华工科技产业股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.20 10:45 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
华工科技产业股份有限公司2002年半年度报告 重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任、 公司本半年度财务报告未经审计、 董事向继洲、独立董事许志超未出席审议本半年度报告的董事会，已分别委托董事马新强、独立董事王胜利代行表决、 目录 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动和主要股东持股情况 第三节 董事监事高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告(未经审计) 第七节 备查文件 第一节 公司基本情况 一、公司法定中文名称：华工科技产业股份有限公司 中文缩写：华工科技 英文名称：HUAGONG TECH COMPANY LIMITED 英文缩写：HGTECH 二、公司股票上市证券交易所深圳证券交易所 股票简称：华工科技 股票代码：000988 三、公司注册地址：武汉市洪山区珞瑜路1037 号 办公地址华：工科技产业大厦11 楼 邮政编码：430074 国际互联网址：Http://www.hgtech.com.cn 电子信箱：[email protected] 四、公司法定代表人：王延觉 五、公司董事会秘书：杨兴国 证券事务代表：廖瑞琰 联系地址：华工科技产业股份有限公司董事会办公室 电话：027-87780282 传真：027-87780282 电子信箱：[email protected] 六选定的中国证监会指定报纸：《证券时报》、《中国证券报》 信息披露网站：Http://www.cninfo.com.cn 半年度报告备置地点：公司董事会办公室 七、主要财务数据和指标 单位：人民币元 财务指标 2002年1-6月 2001年1-6月 净利润 17,023,713.21 23,239,115.34 扣除非经常性损益后的净利润 11,018,704.80 6,157,156.32 每股收益(元/股) 0.148 0.202 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) -0.28 -0.03 净资产收益率(%) 2.84% 3.99% 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%) 1.87% 1.06% 财务指标 2002年6月30日 2001年12月31日 每股净资产 5.217 5.048 调整后的每股净资产 5.183 5.015 股东权益(不含少数股东权益) 599,900,226.19 580,556,996.20 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 单位：人民币元 项目 金额 投资转让收益 2,008,612.54 补贴收入 4,185,468.02 营业外收入 117,113.32 营业外支出 306,185.47 合计 6,005,008.41 第二节 股本变动和主要股东持股情况。 一、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 二、截止2002 年6 月30 日，公司股东总数为32,409 户。 三、公司前10 名股东持股情况： 名次 股东名称 持股数股 占总股本比例（%） 1 武汉华中科技大产业集团有限公司 65,454,900 56.92 2 华中理工大学印刷厂 7,027,400 6.11 3 江汉石油钻头股份有限公司 6,856,600 5.96 4 武汉建设投资公司 3,977,500 3.46 5 武汉鸿象信息技术公司 876,100 0.76 6 华中理工大学机电工程公司 807,500 0.70 7 江苏聚信投资管理有限公司 429,833 0.37 8 天一证券有限责任公司 258,710 0.22 9 夏成胜 206,910 0.18 10 蔡同元 169,400 0.15 名次 股东名称 股份性质 1 武汉华中科技大产业集团有限公司 国有法人股 2 华中理工大学印刷厂 国有法人股 3 江汉石油钻头股份有限公司 法人股 4 武汉建设投资公司 国有法人股 5 武汉鸿象信息技术公司 国有法人股 6 华中理工大学机电工程公司 国有法人股 7 江苏聚信投资管理有限公司 流通股 8 天一证券有限责任公司 流通股 9 夏成胜 流通股 10 蔡同元 流通股 注：1、以上前10 名股东中，武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷厂、江汉石油钻头股份有限公司、武汉建设投资公司、武汉鸿象信息技术公司、华中理工大学机电工程公司所持股份均为未上市流通的国有法人股或法人股，其他股东所持股份均为已上市流通股份。 2、武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷厂、武汉鸿象信息技术公司、华中理工大学机电工程公司四家国有法人股股东为华中科技大学的全资公司，彼此存在关联关系。 3、法人股股东、持有公司股份达5 以上的股东所持股份在本报告期内未发生增减变动，亦未发生质押、冻结或托管的情况。 4、其他四名为流通股股东，未知其是否有关联关系。 四、报告期内，控股股东没有发生变化。 第三节 董事监事高级管理人员情况 一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有持有公司股票的情况。 二、董事、监事、高级管理人员变动情况。 （一）公司2001 年度股东大会于2002 年6 月30 日召开，选举王延觉、丁烈云、向继洲、马新强刘大桥、梅敬民、魏锋、张肇群、童俊、许志超、王胜利为公司第二届董事会董事，其中许志超、王胜利为公司独立董事：选举余定国、戴宝玉、朱光喜、刘刚为公司第二届监事会监事，与公司监事会职工代表王红玲、姚燕明、熊文共同组成公司第二届监事会。 （二）2002 年6 月30 日，公司第二届董事会第一次会议选举王延觉为公司董事长，聘马新强为公司总经理，聘王中、耿标、张肇群为公司副总经理，聘杨兴国为公司董事会秘书，聘刘含树为公司财务总监。 （三）2002 年6 月30 日，公司第二届监事会第一次会议选举余定国为公司监事会召集人。 第四节 管理层讨论与分析 一、经营成果与财务状况简要分析 （一）主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化： 单位：人民币元 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 主营业务收入 168,351,078.93 127,062,879.47 主营业务利润 59,111,711.73 53,352,694.68 净利润 17,023,713.21 23,239,115.34 现金及现金等价物净增加额 -23,926,143.77 -42,209,914.29 项目 增减幅度（%） 主营业务收入 32.49% 主营业务利润 10.79% 净利润 -26.75% 现金及现金等价物净增加额 43.32% 原因分危： 1.主营业务收入同比增长32.49%， 主要是产品市场占有率提高，销售量增加所致； 2.主营业务利润同比增长10.79%， 主要是公司的生产经营规模扩大，产品销量增加，带动了主营业务收入增加所致； 3.净利润同比降低26.75%，主要是公司短期投资收益较去年下降幅度较大所致。 4.现金及现金等价物增加额同比增加43.32%， 主要是筹资活动产生的现金流量净额大幅增加所致。 （二）总资产、股东权益与期初相比的变化 单位：人民币元 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 总资产 951,439,958.57 821,470,395.31 股东权益 599,900,226.19 580,556,996.20 项目 增减幅度% 总资产 15.82% 股东权益 3.33% 原因分析： 1. 总资产同比增加15.82%， 主要是部分在建工程完工所致。 2. 股东权益同比增加3.33%， 主要是报告期内公司实现利润所致。 二、报告期内公司的主要经营情况 （一）公司主要经营激光器、激光加工设备及成套设备、激光医疗系列设备、激光全息综合防伪商标、激光全息综合防伪烫印箔、激光全息综合防伪包装膜，敏感电子元器件，光通信有源器件及计算机软件与信息系统集成的开发、研制、生产和销售。 今年年初，公司明确以光电子、光信息产业为主营业务发展方向，通过产业结构调整，剥离与公司核心产业关联度低的资产，夯实核心产业基础并做大做强。根据这一总体发展思路，公司剥离了部分IT 和医药产业的资产，并取得了阶段性成果。在公司董事会和经营班子的领导下，经过全体员工团结拼搏，公司上半年实现主营业务收入16,835 万元，比去年同期增长了32.49%； 实现主营业务利润5,911万元，比去年同期增长了10.79%， 公司的核心竞争能力明显增强。 （二）公司主营业务行业、及地区构成情况 主营业务行业构成情况 单位：人民币元 行业 主营业务收入 主营业务成本 激光全息防伪系列产品 24,034,242.07 11,740,883.74 敏感元器件 22,255,042.20 12,702,436.35 激光加工及设备系列产品 51,134,877.00 37,135,857.21 光通信器件系列产品 28,361,000.82 21,960,782.45 计算机软件及信息集成系统 25,380,215.46 14,856,209.55 生物医药 17,185,701.38 9,364,449.15 行业 主营业务利润 激光全息防伪系列产品 11,910,723.47 敏感元器件 9,366,860.38 激光加工及设备系列产品 13,679,048.36 光通信器件系列产品 6,120,892.19 计算机软件及信息集成系统 10,405,395.62 生物医药 7,628,791.71 主营业务地区分布情况单位人民币元 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 国内 137,731,556.32 83,873,611.81 52,379,195.76 国外 30,619,522.61 23,887,006.64 6,732,515.97 （三）公司主营业务构成变化情况 行业 占主营业务收入的比例 本期数 期初数 激光全息防伪系列产品 14.28% 16.66% 敏感元器件 13.22% 10.71% 激光加工及设备系列产品 30.37% 41.17% 光通信器件系列产品 16.85% 0 计算机软件及信息集成系统 15.08% 21.33% 生物医药 10.20% 10.13% 行业 占主营成本的比例 本期数 期初数 激光全息防伪系列产品 10.90% 13.84% 敏感元器件 11.79% 9.07% 激光加工及设备系列产品 34.46% 40.52% 光通信器件系列产品 20.38% 0 计算机软件及信息集成系统 13.79% 26.76% 生物医药 8.68% 9.81% （四）报告期内，没有对净利润产生重大影响的其他经营业务。 三、报告期内公司的投资情况 （一）前次募集资金投资项目进展说明 公司前次实际募集资金40,570 万元，其中项目投资计划使用资金38,207 万元，补充流动资金2,363万元。报告期内，前次募集资金投资项目累积完成投资28,113 万元，占计划投资总额的73.58%。 募集资金投资项目中除了“激光系列产品开发”，“基于INTERNET/INTRANET 的企业级计算机信息集成系统”两个项目未完成外，其他项目均基本实施完毕，尚未使用的募集资金10,094 万元暂时存放银行。 募集资金投资项目情况如下： 单位：人民币千元 项目名称 计划投资 实际投资 1.激光系列产品开发 199000 113400 2.激光全息(宽幅)防伪包装材料生产设 备技术改造 48240 48240 3.基于INTERNET/INTRANET的企业级 计算机信息集成系统 49440 34100 4.敏感元器件研发生产基地技术改造 45020 45020 5.生物医药项目 40370 40370 合计 382070 281130 项目名称 项目进度 收入 毛利 1.激光系列产品开发 56.98 51135 13679 2.激光全息(宽幅)防伪包装材料生产设 备技术改造 100 24034 11911 3.基于INTERNET/INTRANET的企业级 计算机信息集成系统 68.97 10940 6953 4.敏感元器件研发生产基地技术改造 100 20150 8757 5.生物医药项目 100 17186 7629 合计 73.58% 123445 48929 （1） 激光系列产品开发：报告期内，激光加工生产基地已建成，主厂房已完成整体搬迁，生产能力显著提高，生产环境大为改观。下一步，公司将视项目的收益情况决定后续资金投入的方式和时间。 （2） 基于INTERNET/INTRANET 的企业级计算机信息集成系统：受全球IT 产业调整的影响，公司对该项目的投资节奏放缓。 （二）报告期内非募集资金的投资说明 2002 年3 月17 日，公司第一届董事会第十八次会议，通过决议同意公司投资2360 万元参股长江证券有限责任公司并持有该公司1%的股权。长江证券有限责任公司是一家全国性的证券公司，主要经营证券承销、证券自营、证券交易代理、证券投资咨询、基金和资产管理等业务。 报告期内该项投资已完成。 四、报告期实际经营成果与期初计划比较 期初公司提出2002 年主营业务收入和主营业务利润力争实现30%的增长。报告期内，公司实现主营业务收入16,835 万元，比去年同期增长32.49%；实现主营业务利润5,911 万元，比去年同期增长10.79%，未达到计划进度的要求，主要原因是市场竞争日趋激烈，产品销售价格下滑所致。 五、下半年公司经营计划 2002 年是公司的“产业发展年”，下半年，公司将加大产业结构调整力度，为光电子、光信息产业投入持续的资金支持，依托在光电子、光信息领域的市场、人才、管理、技术优势、夯实核心产业基础，以产品经营为公司发展的平台，逐步确立具有自身竞争优势的产业架构。贯彻“向市场要效益，向管理要效益”的经营思路，整合市场营销体系，努力开拓市场，以产品销量的增长带动利润的增长；深化生产经营的过程管理，健全绩效考核制度，严格控制成本和费用支出，推动企业效益的有效增长。拓宽人才引进渠道，积极引进高层次的技术专家和管理人才，加强企业的后续研发能力，提高产品技术含量，提升经营管理水平，增强企业的核心竞争能力，在上半年核心产业取得良好成绩的基础上，公司将把握产业基地建成和实现产业规模化的契机，在董事会和经营班子的领导下，为完成年初制定的经营目标奋力拼搏。 第五节 重要事项 一、公司治理情况 为了进一步完善法人治理结构，提高科学决策效率，公司依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及其他相关法律、法规的规定，不断修订、完善公司内部治理文件，规范公司运作。2002 年6 月30 日召开的2001 年度股东大会上，审议通过了修订后的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，同时选举许志超，王胜利为公司的独立董事，初步建立了独立董事制度。 二、2002 年6 月30 日，公司2001 年度股东大会审议通过了2001 年度利润分配方案，决定以年末股本总数115,000,000 为基数，每10 股派2 元（含税）。报告期内，该分配方案尚未实施。 三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。 五、报告期内公司的重大关联交易 2002 年6 月25 日，公司与武汉华中科技大产业集团有限公司、武汉高科国有控股集团有限公司签署了《关于对武汉华工大学科技园发展有限公司增资的协议书》，公司将所持有的武汉汉网高技术有限公司、武汉华中科大纳米药业有限责任公司、武汉华工安鼎信息技术有限公司、湖北华工生化工程有限公司、武汉华工医药有限公司的股权按原始出资额共作价人民币2698 万元，增资武汉华工大学科技园发展有限公司。武汉华中科技大产业集团有限公司将其持有的武汉华工电气自动化有限公司、武汉华中纳米药业有限责任公司的股权作价1013.7 万元，增资武汉华工大学科技园发展有限公司。 增资后的武汉华工大学科技园发展有限公司注册资本为8636 万元人民币，武汉华中科技大产业集团有限公司持有其46.24%的股份。为第一大股东；华工科技持有其36.39%的股份，为第二大股东。 本次交易不涉及现金交易。 通过本次关联交易，华工科技将逐步从生物制药等其他领域退出，确立光电子、光信息为主营业务发展方向。 本次关联交易的详情，公司于2002 年6 月29 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上。 六、报告期内公司无重大合同及履行事项 （一）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。 （三）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。 七、报告期内，公司或持有公司股份5%（ 含5%） 以上的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司的经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺的事项。 八、报告期内，公司没有发生更换会计师事务所的情况，本期财务报告未经审计。 九、报告期内，公司无其他重大事项。 第六节 财务报告（未经审计） 一、会计报表 资产负债表 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 2002年6月30日 资产 附注 合并数 流动资产： 货币资金 5.(1) 188,146,194.01 短期投资 应收票据 5.(2) 5,159,328.42 应收股利 应收利息 应收账款 5.(3) 149,945,126.14 其他应收款 39,966,641.36 预付账款 5.(4) 22,836,559.12 应收补贴款 存货 5.(5) 142,667,595.55 待摊费用 5.(6) 129,836.13 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 548,851,280.73 长期投资 长期股权投资 5.(7) 65,606,591.89 长期债权投资 长期投资合计 65,606,591.89 固定资产： 固定资产原价 5.(8) 139,500,343.48 减：累计折旧 29,781,120.55 固定资产净值 109,719,222.93 减：固定资产减值准备 固定资产净额 109,719,222.93 工程物资 在建工程 5.(9) 196,067,903.61 固定资产清理 固定资产合计 305,787,126.54 无形资产及其他资产： 无形资产 5.(10) 28,943,585.04 长期待摊费用 5.(11) 2,251,374.37 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 31,194,959.41 递延税项： 递延税款借项 资产总计 951,439,958.57 2002年6月30日 资产 母公司数 流动资产： 货币资金 151,244,909.42 短期投资 应收票据 4,629,328.42 应收股利 720,000.00 应收利息 应收账款 82,647,172.65 其他应收款 15,770,601.31 预付账款 12,177,946.83 应收补贴款 存货 37,845,985.67 待摊费用 91,066.98 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 305,127,011.28 长期投资 长期股权投资 272,443,889.04 长期债权投资 长期投资合计 272,443,889.04 固定资产： 固定资产原价 92,535,737.95 减：累计折旧 18,714,015.66 固定资产净值 73,821,722.29 减：固定资产减值准备 固定资产净额 73,821,722.29 工程物资 在建工程 140,337,993.74 固定资产清理 固定资产合计 214,159,716.03 无形资产及其他资产： 无形资产 6,299,000.00 长期待摊费用 662,805.27 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,961,805.27 递延税项： 递延税款借项 资产总计 798,692,421.62 2001年12月31日 资产 合并数 流动资产： 货币资金 211,937,337.78 短期投资 应收票据 5,214,895.18 应收股利 应收利息 1,822,500.00 应收账款 110,371,056.02 其他应收款 31,157,046.68 预付账款 21,170,094.80 应收补贴款 存货 113,538,648.45 待摊费用 287,856.47 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 495,499,435.38 长期投资 长期股权投资 51,950,883.60 长期债权投资 长期投资合计 51,950,883.60 固定资产： 固定资产原价 120,886,130.66 减：累计折旧 23,889,345.00 固定资产净值 96,996,785.66 减：固定资产减值准备 固定资产净额 96,996,785.66 工程物资 在建工程 147,962,626.69 固定资产清理 固定资产合计 244,959,412.35 无形资产及其他资产： 无形资产 27,166,129.40 长期待摊费用 1,894,534.58 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 29,060,663.98 递延税项： 递延税款借项 资产总计 821,470,395.31 2001年12月31日 资产 母公司数 流动资产： 货币资金 163,275,506.56 短期投资 应收票据 4,624,895.18 应收股利 应收利息 1,822,500.00 应收账款 47,775,935.43 其他应收款 14,200,164.13 预付账款 14,228,954.86 应收补贴款 存货 36,499,801.52 待摊费用 180,867.57 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 282,608,625.25 长期投资 长期股权投资 250,878,878.97 长期债权投资 长期投资合计 250,878,878.97 固定资产： 固定资产原价 80,638,766.90 减：累计折旧 15,963,079.61 固定资产净值 64,675,687.29 减：固定资产减值准备 固定资产净额 64,675,687.29 工程物资 在建工程 101,041,455.16 固定资产清理 固定资产合计 165,717,142.45 无形资产及其他资产： 无形资产 6,999,000.00 长期待摊费用 602,661.82 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 7,601,661.82 递延税项： 递延税款借项 资产总计 706,806,308.49 法定代表人：王延觉 总会计师：刘含树 会计机构负责人：李士训 资产负债（续）表 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 2002年6月30日 负债及股东权益 附注 合并数 流动负债： 短期借款 5.(12) 159,901,480.00 应付票据 5.(13) 17,456,922.00 应付账款 5.(14) 39,277,212.01 预收账款 5.(15) 5,545,186.49 应付工资 5.(16) 851,853.76 应付福利费 3,694,473.75 应付股利 5.(17) 23,477,320.00 应交税金 5.(18) 10,229,536.24 其他应交款 5.(19) 669,137.96 其他应付款 5.(20) 16,648,877.06 预提费用 5.(21) 608,688.79 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 278,360,688.06 长期负债： 长期借款 5.(22) 6,827,632.14 应付债券 长期应付款 5.(23) 100,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 6,927,632.14 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 285,288,320.20 少数股东权益 66,251,412.18 股本 5.(24) 115,000,000.00 减已归还投资 股本净额 115,000,000.00 资本公积 5.(25) 419,817,422.14 盈余公积 5.(26) 21,163,294.82 其中：法定公益金 7,241,381.27 未分配利润 5.(27) 42,343,146.23 外币报表折算差额 5.(28) 1,576,363.00 股东权益合计 599,900,226.19 负债与股东权益总计 951,439,958.57 2002年6月30日 负债及股东权益 母公司数 流动负债： 短期借款 130,000,000.00 应付票据 17,456,922.00 应付账款 17,263,665.99 预收账款 3,088,498.63 应付工资 应付福利费 27,399.55 应付股利 23,000,000.00 应交税金 3,944,517.13 其他应交款 343,976.08 其他应付款 4,743,741.72 预提费用 501,568.24 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 200,370,289.34 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 200,370,289.34 少数股东权益 股本 115,000,000.00 减已归还投资 股本净额 115,000,000.00 资本公积 419,817,422.14 盈余公积 17,540,610.54 其中：法定公益金 6,246,831.67 未分配利润 45,964,099.60 外币报表折算差额 股东权益合计 598,322,132.28 负债与股东权益总计 798,692,421.62 2001年12月31日 负债及股东权益 合并数 流动负债： 短期借款 60,000,000.00 应付票据 16,487,243.50 应付账款 31,248,478.62 预收账款 4,718,227.98 应付工资 912,620.66 应付福利费 4,385,704.41 应付股利 23,046,798.79 应交税金 12,674,848.22 其他应交款 584,756.20 其他应付款 17,493,555.15 预提费用 688,216.10 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 172,240,449.63 长期负债： 长期借款 9,933,907.79 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 9,933,907.79 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 182,174,357.42 少数股东权益 58,739,041.69 股本 115,000,000.00 减已归还投资 股本净额 115,000,000.00 资本公积 419,817,422.14 盈余公积 21,163,294.82 其中：法定公益金 7,241,381.27 未分配利润 25,319,433.02 外币报表折算差额 -743,153.78 股东权益合计 580,556,996.20 负债与股东权益总计 821,470,395.31 2001年12月31日 负债及股东权益 母公司数 流动负债： 短期借款 60,000,000.00 应付票据 16,487,243.50 应付账款 11,127,929.29 预收账款 1,696,647.84 应付工资 应付福利费 797,087.86 应付股利 23,000,000.00 应交税金 3,741,444.94 其他应交款 309,084.21 其他应付款 7,876,320.13 预提费用 519,156.75 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 125,554,914.52 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 125,554,914.52 少数股东权益 股本 115,000,000.00 减已归还投资 股本净额 115,000,000.00 资本公积 419,817,422.14 盈余公积 17,540,610.54 其中：法定公益金 6,246,831.67 未分配利润 28,893,361.29 外币报表折算差额 股东权益合计 581,251,393.97 负债与股东权益总计 706,806,308.49 法定代表人：王延觉 总会计师：刘含树 会计机构负责人：李士训 利润表 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 2002年1-6月 项目 附注 合并数 一、主营业务收入 5.(29) 168,351,078.93 减：主营业务成本 5.(30) 107,760,618.45 主营业务税金及附加 1,478,748.75 二、主营业务利润 59,111,711.73 加：其他业务利润 5.(31) 188,632.88 营业费用 21,125,118.11 管理费用 19,463,248.35 财务费用 5.(32) 723,441.22 三、营业利润 17,988,536.93 加：投资收益 5.(33) -406,726.18 补贴收入 5.(34) 4,185,468.02 营业外收入 5.(35) 117,113.32 减：营业外支出 5.(36) 306,185.47 四、利润总额 21,578,206.62 减：所得税 2,790,470.18 少数股东损益 1,764,023.23 五、净利润 17,023,713.21 项目 2002年1-6月 一、主营业务收入 母公司数 减：主营业务成本 80,255,547.67 主营业务税金及附加 50,275,654.25 二、主营业务利润 956,780.63 加：其他业务利润 29,023,112.79 营业费用 247,857.28 管理费用 5,015,876.93 财务费用 8,238,226.37 三、营业利润 264,458.17 加：投资收益 15,752,408.60 补贴收入 2,685,010.07 营业外收入 856,500.00 减：营业外支出 30,500.00 四、利润总额 118,642.88 减：所得税 19,205,775.79 少数股东损益 2,135,037.48 五、净利润 17,070,738.31 2001年1-6月 项目 合并数 一、主营业务收入 127,062,879.47 减：主营业务成本 72,627,930.79 主营业务税金及附加 1,082,254.00 二、主营业务利润 53,352,694.68 加：其他业务利润 3,167,411.07 营业费用 13,816,939.66 管理费用 29,693,846.10 财务费用 3,065,475.95 三、营业利润 9,943,844.04 加：投资收益 12,818,891.49 补贴收入 2,518,342.00 营业外收入 238,903.75 减：营业外支出 182,666.39 四、利润总额 25,337,314.89 减：所得税 1,803,721.22 少数股东损益 294,478.33 五、净利润 23,239,115.34 2001年1-6月 项目 母公司数 一、主营业务收入 48,182,252.57 减：主营业务成本 25,729,308.94 主营业务税金及附加 660,567.03 二、主营业务利润 21,792,376.60 加：其他业务利润 2,586,246.02 营业费用 6,549,528.36 管理费用 9,334,531.11 财务费用 2,626,163.84 三、营业利润 5,868,399.31 加：投资收益 16,321,007.53 补贴收入 58,342.00 营业外收入 172,144.32 减：营业外支出 30,282.31 四、利润总额 22,389,610.85 减：所得税 少数股东损益 五、净利润 22,389,610.85 补充资料 2002年1-6月 项目 合并数 母公司数 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 2,008,612.54 2,008,612.54 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加或减少利润总额 4.会计估计变更增加或减少利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 2001年1-6月 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 合并数 母公司数 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加或减少利润总额 4.会计估计变更增加或减少利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：王延觉 总会计师：刘含树 会计机构负责人：李士训 利润分配表 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 2002年1-6月 项目 附注 合并数 母公司数 一、净利润 17,023,713.21 17,070,738.31 加年初未分配利润 25,319,433.02 28,893,361.29 其他转入 二、可供分配的利润 42,343,146.23 45,964,099.60 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 42,343,146.23 45,964,099.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 42,343,146.23 45,964,099.60 2001年1-6月 项目 合并数 母公司数 一、净利润 23,239,115.34 22,389,610.85 加年初未分配利润 12,848,734.11 14,341,694.75 其他转入 二、可供分配的利润 36,087,849.45 36,731,305.60 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 36,087,849.45 36,731,305.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 36,087,849.45 36,731,305.60 法定代表人：王延觉 总会计师：刘含树 会计机构负责人：李士训 现金流量表 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 2002 年1-6 月 项目 附注 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 140,420,206.86 收到的税费返还 2,750,936.37 收到的其他与经营活动有关的现金 11,128,163.16 现金流入小计 154,299,306.39 购买商品接受劳务支付的现金 104,632,192.79 支付给职工以及为职工支付的现金 32,290,455.17 支付的各项税费 18,940,450.41 支付的其他与经营活动有关的现金 5.(37) 30,773,457.72 现金流出小计 186,636,556.09 经营活动产生的现金流量净额 -32,337,249.70 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 10,250.00 收到的其他与投资活动有关的现金 1,226,711.09 现金流入小计 1,236,961.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 66,119,915.70 投资所支付的现金 24,545,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 207,202.02 现金流出小计 90,872,117.72 投资活动产生的现金流量净额 -89,635,156.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 139,901,480.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 73,183.24 现金流入小计 139,974,663.24 偿还债务所支付的现金 43,106,275.65 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 1,829,001.07 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 44,935,276.72 筹资活动产生的现金流量净额 95,039,386.52 四、汇率变动对现金的影响 3,141,876.04 五、现金及现金等价物净增加额 -23,791,143.77 2002 年1-6 月 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 64,968,528.54 收到的税费返还 1,795,957.28 收到的其他与经营活动有关的现金 3,226,630.25 现金流入小计 69,991,116.07 购买商品接受劳务支付的现金 41,196,512.74 支付给职工以及为职工支付的现金 10,397,864.60 支付的各项税费 12,157,535.33 支付的其他与经营活动有关的现金 7,066,726.92 现金流出小计 70,818,639.59 经营活动产生的现金流量净额 -827,523.52 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4,400.00 收到的其他与投资活动有关的现金 56,177.45 现金流入小计 60,577.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 56,499,109.31 投资所支付的现金 23,600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 80,099,109.31 投资活动产生的现金流量净额 -80,038,531.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 110,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 73,183.24 现金流入小计 110,073,183.24 偿还债务所支付的现金 40,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 1,237,725.00 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 41,237,725.00 筹资活动产生的现金流量净额 68,835,458.24 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -12,030,597.14 法定代表人：王延觉 总会计师：刘含树 会计机构负责人：李士训 现金流量表 2002 年1-6 月 项目 附注 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 17,023,713.21 加：少数股东本期损益 1,764,023.23 计提的资产减值准备 1,925,959.46 固定资产折旧 5,898,544.57 无形资产摊销 1,897,544.44 长期待摊费用摊销 459,062.07 待摊费用的减少(减：增加) 158,020.34 预提费用的增加(减：减少) -79,527.31 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 82,437.16 固定资产报废损失 财务费用 1,829,001.07 投资损失减收益 406,726.18 递延税款贷款(减：借项) 存货的减少(减：增加) -22,936,443.45 经营性应收项目的减少(减：增加) -34,668,165.85 经营性应付项目的增加(减：减少) -2,961,805.15 其他 -3,136,339.67 经营活动产生现金流量净额 -32,337,249.70 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 188,146,194.01 减：现金的期初余额 211,937,337.78 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -23,791,143.77 2002 年1-6 月 项目 母公司数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 17,070,738.31 加：少数股东本期损益 计提的资产减值准备 1,349,136.65 固定资产折旧 2,750,936.05 无形资产摊销 700,000.00 长期待摊费用摊销 231,303.05 待摊费用的减少(减：增加) 89,800.59 预提费用的增加(减：减少) -17,588.51 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 833.52 固定资产报废损失 财务费用 1,237,725.00 投资损失减收益 -2,685,010.07 递延税款贷款(减：借项) 存货的减少(减：增加) 4,846,319.51 经营性应收项目的减少(减：增加) -27,588,030.84 经营性应付项目的增加(减：减少) 765,422.56 其他 420,890.66 经营活动产生现金流量净额 -827,523.52 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 151,244,909.42 减：现金的期初余额 163,275,506.56 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -12,030,597.14 法定代表人:王延觉 总会计师:刘含树 会计机构负责人:李士训 合并利润表附表 2002年1-6月 编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位:人民币元 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.85% 10.03% 0.51 0.51 营业利润 3.00% 3.05% 0.16 0.16 净利润 2.84% 2.89% 0.15 0.15 扣除非经营性 损益后的净利润 1.84% 1.87% 0.10 0.10 非经常性损益如下： 项目 金额 投资转让收益 2,008,612.54 补贴收入 4,185,468.02 营业外收入 117,113.32 营业外支出 306,185.47 合计 6,005,008.41 法定代表人:王延觉 总会计师:刘含树 会计机构负责人:李士训 资产减值准备明细表 2002年6月 编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位:人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 5,506,535.72 1,925,959.46 其中：应收账款 4,463,429.16 1,520,338.87 其他应收款 1,043,106.56 405,620.59 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 189,710.60 其中：库存商品 原材料 189,710.60 四、长期投资减值准备合计 141,800.97 其中：长期股权投资 141,800.97 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 7,432,495.18 其中：应收账款 5,983,768.03 其他应收款 1,448,727.15 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 189,710.60 其中：库存商品 原材料 189,710.60 四、长期投资减值准备合计 141,800.97 其中：长期股权投资 141,800.97 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：王延觉 总会计师：刘含树 会计机构负责人：李士训 股东权益增减变动表 2002年1-6月 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 项目 本期数 上年数 一、股本 年初余额 115,000,000.00 115,000,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 115,000,000.00 115,000,000.00 二、资本公积 年初余额 419,817,422.14 414,668,283.22 本年增加数 0.00 5,149,138.92 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 5,149,138.92 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 419,817,422.14 419,817,422.14 三、法定和任意盈余公积 年初余额 13,921,913.55 8,271,204.34 本年增加数 0.00 5,650,709.21 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 5,650,709.21 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 13,921,913.55 13,921,913.55 其中：法定盈余公积 13,921,913.55 13,921,913.55 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 7,241,381.27 4,135,602.16 本年增加数 3,105,779.11 其中：从净利润中提取数 3,105,779.11 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 7,241,381.27 7,241,381.27 五、未分配利润 年初未分配利润 25,319,433.02 12,848,734.11 本年净利润 17,023,713.21 44,227,187.23 本年利润分配 31,756,488.32 年末未分配利润 42,343,146.23 25,319,433.02 法定代表人：王延觉 总会计师：刘含树 会计机构负责人：李士训 二、会计报表附注 会计报表附注 （2002 年6 月30 日） 附注1. 公司基本情况 华工科技产业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经湖北省体改委“鄂体改[1999]85号”文批准，由武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷厂、武汉鸿象信息技术公司、武汉建设投资公司、华中理工大学机电工程公司、江汉石油钻头股份有限公司六家企业于1999 年7 月共同发起设立，注册资本为8,500 万元。2000 年5 月10 日经中国证券监督管理委员会“证监发行字（2000）56 号”文批准，公司通过深圳证劵交易所公开发行3,000 万A 股，发行后公司注册资本变更为11,500万元。 公司企业法人营业执照注册号为：4200001000780 公司经营范围包括：激光器、激光加工系列设备及成套设备，激光医疗系列设备，激光全息防伪系列产品，计算机软件及信息系统集成，数控系统及机电一体化，电子元器件，生物医药制品，化工产品等技术及产品的开发、研制、技术咨询；技术服务开发产品的销售；自产产品及相关技术的出口业务；经营生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；进料加工和“三来一补”业务 注册地址为武汉市洪山区珞瑜路1037 号，法定代表人为王延觉。 附注2. 公司采用的主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计制度》和《企业会计准则》。 2、会计年度 公司会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。 3、记账本位币 公司记账本位币为人民币 4、记账基础和计量原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计量原则。 5、外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生当日外汇市场汇率的中间价折合为本位币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末人民银行公布的基准汇率调整折合为人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“长期待摊费用”、“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 公司本期纳入合并报表范围的华工FARLEY LASERLAB 有限公司的外币会计报表采用期末汇率折算为人民币会计报表。 7、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 A.短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相关费。用但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息不计入短期投资成本。 B.短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 C.处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 D.期末短期投资按成本与市价孰低计量，短期投资市价低于成本时，按短期投资的总成本与总市价的差额提取短期投资跌价准备。但如果某单项短期投资成本占整个短期投资总成本10%及以上时，按单项短期投资为基础提取短期投资跌价准备。 9、 坏账核算方法 A.坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、以及发生严重的自然灾害导致停产等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。 B.坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，期末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，账龄1 年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的3%计提；账龄1-2 年的，按其余额的5%计提；账龄2-3 年的，按其余额的10%计提：账龄3-4 年的，按其余额的30%计提；账龄4-5 年的，按其余额的40%计提，账龄5 年以上的，按其余额的100%计提。 10、存货核算方法 A.公司存货分为：原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、分期收款发出商品。 B.存货的计量 a.原材料、库存商品采用进价核算，取得时按实际成本入账，发出和领用时，按照实际成本核算时，采用加权平均法计价。 b.投资者投入的存货，按投资各方确认的价值，作为其实际成本。 c.以非现金资产抵偿债务方式取得的存货，按照《债务重组》会计准则的有关规定确认存货的实际成本。 d.以非货币性交易换入的存货，按照《非货币性交易》会计准则的有关规定确认存货的实际成本。 C.低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 D.存货在期末时采用成本与可变现净值孰低计量，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 11、长期投资核算方法。 A.长期股权投资 a.长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款作为初始投资成本入账，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 b.以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。 c.短期投资划转为长期投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期投资初始投资成本。 d.公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 e.公司长期股权投资由成本法核算改为权益法核算的，按实际取得对被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时，按股权投资的账面价值作为初始投资成本，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时，按股权投资的账面价值作为新的投资成本。其后，被投资单位宣告分派利润或现金股利时，属于已记入投资账面价值的部分，作为新的投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 f.长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销。 g.处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 B.长期债权投资 a.长期债权投资取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 b.债券投资溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 c.其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 d.处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 C.长期投资减值准备 a.由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 b.长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12、委托贷款核算方法 A.委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 B.委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 C.期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法。 A.固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过两年的物品。 B.固定资产按取得时的实际成本入账，包括为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 C.固定资产折旧采用年限平均法计提。 D.固定资产分类、预计经济使用年限预计残值率和年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 40 5 2.375 机器设备 5-15 3-5 6.33-19.40 运输设备 5-10 3-5 9.50-19.40 其他 5-10 3-5 9.50-19.40 E.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额提取减值准备。 14、 在建工程核算方法 A.在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 B.期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： a.长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程； b.项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、无形资产核算方法 (1)无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积；）计价。 C.投资者投入的无形资产以投资各方确认的价值计价首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的帐面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入帐计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 (2)无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10 年的期限摊销。 (3)无形资产减值准备 A.公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 16、长期待摊费用摊销方法； 固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。 租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后的会计期间受益，则该项目尚未摊完的余值全部转入当期损益。 17、借款费用的会计处理方法 (1)借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 (2)资本化期间的计算方法 A.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 B.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C.停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 (3)借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 18、应付债券的核算方法 (1)应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与在全面值总额的差异，作为债券溢价或折价。 (2)债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、收入确认原则。 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时确，认收入实现。 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权收入确认原则：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 20、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 21、合并会计报表的编制方法。 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995） 11 号《合并报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 22、会计政策、会计估计变更说明以及重大会计差错更正说明 公司2000 年度公开发行3000 万A 股所取得的投资者无效申购股票资金被冻结的存款利息为6,289,570.48 元，根据财政部国家税务总局财税字[1997]13 号文规定在5 年期限内平均转入，2000 年度摊销1,257,914.09 元尚有摊销余额5,031,656.38 元2001 年度根据财政部颁发的《企业会计制度》的规定，应将未摊销的投资者无效申购股票资金被冻结的存款利息转入资本公积，本报告期将2001 年度摊销的投资者无效申购股票资金被冻结的存款利息1,257,914.09 元和摊销后余额3,773,742.29 元全部转入资本公积。对上述会计差错的更正，已采用追溯调整法调整了留存收益和相关项目的期初数，调整影响数为：调整减少期初留存收益1,257,914.09 元，其中未分配利润调减1,069,226.97 元，盈余公积调减了188,687.12 ；元调整增加资本公积5,031,656.38 元。 附注3. 税项 A.增值税销项税率为17% ，按扣除进项税后的余额缴纳。 B.营业税税率为5%。 C.城市维护建设费为应纳流转税额的7%。 D.教育费附加为应纳流转税额的3%。 E.城市堤防费为应纳流转税额的2%。 F.地方教育发展费为销售收入的1‰。 G.平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。 H.所得税：1999 年10 月公司经湖北省科学技术委员会及武汉东湖新技术开发区管理委员会认定为高新技术企业所得税率为15%。 子公司-武汉华工激光工程有限公司为武汉东湖新技术开发区内的高新技术企业，所得税率为15%。 子公司-深圳市华工赛百信息技术有限公司企业所得税率为15%。 子公司-武汉同济现代医药有限公司企业所得税率为33%。 子公司-武汉开目信息技术有限责任公司系武汉东湖新技术开发区内新设立的高新技术企业，经武汉市东湖开发区国家税务局同意，2001 年、2002 年免征企业所得税。 子公司-华工FAILEYLASRLAB 有限公司根据澳大利亚税收政策，企业所得税率为34%。 子公司-湖北华中科大信息陶瓷有限公司企业所得税率为33%。 附注4. 控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业 截至2002 年6 月30 日本公司的控股子公司概况如下： 控股子公司及合营企业名称 注册资本 (万元) 武汉华工激光工程有限公司 12,570 武汉同济现代药业有限公司 4,500 华工FARLEYLASERLAB有限公司 745.03 武汉海通光电技术有限公司 800 深圳市华工赛百信息技术有限公司 1,500 武汉华工赛百数据系统有限公司 460 深圳正弦电源设备有限公司 50 北京北方华工激光科技有限公司 100 湖北同济现代鄂北制药有限公司 1,000 武汉开目信息技术有限责任公司 3,000 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 1,300 河南省中原华工激光工程有限公司 600 武汉制造业信息化工程有限责任公司 150 控股子公司及合营企业名称 经营范围 武汉华工激光工程有限公司 激光设备的开发、制造、销售 武汉同济现代药业有限公司 医药、医疗、医疗器械产品的 研制、生产销售 华工FARLEYLASERLAB有限公司 激光切割和焊接系列设备 武汉海通光电技术有限公司 光电器件的开发、研制及销售 深圳市华工赛百信息技术有限公司 计算机软硬件、通讯设备的开 发、研制及销售 武汉华工赛百数据系统有限公司 软件开发、销售 深圳正弦电源设备有限公司 电源设备 北京北方华工激光科技有限公司 光通讯、激光加工技术研究、开 发、销售 湖北同济现代鄂北制药有限公司 医药的制造、销售 武汉开目信息技术有限责任公司 计算机软硬件、系统集成、通讯 产品的开发和销售 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 信息功能材料及相关产品的设 计、生产、销售 河南省中原华工激光工程有限公司 激光加工技术及产品的研 制、开发、销售 武汉制造业信息化工程有限责任公司 制造业信息化技术及计算机 软件等开发、服务、销售 控股子公司及合营企业名称 本公司投资额 本公司所占权 (万元) 益比例 武汉华工激光工程有限公司 12,311.90 97.95% 武汉同济现代药业有限公司 3,336.97 74.15% 华工FARLEYLASERLAB有限公司 745.03 间接持股100% 武汉海通光电技术有限公司 520 间接持股65% 深圳市华工赛百信息技术有限公司 900 30% 武汉华工赛百数据系统有限公司 234.60 间接持股51% 深圳正弦电源设备有限公司 35 间接持股70% 北京北方华工激光科技有限公司 80 间接持股80% 湖北同济现代鄂北制药有限公司 168 间接持股60% 武汉开目信息技术有限责任公司 1,816.60 60% 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 667.32 51% 河南省中原华工激光工程有限公司 330 间接持股55% 武汉制造业信息化工程有限责任公司 94.5 间接持股63% 控股子公司及合营企业名称 是否纳入合 并报表范围 武汉华工激光工程有限公司 是 武汉同济现代药业有限公司 是 华工FARLEYLASERLAB有限公司 是 武汉海通光电技术有限公司 是 深圳市华工赛百信息技术有限公司 是 武汉华工赛百数据系统有限公司 是 深圳正弦电源设备有限公司 否 北京北方华工激光科技有限公司 否 湖北同济现代鄂北制药有限公司 是 武汉开目信息技术有限责任公司 是 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 是 河南省中原华工激光工程有限公司 是 武汉制造业信息化工程有限责任公司 否 2、合并范围变更情况 公司名称 上年是否合并 本年是否合并 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 否 是 武汉千业华工数字图像有限公司 是 否 北京北方华工激光科技有限公司 是 否 武汉汉网高技术有限公司 是 否 湖北华工生化工程有限公司 否 否 武汉制造业信息化工程有限责任公司 否 否 公司名称 变更原因 变更日期 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 购买股权 2002年1月 武汉千业华工数字图像有限公司 注.1 2002年1月 北京北方华工激光科技有限公司 注.2 2001年10月 武汉汉网高技术有限公司 注.3 2002年6月 湖北华工生化工程有限公司 注.3 2002年6月 武汉制造业信息化工程有限责任公司 注.4 2002年4月 注.1、武汉千业华工数字图像有限公司于2001 年1 月设立，同年10 月其母公司-武汉华工激光工程有限公司与华中理工大学印刷厂签定股权转让协议，以200,000 元价格转让其所持有该公司10%的股权，同时股东-华中理工大学印刷厂增资100 万元，股权转让和增资后，武汉华工激光工程有限公司持股比例将变更为27%， 不再具有对该公司的控制权，所以本期没有将其纳入合并报表范围。 注.2、北京北方华工激光科技有限公司于2001 年1 月设立，同年10 月，由于经营方针的变化，其母公司-武汉华工激光工程有限公司董事会通过决议，同意于2002 年将该公司注销，注销手续正在办理之中，故本期不将其纳入合并报表范围 注.3、2002 年公司第一届十七次董事会通过决议，同意于2002 年度将公司所持有的武汉汉网高技术有限公司，湖北华工生化工程有限公司，武汉华中科大纳米药业有限公司和武汉华工安鼎信息技术有限责任公司的全部股权作为对武汉华工大学科技园发展有限公司的增资,股权转让及增资手续已完成故本期不将武汉汉网高技术有限公司和湖北华工生化工程有限公司纳入合并会计报表的范围。 注4、武汉制造业信息化工程有限责任公司,由其母公司武汉开目信息技术有限责任公司于2002 年4 月与合作方签定协议设立由于该公司股东会尚未召开，对其不能确定实质性控制关系，因此本期未将其纳入合并会计报表范围。 附注5. 会计报表主要项目注释 1、合并会计报表附注 (1)货币资金 项目 期初数 期末数 现金 233,403.79 50,695.44 银行存款 203,310,637.67 176,861,865.11 其他货币资金 8,393,296.32 11,233,633.46 合计 211,937,337.78 188,146,194.01 注：货币资金2002 年6 月30 日余额比期初数下降11.22%， 主要原因是募集资金的使用所致。 (2)应收票据 票据种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 3,221,136.08 5,159,328.42 商业承兑汇票 1,993,759.10 合计 5,214,895.18 5,159,328.42 注:应收票据未进行贴现、质押。 (3)应收款项(含应收账款和其他应收款)： A.应收账款按账龄列示如下： 帐龄 期初数 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 的 计提比例 比例 1年以内 100,324,689.57 87.36% 3% 3,009,740.69 1-2年 9,674,860.33 8.43% 5% 483,743.02 2-3年 2,530,029.39 2.20% 10% 253,002.94 3年以上 2,304,905.89 2.01% 30-100% 716,942.51 合计 114,834,485.18 100% 4,463,429.16 帐龄 期末数 金额 占总额的 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 1年以内 133,091,906.84 85.35% 3% 3,992,757.20 1-2年 17,941,806.80 11.51% 5% 897,090.35 2-3年 2,691,267.78 1.73% 10% 269,126.78 3年以上 2,203,912.75 1.41% 30-100% 824,793.70 合计 155,928,894.17 100% 5,983,768.03 B.其它应收款按账龄列示如下： 帐龄 期初数 金额 占总额的 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 1年以内 29,222,150.90 90.75% 3% 876,664.53 1-2年 2,826,709.95 8.78% 5% 141,335.50 2-3年 101,406.00 0.31% 10% 10,140.60 3年以上 49,886.39 0.15% 30-100% 14,965.93 合计 32,200,153.24 100% 1,043,106.56 帐龄 期末数 金额 占总额的 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 1年以内 32,726,017.96 79.02% 3% 981,780.55 1-2年 8,478,114.58 20.47% 5% 423,905.72 2-3年 101,649.58 0.25% 10% 10,164.96 3年以上 109,586.39 0.26% 30-100% 32,875.92 合计 41,415,368.51 100% 1,448,727.15 C.应收款项说明事项: a.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 汉网公司 6,900,000 2001 周转借款 b.应收帐款欠款金额前五名情况 项目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 27,471,040.00 17.60% c.应收账款中无持本公司5 % （含5%）以上股份的股东单位的欠款。 d.应收账款2002 年6 月30 日余额比期初数增长35.79%，主要是因为2002 年度公司主营业务收 入大幅度增长所致，并且本期合并范围增加了湖北华中科大信息陶瓷有限公司,相应增加了应收款项。 (4)预付账款 A 预付账款按账龄列示如下： 帐龄 期初数 金额 比例 1年以内 20,728,612.44 97.92% 1-2年 358,503.82 1.69% 2-3年 39,955.60 0.19% 3年以上 43,022.94 0.20% 合计 21,170,094.80 100% 帐龄 期末数 金额 比例 1年以内 18,464,998.99 80.86% 1-2年 4,221,965.27 18.49% 2-3年 103,812.92 0.45% 3年以上 45,781.94 0.20% 合计 22,836,559.12 100% B、预付账款中无持本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位的欠款。 C、预付账款2002 年6 月30 日余额比期初数增长7.87%， 主要是因为本期预付募集资金项目设备款项增加所致, 并且本期合并范围增加了湖北华中科大信息陶瓷有限公司,相应增加了其预付款项。 (5)存货 A.存货 类别 期初数 金额 跌价准备 原材料 37,620,517.45 189,710.60 低值易耗品 2,562,991.33 在产品 38,247,734.93 库存商品 26,968,129.57 分期收款发出商品 8,328,985.77 合计 113,728,359.05 189,710.60 类别 期末数 金额 跌价准备 原材料 43,485,728.82 低值易耗品 3,301,129.93 在产品 53,494,727.43 库存商品 40,384,991.08 分期收款发出商品 2,001,018.29 合计 142,667,595.55 B.存货跌价准备增减变动情况 类别 期初数 本期增加数 本期减少数 原材料 189,710.60 189,710.60 合计 189,710.60 189,710.60 类别 期末数 存货可变现净 值确定依据 原材料 期末市价 合计 注：存货2002 年6 月30 日余额比期初数增长25.44%， 主要是因为公司2002 年度销售收入的增长带动了生产量的增长，从而使得期末原材料、在产品和产成品的库存数量的增长。 (6)待摊费用 费用项目 期初数 本期增加数 保险费 99,223.74 59,881.52 广告费 17,208.35 0 装修费 24,431.26 162,018.15 报刊费 5,438.44 90,000.00 房租及水电费 132,506.68 0 其他 9,048.00 48,732.71 合计 287,856.47 360,632.38 费用项目 本期摊销数 期末数 保险费 99,459.36 59,645.90 广告费 17,208.35 0 装修费 186,449.41 0 报刊费 92,719.20 2,719.24 房租及水电费 96,325.31 36,181.37 其他 26,491.09 31,289.62 合计 518,652.72 129,836.13 (7)长期股权投资 A.长期股权投资明细情况 被投资公司名称 期末数 股份性质/ 投资期限 长期股票投资 其他股权投资 武汉天喻信息产业有限责任公司 7,016,634.10 无 黄冈多维光电设备有限责任公司 100,000.00 无 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 无 武汉华工创业投资有限公司 10,000,000.00 无 武汉华工大学科技园发展有限公司 31,554,901.14 无 武汉华阳数控设备有限责任公司 461,367.76 无 武汉汉网高技术有限公司 无 湖北华工生化工程有限公司 无 北京北方华工激光科技有限公司 696,260.30 无 武汉千业华工数字图像有限公司 593,989.45 无 武汉华工医药有限公司 无 深圳正弦电源设备有限公司 283,601.92 无 武汉华中科大纳米药业有限公司 无 广州兆安激光工程有限公司 900,000.00 无 湖北长江证券有限责任公司 23,600,000.00 无 武汉制造业信息化工程有限公司 913,421.82 无 武汉华工激光工程有限公司投资差额 1,492,268.23 武汉同济现代医药有限公司投资差额 -414,111.48 湖北同济现代鄂北制药有限公司投资差额 -4,028,202.26 深圳市华工赛百信息技术有限公司投资差额 2,254,658.27 武汉华阳数控设备有限责任公司投资差额 82,064.79 武汉开目信息技术有限责任公司投资差额 230,092.01 湖北华中科大信息陶瓷有限公司投资差额 181,102.75 武汉华工大学科技园发展有限公司投资差额 -10,311,456.91 合计 65,606,591.89 被投资公司名称 股票 占被投资公司 数量 注册资本比例 长期股票投资 其他股权投资 武汉天喻信息产业有限责任公司 15.56% 黄冈多维光电设备有限责任公司 10% 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 29% 武汉华工创业投资有限公司 10% 武汉华工大学科技园发展有限公司 36.39% 武汉华阳数控设备有限责任公司 34.29% 武汉汉网高技术有限公司 80% 湖北华工生化工程有限公司 50% 北京北方华工激光科技有限公司 80% 武汉千业华工数字图像有限公司 26.67% 武汉华工医药有限公司 25% 深圳正弦电源设备有限公司 70% 武汉华中科大纳米药业有限公司 40% 广州兆安激光工程有限公司 30% 湖北长江证券有限责任公司 1% 武汉制造业信息化工程有限公司 63% 武汉华工激光工程有限公司投资差额 武汉同济现代医药有限公司投资差额 湖北同济现代鄂北制药有限公司投资差额 深圳市华工赛百信息技术有限公司投资差额 武汉华阳数控设备有限责任公司投资差额 武汉开目信息技术有限责任公司投资差额 湖北华中科大信息陶瓷有限公司投资差额 武汉华工大学科技园发展有限公司投资差额 合计 被投资公司名称 初始投 资成本 长期股票投资 其他股权投资 武汉天喻信息产业有限责任公司 7,016,634.10 黄冈多维光电设备有限责任公司 100,000.00 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 3,030,625.75 武汉华工创业投资有限公司 10,000,000.00 武汉华工大学科技园发展有限公司 5,000,000.00 武汉华阳数控设备有限责任公司 708,816.90 武汉汉网高技术有限公司 2,035,734.63 湖北华工生化工程有限公司 -1,862,860.90 北京北方华工激光科技有限公司 800,000.00 武汉千业华工数字图像有限公司 800,000.00 武汉华工医药有限公司 327,883.34 深圳正弦电源设备有限公司 425,402.89 武汉华中科大纳米药业有限公司 2,000,000.00 广州兆安激光工程有限公司 900,000.00 湖北长江证券有限责任公司 23,600,000.00 武汉制造业信息化工程有限公司 945,000.00 武汉华工激光工程有限公司投资差额 武汉同济现代医药有限公司投资差额 湖北同济现代鄂北制药有限公司投资差额 深圳市华工赛百信息技术有限公司投资差额 武汉华阳数控设备有限责任公司投资差额 武汉开目信息技术有限责任公司投资差额 湖北华中科大信息陶瓷有限公司投资差额 武汉华工大学科技园发展有限公司投资差额 合计 55,827,236.71 被投资公司名称 长期投资减值准备 期末数 本期增减变动 计提原因 长期股票投资 其他股权投资 武汉天喻信息产业有限责任公司 黄冈多维光电设备有限责任公司 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 武汉华工创业投资有限公司 武汉华工大学科技园发展有限公司 武汉华阳数控设备有限责任公司 武汉汉网高技术有限公司 湖北华工生化工程有限公司 北京北方华工激光科技有限公司 武汉千业华工数字图像有限公司 武汉华工医药有限公司 深圳正弦电源设备有限公司 141,800.97 停止营业 武汉华中科大纳米药业有限公司 广州兆安激光工程有限公司 湖北长江证券有限责任公司 武汉制造业信息化工程有限公司 武汉华工激光工程有限公司投资差额 武汉同济现代医药有限公司投资差额 湖北同济现代鄂北制药有限公司投资差额 深圳市华工赛百信息技术有限公司投资差额 武汉华阳数控设备有限责任公司投资差额 武汉开目信息技术有限责任公司投资差额 湖北华中科大信息陶瓷有限公司投资差额 武汉华工大学科技园发展有限公司投资差额 合计 141,800.97 被投资公司名称 期末市价 长期股票投资 其他股权投资 武汉天喻信息产业有限责任公司 黄冈多维光电设备有限责任公司 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 武汉华工创业投资有限公司 武汉华工大学科技园发展有限公司 武汉华阳数控设备有限责任公司 武汉汉网高技术有限公司 湖北华工生化工程有限公司 北京北方华工激光科技有限公司 武汉千业华工数字图像有限公司 武汉华工医药有限公司 深圳正弦电源设备有限公司 武汉华中科大纳米药业有限公司 广州兆安激光工程有限公司 湖北长江证券有限责任公司 武汉制造业信息化工程有限公司 武汉华工激光工程有限公司投资差额 武汉同济现代医药有限公司投资差额 湖北同济现代鄂北制药有限公司投资差额 深圳市华工赛百信息技术有限公司投资差额 武汉华阳数控设备有限责任公司投资差额 武汉开目信息技术有限责任公司投资差额 湖北华中科大信息陶瓷有限公司投资差额 武汉华工大学科技园发展有限公司投资差额 合计 其中：采用权益法和成本法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 武汉天喻信息产业有限责任公司 7,016,634.10 黄冈多维光电设备有限责任公司 100,000.00 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 3,030,625.75 武汉华工创业投资有限公司 10,000,000.00 武汉华工大学科技园发展有限公司 5,000,000.00 26,980,000.00 武汉华阳数控设备有限责任公司 708,816.90 武汉汉网高技术有限公司 2,035,734.63 湖北华工生化工程有限公司 -1,862,860.90 北京北方华工激光科技有限公司 800,000.00 武汉千业华工数字图像有限公司 800,000.00 武汉华工医药有限公司 327,883.34 深圳正弦电源设备有限公司 425,402.89 武汉华中科大纳米药业有限公司 2,000,000.00 广州兆安激光工程有限公司 900,000.00 湖北长江证券有限责任公司 23,600,000.00 武汉制造业信息化工程有限公司 945,000.00 合计 55,827,236.71 26,980,000.00 被投资单位名称 被投资单位本 分得的现金 期权益增减额 红利额 武汉天喻信息产业有限责任公司 黄冈多维光电设备有限责任公司 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 -225,969.35 武汉华工创业投资有限公司 武汉华工大学科技园发展有限公司 -425,098.86 武汉华阳数控设备有限责任公司 武汉汉网高技术有限公司 -314,350.47 湖北华工生化工程有限公司 -167,827.34 北京北方华工激光科技有限公司 武汉千业华工数字图像有限公司 武汉华工医药有限公司 -167,827.34 深圳正弦电源设备有限公司 武汉华中科大纳米药业有限公司 -150,458.81 广州兆安激光工程有限公司 湖北长江证券有限责任公司 武汉制造业信息化工程有限公司 -31,578.18 合计 -1,483,110.35 被投资单位名称 累计权益 股权转让 增减额 武汉天喻信息产业有限责任公司 黄冈多维光电设备有限责任公司 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 -978,767.50 2,051,858.25 武汉华工创业投资有限公司 武汉华工大学科技园发展有限公司 -425,098.86 武汉华阳数控设备有限责任公司 -247,449.14 武汉汉网高技术有限公司 -7,198,720.67 -5,162,986.04 湖北华工生化工程有限公司 -328,382.88 -2,191,243.78 北京北方华工激光科技有限公司 -103,739.70 武汉千业华工数字图像有限公司 -206,010.55 武汉华工医药有限公司 -217,603.86 110,279.48 深圳正弦电源设备有限公司 武汉华中科大纳米药业有限公司 -404,770.17 1,595,229.83 广州兆安激光工程有限公司 湖北长江证券有限责任公司 武汉制造业信息化工程有限公司 -31,578.18 合计 -10,142,121.51 -3,596,862.26 被投资单位名称 减值准备 期末余额 武汉天喻信息产业有限责任公司 7,016,634.10 黄冈多维光电设备有限责任公司 100,000.00 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 0.00 武汉华工创业投资有限公司 10,000,000.00 武汉华工大学科技园发展有限公司 31,554,901.14 武汉华阳数控设备有限责任公司 461,367.76 武汉汉网高技术有限公司 0.00 湖北华工生化工程有限公司 0.00 北京北方华工激光科技有限公司 696,260.30 武汉千业华工数字图像有限公司 593,989.45 武汉华工医药有限公司 0.00 深圳正弦电源设备有限公司 141,800.97 283,601.92 武汉华中科大纳米药业有限公司 0.00 广州兆安激光工程有限公司 900,000.00 湖北长江证券有限责任公司 23,600,000.00 武汉制造业信息化工程有限公司 913,421.82 合计 141,800.97 76,120,176.49 被投资单位名称 会计政策有 无重大差异 武汉天喻信息产业有限责任公司 无 黄冈多维光电设备有限责任公司 无 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 无 武汉华工创业投资有限公司 无 武汉华工大学科技园发展有限公司 无 武汉华阳数控设备有限责任公司 无 武汉汉网高技术有限公司 无 湖北华工生化工程有限公司 无 北京北方华工激光科技有限公司 无 武汉千业华工数字图像有限公司 无 武汉华工医药有限公司 无 深圳正弦电源设备有限公司 无 武汉华中科大纳米药业有限公司 无 广州兆安激光工程有限公司 无 湖北长江证券有限责任公司 无 武汉制造业信息化工程有限公司 无 合计 注：a.公司子公司-深圳市华工赛百信息技术有限公司的子公司-深圳正弦电源设备有限公司于2000 年初停止营业，根据该公司停止营业时该时点的资产负债状况，预计该长期股权投资可收回金额与其账面价值的差额为141,800.97 元。 b.公司子公司-武汉汉网高技术有限公司因开办费的追溯调整，期末净资产为负数，由于该公司为高新技术公司，股权转让基准日前仍处于研发阶段，持续经营能力没有受到影响，故本期转出增资前仍对其进行权益法核算。 c.公司合营企业-湖北华工生化工程有限公司因目前处于研发阶段，没有收入产生，故而在公司转让其股权的基准日净资产已为负数，但由于公司的持续经营能力并未没有受到影响，故本期转出增资前仍对其进行权益法核算。 B.长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 武汉华工激光工程有限公司 1,780,828.49 武汉同济现代医药有限公司 -487,190.00 湖北同济现代鄂北制药有限公司 -4,560,228.97 武汉汉网高技术有限公司 17,964,265.37 深圳市华工赛百信息技术有限公司 2,789,267.97 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 449,374.25 湖北华工生化工程有限公司 6,862,861.90 武汉华工医药有限公司 172,116.66 武汉开目信息技术有限责任公司 248,570.72 武汉华阳数控设备有限责任公司 91,183.10 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 190,634.47 武汉华工大学科技园发展有限公司 -10,398,107.81 合计 15,103,576.15 被投资单位名称 形成原因 武汉华工激光工程有限公司 公司设立时，该公司作为 存续公司未进行资产评估 调账 武汉同济现代医药有限公司 该公司设立，时股东出资溢 价 湖北同济现代鄂北制药有限公司 股权转让金额低于该股权 所享有的净资产份额 武汉汉网高技术有限公司 溢价收购股权 深圳市华工赛百信息技术有限公司 溢价收购股权 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 溢价收购股权 湖北华工生化工程有限公司 溢价收购股权 武汉华工医药有限公司 溢价收购股权 武汉开目信息技术有限责任公司 以净资产出资,其帐面价 值与股东确认价值的差额 武汉华阳数控设备有限责任公司 溢价收购股权 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 武汉华工大学科技园发展有限公司 股权转让金额低于该股权 所享有的净资产份额 合计 被投资单位名称 摊销期限 年初余额 武汉华工激光工程有限公司 18年 1,541,735.71 武汉同济现代医药有限公司 10年 -438,471.00 湖北同济现代鄂北制药有限公司 10年 -4,256,213.71 武汉汉网高技术有限公司 10年 15,868,434.41 深圳市华工赛百信息技术有限公司 10年 2,394,121.67 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 10年 385,712.89 湖北华工生化工程有限公司 10年 6,805,671.38 武汉华工医药有限公司 10年 170,682.35 武汉开目信息技术有限责任公司 10年 242,520.53 武汉华阳数控设备有限责任公司 10年 82,064.79 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 10年 武汉华工大学科技园发展有限公司 10年 合计 22,796,259.02 被投资单位名称 本期增加 本期摊销额 武汉华工激光工程有限公司 49,467.48 武汉同济现代医药有限公司 -24,359.52 湖北同济现代鄂北制药有限公司 -228,011.45 武汉汉网高技术有限公司 748,511.05 深圳市华工赛百信息技术有限公司 139,463.40 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 18,723.95 湖北华工生化工程有限公司 285,952.60 武汉华工医药有限公司 7,171.52 武汉开目信息技术有限责任公司 12,428.52 武汉华阳数控设备有限责任公司 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 190,634.47 9,531.72 武汉华工大学科技园发展有限公司 10,398,107.81 -86,650.90 合计 10,207,473.34 932,228.37 被投资单位名称 股权转让 摊余价值 武汉华工激光工程有限公司 1,492,268.23 武汉同济现代医药有限公司 -414,111.48 湖北同济现代鄂北制药有限公司 -4,028,202.26 武汉汉网高技术有限公司 15,119,923.36 深圳市华工赛百信息技术有限公司 2,254,658.27 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 366,988.94 湖北华工生化工程有限公司 6,519,718.78 武汉华工医药有限公司 163,510.83 武汉开目信息技术有限责任公司 230,092.01 武汉华阳数控设备有限责任公司 82,064.79 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 181,102.75 武汉华工大学科技园发展有限公司 -10,311,456.91 合计 22,170,141.91 -10,513,584.60 (8)固定资产及折旧 A.固定资产原值 分类 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 24,229,290.31 26,002.36 机器设备 73,170,582.45 14,014,908.08 运输设备 11,761,031.50 1,480,023.33 其他设备 11,725,226.40 3,111,448.05 合计 120,886,130.66 18,632,381.82 分类 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 24,255,292.67 机器设备 2,110.00 87,183,380.53 运输设备 13,241,054.83 其他设备 16,059.00 14,820,615.45 合计 18,169.00 139,500,343.48 注：a..本期新增固定资产中，从在建工程转入11,318,305.91 元。 b.固定资产原值2002 年6 月30 日余额比期初数上升了15.40%， 主要是公司各子公司、分公司因生产基地建设而大量购买所需固定资产所致。 c.期末未发现单项固定资产可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。 B.累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期计提额 房屋及建筑物 1,053,970.90 337,245.63 机器设备 17,322,199.37 1,974,610.36 运输设备 2,270,166.36 892,784.10 其他设备 3,243,008.37 2,693,904.48 合计 23,889,345.00 5,898,544.57 固定资产分类 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 1,391,216.53 机器设备 776.48 19,296,033.25 运输设备 3,162,950.46 其他设备 5,992.54 5,930,920.31 合计 6,769.02 29,781,120.55 注：本期不存在抵押的固定资产。 (9)在建工程 工程项目名称 期初数 本期增加数 华工科技股份有限公司产业研发大楼 24,535,915.66 14,716,297.38 华工科技股份有限公司高理分公司生产基地 16,486,650.64 2,843,407.43 武汉华工激光工程有限公司生产基地 27,208,840.67 3,146,679.81 华工科技股份有限公司图像分公司生产基地 28,501,506.51 351,475.00 华工科技股份有限公司正元分公司生产基地 31,517,382.35 32,628,449.28 武汉同济现代医药有限公司生产基地 19,633,766.86 5,737,273.93 厂房改造工程 78,564.00 合计 147,962,626.69 59,423,582.83 工程项目名称 本期转入 其他减少数 固定资产数 华工科技股份有限公司产业研发大楼 华工科技股份有限公司高理分公司生产基地 武汉华工激光工程有限公司生产基地 华工科技股份有限公司图像分公司生产基地 华工科技股份有限公司正元分公司生产基地 11,239,741.91 武汉同济现代医药有限公司生产基地 厂房改造工程 78,564.00 合计 11,318,305.91 工程项目名称 期末数 资金来源 华工科技股份有限公司产业研发大楼 39,252,213.04 募集资金 华工科技股份有限公司高理分公司生产基地 19,330,058.07 募集资金 武汉华工激光工程有限公司生产基地 30,355,520.48 募集资金 华工科技股份有限公司图像分公司生产基地 28,852,981.51 募集资金 华工科技股份有限公司正元分公司生产基地 52,906,089.72 自筹资金 武汉同济现代医药有限公司生产基地 25,371,040.79 募集资金 厂房改造工程 自筹资金 合计 196,067,903.61 工程项目名称 进度 华工科技股份有限公司产业研发大楼 90% 华工科技股份有限公司高理分公司生产基地 95% 武汉华工激光工程有限公司生产基地 90% 华工科技股份有限公司图像分公司生产基地 65% 华工科技股份有限公司正元分公司生产基地 95% 武汉同济现代医药有限公司生产基地 95% 厂房改造工程 合计 其中：利息资本化金额 注：a.本期无利息资本化金额。 b.在建工程2002 年6 月30 日余额比期初数增长了32.51%， 主要是由于公司募集资金项目已进入高速建设阶段，各工程项目全面展开，导致了在建工程期末余额上升。 c.期末无单项在建工程可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提在建工程减值准备。 (10)无形资产 类别 取得方式 原始金额 激光防伪标志技术 股东投入 14,200,000.00 光纤数据传输技术 股东投入 1,600,000.00 光纤视频音频传输技术 购入 1,200,000.00 聚氯乙烯及烧碱化工生产 股东投入 1,150,000.00 测控和调度网络系统技术 土地使用权 股东投入 5,542,800.00 便乃通专利技术 股东投入 4,950,000.00 “钙立得”、“奥克清”等8 股东投入 4,707,000.00 种药品的非专利技术 雷洛昔芬技术 购入 3,000,000.00 信息陶瓷技术 股东投入 4,000,000.00 合计 40,349,800.00 类别 期初数 本期增加 金额 减值准备 激光防伪标志技术 6,999,000.00 光纤数据传输技术 1,186,600.00 光纤视频音频传输技术 887,000.00 聚氯乙烯及烧碱化工生产 958,333.40 测控和调度网络系统技术 土地使用权 5,468,896.00 便乃通专利技术 4,455,000.00 “钙立得”、“奥克清”等8 4,236,300.00 种药品的非专利技术 雷洛昔芬技术 2,975,000.00 信息陶瓷技术 3,675,000.08 合计 27,166,129.40 3,675,000.08 类别 本期 本期摊销额 转出 激光防伪标志技术 700,000.00 光纤数据传输技术 160,000.00 光纤视频音频传输技术 120,000.00 聚氯乙烯及烧碱化工生产 57,499.98 测控和调度网络系统技术 土地使用权 27,194.48 便乃通专利技术 247,500.00 “钙立得”、“奥克清”等8 235,350.00 种药品的非专利技术 雷洛昔芬技术 150,000.00 信息陶瓷技术 199,999.98 合计 1,897,544.44 类别 期末余额 剩余摊 金额 减值准备 销期限 激光防伪标志技术 6,299,000.00 53个月 光纤数据传输技术 1,026,600.00 39个月 光纤视频音频传输技术 767,000.00 39个月 聚氯乙烯及烧碱化工生产 900,833.42 94个月 测控和调度网络系统技术 土地使用权 5,441,701.52 586个月 便乃通专利技术 4,207,500.00 102个月 “钙立得”、“奥克清”等8 4,000,950.00 102个月 种药品的非专利技术 雷洛昔芬技术 2,825,000.00 113个月 信息陶瓷技术 3,475,000.10 104个月 合计 28,943,585.04 注：期末无单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的情况，故不需计提无形资产减值准备。 (11)长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加额 大修理支出 916,668.80 669,235.24 租入固定资产改 1,156,929.13 580,813.69 良支出 装修费 2,059,041.58 644,485.65 815,901.86 合计 4,132,639.51 1,894,534.58 815,901.86 项目 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 大修理支出 96,426.32 343,859.88 租入固定资产改 173,794.11 749,909.55 良支出 装修费 188,841.64 787,495.71 合计 459,062.07 1,881,265.14 项目 期末余额 剩余摊销期限 大修理支出 572,808.92 1-5年 租入固定资产改 407,019.58 1-5年 良支出 装修费 1,271,545.87 1-5年 合计 2,251,374.37 (12)短期借款 借款条件 期初余额 期末余额 备注 抵押借款 保证借款 信用借款 60,000,000.00 159,901,480.00 尚未逾期 质押借款 合计 60,000,000.00 159,901,480.00 (13)应付票据 种类 期初余额 期末余额 银行承兑汇票 10,202,243.50 11,465,322.00 商业承兑汇票 6,285,000.00 5,991,600.00 合计 16,487,243.50 17,456,922.00 注：应付票据期末余额中无欠持本公司5% （含5%）以上股份的股东单位的款项。 (14)应付账款 项目 期初余额 期末余额 金额 31,248,478.62 39,277,212.01 注：a.应付账款期末余额中无欠持本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位的款项。 b.应付账款2002 年6 月30 日余额比期初数增长了25.69%， 主要是因为公司2002 年度销售收入的增长带动了生产量的增长，从而使得本期赊购原材料等生产必需物资的数量增加有所增加，同时，募集资金项目建设所需设备的大量购入也相应造成了应付帐款余额的增加。 (15)预收账款 项目 期初余额 期末余额 金额 4,718,227.98 5,545,186.49 (16)应付工资 项目 期初余额 期末余额 性质或原因 金额 912,620.66 851,853.76 工资结余 (17)应付股利 主要投资者 期初余额 期末余额 华中理工大学科技开发总公司 13,090,980.00 13,090,980.00 社会公众股 6,000,000.00 6,000,000.00 华中理工大学印刷厂 1,405,480.00 1,405,480.00 江汉石油钻头股份有限公司 1,371,320.00 1,371,320.00 武汉建设投资公司 842,298.79 795,500.00 武汉鸿象信息技术公司 175,220.00 175,220.00 华中理工大学机电工程公司 161,500.00 161,500.00 武汉开目信息技术有限责任公司少数股权 477,320.00 合计 23,046,798.79 23,477,320.00 注：经公司2001 年度股东大会通过，2001 年度利润分配预案为每股派发现金股利0.20 元(含税)，共23,000,000.00 元，另外应付股利期末数中尚含有子公司-武汉开目信息技术有限公司2001 年度尚未支付的少数股东股利477,320 元。 (18)应交税金 税种 期初余额 期末余额 增值税 4,310,259.63 4,170,561.22 营业税 1,358,224.21 1,463,850.84 个人所得税 1,563,325.73 272,567.67 城市维护建设税 678,124.47 658,118.94 企业所得税 4,738,415.83 3,638,765.11 房产税 25,672.46 25,672.46 印花税 399.17 车船使用税 426.72 合计 12,674,848.22 10,229,536.24 税种 执行的法定税率 增值税 17% 营业税 5% 个人所得税 超额累进税率 城市维护建设税 7% 企业所得税 15%-33% 房产税 12% 印花税 3% 车船使用税 120元/年 合计 (19)其他未交款 项目 期初余额 期末余额 教育费附加 281,541.97 316,122.68 堤防费 155,075.27 181,618.60 平抑副食品价格基金 73,463.70 85,635.16 地方教育发展费 74,675.26 85,761.52 合计 584,756.20 669,137.96 项目 计缴标准 性质 教育费附加 3% 堤防费 2% 平抑副食品价格基金 1 地方教育发展费 1 合计 (20)其他应付款 项目 期初余额 期末余额 金额 17,493,555.15 16,648,877.06 注：a.其他应付款期末余额中无欠持本公司5% 含5% 以上股份的股东单位的款项。 b.占本项目金额10%(含10%)以上大额其他应付款明细如下： 项目 金额 内容 同济科技集团公司(武汉) 2,700,000.00 借款 武汉华中科技大产业集团有限公司 1,700,000.00 借款 合计 4,400,000.00 (21)预提费用 项目 期初余额 期末余额 年末结存的原因 工程费用 76,923.08 尚未支付 水电费 20,000.00 30,197.47 尚未支付 土地及房屋租赁费 499,156.75 501,568.24 尚未支付 其他 169,059.35 合计 688,216.10 608,688.79 (22)长期借款 A.按借款币种列示 借款币种 期初余额 期末余额 美元 9,933,907.79 6,827,632.14 合计 9,933,907.79 6,827,632.14 B.按借款条件列示 借款条件 期初余额 期末余额 信用 9,933,907.79 6,827,632.14 合计 9,933,907.79 6,827,632.14 (23)长期应付款 期初余额 期末余额 合计 100,000.00 (24)股本 数量单位万股 项目 期初数 一.未上市流通股份 8,500.00 1.发起人股份 8,500.00 其中： 国家持有股份 7,814.34 境内法人持有股份 685.66 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份 8,500.00 合计 二.已上市流通股份 3,000.00 1.人民币普通股 3,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份 3,000.00 合计 三.股份总数 11,500.00 项目 本次变动增减（+，-） 配 送 公开 增 其 小计 股 股 募集 发 他 一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份 合计 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份 合计 三.股份总数 项目 期末数 一.未上市流通股份 8,500.00 1.发起人股份 8,500.00 其中： 国家持有股份 7,814.34 境内法人持有股份 685.66 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份 8,500.00 合计 二.已上市流通股份 3,000.00 1.人民币普通股 3,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份 3,000.00 合计 三.股份总数 11,500.00 (25)资本公积 项目 期初余额 本期增加额 股本溢价 414,668,283.22 其他资本公积 5,149,138.92 合计 419,817,422.14 项目 本期减少额 期末余额 股本溢价 414,668,283.22 其他资本公积 5,149,138.92 合计 419,817,422.14 注：其他资本公积包括2001 年度摊销的投资者无效申购股票资金被冻结的存款利息1,257,914.09 元和摊销后余额3,773,742.29 元转入，另外117,482.54 元系无法支付的应付款项。 (26)盈余公积 项目 期初余额 本期增加额 法定盈余公积 13,921,913.55 公益金 7,241,381.27 合计 21,163,294.82 项目 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 13,921,913.55 公益金 7,241,381.27 合计 21,163,294.82 (27)未分配利润 项目 分配政策 金额 年初未分配利润 25,319,433.02 加：本年净利润转入 17,023,713.21 减：提取法定盈余公积 按净利10% 提取法定公益金 按净利5% 补提子公司法定盈余公积 补提子公司法定公益金 应付普通股股利 期末未分配利润 42,343,146.23 注：未分配利润期初数与上年会计报表数差异元系根据《企业会计准则》及有关法规的规定，变更相关会计政策所追溯调整的金额，详见本会计报表附注2.22 之说明。 (28)外币会计报表折算差额 项目 期初余额 期末余额 外币会计报表折算差额 -743,153.78 1,576,363.00 合计 -743,153.78 1,576,363.00 注：期末外币会计报表折算差额1,576,363.00 元为武汉华工激光工程有限公司公司本期合并其子公司-华工FARLEY LASERLAB 有限公司澳大利亚元会计报表时所产生的汇率折算差额。 （29）主营业务收入 项目 上年同期数 本期发生数 地区分部： 国内 97,080,121.78 137,731,556.32 国外 29,982,757.69 30,619,522.61 合计 127,062,879.47 168,351,078.93 行业分部： 激光设备系列产品 54,420,686.29 56,845,159.64 计算机软件及信息系统集成 27,097,121.44 25,380,215.46 电子元器件 13,607,726.46 22,255,042.20 激光全息防伪系列产品 21,170,070.26 24,034,242.07 药品生产销售 12,870,509.29 17,185,701.38 光电器件产品 28,361,000.82 小计 129,166,113.74 174,061,361.57 公司内各业务分部间相互抵消 -2,103,234.27 -5,710,282.64 合计 127,062,879.47 168,351,078.93 30 主营业务成本 项目 上年同期数 本期发生数 地区分部： 国内 58,169,286.09 83,873,611.81 国外 14,458,644.70 23,887,006.64 合计 72,627,930.79 107,760,618.45 行业分部： 激光设备系列产品 31,529,630.77 42,846,139.85 计算机软件及信息系统集成 19,436,651.56 14,856,209.55 电子元器件 6,587,355.45 12,702,436.35 激光全息防伪系列产品 10,050,817.38 11,740,883.74 药品生产销售 7,126,709.90 9,364,449.15 光电器件产品 21,960,782.45 小计 74,731,165.06 113,470,901.09 公司内各业务分部间相互抵消 -2,103,234.27 -5,710,282.64 合计 72,627,930.79 107,760,618.45 (31)其他业务利润 业务种类 上年同期数 本期发生数 技术转让 2,485,481.60 247,857.28 其他 681,929.47 -59,224.40 合计 3,167,411.07 188,632.88 (32)财务费用 类别 上年同期数 本期发生数 利息支出 5,765,129.89 1,829,145.07 减利息收入 2,892,850.60 1,134,526.71 汇兑损失 减汇兑收益 1,320.26 10,440.16 其他 194,516.92 39,263.02 合计 3,065,475.95 723,441.22 注：财务费用本期发生数比上年同期数减少了76.40%，主要是因为公司临时借入短期借款减少，造成本期支付的借款利息随之大幅度减少所致 (33)投资收益 项目 上年同期数 本期发生数 股票投资收益 14,507,379.66 债权投资收益 联营或合营公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -678,420.32 -1,483,110.35 股权投资差额摊销 -1,010,067.85 -932,228.37 股权转让收益 2,008,612.54 长期投资减值准备 合计 12,818,891.49 -406,726.18 注：投资收益本期发生数比上年同期数大幅减少，主要是公司上年同期出售了所持有的大部分短期投资，并获得投资收益14,507,379.66 元所致。 (34)补贴收入 项目 上年同期数 本期发生数 科技型中小企业技术创新基金无偿资助 760,000.00 200,000.00 国家创新基金 900,000.00 320,000.00 科技部重点科学技术委员会 500,000.00 850,000.00 出口商品贴息 8,342.00 6,500.00 湖北省重点科技项目补贴 50,000.00 湖北省高新技术产业化项目贷款贴息 300,000.00 软件企业增值税减免 737,191.94 地方政府财政扶持资金 2,071,776.08 合计 2,518,342.00 4,185,468.02 (35)营业外收入 项目 上年同期数 本期发生数 固定资产清理收入 11,759.43 罚没及赔款收入 85,880.00 45,299.80 其他 141,264.32 71,813.52 合计 238,903.75 117,113.32 (36)营业外支出 项目 上年同期数 本期发生数 固定资产清理损失 53,829.65 4,121.83 捐赠支出 102,660.00 61,296.92 罚没支出 20,578.11 49,379.70 其他 5,598.63 191,387.02 合计 182,666.39 306,185.47 (37)支付价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生数 差旅费 5,447,012.14 市场开发费 2,590,148.07 广告宣传费 1,393,830.55 代理费 2,160,000.00 招待费 1,170,132.93 技术开发费 3,667,064.15 运保费 2,506,106.74 租赁费 1,423,034.24 邮电通讯费 1,633,342.48 水电费 1,672,117.62 咨询费 1,270,917.15 办公费 1,028,916.04 其他 4,810,835.61 合计 30,773,457.72 2 母公司会计报表附注 (1)应收款项(含应收账款和其他应收款)： A.应收账款按账龄列示如下： 帐龄 期初数 金额 占总额的 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 1年以内 45,558,839.97 91.15% 3% 1,366,765.20 1-2年 1,578,335.53 3.16% 5% 78,916.78 2-3年 583,263.37 1.17% 10% 58,326.34 3年以上 2,264,250.89 4.52% 30-100% 704,746.01 合计 49,984,689.76 100% 2,208,754.33 帐龄 期末数 金额 占总额的 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 1年以内 81,681,720.42 94.93% 3% 2,450,451.61 1-2年 1,497,713.75 1.74% 5% 74,885.69 2-3年 749,966.37 0.87% 10% 74,996.64 3年以上 2,114,557.75 2.46% 30-100% 796,451.70 合计 86,043,958.29 100% 3,396,785.64 B.其它应收款按账龄列示如下： 帐龄 期初数 金额 占总额的 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 1年以内 13,837,425.72 94.30% 3% 415,122.77 1-2年 695,258.22 4.74% 5% 34,762.91 2-3年 91,606.00 0.62% 10% 9,160.60 3年以上 49,886.39 0.34% 30-100% 14,965.92 合计 14,674,176.33 100% 474,012.20 帐龄 期末数 金额 占总额的 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 1年以内 10,687,265.18 65.14% 3% 320,617.96 1-2年 5,585,261.28 34.05% 5% 279,263.06 2-3年 23,606.00 0.14% 10% 2,360.60 3年以上 109,586.39 0.67% 30-100% 32,875.92 合计 16,405,718.85 100% 635,117.54 C.应收款项说明事项： a.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉汉网高技术有限公司 6,900,000.00 2001年-2002年 暂借周转资金 b.应收帐款欠款金额前五名情况 项目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 27,098,659.34 31.50% (2)长期股权投资 A.长期股权投资明细情况 被投资公司名称 期末数 股份性质/ 投资期限 长期股票投资： 其他股权投资： 武汉天喻信息产业有限责任公司 7,016,634.10 无 武汉华工激光工程有限公司 132,267,335.28 18年 武汉同济现代医药有限公司 41,234,221.70 无 深圳市华工赛百信息技术有限公司 9,752,275.85 无 武汉开目信息技术有限责任公司 20,542,233.49 无 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 无 武汉华工创业投资有限公司 10,000,000.00 无 武汉华工大学科技园发展有限公司 21,243,444.23 无 武汉汉网高技术有限公司 无 湖北华工生化工程有限公司 无 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 6,787,744.39 无 武汉华工医药有限公司 无 武汉华中科大纳米药业有限公司 无 湖北长江证券有限责任公司 23,600,000.00 无 合计 272,443,889.04 被投资公司名称 股票 占被投资公司 初始投 数量 注册资本比例 资成本 长期股票投资： 其他股权投资： 武汉天喻信息产业有限责任公司 15.56% 7,016,634.10 武汉华工激光工程有限公司 97.95% 123,639,098.68 武汉同济现代医药有限公司 74.15% 33,856,890.00 深圳市华工赛百信息技术有限公司 30% 6,210,732.03 武汉开目信息技术有限责任公司 60% 18,123,805.22 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 29% 3,030,625.75 武汉华工创业投资有限公司 16.67% 10,000,000.00 武汉华工大学科技园发展有限公司 10% 5,000,000.00 武汉汉网高技术有限公司 80% 2,035,734.63 湖北华工生化工程有限公司 50% -1,862,860.90 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 51% 6,673,200.00 武汉华工医药有限公司 25% 327,883.34 武汉华中科大纳米药业有限公司 40% 2,000,000.00 湖北长江证券有限责任公司 1% 23,600,000.00 合计 239,651,742.85 长期投资减值准备 被投资公司名称 期末 期末数 本期增减变动 计提原因 市价 长期股票投资： 其他股权投资： 武汉天喻信息产业有限责任公司 武汉华工激光工程有限公司 武汉同济现代医药有限公司 深圳市华工赛百信息技术有限公司 武汉开目信息技术有限责任公司 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 武汉华工创业投资有限公司 武汉华工大学科技园发展有限公司 武汉汉网高技术有限公司 湖北华工生化工程有限公司 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 武汉华工医药有限公司 武汉华中科大纳米药业有限公司 湖北长江证券有限责任公司 合计 其中：采用权益法和成本法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 武汉天喻信息产业有限责任公司 7,016,634.10 武汉华工激光工程有限公司 123,639,098.68 武汉同济现代医药有限公司 33,856,890.00 深圳市华工赛百信息技术有限公司 6,210,732.03 武汉开目信息技术有限责任公司 18,123,805.22 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 3,030,625.75 武汉华工创业投资有限公司 10,000,000.00 武汉华工大学科技园发展有限公司 5,000,000.00 26,980,000.00 武汉汉网高技术有限公司 2,035,734.63 湖北华工生化工程有限公司 -1,862,860.90 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 6,482,565.53 武汉华工医药有限公司 327,883.34 武汉华中科大纳米药业有限公司 2,000,000.00 湖北长江证券有限责任公司 23,600,000.00 合计 239,461,108.38 26,980,000.00 被投资单位名称 被投资单位本 分得的现金 期权益增减额 红利额 武汉天喻信息产业有限责任公司 武汉华工激光工程有限公司 -188,421.02 武汉同济现代医药有限公司 2,276,167.23 深圳市华工赛百信息技术有限公司 69,462.05 武汉开目信息技术有限责任公司 1,006,885.15 720,000.00 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 -225,969.35 武汉华工创业投资有限公司 武汉华工大学科技园发展有限公司 -425,098.86 武汉汉网高技术有限公司 -314,350.47 湖北华工生化工程有限公司 -167,827.34 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 124,076.11 武汉华工医药有限公司 -167,827.34 武汉华中科大纳米药业有限公司 -150,458.81 湖北长江证券有限责任公司 合计 1,836,637.35 720,000.00 被投资单位名称 累计权益 增减额 股权转让额 武汉天喻信息产业有限责任公司 7,016,634.10 武汉华工激光工程有限公司 7,135,968.37 武汉同济现代医药有限公司 7,791,443.18 深圳市华工赛百信息技术有限公司 1,286,885.55 武汉开目信息技术有限责任公司 2,188,336.26 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 -978,767.50 2,051,858.25 武汉华工创业投资有限公司 0 武汉华工大学科技园发展有限公司 -425,098.86 0 武汉汉网高技术有限公司 -7,198,720.67 -5,162,986.04 湖北华工生化工程有限公司 -328,382.88 -2,191,243.78 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 124,076.11 0 武汉华工医药有限公司 -217,603.86 110,279.48 武汉华中科大纳米药业有限公司 -404,770.17 1,595,229.83 湖北长江证券有限责任公司 23,600,000.00 合计 8,973,365.53 -3,596,862.26 被投资单位名称 会计政策 期未余额 有无重大 差异 武汉天喻信息产业有限责任公司 无 武汉华工激光工程有限公司 130,775,067.05 无 武汉同济现代医药有限公司 41,648,333.18 无 深圳市华工赛百信息技术有限公司 7,497,617.58 无 武汉开目信息技术有限责任公司 20,312,141.48 无 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 0 无 武汉华工创业投资有限公司 10,000,000.00 无 武汉华工大学科技园发展有限公司 31,554,901.14 无 武汉汉网高技术有限公司 0 无 湖北华工生化工程有限公司 0 无 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 6,606,641.64 无 武汉华工医药有限公司 0 无 武汉华中科大纳米药业有限公司 0 无 湖北长江证券有限责任公司 无 合计 279,011,336.17 B.长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 武汉华工激光工程有限公司 1,780,828.49 武汉同济现代医药有限公司 -487,190.00 武汉汉网高技术有限公司 17,964,265.37 深圳市华工赛百信息技术有限公司 2,789,267.97 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 449,374.25 湖北华工生化工程有限公司 6,862,861.90 武汉华工医药有限公司 172,116.66 武汉开目信息技术有限责任公司 248,570.72 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 190,634.47 武汉华工大学科技园发展有限公司 -10,398,107.81 合计 19,572,622.02 被投资单位名称 形成原因 摊销期限 武汉华工激光工程有限公司 公司设立时, 该公 司作为存续公司未 进行资产评估调账 18年 武汉同济现代医药有限公司 该公司设立时股东出资溢价 10年 溢价收购股权 10年 武汉汉网高技术有限公司 溢价收购股权 10年 深圳市华工赛百信息技术有限公司 溢价收购股权 10年 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 溢价收购股权 10年 湖北华工生化工程有限公司 溢价收购股权 10年 武汉华工医药有限公司 以净资产出资, 其 10年 武汉开目信息技术有限责任公司 帐面价值与股东确 认价值的差额 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 溢价收购股权 10年 武汉华工大学科技园发展有限公司 折价收购股权 10年 合计 被投资单位名称 年初余额 本期增加 武汉华工激光工程有限公司 1,541,735.71 武汉同济现代医药有限公司 -438,471.00 15,868,434.41 武汉汉网高技术有限公司 2,394,121.67 深圳市华工赛百信息技术有限公司 385,712.89 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 6,805,671.38 湖北华工生化工程有限公司 170,682.35 武汉华工医药有限公司 242,520.53 武汉开目信息技术有限责任公司 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 190,634.47 武汉华工大学科技园发展有限公司 -10,398,107.81 合计 26,970,407.94 -10,207,473.34 被投资单位名称 本期摊销额 股权转让 武汉华工激光工程有限公司 49,467.48 武汉同济现代医药有限公司 -24,359.52 748,511.05 15,119,923.36 武汉汉网高技术有限公司 139,463.40 深圳市华工赛百信息技术有限公司 18,723.95 366,988.94 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 285,952.60 6,519,718.78 湖北华工生化工程有限公司 7,171.52 163,510.83 武汉华工医药有限公司 12,428.52 武汉开目信息技术有限责任公司 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 9531.72 武汉华工大学科技园发展有限公司 -86,650.90 合计 1,160,239.82 22,170,141.91 被投资单位名称 额摊余价值 武汉华工激光工程有限公司 1,492,268.23 武汉同济现代医药有限公司 -414,111.48 武汉汉网高技术有限公司 2,254,658.27 深圳市华工赛百信息技术有限公司 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 湖北华工生化工程有限公司 武汉华工医药有限公司 230,092.01 武汉开目信息技术有限责任公司 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 181,102.75 武汉华工大学科技园发展有限公司 -10,311,456.91 合计 -6,567,447.13 (3)主营业务收入和主营业务成本 上年同期数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 地区分部： 国内 45,815,754.83 23,655,571.24 国外 2,366,497.74 2,073,737.70 合计 48,182,252.57 25,729,308.94 行业分部： 激光设备系列产品 7,179,313.00 6,801,428.88 激光全息防伪系列产品 21,170,070.26 10,050,817.38 计算机软件及信息系统集成 6,225,142.85 2,289,707.23 电子元器件 13,607,726.46 6,587,355.45 光电器件产品 28,361,000.82 21,960,782.45 合计 48,182,252.57 25,729,308.94 本期发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 地区分部： 国内 77,645,167.40 48,040,372.85 国外 2,610,380.27 2,235,281.40 合计 80,255,547.67 50,275,654.25 行业分部： 激光设备系列产品 7,710,282.64 5,366,880.21 激光全息防伪系列产品 24,034,242.07 11,740,883.74 计算机软件及信息系统集成 电子元器件 20,150,022.14 11,207,107.85 光电器件产品 合计 80,255,547.67 50,275,654.25 (4)投资收益 项目 上年同期数 本期发生数 股票投资收益 14,507,379.66 债权投资收益 联营或合营公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 2,898,881.23 1,836,637.35 股权投资差额摊销 -1,085,253.36 -1,160,239.82 股权转让收益 2,008,612.54 合计 16,321,007.53 2,685,010.07 附注6. 关联方关系及其交易 1 关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 武汉华中科技大产业集团有限公司 洪山区珞瑜路243 号华工科技产业大厦12 楼 武汉华工激光工程有限责任公司 武昌珞瑜路1037号 深圳市华工赛百信息技术有限公司 深圳市福田区滨河路皇岗立交桥西北侧证券 大厦19 楼南面 武汉同济现代药业有限公司 武汉经济技术开发区联合大厦302 室 华工FARLEY LASERLAB 有限公司 47-51 Export Drive Brooklyn VICTORIA 3025 武汉海通光电技术有限公司 洪山区珞瑜路1037 号 武汉华工赛百数据系统有限公司 武汉市洪山区珞瑜路71 号东星大厦6 层 深圳正弦电源设备有限公司 深圳市福田区滨河路证券大厦19 层东 北京北方华工激光科技有限公司 北京市海淀区中关村328 楼地下室 湖北同济现代鄂北制药有限公司 湖北广水市二里河 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 葛店开发区C-11 厂房 武汉开目信息技术有限责任公司 洪山区关东科技工业园7-4 号 河南省中原华工激光工程有限公司 河南省孟州市韩愈大街146 号 武汉制造业信息化工程有限公司 洪山区东湖开发区关山二路高科大厦1548 号 企业名称 主营业务 武汉华中科技大产业集团有限公司 机电、计算机、激光等的开发、 制造、销售 武汉华工激光工程有限责任公司 激光设备的开发、制造、销售 深圳市华工赛百信息技术有限公司 计算机软硬件、通讯设备的开 发、研制及销售 武汉同济现代药业有限公司 医药医疗医疗器械产品的研 制、生产销售 华工FARLEY LASERLAB 有限公司 激光切割和焊接系列设备 武汉海通光电技术有限公司 光电器件的开发研制及销售 武汉华工赛百数据系统有限公司 软件开发、销售 深圳正弦电源设备有限公司 电源设备 北京北方华工激光科技有限公司 光电器件的开发研制及销售 湖北同济现代鄂北制药有限公司 药品的生产、销售 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 信息功能材料及相关产品的设 计、生产、销售 武汉开目信息技术有限责任公司 计算机软硬件、系统集成、通讯 产品的开发和销售 河南省中原华工激光工程有限公司 激光加工技术及产品的研制开 发、销售 武汉制造业信息化工程有限公司 制造业信息化产品技术计算机 软件等开发、服务 企业名称 与本企 经济性质或类型 业关系 武汉华中科技大产业集团有限公司 母公司 全民 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 有限责任公司 深圳市华工赛百信息技术有限公司 子公司 有限责任公司 武汉同济现代药业有限公司 子公司 有限责任公司 华工FARLEY LASERLAB 有限公司 子公司 有限责任公司 武汉海通光电技术有限公司 子公司 有限责任公司 武汉华工赛百数据系统有限公司 子公司 有限责任公司 深圳正弦电源设备有限公司 子公司 有限责任公司 北京北方华工激光科技有限公司 子公司 有限责任公司 湖北同济现代鄂北制药有限公司 子公司 有限责任公司 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 子公司 有限责任公司 武汉开目信息技术有限责任公司 子公司 有限责任公司 河南省中原华工激光工程有限公司 子公司 有限责任公司 武汉制造业信息化工程有限公司 子公司 有限责任公司 企业名称 法定 代表人 武汉华中科技大产业集团有限公司 王延觉 武汉华工激光工程有限责任公司 李正佳 深圳市华工赛百信息技术有限公司 李杰 武汉同济现代药业有限公司 马新强 华工FARLEY LASERLAB 有限公司 马新强 武汉海通光电技术有限公司 马新强 武汉华工赛百数据系统有限公司 李杰 深圳正弦电源设备有限公司 杜同舟 北京北方华工激光科技有限公司 王中 湖北同济现代鄂北制药有限公司 李亦武 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 王中 武汉开目信息技术有限责任公司 陈卓宁 河南省中原华工激光工程有限公司 王中 武汉制造业信息化工程有限公司 李培根 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期 增加数 武汉华中科技大产业集团有限公司 204,100,000.00 武汉华工激光工程有限责任公司 125,700,000.00 深圳市华工赛百信息技术有限公司 15,000,000.00 武汉同济现代药业有限公司 45,000,000.00 华工FARLEY LASERLAB有限公司 7,450,290.00 武汉海通光电技术有限公司 8,000,000.00 武汉华工赛百数据系统有限公司 4,600,000.00 深圳正弦电源设备有限公司 500,000.00 北京北方华工激光科技有限公司 1,000,000.00 湖北同济现代鄂北制药有限公司 10,000,000.00 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 13,000,000.00 武汉开目信息技术有限责任公司 30,000,000.00 河南省中原华工激光工程有限公司 6,000,000.00 武汉制造业信息化工程有限公司 1,500,000.00 企业名称 本期 期末数 减少数 武汉华中科技大产业集团有限公司 204,100,000.00 武汉华工激光工程有限责任公司 125,700,000.00 深圳市华工赛百信息技术有限公司 15,000,000.00 武汉同济现代药业有限公司 45,000,000.00 华工FARLEY LASERLAB有限公司 7,450,290.00 武汉海通光电技术有限公司 8,000,000.00 武汉华工赛百数据系统有限公司 4,600,000.00 深圳正弦电源设备有限公司 500,000.00 北京北方华工激光科技有限公司 1,000,000.00 湖北同济现代鄂北制药有限公司 10,000,000.00 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 13,000,000.00 武汉开目信息技术有限责任公司 30,000,000.00 河南省中原华工激光工程有限公司 6,000,000.00 武汉制造业信息化工程有限公司 1,500,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 年初数 金额 % 武汉华中科技大产业集团有限公司 65,450,000.00 57 武汉华工激光工程有限责任公司 123,119,000.00 97.95 深圳市华工赛百信息技术有限公司 4,500,000.00 30 武汉同济现代药业有限公司 33,369,700.00 74.15 华工FARLEY LASERLAB有限公司 7,450,290.00 100 武汉海通光电技术有限公司 5,200,000.00 65 武汉华工赛百数据系统有限公司 2,346,000.00 51 深圳正弦电源设备有限公司 350,000.00 75 北京北方华工激光科技有限公司 800,000.00 80 湖北同济现代鄂北制药有限公司 6,000,000.00 60 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 6,630,000.00 51 武汉开目信息技术有限责任公司 18,000,000.00 60 河南省中原华工激光工程有限公司 3,300,000.00 55 武汉制造业信息化工程有限公司 945,000.00 63 企业名称 本期增加 金额 % 武汉华中科技大产业集团有限公司 武汉华工激光工程有限责任公司 深圳市华工赛百信息技术有限公司 武汉同济现代药业有限公司 华工FARLEY LASERLAB有限公司 武汉海通光电技术有限公司 武汉华工赛百数据系统有限公司 深圳正弦电源设备有限公司 北京北方华工激光科技有限公司 湖北同济现代鄂北制药有限公司 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 武汉开目信息技术有限责任公司 河南省中原华工激光工程有限公司 武汉制造业信息化工程有限公司 945,000.00 63 企业名称 本期减少 金额 % 武汉华中科技大产业集团有限公司 武汉华工激光工程有限责任公司 深圳市华工赛百信息技术有限公司 武汉同济现代药业有限公司 华工FARLEY LASERLAB有限公司 武汉海通光电技术有限公司 武汉华工赛百数据系统有限公司 深圳正弦电源设备有限公司 北京北方华工激光科技有限公司 湖北同济现代鄂北制药有限公司 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 武汉开目信息技术有限责任公司 河南省中原华工激光工程有限公司 武汉制造业信息化工程有限公司 企业名称 期末数 金额 % 武汉华中科技大产业集团有限公司 65,450,000.00 57 武汉华工激光工程有限责任公司 123,119,000.00 97.95 深圳市华工赛百信息技术有限公司 4,500,000.00 30 武汉同济现代药业有限公司 33,369,700.00 74.15 华工FARLEY LASERLAB有限公司 7,450,290.00 100 武汉海通光电技术有限公司 5,200,000.00 65 武汉华工赛百数据系统有限公司 2,346,000.00 51 深圳正弦电源设备有限公司 350,000.00 75 北京北方华工激光科技有限公司 800,000.00 80 湖北同济现代鄂北制药有限公司 6,000,000.00 60 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 6,630,000.00 51 武汉开目信息技术有限责任公司 18,000,000.00 60 河南省中原华工激光工程有限公司 3,300,000.00 55 武汉制造业信息化工程有限公司 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 武汉天喻信息产业有限责任公司 联营企业 武汉华工创业投资有限公司 联营企业 武汉华工大学科技园发展有限公司 联营企业 黄冈多维光电设备有限责任公司 联营企业 广州兆安激光工程有限公司 联营企业 湖北长江证券有限责任公司 联营企业 2 关联方交易 (1)关联方应收应付款项余额 (单位:元) 项目 期末余额 上年数 本期数 其他应付款 武汉华中科技大产业集团 有限公司 1,700,000.00 项目 占全部应收(付)款项余额的比重(%) 上年数 本期数 其他应付款 武汉华中科技大产业集团 有限公司 2.15% (2).股权转让及增资： A、公司第一届十七次董事会通过决议，于2002 年6 月将公司所持有的武汉汉网高技术有限公司、湖北华工生化工程有限公司、武汉华工安鼎信息技术有限责任公司和武汉华中科大纳米药业有限公司的全部股权作价2698 万元作为对武汉华工大学科技园发展有限公司的增资增资，后持股比例为36.39%， 成为武汉华工大学科技园发展有限公司的第二大股东。该公司第一大股东为本企业母公司武汉华中科技大产业集团有限公司，持股比例为46.24%。 附注7. 或有事项 公司无重大需披露的或有事项。 附注8. 承诺事项 公司无重大需披露的承诺事项。 附注9. 资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无重大需披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 附注10.债务重组事项 公司无重大债务重组事项。 附注11.非货币交易事项 公司无重大非货币交易事项。 附注12.其他重要事项 公司无其他重大事项。 法定代表人：王延觉 总会计师：刘含树 会计机构负责人：李士训 第七节 备查文件 一、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； 二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 四、公司章程文本； 五、其他有关资料。 华工科技产业股份有限公司 二OO 二年八月二十日 |
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