辽宁成大股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.21 14:06 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
辽宁成大股份有限公司2002年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董正青、佟志广两名董事因工作和身体的原因未出席董事会会议。 公司2002 年半年度财务报告未经审计。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 一、公司基本情况 （一）公司简介 1.公司法定中、英文名称及缩写 中文名称：辽宁成大股份有限公司 英文名称：LIAONING CHENG DA CO.,LTD 英文名称缩写：LNCD 2.股票上市交易所：上海证券交易所 股票名称：辽宁成大 股票代码：600739 3.公司注册住址：大连市人民路71 号 公司办公地址：大连市人民路71 号 邮政编码：116001 公司国际互联网网址：WWW.CHENGDA.COM.CN 公司电子信箱：[email protected] 4.公司法定代表人：尚书志 5.公司董事会秘书：罗启库 联系地址：大连市人民路71 号 联系电话：0411—2803736 传真：0411—2656051 电子信箱：[email protected] 6.公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》。 公司指定互联网网址：http：//WWW.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：大连市人民路71 号成大大厦26楼2609 室。 （二）主要财务数据和指标 单位：元 项目 2002年1--6月 2001年1--6月 净利润 56,746,388.76 111,416,636.38 扣除非经营损益后的净利润 55,277,272.41 109,727,428.10 每股收益 0.23 0.45 净资产收益率(%) 6.61 13.51 扣除非经营损益后的加权 平均净资产收益率(%) 6.66 14.13 每股经营活动产生的现金流量 0.29 -0.44 项目 2002年1--6月 2001年12月31日 股东权益(不含少数股东权益) 858,839,103.87 802,092,715.11 每股净资产 3.47 3.24 调整后每股净资产 3.40 3.17 注：扣除的非经营性损益项目和金额单位：元 项目 营业外收支净额 5,000.00 股权投资差额摊销 2,742,477.10 短期投资损益 -557,228.81 以上项目涉及的所得税 721,131.94 对净利润的影响数 1,469,116.35 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内公司股份总数及股本结构无变化。 （二）股东情况介绍 1.报告期末股东总数为21889 户 2.公司前十名股东持股情况 序号 股东名称 报告期末持股数 占总股本(%) 1 辽宁成大集团有限公司 51,376,320 20.75 2 广发证券股份有限公司工会 46,828,800 18.92 3 大连利方投资有限公司 25,499,100 10.30 4 中国平安保险(大连)公司 7,488,000 3.02 5 辽宁万恒投资有限公司 5,575,680 2.25 6 大连三霖投资管理有限公司 4,953,600 2.00 7 核招待所 2,073,780 0.84 8 锦州女儿河纺织厂 1,872,000 0.76 9 普兰店市华联石油机械设备安装 1,209,600 0.49 有限公司 10 皖电咨询 1,208,434 0.49 序号 股东名称 持有股份质押和冻结情况 股份性质 1 辽宁成大集团有限公司 无 国有股 2 广发证券股份有限公司工会 无 法人股 3 大连利方投资有限公司 无 法人股 4 中国平安保险(大连)公司 无 法人股 5 辽宁万恒投资有限公司 无 法人股 6 大连三霖投资管理有限公司 无 法人股 7 核招待所 不详 流通股 8 锦州女儿河纺织厂 无 法人股 9 普兰店市华联石油机械设备安装 无 法人股 有限公司 10 皖电咨询 不详 流通股 公司前十名股东之间不存在关联关系。 控股股东和实际控制人没有发生变化。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票没有发生变化。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况 1.公司第三届董事会第十四次会议于2002 年1 月22 日召开，会议审议并通过了张德仲先生因工作需要辞去公司总裁职务；经董事长尚书志先生提名，聘任葛郁先生为公司总裁；经总裁葛郁先生提名，聘任王玉辉、陈晓峰先生为公司副总裁。详见2002 年1 月24 日《中国证券报》、《上海证券报》刊登的公司公告。 2.公司于2002 年4 月25 日召开2001 年度股东大会。会议审议并通过了增选佟志广、于延琦先生为公司第三届董事会独立董事。详见2002 年4 月26 日《中国证券报》、《上海证券报》刊登的公司公告。 四、管理层讨论与分析 （一）重大事项和不确定因素分析 1.公司2001 年享受18%所得税返还，实际税率为15%。2002年度公司不再享受这一优惠政策，所得税率为33%，对公司当期净利润有一定影响。 2.随着公司主营业务不断增长，出口额的不断扩大，应收出口退税不断增加。由于国家对外贸企业出口退税不及时，可能对未来经营中的资金周转带来影响。 （二）报告期内公司财务状况 单位：元 项目 本期数 上年同期数 增减幅度(%) 1.主营业务收入 978,966,480.10 551,606,736.81 77.48% 2.主营业务成本 882,682,188.22 470,339,985.65 87.67% 3.主营业务利润 95,547,949.09 81,179,510.62 17.70% 4.投资收益 26,945,101.64 95,729,096.60 -71.85% 5.净利润 56,746,388.76 111,416,636.38 -49.07% 6.现金及现金等价物净增加额 32,859,940.39 -94,532,532.62 134.76% 说明：（1）主营业务收入本期比上年同期增长77.48%，一是因为自营进出口业务增加；二是因为辽宁成大医药连锁有限公司经营规模扩大，销售额增加。 （2）主营业务利润本期比上年同期增加17.70%，系销售额提高所致。 （3）投资收益本期比上年同期下降71.85%，主要是因为公司参股企业——广发证券股份有限公司由于证券市场波动，报告期内利润下降，从而使公司取得的投资收益大幅度减少。 （4）净利润下降的原因同上。 （5）现金及其等价物净增加额比上年同期增加的主要原因是2002 年母公司进出口规模扩大，辽宁成大医药连锁有限公司开始进入全面运营阶段，使主营业务收入大幅增加。同时销售回款率较高，从而使经营活动产生的现金流量大幅度增加。 单位：元 项目 期末数 期初数 增减幅度(%) 总资产 1,442,504,943.07 1,394,130,024.71 3.47% 股东权益 858,839,103.87 802,092,715.11 7.07% 说明：股东权益增加的主要原因是报告期内实现的净利润使未分配利润增加。 （三）报告期内公司经营情况 公司主营棉针织品、毛针织品、家用纺织品及服装进出口业务，同时经营医药连锁、金融投资、商业投资和外经业务。 报告期末公司实现进出口总额为7,790 万美元，比去年同期增长40.39%。其中出口5,511 万美元，比去年同期增长13.51%，进口2,279 万美元，比去年同期增长228.39%；实现主营业务收入97,896.65 万元，比去年同期增长77.48%；净利润5,674.64 万元，比去年同期下降49.07%；期末总资产为144,250.49 万元，净资产为85,883.91 万元。 主营业务收入按业务分部 项目 本期数 比例% 国内外贸易 740,372,301.78 75.63 医药连锁销售 238,087,772.09 24.32 主营业务收入按地区分部 项目 本期数 比例% 亚洲地区 146,561,934.98 14.97 欧盟地区 144,311,838.96 14.74 美洲地区 232,349,263.05 23.73 中国地区 465,161,022.91 47.52 报告期内净利润下降，主要是由于广发证券股份有限公司受证券市场波动的影响，本期净利润下降3.40 亿元，从而影响公司投资收益6,800 万元。 （四）报告期内公司投资情况 1.募集资金使用情况 报告期内公司未进行募集资金，也不存在以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 2.重大非募集资金投资情况 报告期内，公司无重大非募集资金投资情况。 （五）下半年经营计划 在上半年取得的经营成果基础上，下半年公司继续抓好各项经营工作，不断提高经济效益，完成全年销售收入比2001 年增长20%以上，进出口总额比2001 年增长10%以上，利润总额努力争取达到2001 年的经营水平。同时对费用进行预算管理，将费用成本控制在合理范围内。公司下半年主要采取以下措施： 1.进出口贸易：充分利用出口信用险，在规避出口风险的前提下，扩大出口规模，加大纺织品以外其他产品的出口力度，努力扩大成信分公司出口规模。 2.进一步抓好医药连锁的经营和管理工作，在上半年完成200家连锁药店开业经营的基础上，下半年力争再开办连锁药店50 家。医药连锁销售收入力争达到6 亿元以上。 3.商业投资：完成辽宁家乐福商业有限公司的整改工作，积极推动哈尔滨家乐福、杭州百安居、南京百安居等商业项目的申请工作。力争年内家乐福、百安居项目各有1 至2 家店投入运营。 4.与各方面通力合作，尽最大可能力争年内完成配股工作。以确保公司各项经营活动顺利进行。 五、重要事项 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照中国证监会有关文件的要求，制定了一系列治理细则，完成了《上市公司建立企业现代化制度的自查报告》，公司治理比较完善，与中国证监会有关要求不存在差异。 （二）利润分配方案实施情况 2002 年4 月25 日，公司召开了2001 年度股东大会，大会审议并通过了公司2001 年度利润分配方案：以2001 年末总股本247,572,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.50元（含税），共计派发现金红利12,378,600.00 元。 2002 年6 月12 日，公司董事会在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了2001 年度分红派息实施公告，确定本次分红派息股权登记日为2002 年6 月17 日，除息日为2002 年6 月18 日，红利发放日为2002 年6 月25 日，国家股、法人股的现金红利由公司直接发放。社会公众股的现金红利，由公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过清算系统发放。2001 年度利润分配方案已经实施完毕。 （三）报告期内未发生、也不存在以前期间发生但持续到报 告期的重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内未发生、也不存在以前期间发生但持续到报 告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。 （五）报告期内，公司未发生重大关联交易事项。 （六）重大合同及履行情况 1.报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2.报告期内，公司无重大担保事项。 3.报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （七）报告期或以前期间发生持续到报告期内，公司或持有5%以上（含5%）的股东没有在公开媒体上披露任何承诺事项。 六、财务报告（未经审计） （一）会计报表 （二）会计报表附注 1.公司的基本情况 辽宁成大股份有限公司（以下简称公司）是在改组具有40 多年经营历史的国有外贸专业公司--辽宁省针棉毛织品进出口公司的基础上，于1993 年6 月以定向募集方式设立的。经中国证监会批准，公司于1996 年8 月6 日向社会公开发行A 股股票并于8 月19 日在上海证券交易所挂牌上市，成为辽宁外贸首家上市公司。经公开发行股票及送配股后，公司注册资本由定向募集的5000 万元增至本报告期末的24,757.20 万元，其中国家股占20.75%，法人股占39.73%，社会公众股占39.52%。公司现为外经贸部先进企业、辽宁外经贸系统先进企业；同时还是中国进出口额最大的500家和中国出口额最大的200 家企业之一。 公司主营棉针织品、毛针织品、家用纺织品及服装进出口业务，同时经营医药连锁、金融投资、商业投资和外经业务。 2.公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 (1)执行的会计制度 公司执行《企业会计制度》与《企业会计准则》。 (2)会计年度 公历1 月1 日至12 月31 日。 (3)记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 (4)记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 (5)外币业务核算方法 发生的外币业务，按其发生当日国家公布的市场汇率折算为人民币记帐，并于期末按市场汇率调整差额进入当期损益。 (6)现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期），流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (7)坏帐核算方法 ①公司采用备抵法核算坏帐损失。 ②坏帐确认标准为： A.因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项（应收帐款，其他应收款）； B.因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表明无法收回的应收款项； C.坏帐准备的计提方法与比例： 公司坏帐准备的计提方法采用帐龄分析法，计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1--2年 10% 2--3年 30% 3--4年 50% 4--5年 80% 5年以上 100% D.公司坏帐准备的计提标准为：一般情况下坏帐准备按期末应收款项账龄计提坏帐准备；对有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的应收款项全额计提坏帐准备。当期应计提的坏帐准备计入当期损益。 (8)短期投资的核算方法 短期投资按取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用记账。若实际支付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未收到的债券利息，则作为应收项目单独核算。实际收到短期投资的现金股利或利息时，冲减投资的账面价值，但收到的已计入应收项目的现金股利或利息除外。处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确定为当期的投资损益。 持有的短期投资在期末以成本与市价孰低计价，并按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 (9)存货核算方法 ①存货分类：原材料、库存商品、包装物、产成品、在产品、低值易耗品。 ②存货的取得和发出的计价方法： 存货按入库时的实际成本计价；发出的存货除包装物和低值易耗品外，均按加权平均法计算并结转成本。 ③存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法： 存货采用永续盘存制。包装物和低值易耗品领用时采用一次摊销法核算。 ④存货跌价准备的确认标准及计提方法： 公司至少于每年年度终了，对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因，使存货不可收回的部分，提取存货跌价准备。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的，资产负债表日后事项的影响因素。可按单项存货或存货类别计量成本与可变现净值，当成本高于可变现净值时，计提存货跌价损失准备。 (10)长期投资核算方法 ①长期股权投资计价及收益确认方法 长期股权投资按投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上时，采用权益法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 ②股权投资差额的摊销方法和期限： 采用直线法摊销。合同规定有投资期限的按规定期限摊销；没有规定期限的按10 年期限摊销。 ③长期债权投资的计价及收益的确认方法： 长期债权投资按实际支付的价款入帐，并按权责发生制原则计算应计利息，并计入当期损益。 ④债券投资溢价和折价的摊销方法： 长期债权投资的溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 ⑤长期投资减值准备的确认标准和计提方法： 公司至少于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，期末按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提减值准备,计提的长期投资减值准备计入当期损益。 (11)固定资产计价和折旧方法 ①固定资产的分类、标准和计价方法： 固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单价在2000 元以上，且使用年限超过两年的也作为固定资产核算和管理。固定资产按实际成本计价。 ②固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法计提。固定资产的分类、计提折旧年限、残值率如下： 类别 预计折旧年限 净残值率(％) 年折旧率 房屋及建筑物 30-40 3% 3.23%--2.43% 机器设备 8-10 3% 9.7%--12.13% 运输设备 8 3% 12.13% 其他 4-5 3% 19.40%--24.25% ③固定资产减值准备的确认标准和计提方法： 公司至少在每年年度终了，对固定资产进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 (12)在建工程核算方法 ①在建工程结转为固定资产的时点： 在建工程按各项工程实际发生的支出入帐，并在完工交付使用时，按工程的实际成本或暂估价结转固定资产。 ②在建工程减值准备的确认标准和计提方法： 公司至少于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。在建工程减值准备按单项在建项目计提。 (13)借款费用的核算办法 ①借款费用资本化确认原则、资本化期间： 生产经营活动借入的款项，其借款费用计入当期损益；为购建固定资产而专门借入的款项，其借款费用在固定资产建造完成前计入工程成本，予以资本化；当购建的固定资产达到预计可使用状态时，则停止借款费用资本化，以后发生的借款费用确认为当期费用。 ②借款费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 (14)无形资产计价和摊销方法 ①无形资产计价方法： 无形资产按取得时实际成本计价；期末按照帐面价值与可收回金额孰低计价。 ②无形资产摊销方法和摊销年限： 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产摊销年限按如下原则确定：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限为合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，摊销年限为法律规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限取二者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为十年。 ③无形资产减值准备的确认标准和计提方法： 公司至少于每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力，对有证据表明无形资产预计可收回金额已经低于其帐面价值的，则计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项无形资产计提。 (15)长期待摊费用摊销方法 按实际成本计价，并按直线法在其受益期限内平均摊销。 (16)收入确认原则 根据公司的行业特点及业务范围，公司业务收入的确认原则如下： ①商品销售：以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；相应收入已经收到或取得了收款的证据；并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ②提供劳务：A.在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认营业收入的实现；B.如果劳务收入的开始和完成分属于不同的会计年度，提供劳务的交易结果能在资产负债表日做出可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入；C.在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下情况确认：若已发生的劳务成本能够得到补偿，则按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；若已发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已发生的劳务成本作为当期成本，确认的收入金额小于已发生的劳务成本的差额作为损失；若已发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则按已发生的劳务成本作为当期成本，不确认收入。 ③让渡资产使用权：让渡资产使用权发生的收入包括利息收入和使用费收入，在以下条件均能满足时予以确认收入： A.与交易相关的经济利益能够流入企业； B.收入的金额能够可靠地计量。 (17)利润分配 公司税后净利润按以下顺序及比例分配： ①弥补以前年度亏损； ②提取10%的法定盈余公积； ③提取10%的法定公益金； ④提取任意盈余公积； ⑤分配股利。 (18)所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 (19)合并财务报表的编制方法： 根据财政部财会字（1995）第11 号《合并会计报表暂行规定》的文件规定，以母公司和纳入合并范围的子公司合并各项目数额编制而成。合并时，公司重大内部交易和资金往来相互抵销。 3.税项 (1)增值税：出口商品实行零税率，针棉毛织品及原材料的国内销售执行17%的税率。 (2)营业税：代理进出口业务（手续费收入）税率为5%。 (3)城建税及教育费附加和地方教育费：分别按应纳流转税额的7%、3%和1%计算缴纳。 (4)所得税： 企业所得税税率为33%，根据财政部财税[2000]99 号文件及财会（2000）3 号文件的规定：“按照国家规定实行所得税先征后返的公司，应当在实际收到返还的所得税时，冲减收到当期的所得税费用。” (5)费用性税金：包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等，按有关规定计算并计入当期损益。 4.控股子公司及合营企业 序号 子公司名称 注册资本 经营范围 1 锦州成大制袜有限公司 4,000,000.00 加工制造 2 大连成大制衣有限公司 6,000,000.00 服装制造 3 海南成大木业有限公司 5,000,000.00 原木及木制品 生产、销售 4 辽宁成大医药连锁有限公司 76,000,000.00 药品、医疗 器械、卫生材料 5 营口成大实业公司 4,000,000.00 代理业务 6 辽宁成大实业有限公司 30,000,000.00 国内外贸易 7 辽宁成大国际货运 5,000,000.00 运输代理 有限公司 8 大连成大亚辰制衣 2,000,000.00 服装加工 有限公司 9 辽宁成大(美国)有限 500,000.00(美元) 进出口业务 责任公司 10 辽宁成大集团满洲里 5,000,000.00 国内外贸易 有限公司 11 广发证券股份 2,000,000,000.00 证券及相关业务 有限公司 序号 子公司名称 投资额 权益比例 1 锦州成大制袜有限公司 3,000,000.00 75% 2 大连成大制衣有限公司 4,500,000.00 75% 3 海南成大木业有限公司 4,950,000.00 99% 4 辽宁成大医药连锁有限公司 73,000,000.00 96.10% 5 营口成大实业公司 2,200,000.00 55% 6 辽宁成大实业有限公司 25,500,000.00 85% 7 辽宁成大国际货运 3,000,000.00 60% 有限公司 8 大连成大亚辰制衣 1,800,000.00 90% 有限公司 9 辽宁成大(美国)有限 400,000.00(美元) 80% 责任公司 10 辽宁成大集团满洲里 3,000,000.00 60% 有限公司 11 广发证券股份 278,000,000.00 20% 有限公司 本期合并范围变化 A.辽宁成大(美国)有限责任公司及辽宁成大医药有限公司、辽宁成大方圆医药有限公司尚处于开办期，未纳入本期合并报表范围。 B.子公司与母公司采用的会计政策一致。 5.财务报表项目附注（以下除特别标注外，金额原则上人民币元） (1)货币资金 项目 期初数 期末数 现金 972,571.89 764,442.25 银行存款 85,171,440.70 124,003,622.82 其他货币资金 6,707,174.66 943,062.57 合计 92,851,187.25 125,711,127.64 (2)短期投资及短期投资跌价准备 项目 期初数 期末数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 4,583,442.44 825,695.50 24,240,000.00 240,000.00 合计 4,583,442.44 825,695.50 24,240,000.00 240,000.00 股票名称 股数 期末数 期末市价 基金科瑞 24,000,000.00 24,240,000.00 24,000,000.00 合计 24,240,000.00 24,000,000.00 ①短期投资跌价准备增减变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股权投资 825,695.50 240,000.00 825,695.50 240,000.00 合计 825,695.50 240,000.00 825,695.50 240,000.00 ②计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 短期投资市价来源于2002 年6 月28 日上海证券交易所的股票交易收盘价。 ③本公司短期投资不存在变现的重大限制。 (3)应收帐款 ①账龄分析 账龄 期初数 金额(元) 比例(%) 坏帐准备 1年以内 143,664,450.47 70.35 7,183,222.53 1--2年 24,001,414.44 11.75 2,400,141.44 2--3年 11,923,237.70 5.85 3,576,971.31 3年以上 24,610,675.38 12.05 22,995,172.61 合计 204,199,777.99 100 36,155,507.89 账龄 期末数 金额(元) 比例(%) 坏帐准备 1年以内 151,483,410.84 73.57 7,574,170.54 1--2年 23,360,545.89 11.35 2,336,054.59 2--3年 9,243,173.27 4.48 2,772,951.98 3年以上 21,818,754.32 10.60 21,377,936.91 合计 205,905,884.32 100 34,061,114.02 ②期末应收账款中欠款金额前5 名的累计总欠款金额为18,313,859.25 元，占应收账款帐面余额的8.89%。 ③无持有公司5%(含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (4)其他应收款 ①账龄分析 帐龄 期初数 金额(元) 比例(%) 坏帐准备 1年以内 127,160,138.59 94.45 411,036.21 1--2年 5,094,974.46 3.78 9,047.85 2--3年 1,086,744.99 0.81 6,621.00 3年以上 1,291,040.94 0.96 356,267.00 合计 134,632,898.98 100 782,972.06 帐龄 期末数 金额(元) 比例(%) 坏帐准备 1年以内 129,166,422.45 98.13 221,976.46 1--2年 980,210.61 0.74 81,146.98 2--3年 461,727.05 0.35 99,738.00 3年以上 1,026,133.89 0.78 400,051.00 合计 131,634,494.00 100 802,912.44 ②金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质或内容 大连成大物业有限公司 2,356,388.78 房租 锦州市针织一厂 3,468,003.22 垫付款 中国纺织品进出口商会 10,534,514.96 保证金 大连市国家税务局进出口退税分局 92,631,803.22 出口商品退税应退未退款 ③ 其他应收款中欠款金额前5 名的累计总欠款金额为110,990,710.18 元，占其他应收账款余额的84.32%。 ④无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (5)预付账款 账龄 期初数 期末数 金额(元) 比例(%) 金额(元) 比例(%) 1年以内 51,795,663.42 100 57,605,744.84 100 合计 51,795,663.42 100 57,605,744.84 100 无持有本公司5%(5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (6)存货 ①项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在产品 3,454,386.40 4,535,060.02 原材料 3,866,136.98 508,155.10 9,539,679.32 508,155.10 低值易耗品 226,020.57 304,174.51 库存商品 149,178,158.71 3,160,079.68 127,252,876.44 2,558,905.69 包装物 595,485.98 595,485.98 合计 157,320,188.64 3,668,234.78 142,227,276.27 3,067,060.79 ②存货跌价准备 A.项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 原材料 508,155.10 0 0 508,155.10 库存商品 3,160,079.68 0 601,173.99 2,558,905.69 合计 3,668,234.78 0 601,173.99 3,067,060.79 B.存货可变现净值的确定依据说明 本公司期末存货可变现净值系根据期末市场价确定。期末经对存货全面清查后，对其中因陈旧过时或市场销售价格低于成本的部分，按单个存货项目确定计提存货跌价准备。 (7)待摊费用 类别 期初数 期末数 年末结存原因 待扣税金 713,145.46 172,447.57 尚未抵扣 出口转内销进项税 79,978.48 30,499.16 尚未抵扣 保险费 39,869.45 3,020.03 受益期未完 房租 4,061,500.43 5,745,542.26 受益期未完 其他 82,882.89 59,592.95 受益期未完 合计 4,977,376.71 6,011,101.97 (8)长期股权投资 ①项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 其他股权投资 438,813,907.53 0 463,082,252.84 0 合计 438,813,907.53 0 3,082,252.84 0 ②长期股权投资——股票投资 被投单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 (股) (%) 成都蛇口泰山股份有限公司 法人股 400,000 0.65 无锡小天鹅股份有限公司 法人股 600,000 0.20 合计 被投单位名称 初始投资 期末数 成本(元) (元) 成都蛇口泰山股份有限公司 1,060,000 1,060,000 无锡小天鹅股份有限公司 1,403,000 1,403,000 合计 2,463,000 2,463,000 ③长期股权投资——其他股权投资 A.明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 广发证券股份有限公司 未确定 490,293,319.75 辽宁成大(美国)有限责任公司 10 3,309,149.53 上海成大国际贸易有限公司 5 750,000.00 辽宁成大医药有限公司 未确定 900,000.00 辽宁成大方圆医药有限公司 未确定 700,000.00 大连保税区成大国际贸易有限公司 未确定 400,000.00 合计 496,352,469.28 被投资单位名称 占注册资本比例 广发证券股份有限公司 20% 辽宁成大(美国)有限责任公司 80% 上海成大国际贸易有限公司 15% 辽宁成大医药有限公司 90% 辽宁成大方圆医药有限公司 70% 大连保税区成大国际贸易有限公司 5% 合计 B.无实际投资比例与注册资本比例不一致的情况 C.权益法核算的其他股权投资 a.被投资单位名称 初始投资额 被投资单位 累计分得的 权益增减额 现金红利额 广发证券股份有限公司 278,000,000.00 24,962,642.27 124,572,595.80 a.被投资单位名称 权益累计 增减额 广发证券股份有限公司 212,293,319.75 b.无被投资单位与公司会计政策的重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 D.股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销 广发证券股份有限公司 54,931,776.31 38,479,805.26 2,746,588.82 其他 4,111.72 4,111.72 4,111.72 被投资单位名称 摊余金额 摊销年限 广发证券股份有限公司 35,733,216.44 10 其他 0 1999 年3 月本公司出资2.78 亿元投资广发证券股份有限公司，拥有其20%的股权，截止1999 年12 月31 日，本公司投资成本与实际拥有权益的差额为54,931,776.31 元，形成股权投资差额。 (9)固定资产 ①类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 289,224,767.70 2,902,526.37 0 292,127,294.07 机器设备 40,986,099.62 6,717,158.61 0 47,703,258.23 运输工具 20,878,116.30 2,460,436.80 775,867.00 22,562,686.10 其他 8,672,407.76 3,736,862.33 1,244,055.00 11,165,215.09 合计 359,761,391.38 15,816,984.11 2,019,922.00 373,558,453.49 公司以现有办公楼——成大大厦作为抵押，评估值3.20 亿元，向中国银行辽宁省分行贷款。 累计折旧 期初余额 本期计提额 本年减少额 期末余额 房屋及建筑物 40,102,855.18 3,903,999.41 0 44,006,854.59 机器设备 14,730,594.04 4,892,780.74 0 19,623,374.78 运输工具 7,526,389.84 1,105,360.33 138,084.38 8,493,665.79 其他 780,116.53 216,866.52 176,295.26 820,687.79 合计 63,139,955.59 10,119,007.00 314,379.64 72,944,582.95 ②固定资产减值准备 类别 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 机器设备 3,264,210.92 0 0 3,264,210.92 (10)在建工程 工程名称 预算数 期初余额 本期增加额 本期转出额 生产车间 2,400,000.00 2,316,179.36 0 2,250,242.14 合计 2,316,179.36 0 2,250,242.14 65,937.22 工程名称 期末余额 资金来源 生产车间 65,937.22 自筹 合计 (11)无形资产 类别 取得 原值 期初余额 本期 本期 方式 增加额 转出额 土地使用权 无偿 15,219,470.80 12,839,836.90 0 0 住宅使用权 购买 5,899,231.89 3,863,786.79 0 0 合计 21,118,702.69 16,703,623.69 0 0 类别 本期 累计 期末 剩余摊 摊销额 摊销额 余额 销年限 土地使用权 174,840.90 2,508,715.24 12,664,996.00 34--44年 住宅使用权 315,905.82 2,351,350.92 3,547,880.97 4--9年 合计 490,746.72 4,860,066.16 16,212,876.97 期末无形资产不存在账面价值高于可收回金额情况，故未计提无形资产减值准备。 (12)长期待摊费用 a.项目 原始发 期初余额 本期 本期 生额 增加额 摊销额 装修费 8,476,535.43 8,211,960.04 6,376,485,53 5,077,376.90 其他递延支出 652,110.00 615,759.25 0 102,626.54 合计 9,128,645.43 8,827,719.29 6,376,485,53 5,180,003.44 a.项目 累计 期末余额 剩余摊 摊销额 销年限 装修费 10,849,804.16 9,511,068.67 1-5年 其他递延支出 4,963,332.75 513,132.71 1-4年 合计 15,813,136.91 10,024,201.38 (13)短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 245,500,000.00 215,382,000.00 保证借款 104,600,000.00 115,232,315.26 合计 350,100,000.00 330,614,315.26 本期无逾期的短期借款。 (14)应付票据 种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 34,691,978.46 36,966,773.07 以上应付票据均在2002 年度内支付。 (15)应付款项 ①应付账款 期初数 期末数 123,085,403.86 135,194,100.25 ②预收账款 期初数 期末数 7,707,205.90 6,439,390.27 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款。 ③其他应付款中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款。 股东单位名称 期初数 期末数 辽宁成大集团有限公司 5,336,564.10 4,832,259.34 (16)应付工资 期初数 期末数 9,695,466.27 9,436,895.94 ①无拖欠性质的工资 ②期末余额中有8,801,124.91 元是辽宁成大股份有限公司多年形成的工效挂钩工资结余。 (17)应付股利 投资者名称 应付股利金额 大连床单厂等20家法人股股利 7,927,260.00 合计 7,927,260.00 (18)应交税金 ①税种 法定税率 期初数 期末数 增值税 17% -8,757,394.72 -6,788,760.43 营业税 5% 145,398.03 371,326.33 所得税 33% -735,713.41 7,542,324.18 房产税 1.2%、12% 611,144.16 1,078,339.85 其他 85,797.18 138,975.77 合计 -8,650,768.76 138,975.77 ②其他说明 本期应缴增值税期末出现贷方红字，主要系尚未出售的出口商品进项税额。 (19)其他应交款 项目 期末余额 性质及计缴标准 教育费附加 54,699,93 按应缴流转税税额的3% 河道维护费 84,167.63 按主营业务收入和其他业务收入之和的1‰ 住房公积金 59,841.34 按应发岗位工资的7% 其他税费 1,560.69 按应缴流转税税额的1%缴纳的地方税费。 印花税 471,136.53 按购销合同金额的90%的万分之三。 合计 671,406.12 (20)预提费用 费用类别 期初数 期末数 期末结余原因 借款利息 718,736.25 1,585,219.15 未到结算期 运保费 0 1,719,516.69 未到结算期 房租 1,347,722.42 1,508,678.68 未到合同结算期 其他 206,145.79 289,220.66 未到结算期 合计 2,272,604.46 5,102,635.18 (21)股本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 ①未上市流通股份 A．发起人股份 66,240,000 66,240,000 其中： 国家持有股份 51,376,320 51,376,320 境内法人持有股份 14,863,680 14,863,680 境外法人持有股份 其他： B.募集法人股份 83,520,000 83,520,000 C.内部职工股 D.优先股或其他 未上市流通股份合计 149,760,000 149,760,000 ②已上市流通股份 A.人民币普通股 97,812,000 97,812,000 B.境内上市的外资股 C.境外上市的外资股 D.其他 已上市流通股合计 97,812,000 97,812,000 ③股份总数 247,572,000 247,572,000 (22)资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 104,209,249.52 0 0 104,209,249.52 资产评估增值 3,798,881.87 0 0 3,798,881.87 接受捐赠 1,294,507.36 0 0 1,294,507.36 合计 109,302,638.75 0 0 109,302,638.75 (23)盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 68,882,426.51 0 0 68,882,426.51 法定公益金 58,966,774.62 0 0 58,966,774.62 任意盈余公积 292,807,524.32 0 0 292,807,524.32 合计 420,656,725.45 0 0 420,656,725.45 (24)未分配利润 期初数：24,561,350.91 元。 增加：本期净利润56,746,388.76 元 期末未分配利润：81,307,739.67 元。 (25)主营业务收入/主营业务成本 ①业务分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 国内外贸易 740,372,301.78 481,085,344.87 医药连锁销售 238,087,772.09 69,114,140.11 加工业务 9,899,536.03 5,895,417.94 其他 24,450.00 79,457.35 小计 988,384,059.90 556,174,360.27 抵销 9,417,579.80 4,567,623.46 合计 978,966,480.10 551,606,736.81 主营业务成本 国内外贸易 666,430,402.91 407,353,934.83 医药连锁销售 216,968,985.27 62,736,540.07 加工业务 8,700,379.84 4,817,134.21 其他 小计 892,099,768.02 474,907,609.11 抵销 9,417,579.80 4,567,623.46 合计 882,682,188.22 470,339,985.65 ②地区分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 亚洲地区 146,561,934.98 152,752,102.30 欧盟地区 144,311,838.96 122,661,208.14 美洲地区 232,349,263.05 73,118,865.54 中国地区 465,161,022.91 207,642,184.25 小计 988,384,059.90 556,174,360.27 抵销 9,417,579.80 4,567,623.46 合计 978,966,480.10 551,606,736.81 主营业务成本 亚洲地区 131,957,238.22 134,768,662.88 欧盟地区 121,935,347,28 95,350,151.64 美洲地区 203,797,533.53 53,018,077.24 中国地区 434,409,648.99 191,770,717.35 小计 892,099,768.02 474,907,609.11 抵销 9,417,579.80 4,567,623.46 合计 882,682,188.22 470,339,985.65 ③本期向前5 名客户销售的收入总额为11,059.39 万元，占公司全部主营业务收入的11.30%。 (26)主营业务税金及附加 项目 本期数 计缴标准 城建税 515,439.95 应纳流转税税额的7% 教育费附加 220,902.84 应纳流转税税额的3% 合计 736,342.79 (27)其他业务利润 其他业务利润2002 年6 月末为5,334,451.52 元，其中：代购代销手续费净收入2,420,313.79 元，写字间出租净收入2,914,137.73 元。 (28)财务费用 项目 本期发生数 去年同期 利息支出 12,145,826.75 10,401,595.14 减：利息收入 1,231,533.09 937,052.67 汇兑损失 666,587.59 119,489.54 汇兑收益 157.14 其他 -1,544,225.88 66,305.51 合计 10,036,655.37 9,650,180.38 (29)投资收益 项目 金额(元) 股权投资收益 23,645,395.73 股权投资差额摊销 2,742,477.10 短期投资跌价准备 557,228,81 合计 26,945,101.64 公司于1999 年参股广发证券股份有限公司，并持有其20%的股权，因此每年采用权益法核算投资收益，本期公司从广发证券股份有限公司取得收益2,475.99 万元。 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (30)补贴收入7,665,507.46 元 系公司控股子公司——辽宁成大集团满洲里有限公司作为外经贸部核准的边境小额贸易企业而享受的减半征收的增值税部分。 (31)支付的金额较大的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 房租 12,610,000.00 装修费 5,812,747.20 个人借款 2,223,637.12 差旅费 2,629,471.66 广告费 1,327,150.20 办公费 1,675,115.49 邮电通讯费 3,091,777.88 业务招待费 2,619,193.26 运杂费 6,979,461.93 配额费 7,346,853.91 出国费 1,156,977.86 业务定金 17,050,000.00 合计 64,522,386.51 6.母公司财务报表有关项目附注 (1)应收账款 ① 账龄分析 账龄 期初数 坏帐准备 金额(元) 比例(%) 1年以内 132,805,582.90 69.79 6,384,457.26 1--2年 22,094,874.85 11.61 2,209,487.49 2--3年 10,774,068.49 5.67 3,232,220.55 3年以上 24,610,675.38 12.93 22,995,172.61 合计 190,285,201.62 100 34,821,337.91 账龄 期末数 坏帐准备 金额(元) 比例(%) 1年以内 104,866,096.85 66.18 5,243,304.84 1--2年 22,978,093.65 14.50 2,297,809.37 2--3年 9,158,068.94 5.78 2,747,420.68 3年以上 21,454,879.12 13.54 20,979,879.12 合计 158,457,138.56 100 31,268,414.01 ②无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 ③应收账款中欠款金额前5 名的累计总欠款金额为18,313,859.25 元，占应收账款账面余额的11.53%。 (2)其他应收款 ①账龄分析 账龄 期初数 坏帐准备 金额(元) 比例(%) 1年以内 162,655,252.54 99.95 291,285.81 1--2年 82,478.55 0.05 8,247.86 2--3年 3年以上 合计 162,737,731.09 100 299,533.66 账龄 期末数 坏帐准备 金额(元) 比例(%) 1年以内 157,129,919.86 100 185,092.97 1--2年 2--3年 3年以上 合计 157,129,919.86 100 185,092.97 ②金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质 大连市国家税务局进出口退税分局 92,631,803.22 出口商品退税应退未退款 中国纺织品进出口商会 10,534,514.96 保证金 大连成大物业有限公司 2,356,388.78 房租 刘日丹 200,059.00 备用金借款 井卫国 65,055.06 备用金借款 ③期末其他应收款中欠款金额前5 名的累计金额为105,787,821.02 元，占其他应收账面余额的68.07%。 ④无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (3)长期股权投资 ①明细情况 项目 期初数 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 92,422,980.00 0 121,012,406.95 0 其他股权投资 433,373,021.75 0 457,570,314.39 0 合计 525,796,001.75 0 578,582,721.34 0 ②长期股权投资——股票投资 A.长期股权投资——股票投资 被投单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 (股) (%) 成都蛇口泰山股份有限公司 法人股 400,000 0.65 无锡小天鹅股份有限公司 法人股 600,000 0.20 合计 被投单位名称 初始投资 期末数 成本(元) (元) 成都蛇口泰山股份有限公司 1,060,000 1,060,000 无锡小天鹅股份有限公司 1,403,000 1,403,000 合计 2,463,000 2,463,000 B.长期股权投资——其他股权投资 a.明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 广发证券股份有限公司 未确定 465,330,677.48 20% 辽宁成大(美国)有限责任公司 10 3,309,149.53 80% 上海成大国际贸易有限公司 5 750,000.00 15% b.无实际投资比例与注册资本比例不一致的情况 c.权益法核算的其他股权投资 (a)被投资单位名称 初始投资额 被投资单位 累计分得的 权益增减额 现金红利额 广发证券股份有限公司 278,000,000.00 24,962,642.27 124,572,595.80 (a)被投资单位名称 权益累计 增减额 广发证券股份有限公司 212,293,319.75 (b)无被投资单位与公司会计政策的重大差异，投资变现及投资收益汇回的重大限制。 C.股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销 广发证券股份有限公司 54,931,776.31 38,479,805.26 2,746,588.82 其他 4,111.72 4,111.72 4,111.72 被投资单位名称 摊销金额 摊销年限 广发证券股份有限公司 35,733,216.44 10 其他 0 1999 年3 月本公司出资2.78 亿元投资广发证券股份有限公司，拥有其20%的股权，截止1999 年12 月31 日，本公司投资成本与实际拥有权益的差额为54,931,776.31 元，形成股权投资差额。 (4)主营业务收入/主营业务成本本期数527,223,036.99元/457,690,119.03 元 ①均系商品销售收入及相应的商品销售成本 ②本期向前5 名客户销售的收入总额为11,059.39 万元，占母公司全部主营业务收入的20.98%。 (5)投资收益 项目 金额(元) 股权投资收益 26,044,242.49 股权投资差额摊销 2,742,477.10 短期投资跌价准备 557,228.81 合计 28,229,490.78 7.关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质 注册地址 辽宁成大集团有限公司 国有 大连市人民路71号 锦州成大制袜有限公司 中外合作企业 锦州市凌河区解放路7段30号 辽宁成大国际货运有限公司 有限责任公司 大连市人民路71号 营口成大实业公司 有限责任公司 营口市站前区新兴大街东10号 辽宁成大实业有限公司 有限责任公司 沈阳市于洪区崇山东路30号 辽宁成大医药连锁有限公司 有限责任公司 铁西区重工北街22号 海南成大木业有限公司 有限责任公司 海南省海口市海秀路78号 大连成大制衣有限公司 中外合作企业 大连市庄河镇永兴街4号 辽宁成大(美国)有限责任公司 有限责任公司 美国洛杉矶市波来顿大街3553号 大连成大亚辰制衣有限公司 有限责任公司 普兰店市皮口镇 辽宁成大集团满洲里有限公司 有限责任公司 满洲里市北区四道街5号 广西南宁成大木业有限公司 有限责任公司 南宁市七星路133号 辽宁成大方圆医药连锁有限公司 有限责任公司 沈阳市和平区新华路30号 辽宁成大医疗器械有限公司 有限责任公司 沈阳市铁西区重工北街22号 吉林成大医药连锁有限公司 有限责任公司 延吉市局子街179号 辽宁成大医药有限公司 有限责任公司 沈阳市铁西区重工北街22号 辽宁成大方圆医药有限公司 有限责任公司 沈阳市和平区中山路25号 企业名称 主营业务 与本企业关系 法定代表人 辽宁成大集团有限公司 国内外贸易 母公司 尚书志 锦州成大制袜有限公司 加工制造 子公司 葛郁 辽宁成大国际货运有限公司 运输代理 子公司 尚书志 营口成大实业公司 楼代理业务 子公司 王广满 辽宁成大实业有限公司 国内外贸易 子公司 曹靖筠 辽宁成大医药连锁有限公司 药品、医疗器械、 子公司 尚书志 卫生材料批发兼零售 海南成大木业有限公司 原木及木制品 子公司 葛郁 生产、销售 大连成大制衣有限公司 服装制造 子公司 张德仲 辽宁成大(美国)有限责任公司 进出口业务 子公司 邵眉清 大连成大亚辰制衣有限公司 服装加工 子公司 刘日丹 辽宁成大集团满洲里有限公司 国内外贸易 子公司 张志范 广西南宁成大木业有限公司 木材销售 子公司 吴育生 辽宁成大方圆医药连锁有限公司 医药批发兼零售 子公司 王玉辉 辽宁成大医疗器械有限公司 医疗器械批发兼零售 子公司 王玉辉 吉林成大医药连锁有限公司 医药批发兼零售 子公司 王玉辉 辽宁成大医药有限公司 医药批发 子公司 王玉辉 辽宁成大方圆医药有限公司 医药批发 子公司 王玉辉 (2)在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位:元) 企业名称 期初数 本期增加数 辽宁成大集团有限公司 168,000,000.00 0 锦州成大制袜有限公司 4,000,000.00 0 辽宁成大国际货运有限公司 5,000,000.00 0 营口成大实业公司 4,000,000.00 0 辽宁成大实业有限公司 10,000,000.00 .20,000,000.00 辽宁成大医药连锁有限公司 76,000,000.00 0 海南成大木业有限公司 5,000,000.00 0 大连成大制衣有限公司 6,000,000.00 0 辽宁成大集团满洲里有限公司 5,000,000.00 0 大连成大亚辰制衣有限公司 2,000,000.00 0 辽宁成大(美国)有限责任公司 500,000.00(美元) 0 广西南宁成大木业有限公司 1,500,000.00 0 辽宁成大方圆医药连锁有限公司 10,000,000.00 0 辽宁成大医疗器械有限公司 10,000,000.00 0 吉林成大医药连锁有限公司 8,000,000.00 0 辽宁成大医药有限公司 0 1,000,000.00 辽宁成大方圆医药有限公司 0 1,000,000.00 企业名称 本期减少数 期末数 辽宁成大集团有限公司 0 168,000,000.00 锦州成大制袜有限公司 0 4,000,000.00 辽宁成大国际货运有限公司 0 5,000,000.00 营口成大实业公司 0 4,000,000.00 辽宁成大实业有限公司 0 30,000,000.00 辽宁成大医药连锁有限公司 0 76,000,000.00 海南成大木业有限公司 0 5,000,000.00 大连成大制衣有限公司 0 6,000,000.00 辽宁成大集团满洲里有限公司 0 5,000,000.00 大连成大亚辰制衣有限公司 0 2,000,000.00 辽宁成大(美国)有限责任公司 0 500,000.00(美元) 广西南宁成大木业有限公司 0 1,500,000.00 辽宁成大方圆医药连锁有限公司 0 10,000,000.00 辽宁成大医疗器械有限公司 0 10,000,000.00 吉林成大医药连锁有限公司 0 8,000,000.00 辽宁成大医药有限公司 0 1,000,000.00 辽宁成大方圆医药有限公司 0 1,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持有股份或权益及其变化 (单位:元) 企业名称 期初数 比例% 辽宁成大集团有限公司 51,376,320.00 20.75 锦州成大制袜有限公司 3,000,000.00 75 辽宁成大国际货运有限公司 3,000,000.00 60 营口成大实业公司 2,200,000.00 55 辽宁成大实业有限公司 5,500,000.00 55 辽宁成大医药连锁有限公司 72,695,884.43 96.10 海南成大木业有限公司 4,950,000.00 99 大连成大制衣有限公司 4,500,000.00 75 辽宁成大集团满洲里有限公司 3,000,000.00 60 大连成大亚辰制衣有限公司 1,800,000.00 90 辽宁成大(美国)有限公司 400,000.00(美元) 80 广西南宁成大木业有限公司 990,000.00 66 辽宁成大方圆医药连锁有限公司 6,700,000.00 67 辽宁成大医疗器械有限公司 5,000,000.00 50 吉林成大医药连锁有限公司 5,760,000.00 72 辽宁成大医药有限公司 0 0 辽宁成大方圆医药有限公司 0 0 企业名称 期末数 比例% 辽宁成大集团有限公司 51,376,320.00 20.75 锦州成大制袜有限公司 3,000,000.00 75 辽宁成大国际货运有限公司 3,000,000.00 60 营口成大实业公司 2,200,000.00 55 辽宁成大实业有限公司 25,500,000.00 85 辽宁成大医药连锁有限公司 72,695,884.43 96.10 海南成大木业有限公司 4,950,000.00 99 大连成大制衣有限公司 4,500,000.00 75 辽宁成大集团满洲里有限公司 3,000,000.00 60 大连成大亚辰制衣有限公司 1,800,000.00 90 辽宁成大(美国)有限公司 400,000.00(美元) 80 广西南宁成大木业有限公司 990,000.00 66 辽宁成大方圆医药连锁有限公司 6,700,000.00 67 辽宁成大医疗器械有限公司 5,000,000.00 50 吉林成大医药连锁有限公司 5,760,000.00 72 辽宁成大医药有限公司 900,000.00 90 辽宁成大方圆医药有限公司 700,000.00 70 (4)关联交易 ①本报告期内,与大连成大物业有限公司发生代理收入3,510,642.58 元，代理支出596,504.85 元。 ②存在控制关系的关联方期末未结余额 截止6 月30 日，应收大连成大物业有限公司2,356,388.78元，上年同期应收金额为1,250,961.05 元；应付辽宁成大集团有限公司4,832,259.34 元，上年同期无欠款。 8.或有事项 无 9.承诺事项 无 10.资产负债表日后事项 无 11.其他重要事项 公司以成大大厦作为抵押，评估值3.20 亿元，向中国银行辽宁省分行办理抵押贷款。 辽宁成大股份有限公司 2002 年8 月19 日 资产负债表 编制单位：辽宁成大股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 行次 合并 本期期末 本期期初 流动资产： 货币资金 1 1 125,711,127.64 92,851,187.25 短期投资 2 2 24,000,000.00 3,757,746.94 应收票据 3 3,230,000.00 应收股利 4 20,000,000.00 应收利息 5 应收帐款 3 6 171,844,770.30 168,044,270.10 其他应收款 4 7 130,831,581.56 133,849,926.92 预付帐款 5 8 57,605,744.84 51,795,663.42 应收补贴款 9 存货 6 10 139,160,215.48 153,651,953.86 待摊费用 7 11 6,011,101.97 4,977,376.71 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 109,186.81 1,437,312.90 流动资产合计 31 655,273,728.60 633,595,438.10 长期投资： 长期股权投资 8 32 463,082,252.84 438,813,907.53 长期债权投资 8 34 长期投资合计 8 38 463,082,252.84 438,813,907.53 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 9 39 373,558,453.49 359,761,391.38 减：累计折旧 9 40 72,944,582.95 63,139,955.59 固定资产净值 9 41 300,613,870.54 296,621,435.79 减：固定资产减值准备 9 42 3,264,210.92 3,264,210.92 固定资产净额 9 43 297,349,659.62 293,357,224.87 工程物资 44 在建工程 10 45 65,937.22 2,316,179.36 固定资产清理 46 固定资产合计 50 297,415,596.84 295,673,404.23 无形资产及其他资产： 无形资产 11 51 16,212,876.97 16,703,623.69 长期待摊费用 12 52 10,024,201.38 8,827,719.29 其他长期资产 53 496,286.44 515,931.87 无形资产及其他资产合计 60 26,733,364.79 26,047,274.85 递延税项： 递延税款借项 61 资产合计 67 1,442,504,943.07 1,394,130,024.71 负债和所有者权益 资产 母公司 本期期末 本期期初 流动资产： 货币资金 83,785,923.73 57,986,397.88 短期投资 24,000,000.00 3,757,746.94 应收票据 80,000.00 应收股利 22,661,321.71 应收利息 应收帐款 127,188,724.55 155,463,863.71 其他应收款 156,944,826.89 162,438,197.43 预付帐款 33,509,506.14 29,638,418.87 应收补贴款 存货 41,893,699.64 57,261,281.90 待摊费用 30,499.16 26,351.49 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 467,353,180.11 489,313,579.93 长期投资： 长期股权投资 578,582,721.34 525,796,001.75 长期债权投资 长期投资合计 578,582,721.34 525,796,001.75 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 296,150,870.56 293,655,751.06 减：累计折旧 55,195,497.89 50,230,417.49 固定资产净值 240,955,372.67 243,425,333.57 减：固定资产减值准备 固定资产净额 240,955,372.67 243,425,333.57 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 240,955,372.67 243,425,333.57 无形资产及其他资产： 无形资产 14,608,926.45 15,089,619.69 长期待摊费用 1,586,384.14 2,201,968.98 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 16,195,310.59 17,291,588.67 递延税项： 递延税款借项 资产合计 1,303,086,584.71 1,275,826,503.92 负债和所有者权益 资产 附注号 行次 合并 本期期末 本期期初 流动负债： 短期借款 13 68 330,614,315.26 350,100,000.00 应付票据 14 69 36,966,773.07 34,691,978.46 应付帐款 15 70 135,194,100.25 123,085,403.86 预收帐款 15 71 6,439,390.27 7,707,205.90 应付工资 16 72 9,436,895.94 9,695,466.27 应付福利费 73 6,808,282.21 6,833,495.70 应付股利 17 74 7,927,260.00 12,785,860.00 应交税金 18 75 2,342,205.70 -8,650,768.76 其他应交款 19 80 671,406.12 1,378,721.67 其他应付款 81 13,261,744.05 26,605,292.10 预提费用 20 82 5,102,635.18 2,272,604.46 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 554,765,008.05 566,505,259.66 长期负债： 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 3,397.04 长期负债合计 110 3,397.04 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 554,768,405.09 566,505,259.66 少数股东权益 28,897,434.11 25,532,049.94 股东权益： 股本 21 115 247,572,000.00 247,572,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 247,572,000.00 247,572,000.00 资本公积 22 118 109,302,638.75 109,302,638.75 盈余公积 23 119 420,656,725.45 420,656,725.45 其中：法定公益金 120 58,966,774.62 58,966,774.62 未分配利润 24 121 81,307,739.67 24,561,350.91 外币报表折算差额 其他权益 股东权益合计 122 858,839,103.87 802,092,715.11 负债和股东权益总计 135 1,442,504,943.07 1,394,130,024.71 资产 母公司 本期期末 本期期初 流动负债： 短期借款 290,000,000.00 330,000,000.00 应付票据 36,966,773.07 29,691,978.46 应付帐款 79,468,709.35 73,324,437.15 预收帐款 2,388,307.90 4,042,853.58 应付工资 8,801,124.91 9,160,945.27 应付福利费 4,430,466.50 4,996,157.59 应付股利 7,927,260.00 12,817,860.00 应交税金 1,499,048.90 -7,328,507.19 其他应交款 530,974.26 1,352,507.08 其他应付款 10,770,384.28 15,425,093.95 预提费用 1,464,431.67 250,462.92 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 444,247,480.84 473,733,788.81 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 444,247,480.84 473,733,788.81 少数股东权益 股东权益： 股本 247,572,000.00 247,572,000.00 减：已归还投资 股本净额 247,572,000.00 247,572,000.00 资本公积 109,302,638.75 109,302,638.75 盈余公积 420,656,725.45 420,656,725.45 其中：法定公益金 58,966,774.62 58,966,774.62 未分配利润 81,307,739.67 24,561,350.91 外币报表折算差额 其他权益 股东权益合计 858,839,103.87 802,092,715.11 负债和股东权益总计 1,303,086,584.71 1,275,826,503.92 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：辽宁成大股份有限公司 2002年1月至6月 单位：人民币元 项目 附注号 行次 合并 本期 上年同期 一、主营业务收入 25 1 978,966,480.10 551,606,736.81 减：主营业务成本 25 4 882,682,188.22 470,339,985.65 主营业务税金及附加 26 5 736,342.79 87,240.54 二、主营业务利润 10 95,547,949.09 81,179,510.62 加：其他业务利润 27 11 5,334,451.52 3,046,707.36 减：营业费用 14 32,394,087.77 17,984,668.67 管理费用 15 34,752,188.71 33,036,956.40 财务费用 28 16 10,036,655.37 9,650,180.38 三、营业利润 18 23,699,468.76 23,554,412.53 加：投资收益 29 19 26,945,101.64 95,729,096.60 补贴收入 30 22 7,665,507.46 营业外收入 23 33,700.00 31,870.79 减：营业外支出 25 55,145.50 82,054.58 四、利润总额 27 58,288,632.36 119,233,325.34 减：所得税 28 1,619,889.17 9,098,746.95 少数股东损益 29 -77,645.57 -1,282,057.99 五、净利润 30 56,746,388.76 111,416,636.38 加：年初末分配利润 31 24,561,350.91 8,498,377.60 其他转入 32 六、可供分配的利润 33 81,307,739.67 119,915,013.98 减：提取法定盈余公积 34 提取法定公益金 35 提取职工奖励及福利基金 36 4,411.53 提取储备基金 37 提取企业发展基金 38 利润归还投资 39 七、可供投资者分配的利润 40 81,307,739.67 119,910,602.45 减：应付优先股股利 41 提取职工住房补贴 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 81,307,739.67 119,910,602.45 项目 母公司 本期 上年同期 一、主营业务收入 527,223,036.99 348,532,175.98 减：主营业务成本 457,690,119.03 283,136,891.76 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 69,532,917.96 65,395,284.22 加：其他业务利润 3,131,683.23 2,350,277.56 减：营业费用 10,884,448.13 9,270,035.50 管理费用 24,576,022.56 23,023,294.88 财务费用 8,443,890.17 8,958,955.61 三、营业利润 28,760,240.33 26,493,275.79 加：投资收益 28,229,490.78 93,932,064.72 补贴收入 营业外收入 5,000.00 减：营业外支出 6,680.00 四、利润总额 56,994,731.11 120,418,660.51 减：所得税 248,342.35 9,006,435.66 少数股东损益 五、净利润 56,746,388.76 111,412,224.85 加：年初末分配利润 24,561,350.91 8,498,377.60 其他转入 六、可供分配的利润 81,307,739.67 119,910,602.45 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 81,307,739.67 119,910,602.45 减：应付优先股股利 提取职工住房补贴 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 81,307,739.67 119,910,602.45 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：辽宁成大股份有限公司 2002年1月至6月 单位：人民币元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,033,247,659.61 收到的税费返还 68,597,270.04 收到的其他与经营活动有关的现金 47,311,270.23 现金流入小计 1,149,156,199.88 购买商品、接受劳务支付的现金 973,588,065.08 支付给职工以及为职工支付的现金 23,646,668.94 支付的各项税费 10,601,661.69 支付的其他与经营活动有关的现金 69,452,458.21 现金流出小计 1,077,288,853.92 经营活动产生的现金流量净额 71,867,345.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 4,583,442.44 取得投资收益所收到的现金 20,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 24,583,442.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,909,220.78 投资所支付的现金 24,240,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,937,903.09 现金流出小计 35,087,123.87 投资活动产生的现金流量净额 -10,503,681.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸引投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 134,272,315.26 收到的其他与筹资活动有关的现金 53,430.19 现金流入小计 134,325,745.45 偿还债务所支付的现金 141,101,797.03 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,498,295.98 支付的其他与筹资活动有关的现金 229,376.58 现金流出小计 162,829,469.59 筹资活动产生的现金流量净额 -28,503,724.14 四、汇率变动对现金的影响 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 598,140,786.03 收到的税费返还 67,292,710.35 收到的其他与经营活动有关的现金 1,346,535.97 现金流入小计 666,780,032.35 购买商品、接受劳务支付的现金 519,403,387.85 支付给职工以及为职工支付的现金 9,762,898.07 支付的各项税费 3,692,576.97 支付的其他与经营活动有关的现金 24,722,742.44 现金流出小计 557,581,605.33 经营活动产生的现金流量净额 109,198,427.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 4,583,442.44 取得投资收益所收到的现金 20,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 24,583,442.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,495,119.50 投资所支付的现金 44,770,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 47,265,119.50 投资活动产生的现金流量净额 -22,681,677.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸引投资所收到的现金 借款所收到的现金 30,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 30,000,000.00 偿还债务所支付的现金 70,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,488,166.79 支付的其他与筹资活动有关的现金 229,057.32 现金流出小计 90,717,224.11 筹资活动产生的现金流量净额 -60,717,224.11 四、汇率变动对现金的影响 项目 合并 五、现金及现金等价物净增加额 32,859,940.39 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57,906,101.77 加：少数股东损益 128,760.28 计提的资产减值准备 2,644,776.27 固定资产折旧 7,402,315.43 无形资产摊销 534,622.92 长期待摊费用摊销 1,178,873.44 待摊费用减少(减：增加) -1,422,073.64 预提费用增加(减：减少) 1,929,784.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 9,611,170.82 投资损失(减：收益) -28,648,721.85 递延税款贷项(减：借项) 0.00 存货的减少(减：增加) 14,225,821.71 经营性应收项目的减少(减：增加) 16,068,680.57 经营性应收项目的增加(减：减少) -9,620,800.46 其他 -71,966.08 经营活动产生的现金流量净额 71,867,345.96 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 125,711,127.64 减：现金的期初余额 92,851,187.25 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 32,859,940.39 项目 母公司 五、现金及现金等价物净增加额 25,799,525.85 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 56,746,388.76 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 2,040,589.99 固定资产折旧 4,965,080.40 无形资产摊销 480,693.24 长期待摊费用摊销 615,584.84 待摊费用减少(减：增加) -4,147.67 预提费用增加(减：减少) 1,213,968.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 8,443,890.17 投资损失(减：收益) -28,760,240.33 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 15,367,582.26 经营性应收项目的减少(减：增加) 29,794,515.48 经营性应收项目的增加(减：减少) 18,294,521.13 其他 经营活动产生的现金流量净额 109,198,427.02 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 83,785,923.73 减：现金的期初余额 57,986,397.88 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 25,799,525.85 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
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