青岛碱业股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.21 14:06 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
青岛碱业股份有限公司2002年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司半年度财务会计报告未经审计。 公司董事李丰坤先生因公出差未能出席本次会议，其余董事均出席了审议此报告的董事会议，并对上述报告保证无异议。 青岛碱业股份有限公司董事会 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件 一、公司基本情况 （一）公司简介： 1、公司法定中文名称: 青岛碱业股份有限公司 公司法定英文名称：QINGDAO SODA ASH INDUSTRIAL COMPANY LTD. 英文名称缩写：QDJY 2、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：青岛碱业 股票代码：600229 3、公司注册地址：青岛市四流北路78 号 公司办公地址：青岛市四流北路78 号 邮政编码：266043 公司网址：HTTP://WWW.qdjy.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 4、法定代表人姓名：刘毓源 5、公司董事会秘书：丁肇远 联系电话：0532-4822574 传真：0532-4815402 电子信箱：[email protected] 联系地址：青岛市四流北路78 号 证券事务代表：邹怀基 联系电话：0532-4822574 传真：0532-4815402 电子信箱：[email protected] 联系地址：青岛市四流北路78 号 6、信息披露媒体： 定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 网站：HTTP://WWW.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：青岛碱业股份有限公司证券部 7、公司其它有关资料： 企业法人营业执照注册号：3702001805747 税务登记号码：370206163577402 （二） 主要财务数据和指标 单位：人民币元 项目 本期数 上年同期 净利润 22,965,692.98 30,570,195.75 扣除非经常性损益后的净利润 21,195,410.05 28,691,952.41 每股收益 0.078 0.104 净资产收益率(%) 2.673 3.558 每股经营活动产生的现金流量净额 0.014 0.162 单位：人民币元 财务指标 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益(不包含少数股东股益) 859,186,632.89 836,120,939.91 每股净资产 2.911 2.833 调整后每股净资产 2.861 2.793 注：扣除的非经常损益项目和金额 项目 金额 国产设备抵免所得税 1,051,764.79 委托理财收益 1,164,184.59 营业外净损益 -61,485.54 所得税影响 -384,180.91 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内本公司股本未有变动。 （二）公司报告期期末股东总数：71153 户 （三）公司报告期主要股东持股情况（前十名） 股东名称 持股数（股） 比例（％） 报告期持股 股权性质 的增减数 青岛凯联（集团）有限责 141745756 48.03 不变 国家股 任公司 青岛天柱化工（集团）有 27304348 9.25 不变 法人股 限公司 天华基金 1300000 0.44 未知 流通股 青岛天柱化工机械厂 652174 0.22 不变 法人股 青岛天柱橡胶厂 434782 0.15 不变 法人股 青岛天柱煤气厂 304348 0.10 不变 法人股 兴和基金 298280 0.10 未知 流通股 鹏华成长 294700 0.10 未知 流通股 财信资产 281489 0.09 不变 内部职工股 章一拯 249635 0.08 不变 内部职工股 股东名称 所持股份质押、 冻结、托管情况 青岛凯联（集团）有限责 无 任公司 青岛天柱化工（集团）有 无 限公司 天华基金 青岛天柱化工机械厂 青岛天柱橡胶厂 青岛天柱煤气厂 兴和基金 鹏华成长 财信资产 章一拯 注：（1）青岛天柱化工（集团）有限公司持有的27304348 股为本公司法人股，青岛天柱化工机械厂持有的652174 股为本公司法人股，与本公司有一定关联关系。除此之外，其它股东之间无关联关系。 （2）持股10％以上的法人股东情况介绍：法人股东名称：青岛凯联（集团）有限责任公司；法定代表人：刘毓源经营范围：主要从事国有资产运营及投资、工业设备维修、仓储、公路货物运输以及化工原料及产品（不含危险品）、办公自动化设备及用品、建筑材料、机械设备等的生产和经营。 三、董事、监事、高级管理人员情况 1、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票没有变动。 2、本公司报告期内，独立董事管华诗先生因学术会议和社会活动较多，提出辞去独立董事职务的请求。经公司第三届董事会第九次会议审议，提请公司2001 年度股东大会审议通过，同意管华诗先生辞去独立董事职务，增补杜修正先生、张田隆先生、权锡鉴先生为公司第三届董事会独立董事。 四、管理层讨论与分析 1、对财务报告等情况的讨论与分析 公司报告期内实现主营业务收入和利润与去年同期相比有所降低，特别是利润指标下降幅度较大。主要原因是农药产品受国家限制高毒农药销售政策的影响以及气候等不利因素的制约，产品库存增加，价格下滑。农药产品实现的利润与去年同期相比，有较大下降。主要产品纯碱由于受进口纯碱增加以及下游行业不景气的影响，价格竞争较激烈，收入及利润略有下降。同时财务报表显示报告期经营活动现金流量不足，应收款项有所增加。但公司主营业务比较突出，资产负债率较低，说明公司经营稳健。随着国家限制高毒农药使用范围的扩大及停止高毒农药生产期限的日益临近，对公司加快新产品开发，增强抵御市场风险的能力，提出了更高的要求。因此公司产品结构调整的步伐必须加快。 2、财务状况分析： 单位：人民币元 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 增减（+、-）% 总资产 1,611,792,894.75 1,633,682,629.29 -1.34 短期投资 2,000,000.00 应收款项 357,652,399.46 320,482,141.12 11.60 存货 172,881,966.64 159,159,487.07 8.62 固定资产 607,705,042.24 623,556,244.27 -2.54 应付票据 13,846,857.53 31,771,939.58 -56.42 应付股利 55,282,886.14 55,282,886.14 0 股东权益 859,186,632.89 836,120,939.91 2.76 2002年1-6月 2001年1-6月 主营业务收入 485,118,270.43 510,662,582.43 -5.00 主营业务成本 379,188,493.68 391,818,535.81 -3.22 主营业务利润 102,854,823.47 115,971,890.32 -11.31 管理费用 48,727,343.93 50,286,363.72 -3.10 财务费用 12,392,505.56 11,247,906.61 10.18 投资收益 1,164,184.59 741,830.55 56.93 净利润 22,965,692.98 30,570,195.75 -24.88 现金及现金等价物净增 -38,448,825.46 -10,495,515.69 -266.34 加额 原因分析： 1）短期投资：短期投资增加原因为本报告期购买基金所致。 2）应收款项：应收款项增加主要原因是产品市场出现变化，货款回收困难所致。 3）应付票据：应付票据减少原因是办理承兑票据减少。 4)主营业务收入：主营业务收入比去年同期减少，主要是由于以下原因的影响： ①主导产品销售价格下降，影响主营业务收入减少； ②化肥、农药产品受国家政策及气候因素的影响，销售价格及销售数量大幅度下降，影响主营业务收入减少。 5)主营业务利润：主营业务利润比去年同期下降，主要是由于税收政策的变化，由价内税改价外税影响到： ①主营业务收入减少，影响主营业务利润下降； ②影响其他以增值税为基数征收的税费的增加。 6)投资收益：投资收益增加是因为报告期收到2001 年度委托投资二次分配收益增加所致。 7)净利润：净利润比去年同期下降，主要是由于以下原因的影响： ①主营业务收入减少，影响净利润下降； ②税收政策的变化，导致净利润的下降； ③农药产品价格的下滑，使净利润下降； ④由于会计政策的变更，对固定资产减值准备、在建工程减值准备已采用追溯调整法，调整了2000 年年初未分配利润，因此，本报告期相应调整2001 年中期财务报告相关报表项目的数额；其中，调减了2001 年中期的营业外支出8,337,613.75 元,相应增加了2001 年中期的净利润,对比分析净利润下降。 8)现金及现金等价物：现金及现金等价物减少的原因是报告期销售收入减少，使货款回收减少，影响现金及现金等价物减少。 3、公司报告期内主要经营情况 (1) 主营业务的范围及其经营状况： 公司所处行业为化工行业，主营纯碱、肥料、农药及氯化钙、甲醇等化工产品。其中氯化钙及甲醇产品分别为2001 年下半年和2002 年以来新增品种。公司于2001 年6月收购青岛华东制钙有限公司一条生产线成立氯化钙分公司，收购之日即投入生产，报告期实现利润542 万元。甲醇产品系本公司天柱化肥分公司节能改造项目的副产品，该项目实施后不仅新增甲醇产品，同时降低了化肥生产的成本，报告期该分公司已盈利604万元，扭转了连续两年的亏损局面。主要产品纯碱由于受进口纯碱增加以及下游行业不景气的影响，价格竞争较激烈，收入及利润略有下降。农药产品因受国家限制高毒农药销售政策的影响以及气候不利因素的制约，价格大幅下跌，双收农药分公司利润同比下降19％，七星农药化工分公司利润同比下降286.1％，亏损281 万元。 报告期公司共实现销售收入48512 万元，其中：纯碱实现30112 万元，占62.07％；化肥实现9240 万元，占19.05％；农药实现7544 万元，占15.55％；氯化钙实现1616万元，占3.33%。主营业务成本37919 万元，其中纯碱22854 万元，占60.27%，化肥7938万元，占20.93%，农药6327 万元，占16.69%，氯化钙800 万元，占2.11%。实现利润3271 万元，其中：纯碱实现2084 万元，占63.71 ％；化肥实现604 万元， 占18.47％；农药实现41 万元，占1.25％；氯化钙实现542 万元，占16.57%。 （2）主要产品市场占有情况及经营情况。 公司主要产品纯碱的国内市场占有率为5.6％。纯碱出口约占全国出口量的20％；化肥产品的市场主要为青岛市及其周边地区，报告期公司发挥大颗粒屎素的产品优势，出口尿素4000 吨；占主营业务收入或主营业务利润10％以上的产品有纯碱和尿素，其产品销售收入分别为： 30112 万元、7169 万元；销售成本分别为：22854 万元、5985万元；毛利率分别为24.10%、16.52％。 4、公司投资情况 （1）报告期内募集资金使用情况 公司首次募集资金项目2001 年末已有四个项目竣工转资，本年度继续投入募集资金建设的项目具体情况如下： 1）20 万吨/年低盐重灰改产工程。该项目报告期投入1372 万元，累计投入募集资金3655 万元，预计本年度内竣工投产； 2)联产甲醇及配套节能技术改造工程。该项目报告期投入235 万元，累计投入募集资金2188 万元，计划年内完成； 3）2000 吨/年异丙草胺和200 吨/年氟磺胺草醚项目及配套技术改造。该项目报告期投入577 万元，累计投入募集资金1183 万元，计划年底竣工投产； 4）40kt/a 双水氯化钙工程。该项目分为两步实施，一是收购青岛华东制钙有限公司一条现成生产线，收购之日即投入运行；二是新建一套年产4 万吨的氯化钙装置，报告期投入53 万元，累计使用募集资金1293 万元，计划年底竣工； 5）50kt/a 37％甲醛工程项目。该项目业经公司第三届董事会第九次会议审议并提交公司2001 年度股东大会审议通过，将公司持有青岛晟昊化工有限公司60%股权转让给青岛海晶化工集团有限公司，收回原投资改投50kt/a 37％甲醛工程项目。报告期已按照购买主合同支付人民币282.5 万元。计划本年度9 月底设备进厂和完成施工图设计，预计2003 年一季度投入运行。 （2）报告期内非募集资金投资情况 1）海水池扩容改造工程。该工程系40kt/a 双水氯化钙项目的配套工程，原计划投资360 万元，本着节约开支的原则，公司对投资方案进行了调整，预计投资120 万元即可完成该项目，年内投入使用。报告期工程支出20 万元。 2)热力网建设一期工程（东线）。该项目主要是向周边企业青岛汽车制造厂和青岛红星化工集团供汽，计划投资260 万元，现已完成投资180 万元，为工程进度的70％，预计9 月底完工； 3）天柱化肥分公司第二套吹风气回收装置。总投资计划128 万元。现土建工程已结束，安装工作正在进行，报告期完成投资83 万元，财务支出79 万元，预计8 月底可竣工投运； 4）投资控股青岛海湾化工设计研究院有限公司。根据公司发展的需要，第三届董事会第十一次会议作出决议，原则同意该项投资。由公司以现金出资203 万元，青岛碱厂以青岛海湾化工设计研究院现有资产评估作价97 万元作为出资，共同组建青岛海湾化工设计研究院有限公司。青岛海湾化工设计研究院有限公司注册资本300 万元，公司占67％的股权。该院增资扩股后设计资质将得到提高，业务范围进一步扩大。除重点为公司提供设计研究服务外，还可更多承揽社会设计咨询业务。 5、下半年计划 下半年公司将继续以发展主业为中心，扎扎实实抓好各项经营管理工作，确保全年生产经营目标的完成。下半年计划生产纯碱29 万吨，尿素6.2 万吨，主营业务收入46500 万元，主营业务成本35100 万元，利润3800 万元。 主要工作措施是： 根据公司年度工作整体安排，下半年要继续抓好以下重点工作： 1）加快项目建设，促进公司快速发展。募集资金项目和重点工程要抓紧组织实施，20 万吨/年低盐重灰改产项目、联产甲醇及配套节能技术改造工程、2000 吨/年异丙草胺和200 吨/年氟磺胺草醚项目、40kt/a 双水氯化钙项目争取年内竣工。对正在开发的50kt/a37％甲醛项目，要加快施工设计，争取第三季度开工建设。其它初步拟定的项目，要尽快提出可行性研究报告，争取年内再投资建设一至两个项目。 2）健全销售网络，增强市场竞争力。下半年重点做好以下工作：一是公司新上异丙草胺、氟磺胺草醚、草甘膦项目将陆续竣工投产，农药营销要加大新产品的推广力度，主攻空白地区，拓宽销售渠道；二是氯化钙产品随着资产重组和40kt/a 双水氯化钙项目的建设，生产能力将迅速扩大，营销工作要抓好当前市场的有利时机，调整和优化市场格局，提高占有率。 3）调整组织结构，强化管理功能。下半年重点抓好以下工作：一是初步完成组织机构调整；二是完善氯化钙分公司、七星农化分公司现有ISO9000 质量体系，天柱化肥分公司和双收农药分公司初步按ISO9000 标准，建立起新的质量管理体系；三是已建立的ERP 现代化管理体系要进一步完善，提高管理水平。 4）加快技术创新步伐，保证公司未来发展和经营目标得以顺利实现。下半年重点在开发高效、低毒、低残留的生态型农药方面和精细化工方面的研发取得突破，做好项目储备，以适应市场的需要。 五、重要事项 （一）公司治理状况 根据中国证监会和上海证券交易所的要求，公司在报告期进一步理顺了产权关系，严格按照资产、财务、人员三分开和业务、机构两独立的原则规范运作。为优化公司治理，第三届董事会第九次会议作出决议，增补杜修正、张田隆、权锡鉴先生为公司独立董事。先后按《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》建立起独立董事制度。董事会设立了战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，并制订了相应的《战略委员会实施细则》、《审计委员会实施细则》、《提名委员会实施细则》、《薪酬与考核委员会实施细则》等工作细则；按《上市公司治理准则》修订完善了《公司章程》，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《募集资金使用管理办法》、《关联交易公允决策制度》、《信息披露制度》等具体工作制度，公司运作愈加规范，基本符合了现代企业制度“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”的要求。 报告期内，根据中国证监会和国家经贸委联合下发的关于《开展上市公司建立现代企业制度检查通知》（证监发[2002]32 号）要求，本公司及控股股东以积极姿态进行自查，完成了《关于上市公司建立现代企业制度自查报告》，公司治理结构较为完善，与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 目前公司在治理建设方面的主要欠缺是公司经营层的组织机构尚不够完善，针对这一问题公司正着手进行机构调整和完善，加快了技术中心建设的步伐，并成立了董事会战略委员会等四个专门委员会。另外，公司战略管理及新产品开发尚不能适应企业发展的需要，应进一步加强战略管理和技术中心建设；公司第二大股东青岛天柱化工（集团）有限公司应收款为公司吸收合并的历史遗留问题，公司上市后曾争取多种途径解决未果，该项工作仍在继续进行。 （二）公司2001 年度利润分配方案及执行情况 经山东汇德会计师事务所有限公司审计，公司2001 年度实现主营业务收入936，122，248.58 元，净利润67，949，774.74 元，根据《公司法》及《公司章程》之规定，提取10%法定盈余公积金6，794，977.48 元，提取10%法定公益金6，794，977.48 元，加上年初未分配利润113，401，450.04 元，本年度可供股东分配利润167，761，269.82元。经董事会研究，股东大会审议通过，拟定公司2001 年度利润分配方案为：以公司总股本295，126，210 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.8 元（含税），共派现金53，122，717.80 元，剩余未分配利润114，638，552.02 元，留待以后年度分配。 2002 年7 月2 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了2001 年度分红派息公告，确定2002 年7 月5 日为股权登记日，2002 年7 月8 日为除息日，2002 年7 月12 日为红利发放日。法人股股东现金红利由公司直接向法人股东发放。社会公众股股东及内部职工股股东红利款由公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过清算系统发放。2001 年度利润分配方案现已实施完毕。 （三）报告期内，公司无重大诉讼、仲载事项 （四）报告期内，公司无重大资产收购、出售以及企业收购兼并事项 （五）重大关联交易事项： 1）采购物资（单位：万元） 关联交易方 购买品种 交易价格 交易金额（万元） 占本期采购％ 1、青岛东风盐场 原盐 市价 1029.16 16.19 2、青岛海玉制盐有限公司 原盐 市价 889.60 14.00 3、青岛海达制盐有限公司 原盐 市价 417.00 6.56 2）销售产品 关联交易方 销售品种 交易价格 交易金额（万元） 占本期收入％ 青岛海洋化工有限公司 纯碱 市价 918.60 3.05 3）接受劳务 青岛青碱汽车运输公司为本公司提供运输服务，按市场价格结算。报告期支付运输费520 万元。 4）租赁[详见（六）“重大合同执行情况”] 5）后勤综合服务 公司同青岛碱厂、海湾实业有限公司签定综合服务协议，报告期分别支付53 万元、121 万元。 6）其它关联交易事项： 青岛碱业股份有限公司（以下简称公司）于2001 年3 月21 利用募集资金同青岛海晶化工集团有限公司（以下简称海晶化工）共同投资设立青岛晟昊化工有限公司（以下简称晟昊化工），建设6000t/a 氯磺化聚乙烯项目。晟昊化工注册资本3800 万元，公司和海晶化工分别持有60％和40％的股份。当时合作双方从利用海晶化工现有的公用工程和就近利用现成管道输送晟昊化工所需部分原材料，如氯气、烧碱等，以达到节约投资、资源共享的目的出发，建设地点选择在海晶化工现有生产区域内。但从目前化工试车情况看，CPE 产品是海晶化工主营产品的深加工产品，经营过程中必然产生大量的关联交易，交易价格难免有失公允。另外，氯磺化聚乙烯产品从项目立项到现在，市场变化较大，晟昊化工投产后收益甚微。为维护公司和股东的利益，公司同海晶化工多次协商， 2002 年4 月3 日双方在海晶化工达成股权转让协议，由海晶化工以2280 万元价格受让公司所持晟昊化工60％的股份。该关联交易刊登于2002 年4 月5 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （六）重大合同执行情况 1）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项： 公司于2001 年2 月6 日同青岛农药厂签订了《租赁经营合同》，由公司租赁该厂部分资产，经营该厂现有产品及正在开发的产品，租赁期限三年，第一年租赁费500 万元，以后逐年递增10%。后经双方协商，租赁合同条款作了局部调整，每年签订当年租赁合同。本年度租赁费550 万元，报告期支付租赁费412.5 万元，报告期因农药产品受国家限制高毒农药销售政策的影响以及气候不利因素的制约，价格大幅下跌，此租赁业务亏损281 万元。 2001 年4 月3 日，公司同青岛海晶化工集团有限公司签订《股权转让协议书》，协议涉及金额2280 万元，付款方式协议签订后青岛海晶化工集团在2002 年6 月30 日支付800 万元，2002 年8 月30 日前支付1400 万元。截止到7 月30 日，收到第一期股权转让金800 万元。 2)重大担保： 截止2002 年6 月30 日公司为青岛红星化工集团公司部分贷款提供担保，金额合计为8579.5 万元。 2001 年3 月公司于青岛钢铁总公司签定了总额为2 亿元的银行贷款互担保合同。截止2002 年6 月30 日公司已为其提供了18986 万元的银行贷款担保。 （七）公司及持股5％以上股东未在指定报刊和网站上披露任何可能产生重要影响的承诺事项。 （八）公司2002 年半年度财务报告未经审计。本报告期内，公司继续聘请山东汇德会计师事务所有限公司为本公司审计机构。 六、财务报告 （一）财务报表（未经审计） 资产负债表(资产方) 编制单位：青岛碱业股份有限公司 2001年6月30日 单位:人民币元 资产 注释 2002.6.30 2001.12.31 流动资产： 货币资金 4.1 172,779,121.00 211,227,946.46 短期投资 4.2 2,000,000.00 应收票据 55,929,274.92 62,235,400.28 应收股利 应收利息 应收帐款 4.3 264,272,254.97 233,356,901.77 其他应收款 4.4 93,380,144.49 87,125,239.35 预付帐款 4.5 28,935,780.73 74,484,587.93 应收补贴款 存货 4.6 172,881,966.64 159,159,487.07 待摊费用 1,657,775.54 982,103.45 一年内到期的长期债权投 其他流动资产 流动资产合计 791,836,318.29 828,571,666.31 长期投资： 4.7 长期股权投资 59,626,330.00 58,106,330.00 长期债权投资 长期投资合计 59,626,330.00 58,106,330.00 固定资产： 4.8 固定资产原价 1,250,632,801.91 1,236,478,923.34 减：累计折旧 600,401,131.22 570,396,050.62 固定资产净值 650,231,670.69 666,082,872.72 减：固定资产减值准备 42,526,628.45 42,526,628.45 固定资产净额 607,705,042.24 623,556,244.27 工程物资 4,564,403.54 在建工程 4.9 131,458,207.22 106,798,441.27 固定资产清理 -94,935.98 固定资产合计 743,632,717.02 730,354,685.54 无形资产及其他资产： 无形资产 4.10 15,356,214.32 15,480,342.08 长期待摊费用 4.11 1,341,315.12 1,169,605.36 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 16,697,529.44 16,649,947.44 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,611,792,894.75 1,633,682,629.29 法定代表人：刘毓源 财务负责人：任海燕 编表人：冯俊英 资产负债表(负债及权益方) 编制单位：青岛碱业股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 2002.6.30 2001.12.31 流动负债： 短期借款 4.12 361,722,202.61 366,483,222.27 应付票据 13,846,857.53 31,771,939.58 应付帐款 4.13 117,590,968.56 150,800,478.38 预收帐款 29,222,515.77 46,981,602.25 应付工资 应付福利费 4,314,346.59 1,665,065.06 应付股利 4.14 55,282,886.14 55,282,886.14 应交税金 4.15 9,139,897.57 19,247,521.70 其他应交款 2,010,345.92 1,959,883.11 其他应付款 4.16 26,234,306.56 17,244,941.10 预提费用 4.17 16,563,484.61 2,944,199.79 预提负债 一年内到期的长期负债 2,420,000.00 2,420,000.00 其他流动负债 流动负债合计 638,347,811.86 696,801,739.38 长期负债： 长期借款 4.18 110,970,000.00 97,170,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 4.19 3,288,450.00 3,589,950.00 其他长期负债 长期负债合计 114,258,450.00 100,759,950.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 752,606,261.86 797,561,689.38 股东权益： 股本 4.20 295,126,210.00 295,126,210.00 减：已归还投资 股本净额 295,126,210.00 295,126,210.00 资本公积 4.21 371,726,980.22 371,626,980.22 盈余公积 54,729,197.67 54,729,197.67 其中：公益金 11,422,106.43 11,422,106.43 未分配利润 4.22 137,604,245.00 114,638,552.02 股东权益合计 859,186,632.89 836,120,939.91 负债及股东权益总计 1,611,792,894.75 1,633,682,629.29 法定代表人：刘毓源 财务负责人：任海燕 编表人：冯俊英 利润及利润分配表 编制单位：青岛碱业股份有限公司 2002年1-6月 单位:人民币元 项目 注释 报告期 上年同期 主营业务收入 4.23 485,118,270.43 510,662,582.43 减：主营业务成本 4.24 379,188,493.68 391,818,535.81 主营业务税金及附加 3,074,953.28 2,872,156.30 主营业务利润 102,854,823.47 115,971,890.32 加：其他业务利润 4.25 1,934,879.35 1,286,183.04 减：营业费用 12,065,196.89 12,475,513.81 管理费用 48,727,343.93 50,286,363.72 财务费用 4.26 12,392,505.56 11,247,906.61 营业利润 31,604,656.44 43,248,289.22 加：投资收益 4.27 1,164,184.59 741,830.55 补贴收入 营业外收入 135,894.16 2,483,478.48 减：营业外支出 197,379.70 523,467.12 利润总额 32,707,355.49 45,950,131.13 减：所得税 9,741,662.51 15,379,935.38 净利润 22,965,692.98 30,570,195.75 加：年初未分配利润 114,638,552.02 98,770,127.67 其他转入 可供分配的利润 137,604,245.00 129,340,323.42 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 可供股东分配的利润 137,604,245.00 129,340,323.42 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润 137,604,245.00 129,340,323.42 法定代表人：刘毓源 财务负责人：任海燕 编表人：冯俊英 现金流量表 编制单位：青岛碱业股份有限公司 2002年1-6月 单位：人民币元 项目 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 500,877,247.41 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 6,010,410.19 现金流入小计 506,887,657.60 购买商品、接受劳务支付的现金 377,921,181.26 支付给职工以及为职工支付的现金 48,914,369.51 支付的各项税费 49,382,195.15 支付的其他与经营活动有关的现金 26,507,379.26 现金流出小计 502,725,125.18 经营活动产生的现金流量净额 4,162,532.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,164,184.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 4,636,375.80 现金流入小计 5,800,560.39 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 41,402,751.33 投资所支付的现金 4,030,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 45,432,751.33 投资活动产生的现金流量净额 -39,632,190.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 81,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 448,189.37 现金流入小计 82,248,189.37 偿还债务所支付的现金 72,761,019.66 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,045,928.99 支付的其他与筹资活动有关的现金 420,407.66 现金流出小计 85,227,356.31 筹资活动产生的现金流量净额 -2,979,166.94 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -38,448,825.46 补充资料 注释 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 22,965,692.98 计提的资产减值准备 -11,768.79 固定资产折旧 30,005,080.60 无形资产摊销 224,127.76 长期待摊费用摊销 66,928.98 待摊费用减少(减：增加) -675,672.09 预提费用增加(减：减少) 13,619,284.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减：收益) -128,080.00 固定资产报废损失 财务费用 14,461,207.08 投资损失(减：收益) -1,164,184.59 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -13,722,479.57 经营性应收项目的减少(减：增加) -28,016,072.14 经营性应付项目的增加(减：减少) -33,461,532.62 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,162,532.42 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 172,779,121.00 减：现金的期初余额 211,227,946.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -38,448,825.46 法定代表人：刘毓源 财务负责人：任海燕 编表人：冯俊英 （二）会计报表附注(2002 年6 月30 日) 附注1、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 1.2 会计年度 本公司的会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。 1.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 1.4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础。本公司的各项资产在取得时按照实际成本计量。其后，各项资产如果发生跌价或减值，则计提相应的跌价或减值准备。 1.5 外币业务的核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日的市场汇率折合为人民币记账，月末各外币账户余额按月末市场汇率进行调整，产生的汇率差异属于资本性支出的计入相关资产的价值，属于收益性支出的计入当前损益。 1.6 现金等价物的确认标准 本公司将持有期限短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 1.7 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 1.7.1 短期投资计价及收益确认方法 取得短期投资时按实际成本计价。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面成本；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面成本的差额计入投资损益。 1.7.2 短期投资跌价准备的核算方法 本公司短期投资按账面成本与市价孰低原则计价，以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资总体成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。若期末短期投资总体成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，同时计入当期投资损益。 1.8 坏账的确认标准和核算方法 1.8.1 坏账的确认标准 坏账的确认标准是因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收回的债权，经董事会批准，确认为坏账。 1.8.2 坏账损失的核算方法 坏账损失的核算方法采用备抵法。根据债务人的实际财务状况和现金流量情况，对于应收款项（应收账款、其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，坏账准备计提比例如下： 应收款项账龄 计提比例 1年以内 5％ 1-2年 10％ 2-3年 30％ 3年以上 50％ 对于已经形成坏账的应收款项，全额计提坏账，报董事会批准后核销。 1.9 存货的核算方法 1.9.1 存货的分类 包括物资采购、原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 1.9.2 存货的计价方法 a、原材料按计划成本核算，月末将发出的原材料按其应负担的成本差异调整为实际成本. b、产成品、自制半成品按实际成本核算，发出采用加权平均法计价。 C、低值易耗品采用“一次摊销法”进行核算。 1.9.3 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制，生产成本在完工产品和在产品之间的分配方法为按照定额成本分配。 1.9.4 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对于因存货遭受毁损，全部或部分过时、销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 1.10 长期投资的核算方法 1.10.1 长期股权投资 （1）公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。 （2）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％但有重大影响的，采用权益法核算。 （3）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （4）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上，或虽占该单位有表决权资本总额不足50％，但具有实际控制权时，编制合并会计报表。 （5）长期股权投资差额摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，无论借方还是贷方差额均采用直线法按10 年摊销。 1.10.2 长期债权投资 （1）长期债券投资：按实际支付的价款扣除支付的各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本。实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 （2）其他长期债权投资：按实际支付的价款入账。 1.10.3 长期投资减值准备 期末，对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值的，按该项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 1.11 固定资产的计价和折旧方法 1.11.1 固定资产标准 使用年限在一年以上的房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具以及单位价值在2000 元以上，使用年限在两年以上的非生产经营用设备和物品作为固定资产核算。 1.11.2 固定资产计价 ① 购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金等入账； ② 自行建造的固定资产，按该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入账； ③ 投资者投入的固定资产，按投资各方的确认价值入账； ④ 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者入账。 1.11.3 固定资产折旧 固定资产折旧采用直线法计算，残值率为3％，并按固定资产类别确定其使用年限。固定资产的使用年限如下表： 固定资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 35－40 2.771％－2.4250％ 通用设备 10－16 9.700％－6.0625％ 专用设备 10－18 9.700％－5.3889％ 运输设备 8－12 12.125％－8.0833％ 1.11.4 固定资产减值准备的核算方法 期末，本公司的固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对于可收回金额低于账面价值的差额按单项资产计提固定资产减值准备。 1.12 在建工程的核算方法 1.12.1 在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转固定资产。对工期较长、金额较大，且分期分批完工的项目，在所建固定资产已达到预定可使用状态时，暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整暂估固定资产价值。 1.12.2 为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在项目已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 1.12.3 在建工程减值准备的计提标准及方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未3 年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按单项资产的可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。 1.13 借款费用的核算方法 1.13.1 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 1.13.2 借款费用资本化的确认原则、资本化期间 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本，作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月（含3 个月），则暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 1.13.3 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 累计支出加权平均数＝Σ(每笔资产支出金额×此资产支出实际占用的天数/会计期间涵盖的天数) 资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率＝专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数×100％ 专门借款本金加权平均数＝Σ(每笔专门借款本金×每笔专门借款实际占用的天数/会计期间涵盖的天数) 在计算资本化率时，如果本公司发行债券发生债券折价或溢价的，应当将每期应摊销的折价或溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率＝[专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额]/专门借款本金加权平均数×100％ 1.14 无形资产的计价和摊销方法 1.14.1 无形资产的计价 （1）购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 （2）投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值计价。 （3）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律师等费用计价。 1.14.2 无形资产的摊销方法 无形资产自取得的当月起在合同或法律、规章规定的受益或有效年限内平均摊销，合同和法律、规章没有明确规定受益或有效年限的，按不超过10 年的期限摊销。 1.14.3 无形资产减值准备的核算方法 期末，公司的无形资产对可收回金额低于账面价值的差额按单项资产计提减值准备。 1.15 长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按受益期平均摊销；公司筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，自开始经营的当月起一次计入损益。 1.16 应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前，将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 1.17 预计负债的确认原则和预计负债最佳估计数的确定方法 1.17.1 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ① 该义务是企业承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 1.17.2 预计负债最佳估计数的确定方法 预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 1.18 收入的确认原则 1.18.1 商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。1.18.2 提供劳务：劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按照完工百分比法，确认相关的劳务收入。 1.18.3 让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非现金使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： ① 与交易相关的经济利益能够流入公司； ② 收入的金额能够可靠地计量。 1.19 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 1.20 会计政策、会计估计变更说明 1.20.1 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》等文件的规定，从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，且根据财政部财会[2001]5 号文的规定，现改变以下会计政策： （1）期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价； （2）期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价； （3）期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价； （4）期末委托贷款原按账面价值计价，现改为按委托贷款账面价值与可收回金额孰低计价； （5）原使用住房周转金科目核算有关住房资金，现取消该科目； （6）发生非货币性交易时，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为换入资产的入账价值；如果涉及补价，若本公司支付补价，应当以换出资产账面价值加上补价和应支付的相关税费，作为换入资产入账价值；若本公司收到补价，应当以换出资产账面价值减去补价，加上应确认的收益和应支付的相关税费，作为换入资产入账价值； （7）发生债务重组时，若发生损失则直接计入当期损益，若产生收益则计入资本公积。 1.20.2 由于公司无委托贷款，无形资产预计也不存在可收回金额低于账面价值的风险，因此没有对委托贷款和无形资产计提减值准备。对固定资产减值准备、在建工程减值准备的会计政策变更已采用追溯调整法，调整了报告期内相关报表项目的数额，此项会计政策变更的累计影响数为45,429,921.01 元；其中，调减了2000 年年初未分配利润36,343,936.79 元，调减了2000 年年初盈余公积9,085,984.22 元。 1.21 合并会计报表的编制方法 1.21.1 合并范围的确定原则 本公司根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》确定合并范围，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上（含50％）或虽占该单位有表决权资本总额不足50％，但具有实际控制权的，则该单位纳入合并范围。根据财政部财会2 字[1996]2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，如果被投资单位资产标准、收入标准、利润标准计算得出的比率在母公司10％以下，则该单位不予合并。 1.21.2 合并采用的会计方法 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时各子公司采用的主要会计政策均按照母公司的统一规定，相同项目的数据逐项汇总，母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销，母公司与子公司之间、子公司与子公司之间的重大内部交易和内部往来予以抵销。 附注2、税项 1、增值税：青岛碱业股份有限公司销售纯碱、苏打、氨水、液氨、硫磺、甲醇材料执行17%的增值税税率，销售蒸汽、海水、农药执行13％的增值税税率；根据财政部国家税务总局财税[2001]113 号《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》，公司农药产品中水胺硫磷、氧乐果、异丙草胺自2001 年8 月1 日起恢复征收增值税，甲基异硫磷仍执行免税的政策；化肥产品中的尿素原为免征增值税，2001 年8 月1日起执行先征后退的政策，2001 年对征收的税款全额退还，2002 年退还50％，自2003年起停止退还政策。 2、所得税：公司自2002 年执行33％的企业所得税税率。 3、营业税：按运输收入的3％，租赁收入、设施服务费的5％计缴。 4、城市维护建设税：按应缴增值税、营业税额的7％计缴。 5、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 附注3、控股子公司及合营企业 本公司控股子公司及合营企业概况如下： 企业名称 注册资本 经营范围 投资额 权益比 (人民币 (人民 例 万元) 万元) 乐山青碱双收氯精农化 1,666 研究开发生产销售草甘膦、 1,000 60％ 科技有限公司 敌敌畏替代系列产品 青岛海湾化工设计研究 300 化学工业工程乙级、Ⅰ、Ⅱ 203 67.67％ 院 类压力容器、建筑、热电工 程设计 企业名称 是 是否合 否 并会计 权 报表 益 法 核 算 乐山青碱双收氯精农化 是 否 科技有限公司 青岛海湾化工设计研究 是 否 院 本报告期对胶州市双收化工供销有限公司进行了清理，收回了全部投资款51 万元。 本公司投资设立的乐山青碱双收氯精农化科技有限公司，于2002 年3 月末大修完毕，尚处于试车阶段，根据财政部财会二字[1996]2 号文精神，本报告期暂未将其纳入合并报表范围。 青岛海湾化工设计研究院是公司的控股子公司，于2002 年7 月19 日工商登记。根据财政部财会二字[1996]2 号文精神，本报告期暂未将其纳入合并报表范围。 附注4、会计报表主要项目注释 下列注释项目除特别注明的外，期初指2002 年1 月1 日，期末指2002 年6 月30日。凡未注明货币单位的均为人民币元。 4.1 货币资金 项目 2002.6.30 2002.1.1 现金 181,666.95 134,507.76 银行存款 172,597,454.05 211,093,438.70 其他货币资金 合计 172,779,121.00 211,227,946.46 4.2 短期投资 2002.6.30 2002.1.1 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 其他投资 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 4.3 应收账款 2002.6.30 帐龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 225,456,782.16 78.83% 11,272,839.11 1--2年 38,978,069.50 13.63% 3,897,806.95 2--3年 21,150,626.36 7.40% 6,345,187.91 3年以上 405,221.84 0.14% 202,610.92 合计 285,990,699.86 100.00% 21,718,444.89 2002.1.1 帐龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 188,929,998.89 74.06% 9,446,499.94 1--2年 38,455,098.68 15.07% 3,845,509.87 2--3年 26,998,062.16 10.58% 8,099,418.65 3年以上 730,341.01 0.29% 365,170.51 合计 255,113,500.74 100.00% 21,756,598.97 其中无持本公司5％（含5％）以上股份的主要股东欠款。 欠款前五名金额合计为62,084,137.35 元，占应收账款期末余额的21.71％。 4.4 其他应收款 2002.6.30 帐龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 54,404,043.92 44.85% 2,720,202.20 1--2年 22,704,707.27 18.72% 2,270,470.73 2--3年 13,733,956.98 11.32% 4,120,187.09 3年以上 30,449,486.91 25.11% 18,801,190.57 合计 121,292,195.08 100.00% 27,912,050.59 2002.1.1 帐龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 48,421,345.27 42.10% 2,421,067.28 1--2年 25,259,935.07 21.96% 2,525,993.51 2--3年 13,014,542.38 11.32% 3,904,362.71 3年以上 28,315,081.93 24.62% 19,034,241.80 合计 115,010,904.65 100.00% 27,885,665.30 其中：青岛天柱化工(集团)有限公司为持本公司5％（含5％）以上股份的股东，见附注6.2 欠款前五名金额合计为65,393,592.08 元，占其他应收款期末余额的53.91％。 4.5 预付账款 2002.6.30 2002.1.1 帐龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 28,935,780.73 100.00% 74,484,587.93 100.00% 1--2年 2--3年 3年以上 合计 28,935,780.73 100.00% 74,484,587.93 100.00% 其中无持本公司5％（含5％）以上股份的主要股东欠款。 4.6 存货 存货 存货跌价准备 项目 2002.6.30 2002.1.1 期初数 本期计提 本期转销 期末数 原材料 73,554,468.09 95,027,976.88 物资采购 1,779,287.14 1,593,506.60 在产品 5,630,370.11 9,676,934.19 自制半成品 -1,832,877.04 89,539.80 包装物 1,231,555.82 3,230,732.79 产成品 92,080,978.45 48,403,648.05 委托加工材料 438,184.07 1,137,148.76 合计 172,881,966.64 159,159,487.07 4.7 长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 58,106,330.00 2,030,000.00 510,000.00 59,626,330.00 合计 58,106,330.00 2,030,000.00 510,000.00 59,626,330.00 其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 光大银行 12,382,500.00 0.085％ 青岛市万通证券有限公司 10,000,000.00 1.81％ 青岛市弘诚信托投资有限责任公司 510,000.00 0.64％ 交通银行青岛分行 403,830.00 0.01％ 凯联精细化工有限公司 1,000,000.00 8.33％ 山东省联合农药工业有限公司 10年 500,000.00 7.94％ 青岛晟昊化工有限责任公司 22,800,000.00 60.00％ 乐山青碱双收氯精农化科技有限公司 10,000,000.00 60.00％ 青岛海湾化工设计研究院 2,030,000.00 67.67％ 合计 59,626,330.00 被投资单位名称 减值准备 光大银行 青岛市万通证券有限公司 青岛市弘诚信托投资有限责任公司 交通银行青岛分行 凯联精细化工有限公司 山东省联合农药工业有限公司 青岛晟昊化工有限责任公司 乐山青碱双收氯精农化科技有限公司 青岛海湾化工设计研究院 合计 注： 2002 年4 月1 日,公司通过董事会决议，将持有的青岛晟昊化工有限责任公司的60%的股权按帐面价值转让给青岛海晶化工集团公司，转让金额为2280 万元，本报告期公司已收回部分股权出让金，待收到的股权出让金达到总额的50％时，再冲减相应的长期投资科目。 本报告期对胶州市双收化工供销有限公司进行了清理，收回了全部投资款51 万元。 4.8 固定资产及累计折旧 4.8.1 固定资产原值 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 315,557,003.14 6,945,702.73 684,909.30 321,817,796.57 通用设备 326,700,750.79 4,008,911.22 2,891.49 330,706,770.52 专用设备 559,482,742.58 3,036,767.41 562,519,509.99 运输工具 34,738,426.83 850,298.00 35,588,724.83 合计 1,236,478,923.34 14,841,679.36 687,800.79 1,250,632,801.91 4.8.2 累计折旧 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 102,713,385.93 4,687,350.10 107,400,736.03 通用设备 143,328,818.61 17,361,870.08 160,690,688.69 专用设备 302,725,019.81 6,930,724.06 309,655,743.87 运输工具 21,628,826.27 1,025,136.36 22,653,962.63 合计 570,396,050.62 30,005,080.60 600,401,131.22 4.8.3 固定资产净值 期初净值为666,082,872.72 元，期末净值为650,231,670.69 元。 4.8.4 固定资产减值准备 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 13,911,866.71 13,911,866.71 通用设备 18,267,149.62 18,267,149.62 专用设备 9,094,421.29 9,094,421.29 运输设备 1,253,190.83 1,253,190.83 合计 42,526,628.45 42,526,628.45 根据《企业会计制度》的规定，本公司2001 年度对固定资产进行了全面检查，对实质上已经发生减值的固定资产计提减值准备，并且对该项会计政策变更已采用追溯调整法进行了调整。 4.9 在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 热电联产工程外供热管网 12,598,957.56 769,914.49 生产系统公用工程改造项目 8,610,836.25 20万吨/年低盐重灰改产工程 22,825,255.58 13,722,980.95 废水综合治理工程 5,787,577.90 100,699.00 葡萄酒工程 2,903,292.56 联产甲醇及配套节能技术 19,524,904.71 2,353,768.61 改造工程 氟黄胺草醚工程 1,361,507.14 2,353,193.78 异丙草胺工程 4,700,943.52 3,417,192.88 氯化钙工程 6,381,337.17 526,426.17 6,634,192.06 其他 25,007,121.44 15,613,668.40 7,563,886.27 合计 109,701,733.83 38,857,844.28 14,198,078.33 工程名称 期末数 资金来源 完工程度 热电联产工程外供热管网 13,368,872.05 自筹 85% 生产系统公用工程改造项目 8,610,836.25 自筹 100% 20万吨/年低盐重灰改产工程 36,548,236.53 募集资金 90% 废水综合治理工程 5,888,276.90 自筹 100% 葡萄酒工程 2,903,292.56 自筹 联产甲醇及配套节能技术 21,878,673.32 募集资金 75% 改造工程 氟黄胺草醚工程 3,714,700.92 募集资金 45% 异丙草胺工程 8,118,136.40 募集资金 55% 氯化钙工程 273,571.28 募集资金 32% 其他 33,056,903.57 自筹 合计 134,361,499.78 在建工程减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 葡萄酒项目 2,903,292.56 2,903,292.56 合计 2,903,292.56 2,903,292.56 根据《企业会计制度》的规定，本公司2001 年度对在建工程进行了全面检查，对实质上已经发生减值的固定资产计提减值准备，并且对该项会计政策变更已采用追溯调整法进行了调整。 4.10 无形资产 项目 原始金额 期初数 本期增加 技术转让费 90,000.00 54,000.00 虫酰等技术转让费 390,000.00 390,000.00 100,000.00 专利技术 93,600.00 65,520.00 住房使用权 2,065,859.00 1,725,033.88 土地使用权 13,271,618.30 12,517,788.20 土地使用费 547,500.00 438,000.00 电力增容费 450,000.00 135,000.00 技术转让 155,000.00 155,000.00 合计 17,063,577.30 15,480,342.08 100,000.00 项目 本期减少 期末数 技术转让费 4,500.00 49,500.00 虫酰等技术转让费 490,000.00 专利技术 4,680.00 60,840.00 住房使用权 25,823.24 1,699,210.64 土地使用权 139,249.52 12,378,538.68 土地使用费 27,375.00 410,625.00 电力增容费 22,500.00 112,500.00 技术转让 155,000.00 合计 224,127.76 15,356,214.32 期末，公司无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 4.11 长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 租入固定资产 1,208,431.80 859,808.81 39,082.22 820,726.59 改良支出 其他 353,662.83 309,796.55 238,638.74 27,846.76 520,588.53 合计 1,562,094.63 1,169,605.36 238,638.74 66,928.98 1,341,315.12 4.12 短期借款 借款类别 2002.6.30 2002.1.1 保证 345,522,202.61 350,283,222.27 抵押 14,000,000.00 14,000,000.00 信用 2,200,000.00 2,200,000.00 合计 361,722,202.61 366,483,222.27 其中已到期未偿还的短期借款： 贷款银行 金额 期限 贷款利率 贷款条件 青岛国有资产管理局 6,000,000.00 1997.1.1－ 0.84% 抵押 胶州市财政局 1,600,000.00 合计 7,600,000.00 贷款银行 担保人/物 资金用途 青岛国有资产管理局 氧乐果项目 流动资金 胶州市财政局 流动资金 合计 说明：该款项为青岛市国有资产管理局、胶州市财政局的生产扶持借款。 4.13 应付账款 其中无欠持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 4.14 应付股利 投资人 2002.6.30 原因 全体股东 53,122,717.80 见附注9 胶州市国有资产管理局 2,160,168.34 合计 55,282,886.14 4.15 应交税金 税种 2002.6.30 2002.1.1 增值税 1,071,794.38 4,513,689.86 企业所得税 2,420,154.13 8,972,845.64 城建税 1,918,231.55 1,944,041.93 营业税 2,686.32 4,177.48 个人所得税 44,179.28 3,363.10 房产税 1,744,216.05 1,649,179.83 土地使用税 1,938,635.86 1,938,635.86 印花税 221,588.00 合计 9,139,897.57 19,247,521.70 4.16 其他应付款 其中无欠持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 4.17 预提费用 项目 2002.6.30 2002.1.1 环保局补偿费 200,000.00 200,000.00 利息 4,759,248.26 3,141,500.11 租赁费 1,422,265.51 -409,401.49 广告费 1,550,000.00 修理费 4,050,000.00 其他 4,581,970.84 12,101.17 合计 16,563,484.61 2,944,199.79 4.18 长期借款 借款类别 2002.6.30 2002.1.1 保证 104,050,000.00 90,250,000.00 信用 6,920,000.00 6,920,000.00 合计 110,970,000.00 97,170,000.00 4.19 专项应付款 系2001 年12 月青岛市财政局拨入的国债贴息，用于国债专项资金项目—丙溴磷项目。 4.20 股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+ / -） 本次变动后 项目 本次变动前 配股 送股 公积金 发行 小计 转股 新股 一、未上市流通的股份 1.发起人股份 其中：国家持有股份 136,840,000 136,840,000 境内法人持有股份 2.募集法人股份 28,935,081 28,935,081 3.内部职工股 34,445,373 34,445,373 4.优先股或其他 4,905,756 4,905,756 未上市流通股份合计 205,126,210 205,126,210 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 90,000,000 90,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 90,000,000 90,000,000 股份总数 295,126,210 295,126,210 注：“优先股或其他”系根据青岛市国有资产管理局青国资[1999]50 号文件，1999 年5月份原青岛双收农药集团股份有限公司被公司吸收合并后，其国家股折合的股份。 4.21 资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少 数期末数 股本溢价 367,448,980.22 367,448,980.22 其他资本公积 4,178,000.00 100,000.00 4,278,000.00 合计 371,626,980.22 100,000.00 371,726,980.22 本年增加数100,000.00 元系建行豁免的2001 年水设施治理项目环保贷款。 4.22 未分配利润 项目 金额 本期净利润 22,965,692.98 加：年初未分配利润 114,638,552.02 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 应付普通股股利 未分配利润 137,604,245.00 4.23 主营业务收入 产品类别 2002年1-6月 2001年1-6月 纯碱 301,119,479.54 306,337,851.91 农药 75,442,756.23 122,226,931.20 化肥 92,395,913.96 82,097,799.32 其他 16,160,120.70 合计 485,118,270.43 510,662,582.43 4.24 主营业务成本 产品类别 2002年1-6月 2001年1-6月 纯碱 228,537,801.49 216,267,811.36 农药 63,271,295.49 105,236,077.34 化肥 79,381,884.29 70,314,647.11 其他 7,997,512.41 合计 379,188,493.68 391,818,535.81 4.25 其他业务利润 2002年1-6月 2001年1-6月 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务利润 材料 5,672,457.41 5,491,468.34 180,989.07 -356,411.85 租赁费 356,804.08 354,651.58 2,152.50 1,187.99 其他 3,569,276.45 1,817,538.67 1,751,737.78 1,641,406.90 合计 9,598,537.94 7,663,658.59 1,934,879.35 1,286,183.04 4.26 财务费用 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 利息支出 14,745,289.93 13,474,599.54 利息收入 2,483,810.64 2,336,108.25 汇兑损失 2,962.86 146.34 其他 128,063.41 109,268.98 合计 12,392,505.56 11,247,906.61 4.27 投资收益 债券投 股权投资收益 其他投资 合计 项目 资收益 成本法 权益法 收 益 委托管理资产 1,164,184.59 1,164,184.59 合计 1,164,184.59 1,164,184.59 该项委托管理资产2001 年已收回，但尚有二次分配收益没有结算。 附注5、关联方关系披露 5.1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 青岛凯联（集团）有限责任 青岛市市南区 国有资产运营及投 司 香港中路52 号 资等 乐山青碱双收氯精农化科技 四川省乐山市 研究开发生产销售 有限公司 五通桥区 草甘膦、敌敌畏替代 系列产品 青岛海湾化工设计研究院 青岛市四流北 化学工业工程乙级、 路78 号 Ⅰ、Ⅱ类压力容器、 建筑、热电工程设计 企业名称 与本企业 经济性质 法定 关 系 及类型 代表人 青岛凯联（集团）有限责任 国有股 国有独资 刘毓源 司 控股公司 乐山青碱双收氯精农化科技 子公司 有限 赵悦臻 有限公司 青岛海湾化工设计研究院 子公司 有限 马国臣 5.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 青岛凯联（集团）有限责任公司 100,859 100,859 乐山青碱双收氯精农化科技有限公司 1,666 1,666 青岛海湾化工设计研究院 97 203 300 附注6、关联方交易事项披露 6.1 本公司关联交易购销定价政策 采购及销售定价政策：随行就市，按市价执行。 6.2 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 青岛天柱化工（集团）有限公司 持本公司5％以上有表决权股份的股东 青岛碱厂 同属凯联集团 海湾实业有限公司 同属凯联集团 青岛市东风盐场 同属凯联集团 青岛海玉制盐有限公司 同属凯联集团 青岛海达制盐有限公司 同属凯联集团 青岛农药厂 同属凯联集团 青碱汽车运输公司 同属凯联集团 青岛海洋化工有限公司 同属凯联集团 6.3 采购货物 本公司报告期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 报告期(万元) 青岛市东风盐场 1,029.16 青岛海玉制盐有限公司 889.60 青岛海达制盐有限公司 417.00 合计 2,335.76 6.4 销售货物 本公司报告期向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 报告期金额 青岛海洋化工有限公司 9,186,014.17 合计 9,186,014.17 6.5 关联方应收应付款项 项目及客户名称 2002.6.30 2002.1.1 应收账款 青岛海洋化工有限公司 2,196,095.91 1,115,899.91 其他应收款 青岛天柱化工(集团)有限公司* 53,629,688.16 51,109,206.24 青岛碱厂 1,617,962.56 其他应付款 青岛碱厂 1,963,202.54 应付账款 青岛海玉制盐有限公司 3,206,576.23 1,149,057.08 注： * 系原青岛天柱化肥股份有限公司（现为青岛碱业股份有限公司天柱化肥分公司）为青岛天柱化工（集团）有限公司向银行贷的款，初始金额为5800 万元。 6.6 其他应披露事项 1、根据本公司与青岛碱厂、海湾实业有限公司签订的综合服务协议，青岛碱厂、海湾实业有限公司向本公司提供综合服务。本报告期支付青岛碱厂及海湾实业有限公司劳务费分别为53 万元、121 万元。 2、根据本公司与青碱汽车运输公司签订的运输服务协议，青碱汽车运输公司向本公司提供运输服务。本报告期支付运输费520 万元。 附注7、或有事项 1、截止2002 年6 月30 日，本公司为青岛红星化工集团公司提供担保金额合计11,358.50万元。 2、本公司与青岛钢铁总公司签订的相互担保2 亿元额度的最高额担保合同，已执行18,986 万元。 附注8、承诺事项 截止2002 年6 月30 日无需要披露的承诺事项。 附注9、资产负债表日后事项 1、我公司于2002 年7 月12 日支付2001 年度流通股红利款16,199,999.83 元,国有法人股红利款5,165,217.36 元,内部职工股红利款6,200,170.85 元。 2、截止2002 年7 月30 日，我公司共收到转让青岛晟昊化工有限公司股权出让金800万元。 附注10、其它重要事项 由于2001 年度财务报告对固定资产减值准备、在建工程减值准备进行了追溯调整，因此，本报告期对2001 年中期财务报告的相关指标进行了调整，调减了2001 年中期营业外支出8,337,613.75 元，相应调增了2001 年中期利润总额8,337,613.75 元。 七、备查文件 （一）载有董事长亲笔签名的《青岛碱业股份有限公司2002 年半年度报告》原本； （二）载有公司法定代表人、财务负责人、经办人员签名并盖章的会计报表； （三）报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 （四）《青岛碱业股份有限公司章程》。 以上备查文件原稿均完整置于公司证券部。 青岛碱业股份有限公司 二OO二年八月十九日 |
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