浙江金鹰股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.20 11:05 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
浙江金鹰股份有限公司2002年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司半年度财务报告已经浙江天健会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。 目录 第一节公司基本情况 第二节股本变动和主要股东持股情况 第三节董事、监事、高级管理人员情况 第四节管理层讨论与分析 第五节重要事项 第六节财务报告 第一节公司基本情况 （一）公司法定中文名称：浙江金鹰股份有限公司 公司法定英文名称：Zhejiang Golden Eagle Co., Ltd. （二）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：金鹰股份 股票代码：600232 （三）公司注册及办公地址：浙江省舟山市定海区小沙镇 邮政编码： 316051 公司电子信箱：8021228 @ mail.zsptt.zj.cn （四）公司法定代表人： 傅国定 （五）公司董事会秘书： 焦康涛 联系地址： 浙江省舟山市定海区小沙镇 联系电话： 0580-8021228 传真： 0580-8020228 电子信箱： [email protected] （六）公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：浙江金鹰股份有限公司董秘办 （七）主要财务数据和指标（单位：人民币元） 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 净利润 25,311,928.01 33,056,101.21 扣除非经常性损益后的净利润 22,026,180.35 30,511,994.72 每股收益 0.116 0.151 全面摊薄净资产收益率(%) 5.44 7.50 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 4.87 7.32 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.06 -0.045 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益(不包括少数股东权益) 465,356,904.77 440,044,976.76 每股净资产 2.13 2.015 调整后的每股净资产 2.09 1.995 注：“扣除非经常性损益后的净利润”指标的扣除的项目及相关金额： 1、长期股权投资差额摊销 -6,121.26 2、资金占用费净收益 -64,471.91 3、各项非经常性营业外收入 -162,039.01 4、各项非经常性营业外支出 409,329.83 5、补贴收入 -5,200,000.00 6、所得税影响 1,737,554.69 合计 -3,285,747.66 第二节股权变动和主要股东持股情况 一、截止到2002 年6 月30 日，公司股东总数为12018 户。 二、报告期末，公司前10 名大股东的持股情况 名次 股东名称 持股数 占总股本比例（%） 股份性质 上市流通 未上市流通 1、 金鹰集团 148,404,880 67.81 社会法人股 2、 小沙实业 9,100,000 4.16 社会法人股 3、 舟山制衣 1,982,500 0.91 社会法人股 4、 定海绢纺 864,500 0.40 社会法人股 5、 天元基金 693,920 0.32 流通股 6、 杨洁 363,500 0.17 流通股 7、 毛莉琴 340,000 0.16 流通股 8、 杭淑美 340,000 0.16 流通股 9、 天华基金 300,000 0.14 流通股 10、袁志文 294,237 0.13 流通股 注：前10 名股东中，金鹰集团、小沙实业、舟山制衣、定海绢纺均为公司发起人股东。发起人股东所持股份没有质押和冻结的情况。 前4 名股东不存在关联关系，其他股东未知是否存在关联关系。 在报告期内，本公司控股股东和实际控制人未发生变化。 第三节董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持股情况没有变化，均为0股。 二、报告期内，公司董事蒋海涛先生应其本人的工作原因向董事会提出辞去公司董事的请求，公司2002 年第一次临时股东大会批准了该请求。 根据公司董事会的提名，公司2002 年第一次临时股东批准了增补洪东海先生为公司董事的议案。 有关内容详见2002 年7 月2 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 第四节管理层讨论与分析 一、公司财务状况分析 2002 年上半年，公司在董事会的领导下，经过经理层的潜心经营和全体职工的共同努力，较好地完成了各项生产经营目标，实现了经济的持续增长。 （一）主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化： 表一单位：元 项目 2002年1—6月 2001年1—6 增减（%） 主营业务收入 309,742,405.94 317,130,831.38 -2.33 主营业务利润 59,569,897.77 47,356,419.17 25.79 净利润 25,311,928.01 33,056,101.21 -23.43 现金及现金等价物净增加额 -69,513,466.52 -24,140,819.69 -187.95 增减变动的主要原因： 1、公司主营业务收入变化不大而主营业务利润增幅相对较大，这主要表现为：上半年公司机械制造部分的主营收入69,005,304.15 元，较去年同期增长30.51%，主营业务利润19,991,246.61 元，较去年同期增长15.49%，其中，纺织机械主营收入37,485,616.77 元， 同比下降17.62%； 塑料机械主营收入31,519,687.38 元，同比增长327.69%；公司纺织部分主营收入240,509,161.29 元，与去年同期相比下降8.96%，主营业务利润39,917,954.67 元，较去年增长32.86%，其中，由于上半年绢纺原料价格持续走低，绢纺产品的市场销售价格随之下降从而影响主营收入的增长，上半年绢纺主营收入140,994,334.14 元，同比下降18.39%，主营业务利润17,649,095.15 元，同比增长29.92%；麻纺产品的市场销售价格略有下降但变化不大，上半年完成主营业务收入63,000,568.58 元，主营业务利润18,718,747.15 元，分别较去年同期增长22.7%和35.12%；公司服装部分实现主营收入36,514,258.27 元，主营业务利润3,550,112.37 元，总体情况与去年同期基本持平。 2、净利润由于受所得税政策的影响，从2002 年起按33%所得税计，导致公司上半年净利润比去年同期减少。 3、公司上半年现金及现金等价物净增加额比去年同期下降的主要原因是公司根据本期协议将暂收的职工押金及职工培训费转出和固定资产投入增加所引起的。 （二）总资产、股东权益与期初数相比的变化： 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 增减（%） 总资产 793,949,749.87 822,518,289.76 -3.47 股东权益 465,356,904.77 440,044,976.76 5.75 增减变动的主要原因： 1、总资产比期初减少了3.47%，主要是公司在本报告期内，根据2001 年年度股东大会决议派发现金股利所致。 2、股东权益比期初增加5.75%，主要是报告期内净利润增加引起的。 二、生产经营情况分析 （一）公司主营业务的范围及经营情况 公司主营业务的范围主要有：绢、麻、丝、毛纺机械成套设备制造销售；塑料机械制造销售；绢丝、绢绸、亚麻纱（布）、绢丝针织、梭织服装等纺织品的生产销售。从半年来生产经营的总体情况看，公司经理层通过落实年度经营目标责任制，强化了成本目标管理、有效地控制了各项费用的支出，基本达到了时间过半完成全年经营目标计划过半的要求，保持了公司经济运行良好的势头。 报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 1、主营业务收入构成情况 主营业务项目分类 主营业务收入（元） 比例（%） 按行业：机械 69,005,304.15 22.28 纺织 240,509,161.29 77.65 其他 227,940.50 0.07 合计： 309,742,405.94 100 按产品：纺织机械及配件 37,485,616.77 12.10 塑料机械及配件 31,519,687.38 10.18 绢纺织品 140,994,334.14 45.52 亚麻纺织品 63,000,568.58 20.34 服装 36,514,258.57 11.79 其他 227,940.50 0.07 合计： 309,742,405.94 100 按地区：出口国外 35,652,469.81 11.51 浙江地区 78,052,562.83 25.20 上海地区 42,802,623.90 13.82 江苏地区 46,963,237.05 15.16 广东地区 13,796,949.35 4.46 安徽地区 14,972,570.94 4.83 黑龙江地区 8,156,035.50 2.63 其他地区 69,345,956.56 22.39 合计： 309,742,405.94 100 2、主营业务利润构成情况 主营业务利润项目分类 主营业务利润（元） 比例（%） 按行业：机械 19,991,246.61 33.29 纺织 39,917,954.67 66.47 其他 143,962.31 0.24 合计： 60,053,163.59 100 按产品：纺织机械及配件 14,130,184.07 23.53 塑料机械及配件 5,861,062.54 9.76 绢纺织品 17,649,095.15 29.39 亚麻纺织品 18,718,747.15 31.17 服装 3,550,112.37 5.91 其他 143,962.31 0.24 合计： 60,053,163.59 100 按地区：出口国外 2,670,244.57 4.45 浙江地区 27,243,782.13 45.37 上海地区 6,777,809.51 11.29 江苏地区 7,859,940.82 13.09 广东地区 1,592,131.01 2.65 安徽地区 1,502,330.10 2.50 黑龙江地区 3,448,197.11 5.74 其他地区 8,958,728.34 14.91 合计： 60,053,163.59 100 （二）公司生产经营的主要产品及其市场情况 1、纺织机械：本报告期内，纺织机械完成的主营业务收入占全部主营业务收入的12.1%，其中：绢纺机械实现销售收入753,437.60 元；麻纺机械实现销售入18,341,916.27 元；毛纺机械实现销售收入3,586,343.58 元；自动缫丝机械实现销售收入8,239,025.63 元。从销售收入看，上半年亚麻纺机械的市场销售继续保持良好势头，产品的市场占有率仍保持在80%以上，自动缫丝设备通过性能改进、品位提高，市场销售明显增长，市场占有率明显提高（目前约为25%），绢纺、毛纺设备的市场销售情况一般，与同期没有明显变化。 2、塑料机械：本报告期内，塑料机械的销售收入31,519,687.38 元，比去年同期明显增加，其主营业务收入已占全部主营业务收入的10.18%。从其市场销售情况看，一方面塑料机械上半年市场状况比较好，给公司塑料机械生产经营以市场契机；另一方面公司通过技术改造的投入提高了塑机产品的品位、提高了塑机产品的系列化水平，从而提升了公司塑机的市场品牌形象，促进了产品的市场销售。 3、绢纺产品：本公司绢纺生产经营的主要产品有：60N/2~240N/2 各种规格绢丝（包括各种规格的绢麻、绢毛、绢棉、丝羊绒等混纺产品）、绢纺绸等，上半年，绢纺主要产品的产量比去年同期有所增加（市场占有率约为10%），特别是绢混纺纱等产品的产量增加较多，其中，丝羊绒产量增幅为23.47%。由于绢纺原料价格下降，导致绢纺产品的销售价格下降，从而影响绢纺整体主营业务收入的下降，但公司一方面有效地控制了绢纺生产的成本，另一方面适时调整产品结构，使得绢纺在主营业务收入下降的情况其主营业务利润仍保持了一定的增加。 4、亚麻产品：本报告期内，公司亚麻产品的市场销售继续保持了良好的势头（市场占有率约为6~8%），其主营业务收入和主营业务利润都比去年同期有较大的增长。随着西部开发—实施亚麻原料基地建设项目的竣工投产，公司亚麻纺织产业的发展极具优势，上半年公司在新疆巩留县建设的亚麻原料公司共生产打成麻473.09 吨，为公司逐步摆脱亚麻原料依赖进口的局面打下了坚实的基础。 5、服装产品：报告期内公司服装产品的生产和市场销售情况基本保持了去年同期的水平，上半年服装产品出口363.59 万美元，比去年同期增长12.38%。 三、报告期内，公司投资情况 （一）前次募集资金使用情况 公司前次募集资金实际投入合计22079.04万元，占前次募集资金总额的96.52%，尚余的797.04万元存于银行。截止到本报告期末，公司前次募集资金承诺投资项目完成情况如下： 序 号 项目名称 计划投资 实际投资 项目进度 备注 （万元） （万元） % 1 改造更新15000 锭绢纺新工艺 2987 2889.89 100 完成 技术装备项目 2 成套亚麻纺新工艺设备攻关 3100 2615.70 100 完成 项目 3 大麻纺成套设备技改项目 2000 1664.31 100 完成 4 生产铝塑复合管机械装备和新 1695 1578.67 100 基本完成 型塑料挤出机项目 5 兼并舟山中洲机械公司 3500 2919.20 100 完成 6 西部开发，实施亚麻产业基地 4539 4117.44 100 完成 建设技改项目 7 10000 锭亚麻纺新型装备技术 3912 3686.83 100 基本完成 改造项目 8收购舟山震远机械制造有限公司 2500 2500.00 100 完成 9 补充流动资金 107 107 100 完成 1、改造更新15000 锭绢纺新工艺技术装备项目：该项目计划投资2987 万元，实际投资2889.89 万元，其中：固定资产投资1589.89 万元（包括土建投入418 万元），流动资金投入1300 万元。该项目实现的收益已体现在公司整体业绩中。 2、成套亚麻纺新工艺设备攻关项目：该项目计划投资3100 万元，实际投资2615.70 万元，其中：固定资产投资915.70 万元，流动资金1700 万元。该项目实现的收益已体现在公司整体业绩中。 3、大麻纺成套设备技改项目：该项目计划投资2000 万元，实际投资1664.31万元，其中：固定资产投资1064.31 万元（包括土建投入151.98 万元），流动资金投入600 万元。该项目实现的收益已体现在公司整体业绩中。 4、生产铝塑复合管机械装备和新型塑料挤出机项目：该项目计划投资1695万元，实际投资1578.67 万元，其中：固定资产投资995 万元，流动资金投入583.67万元。本项目在本报告期末全部建成，产品尚未对外发生销售，但部分的加工部件已发生销售。在本报告期，已实现销售收入18.96 万元。 5、兼并舟山中洲机械公司：该项目计划投资3500 万元，实际投资2919.20万元。舟山中洲机械公司兼并后，经增资扩股设立浙江金鹰塑料机械有限公司，本报告期内实现主营收入2375.05 万元，主营利润354.35 万元。 6、西部开发---实施亚麻产业基地建设技改项目：该项目计划投资4539 万元，实际投资4117.44 万元，其中固定资产投资2539.00 万元，流动资金投入1578.44万元。项目于2002 年4 月投入生产，到目前该项目实现销售791.69 万元，主营利润105.86 万元。 7、10000 锭亚麻纺新型装备技术改造项目：该项目计划投资3912 万元，实际投资3686.83 万元，其中固定资产投资2186.83 万元，流动资金投入1500.00万元。 8、收购舟山震远机械制造有限公司：该项目计划投资2500 万元，报告期末实际投资2500 万元，其中用于收购其部分资产2100 万元，项目配套流动资金投入400 万元。收购后成立浙江金鹰塑料机械分公司，报告期内实现销售收入851.95 万元，其效益已体现在公司整体业绩中。 （二）重大非募集资金投资项目情况 一、为加强亚麻原料基地的建设，公司利用自有资金在新疆伊犁州昭苏县投资设立“浙江金鹰股份有限公司伊犁昭苏亚麻制品分公司”。本项目设计的生产能力为4 条打成麻生产线，第一期预计投资额为2050 万元，形成2 条打成麻生产线的生产能力，报告期内实际投资250.26 万元，该项目目前正在建设中。 四、下半年度经营计划 （一）在研制完成新一代麻纺机械的基础上，下半年要着重完成黄麻、剑麻设备的配套生产，为下一年度取得新的增长点打好基础。 （二）继续加大对新型自动缫丝机的市场营销力度，抓好丝绸重产区的使用推广工作和售后服务工作。 （三）在做好塑机系列化成套的基础上，重点要提高塑机制造工艺水平，把好产品的质量关，在努力提高销售数量的同时提高“金鹰”塑机的品牌形象。 （四）在现有的基础上，继续加大对实施中西部产业化投资的力度，着重要完成昭苏亚麻原料基地的建设投资，力争年内投入生产。 （五）加强对募集资金投资项目的管理，按照项目的要求加强管理，潜心经营，确保项目能取得预期的效果和收益。 （六）面对纺织行业激烈地市场竞争，公司要认真地研究市场竞争的新情况、新特点，在抓好产业发展的同时，进一步通过内部的挖潜、增收节支，努力使公司主要产品的成本有比较明显的下降，确保公司主要产品的毛利率不低于同期水平，确保全年生产经营计划的全面完成。 第五节重要事项 一、公司治理方面 在报告期内，公司在董事会的领导和监事会的监督下，规范运作，不断完善法人治理结构。公司董事会按照特派办的工作布置，聘请了2 名独立董事并已到位，董事数量由9 名增加到11 名,建立了《独立董事制度》，并修改了公司章程，至于公司股东在选举董事时采用的累计投票制度，公司目前尚在研究中。按照《公司治理纲要》的要求，公司将与独立董事商定建立董事会下设的战略、提名、审计和薪酬考核四个专门委员会的有关事宜，制定相关的工作实施细则，通过建立专门委员会以提高公司整体决策的科学性、规范性。目前此项工作正在进行中。 二、2001 年度利润分配方案实施情况：根据公司2002 年4 月8 日召开2001年度股东大会通过的利润分配方案，按每10 股派1.00 元现金（含税）的方案向全体股东分配红利，股权登记日为2002 年5 月10 日，除息日为2002 年5 月13日，红利发放日为2002 年5 月20 日。分红派息公告刊登于2002 年4 月26 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业购并事项。 五、报告期内重大关联交易 （1）2002年1-6月浙江金鹰集团有限公司日平均净占用本公司及所属子公司资金约为13,405,594.69元，据此本公司及所属子公司按银行同期活期存款利率向其净收取资金占用费65,812.29元。自2002年4月12日起，除货款往来外，公司与浙江金鹰集团有限公司没有再发生资金占用情况。 （2）2002年1-6月舟山金鹰建筑安装工程有限公司向本公司及所属子公司提供建筑安装劳务及物资2,610,787.76元。 （3）根据协议，公司本期将暂收的职工押金9,549,000.00元转由浙江金鹰集团有限公司统一管理，将暂收的职工培训费3,659,970.00元转由浙江省定海纺织机械总厂统一管理。 六、重大合同及其履行情况 报告期内，本公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 （1）报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （2）报告期内发生担保事项。 浙江金鹰集团有限公司为本公司向中国工商银行舟山市分行借款1,500万元提供保证担保，借款期限为自2002年1月18日起至2003年1月11日止；为本公司向该行借款1,000万元提供保证担保，借款期限为自2002年1月31日起至2002年8月11日止。 浙江金鹰集团有限公司为本公司向中国农业银行舟山市分行营业部最高借款余额1,000万元提供保证担保，借款期限为自2002年2月27日起至2003年2月25日止；为本公司向该营业部借款500万元提供保证担保，借款期限为自2002年5月15日起至2003年5月10日止； （3）报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。 七、报告期内，公司或持有公司5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 八、本半年度财务报告已经浙江天健会计师事务所审计，注册会计师为：王国海、陈亚萍。本次审计费用30 万元。 第六节财务报告 一、审计报告 公司财务报告经浙江天健会计师事务所王国海、陈亚萍会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告[浙天会审（2002）第798 号]。 浙江金鹰股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002 年6 月30 日的资产负债表及合并资产负债表，2002 年1-6 月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2002年1-6 月的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年6 月30 日的财务状况及2002年1-6 月的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 浙江天健会计师事务所有限公司中国注册会计师王国海 中国·杭州中国注册会计师陈亚萍 报告日期：2002 年7 月20 日 二、会计报表（见附表） 三、会计报表附注 浙江金鹰股份有限公司 会计报表附注 2002年1-6月金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江金鹰股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经原浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1994]29 号文批准，由浙江省定海纺织机械厂（ 1998 年变更为浙江金鹰集团有限公司）、舟山制衣公司、舟山市定海绢纺炼绸厂和舟山市定海区小沙乡经济开发实业总公司共同发起设立的股份有限公司。股票发行前，公司注册资本为人民币12,334.76 万元。2000 年4 月10 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]34 号文批准，并经上海证券交易所同意，于2000 年4 月14 日和15 日采用上网定价和向二级市场投资者配售相结合的方式向社会公众和二级市场投资者公开发行A 股股票4,500 万股。2000 年6 月2 日，公司股票在上海证券交易所挂牌交易。2001 年5 月15 日，公司2000 年度股东大会审议通过了2000 年度资本公积转增股本方案，每10 股转增3 股，转增后股本总额增至21,885.188万元。2001 年6 月26 日，公司在浙江省工商行政管理局变更登记注册，取得注册号3300001001615(1/1)企业法人营业执照，注册资本21,885.188 万元。 公司从事机械制造、纺织品、丝绸、服装生产、加工、黑色及有色金属、机电及机配件、五金化工、轻纺及桑蚕纺原料、燃料、木材的购销、经营本企业或成员企业自产产品及相关技术的出口业务。经营本企业或本企业成员企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进出口业务，开展“三来一补”业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （二）会计年度 会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 （三）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 （六）现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七）短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资项目计提跌价准备。 （八）坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 应收款项（包括应收账款和其他应收款）的坏账准备按账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄1 年（含1 年，以下类推）以内的，按其余额的5%计提；账龄1-2 年的，按其余额的10%计提；账龄2-3 年的，按其余额的20%计提；账龄3-5 年的，按其余额的40%计提；账龄5 年以上的，按其余额的80%计提。 2．坏账的确认标准为: （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （九）存货核算方法 1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品和库存商品等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法计价；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本核算，发出产成品采用加权平均法计价；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用，出租、出借包装物采用一次摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 （十）长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 （十一）委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十二）固定资产及折旧核算方法 1．固定资产的标准为使用年限在1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过2 年的物品。 2．固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备和运输工具等类别。 3．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。） 4．固定资产折旧采用年限平均法。 5．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 （十三）在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程预算，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （十四）借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 （十五）无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 （十六）长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 （十七）应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （十八）收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 （1）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 （2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 （十九）所得税的会计处理方法 公司企业所得税，采用应付税款法核算。 （二十）合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。纳入合并范围的子公司及本公司投资情况如下： 公司名称 注册资本 实际投资额 投资比例 舟山达利绢纺制衣有限公司 USD453.227万元 USD317.259万元 70% 舟山康达绢纺有限公司 USD100万元 USD75万元 75% 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 RMB2700万元 RMB2646万元 98% 舟山达利针织有限公司 USD111万元 USD77.7万元 70% 浙江金鹰塑料机械有限公司 RMB3000万元 RMB2850万元 95% 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 USD106万元 USD78万元 73.58% 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 RMB10万元 RMB8万元 80% 公司名称 合并时间 舟山达利绢纺制衣有限公司 1994年 舟山康达绢纺有限公司 1994年 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 1998年 舟山达利针织有限公司 1999年 浙江金鹰塑料机械有限公司 2000年 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 2001年 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 2001年 （二十一）会计政策和会计估计变更说明 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）的坏账准备按账龄分析法计提，原提取比例分别为：账龄1 年（含1 年，以下类推）以内的，按其余额的5%计提；账龄1-2 年的，按其余额的10%计提；账龄2-3 年的，按其余额的20%计提；账龄3 年以上的，按其余额的30%计提。为增强公司的抗风险能力，进一步夯实资产，经公司董事会审议批准，决定自2002年6 月30 日起变更坏账准备提取比例，变更后的提取比例为：账龄1 年（含1 年，以下类推）以内的，按其余额的5%计提；账龄1-2 年的，按其余额的10%计提；账龄2-3 年的，按其余额的20%计提；账龄3-5 年的，按其余额的40%计提；账龄5 年以上的，按其余额的80%计提。对此项会计估计变更，公司采用未来适用法进行处理，影响本期利润总额(合并)为减少2,574,855.82 元。 三、税(费)项 (一)增值税 按17%的税率计缴。 (二)城市维护建设税 按应缴流转税税额的5%计缴，其中浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司、浙江方正轻纺机械检测中心有限公司税率为7%。 (三)教育费附加 按应缴流转税税额的4%计缴，其中浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司费率为3%。 (四)所得税 根据浙江省人民政府浙政发[1999]59号文批准，公司股票上市后所得税按33%税率计缴，由财政返回18%，实际所得税税负为15%。按照国家有关规定，上述文件自2002年1月1日起停止执行，公司2002年所得税按33%税率计缴。所属控股子公司舟山达利绢纺制衣有限公司、舟山康达绢纺有限公司均系港、澳、台投资企业，根据税法规定按26.4%的税率计缴；浙江金鹰塑料机械有限公司、浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司、浙江方正轻纺机械检测中心有限公司按33%的税率计缴；舟山达利针织有限公司系港、澳、台投资企业，根据税法规定2001年度免缴所得税，2002年度享受减半计缴的政策，按13.2%的税率计缴；舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司2001年度应纳税所得额为负数，无需计缴所得税，2002年度根据税法规定免缴所得税。 四、控股子公司及合营企业 (一) 控股子公司 公司名称 注册资本 实际投资额 投资比例 舟山达利绢纺制衣有限公司 USD453.227万元 USD317.259万元 70% 舟山康达绢纺有限公司 USD100万元 USD75万元 75% 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 RMB2700万元 RMB2646万元 98% 舟山达利针织有限公司 USD111万元 USD77.7万元 70% 浙江金鹰塑料机械有限公司 RMB3000万元 RMB2850万元 95% 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 USD106万元 USD78万元 73.58% 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 RMB10万元 RMB8万元 80% 公司名称 合并时间 舟山达利绢纺制衣有限公司 1994年 舟山康达绢纺有限公司 1994年 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 1998年 舟山达利针织有限公司 1999年 浙江金鹰塑料机械有限公司 2000年 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 2001年 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 2001年 （二）合营企业 公司无合营企业。 五、利润分配 根据公司董事会审议通过的2002年中期(1-6月)利润分配预案：2002年中期(1-6月)不派发现金股利，不派发股票股利，也不以资本公积转增股本。 六、合并会计报表项目注释 (一)合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数75,147,101.91 (1) 明细情况 项目 期末数 期初数 现金 153,776.76 158,402.32 银行存款 67,558,406.54 134,114,752.03 其他货币资金 7,434,918.61 10,387,414.08 合计 75,147,101.91 144,660,568.43 (2) 货币资金——外币货币资金 __ _ 期末数_ _ 项目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 USD696,367.23 8.2771 5,763,901.20 小计 5,763,901.20 期初数__ _ 项目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 USD426,510.23 8.2766 3,530,054.57 小计 3,530,054.57 2. 应收票据 期末数16,640,210.68 (1) 明细情况 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 7,170,210.68 1,924,000.00 商业承兑汇票 9,470,000.00 --- 合计 16,640,210.68 1,924,000.00 (2) 无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (3) 无外币应收票据。 3. 应收账款 期末数109,204,886.69 (1) 账龄分析 ___ ___ 期末数______ _ 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 99,459,590.38 83.45 4,972,979.52 94,486,610.86 1-2年 6,319,764.22 5.30 631,976.42 5,687,787.80 2-3年 7,136,293.51 5.99 1,427,258.70 5,709,034.81 3-4年 4,574,854.82 3.84 1,829,941.93 2,744,912.89 4-5年 592,994.82 0.50 237,197.93 355,796.89 5年以上 1,103,717.19 0.92 882,973.75 220,743.44 合计 119,187,214.94 100 9,982,328.25 109,204,886.69 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 87,072,589.29 84.60 4,353,629.47 82,718,959.82 1-2年 7,095,235.94 6.90 709,523.60 6,385,712.34 2-3年 2,256,319.81 2.19 451,263.96 1,805,055.85 3-4年 5,062,657.32 4.92 1,518,797.20 3,543,860.12 4-5年 405,967.60 0.39 121,790.27 284,177.33 5年以上 1,025,651.53 1.00 307,695.46 717,956.07 合计 102,918,421.49 100 7,462,699.96 95,455,721.53 (2) 应收账款账面余额中欠款金额前5 名的欠款金额总计为20,958,256.03 元，占应收账款账面余额的17.58%。 (3) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (4) 其他说明 公司本期核销应收账款169,135.00 元，主要系由于对方单位资不抵债，丧失偿债能力所致。 (5) 外币应收账款 期末数 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD1,386,404.36 8.2771 11,475,407.53 1-2年 USD50,328.86 8.2771 416,577.01 2-3年 USD316,591.08 8.2771 2,620,456.03 3-4年 --- --- --- 3-4年 USD155,290.00 8.2771 1,285,350.86 4-5年JP￥ 1,012,530.00 0.068905 69,768.38 5年以上 USD61,900.00 8.2771 512,352.49 小计 16,379,912.30 期初数 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD1,848,511.74 8.2766 15,299,392.27 1-2年 USD354,820.91 8.2766 2,936,710.74 2-3年 USD14,516.36 8.2766 120,146.11 3-4年 JPY1,012,530.00 0.063005 63,794.45 3-4年 USD155,290.00 8.2766 1,285,273.21 4-5年JP￥ --- --- --- 5年以上 USD61,900.00 8.2766 512,321.54 小计 20,217,638.32 4. 其他应收款 期末数10,138,720.12 (1) 账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1-2年 2,744,802.98 20.53 274,480.30 2,470,322.68 2-3年 801,896.16 6.00 160,379.23 641,516.93 3-4年 197,077.35 1.47 78,830.94 118,246.41 4-5年 42,964.89 0.32 17,185.96 25,778.93 5年以上 2,964,416.08 22.17 2,371,532.87 592,883.21 合计 13,372,180.58 100 3,233,460.46 10,138,720.12 期初数_ 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1-2年 2,255,233.78 13.76 225,523.38 2,029,710.40 2-3年 288,797.89 1.76 57,759.57 231,038.32 3-4年 88,039.16 0.54 26,411.75 61,627.41 4-5年 21,178.97 0.13 6,353.69 14,825.28 5年以上 2,960,368.56 18.05 888,110.57 2,072,257.99 合计 16,396,409.40 100 1,743,298.52 14,653,110.88 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江改革月报实业集团有限公司 1,800,000.00 暂借款 复旦大学 1,750,000.00 暂付款 舟山市定海区经济技术协作公司 1,000,000.00 暂付款 上海复旦金鹰生物科技有限公司 550,000.00 投资款 宁波远洋运输公司国际货运分公司 390,000.00 暂付款 小计 5,490,000.00 (3) 其他应收款账面余额中欠款金额前5 名的欠款金额总计为5,490,000.00 元，占其他应收款账面余额的41.06%。 (4) 持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款 股东单位名称 期末数 期初数 浙江金鹰集团有限公司杭州分公司 --- 205,635.75 浙江金鹰集团有限公司 65,812.29 --- 小计 65,812.29 205,635.75 (5) 其他说明 1) 公司本期核销其他应收款23,733.56 元，主要系由于对方单位资不抵债，丧失偿债能力所致。 2) 复旦大学1,750,000.00 元和上海复旦金鹰生物科技有限公司550,000.00 元的有关情况详见会计报表附注十二(二)之说明。 5. 预付账款期末数5,362,176.80 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 4,374,457.26 81.58 26,551,893.78 97.28 1-2年 677,775.61 12.64 218,869.27 0.80 2-3年 305,561.10 5.70 370,791.82 1.36 3年以上 4,382.83 0.08 153,648.66 0.56 合计 5,362,176.80 100 27,295,203.53 100 (2) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (3) 账龄1 年以上预付账款未结算的原因 系未与对方单位正式结算完毕所致。 (4) 预付账款——外币预付账款 期末数 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD7,299.27 8,2771 60,416.79 1年以内 --- --- --- 小计 60,416.79 期初数 账龄 原币别及金额 汇率折 人民币金额 1年以内 USD2,140,205.07 8.2766 17,713,621.28 1年以内 FRF560.00 4.9466 2,770.10 小计 17,716,391.38 6．应收补贴款 期末数1,522,811.33 项目 期末数 期初数 应收出口退税 1,522,811.33 --- 合计 1,522,811.33 --- 7. 存货 期末数291,031,377.10 (1) 明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 82,268,656.34 1,471,858.50 80,796,797.84 在途物资 73,213.90 --- 73,213.90 包装物 596,847.56 --- 596,847.56 低值易耗品 294,934.75 --- 294,934.75 库存商品 126,427,752.05 4,492,840.34 121,934,911.71 自制半成品 9,324,766.35 --- 9,324,766.35 委托加工物资 20,719,994.85 325,082.12 20,394,912.73 委托代销商品 4,917,578.07 --- 4,917,578.07 在产品 52,697,414.19 --- 52,697,414.19 合计 297,321,158.06 6,289,780.96 291,031,377.10 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 78,219,783.43 2,326,141.20 75,893,642.23 在途物资 --- --- --- 包装物 368,246.13 --- 368,246.13 低值易耗品 72,556.54 --- 72,556.54 库存商品 133,889,538.98 5,443,298.09 128,446,240.89 自制半成品 --- --- --- 委托加工物资 18,079,863.34 313,858.56 17,766,004.78 委托代销商品 53,402.40 --- 53,402.40 在产品 45,346,630.30 --- 45,346,630.30 合计 276,030,021.12 8,083,297.85 267,946,723.27 (2) 存货跌价准备 1） 明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 2,326,141.20 --- 854,282.70 1,471,858.50 库存商品 5,443,298.09 1,619,152.36 2,569,610.11 4,492,840.34 委托加工物资 313,858.56 11,223.56 --- 325,082.12 小计 8,083,297.85 1,630,375.92 3,423,892.81 6,289,780.96 2) 存货可变现净值确定依据的说明 计提存货跌价准备时依据的存货可变现净值系根据2002 年6 月末市价扣除合理的销售费用等计算确定。 8. 待摊费用期末数743,376.17 项目 期末数 期初数 期末结存原因 待摊保险费 397,433.82 154,139.04 下期受益 待摊养路费 --- 1,755.00 下期受益 待摊信息披露费 102,857.14 50,000.00 下期受益 待摊汽车规费 --- 7,110.00 下期受益 其他 243,085.21 --- 下期受益 合计 743,376.17 213,004.04 9．一年内到期的长期债权投资期末数75,000.00 (1) 明细情况 项目 期末数 期初数 债券投资 75,000.00 75,000.00 合计 75,000.00 75,000.00 (2) 一年内到期的长期债券投资明细情况 债券种类 面值 年利率(%) 到期日 初始投资成本 本期利息 电力建设债券 75,000.00 --- 2002.7.1 75,000.00 --- 小计 75,000.00 75,000.00 --- 债券种类 累计应收 期末数 或已收利息 电力建设债券 --- 75,000.00 小计 --- 75,000.00 10. 长期股权投资 期末数9,643,377.44 (1) 明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 107,800.00 --- 107,800.00 其他股权投资 9,535,577.44 --- 9,535,577.44 合计 9,643,377.44 --- 9,643,377.44 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 107,800.00 --- 107,800.00 其他股权投资 9,529,456.18 --- 9,529,456.18 合计 9,637,256.18 --- 9,637,256.18 (2) 长期股权投资——股票投资 系对航天中汇集团股份有限公司的投资，均为法人股。 （3）长期股权投资——其他股权投资 1）明细情况 被投资单位名称 投资金额 占注册资本比例 浙江天堂硅谷创业有限公司 10,000,000.00 6.378% 股权投资差额 -464,422.56 小计 9,535,577.44 2）股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 浙江金鹰塑料机械有限公司 691,979.84 588,182.84 --- 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 -1,106,233.63 -1,058,726.66 --- 小计 -414,253.79 -470,543.82 --- 被投资单位名称 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江金鹰塑料机械有限公司 34,599.00 553,583.84 10年 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 -40,720.26 -1,018,006.40 13年7个月 小计 -6,121.26 -464,422.56 b．股权投资差额形成原因说明 浙江金鹰塑料机械有限公司的股权投资差额系公司原始投资成本29,191,979.84 元与公司占浙江金鹰塑料机械有限公司原始资本28,500,000.00 元之间的差额。 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司的股权投资差额系公司原始投资成本5,367,766.37 元与公司占舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司原始资本6,474,000.00 元之间的差额。 11. 固定资产原价期末数361,113,561.83 (1) 明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 116,692,060.21 2,611,942.94 --- 119,304,003.15 通用设备 14,480,351.95 1,242,811.34 --- 15,723,163.29 专用设备 184,520,152.12 42,319,345.19 5,420,949.23 221,418,548.08 运输工具 3,636,443.85 1,031,403.46 --- 4,667,847.31 合计 319,329,008.13 47,205,502.93 5,420,949.23 361,113,561.83 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入44,606,440.74 元。 (3) 本期减少具体情况如下：出售固定资产原值223,299.00 元；本公司控股子公司舟山达利绢纺制衣有限公司将账面原值14,460,335.16 元，累计折旧4,104,033.95 元的设备转让给本公司，本公司按净值入账，从而使得固定资产原值及累计折旧均减少4,104,033.95元；本公司下属伊犁亚麻制品分公司调拔账面原值1,093,616.28 元的设备给本公司下属伊犁昭苏亚麻制品分公司和公司其他车间，伊犁昭苏亚麻制品分公司和公司其他车间需重新安装，账面列在建工程，从而使得固定资产原值减少1,093,616.28 元。 (4) 无融资租入固定资产情况。 （5）上述固定资产中已用作抵押担保的固定资产原值为59,117,538.65 元。 12．累计折旧 期末数113,194,935.77 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 30,617,076.69 1,692,723.74 --- 32,309,800.43 通用设备 5,278,508.79 683,835.66 --- 5,962,344.45 专用设备 70,108,907.33 7,305,478.49 4,104,033.95 73,310,351.87 运输工具 1,403,299.29 209,139.73 --- 1,612,439.02 合计 107,407,792.10 9,891,177.62 4,104,033.95 113,194,935.77 13．固定资产净值 期末数247,918,626.06 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 86,994,202.72 86,074,983.52 通用设备 9,760,818.84 9,201,843.16 专用设备 148,108,196.21 114,411,244.79 运输工具 3,055,408.29 2,233,144.56 合计 247,918,626.06 211,921,216.03 14．固定资产减值准备 期末数6,337,995.32 (1) 明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 931,592.89 --- --- 931,592.89 通用设备 143,063.48 --- --- 143,063.48 专用设备 2,975,030.55 2,288,308.40 --- 5,263,338.95 合计 4,049,686.92 2,288,308.40 --- 6,337,995.32 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 计提固定资产减值准备的原因系相关固定资产的重置价下跌，导致其预计可收回金额低于账面价值。 15. 工程物资 期末数149,910.76 项目 期末数 期初数 专用材料 95,910.76 13,595.46 为工程准备的工具及器具 54,000.00 74,180.14 合计 149,910.76 87,775.60 16. 在建工程 期末数13,000,519.84 (1) 明细情况 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 麻纺新工艺设备项目 3,374,756.71 --- 3,374,756.71 绵阳亚麻项目 625,873.54 --- 625,873.54 铝塑复合管项目 --- --- --- 织造厂房项目 --- --- --- 待安装设备项目 3,310,735.48 --- 3,310,735.48 绵阳、巩留环保工程项目 1,138,791.17 --- 1,138,791.17 厂房建设项目 4,191,228.93 --- 4,191,228.93 其他零星项目 359,134.01 --- 359,134.01 合计 13,000,519.84 --- 13,000,519.84 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 麻纺新工艺设备项目 839,106.61 --- 839,106.61 绵阳亚麻项目 20,456,259.65 --- 20,456,259.65 铝塑复合管项目 9,483,091.82 --- 9,483,091.82 织造厂房项目 1,531,236.42 --- 1,531,236.42 待安装设备项目 94,730.20 --- 94,730.20 绵阳、巩留环保工程项目 --- --- --- 厂房建设项目 122,542.00 --- 122,542.00 其他零星项目 154,504.00 --- 154,504.00 合计 32,681,470.70 --- 32,681,470.70 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 绵阳亚麻项目 20,456,259.65 9,169,387.91 20,186,574.02 织造厂房项目 1,531,236.42 573,662.52 2,104,898.94 铝塑复合管项目 9,483,091.82 940,941.22 10,424,033.04 绵阳、巩留环保工程项目 --- 1,138,791.17 --- 麻纺新工艺设备项目 839,106.61 2,535,650.10 --- 厂房建设项目 122,542.00 4,068,686.93 --- 待安装设备项目 94,730.20 14,577,943.60 11,310,148.74 其他零星项目 154,504.00 885,113.88 580,786.00 合计 32,681,470.70 33,890,177.33 44,606,440.74 工程名称 本期其他减少 期末数 资金来源 固定资产 绵阳亚麻项目 8,813,200.00 625,873.54 募集资金 织造厂房项目 --- --- 其他 铝塑复合管项目 --- --- 募集资金 绵阳、巩留环保工程项目 --- 1,138,791.17 募集资金 麻纺新工艺设备项目 --- 3,374,756.71 其他 厂房建设项目 --- 4,191,228.93 其他 待安装设备项目 51,789.58 3,310,735.48 募集资金/其他 其他零星项目 99,697.87 359,134.01 募集资金/其他 合计 8,964,687.45 13,000,519.84 (3) 本期无借款费用资本化情况。 17. 无形资产 期末数16,869,415.74 (1) 明细情况 期末数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 专有技术 762,498.51 300,000.00 462,498.51 土地使用权 16,178,527.29 --- 16,178,527.29 商标使用权 228,389.94 --- 228,389.94 合计 17,169,415.74 300,000.00 16,869,415.74 期初数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 专有技术 854,998.23 300,000.00 554,998.23 土地使用权 16,427,864.13 --- 16,427,864.13 商标使用权 247,397.46 --- 247,397.46 合计 17,530,259.82 300,000.00 17,230,259.82 (2) 无形资产增减变动情况 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 种类 专有技术 2,599,995.00 854,998.23 --- 92,499.72 土地使用权 18,555,738.78 16,427,864.13 --- 249,336.84 商标使用权 380,150.00 247,397.46 --- 19,007.52 合计 21,535,883.78 17,530,259.82 --- 360,844.08 期末数 累计摊销额 剩余 种类 摊销年限 专有技术 762,498.51 1,837,496.49 2年6月 土地使用权 16,178,527.29 2,377,211.49 46年3月66年1个月 商标使用权 228,389.94 151,760.06 6年 合计 17,169,415.74 4,366,468.04 (3) 无形资产减值准备 1) 无形资产减值准备明细 种类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专有技术 300,000.00 --- --- 300,000.00 小计 300,000.00 --- --- 300,000.00 2) 无形资产减值准备计提原因说明 计提无形资产减值准备的原因系预计该专有技术给公司带来的未来经济利益金额低于其账面价值。 (4) 其他说明 上述无形资产中已用作抵押担保的账面价值为7,949,922.79 元，均为土地使用权。 18. 长期待摊费用期末数2,840,234.55 (1) 明细情况 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 土地使用权 租赁费 2,800,000.00 2,786,666.67 --- 39,999.98 开办费 --- --- 93,567.86 --- 合计 2,800,000.00 2,786,666.67 93,567.86 39,999.98 项目 期末数 累计摊销额 剩余摊销年限 土地使用权 租赁费 2,746,666.69 53,333.31 34年4月 开办费 93,567.86 --- --- 合计 2,840,234.55 53,333.31 (2) 其他说明 开办费系公司所属伊犁昭苏亚麻制品分公司本期发生的筹建期费用，由于该分公司截至2002 年6 月30 日尚处于筹建期，因此本期根据会计制度规定不作摊销。 19. 短期借款 期末数154,300,000.00 借款类别 期末数 期初数 信用借款 42,500,000.00 16,500,000.00 抵押借款 59,800,000.00 29,800,000.00 保证借款 52,000,000.00 84,400,000.00 合计 154,300,000.00 130,700,000.00 20. 应付票据 期末数--- 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 --- 15,000,000.00 合计 --- 15,000,000.00 21. 应付账款 期末数74,919,321.43 (1) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 (2) 无账龄3 年以上的大额应付账款。 (3) 应付账款——外币应付账款 期末数 项目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD770,528.10 8.2771 6,377,738.14 1年以内 EUR1,093.75 8.1291 8,891.20 1-2年 USD139,639.71 8.2771 1,155,811.84 小计 7,542,441.18 期初数 项目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD916,636.50 8.2766 7,586,633.66 1年以内 --- --- --- 1-2年 --- --- --- 小计 7,586,633.66 22. 预收账款 期末数15,555,405.79 (1) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 (2) 账龄1 年以上的预收账款未结转原因的说明 账龄1 年以上的预收账款共计1,539,461.09 元，其中大额款项包括中国香港集丰公司445,615.89 元、桐乡市浩怡毛针织有限公司230,000.00 元、上海金源毛编织有限公司160,000.00 元、香港东立有限公司133,493.07 元、嵊州市亚细亚针织服装有限公司131,250.00 元。期末未结转的主要原因系对方单位未提货结算所致。 (3) 预收账款——外币预收账款 期末数 项目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD260,675.05 8.2771 2,157,633.46 1-2年 USD16,128.00 8.2771 133,493.07 2-3年 USD53,837.20 8.2771 445,615.89 小计 2,736,742.42 期初数 项目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD239,855.32 8.2766 1,985,186.54 1-2年 USD54,001.32 8.2766 446,947.33 2-3年 --- --- --- 小计 2,432,133.87 23. 应付股利 期末数2,740,986.15 投资者名称 期末数 期初数 浙江金鹰集团有限公司 --- 14,840,488.00 舟山市定海区小沙乡经济开发实业总公司 --- 910,000.00 舟山制衣公司 --- 198,250.00 舟山定海绢纺炼绸厂 54,598.78 141,048.78 香港达利制衣有限公司 2,473,392.33 2,473,392.33 香港康达丝绸有限公司 67,705.17 67,705.17 境内人民币普通股 --- 5,850,000.00 浙江食品机械厂 145,289.87 145,289.87 合计 2,740,986.15 24,626,174.15 24. 应交税金 期末数10,484,707.95 (1) 明细情况 税种 期末数 期初数 税率(%) 增值税 113,421.69 -4,329,229.04 17 营业税 299,816.14 288,062.79 5 城市维护建设税 473,103.17 297,716.07 5、7 企业所得税 9,299,065.84 -619,967.69 15、26.4、33、免税 关税 232,613.51 --- --- 房产税 70,866.81 54,007.71 1.2、12 个人所得税 -6,794.21 6,926.53 --- 印花税 2,615.00 2,615.00 --- 合计 10,484,707.95 -4,299,868.63 (2) 独立缴纳所得税的分公司、分厂所执行的所得税税率说明 本公司独立缴纳所得税的分公司具体情况为：浙江金鹰股份有限公司绵阳亚麻纺织分公司本期由于应纳税所得额为负数，不计缴所得税；浙江金鹰股份有限司伊犁亚麻制品分公司按33%的税率计缴所得税；浙江金鹰股份有限公司伊犁昭苏亚麻制品分公司本期尚处开办期，不计缴所得税；公司所属其他分公司、分厂均按33%的税率计缴所得税。 25．其他应交款 期末数626,152.44 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 244,668.07 184,669.70 应缴流转税额3%、4% 水利建设专项资金 110,872.15 120,320.80 上年销售收入的1‰ 兵役义务费 30,348.57 165,226.00 应缴流转税额的1.5% 其他 240,263.65 216,413.18 --- 合计 626,152.44 686,629.68 26. 其他应付款 期末数14,498,073.80 (1) 持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 浙江金鹰集团有限公司 --- 818,464.48 小计 --- 818,464.48 (2) 无账龄3 年以上的大额其他应付款。 (3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 项目 金额 性质 工会经费 4,377,592.00 工会经费 应付职工统筹费 4,222,758.30 职工统筹费 教育经费 2,385,131.78 教育经费 产品推销费 893,961.74 产品推销费 小计 11,879,443.82 27. 预提费用 期末数1,139,586.62 项目 期末数 期初数 期末结余原因 预提利息 550,429.67 310,950.41 应计未付利息 预提水电费 481,308.50 1,082,000.00 应计未付水电费 预提佣金 107,848.45 111,811.37 应计未付佣金 其他 --- 77,950.80 合计 1,139,586.62 1,582,712.58 28．一年内到期的长期负债 期末数10,015,913.00 项目 期末数 期初数 长期借款--保证借款 10,015,913.00 10,015,675.00 合计 10,015,913.00 10,015,675.00 29. 长期借款 期末数--- 项目 期末数 期初数 保证借款 --- 10,015,913.00 合计 --- 10,015,913.00 30. 股本 期末数218,851,880.00 本期增减变动（+，-） 项目 期初数 配 送 公积金转股 其他 小计 股 股 国家拥有股份 境内法人持有股份 160,351,880.00 外资法人持有股份 1．发 起人 股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股 （一） 尚未流通股份 5．其他 未上市流通股份合计 160,351,880.00 1．境内上市的人民币普通股 58,500,000.00 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 （二） 已 流 通 股 份已流通股份合计 58,500,000.00 （三）股份总数 218,851,880.00 项目 期末数 国家拥有股份 境内法人持有股份 160,351,880.00 外资法人持有股份 1．发 起人 股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股 （一） 尚未流通股份 5．其他 未上市流通股份合计 160,351,880.00 1．境内上市的人民币普通股 58,500,000.00 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 （二） 已 流 通 股 份已流通股份合计 58,500,000.00 （三）股份总数 218,851,880.00 31. 资本公积期末数142,630,873.67 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 133,256,506.90 --- --- 133,256,506.90 股权投资准备 1,627,135.94 --- --- 1,627,135.94 其他资本公积 7,747,230.83 --- --- 7,747,230.83 合计 142,630,873.67 --- --- 142,630,873.67 32. 盈余公积 期末数34,591,049.80 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 23,060,699.87 --- --- 23,060,699.87 法定公益金 11,530,349.93 --- --- 11,530,349.93 合计 34,591,049.80 --- --- 34,591,049.80 33. 未分配利润 期末数69,283,101.30 期初数 43,971,173.29 加：本期增加 25,311,928.01 减：本期减少 --- 期末数 69,283,101.30 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数309,742,405.94/249,689,242.35 (1) 业务分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 纺织品 358,649,635.72 406,618,211.45 机械及配件 78,689,884.90 58,512,884.25 其他 227,940.50 74,800.00 小计 437,567,461.12 465,205,895.70 抵销 127,825,055.18 148,075,064.32 合计 309,742,405.94 317,130,831.38 主营业务成本 纺织品 316,650,661.57 373,030,543.13 机械及配件 60,418,223.71 41,894,767.39 其他 83,978.19 74,800.00 小计 377,152,863.47 415,000,110.52 抵销 127,463,621.12 146,373,443.38 合计 249,689,242.35 268,626,667.14 (2) 地区分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 出口 35,652,469.81 30,430,359.34 浙江地区 205,877,618.01 289,651,374.57 上海地区 42,802,623.90 58,124,499.36 江苏地区 46,963,237.05 39,827,136.37 广东地区 13,796,949.35 18,109,046.18 黑龙江地区 8,156,035.50 8,059,227.10 安徽地区 14,972,570.94 10,558,648.45 其他地区 69,345,956.56 10,445,604.33 小计 437,567,461.12 465,205,895.70 抵销 127,825,055.18 148,075,064.32 合计 309,742,405.94 317,130,831.38 主营业务成本 出口 32,982,225.24 28,945,444.14 浙江地区 178,272,401.82 261,433,819.27 上海地区 36,024,814.39 48,403,063.84 江苏地区 39,103,296.23 33,938,480.23 广东地区 12,204,818.34 17,654,885.32 黑龙江地区 4,707,838.39 6,513,239.16 安徽地区 13,470,240.84 9,321,069.08 其他地区 60,387,228.22 8,790,109.48 小计 377,152,863.47 415,000,110.52 抵销 127,463,621.12 146,373,443.38 合计 249,689,242.35 268,626,667.14 (3) 本期向前5 名客户销售的收入总额为65,601,697.10 元，占公司全部主营业务收入的21.18%。 2．主营业务税金及附加本期数483,265.82 项目 本期数 上年同期数 计缴标准(%) 营业税 9,300.00 --- 5 交通费附加 86,674.54 89,551.84 4 城市维护建设税 246,543.63 630,359.40 5、7 教育费附加 140,747.65 427,833.83 3、4 合计 483,265.82 1,147,745.07 3. 其他业务利润 本期数1,492,194.91 项目 本期数 业务收入 业务支出 利润 材料销售 1,755,703.19 1,566,011.13 189,692.06 废料及下脚料销售 269,334.49 25,112.20 244,222.29 加工业务 102,690.90 125,344.75 -22,653.85 出租业务 621,513.69 262,852.56 358,661.13 种籽销售 2,710,022.41 2,056,978.62 653,043.79 其他 429,127.32 359,897.83 69,229.49 合计 5,888,392.00 4,396,197.09 1,492,194.91 项目 上年同期数 业务收入 业务支出 利润 材料销售 1,010,746.60 779,567.85 231,178.75 废料及下脚料销售 105,088.79 105,088.79 --- 加工业务 258,611.82 258,611.82 --- 出租业务 887,663.72 140,161.57 747,502.15 种籽销售 --- --- --- 其他 868,909.67 798,133.11 70,776.56 合计 3,131,020.60 2,081,563.14 1,049,457.46 4. 财务费用 本期数4,548,301.29 项目 本期数 上年同期数 利息支出 5,077,275.79 2,762,053.66 减：利息收入 767,426.51 606,790.47 汇兑损失 38,812.97 9,417.26 减：汇兑收益 463.64 1,568.00 其他 200,102.68 176,372.41 合计 4,548,301.29 2,339,484.86 5. 投资收益 本期数806,121.26 项目 本期数 上年同期数 联营或合营公司分配来的利润 800,000.00 --- 股权投资差额摊销 6,121,26 -28,514.71 合计 806,121.26 -28,514.71 6. 补贴收入 本期数5,200,000.00 (1) 明细情况 项目 本期数 上年同期数 安置下岗职工补贴 --- 659,474.21 财政补助 5,200,000.00 950,000.00 合计 5,200,000.00 1,609,474.21 (2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明系根据舟山市定海区财政局定财综[2002]106 号和四川省绵阳市财政局绵财企[2002]31 号文件获得的财政补助。 7. 营业外收入 本期数162,039.01 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 --- 238,851.59 赔款收入 --- 94,507.75 其他 162,039.01 357,633.37 合计 162,039.01 690,992.71 8. 营业外支出 本期数3,103,569.72 项目 本期数 上年同期数 水利建设专项资金 405,931.49 650,995.49 赔款支出 126,154.99 44,013.35 固定资产减值准备 2,288,308.40 --- 其他 283,174.84 325.93 合计 3,103,569.72 695,334.77 (三) 合并现金流量表项目注释 1．收到的其他与经营活动有关的现金 本期数6,791,445.15 项目 金额 收到职工还款 291,577.40 收到利息收入 522,265.74 收到租金收入 305,150.00 收到财政补助 5,200,000.00 收到其他往来款 472,452.01 合计 6,791,445.15 2．支付的其他与经营活动有关的现金 本期数27,016,065.73 项目 金额 支付办公、差旅费 2,115,898.79 支付交际应酬费 695,588.31 支付运输费、售后服务费 3,832,136.63 支付定海纺织机械总厂职工培训费 3,659,970.00 支付审计及信息披露费 555,250.00 支付暂借款 1,230,831.80 支付暂付款 1,552,935.21 支付租赁费 1,239,155.93 支付金鹰集团职工押金 9,549,000.00 支付广告费 302,594.80 支付其他费用及往来款 2,282,704.26 合计 27,016,065.73 3．支付的其他与投资活动有关的现金 本期数550,000.00 系支付公司与复旦大学组建合资公司的投资款。 4．支付的其他与筹资活动有关的现金 本期数17,084,269.27 系归还舟山华星贸易有限公司借款。 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数79,064,707.17 (1) 账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 69,916,434.47 80.46 3,495,821.72 66,420,612.75 1-2年 4,948,662.87 5.69 494,866.29 4,453,796.58 2-3年 6,412,949.71 7.38 1,282,589.94 5,130,359.77 3-4年 4,518,671.02 5.20 1,807,468.41 2,711,202.61 4-5年 316,811.54 0.36 126,724.61 190,086.93 5年以上 793,242.67 0.91 634,594.14 158,648.53 合计 86,906,772.28 100 7,842,065.11 79,064,707.17 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 62,631,287.34 81.35 3,131,564.36 59,499,722.98 1-2年 6,797,108.36 8.83 679,710.84 6,117,397.52 2-3年 1,765,122.69 2.29 353,024.54 1,412,098.15 3-4年 4,786,474.04 6.22 1,435,942.22 3,350,531.82 4-5年 377,469.60 0.49 113,240.88 264,228.72 5年以上 634,490.01 0.82 190.347.00 444,143.01 合计 76,991,952.04 100 5,903,829.84 71,088,122,20 (2) 应收账款账面余额中欠款金额前5 名的欠款金额总计为16,349,954.96 元，占应收账款账面余额的18.81%。 (3) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (4) 其他说明 本期实际核销应收账款59,950.00 元，主要系由于对方单位资不抵债，丧失偿债能力所致。 (5) 应收账款——外币应收账款 期末数 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD1,386,404.36 8.2771 11,475,407.53 1-2年 USD50,328.86 8.2771 416,577.01 2-3年 USD316,591.08 8.2771 2,620,456.03 3-4年 --- --- --- 3-4年 USD155,290.00 8.2771 1,285,350.86 4-5年JP￥ 1,012,530.00 0.068905 69,768.38 5年以上 USD61,900.00 8.2771 512,352.49 小计 16,379,912.30 期初数 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD1,848,511.74 8.2766 15,299,392.27 1-2年 USD354,820.91 8.2766 2,936,710.74 2-3年 USD14,516.36 8.2766 120,146.11 3-4年 JPY1,012,530.00 0.063005 63,794.45 3-4年 USD155,290.00 8.2766 1,285,273.21 4-5年JP --- --- --- 5年以上 USD61,900.00 8.2766 512,321.54 小计 20,217,638.32 2. 其他应收款期末数62,544,761.41 (1) 账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 61,880,780.48 90.31 3,094,039.03 58,786,741.45 1-2年 2,703,785.20 3.94 270,378.52 2,433,406.68 2-3年 759,667.11 1.11 151,933.42 607,733.69 3-4年 182,676.92 0.27 73,070.77 109,606.15 4-5年 24,287.04 0.04 9,714.82 14,572.22 5年以上 2,963,506.08 4.33 2,370,804.86 592,701.22 合计 68,514,702.83 100 5,969,941.42 62,544,761.41 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 60,807,641.66 91.71 3,040,382.09 57,767,259.57 1-2年 2,221,604.55 3.35 222,160.46 1,999,444.09 2-3年 265,614.17 0.40 53,122.83 212,491.34 3-4年 32,362.62 0.05 9,708.79 22,653.83 4-5年 19,287.04 0.03 5,786.11 13,500.93 5年以上 2,959,768.56 4.46 887,930.57 2,071,837.99 合计 66,306,278.60 100 4,219,090.85 62,087,187.75 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 舟山达利绢纺制衣有限公司 55,803,556.47 应收代垫及暂付款 浙江改革月报实业集团有限公司 1,800,000.00 暂借款 复旦大学 1,750,000.00 暂付款 舟山市定海区经济技术协作公司 1,000,000.00 暂付款 上海复旦金鹰生物科技有限公司 550,000.00 投资款 小计 60,903,556.47 (3) 其他应收款账面余额中欠款金额前5 名的欠款金额总计为60,903,556.47 元，占其他应收款账面余额的88.89%。 (4) 持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款 股东单位名称 期末数 期初数 浙江金鹰集团有限公司杭州分公司 --- 205,635.75 浙江金鹰集团有限公司 65,812.29 --- 小计 65,812.29 205,635.75 (5) 其他说明 1)本期无核销其他应收款情况。 2) 复旦大学1,750,000.00 元和上海复旦金鹰生物科技有限公司550,000.00 元的有关情况详见会计报表附注十二(二)之说明。 3. 长期股权投资期末数123,201,335.34 (1) 明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 107,800.00 --- 107,800.00 其他股权投资 123,093,535.34 --- 123,093,535.34 合计 123,201,335.34 --- 123,201,335.34 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 107,800.00 --- 107,800.00 其他股权投资 117,919,119.62 --- 117,919,119.62 合计 118,026,919.62 --- 118,026,919.62 （2）长期股权投资——股票投资 系投资航天中汇集团股份有限公司，均为法人股。 （3）长期股权投资——其他股权投资 1）明细情况 被投资单位 持股比例 投资期限 投资成本 舟山达利绢纺制衣有限公司 70.00% 30年 27,601,567.75 舟山康达绢纺有限公司 75.00% 15年 4,305,000.00 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 98.00% 10年 26,460,000.00 舟山达利针织有限公司 70.00% 25年 6,432,006.00 浙江金鹰塑料机械有限公司 95.00% 20年 28,500,000.00 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 73.58% 15年 6,474,000.00 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 80.00% 10年 80,000.00 浙江天堂硅谷创业有限公司 6.378% --- 10,000,000.00 小计 109,852,573.75 被投资单位 损益调整 股权投资差额 投资准备 舟山达利绢纺制衣有限公司 1,548,144.97 --- --- 舟山康达绢纺有限公司 -1,449,151.11 --- --- 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 4,141,914.94 --- --- 舟山达利针织有限公司 1,981,431.31 --- --- 浙江金鹰塑料机械有限公司 7,382,368.57 553,583.84 --- 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 100,803.52 -1,018,006.40 --- 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 -128.05 --- --- 浙江天堂硅谷创业有限公司 --- --- --- 小计 13,705,384.15 -464,422.56 --- 被投资单位 期末数 舟山达利绢纺制衣有限公司 29,149,712.72 舟山康达绢纺有限公司 2,855,848.89 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 30,601,914.94 舟山达利针织有限公司 8,413,437.31 浙江金鹰塑料机械有限公司 36,435,952.41 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 5,556,797.12 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 79,871.95 浙江天堂硅谷创业有限公司 10,000,000.00 小计 123,093,535.34 2）股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 浙江金鹰塑料机械有限公司 691,979.84 588,182.84 --- 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 -1,106,233.63 -1,058,726.66 --- 小计 -414,253.79 -470,543.82 --- 被投资单位名称 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江金鹰塑料机械有限公司 34,599.00 553,583.84 10年 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 -40,720.26 -1,018,006.40 13年7个月 小计 -6,121.26 -464,422.56 b．股权投资差额形成原因说明 浙江金鹰塑料机械有限公司的股权投资差额系公司原始投资成本29,191,979.84 元与公司占浙江金鹰塑料机械有限公司原始资本28,500,000.00 元之间的差额。 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司的股权投资差额系公司原始投资成本5,367,766.37 元与公司占舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司原始资本6,474,000.00 元之间的差额。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数248,708,024.18 (1) 明细情况 项目 本期数 上年同期数 纺织品销售收入 193,999,367.06 207,863,626.57 纺机及配件销售收入 46,177,438.29 41,061,417.20 注塑机及配件销售收入 8,519,542.33 --- 其他销售收入 11,676.50 178,907.85 合计 248,708,024.18 249,103,951.62 (2) 本期向前5 名客户销售的收入总额为57,842,329.24 元，占公司全部主营业务收入的23.26%。 2. 主营业务成本 本期数204,433,629.20 项目 本期数 上年同期数 纺织品销售成本 164,467,067.23 181,720,490.64 纺机及配件销售成本 33,709,038.81 29,503,899.78 注塑机及配件销售成本 6,245,824.27 --- 其他销售成本 11,698.89 189,415.39 合计 204,433,629.20 241,413,805.81 3. 投资收益 本期数5,168,294.46 项目 本期数 上年同期数 联营或合营公司分配来的利润 800,000.00 --- 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 5,168,294.46 3,238,759.68 股权投资差额摊销 6,121.26 -28,514.71 合计 5,974,415.72 3,210,244.97 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 浙江省定海纺织机械总厂 浙江定海 浙江金鹰集团有限公司 浙江定海 舟山达利绢纺制衣有限公司 浙江定海 舟山康达绢纺有限公司 浙江定海 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 四川绵阳 舟山达利针织有限公司 浙江定海 浙江金鹰塑料机械有限公司 浙江舟山 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 浙江定海 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 浙江杭州 企业名称 主营业务 浙江省定海纺织机械总厂 纺织机械制造加工 浙江金鹰集团有限公司 机械、服装等制造加工 舟山达利绢纺制衣有限公司 绢、??、丝、麻、毛、棉等生产销售 舟山康达绢纺有限公司 绢纺、绢丝纺、棉球和落棉生产销售 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 绢纺织品、丝绸制品和服装生产销售 舟山达利针织有限公司 针织系列产品的生产、销售 浙江金鹰塑料机械有限公司 塑料机械产品及其他机械产品与配件 的制造、加工、销售 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 生产销售亚麻纺织系列产品及其它纤 维纺织品 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 轻纺机械产品质量检测、科技开发及 信息咨询服务 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 浙江省定海纺织机械总厂 母公司 集体 浙江金鹰集团有限公司 母公司 有限责任公司 舟山达利绢纺制衣有限公司 子公司 港、澳、台投资企业 舟山康达绢纺有限公司 子公司 港、澳、台投资企业 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 子公司 有限责任公司 舟山达利针织有限公司 子公司 港、澳、台投资企业 浙江金鹰塑料机械有限公司 子公司 有限责任公司 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 子公司 中外合资经营企业 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 子公司 有限责任公司 企业名称 法定代表 浙江省定海纺织机械总厂 陈三君 浙江金鹰集团有限公司 傅万寿 舟山达利绢纺制衣有限公司 傅国定 舟山康达绢纺有限公司 王丰平 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 傅国定 舟山达利针织有限公司 傅国定 浙江金鹰塑料机械有限公司 潘明忠 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 洪东海 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 傅明康 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 浙江省定海纺织机械总厂 RMB1.2673亿 —— —— 浙江金鹰集团有限公司 RMB1.58 亿 —— —— 舟山达利绢纺制衣有限公司 USD453.227万 —— —— 舟山康达绢纺有限公司 USD100万 —— —— 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 RMB2,700万 —— —— 舟山达利针织有限公司 USD111万 —— —— 浙江金鹰塑料机械有限公司 MB3,000万 —— —— 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 USD106万 —— —— 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 RMB10万 —— —— 企业名称 期末数 浙江省定海纺织机械总厂 RMB1.2673亿 浙江金鹰集团有限公司 RMB1.58亿 舟山达利绢纺制衣有限公司 USD453.227万 舟山康达绢纺有限公司 USD100万 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 RMB2,700万 舟山达利针织有限公司 USD111万 浙江金鹰塑料机械有限公司 RMB3,000万 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 USD106万 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 RMB10万 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 企业名称 金额 % 金额 % 浙江金鹰集团有限公司 RMB14,840.488万 67.81 舟山达利绢纺制衣有限公司 USD317.259万 70 舟山康达绢纺有限公司 USD75万 75 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 RMB2,646万 98 舟山达利针织有限公司 USD77.7万 70 浙江金鹰塑料机械有限公司 RMB2,850万 95 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 USD78万 73.58 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 RMB8万 80 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 浙江金鹰集团有限公司 RMB14,840.488万 67.81 舟山达利绢纺制衣有限公司 USD317.259万 70 舟山康达绢纺有限公司 USD75万 75 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 RMB2,646万 98 舟山达利针织有限公司 USD77.7万 70 浙江金鹰塑料机械有限公司 RMB2,850万 95 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 USD78万 73.58 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 RMB8万 80 2．不存在控制关系的关联方情况 金鹰纺机六安绢纺有限公司、舟山中洲发展总公司、浙江食品机械厂、浙江金鹰麦凯国机器有限公司、金鹰(集团)六安麻纺有限公司、金鹰竹业(宁波)有限公司、金鹰竹业(舟山)有限公司、舟山金鹰建筑安装工程有限公司、浙江金鹰绢纺有限公司、舟山市定海复翁纺织器材厂、舟山模具厂、浙江金鹰贸易分公司、舟山华星贸易有限公司等与本公司的关系为同一母公司、同一控制方或其他关联关系。舟山市定海绢纺炼绸厂、舟山制衣公司等与本公司的关系为上述公司系本公司的发起人。自然人傅国定系本公司董事长。 （二）关联方交易情况 1．向关联方购买商品、接受劳务金额及占主营业务成本总额的比例 本公司及所属子公司向关联方购买商品、接受劳务，交易价格参照市场行情，由交易双方协商确定。具体情况如下： 2002.1-6月 2001年度 关联方名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 浙江金鹰集团有限公司 --- --- 17,474.13 --- 金鹰纺机六安绢纺有限公司 1,201,884.00 0.48 3,469,253.85 0.64 金鹰(集团)六安麻纺有限公司 1,029,360.00 0.41 2,622,048.00 0.49 舟山市定海复翁纺织器材厂 589,641.87 0.24 746,896.53 0.14 浙江金鹰麦凯国际机器有限公司 151,604.03 0.06 1,812,394.62 0.34 金鹰竹业(宁波)有限公司 480,653.24 0.19 --- --- 浙江食品机械厂 236,221.77 0.09 --- --- 舟山华星贸易有限公司 6,461.54 --- --- --- 舟山金鹰建筑安装工程有限公司 27,730.34 0.01 --- --- 小计 3,723,556.79 1.48 8,668,067.13 1.61 2．向关联方销售商品实现的主营业务收入及占主营业务收入总额的比例 本公司及所属子公司向关联方销售货物，交易价格参照市场行情，由交易双方协商确定。主营业务向关联方销售的具体情况如下： 2002.1-6月 2001年度 关联方名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 浙江金鹰集团有限公司 61,889.46 0.02 64,364.68 0.01 金鹰纺机六安绢纺有限公司 21,210.09 0.01 77,937.68 0.01 金鹰(集团)六安麻纺有限公司 25,021.38 0.01 37,072.48 0.01 舟山金鹰建筑安装工程有限公司 --- - 406.84 --- 浙江金鹰麦凯国际机器有限公司 1,104,075.87 0.36 199,448.64 0.03 舟山市定海复翁纺织器材厂 256,965.82 0.08 --- --- 浙江金鹰集团杭州分公司 691,779.96 0.22 --- --- 小计 2,160,942.58 0.70 379,230.32 0.06 3．向关联方销售商品实现的其他业务收入及占其他业务收入总额的比例 本公司及所属子公司向关联方销售货物，交易价格参照市场行情，由交易双方协商确定。附营业务向关联方销售的具体情况如下： 2002.1-6月 2001年度 关联方名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 浙江金鹰集团有限公司 246,938.66 4.19 375,013.47 3.63 金鹰纺机六安绢纺有限公司 7,504.72 0.13 19,202.93 0.19 金鹰(集团)六安麻纺有限公司 4,825.25 0.08 18,566.18 0.18 舟山金鹰建筑安装工程有限公司 -5,173.14 -0.09 7,771.77 0.07 浙江金鹰麦凯国际机器有限公司 -52,767.00 -0.90 251,104.21 2.43 金鹰竹业(宁波)有限公司 --- --- 1,176.30 0.01 浙江食品机械厂 141,941.47 2.41 1,930.49 0.02 舟山华星贸易有限公司 --- --- 1,402,051.28 13.58 舟山市定海复翁纺织器材厂 1,417.09 0.02 --- --- 浙江金鹰绢纺有限公司 95,770.99 1.63 --- --- 小计 440,458.04 7.47 2,076,816.63 20.11 4．关联方应收应付款项余额 (1)应收账款 关联方名称 期末数 期初数 金鹰(集团)六安麻纺有限公司 400.00 --- 浙江金鹰集团有限公司 226,242.64 --- 浙江金鹰绢纺有限公司 112,052.06 --- (2)其他应收款 关联方名称 期末数 期初数 浙江金鹰集团有限公司 65,812.29 --- 浙江金鹰集团杭州分公司 --- 205,635.75 浙江金鹰麦凯国际机器有限公司 --- 61,737.39 舟山模具厂 --- 209,445.53 定海纺织机械厂上海经营部 45,154.00 522,405.57 浙江金鹰贸易分公司 --- 2,286.63 舟山市定海复翁纺织器材厂 608.30 --- 金鹰纺机六安绢纺有限公司 11,170.39 --- 舟山金鹰建筑安装工程有限公司 490,000.90 --- 自然人傅国定 201,782.95 --- (3)预付账款 关联方名称 期末数 期初数 金鹰(集团)六安麻纺有限公司 100,000.00 --- (3)应付账款 关联方名称 期末数 期初数 金鹰纺机六安绢纺有限公司 860,149.56 5,335,162.37 金鹰(集团)六安麻纺有限公司 --- 9,739,634.12 金鹰竹业(宁波)有限公司 --- 1,664,301.22 金鹰竹业(舟山)有限公司 --- 2,909,633.36 舟山中洲发展总公司 --- 2,198.00 舟山市定海复翁纺织器材厂 --- 369,599.30 (4)其他应付款 关联方名称 期末数 期初数 舟山制衣公司 --- 403,367.54 浙江金鹰集团有限公司 --- 818,464.48 金鹰纺机六安绢纺有限公司 --- 861,400.22 舟山金鹰建筑安装工程有限公司 --- 3,780,265.96 浙江食品机械厂 --- 138,828.36 舟山市定海复翁纺织器材厂 --- 1,317,469.70 舟山华星贸易有限公司 8,900.38 17,084,269.27 5．其他关联交易 （1）2002年1-6月和2001年度浙江金鹰集团有限公司日平均净占用本公司及所属子公司资金约为13,405,594.69元和38,812,736.55元，据此本公司及所属子公司按银行同期活期存款利率向其净收取资金占用费65,812.29元和384,246.09元。自2002年4月12日起，除货款往来外，公司与浙江金鹰集团有限公司没有再发生资金占用情况；2002年1-6月和2001年度浙江金鹰集团有限公司杭州分公司日平均净占用本公司资金约为91,619.20元和789,418.75元，2002年1-6月本公司未与其结算资金占用费，2001年度本公司按银行同期活期存款利率向其收取资金占用费7,815.25元。自2002年5月31日起，除货款往来外，公司与浙江金鹰集团有限公司杭州分公司没有再发生资金占用情况；2002年1-6月和2001年度本公司所属子公司舟山达利绢纺制衣有限公司和浙江金鹰塑料机械有限公司日平均净占用舟山华星贸易有限公司资金约为238,523.36元和16,118,365.65元，据此公司所属子公司按银行同期活期存款利率向其净支付资金占用费1,340.38元和159,571.82元。自2002年3月21日起，除货款往来外，舟山达利绢纺制衣有限公司和浙江金鹰塑料机械有限公司与舟山华星贸易有限公司没有再发生资金占用情况。 （2）2002年1-6月和2001年度舟山金鹰建筑安装工程有限公司向本公司及所属子公司提供建筑安装劳务及物资2,610,787.76元和12,151,136.81元。 （3）2002年1-6月本公司所属子公司浙江金鹰塑料机械有限公司将部分房屋出租给浙江品机械厂使用，向其收取租金116,174.38元；2001年度本公司所属子公司浙江金鹰塑料机械有限公司将部分房屋出租给浙江食品机械厂和舟山模具厂使用，分别向其收取租金129,468.71元和30,106.68元。本公司自2002年6月起向浙江省定海纺织机械总厂租用厂房及办公用房，2002年6月向其支付租金4,500.00元。 （4）根据协议，公司本期将暂收的职工押金9,549,000.00元转由浙江金鹰集团有限公司统一管理，将暂收的职工培训费3,659,970.00元转由浙江省定海纺织机械总厂统一管理。 （5）担保 浙江金鹰集团有限公司为本公司向中国工商银行舟山市分行借款1,500万元提供保证担保，借款期限为自2002年1月18日起至2003年1月11日止；为本公司向该行借款1,000万元提供保证担保，借款期限为自2002年1月31日起至2002年8月11日止。 浙江金鹰集团有限公司为本公司向中国农业银行舟山市分行营业部借款1,400万元提供保证担保，借款期限为自2001年12月20日起至2002年12月15日止；为本公司向该营业部最高借款余额1,000万元提供保证担保，借款期限为自2002年2月27日起至2003年2月25日止；为本公司向该营业部借款500万元提供保证担保，借款期限为自2002年5月15日起至2003年5月10日止； 浙江金鹰集团有限公司为本公司与深圳发展银行杭州市武林支行签订的综合授信额度合同提供保证担保，担保综合授信金额为3,000万元，期限为自2001年8月14日起至2002年8月13日止。 浙江省定海纺织机械总厂与中国工商银行舟山市分行签订最高额抵押合同，为本公司自2000年11月17日起至2002年11月17日止在4,174万元最高贷款余额内与该行签订的所有借款合同提供抵押担保。 （6）关键管理人员报酬 2002年1-6月本公司支付给关键管理人员的报酬为：1～1.5万元为6人，1.5～2.5万元为9人；2001年度本公司支付给关键管理人员的报酬为：2～3万元为7人，3～5万元为8人。 （7）2001年度发生的其他关联交易 1) 为了理顺债权、债务关系，2001年度本公司及本公司的控股子公司舟山达利绢纺制衣有限公司与浙江金鹰集团有限公司、舟山市定海绢纺炼绸厂、金鹰纺机六安绢纺有限公司、舟山华星贸易有限公司、舟山金鹰建筑安装工程有限公司达成协议，将各自应收、应付对方单位的款项进行清算，总计金额为40,879,916.10元。 2) 2001年度本公司及所属子公司向舟山中洲发展总公司购入固定资产205,900.00元；向浙江金鹰集团有限公司购入固定资产18,195.65元；向浙江金鹰集团有限公司杭州分公司购入固定资产150,000.00元。 3) 2001年度本公司及所属子公司出售给集团账面价值为1,176,795.35元（评估价为3,312,900.00元）的固定资产，双方协议作价为1,405,369.87元，本公司获得收益228,574.52元；以账面价值出售给浙江食品机械厂固定资产146,224.86元。 4) 2001年度本公司通过集团对外结算固定资产及在建工程款项5,642,770.49元。 九、或有事项 （一）公司所属子公司舟山达利绢纺制衣有限公司，根据与香港达利制衣有限公司签订的合同，2001年通过本公司出口服装46,864件，实现销售收入5,300,982.16元。由于质量存在一定问题，公司将向对方提供一定的赔偿。截至2002年6月30日，有关赔偿金额尚未最终确定，公司已将双方初步确定的净赔偿金额199,489.15元估计入账。 （二）截至2002年6月30日，本公司涉及诉讼的大额应收账款包括四川金堂高光丝厂550,326.44元，重庆丰都丝厂537,110.00元，四川金堂转龙丝厂386,389.40元，四川南充康胜稠厂309,400.00元，湖北罗田教育缫丝厂261,178.20元，重庆潼南第三丝稠厂202,720.00元，可能会给公司带来一定损失。上述涉及诉讼款项本期无收回情况。 （三）除上述事项外，截至2002年6月30日，本公司无其他重大或有事项。 十、承诺事项 （一）本公司与中国工商银行舟山市分行签订最高额抵押合同，以公司部分房产作抵押，为本公司自2000 年12 月20 日起至2002 年12 月19 日止在3,100 万元最高贷款余额内与该行签订的所有借款合同提供抵押担保；本公司与该行签订另一份最高额抵押合同，以公司部分房产作抵押，为本公司自2000 年10 月16 日起至2002 年10 月15 日止在1,025 万元最高贷款余额内与该行签订的所有借款合同提供抵押担保。 （二）本公司所属子公司舟山达利绢纺有限公司与舟山市定海区农村信用合作社联合社签订最高额抵押借款合同，以土地使用权和房产为抵押，为该公司自2001 年11 月29 日起至2003 年7 月20 日止在1,000 万元最高贷款余额内与该行签订的所有借款合同提供抵押担保。 （三）本公司所属子公司浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司与中国农业银行绵阳市分行营业部签订最高额抵押合同，以土地使用权和房产为抵押，为该公司自2002 年3 月19 日起至2005 年3 月19 日止在3,800 万元最高贷款余额内与该行签订的所有借款合同提供抵押担保。 （四）除上述事项外，截至2002 年6 月30 日，本公司无其他重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 除会计报表附注十二(二)、（三）所述事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 (一) 2000年4月10日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]34号文批准，本公司向社会公众股股东发行股票4,500万股，共募集资金237,600,000.00元，扣除有关发行费用后净额为228,760,786.90元。根据招股说明书承诺，其中29,870,000.00元用于改造更新15000锭绢纺新工艺技术装备项目；31,000,000.00元用于成套亚麻纺新工艺技术装备巩固开发项目；41,760,000.00元用于毛纺高支纱工艺技术装备技改项目；20,000,00.00元用于大麻纺成套设备技改项目；16,950,000.00元用于铝塑复合管机械装备和新型塑料机械挤出机的技改项目；52,000,000.00元用于更新设备、开发优质高支精纺、织项目；35,000,000.00元用于兼并中洲发展总公司，其余用于补充流动资金。2001年7月8日，公司董事会三届七次会议审议通过的关于变更募集资金投资项目的议案，决定将原募集资金投资项目中的引进、吸收、开发毛纺高支纱工艺技术装备技改项目和更新装备、开发优质绢纺、织项目，进行变更。此次变更涉及的募集资金投资额为93,760,000.00元，变更后实施的新项目投资总额为109,510,000.00 元，包括：西部开发，实施亚麻产业基地建设技改项目，计划投资45,390,000.00元；10000锭亚麻纺新型装备技术改造项目，计划投资39,120,000.00元；收购舟山震远机械制造有限公司，计划投资25,000,000.00元。上述董事会议案业经公司2001年第一次临时股东大会审议批准，并按规定作了公告。 (二) 2001年4月30日，公司与复旦大学签订《关于组建复旦金鹰生物医药工程研发中心及产业化基地的协议书》，根据协议书规定，上述研发中心主要从事生物制品、基因工程产品等的研制、开发与产业化；在行政上隶属于复旦大学，属于非独立法人机构；研发中心以双方入股的形式组建，其中公司以现金分期出资10,000,000.00元（截至2001年12月31日公司已投入1,750,000.00元），占全部股份的55%；研发中心的研发成果归中心所有，所产生的收益按比例分享，其中公司占55%；研发中心的合作时间为6年（2001年5月—2007年5月）。上述事项业经公司董事会三届六次会议审议通过，并按规定作了公告。研发中心由于不具有独立法人资格，给日常管理带来很多不便，经公司董事会三届十次会议审议通过，决定在研发中心的基础上组建具有独立法人资格的有限公司，在有限公司成立前本公司已投入款项暂列“其他应收款”。根据合资双方签订的合作新协议，合资公司的名称确定为上海复旦金鹰生物科技有限公司，该公司注册资本为人民币1,000,000.00元，公司出资550,000.00元，占注册资本的55%，截至2002年6月30日，由于该公司尚未办完工商注册登记手续，公司将汇出的投资款550,000.00元暂列“其他应收款”。 (三) 公司董事会三届十五次会议审议通过， 决定以2001 年12 月31日总股本218,851,880.00元为基数，按10配3的比例向全体股东配售股份。目前有关配股事宜尚在办理之中。 (四) 公司2001年1—6月会计报表未经审计，但本期会计报表编制时已根据《企业会计制度》及相关规定对2001年1—6月利润及利润分配表中年初未分配利润项目进行了追溯调整。 合并资产负债表 2002年6月30日 编制单位：浙江金鹰股份有限公司 单位: 人民币元 资产 期末数 期初数 注释 行 号 次 流动资产： 货币资金 1 1 75,147,101.91 144,660,568.43 短期投资 2 应收票据 2 3 16,640,210.68 1,924,000.00 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 3 6 109,204,886.69 95,455,721.53 其他应收款 4 7 10,138,720.12 14,653,110.88 预付账款 5 8 5,362,176.80 27,295,203.53 应收补贴款 6 9 1,522,811.33 存货 7 10 291,031,377.10 267,946,723.27 待摊费用 8 11 743,376.17 213,004.04 一年内到期的长期债权投资 9 21 75,000.00 75,000.00 其他流动资产 24 流动资产合计 31 509,865,660.80 552,223,331.68 长期投资： 长期股权投资 10 32 9,643,377.44 9,637,256.18 长期债权投资 34 长期投资合计 38 9,643,377.44 9,637,256.18 其中：合并价差 -464,422.56 -470,543.82 其中：股权投资差额 10 -464,422.56 -470,543.82 固定资产： 固定资产原价 11 39 361,113,561.83 319,329,008.13 减：累计折旧 12 40 113,194,935.77 107,407,792.10 固定资产净值 13 41 247,918,626.06 211,921,216.03 减：固定资产减值准备 14 42 6,337,995.32 4,049,686.92 固定资产净额 43 241,580,630.74 207,871,529.11 工程物资 15 44 149,910.76 87,775.60 在建工程 16 45 13,000,519.84 32,681,470.70 固定资产清理 46 固定资产合计 50 254,731,061.34 240,640,775.41 无形资产及其他资产： 无形资产 17 51 16,869,415.74 17,230,259.82 长期待摊费用 18 52 2,840,234.55 2,786,666.67 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 19,709,650.29 20,016,926.49 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 793,949,749.87 822,518,289.76 负债和股东权益 注释 行 期末数 期初数 号 次 流动负债： 短期借款 19 68 154,300,000.00 130,700,000.00 应付票据 20 69 15,000,000.00 应付账款 21 70 74,919,321.43 78,400,777.47 预收账款 22 71 15,555,405.79 10,620,926.10 应付工资 72 12,897,605.74 12,396,464.75 应付福利费 73 9,495,160.53 7,890,021.86 应付股利 23 74 2,740,986.15 24,626,174.15 应交税金 24 75 10,484,707.95 -4,299,868.63 其他应交款 25 80 626,152.44 686,629.68 其他应付款 26 81 14,498,073.80 63,680,292.56 预提费用 27 82 1,139,586.62 1,582,712.58 预计负债 83 一年内到期的长期负债 28 86 10,015,913.00 10,015,675.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 306,672,913.45 351,299,805.52 长期负债： 长期借款 29 101 10,015,913.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 10,015,913.00 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 306,672,913.45 361,315,718.52 少数股东权益 21,919,931.65 21,157,594.48 股东权益： 股本 30 115 218,851,880.00 218,851,880.00 减：已归还投资 116 股本净额 30 117 218,851,880.00 218,851,880.00 资本公积 31 118 142,630,873.67 142,630,873.67 盈余公积 32 119 34,591,049.80 34,591,049.80 其中：法定公益金 32 120 11,530,349.93 11,530,349.93 未分配利润 33 121 69,283,101.30 43,971,173.29 股东权益合计 122 465,356,904.77 440,044,976.76 负债和股东权益总计 135 793,949,749.87 822,518,289.76 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 母公司资产负债表 2002年6月30日 编制单位：浙江金鹰股份有限公司 单位: 人民币元 资产 注释 行 期末数 期初数 号 次 流动资产： 货币资金 1 55,098,090.78 124,842,712.76 短期投资 2 应收票据 3 15,744,033.40 1,864,000.00 应收股利 4 4,548,141.31 应收利息 5 应收账款 1 6 79,064,707.17 71,088,122.20 其他应收款 2 7 62,544,761.41 62,087,187.75 预付账款 8 4,493,966.19 26,345,270.18 应收补贴款 9 1,522,811.33 存货 10 149,212,190.21 119,642,157.79 待摊费用 11 340,491.71 108,088.97 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 368,021,052.20 410,525,680.96 长期股权投资 3 32 123,201,335.34 118,026,919.62 长期债权投资 34 长期投资合计 38 123,201,335.34 118,026,919.62 固定资产： 固定资产原价 39 258,534,753.41 202,719,008.54 减：累计折旧 40 65,859,757.73 59,783,347.07 固定资产净值 41 192,674,995.68 142,935,661.47 减：固定资产减值准备 42 5,562,889.29 3,274,580.89 固定资产净额 43 187,112,106.39 139,661,080.58 工程物资 44 121,742.96 74,180.14 在建工程 45 9,328,211.39 30,977,988.28 固定资产清理 46 固定资产合计 50 196,562,060.74 170,713,249.00 无形资产及其他资产： 无形资产 51 228,389.94 247,397.46 长期待摊费用 52 2,840,234.55 2,786,666.67 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 3,068,624.49 3,034,064.13 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 690,853,072.77 702,299,913.71 负债和股东权益 注释 行 期末数 期初数 号 次 流动负债： 短期借款 68 106,500,000.00 112,900,000.00 应付票据 69 应付账款 70 38,462,492.62 40,531,731.41 预收账款 71 11,876,924.92 7,469,839.06 应付工资 72 6,264,099.03 6,316,707.29 应付福利费 73 7,321,788.96 5,985,009.39 应付股利 74 21,885,188.00 应交税金 75 4,296,082.49 -4,835,753.38 其他应交款 80 206,995.58 213,453.63 其他应付款 81 42,662,913.84 54,450,231.92 预提费用 82 798,140.64 1,359,139.03 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 10,015,913.00 10,015,675.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 228,405,351.08 256,291,221.35 长期投资： 长期负债： 长期借款 101 10,015,913.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 10,015,913.00 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 228,405,351.08 266,307,134.35 股东权益： 股本 115 218,851,880.00 218,851,880.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 218,851,880.00 218,851,880.00 资本公积 118 142,630,873.67 142,630,873.67 盈余公积 119 34,591,049.80 34,591,049.80 其中：法定公益金 120 11,530,349.93 11,530,349.93 未分配利润 121 66,373,918.22 39,918,975.89 股东权益合计 122 462,447,721.69 435,992,779.36 负债和股东权益总计 135 690,853,072.77 702,299,913.71 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合并利润及利润分配表 2002年1-6月 编制单位：浙江金鹰股份有限公司 单位: 人民币元 项目 注释 行 本期数 上年同期数（未审） 号 次 一、主营业务收入 1 1 309,742,405.94 317,130,831.38 减：主营业务成本 1 4 249,689,242.35 268,626,667.14 主营业务税金及附加 2 5 483,265.82 1,147,745.07 二、主营业务利润 10 59,569,897.77 47,356,419.17 加：其他业务利润 3 11 1,492,194.91 1,049,457.46 减：营业费用 14 7,537,341.26 4,172,900.70 管理费用 15 12,228,938.88 3,320,299.54 财务费用 4 16 4,548,301.29 2,339,484.86 三、营业利润 18 36,747,511.25 38,573,191.53 加：投资收益 5 19 806,121.26 -28,514.71 补贴收入 6 22 5,200,000.00 1,609,474.21 营业外收入 7 23 162,039.01 690,992.71 减：营业外支出 8 25 3,103,569.72 695,334.77 四、利润总额 27 39,812,101.80 40,149,808.97 减：所得税 28 13,737,836.62 6,851,264.17 少数股东损益 29 762,337.17 242,443.59 五、净利润 30 25,311,928.01 33,056,101.21 加：年初未分配利润 31 43,971,173.29 18,915,964.72 其他转入 32 六、可供分配利润 33 69,283,101.30 51,972,065.93 减：提取法定盈余公积 35 提取法定公益金 36 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 69,283,101.30 51,972,065.93 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 69,283,101.30 51,972,065.93 项目 上年累计数 一、主营业务收入 629,816,887.92 减：主营业务成本 538,910,852.40 主营业务税金及附加 1,428,011.18 二、主营业务利润 89,478,024.34 加：其他业务利润 1,857,340.34 减：营业费用 10,289,529.23 管理费用 16,352,748.19 财务费用 5,766,958.84 三、营业利润 58,926,128.42 加：投资收益 -10,479.83 补贴收入 10,676,284.29 营业外收入 978,254.16 减：营业外支出 2,430,507.26 四、利润总额 68,139,679.78 减：所得税 12,464,937.96 少数股东损益 660,772.54 五、净利润 55,013,969.28 加：年初未分配利润 18,915,964.72 其他转入 六、可供分配利润 73,929,934.00 减：提取法定盈余公积 5,270,905.56 提取法定公益金 2,635,452.78 提取职工奖励及福利基金 167,214.37 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 65,856,361.29 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 21,885,188.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 43,971,173.29 利润表补充资料： 项目 本期数 上年同期数(未审) 上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -2,574,855.82 -115,909.33 5.债务重组损失 16,240.00 6.其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 母公司利润及利润分配表 2002年1-6月 编制单位：浙江金鹰股份有限公司 单位: 人民币元 项目 注释 行 本期数 上年同期数（未审） 号 次 一、主营业务收入 1 1 248,708,024.18 249,103,951.62 减：主营业务成本 2 4 204,433,629.20 211,413,805.81 主营业务税金及附加 5 169,581.99 828,634.79 二、主营业务利润 10 44,104,812.99 36,861,511.02 加：其他业务利润 11 978,088.83 665,722.75 减：营业费用 14 3,631,209.26 2,022,839.22 管理费用 15 5,755,217.33 -128,183.93 财务费用 16 3,661,101.16 1,617,524.76 三、营业利润 18 32,035,374.07 34,015,053.72 加：投资收益 3 19 5,974,415.72 3,210,244.97 补贴收入 22 2,000,000.00 659,474.21 营业外收入 23 76,689.01 602,773.35 减：营业外支出 25 2,684,832.03 314,943.42 四、利润总额 27 37,401,646.77 38,172,602.83 减：所得税 28 10,946,704.44 5,116,501.62 五、净利润 30 26,454,942.33 33,056,101.21 加：年初未分配利润 31 39,918,975.89 17,001,466.63 其他转入 32 六、可供分配利润 33 66,373,918.22 50,057,567.84 减：提取法定盈余公积 35 提取法定公益金 36 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 66,373,918.22 50,057,567.84 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 66,373,918.22 50,057,567.84 项目 上年累计数 一、主营业务收入 484,023,492.40 减：主营业务成本 418,270,646.00 主营业务税金及附加 830,884.68 二、主营业务利润 64,921,961.72 加：其他业务利润 859,660.45 减：营业费用 4,222,453.13 管理费用 11,784,773.53 财务费用 4,521,590.90 三、营业利润 45,252,804.61 加：投资收益 11,983,444.18 补贴收入 4,537,284.29 营业外收入 423,485.22 减：营业外支出 1,843,730.99 四、利润总额 60,353,287.31 减：所得税 7,644,231.71 五、净利润 52,709,055.60 加：年初未分配利润 17,001,466.63 其他转入 六、可供分配利润 69,710,522.23 减：提取法定盈余公积 5,270,905.56 提取法定公益金 2,635,452.78 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 61,804,163.89 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 21,885,188.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 39,918,975.89 利润表补充资料： 项目 本期数 上年同期数（未审） 上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -2,517,951.79 -115,909.33 5.债务重组损失 16,240.00 6.其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表 2002年1-6月 编制单位：浙江金鹰股份有限公司 单位: 人民币元 项目 注释 行次 金额 号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 343,878,687.98 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 6,791,445.15 现金流入小计 9 350,670,133.13 购买商品、接受劳务支付的现金 10 278,536,257.72 支付给职工以及为职工支付的现金 12 45,364,443.94 支付的各项税费 13 12,953,892.92 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 27,016,065.73 现金流出小计 20 363,870,660.31 经营活动产生的现金流量净额 21 -13,200,527.18 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 800,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 800,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 30 26,346,406.36 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 3 35 550,000.00 现金流出小计 36 26,896,406.36 投资活动产生的现金流量净额 37 -26,096,406.36 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 142,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 142,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 128,400,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 26,716,425.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 4 52 17,084,269.27 现金流出小计 53 172,200,694.97 筹资活动产生的现金流量净额 54 -30,200,694.97 四、汇率变动对现金的影响额 55 -15,838.01 五、现金及现金等价物净增加额 56 -69,513,466.52 补充资料： 行次 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 25,311,928.01 加：少数股东损益 58 762,337.17 计提的资产减值准备 59 4,486,710.42 固定资产折旧 60 9,891,177.62 无形资产摊销 61 360,844.08 长期待摊费用摊销 64 39,999.98 待摊费用减少(减：增加) 65 -530,372.13 预提费用的增加(减：减少) 66 -711,371.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 67 固定资产报废损失 68 财务费用 69 5,091,076.30 投资损失(减：收益) 70 -806,121.26 递延税款贷项(减：借项) 71 存货的减少(减：增加) 72 -21,292,344.63 经营性应收项目的减少(减：增加) 73 -5,659,095.25 经营性应付项目的增加(减：减少) 74 -30,145,295.83 其他 75 经营活动产生的现金流量净额 76 -13,200,527.18 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 77 一年内到期的可转换公司债券 78 融资租入固定资产 79 3.现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 80 75,147,101.91 减：货币资金的期初余额 81 144,660,568.43 现金等价物的期末余额 82 减：现金等价物的期初余额 83 现金及现金等价物净增加额 84 -69,513,466.52 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 母公司现金流量表 2002年1-6月 编制单位：浙江金鹰股份有限公司 单位: 人民币元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 243,999,901.02 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 2,923,082.48 现金流入小计 9 246,922,983.50 购买商品、接受劳务支付的现金 10 200,185,511.39 支付给职工以及为职工支付的现金 12 24,407,561.54 支付的各项税费 13 5,395,574.02 支付的其他与经营活动有关的现金 18 20,882,272.09 现金流出小计 20 250,870,919.04 经营活动产生的现金流量净额 21 -3,947,935.54 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 800,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 800,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 30 23,834,265.64 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 550,000.00 现金流出小计 36 24,384,265.64 投资活动产生的现金流量净额 37 -23,584,265.64 三、筹资活动产生的现金流量债务转为资本 77 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 112,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 112,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 128,400,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 25,796,582.79 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 154,196,582.79 筹资活动产生的现金流量净额 54 -42,196,582.79 四、汇率变动对现金的影响额 55 -15,838.01 五、现金及现金等价物净增加额 56 -69,744,621.98 补充资料： 行次 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 26,454,942.33 加：计提的资产减值准备 58 2,113,800.87 固定资产折旧 59 6,076,410.66 无形资产摊销 60 19,007.52 长期待摊费用摊销 61 39,999.98 待摊费用减少(减：增加) 64 -232,402.74 预提费用的增加(减：减少) 65 -780,289.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 4,102,788.53 投资损失(减：收益) 69 -5,974,415.72 递延税款贷项(减：借项) 70 存货的减少(减：增加) 71 -25,725,518.06 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 -1,741,161.56 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 -8,301,097.76 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 -3,947,935.54 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 一年内到期的可转换公司债券 78 融资租入固定资产 79 3.现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 80 55,098,090.78 减：货币资金的期初余额 81 124,842,712.76 现金等价物的期末余额 82 减：现金等价物的期初余额 83 现金及现金等价物净增加额 84 -69,744,621.98 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： |
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