万元和上网发行费用304.92万元及国有股减持的7733.88 万元后为77338.80 万元,该次发行股票的资金到位情况已经安徽华普会计师事务所会事验字（2001）第381 号验资报告确认。本公司发行股票后，股本由原来的15000 万元变更为23000 万元。 本公司主要从事汽车底盘、齿轮箱、汽车配件开发、制造、销售；汽车修理；新技术开发、新产品研制；汽车（不含小轿车）开发、制造、销售；本企业自产产品和技术出口以及本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）。 二、公司主要会计政策、会计估计 1、执行的会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关法规、制度和规定。 2、会计年度 自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记帐，期末各外币帐户的余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额, 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定 凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司持有的可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，确认为短期投资，包括股票投资、债券投资等。 短期投资在取得时以投资成本计价，持有期间收到短期投资的现金股利或利息不确认收益，冲减短期投资帐面价值；期末，短期投资以成本与市价孰低法计价，市价低于成本的差额按投资总体计提短期投资跌价准备；处置短期投资时，短期投资的帐面价值按与实际收到的价款的差额作为当期投资收益。 8、坏帐核算方法 （1）坏帐的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回，经董事会批准转销的应收款项。 （2）坏帐损失的核算：采用备抵法，本公司的应收款项（包括应收帐款和其他应收款），根据债务单位的财务状况和现金流量等情况，按帐龄分析法计提坏帐准备，预计的坏帐损失计入当年损益，具体计提比例如下： 帐龄 计提比例 1年以下 5% 1-2年 10% 2-3年 30% 3-4年 50% 4-5年 80% 5年以上 100% 9、存货核算方法 存货分为原材料、在产品、产成品、自制半成品、低值易耗品等。 存货的各类材料日常核算，均按计划成本计价。即各类材料的入库、领用一律采用本公司制定的计划价格计价，各类材料的实际成本与计划成本的差异，通过材料成本差异科目核算，每月月末将计划成本调整为实际成本；存货中在产品采用定额成本核算，在产品实际成本与定额成本的差异通过生产成本差异科目核算，每月月末将定额成本调整为实际成本；存货中产成品按实际成本核算，领用或发出采用加权平均法确定其成本。 低值易耗品采用一次摊销法，单项金额较大的工装模具一次摊销有困难的采用“分期摊销法” 。 存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现值的，按可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。 10、固定资产核算办法 （1）固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备，单位价值在2000 元以上，且使用期限超过两年的物品也作为固定资产核算和管理。固定资产按实际成本计价。 （2）固定资产折旧采用直线法和工作量法。固定资产的分类、预计净残值率、预计使用年限及年折旧率如下： a、直线法 类别 净残值率(%) 使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋 3 20-35 2.77-4.85 建筑物 3 15 6.47 机械设备 3 10 9.70 动力设备 3 11 8.82 运输设备 3 6 16.17 专用设备 3 7 13.86 其他设备 3 4-9 10.78-24.25 b、工作量法 类别 净残值率(%) 工作量(辆) 每万辆年折旧率(%) 专用模具 3 30000 32.33 （3）固定资产减值准备的计提方法和标准：公司固定资产期末采用帐面价值与可收回金额孰低原则计价，并按单项固定资产的帐面价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。存在下列情况之一时，将按照该项固定资产的帐面价值全额计提减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 11、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出入帐，并在工程完工交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。与在建工程相关的借款所发生的借款费用在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本，当所购建的固定资产达到预定可使用状态时则停止借款费用资本化，以后发生的借款费用确认为当期费用。 （2）期末在建工程计提减值准备。期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 12、无形资产计价和摊销方法 无形资产计价：无形资产取得时按取得的实际成本计价；期末按照帐面价值与可收回金额孰低计价。 无形资产摊销方法：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限二者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不应超过10 年。 无形资产减值准备的计提标准和方法：公司期末对无形资产的可收回金额进行估计，将该无形资产的帐面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备；并计入当期损益。应当计提无形资产减值准备的情况如下： （1）该无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内预期不会恢复； （3）其他足以表明该无形资产的帐面价值已超过可收回金额的情形。 13、开办费、长期待摊费用摊销 开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当期损益；长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。其中：租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 14、借款费用的会计处理方法 生产经营活动借入的款项，其借款费用计入当期损益；为购建固定资产而专门借入的款项，其借款费用，在固定资产建造完成前计入工程成本，予以资本化；当购建的固定资产达到预定可使用状态时，则停止借款费用资本化，以后发生的借款费用确认为当期费用。 15、应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 16、预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法 （1）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ① 该义务是企业承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的帐面价值。 17、收入确认的方法 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； c、与交易相关的经济利益能够流入企业； d、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法确认： a、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本公司资产等取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、与交易相关的经济利益能够流入企业； b、收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 三、税项 1、增值税： 本公司产品及材料销售执行17%增值税税率。 2、消费税： 按气缸容量在2000 毫升以上的（含2000 毫升）小客车（面包车）收入的5%计缴。 3、营业税： 按租金收入的5%计缴。 4、城建税及教育费附加： 分别按应纳流转税额的7%和3%计缴，本公司商务车分公司按应纳流转税额的5%计缴城建税。 5 、所得税： 本公司是合肥国家高新技术产业开发区内的高新技术企业,根据财政部、国家税务总局财税字（94）001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，并经安徽省地方税务局直地税政字(2000)122 号文件批准,本公司自2000 年1 月1 日起减按15%的税率征收企业所得税，本公司六安分公司、商务车分公司因不在高新技术开发区内开展生产经营活动，仍按33%的国家法定税率计缴所得税。 6、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、会计报表主要项目注释 1、货币资金 货币资金种类 2002.6.30 2001.12.31 现金 57,869.27 12,950.54 银行存款 394,464,283.87 539,874,006.81 其他货币资金 27,936.50 12,323.46 合计 394,550,089.64 539,899,280.81 货币资金2002 年6 月末余额较2001 年末减少26.92%,主要是募集资金项目开工建设，大量资金投入在建工程所致。 2、应收票据 票据种类 2002.6.30 2001.12.31 银行承兑汇票 56,456,570.00 24,100,000.00 期末应收票据余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 2002 年6 月末应收票据余额较2001 年末余额增加134.26%,主要系销售产品收到大量的银行承兑汇票所致。 3、应收帐款 （1）2002 年6 月30 日 ①帐款分析 帐龄 应收帐款金额 比例(%) 坏帐准备 应收帐款净额 1年以内 80,966,111.55 89.63 4,048,305.58 76,917,805.97 1-2年 83,527.46 0.09 8,352.75 75,174.71 2-3年 4,932,847.61 5.46 1,479,854.28 3,452,993.33 3年以上 4,346,809.52 4.82 2,866,021.21 1,480,788.31 合计 90,329,296.14 100.00 8,402,533.82 81,926,762.32 ② 期末应收帐款余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 ③ 期末应收帐款前五名金额合计为52,511,487.50 元，占应收帐款总额的58.13%。 （2）2001 年12 月31 日 帐龄 应收帐款金额 比例(%) 坏帐准备 应收帐款净额 1年以内 56,015,524.08 85.38 2,800,776.21 53,214,747.87 1-2年 3,127,220.74 4.77 312,722.08 2,814,498.66 2-3年 3,916,512.68 5.97 1,174,953.81 2,741,558.87 3-4年 2,543,986.72 3.88 1,271,993.36 1,271,993.36 合计 65,603,244.22 100.00 5,560,445.46 60,042,798.76 4、其他应收款 （1）2002 年6 月30 日 ① 帐款分析 帐龄 其他应收款金额 比例(%) 坏帐准备 其他应收款净额 1年以内 7,662,895.81 96.05 383,019.17 7,279,876.74 1-2年 307,212.95 3.85 30,721.30 276,491.65 2-3年 7,800.00 0.10 2,340.00 5,460.00 合计 7,977,908.86 100.00 416,080.47 7,561,828.39 ② 期末其他应收款余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 ③ 期末其他应收款前五名金额合计为1,990,072.08 元，占其他应收款总额的24.94%。 明细资料如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 上海同济同捷科技公司 590,000.00 1年以内 研发费借款 韩国现代汽车公司 557,128.08 1年以内 技术转让费借款 定远汽车试验场 542,944.00 1年以内 试验费借款 江苏天合营销策划有限公司 250,000.00 1年以内 广告费借款 合肥工业大学 50,000.00 1年以内 研发费借款 （2）2001 年12 月31 日 帐龄 其他应收款金额 比例(%) 坏帐准备 其他应收款净额 1年以内 2,684,204.90 95.18 134,210.25 2,549,994.65 1-2年 126,959.00 4.50 12,695.90 114,263.10 2-3年 9,100.00 0.32 2,730.00 6,370.00 合计 2,820,263.90 100.00 149,636.15 2,670,627.75 5、存货及存货跌价准备 （1） 分类 2002.6.30 项目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 115,089,023.53 2,155,858.93 112,933,164.60 产成品 66,870,411.09 744,504.62 66,125,906.47 在产品 40,723,836.62 40,723,836.62 低值易耗品 2,883,772.63 154,976.50 2,728,796.13 合计 225,567,043.87 3,055,340.05 222,511,703.82 2001.12.31 项目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 107,675,646.57 3,342,999.58 104,332,646.99 产成品 58,908,265.81 744,504.62 58,163,761.19 在产品 16,752,117.33 - 16,752,117.33 低值易耗品 2,731,064.06 142,504.24 2,588,559.82 自制半成品 3,630,845.95 - 3,630,845.95 合计 189,697,939.72 4,230,008.44 185,467,931.28 （2）存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按照最近销售价格扣除变现所需相关费用确定。 （3）存货跌价准备 跌价准备 2002.1.1 本期增加 本期减少 2002.06.30 原材料 3,342,999.58 - 1,187,140.65 2,155,858.93 低值易耗品 142,504.24 12,472.26 - 154,976.50 产成品 744,504.62 - - 744,504.62 合计 4,230,008.44 12,472.26 1,187,140.65 3,055,340.05 6、固定资产及累计折旧 项目 2002.1.1 本期增加 本期减少 2002.6.30 备注 原值 房屋 108,220,754.64 924,314.75 2,860,100.00 106,284,969.39 建筑物 4,809,604.98 3,798,954.48 - 8,608,559.46 机械设备 180,409,819.56 33,223,265.61 1,460,900.00 212,172,185.17 起重运输设备 22,702,562.56 5,097,413.31 203,800.00 27,596,175.87 动力设备 7,412,881.39 6,066,513.06 306,350.00 13,173,044.45 专用模具 5,830,000.00 - - 5,830,000.00 其他设备 13,415,385.55 8,893,065.99 59,608.02 22,248,843.52 合计 342,801,008.68 58,003,527.20 4,890,758.02 395,913,777.86 累计折旧 房屋 24,206,985.32 1,807,370.52 1,405,525.54 24,608,830.30 建筑物 158,334.05 174,043.68 - 332,377.73 机械设备 67,519,082.48 9,200,701.00 982,805.93 75,736,977.55 起重运输设备 9,836,264.38 1,504,034.70 165,832.64 11,174,466.44 动力设备 1,830,694.50 378,650.98 250,091.20 1,959,254.28 专用模具 5,830,000.00 5,830,000.00 其他设备 3,549,897.39 1,093,952.34 52,380.00 4,591,469.73 合计 112,931,258.12 14,158,753.22 2,856,635.31 124,233,376.03 净值 229,869,750.56 271,680,401.83 固定资产减值准备 类别 2002.1.1 本期增加 本期转回 2002.6.30 机械设备 326,652.24 - - 326,652.24 固定资产净额 229,543,098.32 - - 271,353,749.59 类别 计提的原因 机械设备 市价低于成本 固定资产净额 注：1、本期在建工程转入固定资产金额为55,746,449.19 元。 2、固定资产2002 年6 月末余额较2001 年末增加15.49%，主要系HFC6500系列轻型厢式客货车项目、中、高档客车专用底盘项目、客车底盘总体设计专家系统、6T46 项目及5T30 项目等工程部分完工转入所致。 3、本公司固定资产无抵押、担保情况。 7、在建工程 工程名称 2002.1.1 本期增加 本期转入固 定资产 HFC6500系列轻型厢式 87,439,319.27 107,653,782.43 13,016,992.85 客货车技术改造项目 中、高档客车专用底盘国 81,600,981.37 68,603,095.43 17,458,136.70 家重点技术改造“双高一 优” 客车专用底盘国家“九 2,914,511.15 200,000.00 1,789,398.,67 五”双加工程 其中：利息资本化金额 40.00 - 客车底盘总体设计专家系 686,381.38 9,648,656.33 9,648,656.33 统工程(设备采购部分) HFC6500汽车涂装技改 43,926,522.67 23,725,392.38 422,720.00 工程 其中：利息资本化金额 1,010,022.24 - 塑料件喷涂车间技改工程 217,160.88 - (汽车保险扛涂装) 中转库 1,826,638.07 505,611.49 1,580,652.56 零星技改工程 169,622.29 3,301,856.75 1,346,613.30 6T46项目 9,471,545.00 6,482,205.00 4,860,288.00 5T30项目 2,388,666.00 5,424,913.40 4,656,037.40 其他项目 2,343,804.52 2,440,246.44 966,953.38 合计 232,767,991.72 228,202,920.53 55,746,449.19 工程名称 其他减少数 2002.6.30 HFC6500系列轻型厢式 - 182,076,108.85 客货车技术改造项目 中、高档客车专用底盘国 - 132,745,940.10 家重点技术改造“双高一 优” 客车专用底盘国家“九 - 1,325,112.48 五”双加工程 其中：利息资本化金额 40.00 客车底盘总体设计专家系 - 686,381.38 统工程(设备采购部分) HFC6500汽车涂装技改 - 67,229,195.05 工程 其中：利息资本化金额 1,010,022.24 塑料件喷涂车间技改工程 217,160.88 (汽车保险扛涂装) 中转库 326,900.00 424,697.00 零星技改工程 391,914.52 1,732,951.22 6T46项目 11,093,462.00 5T30项目 3,157,542.00 其他项目 3,817,097.58 合计 718,814.52 404,505,648.54 工程名称 2002.6.30 资金来源 HFC6500系列轻型厢式客货车技术改造项目 182,076,108.85 募股资金 中、高档客车专用底盘国家重点技术改造 132,745,940.10 募股、借款 “双高一优” 客车专用底盘国家“九五”双加工程 1,325,112.48 募股、借款 客车底盘总体设计专家系统工程(设备采 686,381.38 募股资金 购部分) HFC6500汽车涂装技改工程 67,229,195.05 自筹、借款 塑料件喷涂车间技改工程(汽车保险杠涂装) 217,160.88 自筹、借款 中转库 424,697.00 自筹、借款 零星技改工程 1,732,951.22 自筹 6T46项目 11,093,462.00 募股资金 5T30项目 3,157,542.00 募股资金 其他项目 3,817,097.58 自筹、借款 合计 404,505,648.54 工程名称 预算数 工程投入占 （万元） 预算的比例 HFC6500系列轻型厢式客货车技术改造项目 19,990 99.11% 中、高档客车专用底盘国家重点技术改造 19,800 94.49% “双高一优” 客车专用底盘国家“九五”双加工程 2,523 99% 客车底盘总体设计专家系统工程(设备采 4,800 - 购部分) HFC6500汽车涂装技改工程 11,600 58.32% 塑料件喷涂车间技改工程(汽车保险杠涂装) 2,995 0.60% 中转库 - - 零星技改工程 - - 6T46项目 2,985 66.04% 5T30项目 3,600 27.17% 其他项目 - - 合计 在建工程2002 年6 月末较2001 年末增加73.78%，主要系本公司发行股票募集资金到位后投入各工程项目所致。 本公司本期及以前年度均不需计提在建工程减值准备。 8、应付票据 票据种类 2002.6.30 2001.12.31 银行承兑汇票 25,670,000.00 14,250,000.00 2002 年6 月末应付票据余额比2001 年12 月末增加80.14%，主要是本公司为偿付货款而开出的银行承兑汇票增加所致。 9、应付帐款 2002.6.30 2001.12.31 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 286,511,396.66 99.88 129,154,628.70 97.13 1-2年 331,807.84 0.12 3,800,923.42 2.86 2-3年 9,655.00 - 11,206.54 0.01 3年以上 224.00 合计 286,852,859.50 100.00 132.966,982.66 100.00 应付帐款2002 年6 月末较2001 年末增加115.73%，主要系客、货车底盘及HFC6500 商务车所需配套件采购量大幅增加导致应付帐款增加所致。 期末应付帐款余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 10、预收帐款 2002.6.30 2001.12.31 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 34,781,104.70 100.00 13,108,002.87 97.23 1-2年 - - 266,845.38 1.98 2-3年 - - 47,961.06 0.35 3年以上 - - 58,861.30 0.44 合计 34,781,104.70 100.00 13,481,670.61 100.00 预收帐款2002 年6 月末较2001 年末增加157.99%，主要系HFC6500 商务车销售量增幅较大，且多为预收款。 期末预收帐款余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 11、应交税金 税种 2002.6.30 2001.12.31 所得税 1,850,434.82 -172,154.54 增值税 3,165,820.17 3,073,182.01 城建税 743,225.19 157,963.16 印花税 372,561.60 -45,589.99 房产税 482,121.06 - 个人所得税 3,268,855.14 51,260.20 其他 239,152.39 - 消费税 5,799,137.61 1,993,183.77 合计 15,921,307.98 5,057,844.61 应交税金2002 年6 月末较2001 年末增加214.78 %，主要系： ① HFC6500 商务车销售量增加引起应交消费税的增长 ② 上半年分配股利4600 万元其中代扣个人投资者个人所得税3,234,747.44元。 12、应付股利 单位名称 2002.6.30 2001.12.31 安徽江淮汽车集团有限公司 19,987,800.00 马来西亚安卡莎机械有限公司 7,350,000.00 11,025,000.00 安徽省科技产业投资有限公司 929,200.00 安徽省机械设备总公司 93,000.00 武汉天喻信息产业股份有限公司 40,000.00 社会公众股 17,600,000.00 合计 7,350,000.00 49,675,000.00 应付股利2002 年6 月末余额比2001 年末减少42,325,000.00 元,主要系本公司在2002 年6 月支付了股利。 13、预提费用 项目 2002.6.30 2001.12.31 结存原因 利息 464,270.65 216,652.84 未结算 修理费 1,894,237.80 656,600.00 未结算 电费 3,114,219.00 - 未结算 土地租金 200,000.00 - 未结算 综合服务费 100,000.00 - 未结算 运费 2,559,069.79 - 未结算 销售服务费 441,533.35 - 未结算 合计 8,773,330.59 873,252.84 预提费用2002 年6 月末余额比2001 年末增加7,900,077.75 元，主要系2002年上半年预提的修理费、电费、HFC6500 商务车运费尚未结算等所致。 14、长期借款 借款条件 2002.6.30 2001.12.31 担保借款 - 44,250,000.00 本公司在募集资金到位后,提前归还了全部长期借款。 15、主营业务收入 产品名称 2002年1-6月 2001年1-6月 客车底盘 702,825,880.23 581,915,911.12 货车底盘 402,598,034.23 300,613,247.88 变速箱总成 27,364,722.17 24,103,029.36 HFC6500商务车 245,875,914.41 - 其他汽车配件 50,395,746.24 27,480,394.13 工业性作业 865,748.65 2,380,188.41 合计 1,429,926,045.93 936,492,770.90 2002 年1-6 月主营业务收入较上年同期增加52.69%,主要系： ① 本公司客、货车底盘销售量较上年同期大幅增加； ② 本公司新增HFC6500 商务车销售收入24587.59 万元。 16、主营业务成本 产品名称 2002年1-6月 2001年1-6月 客车底盘 612,822,535.87 490,404,242.40 货车底盘 387,194,107.13 285,931,487.59 变速箱总成 20,225,266.16 17,816,959.30 HFC6500商务车 199,145,668.50 - 其他汽车配件 48,482,294.44 27,542,854.42 工业性作业 428,759.25 1,492,936.84 合计 1,268,298,631.35 823,188,480.55 2002 年1-6 月主营业务成本较上年同期增加54.07%,主要系： ①本公司客、货车底盘销售收入较上年同期大幅增加，成本相应增加。 ②本公司新增HFC6500 商务车销售成本19914.57 万元。 17、主营业务税金及附加 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 计缴标准 城建税 3,147,034.96 2,442,194.18 7%、5% 教育费附加 1,440,763.59 1,046,654.64 3% 营业税 1,064.10 - 5% 消费税 12,294,646.14 - 5% 其他 - 25,996.36 - 合计 16,883,508.79 3,514,845.18 主营业务税金及附加较上年同期增加13,368,663.61 元，主要系： ① 本期销售HFC6500 商务车增加缴纳消费税 ② 本期城建税及教育费附加的计缴基数应纳流转税额比上年同期增加较多。 18、其他业务利润 类别 2002年1-6月 2001年1-6月 材料 1,566,638.66 422,639.21 其他 61,360.00 180.75 合计 1,627,998.66 422,819.96 2002 年1-6 月其他业务利润较上年同期增加285.03%，主要系上半年材料销售量增长较多所致。 19、营业费用 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 营业费用合计 38,778,269.34 22,597,052.41 2002 年1-6 月营业费用较上年同期增加71.61%，主要是HFC6500 商务车广告费增加所致。 20、管理费用 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 管理费用合计 45,971,201.61 29,685,644.49 2002 年1-6 月管理费用较上年同期增加54.86%，主要系: ① 2002 年上半年开发新产品较多，试验费等研发费开支大幅增长。 ② 本年新增HFC6500 商务车技术转让费。 21、财务费用 类别 2002年1-6月 2001年1-6月 利息支出 1,421,004.07 4,029,907.42 减：利息收入 5,530,442.94 305,135,55 汇兑损失 30,736.91 82,300.97 减：汇兑收益 - 23.21 银行手续费 67,758.61 11,267.20 合计 -4,010,943.35 3,818,316.83 2002 年1-6 月财务费用较上年同期减少7,829,260.18 元，主要是募集资金到位后归还大部分借款，使得利息费用减少，且将暂时闲置资金存入银行，取得利息收入所致。 22、营业外支出 类别 2002年1-6月 2001年1-6月 处理固定资产净损失 1,893,022.69 12,724.50 其他支出 190,615.11 70,000.00 合计 2,083,637.80 82,724.50 营业外支出2002 年上半年较上年同期增加2,000,913.30 元，主要是上半年对车间进行改扩建而拆除较多的旧房。 23、销售商品、提供劳务收到的现金和购买商品、接受劳务支付的现金 销售商品、提供劳务收到的现金与主营业务收入，以及购买商品、接受劳务支付的现金与主营业务成本之间差异较大，差异较大的原因为本公司的商品销售和材料采购均大量采用银行承兑汇票结算。 24、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 存款利息收入 5,530,442.94 其他 409,574.23 合计 5,940,017.17 25、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 销售佣金 503,020.00 销售服务费 11,620,394.88 技术开发费 3,578,858.59 运输费 6,949,724.92 广告费 11,518,803.02 差旅费 2,481,336.66. 办公费 1,461,183.15 业务招待费 914,839.22 租赁费 651,772.77 聘请中介机构 240,000.00 财产保险费 209,998.44 排污、水电费 23,528.94 修理费 2,276,583.81 出国人员经费 852,103.54 技术转让费 2,175,619.03 其他 3,374,176.02 合计 48,831,942.99 26、经营活动产生的现金流量净额 项目 金额 经营活动产生的现金流量净额 140,877,472.23 2002 年1-6 月经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加147,022,613.53 元，主要系: ① 本公司HFC6500 商务车销售多采用预收款方式结算，并且该车型2002 年1-6 月销售量较大。 ② 本公司部分应付帐款因未到付款期限而未支付。 27、支付其他与筹资活动有关的现金 项目 金额 支付其他与筹资活动有关的现金 300,000.00 本公司2002 年2 月支付与公司上市有关费用300,000.00 元. 五、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 截至2002 年6 月末，与本公司存在控制关系的关联方与2001 年年度报告所披露的相同。 2、不存在控制关系的关联方 六安江淮汽车齿轮制造有限公司、安徽江淮汽车零部件有限公司系2002 年新增的不存在控制关系的关联方，上述两公司与本公司同受安徽江淮汽车集团有限公司控制。 （二）关联交易 1、购买货物 (1) 定价政策： 采用市场统一定价。 (2) 向关联方购买货物明细表： 单位:元 企业名称 2002年1-6月购买额 2001年1-6月购买额 安徽江淮汽车集团合肥车桥厂 98,370,439.26 88,724,209.60 合肥江淮汽车有限公司 60,140,791.84 22,325,862.19 六安江淮汽车齿轮制造有限公司 13,501,801.40 - 黄山市江淮特种车厂 6,350,853.76 4,000,627.30 安徽江淮汽车零部件有限公司 27,579,408.97 - 安徽江淮汽车集团有限公司 - 12,829,334.82 2、销售货物 （1）定价政策： 采用市场统一定价。 （2）向关联方销售货物明细表单位：元 企业名称 2002年1-6月销售额 2001年1-6月销售额 合肥江淮汽车有限公司 468,441,421.56 343,504,512.98 合肥客车制造有限责任公司 65,288,097.42 27,450,436.92 六安汽车齿轮制造有限公司 6,470,556.48 - 黄山市江淮特种车厂 - 19,321.80 安徽江淮汽车零部件有限公司 6,964,207.37 安徽江淮汽车集团有限公司 - 12,832,474.49 合计 547,164,282.83 383,806,749.19 占本期销货比例(%) 38.27 40.98 3、关联方应收应付款项余额 项目 2002.6.30 2001.12.31 应付帐款 安徽江淮汽车零部件有限公司 3,328,614.00 - 六安江淮汽车齿轮制造有限公司 8,897,395.07 - 合肥江淮汽车有限公司 1,042,785.64 - 安徽江淮汽车集团合肥车桥厂 2,244,917.60 264,429.24 预付帐款 合肥江淮汽车有限公司 7,493,852.85 9,915,896.78 安徽江淮汽车集团有限公司 - 862,417.87 应收帐款 合肥江淮汽车有限公司 30,062,556.78 9,088,912.79 合肥客车制造有限责任公司 8,172,113.34 4,862,376.44 预收帐款 黄山市江淮特种车厂 264,283.38 65,064.75 合肥江淮汽车有限公司 77,348.05 - 合肥客车制造有限责任公司 256,240.00 - 其他应收款 安徽江淮汽车集团有限公司 138,853.44 其他应付款 安徽江淮汽车集团有限公司 114,434.12 - 4、其他相关联交易事项 关联方 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 安徽江淮汽车集团有 综合服务费 100,000.00 100,000.00 限公司 土地租金 250,000.00 250,000.00 房屋租金 400,000.00 400,000.00 六、或有事项 截止2002 年6 月30 日本公司无需要披露的重大或有事项。 七、承诺事项 截止2002 年6 月30 日本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重要承诺事项。 八、资产负债表日后事项中非调整事项 截止报告公布日本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事项。 九、债务重组事项 截止2002 年6 月30 日本公司无需要披露的债务重组事项。 第八节备查文件 一、载有董事长签名的半年度报告文本； 二、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、财务负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内，在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 四、公司章程。 安徽江淮汽车底盘股份有限公司 董事长：左延安 2002年8月19日 |
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