广东英豪科技教育投资股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.20 11:06 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
广东英豪科技教育投资股份有限公司2002年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告经公司第四届董事会第九次会议审议通过，公司董事吴汉东、王朝才因故未参加董事会会议，王朝才委托董事王益松代为行使权利。 公司半年度财务报告未经审计。 释义 本半年度报告，除非文意另有所指，下列简称具有如下特定意义： 本公司、公司 指 广东英豪教育投资股份有限公司 半年度报告、报告期 指 截止2002年6月30日 董事会 指 广东英豪教育投资股份有限公司董事会 董事 指 广东英豪教育投资股份有限公司董事 英豪博大 指 公司第一大股东从化市英豪博大实业有限公司 英豪教育发展 指 公司控股公司从化市英豪教育发展有限公司 海南英豪农业 指 公司控股公司海南英豪高科技农业有限公司 广惠塑胶 指 公司控股公司四川广惠塑胶有限公司 广嘉化纤 指 公司原控股公司四川广嘉化纤纤有限公司 基地 指 公司自建或租赁的花卉、苗木和奇树的生产场地 奇树 指 海南英豪农业种植的一种高效经济作物 奇树项目 指 海南英豪农业正在建设的奇树种植及后加工项目 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告（未经审计） 七、备查文件 一、公司基本情况 （一）公司简介 1. 公司法定名称： 中文：广东英豪科技教育投资股份有限公司 英文：GUANGDONG YINGHAO SCIENCE-TECHNOLOGY&EDUCATION INVESTMENTCO.,LTD. 中文简称：英豪科教 英文简称：YINGHAO SCI-TEC-EDU 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：英豪科教 股票代码：600672 3、公司注册地址：广州市从化新温泉旅游度假区英豪宾馆三楼 公司办公地址：广州市从化新温泉旅游度假区英豪宾馆三楼 邮政编码：510960 公司国际互联网网址：http://www.gdyhkj.com 电子信箱：yhkj.600672@yhoa. net 4、法定代表人：陈忠联 5、董事会秘书：于尹 证券事务代表：梁继 联系地址：广东英豪科技教育投资股份有限公司 联系电话：020— 38878200 020—87841956 传真：020—38878772 020—87841938 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的国际互联网网址：http//www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会办公室 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1989 年9 月6 日 公司最近一次变更注册登记日期：2001 年8 月3 日 企业法人营业执照注册号：4400001009926 税务登记号码：510681729836718 （二）主要财务数据和指标 单位：人民币元 项目 本期数 上年同期数 净利润 12,993,807.99 78,976,416.81 扣除非经常性损益后的 净利润 17,568,740.42 54,901,144.60 每股收益 0.03 0.18 净资产收益率(%) 2.07 11.63 扣除非经常性损益后的 加权净资产收益率(%) 2.80 8.08 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.02 0.25 项目 本期数 年初数 股东权益(不含少数股 东权益) 640,225,361.87 627,231,553.88 每股净资产 1.45 1.42 调整后的每股净资产 1.37 1.36 注：扣除的非经常性损益项目和金额 1、营业外支出：5,049,539.42 元(固定资产减值准备5,000,000 元，处理固定资产损失49,539.42)。 2、营业外收入：174,606,99 元。 3、非经常性补贴收入：300,000.00 元。 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本结构及总额 报告期内，公司股本总额及结构情况均未发生变动。 （二）股东总数 截止2002 年6 月30 日，公司股东总数为187,313 户。 （三）前10 名股东持股情况 名次 股东名称 期末持股数(股) 期末持股比例(%) 1 从化市英豪博大实业有限公司 131,279,584 29.77 2 深圳市英迈尔实业有限公司 35,200,000 7.98 3 广汉市国有资产管理局 18,497,376 4.19 4 长城证券 1,620,000 0.36 5 王学定 1,491,808 0.34 6 杭淑美 870,000 0.20 7 胡毅弛 687,975 0.16 7 林樱 662,400 0.15 8 晏福庆 576,000 0.13 10 王刚 544,000 0.12 注：（1）从化市英豪博大实业有限公司、深圳市英迈尔实业有限公司为公司的社会法人股股东，广汉市国有资产管理局为公司国家股股东，上述股东报告期内所持公司股份无变动； （2）公司前3 名股东之间无关联关系，第4—10 位为流通股股东，关联关系不详； （3）深圳市英迈尔实业有限公司持有本公司7.98%的股权，系持有5%以上的法人股东，其所持本公司的股份未发生质押、冻结或托管等情况； （4）从化市英豪博大实业有限公司29.77%的股权，系持有5%以上的法人股东，其所持公司的97,630,000 股社会法人股已进行了质押，占该公司持有公司社会法人股的74.38%，占公司股本总额的22.14%，以上事项公告已于2002 年7 月2 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登。英豪博大的股权质押中6,953 万股是为公司在银行的借款进行质押，1400 万股是为公司控股子公司从化市英豪教育发展有限公司在银行的借款进行质押。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况无变化。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 1、经公司2001 年年度股东大会批准，对公司董事会的组成人员进行了调整，公司董事人数由11 人调整位9 人，原董事蒲传桂先生、陈楚原先生辞去了公司董事职务。 2、经公司2001 年年度股东大会批准，建立了独立监事制度，聘任殷云先生、许常凯先生为公司独立监事。 上述情况公司已于2002 年4 月23 日在《中国证券报》和《上海证券报》上进行了披露。 四、管理层讨论与分析 （一）经营成果及财务状况分析 1、经营成果简析 单位：人民币元 项目 本期数 上年同期数 增减(+，--)% 主营业务收入 221,448,966.48 396,190,595.38 -44.11 主营业务利润 52,675,150.94 122,808,755.82 -57.10 净利润 12,993,807.99 78,976,416.81 -83.55 现金及现金等价物净 增减额 197,573,120.93 87,043,771.65 +126.98 说明： （1）报告期内主营业务收入减少44.11%，主要原因是报告期内花卉基地和应节花卉销售减少所致； （2）报告期内主营业务利润减少57.10%，主要原因是报告期内主营业务收入的减少和花卉、苗木的激烈竞争导致应节花卉、苗木毛利率的大幅下降； （3）报告期内净利润减少83.55%，主要原因是主营业务利润的减少和计提了500万元的固定资产减值准备； （4）报告期内现金及现金等价物净增加11,053万元，主要原因是贷款增加。 2、财务状况简析 单位：人民币元 项目 本期数 年初数 增减（+，—）% 总资产 1,318,684,490.79 1,155,315,199.39 +14.14 股东权益 640,225,361.87 627,231,553.88 +2.07 说明：报告期内总资产增加14.48%，股东权益增加2.25%，主要原因是负债的增加和经营成果的实现。 （二）经营情况 公司主要从事高科技农业产品的生产销售和教育产业投资。报告期内，由于国内花卉、苗木业市场的激烈竞争，同时我国加入世界贸易组织后，国外花卉产品不断大量的涌入，对我国市场造成了较大的冲击，导致本公司2002 年度应节花卉销售的毛利率大幅下滑，加上公司原来的主要合作经营者在同公司的合作中得到了发展，合作经营的格局发生了变化，从而导致公司今年上半年花卉销售收入大幅下降。而公司的花卉生产销售的经营方针是以应节花卉生产销售为主，年度花卉的收入集中体现在上半年，因此，虽然报告期内公司围绕全年经营目标，在调整花卉品种，增加高档花卉比重以及市场开发上做了大量工作，但2002 年上半年公司实现的主营业务收入和净利润与去年同期相比仍有较大幅度的下滑。报告期内公司实现主营业务收入221,448,966.48 元，比去年同期减少44.11%；实现净利润12,993,807.99 元，比去年同期减少83.55%。 公司认为，今后应逐步减少对租赁基地的投资，加大对自有基地的投资力度。 1、报告期内公司按产品分项的主营业务收入及成本情况： 单位：人民币元 项目 主营业务收入 占主营业务收入的比重 主营业务成本 农业 197,135,089.00 89.02% 149,695,331.81 合作办学 21,512,000.00 9.71% 5,835,585.96 其它 2,801,877.48 1.20% 3,146,738.84 合计 221,448,966.48 100.00% 158,677,656.61 2、报告期内公司按地区分布的主营业务收入及成本情况： 单位：人民币元 项目 主营业务收入 占主营业务收入的比重 主营业务成本 四川 49,456,260.28 22.33% 38,738,633.33 广州 164,873,995.70 74.45% 115,831,454.23 合计 214,330,255.98 96.78% 154,570,087.56 3、报告期内公司主营业务未发生变化。 4、因公司主要产品市场信息数据难以采集，市场占有率数据无法统计。 5、报告期内，由于公司控股子公司四川广惠塑胶有限公司进行破产清算，公司计提了500 万元的坏帐准备或固定资产减值准备。 截止报告期末，公司在广惠塑胶的债权价值为31,718,844.81 元，由于公司债权占广惠塑胶全部债务的99%，法院很可能判决广惠塑胶用其拥有的塑胶片材生产线抵偿其对公司的债权，如果判决确实如此，本公司将在2002 年度依据《企业会计准则－债务重组》和《企业会计制度》的有关规定进行账务处理。由于该生产线成新度较高，技术并不过时，估计不会出现较大的减值。公司将在适当的时候以出售或租赁等方式处理这些资产，以最少程度地减少本公司和股东的损失。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况： 公司无报告期内募集资金或以前年度募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、重大非募集资金使用情况 （1）根据公司第四届董事会第二次会议批准，公司和从化英豪教育发展有限公司共同出资10000 万元合资组建了海南英豪高科技农业有限公司。该项投资公司2001 年度执行了1600万元，英豪教育发展执行了1100 万元，本报告期公司执行了6400 万元，英豪教育发展执行了900 万元，该项目投资现已执行完毕； （2）根据从化英豪教育发展有限公司2002 年第一届董事会第四次会议批准，英豪教育发展以现金人民币6251 万元投入深圳市高发投资控股有限公司，致力于房地产项目的开发。 深圳市高发投资控股有限公司成立于1998 年6 月，注册资本30920 万元，该公司法人代表陈建新先生，注册地址深圳市罗湖区红桂路2102 号，公司经营范围为各类企业投资；兴办企业（具体项目另行申报）；房地产开发与经营；市政道路、桥梁及八层以下一般工业与民用建筑安装工程的施工阶段地盘管理；国内商业、物资供销业。该公司增资扩股后，注册资金将增加为44171 万元，从化英豪教育发展占该公司14.2%的股权。 报告期内，公司没有其它重大投资项目。 （四）报告期内公司的实际经营成果与公司第一季度报告披露的盈利预测相符合。 （五）下半年计划 下半年，公司将继续以高科技农业和教育产业为中心，扎扎实实抓好各项生产经营管理工作，确保全年生产经营目标的完成。下半年计划完成主营业务收入1 亿元。 下半年主要工作措施是： 1、紧跟市场的需求，适应经营环境的变化，缩小普通花卉、苗木的生产销售；调整公司花卉的经营模式，逐步减少对租赁基地的投资，加大对自有基地的投资力度；调整花卉品种结构，增加高档次、高附加值花卉品种的比重。 2、将海南奇树项目作为公司发展的重点，进一步加快、加大奇树项目的建设，尽快建立和完善奇树净菜等系列产品的营销体系，力争2002 年度实现更多的赢利；同时抓紧以奇树为原料的系列功能性保健食品的开发和投产，从而力争公司在奇树项目的盈利水平有较快、较大的增长。 3、除继续加强与广东英豪学校的办学合作，还要努力实现公司在教育产业的新扩展。 下半年可能影响公司经营成果和财务状况的因素分析： 1、由于花卉、苗木的竞争日趋激烈和下半年公司计划进一步缩减对租赁基地的投入，下半年公司花卉收入仍将继续减少，预计与去年同期相比，将减少50 %以上； 2、由于公司拥有奇树项目的相对垄断优势，在加大资金投入后，预计下半年实现的销售收入与去年同期相比将有较大幅度的增长。 五、重要事项 （一）公司治理状况 报告期内，公司建立了独立监事制度，并根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司治理准则》的要求，重新制定了公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，制定了公司《信息披露管理办法》、《关联交易决策制度》、《独立董事工作制度》、《董事会战略委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》，修改了公司《章程》，增加了有关独立董事和独立监事的相关条款。同时，公司完成了上市公司建立现代企业制度的自查工作，进一步完善了公司治理结构，与中国证监会和国家经贸委有关文件的要求基本相符合。 （二）公司2001 年度利润分配方案及执行情况 公司于2002 年4 月21 日召开的2001 年年度股东大会审议通过了2001 年度利润分配方案：公司2001 年度实现净利润25,435,259.54 元，提取10%法定盈余公积金2,543,525.95 元和5%的法定公益金1,271,767.98 元，加上2000 年度未分配利润65,372,387.69 元，本年度可供股东分配利润为86,992,443.30 元。公司以2001 年年末股本总额44097.696 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.2 元（含税）。派发现金红利总额为8,819,539.20 元，剩余78,172,904.10 元结转以后年度分配。 2002 年6 月12 日，公司在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了2001 年度利润分配实施公告，确定6 月17 日为股权登记日，6 月18 日为除息日，6 月21 日为红利发放日。国家股、法人股股东的现金红利由公司直接派发。社会公众股的现金红利由公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过清算系统发放。2001 年度利润分配方案现已实施完毕。 （三）中国信达资产管理公司成都办事处诉本公司为原本公司子公司四川广嘉化纤有限公司的贷款提供担保，要求本公司承担保证责任一案，经四川省高级人民法院（2002）川民终字第36 号民事调解书，公司、广嘉化纤及中国信达资产管理公司成都办事处三方于2002 年8 月9 日签定了调解协议书，同意由广嘉化纤偿还中国信达资产管理公司成都办事处贷款本金及利息共计810 万元人民币，广嘉化纤已在签定该协议书时支付了该项资金，本公司不再承担保证责任。因该项诉讼，公司2001 年度预计了500 万元的可能负债和损失，本期已冲回并调整了上年度会计报表，调整后公司上年度净利润增加500 万元。 （四）报告期内公司没有发生重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的事项。 （五）重大关联交易事项说明 1、合作办学： 公司报告期内合作办学的收入、成本、毛利如下： 单位：人民币元 关联企业名称 收入 成本 毛利 英豪学校 21,512,000 5,838,000 15,674,000 2、关联方提供担保： 单位：人民币元 担保公司 被担保公司 借款金额 备注 从化市英豪博大实业 广东英豪科技教育投 20,000,000 中国光大银行广州五 有限公司 资股份有限公司 羊支行一年期借款 从化市英豪博大实业 广东英豪科技教育投 40,000,000 华夏银行广州分行一 有限公司 资股份有限公司 年期借款 （六）重大合同及其履行情况 1、公司无报告期内发生或以前年度发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、对外担保事项： （1）经公司股东大会批准，为公司控股子公司海南英豪高科技农业展有限公司提供了2 亿元额度的银行借款担保，截止报告期末上述担保尚未执行； （2）经公司股东大会批准，为公司控股子公司从化市英豪教育发展有限公司提供了2亿元额度的银行借款担保，截止报告期末上述担保共执行了借款1.06 亿元。 （3）经公司第四届董事会第八次会议审议通过，提前终止了与广东华龙集团股份有限公司签署了《银行贷款信用保证协议书》。经公司董事会审议通过，公司于2001 年12 月1日与广东华龙集团股份有限公司签署了《银行贷款信用保证协议书》，相互为对方向银行申请流动资金贷款提供信用担保，信用担保总额不超过1 亿元人民币，期限不超过1 年。截止2002 年6 月18 日，公司已实际向银行贷款2000 万元人民币，华龙集团提供了保证；华龙集团已实际向银行贷款1500 万元人民币，公司提供了保证。为控制风险，经双方协商，决定提前终止双方签署的《银行贷款信用保证协议书》，双方已为对方提供的信用担保继续有效，未履行部分信用担保额度不再履行。该事项公司已于2002 年6 月20 日在《中国证券报》和《上海证券报》上进行了披露。 3、公司无报告期内发生或以前年度发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。 （七）公司于2001 年8 月9 日在《上海证券报》和《中国证券报》上发布的广东英豪科技教育投资股份有限公司第四届董事会第二次会议决议暨召开2001 年第二次临时股东大会的公告中承诺： “本公司和从化教育发展已承诺在海南英豪高科技农业有限公司设立后，将极力促使该公司股东大会批准增加注册资金的方案。该公司设立后，本公司将持有该公司出资的90%”。 公司董事会已批准对海南英豪农业进行增资扩股的议案，增资扩股后该公司注册资金为3 亿元，公司将持有该公司出资的97%。该议案需经公司股东大会批准。 持有公司股份5%以上的股东未在指定报刊和网站上披露任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （八）公司2002 年半年度报告未经审计。本报告期内公司续聘四川君和会计师事务所有限责任公司为公司审计机构。 （九）其他重大事项 1、公司租赁的河北固安基地租赁期限已到期，本年度公司不再继续租赁。 2、公司控股子公司四川广惠塑胶有限公司破产清算事宜，四川省广汉市人民法院已于2002 年6 月3 日发出了法院公告，现正处于申报债权的3 个月期限内。 六、财务报告（未经审计） （一）财务报表（见附表） （二）财务报表附注 广东英豪科技教育投资股份有限公司会计报表附注 2002 年1 月1 日至2002 年6 月30 日 一、本公司简介 广东英豪科技教育投资股份有限公司（下称“本公司”）原名为广华化纤股份有限公司（简称“四川广华”），其原企业四川广汉涤纶总厂创建于1985 年，1987 年3 月建成投产。1989年4 月，四川省德阳市人民政府[德市府函（1989）29 号]批准四川广汉涤纶总厂进行股份制改革试点，独家发起设立四川广华。同年，人民银行德阳市分行[德人行金（1989）第478 号、480 号文]批准四川广华向社会公开发行股票5,000 万股，发行后四川广华总股本为107,805,300.00 元。1993 年9 月，中国证监会[证监发审字（1993）45 号]批准四川广华社会公众股在上海证交所上市流通。1993 年12 月10 日，经四川省股份制试点领导小组[川股领（93）53 号]同意，四川广华1994 年实施每股配0.6 股，经广汉市国有资产管理局[广国资（93）26 号] 同意，国家股放弃配股权，社会公众股实际配售3,000 万股，配股完成后，四川广华股本为137,805,300.00 元，其中国有股57,805,300.00 元，占总股本的41.95%，个人股80,000,000.00 元，占58.05%。1997 年11 月，经国家国有资产管理局[国资企发（1997）309 号]批准，四川省广汉市国资局将所持有的四川广华国家股52,204,870 股分别转让给四川省国有资产投资管理有限责任公司（简称“四川省国投”）22,024,870 股，江西华财实业投资公司20,000,000 股，江苏强新企业发展有限公司10,000,000 股。转让后，由广汉市国资局持有的国家股为5,780,430 股。1998 年6 月，四川省国投与从化市博大实业有限公司（简称“从化博大”）签订《关于转让四川广华化纤股份有限公司部份国家股的协议》，将其所持有的四川广华国家股22,024,870 股转让给从化博大，转让后该股权性质变为法人股，此转让协议于1998 年9 月经财政部[财管字（1998）39 号]批准。江西华财实业投资公司于1998 年9 月分别与从化博大和深圳英迈尔实业有限公司（简称“英迈尔公司”）签订《四川广华化纤股份有限公司股权转让合同》，将其所持有的四川广华法人股20,000,000股分别转让给从化博大9,000,000 股，英迈尔公司11,000,000 股。江苏强新企业发展有限公司于1998 年9 月与从化博大签订《四川广华化纤股份有限公司股权转让合同》，将其所持四川广华法人股10,000,000 股转让给从化博大。此次股权转让后，四川省国投、江西强新企业发展有限公司、江西华财实业投资公司不再是四川广华的股东，从化博大、英迈尔公司分别持有四川广华法人股41,024,870 股和11,000,000 股，成为四川广华第一、二大股东。截至1998 年12 月31 日止，本公司实有股本137,805,300 股，其中国家股5,780,430元，占总股本4.2%，个人股80,000,000 元，占总股本的58.05%，法人股52,024,870 股，占总股本的37.75%。 1999 年4 月18 日，本公司召开的1998 年度股东大会审议通过了用资本公积转增股本和1998 年度利润分配方案，用资本公积55,122,120.00 元每10 股转赠4 股，用1998 年可供分配利润82,683,180.00 元每10 股送红股6 股，该方案实施后，本公司总股本增至275,610,600.00 元， 其中国家股11,560,860.00 元， 占总股本4.2% ， 社会公众股160,000,000.00 元，占总股本的58.05%，法人股104,049,740.00 股，占总股本的37.75%。 2000 年4 月22 日，本公司召开的1999 年度股东大会审议通过了1999 年度利润分配方案，根据该方案，本公司用1999 年可供分配利润199,607,545.63 元以1999 年末股本275,610,600 股为基数，每10 股送红股6 股，该方案实施后，本公司总股本增至440,976,960股，其中国家股18,497,376 元，占总股本4.2%，法人股166,479,584 股，占总股本的37.75%,社会公众股256,000,000.00 元，占总股本的58.05%。 1998 年12 月，四川广华更名为“四川欧亚农业股份有限公司”，办理了工商变更登记手续，变更后企业法人营业执照号为5106001800114-0。1999 年9 月四川欧亚农业股份有限公司更名为“四川英豪科技教育投资股份有限公司”，1999 年9 月30 日办理工商变更登记手续，变更后本公司的企业法人营业执照号为5106001800114-01/1，2000 年送红股的利润分配方案执行后，注册资本变为440,976,960.00 元，并已于2000 年9 月20 日办理完毕工商变更登记，变更后的企业法人营业执照号为5106001800114-02/2。2001 年8 月，本公司经股东大会审议通过，将公司的注册地址迁到广东省从化市，并将公司名称变更为“广东英豪科技教育投资股份有限公司”，迁移注册地址后的工商变更登记已于2001 年8 月办理完毕，变更后企业法人营业执照注册号为4400001009926，法定代表人为陈忠联先生，注册住所为广州市从化新温泉旅游度假区英豪宾馆三楼， 经营范围为教育产业投资、科技实业投资，电子计算机技术服务， 经营本企业和本企业成员企业的自产产品和相关技术的出口、生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件、相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外），经营本企业的进料加工和“三来一补”业务，（具体按[1999]国经贸政审函字第2256 号文经营）销售电子计算机及配件，电器机械等，高科技农业产品、花卉的生产、开发、销售。本公司注册地址迁移到广东省后， 原广汉的资产和业务由广东英豪科技教育投资股份有限公司广汉分公司管理和经营。 本公司为摆脱化纤行业的经营困境，自1998 年起将产业结构发展方向调整为高科技农业，开始进入花卉的生产与销售行业。本公司投资引进了荷兰花卉、蔬菜等高科技农业项目，新建占地50,000 平方米的自动控制现代化玻璃温室，对品种培育、种苗繁殖、生产种植和采后处理均采用全天候的自动控制；还新建了建筑面积9,000 平方米拥有80 张操作台可容纳320 人同时接种，年产种苗3,000 万株以上的大型植物组培基地。根据本公司2001 年度临时股东大会审议通过的公司发展战略，本公司2001 年度在海南省租赁3000 多亩土地开发、种植奇树，其初级产品奇树菜已开始销售，同时，本公司也正在利用本公司组培方面的设备和技术大力开发奇树种苗并加快扩大种植面积，产品的深加工和销售网络已开始投资和筹建。 本公司2002 年上半年的收入主要是花卉、奇树菜销售收入和合作办学收入，主要业务为花卉及奇树菜的开发、生产、销售和合作办学。花卉开发、生产和销售方面，本公司有三个开发、生产基地，分别在四川广汉、广州芳村、山东荷泽。四川广汉的基地为本公司所有，开发、生产和经营由广汉分公司和本公司控股的广汉英豪花卉有限公司（中外合资公司）执行，花卉品种以兰花、红掌等高档花卉为主；广州芳村花卉经营基地为本公司所有，同时还租赁了部分培植基地，主要应节花卉、荫生植物的经营销售；菏泽基地本公司没有所有权，经营方式主要为：本公司与基地经营者签订《花卉基地租赁及合作协议》，本公司租赁该公司的基地作为花卉生产基地，本公司生产所需要的花卉、种苗优先向基地经营者购买，基地经营者保证按本公司所要求的品种、数量和时间交货，租赁期间，基地经营者负责本公司花卉基地的生产、技术和管理，其费用按本公司销售总额的一定比例提取，本公司租赁花卉基地生产的花卉的销售主要由基地经营者负责，但本公司有销售业务洽谈参与权和市价调查监督权，同时，对由基地经营者负责销售的花卉，协议规定了4 至8 个月不等的货款回收期。 1999 年度本公司率先介入教育产业，本公司控股90%的从化市英豪教育发展有限公司（下称“英豪教育”）1999 年投资20,000 多万元人民币收购了广东省民办教育的先锋英豪学校部分资阶段产。2000 年10 月，英豪教育又投入30,000 万元人民币受让了英豪学校部份资产，并将其两次受让的共5 亿元资产先后投入英豪学校与之合作办学，英豪教育按学校收取的学生学杂生活费收入总额的40%，提取合作办学投入资产的折旧维修和资金使用费摊销，不负担学校成本费用及其他一切开支。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 以公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于变现及价值变动风险很小的投资。 6、坏账核算方法 坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收账款。 采用备抵法核算坏账损失，坏账准备按账龄分析法计提，账龄在1 年以内应收款项（含应收账款、其他应收款）按报告期末余额5%计提，1 至2 年按10%计提，2 至3 年按15%计提，3 年以上的按20%计提。实际发生坏账损失时冲减坏账准备金。 7、存货核算方法 存货包括原料、辅料、在产品、包装物、产成品和低值易耗品。原料、辅料、包装物和低值易耗品购进以实际成本计价。存货领用、发出均采用加权平均法计价。低值易耗品于领用时一次性摊销。 由于相关会计准则及《企业会计制度》没有对种植行业的有关核算作出明确规定，本公司间接控股的海南英豪生物工程有限公司种植的奇树暂列存货核算，奇树开始产出产品之前的投入（包括种子、种苗、人工费用等）形成的资产暂按10 年期分期平均转入当期成本，产出以后发生的诸如肥料、农药、人工之类的费用直接计入当期成本，若有新的关于农业方面的准则或制度出台，本公司将按有关准则或制度进行核算和调整。 对存货改按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。 8、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的价款计价， 如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减投资的账面价值。 对持有的短期投资，在报告期末以成本与市价孰低计价，按类别比较成本与市价，市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。 9、长期投资核算方法 （1）长期债券投资：按取得债券的实际成本计价，如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息，计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。 （2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50％以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算，并《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。 （3）长期股权投资差额：长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10 年的期限摊销。 （4）在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备。 10、固定资产计价及折旧方法 固定资产以实际成本计价，其标准为单位价值在2000 元以上，使用年限1 年以上的实物资产。固定资产折旧采用直线法分类计算，估计残值率3%。固定资产分类年折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 10-40 2.43%-9.7% 通用设备 5-15 5%-12.13% 专用设备 8-18 5%-19.40% 运输设备 5-12 8.08%-19.40% 其他 5-10 9.7%-19.40% 在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。 11、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。虽已交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用日起按工程预算，造价或工程成本等资料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。 报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 12、借款费用资本化的确认原则 为购建某项固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用（含借款利息、折价或溢价的摊销以及汇兑损益），当同时满足三个条件时，开始资本化。 （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 13、无形资产按取得时的实际成本计价。其中土地使用权以确认的评估价值或购买成本入账核算，按50 年或购买时的剩余使用年限平均摊销。其他无形资产，有合同或法律规定，按合同或法律规定的期限摊销，合同和法律都有规定的，按合同和法律规定的孰短的期限摊销，合同及法律都没有规定的，在10 年内按受益期限摊销。 报告期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用采用实际发生的支出计价，在受益期内平均摊销。 15、收入确认原则 （1） 销售商品：在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据， 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，或提供的劳务于劳务完成时确认收入的实现。 （2）提供劳务：劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认劳务收入的实现。 （3）他人使用本公司资产：按与相关的经济利益能够流入，且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 16、所得税的会计处理方法 对所得税采用应付税款法核算。 17、合并会计报表的编制方法 合并会计报表按《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字(1996)2 号]的有关规定确定合并范围，以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》的有关规定合并会计报表各项目数额，本公司和子公司采用的主要会计政策一致，相互间重大交易和资金往来均在合并时抵销。 合并范围发生变化的，按财政部[财会字（1999）49 号]的有关解释进行追溯调整。 三、税项 1、增值税：按法定税率17%执行，应缴纳增值税额为销项税额抵扣进项税额后的余额。 2、农业特产税：按销售额的5%计算缴纳。 3、营业税：按营业收入的5%计算缴纳。 4、所得税：本公司控股子公司广汉英豪花卉有限公司为中外合资经营企业，享受两免三减的税收优惠政策，本期经营盈利的第三年，属减征期间。本公司控股子公司海南英豪高科技农业有限公司和海南英豪生物工程有限公司根据海南省的有关规定，可以享受从开始获利的年度起，第一至第五年免征企业所得税，第六年至第十年减半征收企业所得税的优惠政策，目前这两个公司正在向海南省的有关税务主管部门申请享受这项优惠政策，其他公司按33%计征所得税。 5、其他税项：按国家有关规定执行。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司概况如下： 单位名称 注册地 注册日期 法人代表 注册资本 广汉市广华旅游有限公司 广汉市 1998.9 李其富 RMB1,000万元 广汉英豪花卉有限公司 广汉市 1998.7 姚晓棣 美元240万元 从化市英豪教育发展有限公司 从化市 1998.3 林尔坚 RMB39,700万元 四川英豪建筑工程有限公司 广汉市 2000.10 赵红兵 RMB1,000万元 四川广惠塑胶有限公司 广汉市 1994.7 李其富 美元244万元 四川广金花卉种苗有限公司 广汉市 2000.2.28 姚晓棣 美元250万元 海南英豪高科技农业有限公司 海口市 2001.8.10 孙正文 RMB10,000万元 海南英豪生物工程有限公司 海口市 2000.9.1 孙正文 RMB2,000万元 四川英豪药业有限公司 广汉市 1995.5.26 李其富 RMB500万元 单位名称 股权 主营业务 比例 广汉市广华旅游有限公司 99% 旅游资源的开发利 用、旅游纪念品的制 作与销售 广汉英豪花卉有限公司 75% 花卉生产及销售 从化市英豪教育发展有限公司 90% 电脑网络工程、花卉 生产及销售、教育产 业等 四川英豪建筑工程有限公司 60% 工业与民用建筑工程 施工(叁级)，建筑材 料的开发 四川广惠塑胶有限公司 75% 生产、销售聚脂塑胶、 薄膜、器材及深加工 制品 四川广金花卉种苗有限公司 60% 生产花卉组织培养 苗、销售本公司产品 海南英豪高科技农业有限公司 100% 高效农业投资及产品 的加工、销售等 海南英豪生物工程有限公司 70% 高效农业开发及农产 品加工、销售。 四川英豪药业有限公司 100% 原料药、片剂、冲剂、 糖浆剂、胶囊剂等 2、已纳入合并报表范围的控股子公司情况 ①广汉市广华旅游开发有限公司（简称“广华旅游”）：1998 年9 月，本公司与刘第名签订“投资协议书”，共同出资设立“广汉市广华旅游开发有限公司”，本公司出资人民币990万元，刘第名出资10 万元，注册资本1000 万元，经营旅游资源的开发与利用、旅游纪念品的制作与销售、旅店服务等。广华旅游于1998 年9 月23 日注册成立，其注册资本1,000万元于1998 年9 月16 日经广汉市会计师事务所[广会师验（1998）178 号]验证全部实收足额，该投资事项于1998 年9 月9 日经本公司董事会批准通过。 ②广汉英豪花卉有限公司：1998 年6 月18 日，本公司与荷兰欧亚国际贸易公司签订“协议书”，合资设立“广汉欧亚花卉有限公司”，经营花卉、蔬菜的种植和销售，注册资本240万美元，本公司出资180 万美元，占75%，荷兰欧亚国际贸易公司出资60 万美元，占25%，该公司于1998 年7 月1 日注册成立，其注册资本240 万美元，于1998 年7 月8 日经广汉市会计师事务所[广会师验（1998）136 号]验证全部实收足额。该投资事项于1998 年6 月1日经本公司股东大会批准通过。该公司2000 年正式投入营运。2001 年4 月荷兰欧亚国际贸易公司将其持有该公司的股权转让给了侨泰投资有限公司，该公司更名为广汉英豪花卉有限公司。 ③从化市英豪教育发展有限公司（简称“英豪教育”）：英豪教育原名为“从化市英豪威斯必得电源有限公司”（简称“英豪电源”）。1998 年3 月25 日，本公司与英豪学校达成协议由本公司向英豪电源增资人民币400 万元，并将英豪电源的注册资本由原100 万元增至500万元，本公司占80%，英豪学校占20%。为适应生产经营迅速发展的需要，1998 年6 月2 日本公司与英豪学校商定由本公司又向英豪电源增资1,400 万元，并将英豪电源的注册资本由500 万元增至2,000 万元，本公司已出资1,800 万元，占90%；英豪学校出资200 万元，占10%。英豪电源注册资本2,000 万元于1998 年6 月3 日经从化市会计师事务所[从会内验字（98）第55 号]验证全部实收足额，1998 年6 月在从化市工商行政管理局办理了变更登记。英豪电源于1998 年10 月更名为“从化市英豪威斯必得实业有限公司”（简称“英豪实业”）。该投资事项分别于1998 年3 月10 日、6 月1 日经本公司董事会和股东大会批准通过。1998年10 月15 日，本公司董事会决议再向英豪实业增加投资9,000 万元，1999 年3 月26 日，本公司与英豪学校一致同意将英豪实业的注册资本增加到12,000 万元，其中本公司增加投资9,000 万元，增加后共出资10,800 万元，占90%，英豪学校增加投资1,000 万元，增加后共出资1,200 万元，占10%。变更后的注册资本于1999 年4 月30 日经珠江会计师事务所[珠会字（99）377 号]验证全部实收足额。为拓展新的经营领域，介入文化教育产业，英豪实业于1999 年6 月9 日更名为“从化市英豪教育发展有限公司”。1999 年6 月9 日在广州市工商行政管理局从化分局办理了变更登记。2001 年7 月，经本公司2001 年7 月14 日召开的2001 年临时股东大会审议通过，并经英豪教育2001 年股东会审议通过，英豪教育用未分配利润转增实收资本27,700 万元，转增后实收资本总额为39,700 万元，各方出资比例不变，有关转增的工商变更登记英豪教育已于2001 年8 月办理完毕。 ④四川英豪建筑工程有限公司：经本公司第三届董事会第二十三次会议决议通过，2000年9 月13 日，本公司与广华旅游签署《四川英豪建筑工程有限公司出资协议》，共同出资组建“四川英豪建筑工程有限公司”，注册资本1,000 万元，本公司出资600 万元，占注册资本的60%，广华旅游出资400 万元，占注册资本的40%，各方出资经广汉蜀源会计师事务所有限公司[广蜀师验（2000）第29 号]验资报告验证于2000 年10 月18 日实收足额。该公司于2000 年10 月30 日取得企业法人营业执照，注册号为5106811800956，经营范围为工业与民用建筑施工（叁级），建筑材料的开发与销售。 ⑤海南英豪高科技农业有限公司（简称“英豪农业”）：经本公司2001 年8 月召开的2001年第二次临时股东大会审议通过，本公司于2001 年8 月与英豪教育签订《海南英豪高科技农业有限公司出资人协议书》，本公司与英豪教育共同出资组建海南英豪高科技农业有限公司，英豪农业注册的资本总额为10,000 万元，本公司出资8,000 万元，占注册资本的80%，英豪教育出资2,000 万元，占注册资本的20%，截止2002 年6 月30 日，本公司实际出资8,000万元，英豪教育实际出资2,000 万元，其中英豪农业成立时本公司和英豪教育投资的2,500万元已经海南中达会计师事务所于2001 年9 月14 日出具的[中达所内验字(2001)第90005号]验资报告验证,本年增资7,500 万元已经海南维信会计师事务所于2002 年6 月27 日出具的[海南维信验字(2002)第92 号]验资报告验证。 ⑥海南英豪生物工程有限公司（简称“英豪生物”）：英豪生物原名海南洋春高科技农业有限公司，是由英豪教育、海南洋浦德泰高科技投资开发有限公司及高敬海、梁国鲁和刘忠共同投资，于2000 年9 月1 日经海南省工商行政管理局登记成立的，2001 年8 月海南洋春高科技农业有限公司召开股东会同意将公司名称变更为海南英豪生物工程有限公司；同意海南洋浦德泰高科技投资开发有限公司将其股权分别转让给顾远扬、孙正文和杲粤丰，同意将公司的注册资本增加到2000 万元，英豪农业出资1200 万元参股并控股海南洋春高科技农业有限公司，2001 年12 月13 日，海南中达会计师事务所出具[中达所内验字(2001)第120005号]验资报告对变更后的注册资本进行了验证，2001 年12 月18 日，有关的工商变更登记办理完毕，变更后的企业法人营业执照注册号为4600001008972。变更后各方的出资情况为：英豪农业出资1200 万元，占注册资本的比例为60%，英豪教育出资200 万元，占注册资本的比例为10%，孙正文等六位自然人出资600 万元，占注册资本的比例为30%，由于英豪农业由本公司直接和间接控股100%，所以本公司实际上间接控股英豪生物70%的股权。 ⑦四川英豪药业有限公司（简称“英豪药业”）：英豪药业原名四川恒天制药有限公司，2000 年8 月，经广汉市体制改革委员会[广体改（2000）05 号] 文批复同意，本公司、英豪教育与深圳英达尔投资有限公司分别与成都康神药物研究所、郭晓燕等自然人签订《四川恒天制药有限公司股权转让协议》，以480 万元受让成都康神药物研究所、郭晓燕等自然人拥有的四川恒天制药有限公司10%，5%和85%的股权，受让后，成都康神药物研究所、郭晓燕等自然人不再拥有四川恒天制药有限公司的股权，同时，四川恒天制药有限公司的名称变更为四川英豪药业有限公司，注册资本增加至500 万元，相关的工商变更登记于2000年9 月办理完毕；2001 年10 月，经本公司第四届董事会第三次会议决议通过并经英豪教育董事会决议通过，英豪教育与深圳英达尔投资有限公司签订《股权转让协议》，英豪教育出资425 万元收购深圳英达尔投资有限公司拥有的英豪药业85%的股权，收购完成后，英豪教育对英豪药业的投资为450 万元，占其注册资本总额的90%，加上本公司拥有的英豪药业10%的股权，本公司直接和间接拥有英豪药业100%的股权。英豪药业报告期末度尚在建设之中，未正式投产。 3、未纳入合并报表范围的控股子公司情况及未合并的原因 四川广金花卉种苗有限公司：根据本公司1999 年11 月26 日召开的第三届董事会第十七次会议通过的决议和本公司与韩国金兰园花卉公司签订的合作经营本公司组培基地的协议，经四川省对外贸易经济合作委员会[外经贸川府德广字（1999）005 号]批准证书批准，本公司与韩国金兰园花卉公司共同组建了中外合作企业四川广金花卉种苗有限公司，该公司于2000 年2 月28 日取得了有效期限为一年的企业法人营业执照，注册号为企合川德总副字第232 号。2001 年6 月27 日四川朝辉会计师事务所有限责任公司[川朝会所验（2001）136号验资报告]对该公司截止2001 年6 月21 日的各方出资情况进行了验证，2001 年10 月20日本公司召开的第四届董事会第三次会议审议通过决议，拟将本公司对该公司的投资权转让给广州博浦集团有限公司，目前正与外方协商。截止2001 年12 月31 日，该公司的企业法人营业执照有效期限已过。因该公司尚未正式营运，且本公司拟转让投资权，而且临时营业执照的有效期已过，故本期未纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 注1、货币资金 货币资金明细项目如下： 项目 期末数 年初数 现金 1,329,778.55 784,341.34 银行存款 196,243,342.38 123,648,439.99 其他货币资金 - - 合计 197,573,120.93 124,432,781.33 货币资金本期末余额较上年末增加73,140,339.60 元，主要是为生产销售所需向银行借款后，期末尚未支付所致。 银行存款期末数中有90,000,000.00元为一年期定期存单,已作为90,000,000.00元贷款的质押品出质给中国民生银行广州分行、招商银行和上海浦发银行广州分行。 注2、应收账款 应收账款2002 年6 月末余额、账龄如下： 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 62,920,297.74 79.62 3,146,014.89 1-2年 16,100,466.83 20.38 1,610,046.68 2-3年 - - - 3年以上 - - - 合计 79,020,764.57 100 4,756,061.57 账龄 年初数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 52,125,880.05 91.75 2,606,294.00 1-2年 4,685,613.24 8.25 468,561.33 2-3年 - - - 3年以上 - - - 合计 56,811,493.29 100 3,074,855.33 应收账款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。 应收账款期末余额较上年末余额增加22,209,271.28 元，主要是本期末花卉销售款尚未及时回笼所致。 欠款金额前五名的金额为20,195,213.05 欠款单位名称 金额 欠款时间 广州芳村兆佳花卉场 5,645,900.41 2002年滚动余额 北京泛洋园艺有限公司 4,094,130.00 2001年5、6和12月 新生花场 3,767,112.00 2002年滚动余额 山东省菏泽市国花园艺有限公司 3,368,020.64 2002年滚动余额 北京市东方园林工程公司 3,320,050.00 2002年滚动余额 合计 20,195,213.05 占应收账款总额的比例 25.55% 欠款单位名称 欠款原因 广州芳村兆佳花卉场 花卉货款 北京泛洋园艺有限公司 玻璃温室款 新生花场 花卉货款 山东省菏泽市国花园艺有限公司 花卉货款 北京市东方园林工程公司 花卉货款 合计 占应收账款总额的比例 注3、预付账款 预付账款2002 年6 月末余额、账龄如下： 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 68,017,225.78 1-2年 2-3年 3年以上 合计 68,017,225.78 账龄 年初数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 34,816,040.76 98.46 1-2年 543,745.02 1.54 2-3年 0 0 3年以上 0 0 合计 35,359,785.78 100 预付账款期末余额中无持有本公司5%以上股份单位款项。 预付账款本期末较上年末增加32,657,440.00 元，主要是因为本期为准备期后的花卉销售及奇树菜种植需要的原材料，所预付的款项。 欠款金额前五名的金额为37,454,119.44 元。 欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 山东省菏泽市顺达园艺有限公司 8,241,426.44 2002年滚动余额 瑞丽市增辉贸易有限公司 7,543,500.00 2002年滚动余额 海南洋浦秋实种苗贸易有限公司 7,378,700.00 2002年滚动余额 广州市番禺区钟村韦涌绿化工程队 7,208,993.00 2002年滚动余额 海南洋浦田园农业投资有限公司 7,081,500.00 2002年滚动余额 合计 37,454,119.44 2002年滚动余额 占预付账款总额的比例 48.01% 欠款单位名称 欠款原因 山东省菏泽市顺达园艺有限公司 预付花卉款 瑞丽市增辉贸易有限公司 预付种子款 海南洋浦秋实种苗贸易有限公司 预付种子款 广州市番禺区钟村韦涌绿化工程队 预付花卉款 海南洋浦田园农业投资有限公司 预付种子款 合计 占预付账款总额的比例 注4、其他应收款 其他应收款2002 年6 月末余额、账龄如下： 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 56,805,696.55 56.83 2,840,284.83 1-2年 3,819,205.75 3.82 381,920.58 2-3年 5,928,242.08 5.93 889,236.31 3年以上 33,397,995.24 33.42 6,679,599.05 合计 99,951,139.62 100 10,791,040.77 账龄 年初数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 59,656,508.49 59.57 2,961,778.30 1-2年 5,967,093.23 5.96 593,559.32 2-3年 8,508,280.03 8.50 1,276,242.00 3年以上 26,007,494.24 25.97 5,201,498.85 合计 100,139,375.99 100 10,033,078.47 其他应收款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位的款项。 其他应收款本期末较上年末减少188,236.37 元。 欠款金额前五名的单位为： 欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 四川广惠塑胶有限公司 39,326,287.32 多年滚动余额 广州铭康生物工程有限公司* 30,000,000.00 2001年9、10、12月 英豪学校 21,512,000.00 2002年6月30日 广州英豪药业有限公司 2,900,000.00 2001年 福建英豪高科技海底工程公司 600,000.00 2002年4月 合计 94,338,287.32 占其他应收款总额的比例 94.38% 欠款单位名称 欠款原因 四川广惠塑胶有限公司 往来款、详见附注九 广州铭康生物工程有限公司* 往来款 英豪学校 未收回的2002年上半年学费、 广州英豪药业有限公司 往来款 福建英豪高科技海底工程公司 前期投资款 合计 占其他应收款总额的比例 *该款是本公司控股子公司英豪教育暂借给广州铭康生物工程有限公司用于生物医药产品开发终试的款项，英豪教育将在短期内收回该款或以合作等方式取得生产终试成功并获得生产许可的产品的权利。 注5、存货 存货明细项目列示如下： 期末数 年初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 35,205,067.14 27,204,997.60 在产品* 75,543,639.63 56,322,599.57 产成品 1,670,267.33 220,344.01 3,147,771.59 220,344.01 发出商品** 92,404,261.21 124,106,154.33 低值易耗品 5,735.30 7,176.55 包装物 16,000.00 合计 204,828,970.61 220,344.01 210,804,699.64 220,344.01 存货本期末余额比上年末余额减少5,975,729.03 元。 *在产品为种植的奇树和花卉。 **发出商品为花卉，考虑到花卉为时令商品，根据本公司的销售收入确认政策，对于已经发给花卉销售商的花卉，在没有全部收到销售商的货款或在销售商不能确认付款之前，视作商品的风险尚未全部转移，未作为收入处理，仍作为存货列“发出商品”核算。 存货期末按成本与可变现净值孰低计价，按存货类别计算并确定计提的跌价准备，本公司产成品的可变现净值是根据年末的主要市价减去销售费用计算得到的，原材料的可变现净值是根据目前的市场采购价格确定的，在产品的可变现净值是根据其成品的估计市场价格扣除估计的尚需生产费用和估计的销售费用确定的， 注6、待摊费用期末余额为7,128.60 元。 注7、一年内到期长期债权投资 债券种类 面值 年利率(％) 购入金额 到期日 西南电力债券 700,000.00 未标明 700,000.00 2002年7月1日 合计 700,000.00 债券种类 本期利息 累计应收 或应收利息 西南电力债券 合计 注8、长期投资 （1）长期投资项目 年初数 项目 金额 减值准备 本年增加* 本年减少** 长期股权投资 23,075,212.36 1,831,456.37 62,510,000.00 3,500,000.00 长期债权投资 合计 23,075,212.36 1,831,456.37 62,510,000.00 3,500,000.00 期末数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 82,085,212.36 1,831,456.37 长期债权投资 合计 82,085,212.36 1,831,456.37 长期投资本期增加的62,510,000.00 元，是因为2002 年4 月13 日从化市英豪教育发展有限公司2002 年第一届董事会第四次会议决议通过以现金人民币6251 万元投入深圳市高发投资有限公司，致力于房地产项目的开发，深圳市高发投资有限公司注册资本：44,171 万元，从化教育出资比例14.15%。 **长期投资本年减少的3,500,000.00 元，是从化教育转让部份在福建英豪高科技海底工程有限公司的股权。 （2）长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 四川广嘉有限责任公司* 1,534,951.52 5% 浙江绍兴羊毛衫厂* 500,000.00 2.17% 德阳市商业银行 9,000,000.00 9% 广汉正通城市信用社 600,000.00 10% 成都泰康化纤股份公司 1,030,000.00 1% 广汉英豪医药有限公司 410,260.84 20% 福建英豪高科技海底工程公司 6,500,000.00 65% 深圳市高发投资有限公司 62,510,000.00 14.2% 合计 82,085,212.36 被投资公司名称 减值准备* 注册资本比例 四川广嘉有限责任公司* 1,381,456.37 浙江绍兴羊毛衫厂* 450,000.00 德阳市商业银行 广汉正通城市信用社 成都泰康化纤股份公司 广汉英豪医药有限公司 福建英豪高科技海底工程公司 深圳市高发投资有限公司 合计 1,831,456.37 *四川广嘉化纤公司、浙江绍兴羊毛衫厂因行业原因，经营效益差，且因投资比例小本公司无法参与上述公司的管理，故对上述公司的投资均按其账面成本的90%计提了长期投资减值准备。 本公司对上述单位的投资除福建英豪高科技海底工程公司外， 其他单位均因投资比例未超过20% 而且也不能对被投资单位的财务和经营决策实施重大影响，故按成本法核算，所列金额全部为投资成本。福建英豪高科技海底工程公司是本公司与英豪教育于2001 年12月投资设立的有限公司， 截止报告日尚未正式投入营运，故报告期末不能按权益法核算，未合并其会计报表。 注9、固定资产及累计折旧 原值 年初价值 本年增加 本年减少 房屋建筑物 226,425,977.07 133,200.00 6,847,108.35 通用设备 5,067,682.06 140,069.00 专用设备 257,751,294.60 2,400.00 运输设备 6,409,618.12 215,875.80 45,000.00 其他 2,642,094.05 475,185.00 合计 498,296,665.90 966,729.80 6,892,108.35 累计折旧 房屋及建筑物 31,163,360.96 2,787,185.27 1,086,951.52 通用设备 2,434,240.52 146,761.32 专用设备 129,048,556.88 4,404,468.88 运输设备 2,690,286.95 370,218.57 45,000.00 其他 357,530.93 252,483.59 合计 165,693,976.24 7,961,117.63 1,131,951.52 净值 332,602,689.66 固定资产减值准备 房屋及建筑物 8,833,043.06 通用设备 203,187.26 专用设备 54,429,051.30 5,000,000.00 运输设备 - - 其他 297,004.88 合计 63,762,286.50 5,000,000.00 固定资产净额 268,840,403.16 原值 期末价值 房屋建筑物 219,712,068.72 通用设备 5,207,751.06 专用设备 257,753,694.60 运输设备 6,580,493.92 其他 3,117,279.05 合计 492,371,287.35 累计折旧 房屋及建筑物 32,863,594.71 通用设备 2,581,001.84 专用设备 133,453,025.76 运输设备 3,015,505.52 其他 610,014.52 合计 172,523,142.35 净值 319,848,145.00 固定资产减值准备 房屋及建筑物 8,833,043.06 通用设备 203,187.26 专用设备 59,429,051.30 运输设备 其他 297,004.88 合计 68,762,286.50 固定资产净额 251,085,858.50 本期增加的固定资产原值为966,729.80，属购买增加； 本期减少固定资产原值6,892,108.35 元为：①转让的房产原值6,847,108.35 元,净值5,760,156.83 ，收入5,897,801.00 ②报废的运输设备45,000.00 元。 控股子公司英豪教育用作在中国建设银行广州芳村支行借款5,580 万元抵押物的资产为其所拥有的粤房地证字第1352687 号、1356809 号等房产证项下的房产与从府国用（1999）字第000919 号土地使用权证项下土地使用权。除此之外，本公司及控股子公司用作抵押借款的固定资产在借款时评估的价值为19,693.21 万元，其中房屋建筑物及土地使用权的评估价值为7,870.56 万元，机器设备的评估价值为11,822.65 万元。 本年增加的固定资产减值准备见附注五注33。 注10、在建工程 工程名称 年初数 本年增加 本年转固数 万福基地 318,805.70 156,288.91 合成设备 436,400.00 524,330.00 制剂设备 411,080.00 575,270.00 锅炉设备 108,000.00 148,500.00 电气设备 93,600.00 187,200.00 天然气工程 200,000.00 自来水工程 143,690.00 办公及质检楼 671,701.97 1,534,620.65 车间厂房改造 386,600.00 83,000.00 道路 172,394.26 排污设施 73,800.00 提取车间 176,560.00 奇树树基地 483,941.83 859,698.56 其中：利息资本化金额 合计 3,253,819.50 4,491,662.38 其中：利息资本化金额 工程名称 其他 期末数 资金 项目 减少数 来源 进度 万福基地 475,094.61 其他来源 70% 合成设备 960,730.00 制剂设备 986,350.00 锅炉设备 256,500.00 电气设备 280,800.00 天然气工程 200,000.00 自来水工程 14,788.36 128,901.64 办公及质检楼 2,206,322.62 车间厂房改造 469,600.00 道路 172,394.26 排污设施 73,800.00 提取车间 176,560.00 奇树树基地 1,343,640.39 其他来源 其中：利息资本化金额 -- -- 合计 14,788.36 7,730,693.52 -- -- 其中：利息资本化金额 在建工程中无借款利息资本化金额。 注11、无形资产 种类 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 土地使用权* 356,938,993.32 341,146,711.29 药品生产许可权** 4,800,000.00 4,800,000.00 合计 361,738,993.32 345,946,711.29 种类 本年摊销 期末数 剩余摊 销年限 土地使用权* 4,033,306.26 337,113,405.03 16.5至47年 药品生产许可权** 4,800,000.00 60个月 合计 4,033,306.26 341,913,405.03 *土地使用权中有329,358,766.06 元为英豪教育投入合作办学的资产,这些资产是按1999 年和2000 年英豪教育从英豪学校依评估值收购时的价格入账的,收购时的价格为342,532,681.70 元，按剩余使用年限45 年至50 年摊销，以后每年将摊销7,623,757.08 元；另有4,181,760.00 元是广汉市政府划拨土地使用权给欧亚花卉时，欧亚花卉支付的安置补偿费用4,688,640.00 元按欧亚花卉的经营期限确定的20 年摊销后的余额，该项土地使用权的权属证书仍为划拨；其他土地使用权是按本公司股票上市时的评估价值入账的。 **本公司、深圳市英达尔投资有限公司和英豪教育以480 万元收购四川恒天制药有限公司的股权后，将四川恒天制药有限公司更名为四川英豪药业有限公司并将注册资本增加至500万元，收购、更名和增加注册资本的各种相关工作完成后（详见附注四-3-⑦），经四川省药品监督管理局川药管法[2001]23 号文批准，进行项目异地技改，除原四川恒天制药有限公司的22 种药品批号经四川省药品监督管理局川药管注[2000]61 号文批准变更为英豪药业所有和药品生产许可证变更为英豪药业外，原四川恒天制药有限公司所有的资产和负债变更后的英豪药业都未接受，因此，收购价款并未取得原四川恒天制药有限公司的有形净资产（除药品批号和生产许可权之外的净资产），而是药品批号和生产许可权，根据这种情况和《企业会计制度》第十一条第二款规定的原则，英豪药业将收购支出的480 万元作为药品生产许可权列作无形资产核算，并从英豪药业开始取得经营收入的第1 个月起按5 年期摊销。 英豪教育的土地使用权的抵押情况见附注五.9。 注12、长期待摊费用、其他长期资产 种类 原始发生额 年初数 本年增加 农场土地租金 1,884,366.00 531,039.00 1,255,300.00 农场前期开发费 33,797.78 33,797.78 英豪药业开办费 1,667,078.67 524,801.15 1,142,277.52 长期待摊费用合计 3,585,242.45 1,089,637.93 2,397,577.52 其他长期资产* - 种类 本年摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销时间 农场土地租金 85,722.94 1,700,616.06 4年 农场前期开发费 33,797.78 5年 英豪药业开办费 1,667,078.67 开始生产经营后 的第1个月摊销 长期待摊费用合计 119,520.72 3,367,694.73 其他长期资产* - *其他长期资产为尚未摊销的开办费和其他公司筹建期间的费用，根据《企业会计制度》的规定，已全部记入本年损益。 注13、短期借款 借款类别 期末数 年初数 信用贷款 抵押贷款 182,380,000.00 178,380,000.00 保证贷款 211,000,000.00 161,000,000.00 质押借款 155,000,000.00 60,000,000.00 合计 548,380,000.00 399,380,000.00 借款类别 备注 信用贷款 抵押贷款 详见附注五.1、附注五.9 保证贷款 含本公司为英豪教育的担保借款见附注九-1-(3) 质押借款 合计 短期借款本期末余额比上年末增加149,000,000.00 元，主要是本公司及教育发展公司增加对奇树项目的投资以及为准备旺季销售所需购货资金向银行借款(参见附注五.1)导致银行借款增加。 注14、应付账款 应付账款2001 年末余额为1,399,336.99 元，本期末余额为5,624,655.20 元，较上年末增加4,225,318.21 元，主要是本期末欠付的绿化苗木款。 应付账款本年末余额中无欠持本公司5%以上股份单位款项。 注15、预收货款 预收账款2001 年末余额为8,887,470.57 元，本期末余额为3,055,235.06 元，本期减少5,832,235.51 元，是因为上年预收的花卉款本年已实现收入所致。 预收货款年末余额中无预收持本公司5%以上股份单位款项。 注16、应付股利 2001 年末应付股利8,819,539.20 元为经本公司第四届董事会第六次会议审议通过的拟向全体股东分配的2001 年度红利，该预案经本公司2001 年度股东大会审议通过后2002 年6 月21 日已实施。 注17、应交税金 项目 执行的法定税率 期末数 年初数 增值税 17% -17,072.36 414,600.54 营业税 6,315.29 29,832.48 城建税 7% 186,808.95 217,211.50 农业特产税 5% 11,163,591.04 1,081,629.25 企业所得税 33% 9,098,140.69 7,408,204.28 代扣代缴税金 16,138.7 1,580.69 印花税 154,490.76 158,623.46 房产税 78,523.16 94,042.71 土地使用税 672.00 代扣代缴个人所得税 11,265,965.35 10,232,378.22 合计 31,952,401.58 19,638,775.13 应交税金本期末较上年末增加12,313,626.45 元，主要是本期应缴的所得税增加1,689,936.41 元与农业特产税增加10,081,961.79 元所致。 注18、其他应交款 项目 执行的计缴标准 期末数 年初数 交通费附加 4% 594,094.49 594,259.17 教育费附加 3% 550,570.89 550,641.58 合计 1,144,665.38 1,144,900.75 注19、其他应付款 其他应付款2001 年末余额为5,618,211.02 元； 2002 年6 月30 日余额为1,966,137.51 元，本年减少3,652,073.51 元。 其他应付款本年末余额中无应付持本公司5%以上股份单位款项。 注20、预提费用 类别 期末数 年初数 备注 借款利息 301,892.50 674,363.50 花卉基地管理费 923,688.07 1,096,659.93 合计 1,255,580.57 1,771,023.43 预提费用本期末较上年末减少515,442.86 注21、股本 本次变动增减（+、-） 项目 年初数 配股 送股 公积金 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 18,497,376.00 -- -- -- -- -- 其中：国家持有股份 18,497,376.00 -- -- -- -- -- 境内法人持有 -- -- -- -- -- -- 境外法人持有 -- -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- -- -- 2、募集法人股 166,479,584.00 -- -- -- 3、内部职工股 -- -- -- -- -- 4、社会公众股 -- -- -- -- -- 5、优先股或其他 -- -- -- -- -- 其中：转配股 -- -- -- -- -- 未上市流通股份合计 184,976,960.00 -- -- -- -- 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 256,000,000.00 -- -- -- -- 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- -- -- -- 已上市流通股份合计 256,000,000.00 -- -- -- -- 三、股份总额 440,976,960.00 -- -- -- -- 项目 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 18,497,376.00 其中：国家持有股份 18,497,376.00 境内法人持有 -- 境外法人持有 -- 其他 -- 2、募集法人股 166,479,584.00 3、内部职工股 4、社会公众股 5、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 184,976,960.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 256,000,000.00 2、境内上市的外资股 -- 3、境外上市的外资股 -- 4、其他 -- 已上市流通股份合计 256,000,000.00 三、股份总额 440,976,960.00 本公司第一大股东从化英豪博大实业有限公司（下称“博大实业”）2001 年12 月13 日与中国银行广州天河支行签订证券质押协议，将其拥有的本公司法人股28,150,000 股出质给中国银行广州天河支行，为本公司在该行的2,500 万元借款提供质押担保，质押期限为2001年12 月13 日至2004 年12 月13 日；博大实业2002 年2 月8 日与中国银行广州天河支行签订证券质押协议，将其拥有的本公司法人股41,380,000 股出质给中国银行广州天河支行，为本公司在该行的3,000 万元借款提供质押担保，质押期限为2002 年2 月7 日至2005 年2月28 日。 2001 年12 月24 日，博大实业与中国光大银行广州五羊支行签订证券质押协议，将其拥有的本公司法人股14,100,000 股出质给中国光大银行广州五羊支行，为其在该行的1,000万元借款提供质押担保，质押期限为2002 年6 月28 日至2005 年6 月28 日。 2001 年12 月27 日，博大实业与佛山华新进出口有限公司签订证券质押协议，将其拥有的本公司法人股14,000,000 股出质给佛山华新进出口有限公司，为本公司控股子公司英豪教育在中国民生银行东城支行的1,000 万元委托借款（委托人为佛山华新进出口有限公司）提供质押担保，质押期限为2001 年12 月27 日至2002 年12 月29 日。 注22、资本公积 项目 年初数 本期增加 本期减少* 期末数 股本溢价 18,426,547.08 18,426,547.08 接受非现金资产捐赠准备 -- 接受现金捐赠 -- 股权投资准备* 10,414,729.14 10,414,729.14 拨款转入 -- -- 外币资本折算差额 -- -- 其他资本公积 -- -- 合计 28,841,276.22 28,841,276.22 注23、盈余公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 52,449,111.20 52,449,111.20 公益金 25,217,913.48 25,217,913.48 任意盈余公积 1,573,388.88 1,573,388.88 合计 79,240,413.56 79,240,413.56 注24、未分配利润 项目 本期数 上年数 一、净利润 12,993,807.99 79,796,335.59 减：会计政策变更调整数(减“-”) 54,360,976.05 调整后的净利润 25,435,359.54 加：年初未分配利润 78,172,904.10 65,372,387.69 减：会计政策变更调整数(减“-”) -- 调整后的年初未分配利润 65,372,387.69 二、可供分配的利润 91,166,712.09 90,807,747.23 减：提取的法定盈余公积 2,543,535.95 减：会计政策变更调整数(减“-”) 调整后提取的法定盈余公积 2,543,535.95 提取的法定公益金 1,271,767.98 减：会计政策变更调整数(减“-”) 调整后提取的公益金 1,271,767.98 三、可供股东分配的利润 91,166,712.09 86,992,443.30 应付普通股股利 8,819,539.20 转作股本的普通股股利 四、期末未分配利润 91,166,712.09 78,172,904.10 注25、主营业务收入、主营业务成本 （1）主营业务收入 类别 本期发生数 上年同期数 上年数 花卉苗木收入 190,016,378.50 338,904,238.10 455,886,024.23 玻璃温室收入 16,282,051.28 21,711,794.87 UPS及节能电源收入 14,046,860.00 14,046,860.00 合作办学收入* 21,512,000.00 25,375,800.00 46,737,600.00 其他 2,801,877.48 1,581,646.00 4,383,454.33 农产品 7,118,710.50 合计 221,448,966.48 396,190,595.38 542,765,733.43 （2）主营业务成本 类别 本期发生数 上年同期数 上年数 花卉苗木成本 145,587,762.76 234,628,731.42 322,592,375.91 玻璃温室成本 8,705,700.00 11,607,752.10 UPS及节能电源成本 10,997,071.24 10,997,071.24 合作办学成本* 5,835,585.96 11,671,171.92 其他 3,146,738.84 1,794,740.50 3,223,289.49 农产品 4,107,569.05 合计 158,677,656.61 256,126,243.16 360,091,660.66 *根据英豪教育与英豪学校2000 年11 月3 日签署的《合作办学协议》，英豪教育以2000年12 月从英豪学校受让的价值人民币293,594,990.75 元的教育教学与生活设施和英豪教育1999 年从英豪学校受让的并已投入英豪学校合作办学的价值人民币207,517,643.32 元的资产，共计价值人民币501,112,634.07 元出资，与英豪学校共同合作办学，英豪教育按学校收取的学生学杂生活费收入总额的40%，提取合作办学投入资产的折旧维修和资金使用费摊销，不负担学校成本费用及其他一切开支，英豪学校按学校收取的学生学杂生活费收入总额的60%，负责学校一切成本费用开支和投入资产的折旧维修和资金使用费摊销。学生学杂生活费收入按学校每学年的收费标准和每年上、下学期开学日在册学生为计算依据。英豪学校负责收取每年交纳的学杂生活费，每年按上、下半年分两期于6 月30 日与12 月31 日结算确认后，将英豪教育应得的份额转移给英豪教育。根据英豪教育与英豪学校签署的上述《合作办学协议》，双方在2002 年6 月底确认了英豪教育2002 年上半年的合作办学投入资产的折旧维修和资金使用费摊销21,512,000.00 元,该项收入的成本为投入合作办学资产的折旧和摊销以及资产的维护费用,本年度的折旧和摊销英豪教育已列入了办学成本。 除英豪教育本期未实现的合作办学投入资产的折旧维修和资金使用费摊销21,512,000.00 元外，本公司前五名客户销售的收入总额为36,369,884.50 元，占公司全部销售收入的比例为16.429%。 注26、主营税金及附加 项目 本期发生数 上年同期数 上年数 农业特产税 10,081,961.79 16,945,211.91 22,952,063.48 城建税 1,485.79 166,413.66 312,258.28 教育费附加 636.77 87,400.17 149,844.26 交通费附加 849.02 41,493.43 145,822.51 营业税 21,225.56 15,077.23 43,745.41 合计 10,106,158.93 17,255,596.40 23,603,733.94 注27、管理费用 管理费用本期发生额为11,915,396.05 元，上年同期数为17,056,572.66 元，本期较上年同期减少5,141,176.61，主要是合作办学资产摊销去年同期在管理费用中，今年同期在主营业务成本中。 注28、财务费用 类别 本期发生数 上年同期数 利息支出 13,932,275.40 9,615,127.65 减：利息收入 365,397.86 127,423.09 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 4,748.29 5,781.15 合计 13,571,625.83 9,493,485.71 本期财务费用较上年同期增加4,078,140.12 元，主要是本期年短期借款占用较上年增加所致。 注29、其他业务利润 项目 本期发生数 上年同期数 承包租赁收入 15,800.00 22,860.30 门票收入 22,053.42 82,280.38 合计 37,853.42 105,140.68 注30、投资收益 类别 本期发生数 上年同期数 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额* -535,539.28 长期投资减值准备 -213,495.15 合计 -749,034.43 注31、补贴收入 本期末补贴收入300,000.00 元,较上年同期减少16,000,000.00 元。 注32、营业外收入 本期末营业外收入174,606.99 元。 注33、营业外支出 项目 本期发生数 上年同期数 处理固定资产损失 49,539.42 183,954.53 固定资产减值准备** 5,000,000.00 414,787.26 罚款支出 -- 职工安置费* 预计的未决诉讼或有损失*** 其他 合计 5,049,539.42 598,741.79 本公司控股子公司四川广惠塑胶有限公司(下称广惠)正在进行破产清算,我公司在广惠债权价值为31,757,401.96(账面余额为原值39,326,287.32 ，已计提坏账准备7,568,835.36) ，广惠破产的结果为广惠以其资产抵本公司债权,收回广惠的生产线账面值28,781,919.29(账面原值为39,376,510.43,累计折旧为315,475.41,减值准备为10,279,115.73),从本公司债权的账面价值和广惠的财务状况,为将要抵回的资产计提5,000,000.00 元固定资产减值准备。 注34、支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金为6,666,988.39 元，具体项目如下： 项目 金额 中介机构费用 200,000.00 信息披露费 149,000.00 办公费 2,171,982.94 差旅费 499,126.54 运输费 433,518.5 业务费 704,479.74 修理费 112,971.04 水电费 117,285.70 装卸费 65,250.00 生产基地管理费 1,163,631.80 劳动保护费及福利支出 118,986.62 退休人员补助 50,264.50 技术服务费 150,000.00 职工借支的备用金净额 200,227.69 其他零星管理费用和营业费用 530,263.84 合计 6,666,988.39 注35、支付的其他与投资活动有关的现金 本期支付的其他与投资活动有关的现金4,679,445.75 元，其中：支广汉医药有限公司1,114,383.75 、福建英豪高科技海底工程有限公司600,000.00 元、博大互联网2,965,062.00 元（参见附注五.4）。 注36、收到的其他与筹资活动有关的现金 本期末收到的其他与等资活动有关的现金为1,213,555.79 元，其中9,203.21 元为广嘉化纤有限公司,另1,204,352.58 元为广惠塑胶有限公司。 六、母公司会计报表主要项目注释 注1、应收账款 应收账款本期末余额、账龄如下： 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 21,713,619.90 5% 1,085,681.00 1-2年 4,218,264.00 10% 421,826.40 2-3年 3年以上 合计 25,931,883.90 1,507,507.40 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 25,804,079.60 100 1,290,203.98 1-2年 2-3年 3年以上 合计 25,804,079.60 100 1,290,203.98 应收账款本期末余额较上年末余额增加127,804.30 元。 应收账款本年末余额中无持本公司5%以上股份股东单位的欠款。 注2、长期投资 （1）长期投资项目 项目 年初数* 金额 减值准备 本年增加 长期股权投资 537,517,807.16 1,831,456.37 84,587,877,92 长期债权投资 合计 537,517,807.16 1,831,456.37 84,587,877.92 项目 期末数 长期股权投资 本年减少 金额 减值准备 长期债权投资 622,105,685.08 1,831,456.37 合计 622,105,685.08 1,831,456.37 长期投资本年增加的84,587,877.92 元为：①按权益法核算各控股子公司本年的经营收益及其他因素增加的所有者权益调整本公司长期股权投资20,587,877.92 元②经本公司2001年8 月召开的2001 年第二次临时股东大会审议通过，本公司于200 1 年8 月与英豪教育签订《海南英豪高科技农业有限公司出资人协议书》，本公司与英豪教育共同出资组建海南英豪高科技农业有限公司，英豪农业拟注册的资本总额为10,000 万元，本公司出资8,000万元，占注册资本的80%，英豪教育出资2,000 万元，占注册资本的20%，截止2002 年6 月30 日，本公司实际出资8,000 万元，出资增加长期股权投资64,000,000.00 元；二项合计增加长期股权投资84,587,877.92 元。 （2）长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 从化市英豪教育发展有限公司* 493,780,810.31 90% 广汉英豪花卉有限公司* 20,289,884.01 75% 四川广惠塑胶有限公司* -- 75% 四川广汉英豪药业有限公司* 500,000.00 10% 广汉广华旅游有限公司* 7,515,177.23 99% 四川英豪建筑工程有限公司* 5,937,754.82 60% 海南英豪高科技农业有限公司* 80,317,107.19 80% 福建英豪高科技海底工程有限公司 1,400,000.00 14% 四川广嘉有限责任公司 1,534,951.52 5% 浙江绍兴羊毛衫厂 500,000.00 2.17% 德阳市商业银行 9,000,000.00 9% 广汉正通城市信用社 300,000.00 5% 成都泰康化纤股份公司 1,030,000.00 1% 合计 622,105,685.08 被投资公司名称 减值准备* 从化市英豪教育发展有限公司* 广汉英豪花卉有限公司* 四川广惠塑胶有限公司* 四川广汉英豪药业有限公司* 广汉广华旅游有限公司* 四川英豪建筑工程有限公司* 海南英豪高科技农业有限公司* 福建英豪高科技海底工程有限公司 四川广嘉有限责任公司 1,381,456.37 浙江绍兴羊毛衫厂 450,000.00 德阳市商业银行 广汉正通城市信用社 成都泰康化纤股份公司 合计 1,831,456.37 *详见附注四。 （3）权益法核算的其他股权投资单位的增减变动情况： 被投资公司名称 初始投资额 追加或 被投资单位权 收回投 益增减变动调 资额(收 整额(调减为 回为 “-”) “-”) 从化市英豪教育发展有限公司 108,000,000.00 19,319,183.68 广汉英豪花卉有限公司 14,904,000.00 1,116,795.29 四川英豪药业有限公司 500,000.00 广汉广华旅游有限公司 9,900,000.00 -366,983.18 四川英豪建筑工程有限公司 6,000,000.00 -79,309.62 海南英豪高科技农业有限公司 80,000,000.00 6400万 598,191.75 被投资公司名称 分得的 权益法核算累 期末余额 现金红 计调整金额 利 从化市英豪教育发展有限公司 385,780,810.31 493,780,810.31 广汉英豪花卉有限公司 5,385,884.01 20,289,884.01 四川英豪药业有限公司 500,000.00 广汉广华旅游有限公司 -2,384,822.77 7,515,177.23 四川英豪建筑工程有限公司 -62,245.18 5,937,754.82 海南英豪高科技农业有限公司 317107.19 80,317,107.19 注3、投资收益 本期投资收益为20,287,877.92 元，明细项目如下： 类别 本期发生数 上年同期数 债券投资收益 非控股公司分来的红利 330,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额* 20,587,877.92 52,615,410.91 股权转让收益** 3,369,603.69 长期投资减值准备 -213,495.15 长期股权投资差额摊销 合计 20,587,877.92 56,101,519.45 *期末按权益法核算的子公司收益和损失明细如下： 被投资单位 子公司净利润 投资比例 期末计收益或损失(--) 从化市英豪教育发展有限公司 21,465,759.64 90% 19,319,183.68 广汉英豪花卉有限公司 1,489,060.38 75% 1,116,795.29 海南英豪高科技农业有限公司 747,739.69 80% 598,191.75 广汉广华旅游有限公司 -370,690.08 99% -366,983.18 四川英豪建筑有限公司 -132,182.70 60% -79,309.62 合计 23,199,686.93 20,587,877.92 注4、主营业务收入、主营业务成本 营业收入 营业成本 行业 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 花卉、苗木 81,899,594.90 126,557,602.60 65,608,953.72 86,895,228.55 玻璃温室 16,282,051.28 8,705,700.00 其他 2,528,414.48 2,646,768.30 合计 84,428,009.38 142,839,653.88 68,255,722.02 95,600,926.55 营业毛利 行业 本期数 上年同期数 花卉、苗木 16,290,641.18 39,662,374.05 玻璃温室 7,576,351.28 其他 -118,353.82 -118,353.82 合计 16,172,287.36 47,238,725.33 公司前五名客户销售的收入总额为26,435,264.00 元，占公司全部销售收入的比例为31.31%。 七、分行业资料 营业收入 营业成本 行业 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 花卉、苗木 190,016,378.50 338,904,238.10 145,587,762.76 234,628,731.42 玻璃温室 16,282,051.28 8,705,700.00 UPS及节能电源 14,046,860.00 10,997,071.24 合作办学收入 21,512,000.00 25,375,800.00 5,835,585.96 农产品 7,118,710.50 4,107,569.05 其他 2,801,877.48 1,581,646.00 3,146,738.84 1,794,740.50 合计 221,448,966.48 396,190,595.38 158,677,656.61 256,126,243.16 营业毛利 行业 本期数 上年同期数 花卉、苗木 44,428,615.74 104,275,506.68 玻璃温室 7,576,3561.28 UPS及节能电源 3,049,788.76 合作办学收入 15,676,414.04 23,375,800.00 农产品 3,011,141.45 其他 -344,861.36 -213,094.50 合计 62,771,309.87 140,064,352.22 八、关联方关系及交易 1、存在控制关系的关联方 单位名称 注册地址 主营业务 从化市英豪教育发展有限公司 从化市 电脑网络工程,生产、开发、 销售花卉、温室、UPS 不间断 电源、节能产品、教育产业等 广汉英豪花卉有限公司 广汉市 花卉生产与销售 四川广惠塑胶有限公司 广汉市 生产、销售聚脂塑胶、薄膜、 器材及深加工制品。 广汉旅游有限公司 广汉市 旅游资源的开发利用、旅游纪 念品的制作及销售等 四川英豪药业有限公司 广汉市 原料药、片剂、冲剂、糖浆剂、 胶囊剂等 四川英豪建筑工程有限公司 广汉市 工业与民用建筑工程施工（叁 级），建筑材料的开发 四川广金花卉种苗有限公司 广汉市 生产花卉组织培养苗等 海南英豪高科技农业有限公司 海口市 高效农业投资及产品的加 工、销售等 海南英豪生物工程有限公司 海口市 高效农业开发及农产品加 工、销售。 单位名称 与英豪教育关系 经济性质或类型 法定代表人 从化市英豪教育发展有限公司 控股子公司 有限责任公司 林尔坚 广汉英豪花卉有限公司 控股子公司 中外合资 姚晓棣 四川广惠塑胶有限公司 控股子公司 中外合资 李其富 广汉旅游有限公司 控股子公司 有限责任公司 李其富 四川英豪药业有限公司 控股子公司 有限责任公司 李其富 四川英豪建筑工程有限公司 控股子公司 有限责任公司 赵红兵 四川广金花卉种苗有限公司 控股子公司 中外合作企业 姚晓棣 海南英豪高科技农业有限公司 控股子公司 有限责任公司 孙正文 海南英豪生物工程有限公司 控股子公司 有限责任公司 孙正文 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 从化市英豪教育发展有限公司 人民币39,700万元 广汉英豪花卉有限公司 美元240万美元 四川广惠塑胶有限公司 美元244万美元 广汉旅游有限公司 人民币1,000万人民币 四川英豪药业有限公司 人民币500万元 四川英豪建筑工程有限公司 人民币1,000万元 四川广金花卉种苗有限公司 美元2,217.65841万元 海南英豪高科技农业有限公司 人民币10,000万元 海南英豪生物工程有限公司 人民币2,000万元 企业名称 本年减少 年末数 从化市英豪教育发展有限公司 人民币39,700万元 广汉英豪花卉有限公司 240万 四川广惠塑胶有限公司 244万 广汉旅游有限公司 1,000万 四川英豪药业有限公司 人民币500万元 四川英豪建筑工程有限公司 人民币1,000万元 四川广金花卉种苗有限公司 美元2,217.65841万元 海南英豪高科技农业有限公司 人民币10,000万元 海南英豪生物工程有限公司 人民币2,000万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 企业名称 金额 % 金额 % 从化市英豪教育发展有限公司 357,300,000.00 90 广汉英豪花卉有限公司 14,904,000.00 75 四川广惠塑胶有限公司 15,603,678.00 75 广汉旅游有限公司 9,900,000.00 99 四川英豪药业有限公司① 5,000,000.00 100 四川英豪建筑工程有限公司② 10,000,000.00 100 海南英豪高科技农业有限公司③ 27,000,000.00 100 73,000.000.00 海南英豪生物工程有限公司④ 14,000,000.00 70 四川广金花卉种苗有限公司⑤ 企业名称 本年减少 年末数 从化市英豪教育发展有限公司 金额 % 金额 % 广汉英豪花卉有限公司 357,300,000.00 90 四川广惠塑胶有限公司 14,904,000.00 75 广汉旅游有限公司 15,603,678.00 75 四川英豪药业有限公司① 9,900,000.00 99 四川英豪建筑工程有限公司② 5,000,000.00 100 海南英豪高科技农业有限公司③ 10,000,000.00 100 海南英豪生物工程有限公司④ 100,000,000.00 100 四川广金花卉种苗有限公司⑤ 14,000,000.00 70 ①本公司直接拥有10%，通过控股子公司英豪教育间接拥有90%，本公司直接和间接控制其100％的股权，按本公司持有英豪教育的股权比例90%计算，本公司合计拥有91%。 ②本公司直接控股60%，通过控股子公司广汉旅游间接控股40%，本公司直接和间接控制其100％的股权，按本公司持有广汉旅游的股权比例99%计算，本公司合计拥有99.6%。 ③本公司直接控股80%，通过控股子公司英豪教育间接控股20%，本公司直接和间接控制其100％的股权，按本公司持有英豪教育的股权比例90%计算，本公司合计拥有98%。 ④英豪农业控股60%，英豪教育间接控股10%，本公司间接控制其70％的股权，按本公司持有英豪农业80%的股权和持有英豪教育的股权比例90%计算，本公司合计拥有67.8%。 ⑤本公司投入的为实物资产，有关产权尚未全部办理过户，故本公司在本年末未将有关资产转为投资。 4、不存在控制关系的关联方 不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本公司关系 从化市英豪博大实业有限公司 本公司第一大股东 四川广嘉有限责任公司 联营企业 浙江绍兴羊毛衫厂 联营企业 广汉进出口公司 联营企业 德阳市商业银行 联营企业 广汉正通城市信用社 联营企业 成都泰康化纤股份公司 联营企业 英豪学校 间接控制 英豪宾馆 同一单位控制 广州英豪实业有限公司 董事长控制的企业 从化博大国际互联网有限公司 联营企业 四川广汉英豪医药有限公司 联营企业 5、价格政策 本公司与各关联单位的商品交易均执行市场购销价格。 6、关联交易 （1）关联方应收应付款项 金额 占全部应收应付款项比例 项目 报告期末 2001年 末报告期末 2001年末 其他应收款： 英豪学校 21,512,000.00 21,361,800.00 21.52% 21.36% 其中：利息 广惠塑胶有限公司* 39,326,287.32 40,530,639.90 39.35% 40.47% 博大互联网 2,965,062.00 52.77% *详见会计报表附注九。 （2）经本公司2000 年临时股东大会和英豪教育2000 年第二次临时股东大会审议通过，2000 年11 月3 日英豪教育与英豪学校签订《合作办学协议书》，以2000 年12 月从英豪学校受让的价值人民币293,594,990.75 元的教育教学与生活设施和英豪教育1999 年从英豪学校受让的并已投入英豪学校合作办学的价值人民币207,517,643.32 元的资产，共计价值人民币501,112,634.07 元出资与英豪学校共同合作办学，英豪教育按学校收取的学生学杂生活费收入总额的40%，提取合作办学投入资产的折旧维修和资金使用费摊销，不负担学校成本费用及其他一切开支，英豪学校按学校收取的学生学杂生活费收入总额的60%，负责学校一切成本费用开支和投入资产的折旧维修和资金使用费摊销。学生学杂生活费收入按学校每学年的收费标准和每年上、下学期开学日在册学生为计算依据。英豪学校负责收取每年交纳的学杂生活费，每年按上、下半年分两期于6 月30 日与12 月31 日结算确认后，将其应得的份额转移给英豪教育。根据英豪教育与英豪学校签署的上述《合作办学协议》，双方分别在2002 年6 月底确认了英豪教育2002 上半年的合作办学投入资产的折旧维修和资金使用费摊销21,512,000.00 元。 （3）本公司1999 年8 月28 日与广州英豪实业有限公司签订《商标使用许可协议》，广州英豪实业有限公司同意本公司及本公司的控股子公司无偿使用其在中国登记注册的“英豪”商标，使用期限为1999 年8 月30 日至2002 年8 月29 日止。 九、或有事项 1、担保事项 （1）信达资产管理公司成都办事处诉本公司为原本公司子公司四川广嘉化纤有限公司的贷款提供担保，要求本公司承担保证责任一案，经四川省高级人民法院（2002）川民终字第36 号民事调解书，公司、广嘉化纤及中国信达资产管理公司成都办事处三方于2002 年8 月9 日签定了调解协议书，同意由广嘉化纤偿还中国信达资产管理公司成都办事处贷款本金及利息共计810 万元人民币，广嘉化纤已在签定该协议书时支付了该项资金，本公司不再承担保证责任。因该项诉讼，公司2001 年度预计了500 万元的可能负债和损失，本期已冲回并调整了上年度会计报表，调整后公司上年度净利润增加500 万元。 （2）公司第四届董事会第八次会议审议通过，提前终止了与广东华龙集团股份有限公司签署了《银行贷款信用保证协议书》。经公司董事会审议通过，公司于2001 年12 月1 日与广东华龙集团股份有限公司签署了《银行贷款信用保证协议书》，相互为对方向银行申请流动资金贷款提供信用担保，信用担保总额不超过1 亿元人民币，期限不超过1 年。截止2002年6 月18 日，公司已实际向银行贷款2000 万元人民币，华龙集团提供了保证；华龙集团已实际向银行贷款1500 万元人民币，公司提供了保证。为控制风险，经双方协商，决定提前终止双方签署的《银行贷款信用保证协议书》，双方已为对方提供的信用担保继续有效，未履行部分信用担保额度不再履行。该事项公司已于2002 年6 月20 日在《中国证券报》和《上海证券报》上进行了披露。 （3）本公司2001 年9 月11 日与中国民生银行广州分行东城支行签订保证合同，为英豪教育在该行的6000 万元一年期借款提供连带责任保证，保证期限为2000 年9 月11 日至2004 年9 月11 日，其中30,000,000.00 元英豪教育以一年期定期存单质押（详见附注五.1）；2001 年11 月13 日，本公司向招商银行出具不可撤销的担保书，为英豪教育在该行的6000万元一年期借款提供连带责任保证，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款合同的借款期限为2001 年11 月14 日至2002 年11 月14 日，其中30,000,000.00元英豪教育以一年期定期存单质押（详见附注五.1）；2002 年4 月25 日，本公司向上海浦东发展银行广州分行出具不可撤销的担保书，为英豪教育有该行的5600 万元一年期借款提供连带责任保证，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款合同的借款期限为2002 年4 月25 日至2003 年4 月24 日，其中30,000,000.00 元为一年期定期存单质押（详见附注五.1）。 （4）2002 年6 月6 日，本公司向上海浦发展银行广州分行出具不可撤销的担保书，为英豪教育在该行的2000 万元一年期借款提供连带责任保证，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款合同的借款期限为2002 年6 月6 日至2003 年6 月5 日。 2、其他事项 四川广惠塑胶有限公司是本公司控股75%的中外合资企业，2001 年执行《企业会计制度》对固定资产的减值情况进行清理后，所有者权益变为负数，根据这一净资产状况和目前广惠塑胶的主要产品——片材的市场情况，本公司2001 年8 月6 日召开的第四届董事会第二次会议已通过决议，决定依据广惠塑胶的合作协议及公司章程的有关条款提议解散广惠塑胶公司，广惠塑胶的董事会已于2001 年11 月同意解散， 2001 年12 月30 日，广汉市对外贸易经济合作局广外经贸[2001] 70 号文已批复同意广惠塑胶公司终止合同、章程；由于广惠塑胶资不抵债，广惠塑胶已向法院申请按破产程序清算。现正在清算过程中，截止2002年6 月30 日本公司在广惠塑胶的债权为39,326,287.32 元， 为其第一大债权人（公司的债权占其全部债务的99% ，本公司已计提7,568,835.361 元坏账准备，计提坏账准备后，本公司对其债权的账面价值为31,757,401.96 元，广惠塑胶截止2002 年6 月30 日的资产总额为30,424,555.85 元。 十、承诺事项 1、本公司2001 年11 月召开的第四届董事会第五次会议通过决议，同意本公司与广东华龙集团股份有限公司签署互为对方的银行借款提供信用保证的协议书，各自为对方担保的限额为人民币1 亿元的短期借款，该担保限额为协议有效期内任何时点存续的单笔或多笔担保的总额，协议有效期为自合同签署之日起一年。该事项本公司已于2001 年11 月30 日在中国证监会指定的报刊上公告。 2、本公司2001 年10 月20 日召开的第四届董事会第三次会议审议通过了增加对英豪药业投资的议案，根据议案，本公司将对英豪药业增加1,500 万元的投资，增加后，英豪药业的注册资本总额为2000 万元，增加的资金英豪药业将用于卡慢舒口服液生产的异地技改。 3、本公司2001 年10 月20 日召开的第四届董事会第三次会议审议通过了转让四川广金花卉种苗有限公司投资权的议案，根据该议案，本公司拟将四川广金花卉种苗有限公司的出资权无偿转让给广州博浦集团有限公司，有关四川广金花卉有限公司的情况详见附注四-3。 十一、资产负债表日后事项 资产负债表日后事项中的非调整事项 截止2002 年6 月30 日，英豪博大共计将其所持本公司社会法人股97,630,000 股进行了质押，占该公司持有本公司社会法人股的74.36%，占本公司股本总额的22.13%。 十二、会计误差调整 无。 十三、其他重要事项 无。 十四、补充资料 1、按照证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号的要求，全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 52,675,150,94 8.40% 8.31% 营业利润 24,681,468.46 3.93% 3.89% 净利润 12,933,807.99 2.07% 2.05% 扣除非经常性损益后的净利润 17,568,740.42 2.80% 2.77% 项目 每股收益 主营业务利润 全面摊薄 加权平均 营业利润 0.12 0.12 净利润 0.06 0.06 扣除非经常性损益后的净利润 0.03 0.03 英豪科教2001 年年度报告 0.04 0.04 2、金额异常或年度间变动异常的报表项目，这些项目的具体情况及变动原因。 项目 期末数 年初数 期末较年初增 减变动(%) 货币资金 197,573,120.94 124,432,781.33 58.78 应收账款 74,264,703.00 53,736,637.96 38.20 预付账款 68,017,225.78 35,359,785.78 92.36 长期股权投资 82,085,212.36 23,075,212.36 255.73 待摊费用 3,367,694.73 1,089,637.93 209.07 短期借款 548,380,000.00 399,380,000.00 37.31 应付账款 5,624,655.20 1,399,336.99 301.95 预收账款 3,055,235.06 8,887,470.57 -65.62 应付股利 8,819,539.20 其他应付款 1,966,137.51 5,618,211.02 -65.00 应交税金 31,952,401.58 19,638,775.13 62.70 预计负债 5,000,000.00 项目 变动情况及原因 货币资金 详见附注五.1 应收账款 年末货款回收较上年末略有减少 预付账款 本年末预付的花卉款较上年末大 长期股权投资 增加对海南英豪农业的投资 待摊费用 短期借款 资金需求增加导致年末借款增加 应付账款 年末支付的货款较上年增加 预收账款 年末预收的花卉款较上年末减少 应付股利 本年支付上年的股利 其他应付款 详见附注五.19 应交税金 详见附注五．17 预计负债 项目 本期累计数 上年同期数 增减变动(%) 主营业务收入 221,448,966.48 396,190,595.38 -44.11 主营业务成本 158,667,656.61 256,126,243.16 -38.05 主营税金及附加 10,106,158.93 17,255,596.40 -41.43 管理费用 11,915,396.05 17,056,572.66 -30.14 财务费用 13,571,625.83 9,493,485.71 42.96 投资收益 -749,034.43 补贴收入 300,000.00 16,300,000.00 -98.16 营业外支出 5,049,539.42 598,741.79 743.36 所得税 4,048,199.22 22,952,776.01 -82.36 项目 变动情况及原因 主营业务收入 温室及UPS电源收入减少 主营业务成本 与收入同步变化 主营税金及附加 与收入同时减少 管理费用 详见附注五．27 财务费用 本年内的短期借款较上年增加 投资收益 详见附注五.30 补贴收入 详见附注五.31 营业外支出 计提子公司破产将抵回的固定资 产的减值准备 所得税 本期利润减少 七、备查文件 1、载有法定代表人签名的半年度报告文本； 2、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本； 4、公司章程文本。 以上备查文件原稿均完整置于公司所在地。 广东英豪科技教育投资股份有限公司 法定代表人：陈忠联 二○○二年八月十八日 资产负债表 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2002年6月30日 单位：元 资产 行次 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 103,057,055.18 55,997,642.04 短期投资 2 - - 应收票据 3 - - 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收帐款余额 * 25,931,883.90 25,804,079.60 减：坏帐准备 * 1,507,507.40 1,290,203.98 应收帐款 6 24,424,376.50 24,513,875.62 其他应收款余额 * 105,308,843.79 87,889,017.15 减：坏帐准备 * 7,098,725.43 7,098,725.43 其他应收款 7 98,210,118.36 80,790,291.72 预付帐款 8 62,318,632.44 22,691,273.39 应收补贴款 9 - - 存货余额 * 79,306,009.21 73,209,224.25 存货跌价准备 * 220,344.01 220,344.01 存货 10 79,085,665.20 72,988,880.24 待摊费用 11 - - 一年内到期的长期债权投资 21 700,000.00 700,000.00 其他流动资产 24 - - 流动资产合计 31 367,795,847.68 257,681,963.01 长期投资： - - 长期股权投资余额 622,105,685.08 537,517,807.16 减：长期投资减值准备 1,831,456.37 1,831,456.37 长期股权投资 32 620,274,228.71 535,686,350.79 长期债权投资 34 - 长期投资合计 38 620,274,228.71 535,686,350.79 固定资产： - 固定资产原价 39 304,079,523.79 310,483,747.14 减：累计折旧 40 145,874,227.75 141,868,547.29 固定资产净值 41 158,205,296.04 168,615,199.85 固定资产减值准备 42 68,347,499.24 63,347,499.24 固定资产净额 43 89,857,796.80 105,267,700.61 工程物资 44 - 在建工程 45 475,094.61 318,805.70 固定资产清理 46 - 固定资产合计 50 90,332,891.41 105,586,506.31 无形及其他资产： - 无形资产 51 6,187,627.81 6,267,460.81 长期待摊费用 52 - - 其他长期资产 53 - 无形及其他资产合计 60 6,187,627.81 6,267,460.81 - 递延税项： - 递延税款借项 61 - - 资产总计 67 1,084,590,595.61 905,222,280.92 负债及所有者权益 行次 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 68 288,080,000.00 213,580,000.00 应付票据 69 - - 应付帐款 70 5,084,741.99 - 预收帐款 71 2,653,226.56 6,017,470.57 应付工资 72 - - - - - - 应付福利费 73 1,127,403.04 1,006,157.28 - - - - 应付股利 74 - 8,819,539.20 应交税金 75 18,748,697.09 14,061,365.72 其他付交款 80 1,142,934.09 1,142,934.09 - - - - 其他应付款 81 115,820,963.38 21,530,435.16 预提费用 82 923,688.07 1,049,245.50 预计负债 83 5,000,000.00 5,000,000.00 一年内到期的长期负债 86 - - 其他流动负债 90 - - - - - - - 流动负债合计 100 438,581,654.22 272,207,147.52 长期负債： - - 长期借款 101 - - 应付债券 102 - - 长期应付款 103 - - 专项应付款 106 - - 其他长期付债 108 - - 长期负债合计 110 - - 递延税项： - - 递延税款贷项 111 5,783,579.52 5,783,579.52 负债合计 114 444,365,233.74 277,990,727.04 少数股权 - - 股东权益： - - 股本 115 440,976,960.00 440,976,960.00 减：已归还投资 116 - - 股本净额 117 440,976,960.00 440,976,960.00 资本公积 118 28,841,276.22 28,841,276.22 盈余公积 119 79,240,413.56 79,240,413.56 其中：法定公益金 120 25,217,913.48 25,217,913.48 未分配利润 121 91,166,712.09 78,172,904.10 - 股东权益合计 122 640,225,361.87 627,231,553.88 负债和股东权益总计 135 1,084,590,595.61 905,222,280.92 合并资产负债表 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2002年6月30日 单位：元 资产 行次 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 197,573,120.93 124,432,781.33 短期投资 2 - 应收票据 3 - 应收股利 4 - 应收利息 5 - 应收帐款 6 74,264,703.00 53,736,637.96 其他应收款 7 89,160,098.85 90,106,297.52 预付帐款 8 68,017,225.78 35,359,785.78 应收补贴款 9 - 存货 10 204,608,626.60 210,584,355.63 待摊费用 11 7,128.60 21,013.30 一年内到期的长期债权投资 21 700,000.00 700,000.00 其他流动资产 24 - 流动资产合计 31 634,330,903.76 514,940,871.52 长期投资： - - 长期股权投资余额 82,085,212.36 23,075,212.36 减：长期投资减值准备 1,831,456.37 1,831,456.37 长期股权投资 32 80,253,755.99 21,243,755.99 长期债权投资 34 - 长期投资合计 38 80,253,755.99 21,243,755.99 固定资产： - 固定资产原价 39 492,371,287.35 498,296,665.90 减：累计折旧 40 172,523,142.35 165,693,976.24 固定资产净值 41 319,848,145.00 332,602,689.66 固定资产减值准备 42 68,762,286.50 63,762,286.50 固定资产净额 43 251,085,858.50 268,840,403.16 工程物资 44 2,179.26 在建工程 45 7,730,693.52 3,253,819.50 固定资产清理 46 - 固定资产合计 50 258,818,731.28 272,094,222.66 无形及其他资产： - 无形资产 51 341,913,405.03 345,946,711.29 长期待摊费用 52 3,367,694.73 1,089,637.93 其他长期资产 53 - 无形及其他资产合计 60 345,281,099.76 347,036,349.22 - 递延税项： - 递延税款借项 61 - - 资产总计 67 1,318,684,490.79 1,155,315,199.39 负债及所有者权益 行次 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 68 548,380,000.00 399,380,000.00 应付票据 69 - - 应付帐款 70 5,624,655.20 1,399,336.99 预收帐款 71 3,055,235.06 8,887,470.57 应付工资 72 187,065.14 - 应付福利费 73 2,880,034.78 2,445,563.54 应付股利 74 - 8,819,539.20 应交税金 75 31,952,401.58 19,638,775.13 其他付交款 80 1,144,665.38 1,144,900.75 其他应付款 81 1,966,137.51 5,618,211.02 预提费用 82 1,225,580.57 1,771,023.43 预计负债 83 5,000,000.00 5,000,000.00 一年内到期的长期负债 86 - - 其他流动负债 90 - - - - - - - 流动负债合计 101 601,415,775.22 454,104,820.63 长期负債： 102 - - 长期借款 103 - - 应付债券 106 - - 长期应付款 108 - - 专项应付款 110 - - 其他长期付债 - - 长期负债合计 111 - - 递延税项： 114 - - 递延税款贷项 5,783,579.52 5,783,579.52 负债合计 607,199,354.74 459,888,400.15 少数股权 115 71,259,774.18 68,195,245.36 股东权益： 116 - - 股本 117 440,976,960.00 440,976,960.00 减：已归还投资 118 - - 股本净额 119 440,976,960.00 440,976,960.00 资本公积 120 28,841,276.22 28,841,276.22 盈余公积 121 79,240,413.56 79,240,413.56 其中：法定公益金 25,217,913.48 25,217,913.48 未分配利润 122 91,166,712.09 78,172,904.10 135 - 股东权益合计 135 640,225,361.87 627,231,553.88 负债和股东权益总计 1,318,684,490.79 1,155,315,199.39 利润及利润分配表 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2002年1至6月 单位:元 项目 本期累计数 上年同期数 上年实际数 一.主营业务收入 84,428,009.38 142,839,653.88 209,107,429.11 减：主营业务成本 68,245,722.02 95,600,928.55 143,384,424.30 主营业务税金及附加 4,122,997.01 6,473,107.13 9,791,132.76 二.主营业务利润 12,059,290.35 40,765,618.20 55,931,872.05 加：其他业务利润 - -2,554,965.29 减：营业费用 378,822.45 1,391,869.86 2,899,515.07 管理费用 6,943,962.88 7,139,486.37 17,954,813.26 财务费用 7,767,292.52 3,430,789.21 8,494,904.95 三、营业利润 -3,030,787.50 28,803,472.76 24,027,673.48 加：投资收益 20,587,877.92 50,556,208.35 56,101,519.45 补贴收入 300,000.00 10,300,000.00 10,391,000.00 营业外收入 174,606.99 - 减：营业外支出 5,037,889.42 182,754.17 59,493,414.16 四、利润总额 12,993,807.99 89,476,926.94 31,026,778.77 减：所得税 - 10,500,510.14 5,591,419.23 少数股东损益 - 五、净利润 12,993,807.99 78,976,416.80 25,435,359.54 项目 本期累计数 上年同期数 上年实际数 一、净利润 12,993,807.99 78,976,416.81 25,435,359.54 加：年初未分配利润 78,172,904.10 65,372,387.69 65,372,387.69 其他转入 - 二、可供分配的利润 91,166,712.09 144,348,804.50 90,807,747.23 减：提取的法定盈余公积 - 2,543,535.95 提取的法定公益金 - 1,271,767.98 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供股东分配的利润 91,166,712.09 144,348,804.50 86,992,443.30 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 8,819,539.20 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 91,166,712.09 144,348,804.50 78,172,904.10 合并利润及利润分配表 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2002年1至6月 单位:元 项目 本期累计数 上年同期数 上年实际数 一.主营业务收入 221,448,966.48 396,190,595.38 542,765,733.43 减：主营业务成本 158,667,656.61 256,126,243.16 360,091,660.66 主营业务税金及附加 10,106,158.93 17,255,596.40 23,603,733.94 二.主营业务利润 52,675,150.94 122,808,755.82 159,070,338.83 加：其他业务利润 37,853.42 105,140.68 -2,418,497.90 减：营业费用 2,544,514.02 3,403,548.90 6,938,842.53 管理费用 11,915,396.05 17,056,572.66 26,077,003.54 财务费用 13,571,625.83 9,493,485.71 19,301,679.74 三、营业利润 24,681,468.46 92,960,289.23 104,334,315.12 加：投资收益 - -749,034.43 3,037,383.33 补贴收入 300,000.00 16,300,000.00 16,391,000.00 营业外收入 174,606.99 - 减：营业外支出 5,049,539.42 598,741.79 59,914,887.06 四、利润总额 20,106,536.03 107,912,513.01 63,847,811.39 减：所得税 4,048,199.22 22,952,776.01 31,765,279.74 少数股东损益 3,064,528.82 5,983,320.19 6,647,172.11 五、净利润 12,993,807.99 78,976,416.81 25,435,359.54 项目 本期累计数 上年同期数 上年实际数 一、净利润 12,993,807.99 78,976,416.81 25,435,359.54 加：年初未分配利润 78,172,904.10 65,372,387.69 65,372,387.69 其他转入 - 二、可供分配的利润 91,166,712.09 144,348,804.50 90,807,747.23 减：提取的法定盈余公积 - 2,543,535.95 提取的法定公益金 - 1,271,767.98 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供股东分配的利润 91,166,712.09 144,348,804.50 86,992,443.30 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 8,819,539.20 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 91,166,712.09 144,348,804.50 78,172,904.10 现金流量表 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2002年6月30日 单位：元 项目 行次 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 81,390,445.78 193,750,287.40 收到的税费返还 3 300,000.00 300,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 8 - - 现金流入小计 9 81,690,445.78 194,050,287.40 购买商品、接受劳务支付的现金 10 103,674,034.04 169,084,830.11 支付给职工以及为职工支付的现金 12 2,986,339.31 7,038,788.00 支付的各项税费 13 1,081,255.58 3,512,992.01 支付的其他与经营活动有关的现金 18 2,980,505.20 6,666,988.43 现金流出小计 20 110,722,134.13 186,303,598.55 经营活动产生的现金流量净额 21 -29,031,688.35 7,746,688.85 二、投资活动产生的现金流量 - - 收回投资所收到的现金 22 - - 取得投资收益所收到的现金 23 - 3,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收到的现金净额 25 5,897,801.00 5,897,801.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - - 现金流入小计 29 5,897,801.00 9,397,801.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 30 610,978.91 5,280,865.44 投资所支付的现金 31 64,000,000.00 62,510,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 49,080,863.83 4,679,445.75 现金流出小计 36 113,691,842.74 355,121,630.90 投资活动产生的现金流量净额 37 -107,794,041.74 -345,723,829.90 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 38 - - 借款所收到的现金 40 114,080,000.00 218,580,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 125,328,395.42 1,213,555.79 现金流入小计 44 239,408,395.42 502,444,875.50 偿还债务所支付的现金 45 39,580,000.00 69,580,000.00 分配股利、利润或付利利息所支付的现金 46 15,943,252.19 21,747,395.21 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - - 现金流出小计 52 55,523,252.19 91,327,395.21 筹资活动产生的现金流量净额 54 183,885,143.23 411,117,480.29 四、汇率变动对现金的影响额 55 - - 五、现金及现金等价物净增加额 56 47,059,413.14 73,140,339.24 现金流量表附注： 项目 行次 母公司 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 12,993,807.99 12,993,807.99 加：少数股权 - 3,064,528.82 加：计提的资产减值准备 58 5,217,303.42 7,439,168.54 固定资产折旧 59 5,137,631.98 7,961,117.63 无形资产摊销 60 79,833.00 4,033,306.26 长期待摊费用摊销 61 - - 预提费用增加(减：减少) 64 105,673.57 -314,211.86 待摊费用减少(减：增加) 65 - -1,149,406.12 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减：收益) 66 -137,644.17 -137,644.17 固定资产报废损失 67 - - 财务费用 68 7,908,532.52 13,712,675.54 投资损失(减：收益) 69 -20,587,877.92 - 递延税款贷项(减：借项) 70 - - 存货的减少(减：增加) 71 -6,096,777.96 5,362,446.03 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 -38,940,767.58 -59,253,792.72 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 5,288,596.80 14,034,692.91 其他 74 - - 经营活动产生的现金流量净额 75 -29,031,688.35 7,746,688.85 2、不涉及现金的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 76 - - 融资租入固定资产 77 - - 一年内到期的可转换公司债券 78 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 79 103,057,055.18 197,573,120.93 减：现金的期初余额 80 55,997,642.04 124,432,781.33 加：现金等价物的期末余额 81 - - 减：现金等价物的期初余额 82 - - 现金及现金等价物净增加额 83 47,059,413.14 73,140,339.60 利润表附表 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2002年6月 项目 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权 主营业务利润 52,675,150.94 8.40% 8.31% 营业利润 24,681,468.46 3.93% 3.89% 净利润 12,993,807.99 2.07% 2.05% 扣除非经营性损益的净利润 17,568,740.42 2.80% 2.77% 项目 每股收益 全面摊薄 加权 主营业务利润 8.40% 8.31% 营业利润 3.93% 3.89% 净利润 2.07% 2.05% 扣除非经营性损益的净利润 2.80% 2.77% |
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