浙江新安化工集团股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.20 11:20 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动及主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告(未经审计) 第一节 重要提示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司本半年度财务报告未经审计。 第二节 公司基本情况 一、公司法定中文名称：浙江新安化工集团股份有限公司 公司法定英文名称：ZHE JIANG XINAN CHEMICAL INDUSTRIAL GROUPCO.,LTD. 二、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：新安股份 股票代码：600596 三、公司注册地址：浙江省建德市新安江大桥路93 号 公司办公地址：浙江省建德市新安江大桥路93 号 邮政编码：311600 电子信箱：[email protected] 四、公司法定代表人：王伟 五、公司董事会秘书：姜永平 电话：(0571)64715693 传真：(0571) 64726063 电子信箱：j_yping @ 263.net 董事会证券事务代表：李明乔 电话：(0571)64723891-2080，64726275 传真：(0571)64726275 电子信箱：[email protected] 联系地址：浙江省建德市新安江大桥路93 号 六、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 信息披露网站：http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：公司证券部 七、公司2002 年上半年主要会计数据和财务指标 （单位：元） 指标 2002年1-6月 上年同期数 净利润(元) 11,760,473.99 8,171,490.63 *扣除非经常性损益后的净利润(元) 11,771,372.90 7,980,576.98 每股收益(元/股) 0.088 0.087 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) -0.001 0.025 全面摊薄净资产收益率(%) 2.32 4.24 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%) 2.36 4.05 指标 2002年1-6月 年初数 股东权益(不包括少数股东权益) (元) 506,584,250.10 493,745,747.26 每股净资产(元/股) 3.78 3.68 调整后的每股净资产(元/股) 3.71 3.63 *“扣除非经常性损益后的净利润”中所扣除的项目有3 项，金额为10898.91元。 1、营业外收入包括：罚款收入、固定资产处理净收益、无法支付的款项、赔款收入等，合计215866.30 元。 2、营业外支出：固定资产处理净损失、罚款支出、捐赠支出，合计232133.33元（已扣减水利建设基金107517.48 元）； 3、上述第2 项应扣除的所得税5368.12 元。 第三节 股本变动及主要股东持股情况 一、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 二、截止2002 年6 月30 日，公司股东总数为23064 名。 三、公司主要股东介绍 (一)报告期末持有公司股份达5%以上的股东有建德市国有资产管理局和开化县工业国有资产经营公司，所持股份分别是国家股和国有法人股，持股数分别为3993 万股和1303.64 万股，分别占总股份的29.77%和9.72%。报告期内所持股份数量无增减变动，也未发生所持股份被质押、冻结或托管的情况。 (二)公司前十名股东持股情况： 股东名称 期末持股数量 占总股本 所持股份 (万股) 比例% 类别 1、建德市国有资产管理局 39930000股 29.77 国家股 2、开化县工业国有资产经营公司 13036400股 9.72 国有法人股 3、浙江信鸿实业有限公司 3000000股 2.24 社会法人股 4、中化国际贸易股份有限公司 2800000股 2.09 社会法人股 5、中化上海进出口公司 2000000股 1.49 社会法人股 6、浙江省科技风险投资有限公司 1674000股 1.25 社会法人股 7、华鑫证券有限责任公司 939100股 0.70 流通股 8、上海宏广达有限公司 907250股 0.68 社会法人股 9、上海国际信托投资公司 900400股 0.67 流通股 10、通乾基金 833935股 0.62 流通股 前十名股东之间，国有股及社会法人股之间无关联关系，流通股股东未知是否存在关联关系。 (三) 报告期内公司控股股东没有发生变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内董事、监事和高级管理人员持有公司股票无变动。 二、2002 年5 月22 日，公司2001 年度股东大会决议通过补选李伯耿先生为公司第四届董事会独立董事。 第五节 管理层讨论与分析 在报告期内，公司各主要生产装置保持了安全、稳定的运行，主要产品均完成了年度计划进度，但由于国内外化工、农药市场持续低迷，主要产品价格均比上年有所下降，给公司生产经营带来了严峻的挑战，但经公司上下的齐心努力，完成了上半年的效益目标。 一、报告期主要经营成果及财务状况分析 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化： 金额(元) 项目 报告期 上年同期数 增减比例(%) 主营销售收入 439,624,840.37 325,706,536.32 +34.98 主营业务利润 78,676,469.61 53,290,382.13 +47.64 净利润 11,760,473.99 8,171,490.63 +31.68 现金及现金等价物净增加额 -49,883,678.37 -18,810,756.00 其中：(1)主营业务同比增长34.98%，主要原因是报告期内募资项目万吨有机硅及万吨草甘膦项目的建成投产，草甘膦及有机硅产品销售有较大幅度增长。 (2)净利润同比增长31.68%，主要原因：一方面是由于报告期内产品销售收入增长较大，另一方面原因是2001 年度企业所得税优惠政策返还在本期反映增加净利润160.48 万元。 (3)现金及现金等价物净增加额同比减少的原因主要是报告期内归还部分有机硅、草甘膦等项目前期建设的贷款。 2、总资产、股东权益与期初相比的变化 金额(元) 项目 本期数 期初数 增减比例(%) 总资产 917,967,882.14 930,993,924.26 -1.4 股东权益 506,584,250.10 493,745,747.26 +2.6 其中：（1）总资产同比减少1.4%，主要原因是报告期内归还部分贷款，减少负债总额。 （2）股东权益同比增长2.60%，主要原因是当期实现净利润比上年同期有所增长。 二、报告期内主要经营情况 1、报告期公司所处行业及经营范围没有发生变化，主要生产经营草甘膦、、有机硅和磷酸及磷酸盐系列等系列产品的研发、生产和销售工作。报告期内，公司持续发展稳定，实现主营业务收入43962.48 万元，比上年增长了34.98%。 2、公司主营业务行业及地区构成情况 (1)主营业务行业构成情况 单位：万元 行业 主营业务收入 主营业务成本 农药 30,431.15 26,824.67 有机硅 7,687.86 5,481.44 化工 3,889.35 2,529.39 电销售 307.46 245.16 其他 1,646.66 970.64 (2)主营业务地区分布情况 单位：万元 地区 行业 主营收入 主营成本 农药 8,134.47 6,885.40 有机硅 7,687.86 5,481.44 化工 2,760,34 1,576.78 国内 其它 1,954.12 1215.80 农药 22,296.68 19,939.26 国外 化工 1,129.01 952.61 3、主营业务构成变化情况 单位：万元 行业 占主营业务收入的比例(%) 占主营业务成本的比例(%) 本期数 期初数 本期数 期初数 农药 69.22 68.69 74.41 73.62 有机硅 17.49 19.27 15.20 16.01 化工 8.85 9.74 7.02 9.05 电销售 0.69 0.70 0.67 0.53 其他 3.75 1.60 2.70 0.79 4、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。 根据财政部财税[2001]128 号文件精神，对上市公司企业所得税可按照先按33%征收再返还18%的优惠政策，保留执行到2001 年12 月31 日。我公司于9月份上市，因此享受此优惠政策在2002 年6 月收到退回企业所得税1604800 元，冲减当期所得税，增加当期净利润。 三、本年度投资情况 (一)募集资金投资项目 2001 年8 月募集资金28232.22 万元，延续使用到本报告期。本报告期募集资金投资项目完成额1377.88 万元，截止报告期末，募集资金累计投入24570.57万元。 1、万吨/年新技术草甘膦及氯甲烷回收 项目计划总投资6898 万元，其中固定资产投资6332 万元。截止2002 年6月30 日完成固定资产投资6764.05 万元，项目已全部建成并通过竣工验收。（已于2002 年5 月21 日在《中国证券报》和《上海证券报》上公告） 2、万吨/年有机硅单体 项目计划总投资8935 万元，其中固定资产投资8717 万元。截止2002 年6月30 日累计完成固定资产投资8648.52 万元，项目已全部建成并通过竣工验收。（已于2002 年2 月5 日在《中国证券报》和《上海证券报》上公告） 3、500 吨/年高温硫化硅橡胶 项目计划总投资900 万元，其中固定资产投资750 万元，截止2002 年6 月30 日实际财务支出数261 万元。由于在建设过程中，利用部分闲置厂房和设备，该项目现已基本完成，进入试车阶段，预计固定资产投资数比原计划有较大幅度下降。 4、3000 吨/年三氯乙酰氯 项目原计划总投资2926 万元。由于国内甲胺磷等高毒杀虫剂品种尚未完全退出市场，作为有机高毒杀虫剂的替代品种，毒死蜱产品的市场拓展需要一个过程，三氯乙酰氯作为合成毒死蜱的中间体，市场状况尚未明显趋好，故暂缓实施该项目，待进一步论证后，按程序决定。 尚未使用募集资金3651.26 元现存于银行。主要为3000 吨/年三氯乙酰氯项目未能按期实施，公司董事会将抓紧进行市场分析，在此基础上，对该项目是否实施作出决定。 （二）重大非募集资金投资项目 报告期内公司以自有资金完成投资额3109.02 万元，主要项目有： 1、有机硅工业园区开发项目，投资930.60 万元，主要用于征用土地及基础设施建设。 2、开化有机硅单体技改工程，投资1170.75 万元，改造原有装置，扩大生产规模，提高生产能力和技术装备。 3、600 吨/年二甲酯技改工程项目，投资53.38 万元，扩大原有装置生产能力。 4、公司办公自动化（OA）项目，投资116.35 万元，以提高公司整体办公工作效率。 5、氯甲烷回收改造项目，投资98.02 万元，以提高氯甲烷回收的能力。 四、报告期实际经营成果与期初计划比较 1、期初公司提出了2002 年销售收入比2001 年增长达到15%，即增加9737万元。报告期内，公司主营业务收入43962.48 万元，比去年同期增长34.98%，即增加11391.83 万元，预计全年能实现15%的增幅。 2、期初公司提出农药产品的实际产量在国内仍保持30%的份额，有机硅产品的实际产量在国内占20%的份额。报告期内，公司农药、有机硅产能发挥正常，根据下半年的市场趋势和本公司生产经营分析，预计全年能够实现“在国内，农药产品保持30%的份额，有机硅产品达到20%的份额”的计划。 3、期初公司提出可比产品成本比上年下降2－3 个百分点，报告期内，公司可比产品成本比上年实际下降了11.79%。 4、研发方面：期初公司提出有机硅单体合成技术研究；有机硅系列产品综合利用研究；完善和提高高温硫化硅橡胶技术；继续进行抗草甘膦转基因玉米品种的研究开发。为加快研究步伐，今年4 月30 日，公司与浙江大学就有机硅工程领域签署了全面合作协议，争取在有机硅工程领域有新的突破；同时，公司与国家有关研究机构共同承担的草甘膦转基因玉米新品种研发工作仍在有序进行之中。 五、下半年的经营计划 1、面对激烈的市场竞争，加大市场拓展力度，在巩固原有市场的同时,继续做好新市场的开拓，包括有机硅产品在国际市场的拓展。 2、随着草甘膦、有机硅等主导产品的生产规模的扩大，强化大宗原材料的供应和储备工作，确保公司主导产品的生产经营的有序正常进行。 3、利用公司的技术、资金、管理等方面的综合优势，积极寻求新的合作领域，争取在资本运作等方面有新的突破。 4、抓住公司与浙江大学进行有机硅全面合作这一契机，全面提升公司研发水平和人员素质。 5、抓好公司制度创新工作。建立和健全与现代企业制度相适应的治理制度。 6、公司经营情况稳定，预测下一报告期（2002 年1-9 月）经营业绩与上年同期相比，不会有大幅度的变动。 7、公司根据下半年的市场预测和经营状况分析，预计2002 年全年能够实现期初提出的销售收入比上年增长15%，可比成本下降3 个百分点以及“在国内农药产品保持30%的份额，有机硅产品达到20%份额”的计划目标。 第六节 重要事项 一、公司治理方面 报告期内，公司严格按照中国证监会有关文件的要求，制定了《公司治理纲要》及相关的治理细则。按照中国证监会、国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》要求，对照《上市公司治理准则》等规范性文件，对本公司建立现代企业制度进行一次全面检查并形成自查报告，经董事会对自查报告进行认真审议后，按要求报送有关部门。 公司董事会尚未设立各相关的专门委员会。为提高公司重大决策的质量，优化董事会组成，强化董事会决策功能，建立健全公司董事及高级管理人员的考核和薪酬管理机制，公司将根据董事会构成，制定董事会专门委员会实施细则，结合公司实际设立董事会专门委员会，从而进一步规范董事会运作，提高董事会议事质量和效率。 二、报告期内公司利润分配方案执行情况 2002 年4 月5 日，公司第四届董事会第二次会议审议通过2001 公司年度利润分配预案：根据2001 年6 月28 日公司第十次股东大会《关于2001 年利润分配政策的决议》中所制定的2001 年6 月30 日前的可供分配利润由公司老股东享有的原则，以6 月30 日的总股本94,110,363 股向老股东派发每股人民币现金分红0.0923 元(含税)。同时，按2001 年底总股本134,110,363 股向全体股东派发每股人民币现金分红0.05 元(含税)。以上方案于2002 年5 月22 日获2001 年度股东大会审议批准。6 月21 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》刊登2001年度分红派息公告，股权登记日为2002 年6 月26 日，除息日为2002 年6 月27日，红利发放日为2002 年7 月4 日，该分红款由公司在6 月底前分别汇入浙江省证券登记中心和中国证券登记结算公司上海分公司分红专用帐户。 三、报告期内公司的重大诉讼、仲裁事项 报告期内，阿根廷政府决定对自中国进口的草甘膦及相关产品进行反倾销调查，草甘膦是公司的主要产品之一，为此公司已进行应诉，目前此案尚在调查过程中。（详见2002 年5 月9 日《中国证券报》、《上海证券报》所刊登公告）。 四、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 新安汽修有限公司为本公司控股子公司新安服务有限责任公司和新安煤炭经营有限责任公司共同出资30 万元组建（其中新安服务出资27 万元，新安煤炭出资3 万元）；主营业务为机动车修理、保养业务。 本公司原有4 家控股子公司，为了符合浙江省工商行政管理部门有关“集团股份有限公司”规范年审的要求（需5 家控股子公司），经与新安汽修公司及其股东协商，并经四届二次董事会审议批准，出资18 万元，从新安服务有限公司受让60%的新安汽修有限公司出资，以达到5 家控股子公司的要求，报告期内，此项工作已经完成。 五、报告期内无重大关联交易事项。 六、公司重大合同及其履行情况 1、报告期内，经董事会批准，公司于2002 年4 月30 日与浙江大学签署全面开展有机硅科技合作的协议。共同组织对有机硅工艺与工程技术创新的开发与研究（公司已于2002 年4 月30 日在《中国证券报》和《上海证券报》上公告），该合作目前进展顺利。 2、2002 年6 月20 日，经公司四届六次董事会批准，公司与建德市新安江资产经营中心联合组建“建德市新安江有机硅园区开发有限公司”。该公司注册资本500 万元，本公司与新安江资产经营中心分别出资100 万元和400 万元。主要为工业园区的土地开发、招商引资及工业园区的各项管理工作，现已办理工商注册登记手续，进入正常运作。 3、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 4、重大担保。 (1) 经董事会批准，公司于2001 年度为建德市新化化工有限责任公司向中国工商银行贷款500 万元提供保证担保，担保期限为2001 年11 月28 日至2002年11 月20 日，目前在担保有效期。 (2) 经董事会批准，公司于2001 年度为浙江开化合成材料有限公司提供流动资金借款担保600 万元，担保期限2001 年7 月10 日至2002 年7 月9 日；提供技改借款担保3500 万元，担保期限2001 年12 月20 日至2004 年12 月19 日，报告期末均在有效期。本年度，经董事会批准，公司为该公司提供流动资金借款担保1000 万元，担保期限2002 年4 月11 日至2003 年5 月20 日。 5、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大委托理财事项。 七、公司或持股5％以上(含5%)股东没有发生或以前期间发生但续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 八、公司本报告期财务报告未经审计。 九、其他重要事项 2001 公司年度报告中提示：本公司2001 年末应收账款余额中涉及诉讼、账龄时间较长（两年以上）等原因可能难以全部收回的金额为8,319,487.16 元。今年以来经过公司清欠小组积极催讨、清理，报告期内已清理回笼近300 万元，目前，清欠工作仍在继续进行。 十、其它重要事项信息索引 公司公告均在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登。 1、2002 年2 月5 日刊登公司通过《1 万吨有机硅单体工程项目》竣工验收公告； 2、2002 年4 月9 日刊登公司四届二次董事会决议及召开2001 年度股东大会的公告、四届二次监事会决议公告； 3、2002 年4 月30 日刊登公司四届四次董事会决议公告； 4、2002 年5 月9 日刊登关于阿根廷政府对中国草甘膦生产和出口企业进行反倾销诉讼调查的公告； 5、2002 年5 月21 日刊登公司通过《新技术草甘膦及氯甲烷回收技改项目》竣工验收公告； 6、2002 年5 月23 日刊登公司2001 年度股东大会决议公告； 7、2002 年6 月21 日刊登公司2001 年度分红派息公告。 第七节 财务报告 一、会计报表（未经审计） 资产负债表 2002 年6 月30 日 编制单位：浙江新安化工集团股份有限公司 单位: 人民币元 资产 行次 期末数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 168,388,118.44 173,095,447.63 短期投资 2 0.00 0.00 应收票据 3 2,539,400.00 4,027,079.50 应收股利 4 4,492,648.54 0.00 应收利息 5 0.00 0.00 应收账款 6 140,123,518.31 146,209,233.13 其他应收款 7 6,305,278.16 6,300,049.50 预付账款 8 3,621,719.20 21,105,573.02 应收补贴款 9 0.00 0.00 存货 10 56,212,730.14 82,270,958.70 待摊费用 11 1,587,721.10 2,436,734.43 一年内到期的长期债权投资 21 0.00 0.00 其他流动资产 24 -1,067.00 265,191.11 流动资产合计 31 383,270,066.89 435,710,267.02 长期投资： 长期股权投资 32 51,070,799.05 320,000.00 长期债权投资 34 1,126.00 55,526.00 长期投资合计 38 51,071,925.05 375,526.00 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 39 486,015,478.80 561,598,639.55 减：累计折旧 40 123,530,224.61 151,825,908.13 固定资产净值 41 362,485,254.19 409,772,731.42 减：固定资产减值准备 42 1,040,000.00 1,040,000.00 固定资产净额 43 361,445,254.19 408,732,731.42 工程物资 44 0.00 0.00 在建工程 45 32,775,768.98 63,996,213.28 固定资产清理 46 53,600.23 53,600.23 固定资产合计 50 394,167,422.94 472,675,344.47 无形资产及其他资产： 7,861,860.28 无形资产 51 0.00 8,402,999.04 长期待摊费用 52 803,745.61 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 7,861,860.28 9,206,744.65 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 836,371,275.16 917,967,882.14 法定代表人：王伟 主管会计工作的负责人：林加善 会计机构负责人：林加善 资产 期初数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 202,903,087.82 233,179,126.00 短期投资 应收票据 4,739,648.00 7,846,038.00 应收股利 4,412,648.54 应收利息 应收账款 92,066,016.47 98,737,298.94 其他应收款 7,671,213.73 7,858,170.30 预付账款 5,480,662.06 15,174,402.20 应收补贴款 存货 98,008,583.15 123,477,376.38 待摊费用 808,843.43 847,595.43 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 416,090,703.20 487,120,007.25 长期投资： 长期股权投资 50,768,292.66 320,000.00 长期债权投资 1,108.00 55,508.00 长期投资合计 50,769,400.66 375,508.00 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 467,591,897.60 536,622,185.78 减：累计折旧 107,674,068.53 135,103,028.03 固定资产净值 359,917,829.07 401,519,157.75 减：固定资产减值准备 1,040,000.00 6,271,911.58 固定资产净额 358,877,829.07 395,247,246.17 工程物资 1,788,862.83 1,788,862.83 在建工程 18,214,163.93 37,177,269.10 固定资产清理 固定资产合计 378,880,855.83 434,213,378.10 无形资产及其他资产： 无形资产 7,947,739.96 8,484,888.30 长期待摊费用 800,142.61 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 7,947,739.96 9,285,030.91 递延税项： 递延税款借项 资产总计 853,688,699.65 930,993,924.26 资产负债表(续) 2002 年6 月30 日 编制单位：浙江新安化工集团股份有限公司 单位: 人民币元 负债和股东权益 行次 期末数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 68 76,600,000.00 110,100,000.00 应付票据 69 26,058,730.59 26,058,730.59 应付账款 70 116,493,677.53 110,433,149.41 预收账款 71 4,336,262.22 5,628,884.84 应付工资 72 16,316,064.73 18,385,101.05 应付福利费 73 9,398,083.01 10,676,925.14 应付股利 74 7,988,777.81 8,010,277.81 应交税金 75 -23,682,462.44 -22,322,693.62 其他应交款 80 3,260,118.38 3,377,169.99 其他应付款 81 30,760,277.86 36,741,659.03 预提费用 82 4,509,447.63 4,682,263.49 预计负债 83 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 86 14,000,000.00 14,000,000.00 其他流动负债 90 0.00 0.00 流动负债合计 100 286,038,977.32 325,771,467.73 长期负债： 长期借款 101 44,638,352.50 79,638,352.50 应付债券 102 0.00 0.00 长期应付款 103 240,000.00 240,000.00 专项应付款 106 0.00 0.00 其他长期负债 108 0.00 0.00 长期负债合计 110 44,878,352.50 79,878,352.50 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 330,917,329.82 405,649,820.23 少数股东权益 5,733,811.81 股东权益： 股本 115 134,110,363.00 134,110,363.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 134,110,363.00 134,110,363.00 资本公积 118 297,119,715.87 297,119,715.87 盈余公积 119 57,830,786.77 57,830,786.77 其中：法定公益金 120 7,074,190.79 7,074,190.79 未分配利润 121 16,393,079.70 17,523,384.46 外币报表折算差额 股东权益合计 122 505,453,945.34 506,584,250.10 负债和股东权益总计 135 836,371,275.16 917,967,882.14 法定代表人：王伟 主管会计工作的负责人：林加善 会计机构负责人：林加善 负债和股东权益 期初数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 73,100,000.00 94,600,000.00 应付票据 51,015,843.40 51,015,843.40 应付账款 110,490,317.69 109,119,727.18 预收账款 7,600,685.51 8,679,866.55 应付工资 11,251,478.09 13,173,830.70 应付福利费 8,790,221.71 9,968,191.63 应付股利 15,392,882.75 15,392,882.75 应交税金 -23,091,994.42 -19,962,240.79 其他应交款 2,805,715.66 2,882,571.39 其他应付款 26,584,774.51 31,272,888.88 预提费用 147,308.75 181,489.35 预计负债 一年内到期的长期负债 22,000,000.00 25,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 306,087,233.65 341,825,051.04 长期负债： 长期借款 54,638,352.50 89,638,352.50 应付债券 长期应付款 240,000.00 240,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 54,878,352.50 89,878,352.50 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 360,965,586.15 431,703,403.54 少数股东权益 5,544,773.46 股东权益： 股本 134,110,363.00 134,110,363.00 减：已归还投资 股本净额 134,110,363.00 134,110,363.00 资本公积 297,119,715.87 297,119,715.87 盈余公积 56,752,757.92 56,752,757.92 其中：法定公益金 7,074,190.79 7,074,190.79 未分配利润 4,740,276.71 5,762,910.47 外币报表折算差额 股东权益合计 492,723,113.50 493,745,747.26 负债和股东权益总计 853,688,699.65 930,993,924.26 利润及利润分配表 2002 年6 月30 日 编制单位：浙江新安化工集团股份有限公司 单位: 人民币元 项目 行次 本期数 母公司 合并 一、主营业务收入 1 411,880,417.41 439,624,840.37 减：主营业务成本 4 344,186,039.16 360,512,869.56 主营业务税金及附加 5 29,556.59 435,501.20 二、主营业务利润 10 67,664,821.66 78,676,469.61 加：其他业务利润 11 488,004.20 696,835.00 减：营业费用 14 14,840,486.73 17,512,920.87 管理费用 15 33,536,547.94 40,851,037.32 财务费用 16 3,460,360.98 4,290,156.60 三、营业利润 18 16,315,430.21 16,719,189.82 加：投资收益 19 -635,504.46 18.00 补贴收入 22 143,814.00 143,814.00 营业外收入 23 139,371.41 215,866.30 减：营业外支出 25 196,198.09 339,650.81 四、利润总额 27 15,766,913.07 16,739,237.31 减：所得税 28 4,114,110.08 4,883,049.86 少数股东损益 29 0.00 95,713.46 五、净利润 30 11,652,802.99 11,760,473.99 加：年初未分配利润 31 4,740,276.71 5,762,910.47 其他转入 32 六、可供分配利润 33 16,393,079.70 17,523,384.46 减：提取法定盈余公积 35 提取法定公益金 36 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 16,393,079.70 17,523,384.46 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 16,393,079.70 17,523,384.46 项目 上年同期数 母公司 合并 一、主营业务收入 308,564,808.90 325,706,536.32 减：主营业务成本 270,120,317.29 272,009,380.65 主营业务税金及附加 39,074.12 406,773.54 二、主营业务利润 38,405,417.49 53,290,382.13 加：其他业务利润 823,613.25 1,099,259.68 减：营业费用 7,480,039.95 9,853,077.45 管理费用 20,351,864.57 26,338,535.60 财务费用 2,897,081.46 3,526,046.12 三、营业利润 8,500,044.76 14,671,982.64 加：投资收益 2,794,031.57 112,518.00 补贴收入 营业外收入 58,094.53 147,718.21 减：营业外支出 587,084.78 836,322.68 四、利润总额 10,765,086.08 14,095,896.17 减：所得税 3,810,245.95 5,543,857.70 少数股东损益 380,547.84 五、净利润 6,954,840.13 8,171,490.63 加：年初未分配利润 2,775,750.49 3,736,016.23 其他转入 六、可供分配利润 9,730,590.62 11,907,506.86 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 9,730,590.62 11,907,506.86 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 9,730,590.62 11,907,506.86 利润表补充资料： 项目 本期数 上年同期数 母公司 合并 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：王伟 主管会计工作的负责人：林加善 会计机构负责人：林加善 现金流量表 2002 年6 月30 日 编制单位：浙江新安化工集团股份有限公司 单位: 人民币元 项目 行次 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 301,205,250.63 收到的税费返还 3 6,022,231.53 收到的其他与经营活动有关的现金 8 2,604,996.63 现金流入小计 9 309,832,478.79 购买商品、接受劳务支付的现金 10 242,018,175.75 支付给职工以及为职工支付的现金 12 25,005,796.13 支付的各项税费 13 10,225,390.31 支付的其他与经营活动有关的现金 18 22,741,169.98 现金流出小计 20 299,990,532.17 经营活动产生的现金流量净额 21 9,841,946.62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 0.00 取得投资收益所收到的现金 23 240,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 1,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 10,715,625.00 现金流入小计 29 10,957,125.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 18,864,917.18 投资所支付的现金 31 180,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 0.00 现金流出小计 36 19,044,917.18 投资活动产生的现金流量净额 37 -8,087,792.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 39 借款所收到的现金 40 76,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 0 现金流入小计 44 76,900,000.00 偿还债务所支付的现金 45 91,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 11,541,390.95 其中：子公司支付少数股东的股利 47 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 27,732.87 现金流出小计 53 102,969,123.82 筹资活动产生的现金流量净额 54 -26,069,123.82 四、汇率变动对现金的影响 55 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 56 -24,314,969.38 法定代表人：王伟 主管会计工作的负责人：林加善 会计机构负责人：林加善 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 371,800,595.96 收到的税费返还 10,037,015.71 收到的其他与经营活动有关的现金 4,854,190.55 现金流入小计 386,691,802.22 购买商品、接受劳务支付的现金 312,149,026.07 支付给职工以及为职工支付的现金 30,765,619.57 支付的各项税费 13,350,483.32 支付的其他与经营活动有关的现金 30,521,524.19 现金流出小计 386,786,653.15 经营活动产生的现金流量净额 -94,850.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 0.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 166,923.12 收到的其他与投资活动有关的现金 10,865,625.00 现金流入小计 11,032,548.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,548,440.17 投资所支付的现金 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 44,548,440.17 投资活动产生的现金流量净额 -33,515,892.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 99,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 40,155.22 现金流入小计 99,740,155.22 偿还债务所支付的现金 102,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,785,357.74 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 27,732.87 现金流出小计 116,013,090.61 筹资活动产生的现金流量净额 -16,272,935.39 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -49,883,678.37 现金流量表(续) 2002 年6 月30 日 编制单位：浙江新安化工集团股份有限公司 单位: 人民币元 补充资料： 行次 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 11,652,802.99 加：少数股东损益 58 计提的资产减值准备 59 2,513,941.42 固定资产折旧 60 13,349,372.01 无形资产摊销 61 87,979.68 长期待摊费用摊销 62 0.00 待摊费用减少(减：增加) 63 -778,877.67 预提费用增加(减：减少) 64 4,362,138.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 65 0.00 固定资产报废损失 66 0.00 财务费用 67 3,460,360.98 投资损失(减：收益) 68 635,504.46 递延税款贷项(减：借项) 69 0.00 存货的减少(减：增加) 70 41,523,276.89 经营性应收项目的减少(减：增加) 71 -50,699,048.27 经营性应付项目的增加(减：减少) 72 7,347,441.61 其他 73 -23,612,946.36 经营活动产生的现金流量净额 75 9,841,946.62 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 88,388,118.44 减：现金的期初余额 80 112,703,087.82 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -24,314,969.38 法定代表人：王伟 主管会计工作的负责人：林加善 会计机构负责人：林加善 补充资料： 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 11,397,293.72 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 2,631,158.82 固定资产折旧 15,619,279.45 无形资产摊销 155,414.28 长期待摊费用摊销 14,671.98 待摊费用减少(减：增加) -1,589,139.00 预提费用增加(减：减少) 4,473,135.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 15,341.87 固定资产报废损失 102,059.37 财务费用 5,636,976.82 投资损失(减：收益) 635,504.46 递延税款贷项(减：借项) 0.00 存货的减少(减：增加) 40,626,699.74 经营性应收项目的减少(减：增加) -61,080,575.72 经营性应付项目的增加(减：减少) 5,186,363.11 其他 -23,919,034.97 经营活动产生的现金流量净额 -94,850.93 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 93,095,447.63 减：现金的期初余额 142,979,126.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -49,883,678.37 二、会计报表附注： 浙江新安化工集团股份有限公司 会计报表附注 2002 年1-6 月 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江新安化工集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1992]34 号文批准，于1993 年5 月12 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号14291927—4 企业法人营业执照，原注册名称为浙江省新安江化工(集团)股份有限公司。1996 年8 月27 日，经浙江省工商行政管理局核准更名为浙江新安化工集团股份有限公司(变更注册号为3300001001033)。现有注册资本134,110,363.00 元，折134,110,363 股（每股面值1 元），其中已流通股份：A 股4,400 万股。公司股票已于2001年9 月6 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属化工行业。经营范围：化工原料及产品、化工机械、农药、化肥、包装物的制造和经营，本企业自产的化工原料及化工产品、农药及其中间体的出口业务，生产科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务，开展“三来一补”业务，与上述业务相关的咨询、修理服务，汽车运输业务，化工、石油化工工程的施工，设备及机组的维修、保养（限分支机构经营）。公司主要产品：草甘膦、毒死蜱等高效低毒农药产品，有机硅单体及下游产品，精细化工产品。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计准则和会计制度 本公司及控股子公司均执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （二）会计年度 会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。本报告期所载财务信息的会计期间为2002年1 月1 日至6 月30 日止。 （三）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法 1.资产负债表所有资产、负债类项目均按照期末市场汇价（中间价）折算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。 2.利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目，按报告期市场平均汇价折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示；“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。 （七）现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （八）短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资项目计提跌价准备。 （九）坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的5.1%计提。 2．坏账的确认标准为: （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （十）存货核算方法 1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品和库存商品等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用，出租、出借包装物采用领用时直接摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 （十一）长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 （十二）委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到收息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产及折旧核算方法 1．固定资产的标准为使用年限在1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过2 年的物品。 2．固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具和其他设备等类别。 3．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。） 4．固定资产折旧采用年限平均法。 5．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 （十四）在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程； （2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （十五）借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 （十六）无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销； 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 （十七）长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 （十八）应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （十九）收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 （1）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 （2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。 （二十）所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 （二十一）合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 （二十二）会计政策和会计估计变更说明 本期无会计政策和会计估计变更。 三、税（费）项 （一）增值税 按0%、13%、17%的税率计缴。 （二）营业税 按3%、5%的税率计缴。 （三）城市维护建设税 按应缴流转税税额的7%计缴。 （四）教育费附加 按应缴流转税税额的4%计缴。 （五）企业所得税 按33%的税率计缴。 四、控股子公司及合营企业 （一）控制的所有子公司及合营企业 公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 浙江开化合成材料有限公司 浙江开化 1,499.39万元 有机硅生产销售 建德市新安水晶有限公司 浙江新安江 500.00万元 水晶材料及制品 生产销售 建德新安化工煤炭经营有限公司 浙江新安江 120万元 煤炭、化工原料销售 建德市新安服务有限责任公司 浙江新安江 188万元 化工等产品销售、物 业管理、代办保险 建德新安汽车修理有限公司 浙江新安江 30万元 汽车修理、维护 及零件销售 公司名称 实际投资额 所占权益比例 浙江开化合成材料有限公司 1,402.64万元 93.55% 建德市新安水晶有限公司 408.2168万元 81.64% 生产销售 建德新安化工煤炭经营有限公司 100万元 83.33% 建德市新安服务有限责任公司 160万元 85.11% 建德新安汽车修理有限公司 18万元 60.00% （二）无未纳入合并报表范围的子公司。 （三）无纳入合并范围而持股比例未达到50%以上的子公司。 （四）合并报表范围发生变更；公司报告期内增加控股子公司建德市新安汽车修理有限公司。 （五）无按照比例合并方法进行合并的公司。 五、利润分配 中期利润不分配不转增。 六、合并会计报表项目注释 （一）合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数173,095,447.63 （1）明细情况 项目 期末数 期初数 现金 81,490.00 88,162.46 银行存款 60,832,850.97 90,202,982.38 其他货币资金 112,181,106.66 142,887,981.16 合计 173,095,447.63 233,179,126.00 （2）无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 2. 应收票据 期末数4,027,079.50 （1）明细情况 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 4,027,079.50 7,846,038.00 合计 4,027,079.50 7,846,038.00 （2）无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 3. 应收账款 期末数146,209,233.13 （1）账龄分析 账龄 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 88,590,441.35 85.15 4,518,112.51 84,072,328.84 1-2年 7,133,589.87 6.86 363,813.08 6,769,776.79 2-3年 2,607,228.52 2.51 132,968.66 2,474,259.86 3年以上 5,712,258.64 5.48 291,325.19 5,420,933.45 合计 104,043,518.38 100.00 5,306,219.44 98,737,298.94 账龄 期末数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 139,343,560.72 90.44 7,106,521.60 132,237,039.12 1-2年 6,061,989.27 3.93 309,161.45 5,752,827.82 2-3年 3,075,626.73 2.00 156856.96 2,918,769.77 3年以上 5,585,454.61 3.63 284,858.19 5,300,596.42 合计 154,066,631.33 100.00 7,857,398.20 146,209,233.13 （2）应收账款——外币应收账款 期初数 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD4,194,852.86 8.2766 34,719,119.18 小计 34,719,119.18 期末数 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD7,609,282.56 8.2650 62,890,720.39 小计 62,890,720.39 （3）应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为51,548,650.44 元，占应收账款账面余额的33.46%。 （4）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4. 其他应收款期末数6,300,049.50 （1）账龄分析 账龄 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 4,981,038.20 60.15 254,032.95 4,727,005.25 1-2年 1,694,811.94 20.47 86,435.41 1,608,376.53 2-3年 891,031.32 10.76 45,442.60 845,588.72 3年以上 713,593.04 8.62 36,393.24 677,199.80 合计 8,280,474.50 100.00 422,304.20 7,858,170.30 账龄 期末数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 4,513,798.23 68.00 230,203.71 4,283,594.52 1-2年 1,467,145.22 22.10 74,824.41 1,392,320.81 2-3年 451,689.30 6.80 23,036.15 428,653.15 3年以上 205,986.32 3.10 10,505.30 195,481.02 合计 6,638,619.07 100.00 338,569.57 6,300,049.50 （2）金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 期初数 款项性质及内容 建德市保险公司 1,557,200.00 1,557,200.00 暂付款 建德市国有资产管理局 1,492,285.71 1,492,285.71 代垫款 建德市供电局 984,500.00 984,500.00 暂付款 小计 4,033,985.71 4,033,985.71 （3）其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为4446985.71 元，占其他应收款账面余额的66.90%。 （4）持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款 股东单位名称 期末数 期初数 备注 建德市国有资产管理局 1,492,285.71 1,492,285.71 7月份已全额收回 小计 1,492,285.71 1,492,285.71 5. 预付账款 期末数21105573.02 （1） 账龄分析 账龄 期初数 期末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 15,001,708.62 98.86 20,745,572.37 98.29 1-2年 126,100.89 0.83 228,107.12 1.08 2-3年 46,592.69 0.31 7,705.75 0.04 3年以上 124,187.78 0.59 合计 15,174,402.20 100.00 21,105,573.02 100.00 （2）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款 （3）账龄1 年以上预付账款未结算的原因说明系预付未结的工程款项。 6.应收补贴款 期末数0.00 项目 期末数 期初数 应收出口退税 0 0 合计 0 0 7. 存货 期末数82,471,567.46 （1）明细情况 项目 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 原材料 48,412,035.51 413,363.80 47,998,671.71 包装物 2,020,544.80 2,020,544.80 1,750,591.87 低值易耗品 自制半成品 4,392,603.50 21,397.16 4,371,206.43 库存商品 68,439,961.43 1,120,873.00 67,319,088.00 在产品 1,746,184.07 1,746,184.07 804,290.70 委托加工物资 21,680.94 21,680.94 20,761.03 合计 125,033,010.34 1,555,633.96 123,477,376.38 项目 期末数 账面余额 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 原材料 38,484,883.33 34,443.93 38,450,439.40 包装物 1,750,591.87 低值易耗品 自制半成品 5,949,251.40 21,397.10 5,927,854.24 库存商品 36,346,361.24 828,731.00 35,517,630.22 在产品 804,290.70 委托加工物资 20,761.03 合计 83,356,139.57 884,572.11 82,471,567.46 （2）存货跌价准备 1） 明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 413,363.80 378,919.87 34,443.93 自制半成品 21,397.16 21,397.16 库存商品 1,120,873.00 292,141.98 828,731.02 小计 1,555,633.96 671,061.85 884,572.11 2）存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值按单个存货项目在公平的市场交易中交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后确定。按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。 8. 待摊费用 期末数2,436,734.43 项目 期末数 期初数 年末结存原因 保险费 1,685,045.55 812,924.90 按受益期摊销 其他 751,688.88 34,670.53 按受益期摊销 合计 2,436,734.43 847,595.43 9. 长期股权投资期末数320,000.00 （1）明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资额 对联营企业投资 200,000.00 200,000.00 其他股权投资 1,620,000.00 1,500,000.00 120,000.00 合计 1,820,000.00 1,500,000.00 320,000.00 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资额 对联营企业投资 200,000.00 200,000.00 其他股权投资 1,620,000.00 1,500,000.00 120,000.00 合计 1,820,000.00 1,500,000.00 320,000.00 （2）长期股权投资——股票投资 期末无长期股票投资。 （3）长期股权投资——其他股权投资 1）明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 被投资单位名称 100,000.00 0.02% 杭州信托投资公司 长期 20,000.00 2.36% 建德市总工会工联贸易公司 长期 200,000.00 20.00% 厦门新安化工有限公司 长期 1,500,000.00 0.33% 浙江证券有限责任公司 长期 1,820,000.00 小计 2）股权投资差额 股权投资差额已摊销完毕，本期末无余额。 3) 其他股权投资减值准备 a．明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江证券有限责任公司 1,500,000.00 1,500,000.00 小计 1,500,000.00 1,500,000.00 b．计提原因说明 本公司长期股权投资--浙江证券有限责任公司150 万元。根据2001 年12 月17 日中国证监会证监罚字[2001]31 号文对浙江证券有限责任公司处以没收违法所得及罚款54,545.86 万元，上述处罚决定的执行将严重影响浙江证券有限责任公司的持续经营能力。根据谨慎原则,公司于2001 年度对浙江证券有限责任公司投资全额计提长期投资减值准备。 10. 长期债权投资期末数55526.00 （1）明细情况 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 建设债券 1,126.00 1,126.00 1,108.00 1,108.00 电力债券 54,400.00 54,400.00 54,400.00 54,400.00 合计 55,508.00 55,508.00 55,526.00 55,526.00 （2）长期债权投资——债券投资 1）明细情况 债券种类 面值 年利率 到期(%) 初始投日 本期资成本 建设债券 1,000.00 3.6% 2004/1 1,000.00 18.00 电力债券 54,400.00 无息 2006 54,400.00 小计 55,400.00 55,400.00 18.00 债券种类 累计应收利息 期末数或已收利息 建设债券 126.00 1,126.00 电力债券 54,400.00 小计 126.00 55,526.00 2）债券投资减值准备 截至2002 年6 月30 日本公司持有的债券投资不存在减值情况，故未计提债券投资减值准备。 11. 固定资产原价期末数549,627,853.40 （1）明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 166,329,052.47 5,647,040.78 148,478.50 171,827,614.75 通用设备 179,529,651.17 16,394,740.31 72,662.00 195,851,729.48 专用设备 175,980,824.08 3,316,075.28 37,500.00 179,259,399.36 运输工具 13,990,612.71 614,519.90 767,062.00 13,838,070.61 其他设备 792,045.35 29,780.00 821,825.35 合计 536,622,185.78 26,002,156.27 1,025,702.50 561,598,639.55 （2）本期增加数中包括从在建工程完工转入17734653.30 元。 （3）上述固定资产已有部分房屋及建筑物（包含土地使用权抵押价值112,881,222 元）及机器设备（抵押价值35,432,477 元）作抵押，截至2002 年6 月30 日共计取得借款38,400,000 元。 12．累计折旧 期末数151825908.13 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 38,351,803.42 3,160,669.83 122,154.65 41,390,318.60 通用设备 58,562,943.76 9,694,397.11 21,271.91 68,236,068.96 专用设备 33,239,440.71 3,809,124.45 9,250.00 37,039,315.16 运输工具 4,702,317.26 717,162.10 530,595.01 4,888,884.35 其他设备 246,522.88 24,798.18 271,321.06 合计 135,103,028.03 17,406,151.67 683,271.57 151,825,908.13 13．固定资产净值 期末数409,772,731.42 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 130,437,296.15 127,977,249.05 通用设备 127,615,660.52 120,966,707.41 专用设备 142,220,084.20 142,741,383.37 运输工具 8,949,186.26 9,288,295.45 其他设备 550,504.29 545,522.47 合计 409,772,731.42 401,519,157.75 14．固定资产减值准备期末数1040000.00 （1）明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用设备 970,000.00 970,000.00 通用设备 70,000.00 70,000.00 合计 1,040,000.00 1,040,000.00 （2）固定资产减值准备计提原因说明 2001 年度，公司聘请浙江东方资产评估有限公司以2001 年6 月30 日为评估基准日对公司固定资产进行评估，评估结论为房屋及建筑物无减值情况，设备由于市场价格变动造成上述评估减值为1,040,000.00 元，其中97 万元为1999 年形成，7 万元为2000 年度形成。根据上述评估结论，公司于2001 年度按《企业会计制度》的要求进行了账务处理。 15. 工程物资 期末数 0 16. 在建工程 期末数 63,996,213.28 （1） 明细情况 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 万吨有机硅 草甘膦及扩建安装 10,338,188.96 10,338,188.96 有机硅单体技改工程 29135813.62 29135813.62 500吨高温硅橡胶 1481122.69 1481122.69 6000吨/年二甲酯 533832.50 533832.50 热电厂35KV变电所 4310439.18 4310439.18 有机硅工业园区 11791018.09 11791018.09 人才楼 6888868.12 6888868.12 办公自动化项目 1163531.84 1163531.84 零星工程 8691587.24 8691587.24 合计 63996213.28 63996213.28 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 万吨有机硅 草甘膦及扩建安装 有机硅单体技改工程 17,428,239.38 17,428,239.38 500吨高温硅橡胶 6000吨/年二甲酯 热电厂35KV变电所 2,055,818.33 2,055,818.33 有机硅工业园区 2,485,005.84 2,485,005.84 人才楼 600000.00 600000.00 办公自动化项目 零星工程 4,270,016.59 4,270,016.59 合计 37,177,269.10 37,177,269.10 （2） 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 万吨有机硅 4512575.57 4512575.57 及金融机构贷款 草甘膦及扩建安装 10,338,188.96 2883888.77 13222077.73 有机硅单体技改工程 17,428,239.38 11707574.24 500吨高温硅橡胶 1481122.69 6000吨/年二甲酯 533832.50 热电厂35KV变电所 2,055,818.33 2254620.85 有机硅工业园区 2,485,005.84 9306012.25 人才楼 600000.00 6288868.12 办公自动化 1163531.84 零星工程 4,270,016.59 4736934.28 合计 37,177,269.10 44868961.11 17734653.30 工程名称 本期其他 期末数 资金 减少 来源 预算的比例 万吨有机硅 募股资金 及金融机构贷款 草甘膦及扩建安装 募股资金 有机硅单体技改工程 29135813.62 金融机构贷款 500吨高温硅橡胶 1481122.69 募股资金 6000吨/年二甲酯 533832.50 其他来源 热电厂35KV变电所 4310439.18 其他来源 有机硅工业园区 11791018.09 其他来源 人才楼 6888868.12 其他来源 办公自动化 1163531.84 其他来源 零星工程 315363.63 8691587.24 合计 315363.63 63996213.28 工程名称 预算数 工程投入占 万吨有机硅 8,717万 96.52% 及金融机构贷款 草甘膦及扩建安装 6,332万 102.80% 有机硅单体技改工程 6,222万 46.83% 500吨高温硅橡胶 750万 34.82% 6000吨/年二甲酯 398万 145.57% 热电厂35KV变电所 570万 75.62% 有机硅工业园区 人才楼 办公自动化 零星工程 合计 （3）借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率 固定资产 其他减少 有机硅工业园区 447,727.50 447,727.50 3.80% 小计 447,727.50 447,727.50 （4）在建工程减值准备情况 截至2002 年6 月30 日本公司在建工程不存在上述情况，故未计提在建工程减值准备。 17. 无形资产 期末数8,402,999.04 （1）明细情况 期末数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 8,246,627.34 8,246,627.34 安易软件8.0 156,371.70 156,371.70 合计 8,402,999.04 8,402,999.04 期初数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 8,312,084.42 8312084.42 安易软件8.0 172,803.88 172,803.88 合计 8,484,888.30 8,484,888.30 （2）无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 种类 方式 金额 数 增加 报转出 土地使用权 出让 8,930,361.21 8,312,084.42 专用技术 [注] 765,717.00 安易软件8.0 购入 185,147.00 172,803.88 合计 9,881,225.21 8,484,888.30 本期 期末 累计摊 剩余 种类 摊销 数 销额 摊销年限 土地使用权 65,457.08 8,246,627.34 683,733.87 428-569个月 专用技术 765,717.00 安易软件8.0 16,432.18 156,371.70 28,775.30 51个月 合计 81,889.26 8,402,999.04 1,478,226.17 [注]：专有技术系本公司定向募集设立时按评估价值调账调入并自1993 年5 月起摊销。余额已摊销完毕。 （3）无形资产减值准备 截至2002 年6 月30 日本公司无形资产不存在减值情况，故未计提无形资产减值准备。 （4）无形资产-土地使用权中有部分用作抵押,参见会计报表附注六（一）11(3)之说明。 18. 长期待摊费用 期末数803,745.61 项目 原始 期初 本期 本期 发生额 数 增加 摊销 用电增容费 1,454,500.00 775,675.79 73,585.92 通道使用权 32,442.40 24,466.82 811.08 土地租赁费 80,000.00 80,000.00 2,000.00 合计 1,566,942.40 800,142.61 76,397.00 项目 期末 累计 剩余 数 摊销额 摊销年限 用电增容费 702,089.87 752,410.13 65个月 通道使用权 23,655.74 8,786.66 175个月 土地租赁费 78,000.00 2,000.00 117个月 合计 803,745.61 763,196.79 19. 短期借款期末数110,100,000.00 （1）明细情况 借款类别 期末数 期初数 信用借款 8,600,000.00 抵押借款 24,900,000.00 24,900,000.00 保证借款 107,610,000.00 61,100,000.00 合计 110,100,000.00 94,600,000.00 （2）无逾期借款。 20. 应付票据 期末数26,058,730.59 （1）明细情况 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 227,000,000.00 50,015,843.40 商业承兑汇票 3,358,730.59 1,000,000.00 合计 26,058,730.59 51,015,843.40 (2) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 21. 应付账款 期末数110,433,149.41 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 22. 预收账款 期末数5,628,884.84 （1）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 （2）账龄1 年以上的预收账款未结转原因的说明 系货款回笼尾款。 23．应付工资 期末数18,385,101.05 （1）拖欠性质工资的说明 公司无拖欠性质工资，期末应付工资余额系以前年度工效挂钩工资计提数超过实发数 的累计余额和半年计提工资待年终清算兑现结余。 24. 应付股利 期末数8，010，277.81 （1）明细情况 投资者类别 期末数 期初数 国家股 7,907,296.81 5,960,544.47 法人股 102,981.00 4,858,937.28 内部职工股 2,373,401.00 社会流通股 2,200,000.00 合计 8,010,277.81 15,392,882.75 25. 应交税金 期末数 -22,322,693.62 税种 期末数 期初数 法定税率 增值税 -26,635,757.68 -23,658,562.13 17%、13%、0% 营业税 55,070.91 98,452.53 3%、5% 城市维护建设税 76,202.23 82,893.67 7% 企业所得税 3,771,289.67 3,018,342.45 33% 房产税 1,527.23 31,620.68 1.2%、12% 土地使用税 13,518.00 13,518.00 0.3、0.5、0.6 元/平方米 车船使用税 1,070.00 830.00 按税法规定 代扣代缴个人所得税 350,144.81 406,422.80 按税法规定 固定资产投资方向调节税 44,241.21 44,241.21 合计 -22,322,693.62 -19,962,240.79 26．其他应交款 期末数3,377,169.99 项目 期末数 期初数 计缴标准 兵役义务费 685,562.39 690,398.15 当年销售收入的0.5‰ 教育费附加 50,231.39 56,138.06 应交流转税税额4% 水利建设基金 2,259,611.21 1,754,270.18 上年销售收入的1‰ 粮食补偿金 381,765.00 381,765.00 每人每月3元 合计 3,377,169.99 2,882,571.39 27. 其他应付款期末数36,741,659.00 （1）持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 建德市国有资产管理局 65,303.72 65,303.72 小计 65,303.72 65,303.72 （2）账龄3 年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明 主要系部分暂借款尚未支付。 （3）金额较大其他应付款的性质或内容的说明 项目 款项性质、内容 金额 应付员工住房补贴 住房补贴款 8,345,811.00[注] 技术开发费 按当年销售收入的2%计提 3,121,699.73 小计 11,467,510.73 [注]：根据财政部财企[2000]295 号《关于住房制度改革中有关财务处理问题的通知》、财企[2000]878 号《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的补充通知》和财会[2001]5号《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》的有关要求，公司2001 年度对1998年12 月31 日以前参加工作的无房老职工的一次性住房补贴和住房未达标老职工补差的一次性补贴予以预提。 28. 预提费用 期末数4,682,263.49 项目 期末数 期初数 期末结余原因 借款利息 362,277.11 156,489.35 期末应计未付利息 房屋租金 25,000.00 期末应计未付房租 大修理费用 3,878,380.41 其他 441,605.97 合计 4,682,263.49 181,489.35 29. 一年内到期的长期负债 期末数14,000,000.00 （1）明细情况 类别 期末数 期初数 长期借款 14,000,000.00 25,500,000.00 合计 14,000,000.00 25,500,000.00 （2）一年内到期的长期负债—长期借款 借款类别 期末数 期初数 保证借款 14,000,000.00 22,000,000.00 信用借款 3,500,000.00 合计 14,000,000.00 25,500,000.00 30. 长期借款 期末数79,638,352.50 借款条件 期末数 期初数 信用借款 抵押借款 13,534,270.80 13,534,270.80 保证借款 66,104,081.70 76,104,081.70 合计 79,638,352.50 89,638,352.50 31．长期应付款 期末数240,000.00 种类 期末数 浙江省省级企业技术中心专项资金 120,000.00 浙江省技术创新项目财政补助资金 120,000.00 合计 240,000.00 32. 股本 期末数134,110,363.00 本期增减变动（+，-） 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 (一) 1．发 国家拥有股份 39,930,000.00 尚 起人 境内法人持有股份 33,500,363.00 未 股份 外资法人持有股份 流 其他 通 2．募集法人股 股 3．内部职工股 16,680,000.00 份 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 90,110,363.00 (二) 1．境内上市的人民币普通股 44,000,000.00 已 2．境内上市的外资股 流 3．境外上市的外资股 通 4．其他 股 份 已流通股份合计 40,000,000.00 （三）股份总数 134,110,363.00 项目 期末数 (一) 1．发 国家拥有股份 39,930,000.00 尚 起人 境内法人持有股份 33,500,363.00 未 股份 外资法人持有股份 流 其他 通 2．募集法人股 股 3．内部职工股 16,680,000.00 份 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 90,110,363.00 (二) 1．境内上市的人民币普通股 44,000,000.00 已 2．境内上市的外资股 流 3．境外上市的外资股 通 4．其他 股 份 已流通股份合计 40,000,000.00 （三）股份总数 134,110,363.00 33. 资本公积 期末数 297,119,715.87 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 281,383,185.92 281,383,185.92 接受捐赠非现金资产准备 6,873,414.00 6,873,414.00 股权投资准备 1,172,129.50 1,172,129.50 拨款转入 4,971,726.85 4,971,726.85 其他资本公积 2,719,259.60 2,719,259.60 合计 297,119,715.87 297,119,715.87 34. 盈余公积 期末数 57,830,786.77 （1）明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,148,381.56 14,148,381.56 法定公益金 7,074,190.79 7,074,190.79 任意盈余公积 17,751,930.53 17,751,930.53 国家扶持基金 17,778,255.04 1,078,028.85 18,856,283.89 合计 56,752,757.92 1,078,028.85 57,830,786.77 （2）盈余公积变动说明 本期国家扶持基金增加1078028.85，系根据建德市地方税务局文件，收到减免本公司下属子公司2001 年度所得税转入盈余公积。 35. 未分配利润 期末数17,523,384.46 （1）明细情况 期初数 5,762,910.47 加：本期增加 11,760,473.99 减：本期减少 期末数 17,523,384.46 本期增加的未分配利润均为本期实现净利润转入。 （二）合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数439,624,840.37/360,512,869.56 （1）业务分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 化工产品 38,893,452.11 33,752,162.58 农药产品 304,311,477.26 239,586,848.40 电销售 3,074,647.84 2,771,327.14 有机硅制品 76,878,641.21 29,964,572.52 水晶制品 1,154,640.61 1,062,592.95 其他收入 15,311,981.34 2,816,911.72 合计 439,624,840.37 325,706,536.32 主营业务成本 化工产品 25,293,901.87 17,237,521.59 农药产品 268,246,651.15 222,258,884.75 电销售 2,451,577.91 1,399,346.75 有机硅制品 54,814,396.91 27,011,806.23 水晶制品 793,083.34 665,241.15 其他收入 8,913,258.38 3,436,580.18 合计 360,512,869.56 272,009,380.65 （3）本期向前5 名客户销售的收入总额为130,232,357.20 万元，占公司全部主营业务收入的29.62%。 2．主营业务税金及附加本期数435501.20 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 179,893.86 136,562.18 应税收入的3%、5% 城市维护建设税 163,054.19 166,250.10 应交流转税税额的7% 教育费附加 92,553.15 103,961.26 应交流转税税额的4% 合计 435,501.20 406,773.54 3. 其他业务利润 本期数696,835.00 项目 本期数 业务收入 业务支出 利润 材料销售 7,961,850.50 7,725,852.01 235,998.49 废料销售 11,850,984.39 11,515,061.03 335,923.36 租金收入 29,657.30 339.30 29,318.00 包装物收入 130,705.33 159,193.30 -28,487.97 其他 311,404.21 187,321.09 124,083.12 合计 20,284,601.73 19,587,766.73 696,835.00 项目 上年同期数 业务收入 业务支出 利润 材料销售 6,589,493.24 6,322,797.67 266,695.57 废料销售 11,848,498.10 11,241,776.67 606,721.43 租金收入 42,060.27 2,129.53 39,930.74 包装物收入 169,335.36 144,801.55 24,533.81 其他 169,621.36 8,243.23 161,378.13 合计 18,819,008.33 17,719,748.65 1,099,259.68 4. 财务费用 本期数4,290,156.60 项目 本期数 上年同期数 利息支出 4,957,488.03 3,595,699.79 减：利息收入 628,524.94 107,790.17 汇兑损失 减：汇兑收益 141,017.56 49,393.70 其他 102,211.07 87,530.20 合计 4,290,156.60 3,526,046.12 5. 投资收益 本期数18.00 （1）明细情况 项目 本期数 上年同期数 股票投资收益 债权投资收益 18.00 18.00 联营或合营公司 分配来的利润 112,500.00 股权投资差额摊销 股权投资减值准备 合计 18.00 112,518.00 （2）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 补贴收入 本期数143,814.00 （1）明细情况 项目 本期数 上年同期数 出口贴息收入 143,814.00 合计 143,814.00 （2）本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 出口贴息收入系收到建德市财政局拨付的2001 年度出口商品贴息，根据出口收入每1美元贴息0.03 元人民币计算。 7. 营业外收入 本期数215,866.30 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 70,529.41 71,917.26 罚款收入 4,583.86 4,081.00 赔款收入 71,881.03 58,419.95 其他 68,872.00 13,300.00 无法支付的款项 合计 215,866.30 147,718.21 8. 营业外支出本期数339,650.81 项目 本期数 上年同期数 水利建设基金 107,517.48 403,658.73 处理固定资产净损失 28,956.86 102,293.77 捐赠支出 99,500.00 74,825.00 罚款支出 1,065.00 99,462.52 赔款支出 61,438.00 105,144.49 其他 41,173.47 50,938.17 合计 339,650.81 836,322.68 （三）合并现金流量表项目注释 1. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上年同期数 支付各项经营性期间费用 21，486，823.65 20,178,413.28 支付暂付款 9，034，733.54 18,928,552.32 小计 30,521,524.19 39,106,965.60 2、收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项目 本期数 上年同期数 定期存款减少 10,200,000.00 小计 10,200,000.00 3. 支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项目 本期数 上年同期数 定期存款增加 500,000.00 小计 500,000.00 4、现金及现金等价物净增加情况 项目 期末数 期初数 货币资金 173,095,447.63 233,179,126.00 减：定期存款 80,000,000.00 90,200,000.00 合计 93,095,447.63 142,979,126.00 七、母公司会计报表项目注释 （一）母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数140,123,518.31 （1）账龄分析 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 82,615,392.80 85.16 4,213,385.03 78,402,007.77 1-2年 6,664,701.79 6.87 339,899.79 6,324,802.00 2-3年 2,023,362.75 2.09 103,191.50 1,920,171.25 3年以上 5,710,258.64 5.88 291,223.19 5,419,035.45 合计 97,013,715.98 100.00 4,947,699.51 92,066,016.47 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 133,788,840.93 90.61 6,823,230.89 126,965,610.04 1-2年 5,397,729.35 3.66 275284.20 5,122,445.15 2-3年 2,975,587.61 2.02 151754.97 2,823,832.64 3年以上 5,491,307.73 3.72 280056.69 5,211,251.04 合计 147,653,465.62 100.00 7,529,947.31 140,123,518.31 （2）应收账款——外币应收账款 期初数 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD4,194,852.86 8.2766 34,719,119.18 小计 34,719,119.18 期末数 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD7,609,282.56 8.2650 62,890,720.39 小计 62,890,720.39 （3）应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为51,548,650.44 元，占应收账款账面余额的34.91%。 （4）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2. 其他应收款期末数6,305,278.16 （1）账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 4,519,307.88 68.02 230484.70 4288823.18 1-2年 1,467,145.22 22.08 74,824.40 1,392,320.82 2-3年 451689.30 6.80 23036.15 428653.15 3年以上 205,986.32 3.10 10,505.31 195,481.01 合计 6644128.72 100.00 338850.56 6305278.16 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 3,365,633.72 39.94 171,647.32 3,193,986.40 1-2年 3,590,807.58 42.62 183,131.19 3,407,676.39 2-3年 497,743.26 5.91 25,384.90 472,358.36 3年以上 971,592.78 11.53 49,551.23 922,041.55 合计 8,425,777.34 100.00 429,714.64 7,996,062.70 （2）金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 建德市保险公司 1,557,200.00 暂付款 建德市国有资产管理局 1,492,285.71 代垫款 建德市供电局 984,500.00 暂付款 小计 4,033,985.71 （3）其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为4,446,985.71 元，占其他应收款账面余额的66.93%。 （4）持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款 股东单位名称 期末数 期初数 建德市国有资产管理局 1,492,285.71 小计 1,492,285.71 3. 长期股权投资 期末数51,070,799.05 （1）明细情况 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 50,448,292.66 50,448,292.66 对合营企业投资 对联营企业投资 200,000.00 200,000.00 其他股权投资 1,620,000.00 1,500,000.00 120,000.00 合计 52,268,292.66 1,500,000.00 50,768,292.66 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 50,750,799.05 70,750,799.05 对合营企业投资 对联营企业投资 200,000.00 200,000.00 其他股权投资 1,620,000.00 1,500,000.00 120,000.00 合计 52,570,799.05 1,500,000.00 51,070,799.05 （2）长期股权投资——股票投资 期初股票投资本期已全部抛售，期末无长期股票投资。 （3）长期股权投资——其他股权投资 1）明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 杭州信托投资公司 长期 100,000.00 0.02% 建德市总工会工联贸易公司 长期 20,000.00 2.36% 浙江省证券有限责任公司 长期 1,500,000,00 0.33% 厦门新安化工有限公司 长期 200,000.00 20.00% 建德新安化工煤炭经营有限公司 长期 1,000,000.00 83.33% 建德市新安服务有限责任公司 长期 1,600,000.00 85.11% 建德市新安水晶有限公司 长期 4,082,168.00 81.64% 浙江开化合成材料有限公司 长期 14,026,400.00 93.55% 建德新安汽车修理有限公司 长期 180，000.00 60.00% 小计 22,708,568.00 2）权益法核算的其他股权投资 a．明细情况 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 投资额 投资额 权益增减额 建德新安化工煤炭经营有限公司 1,046,143.99 116,421.83 建德市新安服务有限责任公司 1,600,000.00 105,213.76 建德市新安水晶有限公司 3,316,000.00 246,473.43 浙江开化合成材料有限公司 27,682,573.18 -1,312,076.89 建德新安汽车修理有限公司 180，000.00 12,020.57 小计 33,558,573.18 -831,947.29 被投资单位名称 累计分得的 本期累计 现金红利额 增减额 建德新安化工煤炭经营有限公司 217,265.69 建德市新安服务有限责任公司 240,000.00 394,784.53 建德市新安水晶有限公司 392,623.93 浙江开化合成材料有限公司 -1,640,801.90 建德新安汽车修理有限公司 12,020.57 小计 240,000.00 -624,107.17 b．被投资单位与公司会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。 3）股权投资差额 股权投资差额已在上年摊销完，本期无股权投资差额。 4）其他股权投资减值准备 a．明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江证券有限责任公司 1,500,000.00 1,500,000.00 小计 1,500,000.00 1,500,000.00 b．计提原因说明 本公司长期股权投资--浙江证券有限责任公司150 万元。根据2001 年12 月17 日中国证监会证监字[2001]31 号文对浙江证券有限责任公司处以没收违法所得及罚款54,545.86万元，上述处罚决定的执行将严重影响浙江证券有限责任公司的持续经营能力。根据谨慎原则,公司于2001 年度对浙江证券有限责任公司投资全额计提长期投资减值准备。 4. 长期债权投资 期末数1,126.00 （1）明细情况 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 1,126.00 1,126.00 1,108.00 1,108.00 合计 1,126.00 1,126.00 1,108.00 1,108.00 （2）长期债权投资——债券投资 1）明细情况 债券种类 面值 年利率 到期 初始投 本期 累计应收 期末数 (%) 日 资成本 利息 或已收利息 建设债券 1,000.00 3.6% 2004/1 1,000.00 12.00 126.00 1,126.00 小计 1,000.00 1,000.00 12.00 126.00 1,126.00 2）债券投资减值准备 截至2002 年6 月30 日本公司债券投资不存在减值情况，故未计提债券投资减值准备。 （二）母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数411,880,417.41 （1）明细情况 项目 本期数 上年同期数 化工产品 38,893,452.11 33,752,162.58 农药产品 304,311,477.26 239,586,848.40 电销售 3,074,647.84 2,771,327.14 有机硅制品 63,816,707.15 29,964,572.52 其他收入 1,784,133.05 2,489,898.26 合计 411,880,417.41 308,564,808.90 (2）本期向前5 名客户销售的收入总额为130,232,357.20 万元，占公司全部主营业务收入的31.62 %。 2. 主营业务成本 本期数344,186,039.16 项目 本期数 上年同期数 化工产品 25,293,901.87 17,237,521.59 农药产品 268,246,651.15 222,258,884.75 电销售 2,451,577.91 1,399,346.75 有机硅制品 46,861,471.38 27,011,806.23 其他收入 1,332,436.85 2,212,757.97 合计 344,186,039.16 270,120,317.29 3. 投资收益 本期数5,549,636.30 （1）明细情况 项目 本期数 上年同期数 股票投资收益 112,500.00 债权投资收益 18.00 18.00 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 -635,522.46 2,681,513.57 股权投资差额摊销 股权投资准备 合计 -635,504.46 2,794,031.57 （2）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、无子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响。 九、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 浙江开化合成材料有限公司 浙江开化 有机硅系列产品生产销售 建德市新安水晶有限公司 浙江新安江 水晶材料及制品生产销售 建德新安化工煤炭经营有限公司 浙江新安江 煤炭、化工原料销售 建德市新安服务有限责任公司 浙江新安江 化工等产品销售、物业物 理、代办保险 建德新安汽车修理有限公司 浙江新安江 汽车修理及维护、零件销售 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 浙江开化合成材料有限公司 子公司 有限公司 王伟 建德市新安水晶有限公司 子公司 有限公司 季诚建 建德新安化工煤炭经营有限公司 子公司 有限公司 骆阳星 建德市新安服务有限责任公司 子公司 有限公司 骆阳星 建德新安汽车修理有限公司 子公司有 限公司 骆阳星 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江开化合成材料有限公司 1,499.39万元 1,499.39万元 建德市新安水晶有限公司 500万元 500万元 建德新安化工煤炭经营有限公司 120万元 120万元 建德市新安服务有限责任公司 188万元 188万元 建德新安汽车修理有限公司 30万元 30万元 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 浙江开化合成材料有限公司 1,402.64万元 93.55 建德市新安水晶有限公司 408.2168万元 81.64 建德新安化工煤炭经营有限公司 100万元 83.33 建德市新安服务有限责任公司 160万元 85.11 建德新安汽车修理有限公司 30万元 100 期初数 期末数 企业名称 金额 % 浙江开化合成材料有限公司 1,402.64万元 93.55 建德市新安水晶有限公司 408.2168万元 81.64 建德新安化工煤炭经营有限公司 100万元 83.33 建德市新安服务有限责任公司 160万元 85.11 建德新安汽车修理有限公司 30万元 100 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 建德市国有资产管理局 股东 厦门新安化工有限公司 联营 (二) 关联方交易情况 1. 无关联采购商品 2. 销售商品 本年数 上年同期数 企业名称 金额 定价政策 金额 定价政策 厦门新安化工有限公司 2,812,249.01 市价 3,451,994.21 市价 小计 2,812,249.01 3,451,994.21 3. 关联方应收应付款项余额 项目及企业名称 期末余额 占全部应收（付）款余额 的比重（%） 本期 上年同期 本年 上年同期 应收账款 厦门新安化工有限公司 1,402,603.23 1,476,536.45 1.28 小计 1,402,603.23 1,476,536.45 1.28 其他应收款 建德市国有资产管理局 1,492,285.71 小计 1,492,285.71 4. 其他关联方交易 (1) 本公司与厦门新安化工有限公司、建德市新安服务有限责任公司、建德新安化工煤炭经营有限公司、建德市新安水晶有限公司和浙江开化合成材料有限公司签订部分原辅材料供应及生产服务协议，本协议所涉及之部分原辅材料供应及生产配套服务的价格由各方按公开、公平的原则、市场价格的原则和互惠互利的原则确定。 (2) 2000 年1 月1 日本公司与建德市国有资产管理局订立了改制企业非经营性国有资产处置合同，本公司有偿使用建德市国有资产管理局账面价值1,839,541.66 元的非经营性资产，按年费率1.775%逐年交纳国有资产使用费。 （3）公司与下属子公司之间的借款担保情况如下： 1）本公司为浙江开化合成材料有限公司5,100 万元借款提供担保，担保期限2001 年7月10 日至2004 年12 月19 日。 2）建德市新安水晶有限公司为建德市新安服务有限责任公司260 万元借款提供担保，担保期限2002 年1 月26 日至2003 年7 月1 日。 3) 建德市新安服务有限责任公司为建德市新安水晶有限公司120 万元借款提供担保，担保期限2002 年2 月1 日至2002 年10 月28 日。 4）建德市新安服务有限责任公司为建德新安化工煤炭经营有限公司550 万元借款提供担保，担保期2002 年1 月9 日至2002 年11 月13 日。 十、或有事项 2002 年6 月30 日，本公司对外提供担保情况如下： 受保单位 担保事项 金额 担保期限 建德市新化化工有限责任公司 流动资金借款 500万元 2001.11.28-2002.11.20 合计 500万元 十一、承诺事项 无重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十三、其他重要事项 （一）公司无重大债务重组事项。 （二）公司无重大非货币交易事项。 (三) 公司无重大资产置换、转让及其出售行为。 （四）其他对投资者决策有影响的重要事项： 1、公司2001 年度利润分配方案已经2002 年5 月22 日召开的2001 年度股东大会审议通过：截止2001 年6 月30 日前的可供分配利润由老股东亨有，按6 月30 日的总股本94110363股进行全股分配，提取10%法定公积金和5%法定公益金后，每股人民币现金分红0.0923 元（含税）；2001 年12 月31 日公司可供分配利润11431903.53 元，按2001 年度总股本134110363 股进行分配，提取10%法定公积金和5%法定公益金后，每股人民币现金分红0.05元（含税），剩余母公司可供分配利润4740276.71 元转入下一年度。本公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和浙江省证券登记中心向股东实施红利派息（详见2002 年6 月21 日《中国证券报》、《上海证券报》刊登的公司2001 年度分红派息公告），股权登记日为6 月26 日，除息日为6 月27 日。并按我国税法的有关规定，以20%税率代扣个人所得税。分红款已于2002 年6 月底前分别汇入两个登记公司指定专用派息账户。 浙江新安化工集团股份有限公司 董事长：王伟 二00二年八月十八日 |
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