新疆伊力特实业股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.21 14:06 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
新疆伊力特实业股份有限公司2002年半年度报告 重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司半年度报告未经审计。 武化新、赵广纪、李敬献、柴新平四名董事因公务繁忙、出差等原因，未能亲自参加本次董事会会议，分别委托付启军、周荣祖、徐勇辉董事、陈盈如独立董事代为行使表决权。 2002年8月 目录 重要提示 第一章 公司基本情况 第二章 股本变动和主要股东持股情况 第三章 董事、监事、高级管理人员情况 第四章 管理层讨论与分析 第五章 重要事项 第六章 财务报告 第七章 备查文件 第一章 公司基本情况 一.公司基本资料 （一）公司法定中文名称: 新疆伊力特实业股份有限公司 A 股简称：伊力特 A 股代码：600197 公司法定英文名称：XINJIANG YILITE INDUSTRY CO., LTD. 英文名称缩写：Y L T （二）公司注册地址：新疆新源县肖尔不拉克 公司办公地址：新疆新源县肖尔不拉克 邮政编码：835811 公司互联网网址：HTTP://WWW.YILISPIRIT.COM 公司电子信箱：[email protected] （三）法定代表人姓名：徐勇辉 （四）公司董事会秘书：侯宇洲 联系电话：（0991）3843248 传真：（0991）3842489 电子信箱：[email protected] 联系地址：新疆乌鲁木齐市北京南路22 号龙岭大厦18 层 （五）公司半年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 （七）信息披露媒体： 网站：HTTP://WWW.SSE.COM.CN 定期报告刊登报刊：《上海证券报》 （八）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：一九九九年五月二十七日 公司首次注册登记地点：新疆新源县肖尔布拉克 法人营业执照注册号：6500001000718 税务登记号码：654125710892189 聘请的会计师事务所名称：上海万隆众天会计师事务所有限公司 聘请的会计师事务所办公地址：上海市陆家浜路1388 号市审计局3 楼 二. 主要财务数据和指标单位：元 项目 本期数 上年同期数 净利润 28,840,332.95 56,984,614.69 扣除非经常性损益后的净利润* 29,065,612.65 55,836,631.79 每股收益 0.131 0.258 净资产收益率(%) 3.758 7.934 每股经营活动产生的现金流量净额 0.026 0.020 项目 本期数 年初数 股东权益(不含少数股东权益) 767,414,101.10 738,573,768.15 每股净资产 3.480 3.35 调整后的每股净资产 3.480 3.35 *注: 扣除的非经常性损益项目和金额单位: 元 项目 金额 其他营业外收入 23,683.85 公益性捐赠 20,8324.8 其他营业外支出 40,638.45 第二章 股本变动及主要股东持股情况 一.股本变动情况 报告期内，公司股本未发生变动情况。 二.股东总数及主要股东持股情况介绍 1.报告期末公司股东总数为34,541 户。 2.报告期末拥有公司股份前十名股东持股情况 名次 股东名称 本期末持股数 本期持股 持股占 （股） 变动增减 总股本 情况(+-) 比例(%) 1 新疆伊犁酿酒总厂 132,500,000 未变动 60.09 2 大鹏证券 5,880,944 未变动 2.67 3 四川省德阳市黄许 5,000,000 未变动 2.27 印刷厂 4 新疆副食（集团） 3,500,000 未变动 1.59 有限责任公司 5 新疆生产建设兵团 2,000,000 未变动 0.91 投资中心 6 伊犁糖烟酒有限责 1,500,000 未变动 0.68 任公司 7 南方稳健 1,405,228 不 详 0.64 8 曾亨书 1,059,502 未变动 0.48 9 南方证券 1,000,000 未变动 0.45 10 继保电气 928,150 未变动 0.42 名次 股东名称 持有股份 股份 的质押或 性质 冻结情况 1 新疆伊犁酿酒总厂 国有法 人 股 2 大鹏证券 流通股 3 四川省德阳市黄许 法人股 印刷厂 4 新疆副食（集团） 法人股 有限责任公司 5 新疆生产建设兵团 国家股 投资中心 6 伊犁糖烟酒有限责 法人股 任公司 7 南方稳健 流通股 8 曾亨书 流通股 9 南方证券 法人股 10 继保电气 流通股 3.十大股东持股相关情况说明: (1)公司主要发起人新疆伊犁酿酒总厂所持股份性质为国有法人股,所持股份无质押、冻结或托管情况。 (2)发起人股东新疆生产建设兵团投资中心所持股份性质为国家股。 (3)前10 名股东中，第1、3、4、5、6、9 名股东为公司发起人，第2、7、8、10 名股东与公司没有关联关系；新疆副食（集团）有限责任公司、伊犁糖烟酒有限责任公司为公司主营产品经销商；南方证券有限公司为公司股票首次发行的主承销商及上市推荐人。 (4)报告期内公司没有控股股东变更情况。 第三章 董事、监事、高级管理人员情况 2002年6月29日，公司召开2001年度股东大会，审议通过了公司第一届董事会、监事会换届的决议，组成第二届董事会、监事会，并重新聘任了公司高级管理人员。公司第二届董事会成员为9 人，分别为徐勇辉、武化新、周荣祖、赵广纪、付启军、陈盈如、姜方基、李敬献、柴新平，其中董事长为徐勇辉先生， 陈盈如、姜方基为独立董事；第二届监事会成员为赖积萍、蒋新华、庄永明，监事会主席为赖积萍女士；公司高级管理人员分别是总经理武化新，副总经理周荣祖、梁志坚、陈志远，董事会秘书侯宇洲、总会计师赵广纪。 第四章 管理层讨论与分析 一．公司经营成果和财务状况分析 （一） 资产、权益指标分析 单位:人民币元 项目 2002.6.30 2001.12.31 增减变动（%） 总资产 935,126,831.92 949,678,163.48 -1.53 应收帐款 29,236,000.99 58,241,486.72 -49.8 存货 201,330,196.66 186,040,102.82 8.21 短期投资 10,054,844.49 10,034,754.49 0.20 固定资产 270,470,967.22 269,897,412.43 0.21 股东权益 767,414,101.10 738,573,768.15 3.90 1．总资产减少的主要原因是因为报告期流动负债的减少额超过了净利润的增加额。而流动负债的减少主要表现为： （1）应交税金比期初减少了34,427,655.77 元； （2）预收帐款比期初减少了10,710,963.12 元； （3）应付帐款比期初减少了6,143,816.48 元； （4）应付工资比期初减少了3,564,597.80 元； （5）其他应付款比期初增加了9,785,509.75 元。 增减相抵后，负债减少的净额为43,458,323.47 元，扣除本期净利润后，实际使总资产减少14,551,331.56 元。 2．应收帐款减少主要是因为本公司加大了对应收帐款的回收力度，收回了以前年度的货款；同时，在公司的营销活动中减少了赊销量。 3．存货增加主要是由于本公司不断开发新的产品品种，适当增加了包装物、外购半成品的库存量；同时由于采取限制赊销的政策，相应增加了商品的库存。 （二）收入、利润等指标分析 项目 2002.6.30 2001.06.30 增减变动（%） 主营业务收入 156,418,999.32 164,196,464.14 -4.74 主营业务利润 54,008,283.80 44,843,258.80 20.44 净利润 28,840,332.95 56,984,614.69 -49.39 现金及现金等价物净增加额 -40,523,280.8 -5,687,232.99 -612.53 1．主营业务收入减少是因为白酒市场竞争更加激烈，消费者消费需求两极分化越来越明显，从而使本公司的主导产品——特曲类白酒的销量比上年同期减少1,324 吨；同时，公司为了在激烈的竞争中提高市场占有率，采取了折价让利的销售策略。基于上述原因，虽然本公司报告期白酒的销量比去年同期增加457 吨，增长了6.93%，但主营业务收入却减少了4.74 个百分点。 2．主营业务利润增加主要是因为本公司通过募集资金投资提高了白酒生产的技术装备水平和工艺化程度，并进一步加强了生产管理，从而提高了出酒率，降低了生产成本。报告期内，公司白酒单位成本比计划降低16.2%，平均出酒率比计划提高3.5 个百分点。 3．净利润减少的主要原因： （1）由于在去年的管理费用中冲减了以前年度提取的存货跌价准备金9,511,180.68 万元，使报告期内管理费用比去年同期增加了8,993,233.54 元； （2）投资收益比去年同期减少29,803,738.68 元。主要为： A．报告期内本公司收到来自湘财证券有限责任公司的投资收益为零，而去年同期本公司按成本法核算的来自湘财证券有限责任公司的投资收益为2,000 万元。 B．报告期内本公司的短期投资收益为135,268.72 元，而去年同期的短期投资收益为5,383,195.34 元，减少5,247,926.62 元。 C．报告期内本公司按权益法核算的投资收益为-1,255,738.86 元，而去年同期为3,300,073.35 元，减少4,555,812.21 元。 4．现金及现金等价物净增加额减少主要是因为本公司报告期内投资活动增加现金流出4,200 万元。 （1）投资1,200 万元追加了对新疆西部房地产开发有限公司的投资。 （2）投资3,000 万元与北京柏宏房地产开发有限公司共同合作开发建设北京机电光华大厦项目。 （三）公司报告期内主要经营情况： 1.公司主营业务的范围及其经营状况： 公司主营业务范围：酒类生产与销售、农业综合开发；农副产品（粮食批发及棉花除外）加工和销售；饮料生产和销售；食品（保健）的生产和销售；印刷制品生产和销售，商标印制；供热、供电；机电产品化工产品（汽车及国家有专项审批规定的产品除外）、五金交电产品的销售；日用百货、针纺织品、职工培训；经营本企业自产产品的出口业务；经营本企业生产所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务；经营加工贸易和补偿贸易业务；证券投资业务；中药材种植、加工、销售，纯净水生产销售，天然气、液化汽销售；房产开发经营，旅游。 报告期内，针对全国白酒市场竞争更加激烈的情况，公司董事会及管理层继续坚持“重质量，创名牌，拓市场，求效益”的经营方针，在生产上，强化管理，降低成本，改善工艺，严抓产品质量，积极调整产业结构和产品结构，开发适销对路的新产品；在营销上，采取折价让利的销售策略，积极扩大销售网络，提高市场占有率；在投资管理中，继续加大实业投资力度，加强募集资金管理，提高资金使用效率。 截止报告期末，本公司销售白酒7,056 吨，比去年同期增加457 吨，增长6.93%。实现主营业务收入15,641.90 万元，比去年同期下降4.74%；净利润2,884.03 万元，比去年同期下降49.39%；每股收益0.131 元。 2．营业务收入、主营业务利润构成情况 表一（按行业）： 行业 收 入 金额 占主营业务收入的比例(%) 酒类 147,302,901.90 94.17 纸箱及运输 860,764.94 0.55 水电汽及其他 8,255,332.48 5.28 合计 156,418,999.32 100 行业 成本 毛利率（%） 酒类 73,439,403.14 50.14 纸箱及运输 840,125.27 2.4 水电汽及其他 7,189,604.15 12.91 合计 81,469,132.56 47.92 表二（按产品）： 产品 收 入 金额 占主营业务收入的比例(%) 酒类 147,302,901.90 94.17 其他 9,116,097.42 5.83 合计 156,418,999.32 100 产品 成本 毛利率（%） 酒类 73,439,403.14 50.14 其他 8,029,729.42 11.92 合计 81,469,132.56 47.92 3．对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动： 报告期内，公司没有未披露的对利润产生重大影响的其他经营活动。 （四）公司报告期内投资情况 1．募集资金投资情况 （1）除乌鲁木齐农畜产品批发销售中心项目延续到报告期外，本公司其他募集资金投资项目均已在去年建设或投资完成。 （2）延续到报告期内的募集资金投资项目乌鲁木齐农畜产品批发销售中心项目，计划投资7,184.87 万元，实际投资3,145 万元，目前已完成主体土建，正在进行装修。因在建设期间，该项目尚未有收益。 （3）尚未使用的4,039.87 万元募集资金存在本公司募集资金专用帐户。 2．非募集资金的投资、进度及收益情况： （1）2002 年5 月12 日，经公司经理层审议通过，本公司对新疆西部房地产开发有限公司追加投资1200 万元。新疆西部房地产开发有限公司注册资本6,000 万元，主要从事房地产开发建设。本公司追加投资后，占其总股本的30%。该项目目前尚未收到投资收益。 （2）2002 年6 月18 日，经公司经理层审议通过，本公司投资3,000 万元与北京柏宏房地产开发有限公司共同合作开发建设北京机电光华大厦项目，该项目总投资26,500 万元，北京柏宏房地产开发有限公司投资23,500 万元，本公司投资3,000 万元。该项目处于建设期间，未有投资收益。 （五）下半年经营计划 公司董事会和经理层认真分析研究了上半年的生产经营情况，针对报告期内净利润下降幅度过大的情况，公司决定采取下列措施，提高经济效益，争取全面完成公司今年的生产经营目标。 1．进一步加强生产管理，降低生产成本，提高产品质量，改善工艺流程，提高名酒率，调整产品结构，增强技术创新能力，不断开发附加值高、科技含量高的新产品，提高经济效益。 2．面对严峻的市场现状，狠抓营销工作，采用现代信息技术手段，实现营销部管理的信息化，建立健全售后服务质量体系，认真履行对消费者的各项承诺，做好培育市场、开拓市场的工作，不断拓展企业的生存发展空间；针对白酒消费市场的变化，继续实施名企名牌战略，加大品牌的宣传力度，在进一步提高高档名酒销售量的前提下，努力提高伊力特中档产品的销售量，并积极占领农村市场。 3．针对投资收益减少的情况，采取有效措施，通过对被投资单位增派管理人员、财务人员、技术人员等手段，加强投资控制力度，提高被投资单位的管理水平和竞争能力；采取资产重组、资产置换等资本运作手段，围绕公司主营业务和未来发展方向，积极稳妥地压缩投资领域，提高公司资产质量。 4．进一步健全财务制度，加大财务依法监督力度，规范企业财经秩序。采取措施，降低企业管理费用，强化资金的监督与控制，建立全面的预算管理制，严格控制对外担保等，保证财务管理的规范运作，实现全年的财务目标。下半年财务工作的重点，就是要进一步完善各项规章制度，加强信息披露，开源节流，增收节支，把降成本增效益落到实处。 第五章 重要事项 一．公司治理情况 1．公司已按照《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，重新修改了本公司的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等公司基本制度，并经公司2001 年度股东大会审议通过。 2．经公司2001 年度股东大会审议通过，公司聘请了两名独立董事。 3．公司治理现状与有关文件要求的差异： （1）独立董事尚未达到三分之一以上的要求，公司计划在2003年6月30日前再聘请一名独立董事，使独立董事在董事会的人数达到中国证监会的要求。 （2）公司董事会尚未下设各专门委员会，公司计划在2003年6月30日前根据公司的实际情况成立相应的专门委员会。 （3）公司将根据《上市公司治理准则》的要求，在2002年建立董事会、监事会、高级管理人员的绩效评价与考核体系及相关制度，建立符合公司实际的激励与约束机制。 二．公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况： 公司2001 年度利润分配方案（2001 年末每10 股派发现金红利1 元（含税），不送红股，也不进行公积金转增股本）经2002 年6 月29 日召开的2001 年度股东大会审议通过。 以上信息披露于2002 年7 月1 日发行的《上海证券报》。 截止本报告披露日，公司2001 年现金红利尚未派发，预计2002年8月29日前，可将2001年度可供股东分配的利润以现金红利的形式派发给全体股东。 三．报告期内公司重大诉讼、仲裁事项： 报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。 四．报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响： 报告期内，公司没有收购兼并、资产重组事项发生。 五．报告期内公司重大关联交易事项 2002年6月29日，公司召开的2001年度股东大会审议通过了公司2002年度关联交易计划： 单 位 交易商品 交易性质 交易金额（万元） 合同数 实际完成 新疆副食（集团）有限责任公司 白酒 销售 1,286.4 伊犁糖烟酒有限责任公司 白酒 销售 2,579.4 新疆伊力经贸有限责任公司 白酒 销售 925.8 伊犁酿酒总厂贸易公司 白酒 销售 5,000 伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司 酒瓶 采购 1,000 伊犁酿酒总厂五厂 基酒 采购 250 合计 11,041.6 单 位 定价原则 新疆副食（集团）有限责任公司 市场公允 伊犁糖烟酒有限责任公司 市场公允 新疆伊力经贸有限责任公司 市场公允 伊犁酿酒总厂贸易公司 市场公允 伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司 市场公允 伊犁酿酒总厂五厂 市场公允 合计 上述相关信息披露于2002 年7 月1 日发行的《上海证券报》。 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： (1)公司于2002 年1-6 月向新疆副食品（集团）有限责任公司（公司发起人股东）销售白酒计人民币811,467.60 元，该等销售均遵循公平原则参照市场价格进行。 (2)公司于2002 年1-6 月向伊犁糖烟酒有限责任公司（公司发起人股东）销售白酒计人民币3,381,704.40 元，该等销售均遵循公平原则参照市场价格进行。 (3) 公司于2002 年1-6 月向新疆伊力经贸有限责任公司（伊犁伊力特集团有限公司之控股子公司）销售白酒计人民币2,317,104.28元，该等销售均遵循公平原则参照市场价格进行。 (4) 公司于2002 年1-6 月向伊犁酿酒总厂贸易公司（伊犁伊力特集团有限公司之控股子公司）销售白酒计人民币17,405,396.45元，该等销售均遵循公平原则参照市场价格进行。 (5)公司于2002 年1-6 月从伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司（伊犁伊力特集团有限公司之控股子公司）购酒瓶计5,908,989.48 元,该购销行为均遵循公平原则参照市场价格进行。 2、资产、股权转让发生的关联交易： 报告期内，公司没有发生因资产、股权转让产生的关联交易情况。 3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项的，应该披露形成的原因及其对公司的影响： （1）本公司之发起人股东伊犁糖烟酒有限责任公司欠本公司产品款367,987.16 元。对本公司无重大影响。 （2）伊力经贸有限责任公司系本公司控股股东之控股股东伊犁伊力特集团有限公司的控股子公司，欠本公司其他应收款738,636.29 元，为本公司产品款。对本公司无重大影响。 4、其他重大关联交易： 报告期内，公司无其他重大关联交易。 六．托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项： 类型 资产帐面值(万元) 带来的收入(万元) 是否为关联交易 承包 2,000.00 否 托管、承包、租赁情况说明： 2001 年4 月30 日，鉴于新疆生产建设兵团农四师七十二团有丰富的农业种植经验，尤其有丰富的酿酒原料的种植经验，本公司将报告期内业已开发完成的一万亩耕地承包给农四师七十二团种植并经营，作为本公司酿酒原料基地，专门用于种植本公司酿酒所需的原料—高粱。 七．公司对外担保事项： 经2001 年5 月28 日召开的公司2000 年股东大会同意，本公司就新天国际经济技术合作（集团）有限公司向中国进出口银行申请的151,698,000.00 人民币元中央外贸发展基金贷款和中国进出口银行签定有关“保证合同”，为新天国际经济技术合作（集团）有限公司的该笔贷款提供连带保证责任，该项贷款期限10 年。为防范担保风险，本公司与新天国际经济技术合作（集团）有限公司签订了标的在5 亿元之内的互保合同，双方在5亿元范围内为对方银行贷款提供保证责任。截止报告期，本公司为新天国际经济技术合作（集团）有限公司提供的该笔担保尚未给本公司造成风险。 2002 年6 月29 日，本公司召开的2001 年度股东大会通过了同意新天国际经济技术合作（集团）有限公司将其控股子公司兵团物资储运工贸总公司位于乌鲁木齐市新市区北站路约30 万平方米国有土地使用权及地上建筑物、其他附着物和位于外运司的约18万平方米国有土地使用权及地上建筑物、其他附着物等价值约16,000 万元人民币（以经中介机构评估确认的价值为准）的资产抵押给本公司，作为本公司为其151,698,000.00人民币元（相当于1830 万美元的）银行贷款担保的反担保的决议。 八．本报告期内委托理财协议的具体内容，委托理财的收益情况，以及委托理财履行法定程序的情况： 报告期内，公司未发生委托理财行为。 九．公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： 报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 十. 其它重大事项： 1．2002 年5 月12 日，经公司经理层审议通过，本公司对新疆西部房地产开发有限公司追加投资1200 万元。新疆西部房地产开发有限公司注册资本6,000 万元，主要从事房地产开发建设。本公司追加投资后，占其总股本的30%。 2. 2002 年6 月18 日，经公司经理层审议通过，本公司投资3,000 万元与北京柏宏房地产开发有限公司共同合作联合开发建设北京机电光华大厦项目，该项目总投资26,500 万元，北京柏宏房地产开发有限公司投资23,500 万元，本公司投资3,000 万元。 十一. 重要信息披露索引 重要事项 报刊名称 发行日期 版面 2002年关联交易计划 上海证券报 2002-05-29 35版 同意新天集团为本公司反担保 上海证券报 2002-07-29 35版 投资3000万元于房地产项目 上海证券报 2002-06-21 18版 重要事项 互联网名称 检索路径 2002年关联交易计划 www.sse.com.cn 上市公司→信息披露 同意新天集团为本公司反担保 www.sse.com.cn 上市公司→信息披露 投资3000万元于房地产项目 www.sse.com.cn 上市公司→信息披露 第六章财务报告 本公司半年度财务会计报告未经审计。 新疆伊力特实业股份有限公司 2002 年半年度会计报表 资产负债表 编制:新疆伊力特实业股份有限公司 单位: 人民币元 资产 注释 本期期初 本期期末 (合并) (合并) 流动资产： 货币资金 注1 218,636,588.99 178,113,308.19 短期投资 注2 10,034,754.49 10,054,844.49 应收票据 应收股利 1,265,284.47 应收利息 应收帐款 注3 37,856,966.37 19,003,400.64 其他应收款 注4 35,656,530.21 26,534,343.29 预付帐款 注5 4,304,368.27 7,260,383.91 应收补贴款 存货 注6 177,120,527.03 192,410,620.87 待摊费用 注7 109,380.23 255,393.66 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 484,984,400.06 433,632,295.05 长期投资： 长期股权投资 注8 239,058,128.44 279,802,389.58 其他长期投资 20,000,000.00 20,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 注9 259,058,128.44 299,802,389.58 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 注10 269,897,412.43 270,470,967.22 减：累计折旧 注11 88,864,623.07 96,082,914.40 固定资产净额 181,032,789.36 174,388,052.82 工程物资 在建工程 注12 19,023,393.79 22,712,091.48 固定资产清理 固定资产合计 200,056,183.15 197,100,144.30 无形资产及其他资产： 无形资产 注13 3,624,067.42 3,614,958.08 长期待摊费用 注14 1955384.41 977,044.91 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 5,579,451.83 4,592,002.99 递延税项： 递延税款借项 资产总计 949,678,163.48 935,126,831.92 资产 本期期初 本期期末 (母公司) (母公司) 流动资产： 货币资金 157,082,857.92 158,871,411.99 短期投资 10,034,754.49 10,054,844.49 应收票据 应收股利 1,265,284.47 应收利息 应收帐款 2,587,636.78 1,977,005.38 其他应收款 35,404,132.26 26,073,395.80 预付帐款 2,080,367.30 2,926,598.95 应收补贴款 存货 138,864,173.40 142,673,339.99 待摊费用 40,872.83 246,478.19 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 347,360,079.45 342,823,074.79 长期投资： 长期股权投资 386,045,030.90 424,839,554.21 其他长期投资 20,000,000.00 20,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 406,045,030.90 444,839,554.21 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 244,931,560.43 245,301,956.22 减：累计折旧 86,469,789.31 93,101,856.24 固定资产净额 158,461,771.12 152,200,099.98 工程物资 在建工程 19,009,470.42 22,526,476.42 固定资产清理 固定资产合计 177,471,241.54 174,726,576.40 无形资产及其他资产： 无形资产 2,959,682.92 2,955,370.58 长期待摊费用 1,940,665.84 977,044.91 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,900,348.76 3,932,415.49 递延税项： 递延税款借项 资产总计 935,776,700.65 966,321,620.89 资产负债表续表 负债和所有者权益 附注 本期期初 本期期末 (合并) (合并) 流动负债： 短期借款 应付票据 应付帐款 注15 58,985,893.15 52,842,076.67 预收帐款 注16 11,719,201.51 1,008,238.39 应付工资 35,062,944.61 31,498,346.81 应付福利费 9,496,131.54 11,202,286.83 应付股利 注17 22,079,998.86 22,079,998.86 应交税金 注18 50,339,020.15 15,911,364.38 其他应交款 93,863.54 其他应付款 注19 14,567,701.61 24,353,211.36 预提费用 注20 4,964,747.51 4,955,655.71 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 207,309,502.48 163,851,179.01 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 207,309,502.48 163,851,179.01 少数股东权益 注21 3,794,892.85 3,861,551.81 股东权益： 股本 注22 220,500,000.00 220,500,000.00 减：已归还投资 股本净额 220,500,000.00 220,500,000.00 资本公积 注23 424,784,909.65 424,784,909.65 盈余公积 注24 58,030,922.66 63,798,989.26 其中：法定公益金 24,059,304.60 26,943,337.90 未分配利润 注25 35,257,935.84 58,330,202.19 外币报表折算差额 其他权益 股东权益合计 738,573,768.15 767,414,101.10 负债和股东权益总计 949,678,163.48 935,126,831.92 负债和所有者权益 本期期初 本期期末 (母公司) (母公司) 流动负债： 短期借款 应付票据 应付帐款 55,742,317.06 51,206,191.35 预收帐款 369,308.30 40,378,923.38 应付工资 35,060,658.72 31,304,391.26 应付福利费 9,459,763.31 11,145,553.04 应付股利 22,079,998.86 22,079,998.86 应交税金 44,395,861.11 24,083,352.71 其他应交款 283.63 3,119.70 其他应付款 25,971,117.79 23,542,672.19 预提费用 4,792,703.37 4,718,170.09 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 197,872,012.15 208,462,372.58 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 197,872,012.15 208,462,372.58 少数股东权益 股东权益： 股本 220,500,000.00 220,500,000.00 减：已归还投资 股本净额 220,500,000.00 220,500,000.00 资本公积 426,817,247.95 426,817,247.95 盈余公积 58,030,922.66 63,798,989.26 其中：法定公益金 24,059,304.60 26,943,337.90 未分配利润 32,556,517.89 46,743,011.10 外币报表折算差额 其他权益 股东权益合计 737,904,688.50 757,859,248.31 负债和股东权益总计 935,776,700.65 966,321,620.89 资产负债表附表1： 资产减值准备明细表 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 一、坏账准备合计 39,584,190.46 15,163,866.76 其中：应收账款 20,384,520.35 10,251,920.02 其他应收款 19,199,670.11 4,911,946.74 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 8,919,575.79 其中：库存商品 原材料 8,919,575.79 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 期末余额 一、坏账准备合计 24,520,323.70 其中：应收账款 10,232,600.33 其他应收款 14,287,723.37 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 8,919,575.79 其中：库存商品 原材料 8,919,575.79 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资产负债表附表2： 股东权益增减变动表 项目 本期数 上期数 一、实收资本(或股本)： 期初余额 220,500,000.00 220,500,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本(或股本) 本期减少数 期末余额 220,500,000.00 220,500,000.00 二、资本公积： 期初余额 424,784,909.65 424,512,737.69 本期增加数 272,171.96 其中：资本(或股本)溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 272,171.96 其中：转增资本(或股本) 期末余额 424,784,909.65 424,784,909.65 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 33,971,618.06 16,382,332.33 本期增加数 2,884,033.30 17,589,285.73 其中：从净利润中提取数 2,884,033.30 17,589,285.73 其中：法定盈余公积 2,884,033.30 7,676,972.26 任意盈余公积 9,912,313.47 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本(或股本) 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 36,855,651.36 33,971,618.06 其中：法定盈余公积 26,943,337.89 24,059,304.59 四、法定公益金 期初余额 24,059,304.6 16,382,332.34 本期增加数 2,884,033.30 7,676,972.26 其中：从净利润中提取数 2,884,033.30 7,676,972.26 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 26,943,337.90 24,059,304.60 五、未分配利润： 期初未分配利润 35,257,935.84 43,289,471.23 本期净利润 28,840,332.95 76,769,722.60 本期利润分配 5,768,066.60 84,801,257.99 期末未分配利润 58,330,202.19 35,257,935.84 利润及利润分配表 编制: 新疆伊力特实业股份有限公司 单位: 人民币元 注释 上年同期(合并) 本期(合并) 一、主营业务收入 注26 164,196,464.14 156,418,999.32 减：主营业务成本 注27 89,295,601.75 81,469,132.56 主营业务税金及附加 注28 30,057,603.59 20,941,582.96 二、主营业务利润 44,843,258.80 54,008,283.80 加：其他业务利润 注29 9,285.23 5,864.38 减：营业费用 9,770,563.00 7,757,484.16 管理费用 注30 2,667,920.03 11,661,153.57 财务费用 注31 -1,736,543.72 -1,420,653.02 三、营业利润 34,150,604.72 36,016,163.47 加：投资收益 注32 28,683,268.69 -1,120,470.14 补贴收入 营业外收入 注33 275,119.96 23,683.85 减：营业外支出 注34 134,637.06 248,963.25 四、利润总额 62,974,356.31 34,670,413.93 减：所得税 5,993,368.46 5,763,425.02 少数股东损益 -3,626.84 66,655.96 五、净利润 56,984,614.69 28,840,332.95 加：年初未分配利润 25,441,582.61 35,257,935.84 其他转入 六、可供分配的利润 82,426,197.30 64,098,268.79 减：提取法定盈余公积 5,698,461.47 2,884,033.30 提取法定公益金 5,698,461.47 2,884,033.30 七、可供投资者分配的利润 71,029,274.36 58,330,202.19 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 9,912,313.47 应付普通股股利 37,485,000.00 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 23,631,960.89 58,330,202.19 上年同期(母公司) 本期(母公司) 一、主营业务收入 122,262,912.24 69,033,958.88 减：主营业务成本 126,140,597.80 77,104,574.47 主营业务税金及附加 29,769,206.21 20,475,799.60 二、主营业务利润 -33,646,891.77 -28,546,415.19 加：其他业务利润 5,779.98 9,995.83 减：营业费用 1,885.67 242,753.75 管理费用 -3,930,459.76 12,196,045.75 财务费用 -1,417,085.06 -1,314,725.26 三、营业利润 -28,295,452.64 -39,660,493.6 加：投资收益 88,102,192.58 64,853,360.76 补贴收入 营业外收入 272,171.96 5,029.00 减：营业外支出 133,943.82 208,454.07 四、利润总额 59,944,968.08 24,989,442.09 减：所得税 5,954,580.11 5,034,882.19 少数股东损益 五、净利润 53,990,387.97 19,954,559.90 加：年初未分配利润 26,403,471.03 32,556,517.89 其他转入 六、可供分配的利润 80,393,859.00 52,511,077.79 减：提取法定盈余公积 5,698,461.47 2,884,033.30 提取法定公益金 5,698,461.47 2,884,033.30 七、可供投资者分配的利润 68,996,936.06 46,743,011.19 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 9,912,313.47 应付普通股股利 37,485,000.00 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 21,599,622.59 46,743,011.19 利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股 产收益率(%) 产收益率(%) 收益(元/股) 主营业务利润 7.04 7.17 0.245 营业利润 4.69 4.78 0.163 净利润 3.76 3.83 0.131 扣除非经常性损益后净 利润 3.79 3.86 0.132 报告期利润 加权平均每股 收益(元/股) 主营业务利润 0.245 营业利润 0.163 净利润 0.131 扣除非经常性损益后净 利润 0.132 现金流量表 编制:新疆伊力特实业股份有限公司 单位: 人民币元 项目 注释 合并报表 母公司报表 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 183,010,229.20 81,380,363.28 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 10,315,659.23 41,783,304.27 现金流入小计 193,325,888.43 123,163,667.55 购买商品、接受劳务支付的现金 92,382,569.86 74,790,771.58 支付给职工以及为职工支付的现金 14,109,322.35 13,444,254.09 支付的各项税费 67,962,627.29 42,856,441.47 支付的其他与经营活动有关的现金 注35 13,132,397.25 10,370,075.45 现金流出小计 187,586,916.75 141,461,542.59 经营活动产生的现金流量净额 5,738,971.68 -18,297,875.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 65,973,830.9 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 65,973,830.90 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 4,262,252.48 3,887,401.79 投资所支付的现金 42,000,000.00 42,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 46,262,252.48 45,887,401.79 投资活动产生的现金流量净额 -46,262,252.48 20,086,429.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -40,523,280.80 1,788,554.07 现金流量表续表 补充资料：项目 注释 合并报表 母公司报表 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 28,840,332.95 19,954,559.90 加：少数股东损益 66,655.96 计提的资产减值准备 固定资产折旧 7218,291.33 6,632,066.93 无形资产摊销 9,109.34 4,312.34 长期待摊费用摊销 1,444,157.02 1,429,438.45 待摊费用减少(减：增加) -146,013.43 -205,605.36 预提费用增加(减：减少) -9,091.80 -74,533.28 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 -1,420,653.02 -1,314,725.26 投资损失(减：收益) 1,120,470.14 -64,853,360.76 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -15,290,093.84 -3,809,166.59 经营性应收项目的减少(减：增加) 8,620,965.38 9,066,043.10 经营性应付项目的增加(减：减少) -24,715,158.35 2,873,095.49 其他 经营活动产生的现金流量净额 5,738,971.68 -30,297,875.04 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 178,113,308.19 158,871,411.99 减：现金的期初余额 218,636,588.99 157,082,857.92 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -40,523,280.80 1,788,554.07 新疆伊力特实业股份有限公司2002年半年度会计报表附注 一．主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法: 1．会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2．会计年度 本公司采用公历年度制，即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 3．记帐本位币 本公司记帐本位币为人民币。 4．记帐原则和计价基础 本公司的记帐原则为权责发生制，均按取得时的实际成本计价。 5．外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价（“市场汇价”）折合为人民币记帐。决算日，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外其余记入当年度（期）损益。 6．现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7．短期投资核算方法 本公司的短期投资按实际支付的全部价款扣除已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息计价。持有期间实际收取的短期投资现金股利或利息（除取得时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息外），直接冲减短期投资帐面成本。处置短期投资时，将短期投资帐面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 决算日，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按投资类别计算其市价低于成本的差额作为短期投资跌价准备，并计入当年度（期）损益。 短期投资的细节在三.2 中表述。 8．坏帐核算方法 ①本公司确认坏帐损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡,既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准，以及其它足以证明应收款项可能发生损失的证据，该等应收款项列为坏帐损失。 ②坏帐损失的核算方法：本公司坏帐损失核算采用备抵法,坏帐准备按决算日应收款项（包括应收帐款和其它应收款）余额的35%计提，并计入当年度（期）损益。 9．存货核算方法 本公司的存货分为原材料、低值易耗品、包装物、自制半成品、外购半成品、在制品、产成品七大类，除原材料和包装物外的各类存货的取得以实际成本计价，领用和发出时按加权平均法计算确定；原材料及包装物采用计划成本核算，计划成本与实际成本之间的差异于原材料及包装物领用时按加权平均法分摊计入发出成本。决算日，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当年度（期）损益。 存货可变现净值，是指企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。 存货的细节在三.6 中表述。 10．长期投资核算方法 ①长期债权投资：本公司债权投资按实际支付的款项扣除应计利息后计价入帐，债权投资实际成本与债券票面价值的溢价（或折价），采用直线法于债券存续期内摊销。 ②长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐，其它长期投资按投出现金及固定资产、无形资产的帐面净值计价入帐。 股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额。本公司对股权投资差额,合同规定了投资期限的，自形成月份起按投资期限摊销。没有规定投资期限的，金额小于1,000,000.00 元的股权投资差额，于形成当期一次性摊销；金额大于1,000,000.00 元的股权投资差额，自形成月份起分10 年平均摊销。 本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：对被投资公司无控制、无共同控制且无重大影响的以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额部分冲减投资成本；对被投资公司具有控制、共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司的净损益份额计算确定。被投资单位除净损益以外的其它所有者权益变动，相应调整投资成本。 决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价值，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，其差额作为长期投资减值准备，在冲减该项投资的资本公积准备项目后的不足部分，计入当年度（期）损益。本公司本期未发现长期股权投资出现上述状况，故未计提长期投资减值准备。 长期投资的细节在三.8 及三.9 中表述。 1．固定资产及其折旧 ①固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000 元以上，使用期限超过二年的物品。 ②固定资产计价:固定资产按实际成本计价，惟本公司设立时发起人股东投入的固定资产及其子公司设立时各方股东投入的固定资产按评估后的价值入帐。 ③固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值（原值的5%）确定其折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按固定资产减去累计折旧和已计提减值准备的帐面净值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。各类折旧率如下: 类别 预计使用年限（年） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-30 3.167－4.750 机器设备 8-15 6.333-11.875 运输工具 10 9.5 ④固定资产减值准备的计提：年末或期末对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： a.长期闲置不用，在可预见的未来不会使用，且已无转让价值； b.由于技术进步等原因，已不能继续使用； c.虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品； d.已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值； e.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 固定资产及其折旧的细节在三.10 和三.11 中表述。 12．在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，确认为固定资产。 在建工程建造期间所发生的借款利息及相关费用计入在建工程成本。 在建工程减值准备：在期末或年度终了，如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： Ａ.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； Ｂ.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性； Ｃ.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 在建工程的细节在三.12 中表述。 13．无形资产 无形资产是指本公司依法取得的土地使用权，以取得时实际成本计价，按直线法自取得之日起在受益期间摊销。 无形资产减值准备的计提：每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： Ａ.被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； Ｂ.市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； Ｃ.已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； Ｄ.其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： Ａ.被其他新技术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； Ｂ.超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； Ｃ.其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 无形资产的细节在三.13 中表述。 14．长期待摊费用摊销方法 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。具体项目及摊销年限如下: ①开办费系筹建期间发生的费用支出，先在长期待摊费用中归集，自本公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 ②其他项目，自费用发生当月起分10 年摊销。 长期待摊费用的细节在三.14 中表述。 15．借款费用的核算方法： 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。 16．预计负债的确认原则 若与或有事项的相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： Ａ．该义务是企业承担的现实义务； Ｂ．该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； Ｃ．该义务的金额能可靠地计量。 预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时的，或者补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的帐面价值。 17．收入实现的确认 （1）商品销售：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关收入已经收到或取得收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入，确认收入的实现。 18．所得税的会计处理方法 本公司企业所得税采用应付税款法核算。 19．合并会计报表的编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。 本合并报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其它资料为依据，合并各项目数据。编制合并报表时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其它重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。 少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其它投资者所拥有的权益；少数股东损益是指除母公司以外的其它投资者在各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。 20．会计制度、会计政策、会计估计变更及其影响： 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财政部财会字[2001]17 号文《关于贯彻实施企业会计制度有关政策衔接总是的规定的通知》等有关规定，从2001 年1 月1 日起本公司开始执行《企业会计制度》。由此引起的会计政策变更为：固定资产、在建工程、无形资产由原来的不计提资产减值准备，改为按规定计提资产减值准备（详见前述会计政策）。 经检查：截止2002 年6 月30 日止，本公司固定资产、在建工程、无形资产不存在上述减值情况，上述会计政策的变更对本公司前期及本期的财务状况和经营成果没有影响。 本公司本年度未发生会计估计变更事项。 二．税项： （1）本公司主要适用的税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 白酒及其它销售收入 17% 消费税＊1 生产环节粮食酒产品销售收入 25% 生产环节粮食其他酒产品销售收入 10% 生产环节粮食酒销售数量 0.5元/斤 营业税 运输服务收入 5% 城市维护建设税 应交增值税、消费税及营业税 1% 企业所得税＊2 应纳税所得额 14.85% 1．根据财政部、国家税务总局财税［2001］84 号文件规定，本公司自2001 年5 月1 日起，消费税实行按从价和从量复合征收，即按生产环节销售收入的25%和销售量每斤0.5 元计算缴纳。 2．为扶植自治区上市公司的发展，新疆维吾尔自治区人民政府于2000 年6 月26 日以新政函［2000］137 号文《关于同意对上市公司所得税进行减征的批复》批准：新疆维吾尔自治区的所有上市公司所得税按应征税额减征55%，减征时间暂定为5 年。故本公司自2000 年度起5 年内实际执行企业所得税税率为14.85% 。 （2）优惠税率及批文 根据国务院办公厅国办函［1994］100 号文的规定，本公司不计缴教育费附加。 （3）个人所得税 职工个人所得税由本公司代为扣缴。 三．会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元) 注1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 7,685.00 10,987.01 银行存款 177,986,481.29 218,551,638.80 其他货币资金* 119,141.90 73,963.18 合计 178,113,308.19 218,636,588.99 *其他货币资金系公司自营股票资金户的剩余资金。 注2、短期投资 项目 期初余额(元) 本期增加数(元) 一、股权投资合计 7,785,654.49 20,090.00 其中：股票投资 7,785,654.49 20,090.00 二、债券投资 2,249,100.00 其中：国债投资 2,249,100.00 合计 10,034,754.49 20,090.00 项目 本期减少数(元) 期末余额(元) 一、股权投资合计 7,805,744.49 其中：股票投资 7,805,744.49 二、债券投资 2,249,100.00 其中：国债投资 2,249,100.00 合计 10,054,844.49 2002-6-30 投资金额 跌价准备 股票投资* 7,805,744.49 -- 截至2002 年6 月30 日止，本公司股票投资市价总额高于成本，故未计提短期投资跌价准备。 *股票投资的明细列示如下 2002-6-30 成本 市价 市价资料 已上市A 股 7,805,744.49 12,084,222.41 2002-6-29收盘价 注3、应收帐款 *合并会计报表附注 帐龄 期末金额 期末比 期末坏帐 例(%) 准备 1年以内 28,139,650.95 96.25 9,848,877.84 1-2年 642,416.80 2.2 224,845.88 2-3年 90,178.98 0.31 31,562.64 3年以上 363,754.26 1.24 127,313.99 其中：应收持股5% 以上股份股东的金 额 合计 29,236,000.99 100 10,232,600.35 帐龄 期初金额 期初比 期初坏帐 例(%) 准备 1年以内 56,573,283.71 97.14 19,800,649.3 1-2年 1,190,261.60 2.04 416,591.55 2-3年 74,870.11 0.13 26,204.54 3年以上 403,071.30 0.69 141,074.96 其中：应收持股5% 以上股份股东的金 额 合计 58,241,486.72 100 20,384,520.35 母公司会计报表附注 帐龄 期末金额 期末比 期末坏帐 例(%) 准备 1年以内 2,323,684.48 76.4 813,289.57 1-2年 2-3年 651,771.12 21.43 228,119.88 3年以上 66,091.12 2.17 23,131.89 其中：应收持股5% 以上股份股东的金 额 合计 3,041,546.72 100 1,064,541.34 帐龄 期初金额 期初比 期初坏帐 例(%) 准备 1年以内 2,715,847.94 68.22 950,546.78 1-2年 2-3年 1,190,261.6 29.9 416,591.56 3年以上 74,870.11 1.88 26,204.54 其中：应收持股5% 以上股份股东的金 额 合计 3,980,979.65 100 1,393,342.88 上述款项均系应收销货款及应收劳务费，持有本公司5%以上表决权股份的股东无本项欠款。 本帐项欠款金额前五名的欠款金额为12,936,648.26元,占年末余额的44.25% 。 注4、其他应收款 帐龄 期末金额 期末比 期末坏帐 例(%) 准备(元) 1年以内 35,048,154.91 85.86 12,266,854.22 1-2年 1,271,916.67 3.12 445,170.83 2-3年 271,302.04 0.66 94,955.71 3年以上 4,230,692.98 10.36 1,480,742.55 其中：应收持股5% 以上股份股东的金 额 合计 40,822,066.60 100 14,287,723.31 帐龄 期初金额 期初比 期初坏帐 例(%) 准备(元) 1年以内 46,019,482.43 83.89 16,106,818.85 1-2年 1,627,266.29 2.97 569,543.20 2-3年 327,494.25 0.60 114,622.99 3年以上 6,881,957.35 12.54 2,408,685.07 其中：应收持股5% 以上股份股东的金 额 合计 54,856,200.32 100 19,199,670.11 截至2002 年6 月30 日止，持有本公司5%以上表决权股份的股东无本项欠款。 本帐项欠款金额前五名的欠款金额为37,570,000.00元,占期末余额的92.03% 。 注5、预付帐款 帐龄 期末金额 期末比例(%) 期初金额 期初比例(%) 1年以内 7,151,478.15 98.5 4,304,368.27 100 1-2年 108,905.75 1.5 合计 7,260,383.91 100 4,304,368.27 100 上述款项主要为预付设备款。持有本公司5%以上表决权股份的股东无本项欠款。 注6、存货及存货跌价准备 项目 期末金额 期末跌价准备 原材料 12,099,470.44 低值易耗品 4,892,470.97 790,749.65 包装物 44,591,412.60 8,128,826.14 自制半成品 67,130,647.60 外购半成品 13,429,457.28 在制品 7,706,435.32 产成品 51,480,302.45 合计 201,330,196.66 8,919,575.79 项目 期初金额 期初跌价准备 原材料 15,308,571.85 低值易耗品 4,729,738.38 790,749.65 包装物 32,230,784.02 8,128,826.14 自制半成品 69,411,860.31 外购半成品 10,525,814.78 在制品 7,195,168.60 产成品 46,638,164.88 合计 186,040,102.82 8,919,575.79 注7、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 8,075.88 47,2525.70 276,478.68 204,122.90 其他 101,304.35 4,009.20 54,042.79 51,270.70 合计 109,380.23 476,534.90 330,521.47 255,393.66 注8、长期股权投资 合并会计报表附注 *其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额(元) 持股 比例 % 沐林食品公司 2000.08.08 12,000,000.00 40.00 南岗建材公司 2000.07.26 60,000,000.00 34.51 乌鲁木齐市东山区鑫泰 2001.04.12 10,000,000.00 35.71 燃气有限公司* 威仕达公司 2000.10.19 11,400,000.00 19.00 湘财证券有限责任公司 1999.08.23 100,000,000.00 9.98 天池旅游公司 2000.12.15 2,287,900.00 3.00 西部房产开发公司* 2001.07.23 18,000,000.00 30 新天国际葡萄酒业公司* 2001.12.28 29,800,000.00 30.85 合计 243,487,900.00 被投资公司名称 本期权益增减 累计权益增减 减值 备注 额(元) 额(元) 准备 (元) 沐林食品公司 -2,741,769.22 -2,741,769.22 权益法核算 南岗建材公司 1,902,614.63 9472843.07 权益法核算 乌鲁木齐市东山区鑫泰 -416,584.27 -416,584.27 权益法核算 燃气有限公司* 威仕达公司 成本法核算 湘财证券有限责任公司 成本法核算 天池旅游公司 成本法核算 西部房产开发公司* 权益法核算 新天国际葡萄酒业公司* 成本法核算 合计 -1,255,738.86 6,314,489.58 *新疆西部房地产开发有限公司（以下简称西部房地产公司）， 是由本公司与新疆沙漠石油物资有限公司、新疆徕远经贸投资（集团）有限责任公司、乌鲁木齐世纪新工贸有限公司、新疆银雪贸易有限公司以及自然人孟强共同出资成立的有限责任公司。西部房产公司注册资本为20,000,000.00 元，本公司出资6,000,000.00 元，占注册资本的30.00%；新疆沙漠石油物资有限公司出资6,000,000.00 元，占注册资本的30.00%；新疆徕远经贸投资（集团）有限责任公司、乌鲁木齐世纪新工贸有限公司、新疆银雪贸易有限公司以及自然人孟强各出资2,000,000.00 元，分别占注册资本的10.00%。上述投入资本业经新疆天山有限会计师事务所以新天会验字(2001)200 号验资报告验证在案。西部房产公司业已领取了注册号为6500001890066 号的企业法人营业执照。 2002 年1 月8 日，该公司股东会议决定，将公司原注册资金由2,000 万元增至6,000 万元，本公司出资额由600 万元增至1,800 万元。 报告期内, 西部房地产公司开发的房地产项目在建设期间，工程成本无法核算，未计算收益。 *经2001 年10 月16 日董事会决议及2001 年11 月18 日临时股东大会决议通过，本公司出资29,800,000.00 元参股新天国际葡萄酒业有限公司，并已于2001 年12 月28 日与新天国际葡萄酒业有限公司的原股东新天国际经贸股份有限公司、新天国际经济技术合作（集团）有限公司签许了出资协议。新天国际葡萄酒业有限公司增资后的注册资本为60,740,000.00 元，其中：新天国际经贸股份有限公司、新天国际经济技术合作（集团）有限公司以新天国际葡萄酒业有限公司2001 年6 月30 日经审计的净资产66,690,000.00 元出资，按1:1.59 的比例折合为实收资本42,000,000.00 元，占注册资本的比例分别为65.86%、3.29%；本公司出资29,800,000.00 元，按1:1.59 的比例折合为实收资本18,740,000.00 元，占注册资本的比例为30.85%。2002 年3 月16 日，新天国际葡萄酒业有限公司经股东大会同意注册资本由6,074万元增加到23,557 万元，并于2002 年4 月12 日办理了工商变更登记。由此，本公司在新天国际葡萄酒业有限公司2,980 万元的出资比例由30.85%降至7.96%。 *其它股权投资中，按成本法核算的投资详情列示如下: 被投资 投资 注册 占被投资公司 公司名称 起始期 资本 注册资本的比例 湘财证券有 限责任公司 1999.08.23 1,002,000,000.00 9.98% 威仕达公司 2000.10.19 40,000,000.00 19.00% 天池旅游 2000.12.15 60,000,000.00 3.00% 公司 被投资 2002-6-30 公司名称 投资金额 减值准备 湘财证券有 限责任公司 100,000,000.00 -- 威仕达公司 11,400,000.00 -- 天池旅游 2,287,900.00 -- 公司 113,687,900.00 注9、长期投资 合并会计报表附注 项目 期初余额(元) 本期增加(元) 一、长期股权投资 259,058,128.44 43,902,614.63 其中：对子公司投资 259,058,128.44 43,902,614.63 对合营企业投资 对联营企业投资 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他股权投资 合计 259,058,128.44 43,902,614.63 项目 本期减少(元) 期末余额(元) 一、长期股权投资 3,158,353.49 299,802,389.58 其中：对子公司投资 3,158,353.49 299,802,389.58 对合营企业投资 对联营企业投资 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他股权投资 合计 3,158,353.49 299,802,389.58 母公司会计报表附注 项目 期初余额(元) 本期增加(元) 一、长期股权投资 386,045,030.90 15,089,432.55 其中：对子公司投资 15,089,432.55 对合营企业投资 对联营企业投资 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他股权投资 20,000,000.00 30,000,000.00 合计 406,045,030.90 45,089,432.55 项目 本期减少(元) 期末余额(元) 一、长期股权投资 6,294,909.24 394,839,554.21 其中：对子公司投资 6,294,909.24 对合营企业投资 对联营企业投资 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他股权投资 50,000,000.00 合计 6,294,909.24 444,839,554.21 2000 年2 月2 日，本公司与新疆生产建设兵团农四师72 团签定有关协议，本公司提供农四师72 团20,000,000.00 元资金，委托其综合开发一万亩耕地，以适宜种植本公司用于酿酒的原料。72 团应在一年内完成一万亩耕地的开发，并需经本公司及有关部门的共同验收。如在综合开发耕地履行期间，因协议约定的原因导致委托开发费用闲置，本公司有权向72 团收取闲置资金占用费。2001 年4 月25 日,农四师72 团完成上述耕地的开发，并经本公司及农四师计划委员会、农四师水利局、农四师土地管理局、农四师建设局、农四师农业局、农四师农业综合开发办公室等部门验收合格。 2002 年6 月13 日，本公司与北京柏宏房地产开发有限公司签订协议，双方共同出资管理开发建设北京机电光华大厦项目，本公司出资3,000 万元人民币，占该项目总投资的11.32%。 2002 年1 月8 日，新疆西部房地产开发有限公司股东会议决定，将公司原注册资金由2,000 万元增至6,000 万元，本公司出资额由600 万元增至1,800 万元。 注10、固定资产原值 项目 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 138,835,202.97 机器设备 123,947,187.52 437,543.87 运输工具 7,115,021.94 136,010.92 合计 269,897,412.43 573,554.79 项目 期末数 备注 房屋及建筑物 138,835,202.97 机器设备 124,384,731.39 运输工具 7,251,032.86 合计 270,470,967.22 注11、累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 51,075,918.82 2,729,915.65 机器设备 35,489,146.44 3,812,448.60 运输工具 2,299,557.81 675,927.08 合计 88,864,623.07 7,218,291.33 项目 期末数 备注 房屋及建筑物 53,805,834.47 机器设备 39,301,595.04 运输工具 2,975,484.89 合计 96,082,914.40 注12、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减 固定资产 少数 黑加仑项目 232,637.61 82.00 乌鲁木齐农畜产 18,774,804.46 3,436,924.00 品批发中心项目 彩印瓦楞包装盒 13,923.37 171,691.69 项目 其它 2,028.35 80,000.00 合计 19,023,393.79 3,688,697.69 工程名称 期末数 资金 项目 来源 进度 黑加仑项目 232,719.61 募股 完工 资金 乌鲁木齐农畜产 22,211,728.46 募股 50％ 品批发中心项目 资金 彩印瓦楞包装盒 185,615.06 自筹 完工 项目 其它 82,028.35 自筹 完工 合计 22,712,091.48 注13、无形资产 种类 实际成本 期初数 本期增加 本期转出 土地使用权 3,657,172.90 3,624,067.42 合计 3,657,172.90 3,624,067.42 种类 本期摊销 期末数 土地使用权 9,109.34 3,614,958.08 合计 9,109.34 3,614,958.08 1998 年6 月22 日，新疆生产建设兵团以兵土管发[1998]44 号文批准，本公司以受让方式取得酿酒总厂所属的面积为326,623.00 平方米的工业用地的国有土地使用权， 土地出让金按经评估确认的总地价人民币10,803,330.00 元的4%计人民币432,133.00 元交纳，土地使用年限为50 年。 2001 年5 月17 日，本公司以受让方式取得巩留县郊24,050.00 平方米土地使用权，使用年限为50 年,土地出让金110,964.90 元已全部支付,并已取得土地使用权证书。 2001 年9 月18 日， 本公司以受让方式取得乌鲁木齐市沙依巴克区的2,882.00 平方米土地使用权, 使用年限为40 年,土地出让金2,442,495.00 元已全部支付,土地使用证手续正在办理之中。 2001 年3 月21 日，伊力特印务公司以受让方式取得伊宁市经济开发区的22.386 亩土地,支付土地出让金671,580.00 元,使用年限为70 年, 土地使用证手续正在办理之中。 注14、长期待摊费用 类别 期初数 本期增加 开办费＊ 1,223,179.22 394,109.33 其他递延支出 732,205.19 71,708.19 合计 1,955,384.41 465,817.52 类别 本期摊销 期末数 开办费＊ 1,223,179.22 394,109.33 其他递延支出 220,977.80 582,935.58 合计 1,444,157.02 977,044.91 期末余额系乌市农畜产品批发中心筹建期间所发生的费用。截至2002 年6 月30 日止，该项目尚处于筹建期间。 注15、应付帐款 应付帐款2002 年6 月30 日的余额为人民币52842076.67 元，均系应付材料采购款，其中无欠持本公司5％以上表决权股份的股东的款项。 注16、预收帐款 预收帐款2002 年6 月30 日的余额为人民币1008238.39 元，主要系白酒销售预收款，其中尚无欠持本公司5％以上表决权股份的股东的款项。 注17、应付股利 股东名称 2002-6-30 2001-12-31 新疆伊犁酿酒总厂 13,250,000.00 13,250,000.00 四川省德阳市黄许印刷厂 500,000.00 500,000.00 新疆副食品有限责任公司 350,000.00 350,000.00 新疆生产建设兵团投资中心 200,000.00 200,000.00 伊犁糖烟酒有限责任公司 150,000.00 150,000.00 南方证券有限公司 100,000.00 100,000.00 社会公众股 7,529,998.86 7,529,998.86 合计 22,079,998.86 22,079,998.86 注18、应交税金 税项 期初数(元) 期末数(元) 增值税 8,998,457.31 2,852,859.09 消费税 31,735,844.76 16,794,212.56 城市维护建设税 351,825.43 79,374.53 代扣个人所得税 4,427,807.08 5,995.44 营业税 18,985.26 所得税 4,797,830.31 -3,821,077.24 印花税 6,270.00 合计 50,339,020.15 15,911,364.38 注19、其他应付款 其它应付款2002 年6 月30 日的余额为人民币24353211.36 元，其中包括向白酒经销商收取的销售定金计人民币2,899,363.68 元。 截至2002 年6 月30 日止，本公司其它应付款中无欠持本公司5%以上表决权股份的股东的款项。 注20、预提费用 类别 期末数 期初数 结余原因 销售提成 2,887,027.84 2,887,027.84 冬季取暖费 526,700.00 工资及福利费 1,649,374.91 提取未支付 其它 419,252.96 1,551,019.67 提取未支付 合计 4,955,655.71 4,964,747.51 注21、少数股东权益： 2002-6-30 2001-12-31 伊力特印务公司 少数股东权益 3,075,749.12 2,957,080.38 伊力特水业公司 少数股东权益 318,350.16 325,151.54 伊力特中草药公司 少数股东权益 467,452.53 512,660.93 合计 3,861,551.81 3,794,892.85 注22、股本 报告期内,公司股本未发生变动情况. 注23、资本公积 项目 期初数 本期增加 股本溢价 424,512,737.69 接收捐赠资产准备 住房周转金收入 资产评估增值准备 股权投资准备 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算差额 其它资本公积转入 272,171.96 合计 424,784,909.65 项目 本期减少 期末数 股本溢价 424,512,737.69 接收捐赠资产准备 住房周转金收入 资产评估增值准备 股权投资准备 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算差额 其它资本公积转入 272,171.96 合计 424,784,909.65 注24、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 24,059,304.59 2,884,033.30 26,943,337.89 公益金 24,059,304.60 2,884,033.30 26,943,337.90 任意盈余公积 9,912,313.47 9,912,313.47 合计 58,030,922.66 5,768,066.60 63,798,989.26 注25、未分配利润 项目 金额 期初余额 35,257,935.84 本期合并净利润 28,840,332.95 其中:利润分配 1、提取法定盈余公积 2,884,033.30 2、提取法定公益金 2,884,033.30 3、提取任意盈余公积 4、应付普通股股利＊ 期末余额 58,330,202.19 注26、主营业务收入 *母公司会计报表附注: 主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 酒类 66,754,577.15 120,724,580.64 纸箱及运输收入 860,764.94 474,673.28 水、电、汽及其它 1,418,616.79 1,063,658.32 合计 69,033,958.88 122,262,912.24 注27、主营业务成本 *母公司会计报表附注: 主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 酒类 73,263,227.44 122,194,598.25 水、电、汽 3,001,221.76 1,183,726.84 纸箱及运输收入 840,125.27 2,762,272.71 合计 77,104,574.47 126,140,597.80 注28、主营业务税金及附加： 2002年1-6月 2001年1-6月 消费税 20,262,682.64 29,488,440.67 营业税 -- ,,152.12 城建税 ,678,900.32 569,010.80 20,941,582.96 30,057,603.59 注29、其他业务利润 2002年1-6月 2001年1-6月 材料销售 5,864.38 2,603.68 伊力特干红销售 (503.07) 其它 —— 7,184.62 合计 5,864.38 9,285.23 注30、管理费用： 本公司2002 年1-6 月管理费用总额为11661153.57 元，与上年同期相比增加了8993233.54元,上升的幅度为337.09％。主要原因是：上年同期调整留存的坏帐准备金时，冲减了管理费用9511180.68 元。 注31、财务费用 类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 减:利息收入 1,421,600.18 1,740,709.10 汇兑损失 减:汇兑收益 其他 947.16 4,165.38 合计 -1,420,653.02 -1,736,543.72 注32、投资收益 合并会计报表附注 项目 本期金额 上年同期金额 股票投资收益＊1 135,268.72 5,383,195.34 股权投资收益(成本法) 20,000,000.00 股权投资收益(权益法)＊2 -1,255,738.86 3,300,073.35 合计 -1,120,470.14 28,683,268.69 ＊1 系本公司在伊犁州信托投资公司伊宁经营部和湘财证券有限责任公司乌鲁木齐证券经营部、湘财证券有限责任公司深圳市深南中路营业部进行股票投资产生的投资收益。 ＊2 系按权益法核算的南岗建材有限公司投资收益1902614.63元，乌鲁木齐市鑫泰燃气公司投资收益（-416584.27）元，湖南沐林现代食品有限责任公司投资收益（-2741769.22元） 母公司会计报表附注 项目 本期金额 上年同期金额 股票投资收益 135,268.72 5,383,195.34 股权投资收益(成本法) 20,000,000.00 股权投资收益(权益法) 64,718,092.04 62,718,997.24 合计 64,853,360.76 88,102,192.58 *系本公司之子公司伊力特经销公司之收益65973830.90 元, 系按权益法核算的南岗建有限公司投资收益1902614.63 元，乌鲁木齐市鑫泰燃气公司投资收益（-416584.27）元，湖南沐林现代食品有限责任公司投资收益（-2741769.22 元）. 注33、营业外收入 项目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 勿须支付款项 275,119.96 新股无效申购资金冻结利息 其它 23,683.85 合计 23,683.85 275,119.96 注34、营业外支出 项目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 固定资产净损失 24,527.72 罚款支出 4,416.10 公益性捐赠 208,324.80 105,000.00 其它 40,638.45 693.24 合计 248,963.25 134,637.06 注35、支付的其他与经营活动有关的现金 帐项 内容 2002年1-6月 营业费用 工资、运费、业务招待费等 6,757,484.16 管理费用 工资、差旅费、业务招待费等 6,374,913.09 13,132,397.25 四、关联方关系及其交易的披露 1.存在控制关系的关联方情况: (1)存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系 性质 酿酒总厂 肖尔不拉克 白酒酿造、销售 母公司 企业名称 经济性质 法定 或类型 代表人 酿酒总厂 国有企业 袁国军 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 酿酒总厂 136,330,000.00 136,330,000.00 合计 136,330,000.00 136,330,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元） 企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数 本期减少数 酿酒总厂 132,500,000.00 60.09 合计 132,500,000.00 60.09 企业名称 期末金额 期末百分比% 酿酒总厂 132,500,000.00 60.09 合计 132,500,000.00 60.09 2.不存在控制关系的关联方情况: 企业名称 关联方关系性质 新疆副食品(集团)有限责任公司 本公司之发起人股东 伊犁糖烟酒有限责任公司 本公司之发起人股东 湘财证券有限责任公司 本公司之联营公司 伊力经贸有限责任公司 本公司母公司之公司 农四师财务局 本公司母公司之控股方 3.关联方交易情况 (1)向关联方销售货物明细 （单位：元） 关联方企业名称 本期金额 占本期销售 百分比(%) 新疆副食品(集团)有限责任公司 811,467.60 0.55 伊犁糖烟酒有限责任公司 3,381,704.40 2.30 伊力经贸有限责任公司 2,317,104.28 1.57 伊犁酿酒总厂贸易公司 17,405,396.45 8.48 合计 23,915,672.73 12.90 关联方企业名称 上年同期金额 占上年同期销售 百分比(%) 新疆副食品(集团)有限责任公司 7,013,629.36 4.66 伊犁糖烟酒有限责任公司 9,770,613.00 6.5 伊力经贸有限责任公司 伊犁酿酒总厂贸易公司 合计 16,784,242.36 11.16 (2)关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元） ①应收账款 企业名称 本期期末金额 占本期全部 应收款项余 额的比重(%) 新疆副食品(集团)有限责任公司 伊犁糖烟酒有限责任公司 367,987.16 1.26 伊力经贸有限责任公司 738,636.29 2.53 合计 1,106,623.45 3.79 企业名称 上年同期 占上年全部 关联交易未 期末数 应收款项余 结算金额 额比重(%) 新疆副食品(集团)有限责任公司 49,329.14 0.08 伊犁糖烟酒有限责任公司 6,411,618.04 10.61 伊力经贸有限责任公司 18,521.33 0.03 合计 6,479,468.51 10.72 ②其他 企业名称 项目 本期期 占本期余额 末金额 的比重(%) 伊犁糖烟酒有限责任公司 其他应收款 伊力经贸有限责任公司 其他应收款 新疆副食品（集团）有限责任公司 其他应付款 湘财证券有限责任公司 其他应付款 合计 企业名称 上年同期 占上年余额 期末数 的比重(%) 伊犁糖烟酒有限责任公司 35,600.00 0.10 伊力经贸有限责任公司 1,638,200.00 4.82 新疆副食品（集团）有限责任公司 200,000.00 0.51 湘财证券有限责任公司 111,100.00 0.28 合计 1,984,900.00 5.71 五、或有事项 或有负债金额：151,698,000.00 万元 或有负债、或有损失对公司的影响： 经2001 年4 月15 日董事会决议及2001 年5 月股东大会决议通过，本公司和中国进出口银行签定有关“保证合同”，就新天国际经济技术合作（集团）有限公司向中国进出口银行申请的151,698,000.00 人民币元中央外贸发展基金贷款提供连带责任保证，该项贷款担保期限为10 年。 六、资产负债表日后事项 无资产负债表日后事项 第七章 备查文件 包括下列文件： 一．载有董事长签名的半年度报告文本； 二．有单位负责人、主管会计工作负责人（总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报告文本； 三．报告期内在中国证监会指定报刊《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 四．公司章程文本； 五．在其他证券市场披露的半年度报告文本。 文件存放地：新疆伊力特实业股份有限公司证券部 董事长 徐勇辉 新疆伊力特实业股份有限公司 2002年8月 |
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