上海市都市农商社股份有限公司2002年半年度报告
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上海市都市农商社股份有限公司2002年半年度报告 一、重要提示、释义及目录 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事童锐志因事缺席会议并委托副董事长曹晓风行使表决权。 本公司半年度报告未经审计。 半年度报告目录（共32 页） （一）重要提示、释义及目录 （二）公司基本情况 （三）股本变动和主要股东持股情况 （四）董事、监事、高级管理人员情况 （五）管理层讨论与分析 （六）重要事项 （七）财务报告 二、公司基本情况 （一）公司简介 1、公司的法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称上海市都市农商社股份有限公司 公司法定英文名称SHANGHAI URBAN AGRO-BUSINESS CO.LTD 公司英文名称缩写SUABC 2、公司股票上市交易所上海证券交易所 股票简称都市股份 股票代码600837 3、公司注册地址上海市浦东新区张杨路838号 公司办公地址上海市西藏南路765号永惠大厦8楼 邮政编码200011 公司电子信箱[email protected] 4、公司法定代表人徐麟 5、公司董事会秘书汪培毅 联系地址上海市西藏南路765号永惠大厦8楼 联系电话（021）63787858 传真（021）63788881 电子信箱[email protected] 6、公司选定的信息披露报刊《上海证券报》 7、登载公司半年度报告的国际互联网网址http：//www.sse.com.cn 8、公司半年度报告备置地点上海市西藏南路765号永惠大厦8楼 9、公司首次注册登记日期1993年2月2日 注册地点上海市天山路800号 公司变更注册登记日期2002年7月31日 注册地点上海市浦东新区张杨路838号 10、企业法人营业执照注册号3100001001639 税务登记号码沪31004313220921X 11、公司聘请的会计师事务所名称上海立信长江会计师事务所有限公司 （二）主要财务数据和指标 项目 2001年1-6月 2002年1-6月 净利润(元) 5,687,099.94 13,389,535.55 扣除非经常性损益 后的净利润(元) 1,976,254.25 12,667,376.40 全面摊薄净资产收益率(%) 2.66 5.40 全面摊薄每股收益(元) 0.087 0.1710 每股经营活动产生的 现金流量净额(元/股) -0.004 0.081 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率(%) 0.93 5.25 注：扣除非经常性损益后项目和金额722,159.15元。 （1）营业外收支净额-25,093.36元； （2）股票投资收益327,296.54元； （3）补贴收入290,000.00元； （4）其他业务利润129,955.97元。 项目 期初数 期末数 每股净资产(元) 3.5960 3.1677 调整后的每股净资产(元) 3.5047 3.1020 股东权益(元) 234,623,832.79 248,013,368.34 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况： 数量单位：股 期初数 本次变动增减(+,-) 转配股上市 送股 公积金转股 其他 1、尚未流通股份 1)发起人股份 其中： 国家拥有股份 48864920 9772984 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2)募集法人股 3)内部职工股 4)优先股或其他 尚未流通股份合计 48864920 9772984 2、已流通股份 1)境内上市的 16380001 3276000 人民币普通股 2)境内上市的外资股 3)境外上市的外资股 4)其他 已流通股份合计 16380001 3276000 3、股份总数 65244921 13048984 期末数 1、尚未流通股份 1)发起人股份 其中： 国家拥有股份 58637904 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2)募集法人股 3)内部职工股 4)优先股或其他 尚未流通股份合计 58637904 2、已流通股份 1)境内上市的 19656001 人民币普通股 2)境内上市的外资股 3)境外上市的外资股 4)其他 已流通股份合计 19656001 3、股份总数 78293905 （二）股东情况 截止2002年6月30日，公司股东总数为6262户，其中：国家股股东1户，社会公众股股东6261户。 （三）公司前10名股东持股情况 股东名称 持股数量 持股比例(%) 股份性质 1、上海市农工商(集团)总公司 58637904 74.89 国有股 2、上海绿华景观绿化工程有限公司 393305 0.50 流通股 3、郭志江 271200 0.35 流通股 4、杜恒礼 168768 0.22 流通股 5、施生 158710 0.20 流通股 6、上海城隍庙第一购物中心有限公司 155880 0.20 流通股 7、上海鹏信经贸发展有限公司 150297 0.19 流通股 8、黄守德 142140 0.18 流通股 9、上海海杨物业管理有限公司 141840 0.18 流通股 10、隆元基金 132000 0.17 流通股 注1：本公司国家股股东为上海市农工商（集团）总公司，其所持股份无质押、冻结和托管情况。 注2：上海城隍庙第一购物中心有限公司的控股股东是上海市农工商（集团）总公司。前十名股东之间无其他关联关系。报告期内隆元基金为新增股东。 四、董事、监事、高级管理人员情况 公司现任董事、监事和高级管理人员均因公司资产重组后，董事会、监事会换届产生，因此，均未持有本公司的股份。报告期内公司董事、监事、高级管理人员无发生工作变动情况。 五、管理层讨论与分析 （一）经营成果以及财务状况简要分析 1、报告期内公司经济指标与去年相比变动情况及原因 项目 2002年6月30日 2001年6月30日 增减幅度(%) 主营业务收入 66,975,569.27 98,631,903.94 -32.10 主营业务利润 7,738,371.76 11,784,595.22 -34.33 净利润 13,389,535.55 5,687,099.94 135.44 现金及现金等 价物净增加额 -1,612,824.63 -14,885,193.12 ---- 增减原因说明： 1）主营业务收入变动，主要是公司重组后，经营业务发生变化所致； 2）主营业务利润变动，主要是公司重组后，经营业务发生变化所致； 3）净利润增加，主要是公司重组后，资产结构发生了较大变化所致； 4）因公司发生了重大重组，现金及现金等价物净增加额变动指标与去年同期不具有可比性。 项目 期末数 期初数 增减幅度(%) 总资产 482,197,833.80 475,575,362.18 1.39 股东权益 248,013,368.34 234,623,832.79 5.71 增减原因说明： 股东权益变动主要是公司正常经营产生的净利润增加了股东权益所致。 2、报告期内公司主要经营情况 1）主营业务范围及经营状况 公司经过重组后主营业务发生了变化，现公司的经营范围是：蔬菜、瓜果、粮油作物、花卉、草坪、绿化苗木的种植及上述业务的加工、批发和零售，农业机械设备批发、零售及相关的技术服务，市外经贸委批准的进出口业务等。 2）公司主营业务行业构成情况单位（元） 公司主营业务行业构成情况 行业 主营业务收入 主营业务成本 农产品经营 14,368,206.95 14,931,505.41 保健产品 3,152,582.77 970,380.62 医药经营 29,470,471.92 24,979,711.77 绿化工程 6,826,682.09 6,481,941.20 广告经营 8,341,188.35 6,881,878.86 其他商业经营 4,816,437.19 4,612,966.90 合计 66,975,569.27 58,858,384.76 3）公司主营业务构成变化情况 行业 占主营业务收入的比例(%) 占主营业务成本的比例(%) 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 农产品经营 21.45 0 25.37 0 保健产品 4.71 4.36 1.65 1.22 医药经营 44.00 45.20 42.44 45.09 绿化工程 10.19 4.13 11.01 4.20 广告经营 12.45 8.15 11.69 7.47 其他商业经营 7.20 38.16 7.84 42.02 3、报告期内公司无对净利润产生重大影响的其他经营业务。 （二）报告期内公司投资情况 报告期内公司按照董事会议定的投资项目，对上海都市维生种苗有限公司投资683万元，占该公司注册资本的33%。该项目预计在下半年可建成投产。 （三）报告期内公司实际经营成果与期初计划比较情况 报告期内公司加强企业管理，努力开拓市场，稳定发展经营，抓好增产增收，实现了期初预计的2002 年中期经济工作目标，经营利润比上年同期增长50%以上。 （四）公司下半年工作计划 1、以开展建立现代企业制度检查活动为推动力，不断完善公司治理，从严规范信息披露，保证公司健康运作。 2、发展现代都市农业，努力夯实主营业务，不断提高经济效益。 3、随着中国加入WTO后，企业既有发展机遇又面临严峻的挑战。绿色蔬菜出口因受国际市场技术壁垒影响和医药经营的激烈竞争，将增加企业的成本。公司要依托市场，全面拓展市场营销，提高企业和产品的竞争能力。 4、求真务实，强化企业的科学管理，不断提升公司的管理水平。 （五）下一报告期公司经营预测 公司农产品经营和医药经营因受市场影响，将有可能增加企业的成本，预计公司2002年三季度末经营情况与上年同期相比将保持稳定增长。 六、重要事项 （一）公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、国家经贸委发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，做好信息披露工作，规范公司运作。 1、按照中国证监会、国家经贸委发布的《上市公司治理准则》的要求，公司已制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》和《独立董事制度》。为了规范信息披露，公司建立了《信息披露制度》。 2、报告期内，公司按照中国证监会、国家经贸委的有关要求，对公司建立现代企业制度情况进行了自查，完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》。 （二）公司在报告期内利润分配实施情况 公司2001年年度股东大会审议通过了2001年度利润分配方案，以2001年12月31日总股本65244921股为基数，向全体股东每十股送红股2股，每十股派发0.3元现金红利(含税)。分红派息具体实施日期，股权登记日：2002年6月26日，除息日：2002年6月27日，新增可流通股份上市日：2002年6月28日，现金红利发放日：2002年7月3日。本次利润分配已按规定实施完毕。 （三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。 （五）报告期内重大关联交易事项 本公司控股子公司上海星辉蔬菜有限公司因出口蔬菜生产加工的需要，向福建兴业银行上海分行卢湾支行申请额度为人民币1000万元的贷款，期限为一年，用于发展生产经营。公司董事会于2002年6月10日召开了二届8次会议，9名董事参加了表决，一致同意为上海星辉蔬菜有限公司1000万元贷款提供信用担保。 （六）报告期内公司无重大合同情况 （七）报告期内公司或持股5%以上（含5%）股东，没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （八）公司股票恢复上市情况 根据上海证券交易所上证上字（2002）63号《关于同意上海市都市农商社股份有限公司股票恢复上市的通知》文件，本公司1638万股可流通股份（ A股）获准于2002年4月29日起在上海证券交易所恢复上市交易。恢复交易后本公司股票简称为“都市股份”，股票代码“600837”。 七、财务报告(未经审计) 会计报表（附后） （一）公司简介 上海市都市农商社股份有限公司原名为上海市农垦农工商综合商社股份有限公司。公司于1993年9月经批准改制为股份制企业，1994年2月4日在上海证券交易所上市，属于综合类型的股份制企业，股本为78,293,905.00元。其中：国有股58,637,904.00元，人民币普通股19,656,001.00元。 公司于2001 年7 月31 日取得变更后的工商营业执照，注册地址变更为浦东新区张杨路838 号。法定代表人变更为徐麟。经营范围变更为蔬菜、瓜果、粮油作物、花卉、草坪、绿化苗木的种植及上述业务的加工、批发和零售，农业机械设备批发、零售及相关的技术服务，市外经贸委批准的进出口业务等。 （二）公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 2、会计年度：公历1月1日至12月31日止。 3、记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币业务按发生时（按业务发生当期期初）的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 6、外币会计报表的折算方法 按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 7、现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 1）取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2）短期投资跌价准备的计提 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3）短期投资收益的确认 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 9、坏帐核算方法 1）坏帐的确认标准 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2）坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。 3）坏帐准备的计提方法和计提比例 按照期末应收款项帐龄计提坏帐准备，其中： 1年以内 5％ 1－2年 10％ 2－3年 30％ 3－5年 70％ 5年以上 100％ 10、存货核算方法 1）存货分类为：原材料、在产品、低值易耗品、产成品、库存商品、包装物等； 2）取得和发出的计价方法 日常核算零售商品按售价法核算，其售价与进价的差额通过“商品进销差价”科目核算，月份终了，按发出零售商品的售价总额计算应摊销的商品进销差价；其余存货取得时按实际成本计价，发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5）存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 11、长期投资核算方法 1）取得的计价方法 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2）长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。 3）长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4）长期投资减值准备的计提 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 12、委托贷款核算方法 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法 1）固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 2）固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备； 3）固定资产的取得计价 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4）固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20--30 5％ 4.75％--3.16％ 专用设备 8--10 5％ 11.875％--9.50％ 通用设备 8--10 5％ 11.875％--9.50％ 运输设备 8--10 5％ 11.875％--9.50％ 其他设备 8--10 5％ 11.875％--9.50％ 5）固定资产减值准备的计提 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 14、在建工程核算方法 1）取得的计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2）在建工程减值准备的计提 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 15、无形资产核算方法 1）取得的计价方法，按取得时的实际成本入帐。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2）摊销方法，采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3）无形资产减值准备的计提 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 16、长期待摊费用摊销方法 1）开办费转销方法，在开始生产经营的当月一次计入损益。 2）其他长期待摊费用摊销方法 在受益期内平均摊销，其中：固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销；租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。 17、借款费用 1）借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2）借款费用资本化期间 按季度计算借款费用资本化金额。 3）专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 18、收入确认原则 1）销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2）提供劳务 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 19、所得税的会计处理方法，采用应付税款法。 20、本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响 1）根据《企业会计制度》及有关规定，公司应计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备，委托贷款减值准备，开办费应于开始生产经营当月一次计入损益，且作为会计政策变更，进行追溯调整。 2）本次会计政策变更的影响数及累计影响数 报告期内公司无会计政策变更。 21、合并会计报表的编制方法 1）合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。 合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 （三）税项 公司主要税种和税率为 税种 税率 增值税 17％ 营业税 5％ 所得税 15％ （四）控股子公司及合营企业 1、公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围 被投资单位全称 注册资本 经营范围 (万元) 上海市农工商长征医药有限公 600 中药、西药、兽药、药械、参茸、 司 营养保健品 上海市农垦绿化工程公司 500 综合性园林绿化工程，建材，市政 工程，水电设备安装施工 上海东艺广告有限公司 102 各类广告设计、制作、发布、代理 上海农工商工业发展公司 300 钢材、有色金属、建材、皮革制品、 家电、针纺织品 上海农工商集团商业有限公司 2,350 日用百货、服装鞋帽、文化用品、 五金交电、电子产品、建筑材料、 金属材料、机械设备等。 上海星辉蔬菜有限公司 1,400 蔬菜,粮油,瓜果,农业技术服务 被投资单位全称 本公司投资额 本公司所占 是否 (万元) 投资比例 合并 上海市农工商长征医药有限公 465 77.50％ 是 司 上海市农垦绿化工程公司 500 100％ 是 上海东艺广告有限公司 60 58.82％ 是 上海农工商工业发展公司 300 100％ 是 上海农工商集团商业有限公司 2,115 90％ 是 上海星辉蔬菜有限公司 1,260 90％ 是 2、合并会计报表范围的确定 1）按财政部、上海市财政局有关合并报表的规定编制。合并范围是公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业。 2）与2001年度合并会计报表范围相比，本期合并会计报表范围无变动。 （五）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 57,617.21 68,711.10 银行存款 28,330,654.39 27,333,281.77 其他货币资金 6,049,288.14 5,422,742.24 合计 34,437,559.74 32,824,735.11 2、短期投资和短期投资跌价准备 项目 期末数 期初数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 股票投资 --- --- 4,540.00 --- 债权投资 5,041,349.39 --- --- --- 合计 5,041,349.39 --- 4,540.00 --- 3、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 180,000.00 370,000.00 合计 180,000.00 370,000.00 4、应收帐款 1）帐龄分析 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 (除个别认定外) 1年以内 24,271,059.91 96.86％ 5％ 1,214,327.98 1--2年 173,780.00 0.69％ 10％ 169,280.00 2--3年 8,700.00 0.03％ 30％ 8,700.00 3年以上 607,278.75 2.42％ 70％* 607,278.75 合计 25,060,818.66 100.00％ --- 1,999,586.73 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 (除个别认定外) 1年以内 18,981,098.31 94.47％ 5％ 1,199,306.02 1--2年 397,020.43 1.98％ 10％ 90,355.97 2--3年 30％ 3年以上 713,258.75 3.55％ 70％* 713,258.75 合计 20,091,377.49 100.00％ --- 2,002,920.74 *注：5年以上应收帐款坏帐准备计提比例100％。 2）应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为4,582,826.41元，占应收帐款总金额的22.81％。 3）应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、其他应收款 1）帐龄分析 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 ( 除个别认定外) 1年以内 13,999,734.06 63.39％ 5％ 268,922.53 1--2年 1,390,001.62 6.29％ 10％ 139,000.17 2--3年 717,558.00 3.25％ 30％ 215,267.40 3年以上 5,977,576.91 27.07％ 70％ 5,530,772.29 合计 22,084,870.59 100.00％ --- 6,153,962.39 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 (除个别认定外) 1年以内 12,703,393.39 60.95％ 5％ 49,611.23 1--2年 3,517,497.45 16.88％ 10％ 225,328.60 2--3年 1,145,897.00 5.50％ 30％ 247,620.00 3年以上 3,474,485.80 16.67％ 70％ 3,048.883.56 合计 20,841,273.64 100.00％ --- 3,571,443.39 *注：5年以上其他应收款坏帐准备计提比例100％。 2）其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为10,116,507.30元，占其他应收款总金额的比例为48.54％。 3）本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 上海发达工贸公司 899,527.88 70％ 3--5年 农工商机电设备公司 150,000.00 70％ 3--5年 上海地久实业公司 100,000.00 100％ 5年以上 个人 428,846.73 100％ 5年以上 4）金额较大的其他应收款 欠款人名称 金额 性质或内容 上海都市农业有限公司 3,060,000.00 暂付款 上海市农工商(集团)总公司 2,648,000.00 暂付款 上海农工商集团星火总公司 2,250,000.00 借款 杨德新 1,258,979.42 上海发达工贸公司 899,527.88 5）其他应收款中持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东欠款为2,648,000.00元，详见本附注8。 6、预付帐款 1）帐龄分析 期初数 帐龄 金额 占总额比例 1年以内 5,638,112.41 99.47％ 1--2年 30,000.00 0.53％ 2--3年 --- --- 3年以上 --- --- 合计 5,668,112,41 100.00％ 期末数 帐龄 金额 占总额比例 未收回原因 1年以内 3,859,226.68 100.00％ --- 1--2年 ---- ---- --- 2--3年 ---- ---- --- 3年以上 ---- ---- --- 合计 3,859,226.68 100.00％ --- 2）预付帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 7、存货及存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 4,637,257.14 146,510.18 5,857,779.65 在产品 22,092,155.72 --- 29,900,770.25 低值易耗品 360,831.53 --- 404,599.80 产成品 281,271.80 103,447.84 1,839,560.93 库存商品 4,255,418.94 --- 33,885,799.70 合计 31,626,935.13 249,958.02 71,888,510.33 项目 本期减少 期末数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 6,282,009.09 4,213,027.70 146,510.18 在产品 29,701,448.53 22,291,477.44 --- 低值易耗品 271,971.31 493,460.02 --- 产成品 986,789.41 1,134,043.32 103,447.84 库存商品 34,196,698.81 3,944,519.83 --- 合计 71,438,917.15 32,076,528.31 249,958.02 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为存货准则的规定。 8、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 保险费 7,696.60 ---- 7,696.60 土地租赁费 ----- 50,000.00 ----- 其他 8,874.00 14,310.00 14,598.00 合计 16,570.60 64,310.00 22,294.60 类别 期末数 期末结存原因 保险费 ----- 预付保险费 土地租赁费 50,000.00 预付土地租赁费 其他 8,586.00 ---- 合计 58,586.00 ---- 9、长期投资 项目 期初数 期末数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 146,056,852.71 --- 161,905,189.10 ---- 合计 146,056,852.71 --- 161,905,189.10 ---- 1）长期股权投资 （1）股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投 注册资本比例 资成本 新黄浦 法人股 105,300 --- 281,140.00 第一百货 法人股 126,847 --- 375,000.00 轮胎橡胶 法人股 143,000 --- 680,000.00 广电电子 法人股 21,780 --- 67,600.00 上海三毛 法人股 73,920 --- 200,000.00 联通国脉 法人股 16,000 --- 100,000.00 东方明珠 法人股 20,000 --- 135,131.73 丰华圆珠 法人股 11,000 --- 60,500.00 申达股份 法人股 40,000 --- 120,000.00 永生股份 法人股 1,500 --- 10,800.00 第一铅笔 法人股 5,950 --- 23,800.00 天寰股份 法人股 89,700 --- 77,000.00 望春花 法人股 449,280 --- 500,000.00 新锦江 法人股 427,680 --- 1,137,008.00 胶带股份 法人股 133,584 --- 133,584.00 氯减化工 法人股 21,859 --- 21,859.00 小计 --- --- --- 3,923,422.73 被投资公司名称 帐面 减值准备 期末市价 余额 新黄浦 281,140.00 --- 1,326,780.00 第一百货 375,000.00 --- 1,305,255.63 轮胎橡胶 680,000.00 --- 1,937,650.00 广电电子 67,600.00 --- 228,472.20 上海三毛 200,000.00 --- 819,033.60 联通国脉 100,000.00 --- 257,280.00 东方明珠 135,131.73 --- 398,800.00 丰华圆珠 60,500.00 --- 136,730.00 申达股份 12,000.00 --- 435,600.00 永生股份 10,800.00 --- 27,120.00 第一铅笔 23,800.00 --- 79,254.00 天寰股份 77,000.00 --- 1,224,405.00 望春花 500,000.00 --- 6,990,796.80 新锦江 1,137,008.00 --- 5,542,732.80 胶带股份 133,584.00 --- 2,701,068.48 氯减化工 21,859.00 --- 297,938.17 小计 3,923,422.73 --- 23,708,916.68 （2）其他股权投资 A、成本法核算的股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 滨海古园 无约定期限 85,200.00 4％ 东方万邦快递公司 20年 496,722.00 15％ 农垦医院 无约定期限 980,000.00 2.45％ 中国农垦进出口公司 无约定期限 2,000,000.00 --- 小计 --- 3,561,922.00 --- 被投资单位名称 期初余额 本期投资增减额 期末余额 滨海古园 101,365.00 --- 101,365.00 东方万邦快递公司 495,966.00 --- 495,966.00 农垦医院 980,000.00 --- 980,000.00 中国农垦进出口公司 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 小计 3,577,331.00 --- 3,577,331.00 B、权益法核算的对子公司股权投资 占被投 投资 资单位 被投资单位名称 起止期 注册资 期初余额 本比例 上海市农工商超 20年 37% 160,671,149.80 市有限公司 上海市农工商工 无约定 100% 317,062.96 业发展公司新闸 期限 商行 上海都市维生种 33% ---- 苗有限公司* 小计 --- --- 160,988,212.76 本期权益增减额 本期合计 其中：投资成 确认收益 分得利润 被投资单位名称 本 上海市农工商超 7,839,586.31 --- 21,861,190.14 14,021,603.83 市有限公司 上海市农工商工 --- --- --- --- 业发展公司新闸 商行 上海都市维生种 6,828,112.50 6,828,112.50 --- --- 苗有限公司 小计 4,667,698.81 6,828,112.50 21,861,190.14 14,021,603.83 期末余额 初始投资 累计增减 合计 被投资单位名称 上海市农工商超 141,334,673.01 27,176,063.10 168,510,736.11 市有限公司 上海市农工商工 300,000.00 17,062.96 317,062.96 业发展公司新闸 商行 上海都市维生种 6,828,112.50 --- 6,828,112.50 苗有限公司 小计 148,462,785.51 27,193,126.06 175,655,911.57 *上海都市维生种苗有限公司由于正处于基建状态，尚未开始经营。 2）构成合并价差的股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 上海农工商集团商业有限公司 -23,612,751.35 购买股权 10年-22,432,113.78 被投资单位名称 本期增加 本期摊销额 摊余金额 上海农工商集团商业有限公司 1,180,637.58 -21,251,476.20 10、固定资产原值及累计折旧 1）固定资产原值 类别 期初原值 本期增加 房屋及建筑物 223,702,541.50 7,320,617.81 通用设备 42,166,224.57 442,670.96 专用设备 7,579,083.87 1,446,812.64 运输设备 3,608,679.36 1,119,200.66 其他 2,255,963.53 12,844.69 合计 279,312,492.83 10,342,146.76 类别 本期减少 期末原值 房屋及建筑物 6,395,635.25 224,627,524.06 通用设备 793,600.17 41,815,295.36 专用设备 1,331,307.07 7,694,589.44 运输设备 1,418,480.80 3,309,399.22 其他 198,762.44 2,070,045.78 合计 10,137,785.73 279,516,853.86 2）累计折旧 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 44,034,931.20 9,098,462.53 通用设备 16,393,509.90 1,294,704.52 专用设备 1,111,778.93 1,252,889.99 运输设备 3,151,874.69 613,904.37 其他 1,703,708.13 35,793.29 合计 66,395,802.85 12,295,754.70 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,592,128.64 50,541,265.09 通用设备 186,019.68 17,502,194.74 专用设备 858,301.57 1,506,367.35 运输设备 508,882.48 3,256,896.58 其他 138,445.67 1,601,055.75 合计 4,283,778.04 74,407,779.51 3）固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 1,766,649.18 --- --- 通用设备 771,050.55 --- --- 专用设备 225,391.49 --- --- 运输设备 56,055.51 --- --- 其他 13,293.00 --- --- 合计 2,832,439.73 --- --- 固定资产类别 期末数 计提原因 房屋及建筑物 1,766,649.18 可收回金额低于 通用设备 771,050.55 帐面价值 专用设备 225,391.49 同上 运输设备 56,055.51 同上 其他 13,293.00 同上 合计 2,832,439.73 11、在建工程 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 三分公司蔬菜加工场 724,852.00 523,250.00 ---- 一分公司加工场道路 574,098.00 --- ---- 园艺场工程 262,759.90 78,817.00 ---- 育秧棚工程 316,689.85 --- ---- 真空保鲜设备 300,000.00 --- ---- 其他 225,107.50 204,097.00 56,956.00 合计 2,403,507.25 806,164.00 56,956.00 工程项目名称 其他减少 期末数 资金来源 三分公司蔬菜加工场 --- 1,248,102.00 自筹资金 一分公司加工场道路 --- 574,098.00 自筹资金 园艺场工程 --- 341,576.90 自筹资金 育秧棚工程 --- 316,689.85 自筹资金 真空保鲜设备 --- 300,000.00 自筹资金 其他 --- 372,248.50 自筹资金 合计 --- 3,152,715.25 自筹资金 12、无形资产 类别 取得方式 原值 期初数 本期增加 本期转出 土地使用权 购买 670,309.00 653,554.00 --- --- 财务软件 购买 17,900.00 15,900.00 --- --- 合计 --- 688,209.00 669,454.00 --- --- 类别 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 33,510.00 50,265.00 620,044.00 111个月 财务软件 1,790.00 3,790.00 14,110.00 48个月 合计 35,300.00 54,055.00 634,154.00 --- 13、长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期转出 装修费 5,495,397.98 488,539.58 --- 开办费 --- --- --- 合计 5,495,397.98 488,539.58 --- 项目 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 装修费 900,551.20 5,083,386.36 1-7年 开办费 --- --- 合计 900,551.20 5,083,386.36 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款(注) 97,440,000.00 86,100,000.00 担保借款 10,000,000.00 --- 信用借款 --- 4,125,000.00 合计 107,440,000.00 90,225,000.00 注: 公司重组前上海农工商集团商业有限公司以房屋建筑物（上海市丽水路58-88号底层、二层、三层南、四层、五层部分）作抵押物，借入短期借款9,744万元，本期增加为长期借款抵押转入。 15、应付帐款 期末数 期初数 20,778,812.47 20,507,769.33 期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 16、预收帐款 期末数 期初数 6,401,281.89 8,364,129.22 期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 17、其他应付款 期末数 期初数 25,003,511.50 31,669,081.42 1）期末余额中持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东欠款为6,919,352.93元。 2）金额较大的其他应付款 债权人名称 金额 性质或内容 上海市农工商(集团)总公司 6,919,352.93 往来款 上海城隍庙第一购物中心有限公司 4,704,139.23 往来款 18、应付股利 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 上海市农工商(集团)总公司 20,692,546.01 社会公众股股利 491,400.00 合计 21,183,946.01 投资者名称或类别 原因 上海市农工商(集团)总公司 未支付的股利* 社会公众股股利 根据股东大会决议实施利润分配方案拟 分配的现金红利,2002年7月3日已支付。 合计 *其中1,465,947.60元为根据股东大会决议实施利润分配方案拟分配的现金红利，2002年7月3日已支付。 19、应交税金 税种 期初数 期末数 报告期执行的法定税率 增值税 -1,226,586.13 -534,773.42 17％ 营业税 1,482,910.96 61,714.96 5％ 城建税 118,096.47 17,855.50 流转税的7％ 所得税 96,214.64 74,133.44 15％ 个人所得税 914.02 --- 累进税率 房产税 3,120,000.00 5,431,540.86 租赁收入的12％ 土地税 --- --- --- 关税 --- 45,132.93 --- 合计 3,591,549.96 5,095,604.27 --- 20、其他应交款 项目 期初数 期末数 计缴标准 教育费附加 58,104.32 11,194.97 流转税的3％ 堤防费 19,164.37 3,731.26 流转税的1％ 义优金 5,765.22 419.21 流转税的0.3％ 河道管理费 2,716.20 932.83 流转税的0.25％ 其他 63,010.15 133,645.55 --- 合计 148,760.26 149,923.82 --- 21、预提费用 类别 期末数 期初数 结存原因 借款利息 157,875.00 5,117,197.85 预提应计利息 租赁费 555,274.25 --- 土地租赁费 民工费 378,908.00 --- 蔬菜加工民工费 其他 20,801.70 --- --- 合计 1,112,858.95 5,117,197.85 --- 22、长期借款 借款条件 期末数 期初数 信用借款 --- 425,000.00 抵押借款 21,642,451.99 34,578,403.53 保证借款 2,675,100.00 2,250,000.00 合计 24,317,551.99 37,253,503.53 23、专项应付款 用途 期末数 期初数 农业工程项目 519,031.00 540,000.00 合计 519,031.00 540,000.00 24、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 62,621,534.42 --- --- 62,621,534.42 股权投资准备 2,270,093.50 --- --- 2,270,093.50 其他 66,187,761.67 --- --- 66,187,761.67 合计 131,079,389.59 --- --- 131,079,389.59 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,540,088.56 --- --- 14,540,088.56 法定公益金 4,213,522.37 --- --- 4,213,522.37 合计 18,753,610.93 --- --- 18,753,610.93 26、未分配利润 金额 提取或分配比例 年初未分配利润 19,545,912.27 --- 加：本期净利润 13,389,535.55 --- 加：其他转入 --- --- 减：提取法定盈余公积 --- --- 提取法定公益金 --- --- 应付普通股股利 --- --- 转作股本的普通股股利 13,048,984.00 每10股送2股 期末未分配利润 19,886,463.82 --- 经股东大会审议通过,2001年度利润分配方案为每10股送红股2股，每10股分现金红利0.30元。 27、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 项目 本期数 上年同期数 农业 14,368,206.95 工业 3,152,582.77 4,302,861.26 商业 34,286,909.11 82,224,545.04 旅游饮食服务业 8,341,188.35 8,034,970.36 施工企业 6,826,682.09 4,069,527.28 小计 66,975,569.27 98,631,903.94 主营业务成本 项目 本期数 上年同期数 农业 14,931,505.41 工业 970,380.62 1,055,546.06 商业 29,592,678.67 75,263,767.53 旅游饮食服务业 6,881,878.86 6,456,744.52 施工企业 6,481,941.20 3,628,653.09 小计 58,858,384.76 86,404,711.20 主营业务毛利 项目 本期数 上年同期数 农业 -563,298.46 0.00 工业 2,182,202.15 3,247,315.20 商业 4,694,230.44 6,960,777.51 旅游饮食服务业 1,459,309.49 1,578,225.84 施工企业 344,740.89 440,874.19 小计 8,117,184.51 12,227,192.74 公司向前五名客户销售总额为10,829,551.19元，占公司全部主营业务收入的16.17％。 28、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 上年同期发生数 本期发生数 营业税 收入的3％、5％ 402,361.38 269,083.02 城建税 流转税的7％ 28,165.30 58,927.97 教育费附加 流转税的3％ 12,070.84 47,571.68 其他 ---- 3,230.08 合计 442,597.52 378,812.75 29、其他业务利润 类别 本年发生数 收入 成本 利润 租赁业务 244,182.58 762.23 243,420.35 代理业务 --- --- --- 托管经营 --- --- --- 其他 136,203.00 19,484.80 116,718.20 合计 380,385.58 20,247.03 360,138.55 类别 上年发生数 收入 成本 利润 租赁业务 1,766,447.49 98,523.56 1,667,923.93 代理业务 --- --- --- 托管经营 3,710,845.69 --- 3,710,845.69 其他 --- --- --- 合计 5,477,293.18 98,523.56 5,378,769.62 30、财务费用 类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 4,487,339.79 33,247.50 减：利息收入 186,283.30 115,965.46 汇兑损失 --- --- 减：汇兑收益 --- --- 其他 --- 7,609.92 合计 4,301,056.49 -75,108.04 31、投资收益 1）本期发生数 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 股权投资收益 短期投资 322,352.54 --- --- 长期股权投资 4,944.00 --- 374,627.44 长期债权投资 --- --- -- 合计 327,296.54 --- 374,627.44 类别 权益法下确认的 股权投资 合计 股权投资收益 差额摊销 短期投资 --- --- 322,352.54 长期股权投资 21,861,190.14 1,180,637.58 23,421,399.16 长期债权投资 --- --- --- 合计 21,861,190.14 1,180,637.58 23,743,751.70 2）上年同期发生数 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 股权投资收益 短期投资 33,423.80 --- --- 长期股权投资 10,530.00 --- 438,186.93 长期债权投资 --- --- ---- 合计 43,953.80 --- 438,186.93 类别 权益法下确认的 股权投资 合计 股权投资收益 差额摊销 短期投资 --- --- 33,423.80 长期股权投资 -1,487,868.12 --- -1,039,151.19 长期债权投资 --- --- --- 合计 -1,487,868.12 --- -1,005,727.39 32、补贴收入 内容 本期发生数 上年同期发生数 税款返还 ---- ---- 农业补贴* 290,000.00 ---- 合计 290,000.00 ---- *系上海市蔬菜办下拨的出口蔬菜补贴等。 33、营业外收入 类别 本期发生数 上年同期发生数 固定资产清理净收益 12,764.42 742.72 赔偿及罚款收入 82,600.00 7,005.83 其他 18,857.06 50,672.00 合计 114,221.48 58,420.55 34、营业外支出 类别 本期发生数 上年同期发生数 固定资产清理净损失 22,574.06 --- 捐赠 32,100.00 --- 罚款支出 1,000.00 5,573.42 其他 83,640.78 2,697.60 合计 139,314.84 8,271.02 35、支付的其他与经营活动有关的现金46,912,289.78元。系支付往来款项及管理费用、营业费用支出等。 （六）母公司会计报表主要项目注释 1、应收帐款 1）帐龄分析 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 (除个别认定外) 1年以内 3,346,651.43 89.04％ 5％ 167,332.57 1--2年 173,780.00 4.62％ 10％ 169,280.00 2--3年 8,700.00 0.23％ 30％ 8,700.00 3年以上 229,653.28 6.11％ 70％ 229,653.28 合计 3,758,784.71 100.00％ --- 574,965.85 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 (除个别认定外) 1年以内 2,199,997.33 87.30％ 5％ 277,632.03 1--2年 ---- --- 10％ --- 2--3年 8,700.00 0.35％ 30％ 2,610.00 3年以上 311,433.28 12.35％ 70％ 311,433.28 合计 2,520,130.61 100.00％ --- 591,675.31 2）应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为1,871,003.08元，占应收帐款总金额的74.24 ％。 3）应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 1）帐龄分析 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 (除个别认定外) 1年以内 11,959,340.56 92.17％ 5％ 213,684.26 1--2年 85,410.35 0.66％ 10％ 8,541.04 2--3年 1,398.00 0.01％ 30％ 419.40 3年以上 928,840.23 7.16％ 70％ 888,543.73 合计 12,974,989.14 100.00％ --- 1,111,188.43 期末数 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 (除个别认定外) 1年以内 7,995,924.58 71.99％ 5％ 21,178.44 1--2年 2,253,286.03 20.29％ 10％ 225,328.60 2--3年 29,737.00 0.27％ 30％ 8,921.10 3年以上 828,438.23 7.45％ 70％ 828,438.23 合计 11,107,385.84 100.00％ --- ,083,866.37 2）其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为8,626,640.01元，占其他应收款总金额的比例为77.67％。 3）本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 上海地久实业公司 100,000.00 100.00％ 预计无法收回 个人欠款 648,720.42 100.00％ 预计无法收回 4）金额较大的其他应收款 欠款人名称 金额 性质或内容 上海农工商集团商业有限公司 5,332,085.76 往来款 5）其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、长期投资 项目 期初数 期末数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 190,631,510.73 --- 216,233,221.37 --- 合计 190,631,510.73 --- 216,233,221.37 --- 长期股权投资 1）股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 新黄浦 法人股 35,100 56,500.00 第一百货 法人股 126,847 375,000.00 轮胎橡胶 法人股 143,000 680,000.00 广电电子 法人股 21,780 67,600.00 上海三毛 法人股 73,920 200,000.00 联通国脉 法人股 16,000 100,000.00 小计 --- --- 1,479,100.00 被投资公司名称 帐面余额 减值准备 期末市价 新黄浦 56,500.00 --- 442,260.00 第一百货 375,000.00 --- 1,305,255.63 轮胎橡胶 680,000.00 --- 1,937,650.00 广电电子 67,600.00 --- 228,472.20 上海三毛 200,000.00 --- 819,033.60 联通国脉 100,000.00 --- 257,280.00 小计 1,479,100.00 --- 4,989,951.43 2）其他股权投资－按成本法核算的长期股权投资 A、被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 东方万邦快递公司 20年 496,722.00 15% 农垦医院 无约定期限 980,000.00 2.45% 中国农垦进出口公司 无约定期限 2,000,000.00 --- 小计 --- 3,476,722.00 --- A、被投资单位名称 期初余额 本期投资增减额 期末余额 东方万邦快递公司 495,966.00 --- 495,966.00 农垦医院 980,000.00 -- 980,000.00 中国农垦进出口公司 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 小计 3,475,966.00 --- 3,475,966.00 B、权益法核算的对子公司股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 注册资本比例 期初余额 上海农工商长征医药有限公司 77.50 8,035,646.46 上海市农垦绿化工程公司 100 5,513,817.40 上海市东艺广告公司 58.82 1,137,167.72 上海市农工商工业发展公司 100 10,584,429.88 上海农工商集团商业有限公司 90 160,242,763.23 上海星辉蔬菜有限公司 90 22,594,733.82 上海都市维生种苗有限公司 33 ---- 小计 --- 208,108,558.51 本期权益增减额 被投资单位名称 本期合计 其中：投资成本 上海农工商长征医药有限公司 783,869.39 --- 上海市农垦绿化工程公司 37,682.08 --- 上海市东艺广告公司 216,178.62 --- 上海市农工商工业发展公司 1,024,308.35 --- 上海农工商集团商业有限公司 13,561,693.50 --- 上海星辉蔬菜有限公司 1,969,228.62 --- 上海都市维生种苗有限公司 6,828,112.50 6,828,112.50 小计 24,421,073.06 6,828,112.50 本期权益增减额 被投资单位名称 确认收益 差额摊销 分得利润 上海农工商长征医药有限公司 783,869.39 -- --- 上海市农垦绿化工程公司 37,682.08 --- --- 上海市东艺广告公司 216,178.62 --- --- 上海市农工商工业发展公司 1,024,308.35 --- --- 上海农工商集团商业有限公司 13,561,693.50 --- --- 上海星辉蔬菜有限公司 1,969,228.62 --- --- 上海都市维生种苗有限公司 小计 17,592,960.56 --- --- 期末余额 被投资单位名称 初始投资 累计增减 合计 上海农工商长征医药有限公司 4,650,000.00 4,169,515.85 8,819,515.85 上海市农垦绿化工程公司 2,700,000.00 2,851,499.48 5,551,499.48 上海市东艺广告公司 600,000.00 753,346.34 1,353,346.34 上海市农工商工业发展公司 3,000,000.00 8,608,738.23 11,608,738.23 上海农工商集团商业有限公司 149,443,197.44 24,361,259.29 173,804,456.73 上海星辉蔬菜有限公司 18,279,375.49 6,284,586.95 24,563,962.44 上海都市维生种苗有限公司 6,828,112.50 ---- 6,828,112.50 小计 185,500,685.43 47,028,946.14 232,529,631.57 C、其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 本期增加 上海农工商集团商业有限公司 -23,612,751.35 股权购买 ---- 被投资单位名称 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 上海农工商集团商业有限公司 10年 1,180,637.58 -21,251,476.20 4、主营业务收入、成本 主营业务收入 种类 本期发生数 上年同期发生数 商业 4,257,936.72 37,640,429.50 农业 9,501,088.75 --- 合计 13,759,025.47 37,640,429.50 主营业务成本 种类 本期发生数 上年同期发生数 商业 4,173,009.34 36,306,425.41 农业 10,756,784.66 --- 合计 14,929,794.00 36,306,425.41 主营业务毛利 种类 本期发生数 上年同期发生数 商业 84,927.38 1,334,004.09 农业 -1,255,695.91 --- 合计 -1,170,768.53 1,334,004.09 5、投资收益 1）本期发生数 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 股权投资收益 短期投资 285,505.95 --- --- 长期股权投资 --- --- --- 长期债权投资 --- --- --- 合计 285,505.95 --- --- 类别 权益法下确认的 股权投资 合计 股权投资收益 差额摊销 短期投资 --- --- 285,505.95 长期股权投资 17,592,960.56 1,180,637.58 18,773,598.14 长期债权投资 --- --- --- 合计 17,592,960.56 1,180,637.58 19,059,104.09 2）上年同期发生数 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 股权投资收益 短期投资 --- --- --- 长期股权投资 --- --- --- 长期债权投资 --- --- --- 合计 --- --- --- 类别 权益法下确认的 股权投资 股权转 合计 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 --- --- --- --- 长期股权投资 1,967,193.55 --- --- 1,967,193.55 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 1,967,193.55 --- --- 1,967,193.55 （七）子公司对母公司会计政策一致对合并报表的影响的说明 子公司与母公司采用的会计政策无重大差异，不影响合并报表。 （八）关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 1）存在控制关系的关联方 （1）控制本公司的关联方 投资单位全称 注册地 主营业务 上海市农工商 华山路263 国有资产的经营与管理，实业投 (集团)总公司 弄7号 资，居民服务，科研及咨询服务 投资单位全称 与本企业关系 经济性质 法定代表人 上海市农工商 母公司 国有 徐麟 (集团)总公司 （2）受本公司控制的关联方详见附注4） 2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海市农工商(集团)总公司 1,240,168 --- --- 1,240,168 上海市农工商长征医药有限公司 600 --- --- 600 上海市农垦绿化工程公司 500 --- --- 500 上海东艺广告有限公司 102 --- --- 102 上海农工商工业发展公司 300 --- --- 300 上海农工商集团商业有限公司 2350 --- --- 2,350 上海星辉蔬菜有限公司 1,400 --- --- 1,400 3）存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化：（单位：万元） 年初数 本期增加 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 上海市农工商(集团)总公司 4,886.49 74.9 977.30 --- 上海市农工商长征医药有限公司 465 77.5 --- --- 上海市农垦绿化工程公司 500 100 --- --- 上海东艺广告有限公司 60 58.82 --- --- 上海农工商工业发展公司 300 100 --- --- 上海农工商集团商业有限公司 2,115 90 --- --- 上海星辉蔬菜有限公司 1,260 90 --- --- 本期减少 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 上海市农工商(集团)总公司 --- --- 5,863.79 74.9 上海市农工商长征医药有限公司 --- --- 465 77.5 上海市农垦绿化工程公司 --- --- 500 100 上海东艺广告有限公司 --- --- 60 58.82 上海农工商工业发展公司 --- --- 300 100 上海农工商集团商业有限公司 --- --- 2,115 90 上海星辉蔬菜有限公司 --- --- 1,260 90 4）存在控制关系的关联方交易 存在控制关系且已合并入公司合并会计报表的子公司，其相互关联交易已作抵销。 2、不存在控制关系的关联方情况 企业单位名称 与公司关系 上海城隍庙第一购物中心 同受上海市农工商(集团)总公司控制 上海农工商集团星火总公司 同受上海市农工商(集团)总公司控制 3、关联方交易 1）关联方应收应付款项余额 期末金额 项目 本期末 上年末 其他应收款： 上海农工商集团星火总公司 2,250,000.00 2,538,575.46 上海市农工商（集团）总公司 2,648,000.00 其他应付款： 上海市农工商（集团）总公司 6,919,352.93 2,794,352.93 上海城隍庙第一购物中心有限公司 4,704,139.23 11,654,139.23 2）应付股利： 上海市农工商（集团）总公司20,692,546.01元. （九）或有事项 1、报告期公司无已贴现商业承兑汇票形成的或有负债。 2、报告期公司无未决诉讼、仲裁情况。 3、截止2002年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况 截止2002年6月30日，公司为下属控股子公司上海星辉蔬菜有限公司提供1000万元借款的信用担保。 （十）报告期内公司无重大承诺事项。 （十一）报告期无资产负债表日后事项中的非调整事项。 上海市都市农商社股份有限公司 二00二年八月十九日 上海市都市农商社股份有限公司 资产负债表 二00二年八月十九日 编制单位：上海市都市农商社股份有限公司 日期：2002年6月30日 金额单位：元 资产 行次 流动资产： 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 其他应收款 7 预付帐款 8 应收补贴款 9 存货 10 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 长期投资： 长期股权投资 31 长期债权投资 32 长期投资合计 33 其中：合并价查：（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 34 其中：股权投资差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 35 固定资产： 固定资产原价 39 减：累计折旧 40 固定资产净值 41 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产: 无形资产 51 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 递延税款: 递延税款借项 55 资产总计 60 资产 期初数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 14,315,091.67 34,437,559.74 短期投资 2,270.00 4,540.00 应收票据 370,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3,183,818.86 23,061,231.93 其他应收款 11,863,800.71 15,930,908.20 预付帐款 4,027,775.04 5,668,112.41 应收补贴款 存货 6,643,417.19 31,376,977.11 待摊费用 16,570.60 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 40,036,173.47 110,865,899.99 长期投资： 长期股权投资 190,631,510.73 146,056,852.71 长期债权投资 长期投资合计 190,631,510.73 146,056,852.71 其中：合并价查：（贷差以“-”号表示， 合并报表填列） 其中：股权投资差（贷差以“-”号表示， 合并报表填列） 固定资产： 固定资产原价 22,079,851.23 279,312,492.83 减：累计折旧 10,004,390.93 66,395,802.85 固定资产净值 12,075,460.30 212,916,689.98 减：固定资产减值准备 30,399.83 2,832,439.73 固定资产净额 12,045,060.47 210,084,250.25 工程物资 在建工程 724,852.00 2,403,507.25 固定资产清理 固定资产合计 12,769,912.47 212,487,757.50 无形资产及其他资产: 无形资产 669,454.00 669,454.00 长期待摊费用 4,130,400.76 5,495,397.98 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,799,854.76 6,164,851.98 递延税款: 递延税款借项 资产总计 248,237,451.43 475,575,362.18 资产 期末数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 10,822,711.18 32,824,735.11 短期投资 1,774,964.99 5,041,349.39 应收票据 180,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 1,928,455.30 18,088,456.75 其他应收款 10,023,519.47 17,269,830.25 预付帐款 2,423,075.85 3,859,226.68 应收补贴款 存货 7,907,012.89 31,826,570.29 待摊费用 58,586.00 58,586.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 34,938,325.68 109,148,754.47 长期投资： 长期股权投资 216,233,221.37 161,905,189.10 长期债权投资 长期投资合计 216,233,221.37 161,905,189.10 其中：合并价查：（贷差以“-”号表示， 合并报表填列） 其中：股权投资差（贷差以“-”号表示， 合并报表填列） 固定资产： 固定资产原价 23,709,791.23 279,516,853.86 减：累计折旧 11,101,970.13 74,407,779.51 固定资产净值 12,607,821.10 205,109,074.35 减：固定资产减值准备 30,399.83 2,832,439.73 固定资产净额 12,577,421.27 202,276,634.62 工程物资 在建工程 1,248,102.00 3,152,715.25 固定资产清理 -3,000.00 -3,000.00 固定资产合计 13,822,523.27 205,426,349.87 无形资产及其他资产: 无形资产 634,154.00 634,154.00 长期待摊费用 3,874,072.23 5,083,386.36 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,508,226.23 5,717,540.36 递延税款: 递延税款借项 资产总计 269,502,296.55 482,197,833.80 负债和股东权益 行次 流动负债： 短期借款 61 应付票据 62 应付帐款 63 预收帐款 64 应付工资 65 应付福利费 66 应付股利 67 应交税金 68 其他应交款 69 其他应付款 70 预提费用 71 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税项： 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 少数股东权益（合并报表填列） 91 所有者权益（或股东权益） 实收资本（或股本） 92 减：已归还投资 93 实收资本（或股本）净额 94 资本公积 95 盈余公积 96 其中：法定公益金 97 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 98 未分配利润 99 外币报表折算差额（合并报表填列） 100 所有者权益（或股东权益）合计 101 负债和所有者权益（或股东权益）总计 102 负债和股东权益 年初数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 90,225,000.00 应付票据 应付帐款 3,931,673.62 20,507,769.33 预收帐款 1,646,039.21 8,364,129.22 应付工资 572,755.44 应付福利费 114,087.54 597,668.58 应付股利 1,957,347.60 23,288,372.87 应交税金 -1,565,140.19 3,591,549.96 其他应交款 5,130.44 148,760.26 其他应付款 4,849,380.42 31,669,081.42 预提费用 5,117,197.85 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 10,938,518.64 184,082,284.93 长期负债： 长期借款 2,675,100.00 37,253,503.53 应付债券 长期应付款 专项应付款 540,000.00 其他长期负债 长期负债合计 2,675,100.00 37,793,503.53 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 13,613,618.64 221,875,788.46 少数股东权益（合并报表填列） 19,075,740.93 所有者权益（或股东权益） 实收资本（或股本） 65,244,920.00 65,244,920.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 65,244,920.00 65,244,920.00 资本公积 31,079,389.59 131,079,389.59 盈余公积 17,697,836.93 18,753,610.93 其中：法定公益金 3,685,635.37 4,213,702.37 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 20,601,686.27 19,545,912.27 外币报表折算差额（合并报表填列） 所有者权益（或股东权益）合计 234,623,832.79 234,623,832.79 负债和所有者权益（或股东权益）总计 248,237,451.43 475,575,362.18 负债和股东权益 期末数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 107,440,000.00 应付票据 应付帐款 3,983,021.95 20,778,812.47 预收帐款 451,892.54 6,401,281.89 应付工资 301,241.34 应付福利费 152,346.26 700,381.21 应付股利 1,957,347.60 21,183,946.01 应交税金 -771,028.89 5,095,604.27 其他应交款 5,124.07 149,923.82 其他应付款 12,184,039.98 25,003,511.50 预提费用 851,084.70 1,112,858.95 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 18,813,828.21 188,167,561.46 长期负债： 长期借款 2,675,100.00 24,317,551.99 应付债券 长期应付款 专项应付款 519,031.00 其他长期负债 长期负债合计 2,675,100.00 24,836,582.99 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 21,488,928.21 213,004,144.45 少数股东权益（合并报表填列） 21,180,321.01 所有者权益（或股东权益） 实收资本（或股本） 78,293,904.00 78,293,904.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 78,293,904.00 78,293,904.00 资本公积 131,079,389.59 131,079,389.59 盈余公积 17,697,836.93 18,753,610.93 其中：法定公益金 3,685,635.37 4,213,522.37 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 20,942,237.82 19,886,463.82 外币报表折算差额（合并报表填列） 所有者权益（或股东权益）合计 248,013,368.34 248,013,368.34 负债和所有者权益（或股东权益）总计 269,502,296.55 482,197,833.80 法定代表人：徐麟 总经理：祁瑞芝 财务负责人：李林 填表人：潘毅 上海市股份有限公司二○○二年半年度会计报表 利润及利润分配表 编制单位：上海市都市农商社股份有限公司 日期：2002年6月 金额单位：元 项目 行次 本期实际 母公司 合并 一、主营业务收入 1 13,759,025.47 66,975,569.27 减：主营业务成本 2 14,929,794.00 58,858,384.76 主营业税金及附加 3 378,812.75 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 4 -1,170,768.53 7,738,371.76 加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 5 22,902.77 360,138.55 减：营业费用 6 250,392.02 3,425,453.54 管理费用 7 4,411,685.94 8,768,583.94 财务费用 8 -83,871.05 4,301,056.49 9 三、营业利润(亏损以“--”号填列) 10 -5,726,072.67 -8,396,583.66 加：投资收益(亏损以“--”号填列) 11 19,059,104.09 23,743,751.70 补贴收入 12 290,000.00 营业外收入 13 101,864.42 114,221.48 减：营业外支出 14 45,360.29 139,314.84 四、利润总额(亏损以“--”号填列) 15 13,389,535.55 15,612,074.68 减：所得税 16 117,959.05 少数股东损益(合并报表填列) 17 2,104,580.08 加：未确认得投资损失(合并报表填列) 18 五、净利润(亏损以“-”号填列) 20 13,389,535.55 13,389,535.55 加：年初未分配利润 21 20,601,686.27 19,545,912.27 盈余公积补亏 22 其他 23 减：单项留用的利润 24 其他 25 六、可供分配的利润 26 33,991,221.82 32,935,447.82 减：提取盈余公积 27 其中：提取法定盈余公积 28 其中：提取公益金 29 补充流动资金 30 应付利润 31 13,048,984.00 13,048,984.00 七、未分配利润 32 20,942,237.82 19,886,463.82 项目 上年同期实际数 母公司 合并 一、主营业务收入 37,640,429.50 98,631,903.94 减：主营业务成本 36,306,425.41 86,404,711.20 主营业税金及附加 5,980.40 442,597.52 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 1,328,023.69 11,784,595.22 加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 5,371,735.15 5,378,769.62 减：营业费用 340,403.08 3,602,946.43 管理费用 2,739,131.88 6,039,510.15 财务费用 -51,784.11 -75,108.04 9 三、营业利润(亏损以“--”号填列) 3,672,007.99 7,596,016.30 加：投资收益(亏损以“--”号填列) 1,967,193.55 -1,005,727.39 补贴收入 营业外收入 50,596.00 58,420.55 减：营业外支出 2,697.60 8,271.02 四、利润总额(亏损以“--”号填列) 5,687,099.94 6,640,438.44 减：所得税 498,509.26 少数股东损益(合并报表填列) 454,829.24 加：未确认得投资损失(合并报表填列) 五、净利润(亏损以“-”号填列) 5,687,099.94 5,687,099.94 加：年初未分配利润 14,796,787.56 -714,796,787.56 盈余公积补亏 其他 14,796,787.56 714,796,787.56 减：单项留用的利润 其他 六、可供分配的利润 5,687,099.94 5,687,099.94 减：提取盈余公积 其中：提取法定盈余公积 其中：提取公益金 补充流动资金 应付利润 七、未分配利润 5,687,099.94 5,687,099.94 法定代表人：徐麟 总经理：祁瑞芝 财务负责人：李林 制表人：潘毅 现金流量表 编制单位：上海市都市农商社股份有限公司 2002年1-6月 单位：元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营有关的现金 3 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 经营活动现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 14 收到的其他投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 债券所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 偿还债务所收到的现金 31 分配股利、利润或支付利息所支付的现金 32 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 40 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 项目 本期实际数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,230,654.80 收到的其他与经营有关的现金 19,616,810.03 经营活动现金流入小计 28,847,464.83 购买商品、接受劳务支付的现金 4,725,816.48 支付给职工以及为职工支付的现金 1,933,917.36 支付的各项税费 428,438.77 支付的其他与经营活动有关的现金 16,175,400.62 经营活动现金流出小计 23,263,573.23 经营活动产生的现金流量净额 5,583,891.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 261,130.00 取得投资收益所收到的现金 285,031.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 82,983.58 收到的其他投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 629,145.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 853,179.98 投资所支付的现金 8,768,877.49 支付的其他与投资活动有关的现金 83,360.00 投资活动现金流出小计 9,705,417.47 投资活动产生的现金流量净额 -9,076,272.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 债券所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所收到的现金 分配股利、利润或支付利息所支付的现金 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,492,380.49 项目 本期实际数 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 74,732,015.98 收到的税费返还 198,969.31 收到的其他与经营有关的现金 40,112,582.49 经营活动现金流入小计 115,043,567.78 购买商品、接受劳务支付的现金 54,542,482.57 支付给职工以及为职工支付的现金 5,638,940.07 支付的各项税费 1,616,973.83 支付的其他与经营活动有关的现金 46,912,289.78 经营活动现金流出小计 108,710,686.25 经营活动产生的现金流量净额 6,332,881.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 261,130.00 取得投资收益所收到的现金 14,376,207.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 83,693.58 收到的其他投资活动有关的现金 946.92 投资活动现金流入小计 14,721,977.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,415,805.38 投资所支付的现金 8,768,877.49 支付的其他与投资活动有关的现金 3,350,691.32 投资活动现金流出小计 18,535,374.19 投资活动产生的现金流量净额 -3,813,396.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 债券所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 14,161,846.59 筹资活动现金流入小计 14,161,846.59 偿还债务所收到的现金 4,125,000.00 分配股利、利润或支付利息所支付的现金 14,169,156.13 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 18,294,156.13 筹资活动产生的现金流量净额 -4,132,309.54 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,612,824.63 项目 上年同期实际数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 29,192,800.66 收到的税费返还 收到的其他与经营有关的现金 2,749,868.30 经营活动现金流入小计 31,942,668.96 购买商品、接受劳务支付的现金 30,601,794.45 支付给职工以及为职工支付的现金 274,759.70 支付的各项税费 251,331.94 支付的其他与经营活动有关的现金 760,657.87 经营活动现金流出小计 31,888,543.96 经营活动产生的现金流量净额 54,125.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他投资活动有关的现金 1,462,904.24 投资活动现金流入小计 1,462,904.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 1,462,904.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 债券所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 202,809,100.19 筹资活动现金流入小计 202,809,100.19 偿还债务所收到的现金 202,809,100.19 分配股利、利润或支付利息所支付的现金 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 202,809,100.19 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,517,029.24 项目 上年同期实际数 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 80,200,823.26 收到的税费返还 收到的其他与经营有关的现金 5,119,500.63 经营活动现金流入小计 85,320,323.89 购买商品、接受劳务支付的现金 74,179,814.74 支付给职工以及为职工支付的现金 1,487,171.03 支付的各项税费 1,801,764.67 支付的其他与经营活动有关的现金 8,138,047.49 经营活动现金流出小计 85,606,797.93 经营活动产生的现金流量净额 -286,474.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 65,225.00 取得投资收益所收到的现金 438,186.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,052.00 收到的其他投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 504,463.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 36,132.00 投资所支付的现金 31,801.20 支付的其他与投资活动有关的现金 13,902,002.31 投资活动现金流出小计 13,969,935.51 投资活动产生的现金流量净额 -13,465,471.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 债券所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 202,809,100.19 筹资活动现金流入小计 202,809,100.19 偿还债务所收到的现金 203,909,100.19 分配股利、利润或支付利息所支付的现金 33,247.50 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 203,942,347.69 筹资活动产生的现金流量净额 -1,133,247.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -14,885,193.12 法定代表人：徐麟 总经理：祁瑞芝 财务负责人：李林 制表人：潘毅 现金流量表 编制单位：上海市都市农商社股份有限公司 2002年1-6月 单位：元 补充资料 行次 本期实际数 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以“--”号表示) 43 13,389,535.55 加：少数股东损益(亏损以“--”号示) 44 减：未确定的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 842,375.88 无形资产摊销 48 61,972.52 长期待摊费用摊销 49 320,071.91 待摊费用的减少(减：增加) 50 429,908.00 预提费用的增加(减：减少) 51 622,497.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 52 固定资产报废损失 53 -3,472.10 财务费用 54 投资损失(减：收益) 55 -19,059,104.09 递延税款贷项(减：借项) 56 存货的减少(减：增加) 57 -1,263,595.70 经营性应收项目的减少(减：增加) 58 9,741,841.07 经营性付项目的增加(减：减少) 59 2,003,841.46 其他 60 -1,501,980.60 经营活动产生的现金流量净额 65 5,583,891.60 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3.现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 69 10,822,711.18 减：现金的期初余额 70 14,315,091.67 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -3,492,380.49 补充资料 本期实际数 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以“--”号表示) 13,389,535.55 加：少数股东损益(亏损以“--”号示) 2,104,580.08 减：未确定的投资损失 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 4,179,096.63 无形资产摊销 61,972.52 长期待摊费用摊销 459,190.50 待摊费用的减少(减：增加) 408,838.96 预提费用的增加(减：减少) -4,232,925.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 99,009.64 财务费用 4,459,915.51 投资损失(减：收益) -14,421,886.95 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -501,867.68 经营性应收项目的减少(减：增加) 10,194,734.49 经营性付项目的增加(减：减少) -378,201.92 其他 -9,489,109.90 经营活动产生的现金流量净额 6,332,881.53 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 32,824,735.11 减：现金的期初余额 34,437,559.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,612,824.63 补充资料 上年同期实际数 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以“--”号表示) 5,687,099.94 加：少数股东损益(亏损以“--”号示) 减：未确定的投资损失 加：计提的资产减值准备 -425,214.39 固定资产折旧 293,355.13 无形资产摊销 81,124.45 长期待摊费用摊销 649,248.51 待摊费用的减少(减：增加) 预提费用的增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) -1,967,193.55 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 4,535,326.50 经营性付项目的增加(减：减少) -8,799,621.59 其他 经营活动产生的现金流量净额 54,125.00 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 10,737,840.55 减：现金的期初余额 9,220,811.31 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,517,029.24 补充资料 上年同期实际数 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以“--”号表示) 5,687,099.94 加：少数股东损益(亏损以“--”号示) 454,829.24 减：未确定的投资损失 加：计提的资产减值准备 -342,151.03 固定资产折旧 505,703.49 无形资产摊销 86,011.82 长期待摊费用摊销 729,340.18 待摊费用的减少(减：增加) 16,850.60 预提费用的增加(减：减少) 24,993.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 33,247.50 投资损失(减：收益) 1,005,727.39 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -2,208,524.67 经营性应收项目的减少(减：增加) 5,337,256.91 经营性付项目的增加(减：减少) -11,616,858.41 其他 经营活动产生的现金流量净额 -286,474.04 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 32,887,448.98 减：现金的期初余额 47,772,642.10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -14,885,193.12 法定代表人：徐麟 总经理：祁瑞芝 财务负责人：李林 制表人：潘毅 |
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