安徽丰原生物化学股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.20 10:45 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
安徽丰原生物化学股份有限公司2002年半年度报告 重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司2002 年半年度财务报告未经审计。 目录 一、公司基本情况… 二、股本变动及主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件目录 一、公司基本情况 （一）公司简介 1、公司法定中文名称：安徽丰原生物化学股份有限公司 中文简称：丰原生化 公司法定英文名称：ANHUI BBCA BIOCHEMICAL CO., LTD. 英文简称：BBCA BIOCHEMICAL 2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：丰原生化 股票代码：000930 3、公司注册地址：安徽省蚌埠市大庆路73 号 公司办公地址：安徽省蚌埠市大庆路73 号 邮政编码：233010 4、公司法定代表人：李荣杰先生 5、公司董事会秘书：胡海涛先生 联系地址：安徽省蚌埠市大庆路73 号 电话：0552-4926486 传真：0552-4926733 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 登载公司半年度报告的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 （二）主要财务数据和指标 1、主要财务数据和指标（单位：元） 项目 2002年1月1日 2001年1月1日 至2002年6月30日 至2001年6月30日 净利润 31,491,804.94 45,615,173.87 扣除非经常性损益后的净利润 24,038,939.07 39,510,908.85 净资产收益率 2.23% 3.43% 每股收益 0.178 0.258 每股经营活动产生的现金流量净额 0.899 0.157 2002年6月30日 2002年1月1日 股东权益(不包含少数股东权益) 1,410,401,812.18 1,378,910,007.24 每股净资产 7.969 7.791 调整后的每股净资产 7.94 7.77 注：2002 年上半年扣除非经常性损益的项目、涉及金额列示如下： 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 1)、补贴收入 5,630,875.12 5,080,000.00 2)、营业外收入 1,964,684.33 1,277,454.97 3)、营业外支出 142,693.58 253,189.95 4)、合计 7,452,865.87 6,104,265.02 2、利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.23 7.10 0.56 0.56 营业利润 2.82 2.26 0.225 0.225 净利润 2.23 2.26 0.178 0.178 扣除非经常性损益后的 净利润 1.70 1.72 0.142 0.142 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 （二）报告期末，公司股东总数为18,969 户。 （三）报告期末，公司前10 名股东持股情况 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） 股份性质 ①安徽丰原集团有限公司 85,000,000 48.03 国家股 ②金泰证券投资基金 1,710,214 0.97 流股股 ③华安证券有限责任公司 1,035,463 0.59 流通股 ④国元证券有限责任公司 798,789 0.45 流通股 ⑤鹏华行业成长证券投资基金 664,300 0.38 流通股 ⑥安徽省固镇化工总厂 659,600 0.37 法人股 ⑦合肥市高科技风险投资公司 659,600 0.37 法人股 ⑧蚌埠市热电厂 527,700 0.30 法人股 ⑨王泽浦 480,000 0.27 流通股 ⑩上海晶源投资管理有限公司 360,917 0.20 流通股 （四）公司主要股东情况介绍 1、公司第一大股东为安徽丰原集团有限公司，共持有本公司股份8,500 万股，占公司总股份的48.03%，是唯一持有公司5%以上（含5%）股份的股东，报告期内其所持有的股份未发生变动，无质押、冻结等情况。 2、公司前十名股东中，国家股和法人股股东之间不存在关联关系，其余股东均为流通股股东，公司对他们之间的关联关系不详。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）截止报告期末，本公司董事、监事及其他高级管理人员均未持有本公司股票。 （二）公司于2002 年2 月26 日召开二届三次董事会，会议同意薛培俭先生辞去公司总经理职务，经董事长李荣杰先生提名，聘任徐桦木先生担任公司总经理；同意张四发先生辞去副总经理职务；因工作调整，免去邢献军先生和马德金先生副总经理职务；经徐桦木总经理提名，增补薛东风先生、刘爱民先生和吴玉熙先生担任公司副总经理（吴玉熙先生不再担任公司总经理助理职务），聘任陈先明先生担任公司总经理助理。此次董事会的决议公告刊登于2002 年2 月27 日的《证券时报》和《中国证券报》。 公司于2002 年5 月29 日召开二届五次董事会，会议同意张晓英女士辞去公司董事职务，并于2002年6月30日召开的公司2002 年第一次临时股东大会审议通过。此次临时股东大会的决议公告刊登于2002 年7 月2 日《证券时报》和《中国证券报》。 四、管理层讨论与分析 （一）报告期内主要经营情况 公司致力于发展农产品综合加工产业，为食品、饮料、药品、无毒溶剂、无毒增塑剂、洗涤剂等行业提供优质原料，以玉米、小麦以及油菜籽、大豆、花生等农作物为原料，采用生物发酵和现代分离提取技术，以高技术、高起点、大规模、高速度的方式，发展农产品综合加工利用项目。 报告期内，公司凭借着规模生产和综合加工的优势，继续保持主营业务销售收入的持续增长。公司一方面加强内部管理，积极推行“成本、费用、目标考核制度”；改进生产工艺，降低生产消耗；加强管理，节省不必要的开支；另一方面公司推行积极的销售政策，提高服务与管理水平；加强客户资源管理，确保客户不流失；加强国际合作和技术交流，消化、引进、吸收先进技术、工艺和管理经验；依托中国发酵工业协会和五矿化工商会，建立集约化生产经营的行业管理，规范经营程序，查处低价销售，遏制企业之间低价倾销的状况，稳定市场价格。 报告期，公司向全球化迈出了重要一步。公司与世界著名农产品加工制造商英国Tate &Lyle 公司经过磋商，完成了有机酸、氨基酸等产品在国际市场的有机整合，双方相关产品将统一使用联合品牌（Tate & Lyle/BBCA，即泰莱/丰原）进行销售。公司与Tate & Lyle 将共同建立180 万吨/年玉米深加工合资企业，具体协议的签署预计将在2002 年底前完成，计划总投资3.5 亿美元，包括有机酸、氨基酸、酒精等多种产品的生产、加工和销售领域的广泛合作。双方的成功合作将极大的促进丰原生化技术的提升、人才的国际化和营销的全球化，推动丰原生化实施“十五”发展规划，实现高技术、高起点、高速度、大规模以高新技术改造传统产业的战略目标。 （二）公司经营成果及财务状况分析 报告期内，面对主导产品柠檬酸及其盐类市场竞争激烈、价格下降的不利局面，公司积极采取措施，加强内部管理，努力提高产品质量，降低生产成本，开拓国内外市场，实现主营业务收入45,043.64 万元，比去年同期增长12.21%。 1、公司主营业务行业及地区构成情况 （1）分行业资料单位：元 行业或主导产品 营业收入 营业成本 柠檬酸及其盐类 411,898,091.32 338,150,267.27 柠檬酸副产品 38,538,308.44 12,471,848.77 合计 450,436,399.76 350,622,116.04 （2）分地区资料单位：元 地区 营业收入 营业成本 外销 258,694,970.29 220,332,198,50 内销 191,741,429.47 130,289,917.54 合计 450,436,399.76 350,622,116.04 2、财务状况分析 项目 2002年6月30日 2002年1月1日 增减（+，-）% 总资产 2,829,666,523.91 2,447,801,197.58 15.60 存货 188,452,460.47 69,237,012.37 172.18 股东权益 1,410,401,812.18 1,378,910,007.24 2.28 2002年1-6月 2001年1-6月 主营业务收入 450,436,399.76 401,437,258.25 12.21 主营业务利润 99,059,092.65 88,774,679.77 11.58 净利润 31,491,804.94 45,615,173.87 -30.96 现金及现金等价物 净增加额 31,727,590.77 547,282,670.53 -94.20 注： （1）总资产比期初增加15.60%，主要原因是由于本期增加合并控股子公司安徽丰原油脂有限公司报表及本期短期借款增加、经营业绩增加。 （2）存货比期初增加172.18%，主要原因是由于本期合并控股子公司安徽丰原油脂有限公司及控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司正式生产原料储备增加。 （3）股东权益期末比期初增加2.28%，本期增加数为2002年1-6月实现的净利润。 （4）主营业务收入本期比上年同期增加12.21%，主要原因是由于马鞍山生化公司全面达产以及公司主营业务销售量增加。 （5）主营业务利润本期比上年同期增加11.58%，主要原因是由于公司主营业务销售量增加及马鞍山生化公司全面达产所致。 （6）净利润比上年同期减少30.96%，主要原因是由于公司所得税返还的优惠政策取消，自2002 年起按33%缴纳企业所得税及本期财务费用增加所致。 （7）现金及现金等价物净增加额比上年同期减少94.20%，主要原因是由于公司上期增发3,000 万新股募集资金。 （三）报告期内投资情况 1、募集资金项目情况 根据中国证监会证监发行字[2000]216 号文，公司于2001 年1 月3 日以每股发行价格24.04 元/股向社会公开发行人民币普通股股票3,000 万股，共募集资金72,120 万元，扣除发行费用2,383 万元，实际可运用募集资金69,737 万元。此次募集资金按招股说明书中的承诺用于以下项目： 单位：万元 项目名称 计划投资总额 投入额 年产30,000吨L--乳酸工程 22,904 18,867 年产20,000吨赖氨酸工程 22,373 18,529 年产5,000吨柠檬酸钙工程 5,890 4,871 年产5,000吨柠檬酸三正丁酯工程 6,120 1,577 年产30,000吨柠檬酸及其钠盐工程 18,100 17,204 合计 75,387 61,048 （1）年产30,000 吨L-乳酸工程，公司招股说明书中承诺投入该项目22,904 万元，项目建设期为18 个月。截止报告期末，此项目已累计投入18,867 万元，完成计划投资额82.37%，预计该项目将在下半年完工。 （2）年产20,000 吨赖氨酸工程，公司招股说明书中承诺投入该项目22,373 万元，项目建设期为18 个月。截止报告期末，此项目已累计投入18,529 万元，完成计划投资额82.82%，预计该项目将在下半年完工并试产。 （3）年产5,000 吨柠檬酸钙工程，公司招股说明书中承诺投入该项目5,890 万元，其中固定资产投资为4,890 万元，项目建设期为12 个月。截止报告期末，此项目实际累计投资4,871 万元，完成计划投资额的82.70%。该项目未能如期完工，主要是由于国内外补钙剂市场不够稳定，钙制品品目繁多且市场价格波动幅度较大，为回避市场风险，公司于2001年下半年按原资金运用计划开始实施该项目。 （4）年产5,000 吨柠檬酸三正丁酯工程，公司在增发招股说明书中承诺投入该项目6,120 万元，其中固定资产投资4,920 万元，项目建设期为12 个月。截止报告期末，此项目实际投资1,577 万元，完成计划投资25.77%。由于柠檬酸三正丁酯属于柠檬酸酯类中的高端产品，市场培育和开发费用相对较高，公司本着谨慎性原则，推迟了该项目的建设周期。 （5）年产30,000 吨柠檬酸及其钠盐工程，公司招股说明书中承诺投入该项目18,100万元，项目建设期为18 个月。截止报告期末，此项目已累计投入17,204 万元，完成计划投资额95.05%，预计该项目将在下半年完工。 2、其它投资情况 （1）丰原生化美国柠檬酸有限公司 本公司全资子公司，注册资本50 万美元，主要从事加工生产销售柠檬酸及其盐类、柠檬酸水溶液及其盐类水溶液。截止2002年6月30日，该公司注册登记手续已经办理完毕，尚未正式运营。 （2）安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 本公司控股子公司，注册资本3,500 万元，本公司占70%的权益。该公司主要从事柠檬酸及其盐类的生产与销售。截止2002年6月30日，该公司年产4 万吨柠檬酸生产线已全面达产，报告期内实现销售收入5,245 万元。 （3）安徽丰原油脂有限公司 本公司控股子公司，注册资本1,500 万元，本公司占90%的权益。截止2002 年6 月30日，该公司日产200 吨食用油生产线正式投产，预计将在下半年产生效益。 （4）蚌埠丰原国际货运有限公司 本公司控股子公司，注册资本为1,000 万元，本公司占90%的权益。截止2002年6月30日，蚌埠丰原国际货运有限公司的资产总额为人民币1,553.01 万元，负债为人民币556.88万元，净资产为人民币996.14 万元。 （5）蚌埠市商业银行股份有限公司 本公司参股子公司，注册资本1.39 亿元，本公司占35.97%的权益。截止2002年6月30日，该公司总资产165,525 万元，报告期实现营业收入2,813 万元。 （6）报告期内，由于公司发行5 亿元可转换公司债券融资计划尚未实施，公司利用自筹资金先期建设燃料酒精、麦芽糊精工程和口服葡萄糖工程等项目。 （四）报告期实际经营成果与期初计划比较 1、期初公司提出开发新产品市场计划，在国内外建立多层次的营销网络和销售渠道的目标。报告期内，公司积极策划推行全新的营销模式，构建现代化营销网络与新产品销售平台，包括加大品牌宣传力度、培养高素质营销人才、升级客户终端服务等。 2、期初公司提出2002 年发展重点将围绕募集资金项目进行，力争2002 年内完成五个项目的建设任务，并使其产生经济效益，增加业务收入。报告期内，公司基本完成了募集资金项目的建设。 3、期初公司提出完善人才引进、培养、激励和使用机制，建立灵活的人才任用和淘汰机制。报告期内，公司在人员的选聘、提升及专业型、管理型人员的培训方面进行了大胆尝试与创新，起用具有相当工作经验的一批年轻人参与公司的管理队伍中。 4、期初公司提出全面推行目标管理，实行节能增效，控制费用支出的目标。报告期内，公司继续实施“成本考核，目标管理，过程控制”的管理制度，在保证产品质量的同时，加大技改力度，控制生产各个环节的原料、能源的消耗，降低产品成本。 （五）下半年经营计划 2002 年下半年，公司一方面做好乳酸、赖氨酸等募集资金项目的建设工作，另一方面，继续加快产品结构的调整与升级，在产品品牌、营销网络、技术合作等领域加强国际合作，推动公司向产业化、规模化、多元化方向发展，实现公司高起点、高技术、大规模、高速度的战略发展目标。 1、切实抓好生产经营工作，确保年度实现销售收入稳定增长；强化精品意识，以最低的消耗生产出最优的产品；进一步加强内部管理，特别是库存及应收帐款的控制；强化成本核算，降低消耗。 2、抓好重点项目的建设工作，规范工程管理 下半年，公司将抓好重点项目的建设工作，力争年底前完成L-乳酸、赖氨酸等工程项目的建设工作。 公司将依据《工程建设管理制度》对各项在建工程进行严格管理，规范管理。工程项目实施前，由工艺技术部门进行技术把关；工程部根据项目建议书制定具体实施方案，方案向总经理办公会汇报，经批准后，根据实施方案交工程部实施；工程项目合同的签订与履行，须经法律部、审计部审核与检查；工程实施过程中，加强组织、协调及对质量的检查、保证工程按期、按质完成；工程竣工后，须对工程质量进行鉴定；工程部应根据工程预算、按照有关规定及时对竣工工程进行决算；施工现场管理采用项目经理负责制；工程结算遵照合同执行。公司将严格执行工程管理制度，确保各工程项目的顺利实施。 3、力争完成5 亿元可转换公司债券的融资工作 公司发行5 亿元可转换公司债券募集资金将合理调整和改善公司的资产结构，募集资金将用于建设年产5 万吨燃料酒精联产酵母等国家重点项目，进一步扩大公司农产品综合加工能力，调整产品结构。 4、加强国际合作，提升技术和管理水平 下半年，公司将与英国Tate & Lyle 公司就有机酸、氨基酸、淀粉糖、酒精等农产品深加工领域展开全面合作，包括合作双方相关产品将统一使用联合品牌（Tate & Lyle/BBCA，即泰莱/丰原）进行销售，与Tate & Lyle 公司共同出资建立180 万吨/年玉米深加工合资企业等。双方的成功合作将极大的促进丰原生化技术的提升、人才的国际化和营销的全球化，推动丰原生化在“十五”期间实现高技术、高起点、大规模、高速度、以高新技术改造传统产业的战略目标。 5、继续加大市场开发力度，为新产品进入市场创造条件 2002 年下半年，公司将对现有销售网络进行扩充并整合，建立销售服务网络，加大品牌宣传力度，提升服务质量，加强销售人员的培训工作。 五、重要事项 （一）法人治理情况 报告期内，公司严格依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及中国证监会、国家经贸委、证券交易所、证券监管部门出台的法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，提高信息披露质量，健全各项管理制度。 1、依据《中华人民共和国公司法》、《上市公司股东大会规范意见》（2000 年修订）、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规，结合公司实际情况，对公司章程做了相应修订和补充，进一步明确了各权力机构的职权范围及股东应有的相应权利。 2、进一步完善了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》及《监事会议事规则》，制订了《关联交易内部决策制度》、《信息披露制度》及《募集资金使用管理办法》，对明晰三会权力、控制关联交易的规范性，实现信息披露的及时、准确、完整及有效使用和管理募集资金提供了强有力的制度支持。 3、公司2002年6月30日召开的2002 年第一次临时股东大会否决了公司董事会提名聘任辛卒、陶稚甫为公司独立董事的议案。目前，公司正在积极寻找合适人选，争取尽快聘任独立董事，建立起独立董事制度。 4、为认真贯彻落实中国证监会、国家经贸委联合下发的证监发（2002）32 文《关于做好上市公司建立现代企业制度检查工作的通知》（下称《通知》）的要求，公司董事会组织证券部、财务部等部门，针对《通知》的要求，并结合公司实际，进行了自查，并一一作出了诚信回答。 公司将适时引入累积投票制度，完善公司董事、监事的选举程序；鼓励公司独立董事或附合条件的股东向社会公开征集投票权，建立健全股东大会表决程序。 （二）公司无以前期间拟定、报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案及发行新股方案。 （三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项发生或以前期间发生持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置事项发生或以前期间发生持续到报告期间的重大资产收购、出售或处置事项。 （五）关联交易事项 1、关联公司向本公司支付费用情况 根据本公司与安徽丰原集团有限公司签订的《综合服务协议》，安徽丰原集团有限公司有偿使用本公司供水供电设施，费用按实际使用水电量结算。2002 年1 至6 月本公司综合服务费用收入为1,348,300.24 元。 2、本公司向关联公司支付费用情况 （1）根据本公司与安徽丰原集团有限公司签订的《专利及专有技术实施许可协议》，本公司每半年按实施专利及专有技术实现的销售收入的千分之三向安徽丰原集团有限公司支付许可费，期限从本公司设立之日起至2015 年4 月8 日止，期限届满后，本公司可以无偿使用该专利及专有技术。2002 年1 至6 月，本公司向安徽丰原集团有限公司支付许可费1,259,181.81 元。 （2）根据本公司与安徽丰原集团有限公司签订的《土地使用租赁协议》，本公司每年向安徽丰原集团有限公司交付土地租金35 万元，土地租赁期限为50 年。 （3）根据本公司与安徽丰原集团有限公司签订的《综合服务协议》，本公司及其职工接受安徽丰原集团有限公司提供的职工食堂服务应比照其职工同等待遇，按实际发生额向其支付费用。2002 年1 至6 月公司应支付综合服务费为1,798,463.00 元。 （4）根据控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司、安徽丰原油脂有限公司分别与安徽丰原集团有限公司签订的《资金有偿使用协议》，以资金占用平均余额为基数，按同期银行贷款利率向安徽丰原集团有限公司支付资金占用费。报告期共计支付资金占用费4,264,785.12 元。 3、担保事项 截止2002年6月30日，安徽丰原集团有限公司为本公司提供担保借款72,575.42 万元，其中短期借款为72,575.42 万元。 （六）重大合同及履行情况 1、报告期内，公司无重大担保事项。 2、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项，也无以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。 3、报告期内，公司无现金资产委托管理或以前期间发生但持续到报告期的现金资产委托管理事项。 （七）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东无对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （八）报告期内，公司无其他重大事件、事项发生或以前期间发生但持续到报告期的其他重大事件、事项。 （九）期后事项 1、2002 年7 月18 日，公司与英国Tate & Lyle 公司（下称Tate & Lyle 或泰莱）就有机酸、氨基酸、淀粉糖、酒精等农产品深加工领域的全面合作事项达成初步共识： （1）公司与Tate & Lyle 已完成了有机酸、氨基酸等产品在国际市场的有机整合，双方相关产品将统一使用联合品牌（Tate & Lyle/BBCA，即泰莱/丰原）进行销售。此协议将由Tate & Lyle 提交欧盟有关部门批准后生效。 （2）公司与Tate & Lyle 已经就共同建立180 万吨/年玉米深加工合资企业的事宜达成框架性协议，具体协议的签署预计将在2002 年底前完成。该合作项目计划总投资3.5 亿美元，包括有机酸、氨基酸、酒精等多种产品的生产、加工和销售领域的广泛合作。双方的成功合作将极大的促进丰原生化技术的提升、人才的国际化和营销的全球化，推动丰原生化“十五”期间发展战略的实施，实现高技术、高起点、高速度、大规模以高新技术改造传统产业的战略目标。 2、公司于2002年6月30日召开的公司2002 年第一次临时股东大会审议通过2001年度利润分配方案： （ 1 ）以2001 年末总股本176,978,800 股为基数， 用公司滚存的未分配利润144,943,091.03 元向全体股东每10 股派现金0.5 元（含税）送红股2 股，总计可分配利润支出额为44,244,700 元，尚余未分配利润100,698,391.03 元结转以后年度分配。 （2）以2001 年末总股本176,978,800 股为基数，用公司资本公积金1,028,197,658.45元向全体股东每10 股转增6 股。本次公积金转增股本后，尚余资本公积金922,010,378.45元。 该分配方案已经实施，2002 年7 月11 日为除权除息日，新增股份于2002 年7 月12日上市流通。流通后公司股本结构如下：（单位：股） 1、尚未流通股份 其中： 国家股 153,000,000 法人股 3,561,840 尚未流通股份合计 156,561,840 2、已流通股份 已流通股份 162,000,000 3、股份总数 318,561,840 资产负债表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司金额 单位：人民币元 2002年6月30日 资产 附注号 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 338,244,379.53 321,592,130.62 短期投资 应收票据 404,000.00 404,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 148,768,816.05 147,606,025.37 其他应收款 21,880,807.53 238,135,383.64 预付帐款 46,503,550.94 32,351,484.41 应收补贴款 87,334,327.36 87,334,327.36 存货 188,452,460.47 101,356,770.76 待摊费用 687,813.47 485,967.28 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 832,276,155.35 929,266,089.44 长期投资： 长期股权投资 65,266,018.08 104,424,133.65 长期债权投资 长期投资合计 65,266,018.08 104,424,133.65 固定资产： 固定资产原价 1,247,836,857.84 911,004,799.91 减：累计折旧 139,190,030.14 131,721,853.74 固定资产净值 1,108,646,827.70 779,282,946.17 减：固定资产减值准备 5,255,714.74 5,255,714.74 固定资产净额 1,103,391,112.96 774,027,231.43 工程物资 20,777,830.29 18,155,473.95 在建工程 800,172,829.96 796,207,127.83 固定资产清理 固定资产合计 1,924,341,773.21 1,588,389,833.21 无形资产及其他资产： 无形资产 7,537,044.77 长期待摊费用 245,532.51 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 7,782,577.28 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,829,666,523.92 2,622,080,056.30 2001年12月31日 资产 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 306,516,788.76 304,927,802.54 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 130,479,237.91 130,479,237.91 其他应收款 10,182,725.34 10,014,869.17 预付帐款 48,114,273.21 43,218,843.96 应收补贴款 119,353,556.82 119,353,556.82 存货 69,237,012.37 53,731,793.92 待摊费用 609,761.60 609,761.60 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 684,493,356.01 662,335,865.92 长期投资： 长期股权投资 82,322,532.16 106,822,532.16 长期债权投资 长期投资合计 82,322,532.16 106,822,532.16 固定资产： 固定资产原价 1,097,734,082.93 856,840,675.67 减：累计折旧 111,745,656.91 110,996,938.64 固定资产净值 985,988,426.02 745,843,737.03 减：固定资产减值准备 5,255,714.74 5,255,714.74 固定资产净额 980,732,711.28 740,588,022.29 工程物资 33,671,724.61 30,981,326.08 在建工程 666,386,844.08 666,386,844.08 固定资产清理 固定资产合计 1,680,791,279.97 1,437,956,192.45 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 194,029.44 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 194,029.44 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,447,801,197.58 2,207,114,590.53 资产负债表（续） 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司金额 单位：人民币元 2002年6月30日 负债和股东权益 附注号 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 725,754,200.00 615,754,200.00 应付票据 213,322,866.65 213,322,866.65 应付帐款 296,929,513.84 226,399,405.89 预收帐款 5,246,672.89 5,061,567.31 应付工资 应付福利费 3,896,714.52 3,299,849.45 应付股利 8,848,940.00 8,848,940.00 应交税金 -34,767,629.01 -30,076,066.88 其他应交款 1,267,206.71 1,243,260.44 其他应付款 39,943,570.82 26,024,375.03 预提费用 20,486,320.07 8,531,117.61 预计负债 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,290,928,376.49 1,088,409,515.50 长期负债： 长期借款 115,190,000.00 115,190,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 650,000.00 其他长期负债 1,135,931.39 1,135,931.39 长期负债合计 115,840,000.00 115,190,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,406,768,376.49 1,203,599,515.50 少数股东权益 12,496,335.25 10,500,000.00 股东权益： 股本 176,978,800.00 176,978,800.00 减：已归还投资 股本净额 176,978,800.00 176,978,800.00 资本公积 1,028,197,658.45 1,035,197,658.45 盈余公积 37,639,397.76 37,639,397.76 其中：法定公益金 12,546,465.91 12,546,465.91 未分配利润 167,585,955.97 168,664,684.59 股东权益合计 1,410,401,812.18 1,418,480,540.80 负债和股东权益总计 2,829,666,523.92 2,622,080,056.30 2001年12月31日 负债和股东权益 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 354,200,000.00 324,200,000.00 应付票据 166,513,202.91 166,513,202.91 应付帐款 210,335,942.60 148,260,526.51 预收帐款 3,689,103.46 3,647,847.96 应付工资 应付福利费 2,519,727.32 2,519,727.32 应付股利 8,848,940.00 8,848,940.00 应交税金 -10,631,136.77 -9,901,195.53 其他应交款 2,392,311.46 2,392,311.46 其他应付款 164,675,621.24 18,567,700.12 预提费用 4,521,546.73 2,369,172.82 预计负债 一年内到期的长期负债 35,000,000.00 35,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 942,065,258.95 702,418,233.57 长期负债： 长期借款 115,190,000.00 115,190,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 116,325,931.39 116,325,931.39 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,058,391,190.34 818,744,164.96 少数股东权益 股东权益： 股本 176,978,800.00 176,978,800.00 减：已归还投资 股本净额 176,978,800.00 176,978,800.00 资本公积 1,028,197,658.45 1,035,197,658.45 盈余公积 37,639,397.76 37,639,397.76 其中：法定公益金 12,546,465.91 12,546,465.91 未分配利润 136,094,151.03 138,554,569.36 股东权益合计 1,378,910,007.24 1,388,370,425.57 负债和股东权益总计 2,447,801,197.58 2,207,114,590.53 利润表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司金额 单位：人民币元 2002年月日-6月 项目 附注号 合并数 母公司 一、主营业务收入 31 450,436,399.76 418,856,231.36 减：主营业务成本 32 350,622,116.04 329,934,605.86 主营业务税金及附加 33 755,191.07 396,251.99 二、主营业务利润 99,059,092.65 88,525,373.51 加：其他业务利润 34 990,865.23 831,063.57 减：营业费用 16,308,691.21 15,821,784.32 管理费用 22,609,199.64 20,499,549.96 财务费用 35 21,308,275.59 16,840,573.02 三、营业利润 39,823,791.44 36,194,529.78 加：投资收益 36 830,295.92 1,988,411.49 补贴收入 37 5,630,875.12 5,630,875.12 营业外收入 38 1,964,684.33 1,817,781.00 减：营业外支出 39 142,693.58 142,693.58 四、利润总额 48,106,953.22 45,488,903.81 减：所得税 16,118,813.04 15,378,788.58 减：少数股东损益 496,335.25 五、净利润 31,491,804.94 30,110,115.23 项目 2001年1-6月 一、主营业务收入 401,437,258.25 减：主营业务成本 310,142,949.26 主营业务税金及附加 2,519,629.22 二、主营业务利润 88,774,679.77 加：其他业务利润 359,387.66 减：营业费用 18,710,019.82 管理费用 15,108,427.81 财务费用 6,356,938.75 三、营业利润 48,958,681.05 加：投资收益 补贴收入 5,080,000.00 营业外收入 1,277,454.97 减：营业外支出 253,189.95 四、利润总额 55,062,946.07 减：所得税 9,447,772.20 减：少数股东损益 五、净利润 45,615,173.87 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收 益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总 额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总 额 5、债务重组损失 6、其他 利润分配表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司金额 单位：人民币元 2002年1-6月 项目 附注号 合并数 母公司 2001年1-6月 一、净利润 31,491,804.94 30,110,115.23 45,615,173.87 加：年初未分配利润 136,094,151.03 138,554,569.36 51,831,187.89 其他转入 二、可供分配的利润 167,585,955.97 168,664,684.59 97,446,361.76 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖金及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 167,585,955.97 168,664,684.59 97,446,361.76 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 167,585,955.97 168,664,684.59 97,446,361.76 现金流量表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司2002年1-6 月金额 单位：人民币元 项目 附注号 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 458,904,143.16 收到的税费返还 25,722,186.97 收到的其他与经营活动有关的现金 40 2,228,577.50 现金流入小计 486,854,907.63 购买商品、接受劳务支付的现金 271,571,052.21 支付给职工以及为职工支付的现金 19,635,551.82 支付的各项税费 16,926,740.96 支付的其他与经营活动有关的现金 41 19,626,693.37 现金流出小计 327,760,038.36 经营活动产生的现金流量净额 159,094,869.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 98,517.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 98,517.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 309,206,910.25 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 212,278,260.51 现金流出小计 309,206,910.25 投资活动产生的现金流量净额 -309,108,393.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,500,000.00 借款所收到的现金 526,004,200.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 527,504,200.00 偿还债务所支付的现金 324,026,027.14 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,333,998.42 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 346,360,025.56 筹资活动产生的现金流量净额 181,144,174.44 四、汇率变动对现金的影响 596,940.31 五、现金及现金等价物净增加额 31,727,590.77 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 422,963,957.62 收到的税费返还 25,722,186.97 收到的其他与经营活动有关的现金 1,935,722.38 现金流入小计 450,621,866.97 购买商品、接受劳务支付的现金 251,881,429.34 支付给职工以及为职工支付的现金 15,673,640.42 支付的各项税费 12,465,488.01 支付的其他与经营活动有关的现金 17,264,236.75 现金流出小计 297,284,794.52 经营活动产生的现金流量净额 153,337,072.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 98,517.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 98,517.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 175,715,792.75 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 387,994,053.26 投资活动产生的现金流量净额 -387,895,536.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 446,004,200.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 446,004,200.00 偿还债务所支付的现金 179,450,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,928,348.42 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 195,378,348.42 筹资活动产生的现金流量净额 250,625,851.58 四、汇率变动对现金的影响 596,940.31 五、现金及现金等价物净增加额 16,664,328.08 现金流量表（补充资料） 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司2002年1-6 月 金额单位：人民币元 补充资料 附注号 合并数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 31,491,804.94 加：少数股东损益 -496,335.25 计提的资产减值准备 600,807.01 固定资产折旧 27,605,142.51 无形资产摊销 247,800.96 长期待摊费用摊销 1,282,917.44 待摊费用减少(减：增加) -78,051.87 预提费用增加(减：减少) 15,219,672.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 111,879.67 固定资产报废损失 财务费用 21,945,092.86 投资损失(减：收益) -830,295.92 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -66,918,204.62 经营性应收项目的减少(减：增加) -9,364,934.37 经营性应付项目的增加(减：减少) 138,277,573.20 其他 经营活动产生的现金流量净额 159,094,869.26 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 338,244,379.53 减：现金的期初余额 306,516,788.76 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 31,727,590.77 补充资料 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 30,110,115.23 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 1,266,378.93 固定资产折旧 20,725,137.20 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 123,794.32 预提费用增加(减：减少) 6,242,867.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 17,456,442.86 投资损失(减：收益) -1,988,411.49 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -42,692,520.75 经营性应收项目的减少(减：增加) 9,513,547.59 经营性应付项目的增加(减：减少) 112,579,720.78 其他 经营活动产生的现金流量净额 153,337,072.45 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 321,592,130.62 减：现金的期初余额 304,927,802.54 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 16,664,328.08 （二）会计报表附注 安徽丰原生物化学股份有限公司 2002 年6 月会计报表附注 一、公司基本情况 安徽丰原生物化学股份有限公司（以下简称“本公司”）系经安徽省人民政府皖政秘[1998] 268 号文件批准，由原蚌埠柠檬酸厂作为主要发起人，以其中主要生产柠檬酸及其盐类的生产经营性净资产作为发起人资本，与蚌埠市建设投资公司、蚌埠热电厂、安徽省固镇化工总厂、蚌埠市供水总公司共同发起设立的股份有限公司。1998 年8 月28 日本公司在安徽省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册资本为人民币8,698 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999] 67 号文件的批准，本公司于1999 年6月21 日在深圳证券交易所交易系统采用“上网定价”方式以6.50 元/股的发行价格向社会公众公开发行人民币普通股6000 万股，并于1999 年6 月28 日在安徽省工商行政管理局办理变更登记，变更后注册资本为人民币14,698 万元。 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]216 号文件的批准，本公司于2001 年1月3 日在深圳证券交易所交易系统采用网上和网下同时累计投标询价的方式以24.04 元/股的发行价格向社会公众公开发行3000 万A 股，每股面值1 元，并于2001 年5 月11 日在安徽省工商行政管理局变更登记，注册资本增至人民币17,698 万元。其中：安徽丰原集团有限公司持有的国有法人股为8,500 万股，占全部股份的48.03%；社会公众股为9,000 万股，占全部股份的50.85%。 本公司的经营范围包括：生物工程的科研开发；有机酸及其他生物化工产品(不含危险品) 、原料饲料、蛋白饲料生产、销售；食品加工；化工设备制造安装；玉米收购；本企业自产产品及技术出口，生产所需原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进出口。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计准则和会计制度 本公司及控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司、安徽丰原油脂有限公司均执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按月初市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7、坏账核算方法 （1）坏账确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：应收款项（包括应收账款和其他应收款），按 账龄分析法计提坏账准备，具体计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 0.3% 1-2年 0.5% 2-3年 10% 3年以上 30% 8、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法 存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。 各类存货的购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易耗品领用按一次摊销法摊销；包装物的领用按一次摊销法摊销。 存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计量。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 9、长期股权投资核算方法和长期投资减值准备的确认标准及计提方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 （2）股权投资差额在合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限的，按10 年平均摊销。 （3）长期投资在期末时按照其账面价值与可收回金额孰低计量。对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备，长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 10、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产在取得时，按取得时的成本入账。使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过两年的，均确认为固定资产。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计使用年限、预计净残值率及年折旧率如下： 资产类别 净残值率（%） 预计使用年限 年折旧率（%） 房屋建筑物 其中：生产用房屋 5 40年 2.38 非生产用房屋 5 45年 2.11 建筑物 5 25年 3.80 简易房 5 10年 9.50 机械设备 5 14年 6.79 动力设备 5 18年 5.28 仪器仪表 5 12年 7.92 运输设备 5 12年 7.92 其他设备 5 8年 11.88 （3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定固定资产是否计提减值准备： a、固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； b、企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； c、同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； d、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； e、固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； f、其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 11、在建工程核算方法及在建工程减值准备的确认标准及计提方法 （1）在建工程按实际成本计价，在工程达到预定可使用状态时转为固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入在建工程；固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息以及按规定不能予以资本化的借款利息，计入当期财务费用。 （2）如果在建工程长期停建并且预计未来3 年不会重新开工，或所建项目在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生减值的情形的，将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 12、无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）无形资产按取得时按实际成本计量。自取得当月起在预计使用期限内平均摊销。 （2）无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或某项无形资产已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值，或其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的，将其可收回金额低于其账面价值的差额作为无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提。当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； b、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； c、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 13、长期待摊费用计价和摊销方法及摊销年限 长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。 （1）开办费：在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 （2）其他长期待摊费用：在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 14、借款费用资本化的确认原则、资本化期间及资本化金额的计算方法 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 （1）为购建固定资产的专门借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用开始资本化，计入所购建固定资产的成本: a、资产支出已经发生； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）资本化金额的确定 每一会计期间利息的资本化金额，等于至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定: a、为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b、为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月（含3 个月），则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 15、收入确认原则 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； c、与交易相关的经济利益能够流入企业； d、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法予以确认： a、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权而发生的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、与交易相关的经济利益能够流入企业； b、收入的金额能够可靠地计量。 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制方法 对外投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的或被本公司所控制的被投资单位，按照财政部财会字（1995）11 号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字（1996）2 号函的有关规定，在抵销内部重大交易及往来款项后编制合并会计报表。本期纳入合并范围的子公司为安徽丰原马鞍山生物化学有限公司和安徽丰原油脂有限公司。 三、税项 本公司适用的主要税种和税率如下: 税项 计税基础 税率 增值税 商品销售收入 17% 城市维护建设税 应计增值税 7% 教育费附加 应计增值税 3% 所得税应纳税 所得额 33% （1）增值税税率为17%，出口产品增值税退税政策实行“免、抵、退”的办法，出口退税率为17%。 （2）本公司所得税按33%全额计征。 （3）其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 1、本公司所控制的境内外所有子公司及合营企业情况如下: 公司名称 注册资本 投资比例 实际投资额 安徽丰原马鞍 山生物化学有 限公司 3,500万元 70% 2,450万元 安徽丰原油脂 有限公司 1,500万元 90% 1,350万元 蚌埠丰原 国际货运 有限公司 1,000万元 90% 900万元 丰原生化 美国柠檬酸 有限公司 50万美元 100% 50万美元 蚌埠市 商业银行 13,900万元 35.97% 5,000万元 公司名称 经营范围 安徽丰原马鞍 生物工程的开发，有机酸及其他生物 山生物化学有 化工产品(不含危险品)，原料饲料， 限公司 蛋白饲料的生产和销售，化工设备的 制造及安装 安徽丰原油脂 食用油脂及相关产品的生产、加工、 有限公司 销售及农产品（油料、玉米）的收购 蚌埠丰原 承办海运、空运进出口货物的国际代 国际货运 理业务，包括：揽货、订舱、仓储、 有限公司 中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、 报关、报验、保险相关的短途运输服 务及运输咨询业务 丰原生化 美国柠檬酸 有限公司 柠檬酸及盐类水溶液的生产及销售 蚌埠市 吸收公众存款；发放短期、中期和长 商业银行 期贷款； 办理国内结算业务；办理 票据贴现业务；发行金融债券；代理 发行、兑付、承销政府债券；从事同 业拆借业务；提供担保业务；代理收 付款项及保险业务；提供保管箱业 务；经中国人民银行批准的其它业 务。 2、说明： （1）本公司本期对安徽丰原马鞍山生物化学有限公司、安徽丰原油脂有限公司合并会计报表。由于安徽丰原油脂有限公司本期仍处于试生产阶段，利润表及利润分配表各项目的数额均为零，故本期只对其资产负债表和现金流量表进行了合并。 （2）蚌埠丰原国际货运有限公司及丰原生化美国柠檬酸有限公司未纳入合并会计报表范围的原因及对财务状况的影响： 蚌埠丰原国际货运有限公司已正式经营，丰原生化美国柠檬酸有限公司组建尚未完毕，其资产总额分别为15,530,122.00 元、8,525,310.00 元，合计24,055,432.00 元，占公司合并资产总额的0.85%，根据财政部财会二字（1996）2 号函的有关规定，本公司未合并其会计报表。 蚌埠丰原国际货运有限公司由安徽丰原生物化学股份有限公司和蚌埠丰原明胶有限公司于2000 年7 月共同投资组建。根据投资协议，投资额为人民币10,000,000.00 元，注册资本为人民币10,000,000.00 元，本公司拥有90%的股权，应出资人民币9,000,000.00 元，实际已出资9,000,000.00 元。截止2002年6月30日，蚌埠丰原国际货运有限公司的资产总额为人民币15,530,122 元，负债为人民币5,568,754.25 元，净资产为人民币9,961,367.75元，其中股本为人民币10,000,000.00 元，对本公司的财务状况不产生重大影响。 丰原生化美国柠檬酸有限公司由本公司于2001 年6 月投资组建，根据《安徽丰原生物化学股份有限公司一届八次董事会会议决议》，投资额为240 万美元，注册资本为50 万美元，本公司拥有100%的股权。目前该公司尚处筹建期，对本公司的财务状况不产生重大影响。 蚌埠市商业银行由安徽丰原生物化学股份有限公司、蚌埠市财政局、安徽新力药业股份有限公司、合肥淮河投资管理有限公司、安徽八一化工集团有限公司及部分自然人共同投资组建。根据投资协议，投资额为人民币139,000,000.00 元，注册资本为人民币139,000,000.00 元，各出资人已按投资协议及章程的约定出资。本公司拥有35.97%的股权，应出资人民币50,000,000.00 元，实际已出资人民币50,000,000.00 元，本期已按权益法核算。 五、会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） (一) 合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 2002.6.30 项目 币种 原币金额 折算汇率 人民币金额 现金 人民币 41,031.92 银行存款 欧元 348,846.98 8.1824 2,854,388.77 美元 5,493,874.20 8.2771 45,473,346.13 人民币 289,875,612.71 合计 338,244,379.53 2001.12.31 项目 币种 原币金额 折算汇率 人民币金额 现金 人民币 -- -- 11,537.70 银行存款 欧元 1,829,321.14 7.3178 13,386,606.24 美元 3,563,645.52 8.2766 29,494,868.51 人民币 -- -- 263,623,776.31 合计 306,516,788.76 2、应收账款 2002.6.30 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 146,991,421.62 97.91 440,974.26 146,550,447.36 1-2年 40,720.89 0.03 203.61 40,517.28 2-3年 52,170.00 0.03 5,217.00 46,953.00 3年以上 3,044,140.59 2.03 913,242.18 2,130,898.41 合计 150,128,453.10 100.00 1,359,637.05 148,768,816.05 2001.12.31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 128,352,259.39 97.39 385,056.78 127,967,202.61 1-2年 322,147.71 0.24 1,610.74 320,536.97 2-3年 60,952.10 0.05 6,095.21 54,856.89 3年以上 3,052,344.92 2.32 915,703.48 2,136,641.44 合计 131,787,704.12 100.00 1,308,466.21 130,479,237.91 （1）应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。. （2）应收账款期末余额中欠款前五名的单位欠款金额合计为90,062,270.86 元，占应收账款总额的59.99%。 3、其他应收款 2002.6.30 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 13,503,811.79 59.32 40,511.44 13,463,300.35 1-2年 6,459,040.63 28.37 32,295.20 6,426,745.43 2-3年 147,698.61 0.65 14,769.86 132,928.75 3年以上 2,654,047.14 11.66 796,214.14 1,857,833.00 合计 22,764,598.17 100.00 883,790.64 21,880,807.53 2001.12.31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 5,867,573.82 55.79 17,602.72 5,849,971.10 1-2年 2,970,098.80 28.24 14,850.50 2,955,248.30 2-3年 1,010,304.57 9.61 101,030.46 909,274.11 3年以上 668,902.62 6.36 200,670.79 468,231.83 合计 10,516,879.81 100.00 334,154.47 10,182,725.34 欠款金额较大的单位欠款情况如下： 单位名称 所欠金额 款项内容 丰原生化美国柠檬酸有限公司 4,386,810.00 从长期股权投资调入 蚌埠第四橡胶厂 489,795.34 往来款 中行外汇商务卡保证金 247,699.00 保证金 （1）其他应收款期末余额中欠款前五名的单位欠款金额合计为7,483,502.69 元，占其他应收款总额的32.87%。 （2）其他应收款期末数比期初数增加114.88%，主要原因系一年以上的预付账款转入，以及本期对丰原生化美国柠檬酸有限公司的超出注册资本部分调整转入所致。 4、预付账款 2002.6.30 2001.12.31 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 42,501,840.89 91.39 39,895,100.61 82.92 1-2年 4,001,710.05 8.61 6,312,948.34 13.12 2-3年 68,603.28 0.14 3年以上 1,837,620.98 3.82 合计 46,503,550.94 100.00 48,114,273.21 100.00 （1）预付账款中一年以上的款项合计4,001,710.05 元，占全部预付款的8.61%，主要系本公司预付给供货单位的材料定金。 （2）预付账款期末余额中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5、应收补贴款 项目 2002.6.30 2001.12.31 出口增值税退税 87,334,327.36 119,353,556.82 合计 87,334,327.36 119,353,556.82 应收补贴款期末余额较期初余额减少26.83%，主要原因系本期出口产品增值税退税政策由“先征后退”改为“免、抵、退”，致使本期应收补贴款减少，并且本期还收到部分前期的应收出口增值税退税款所致。 6、存货及存货跌价准备 2002.6.30 项目 金额 跌价准备 净额 原材料 88,208,859.04 332,472.50 87,876,386.54 包装物 4,244,492.96 4,244,492.96 在产品 20,530,206.97 20,530,206.97 库存商品 75,670,655.63 75,670,655.63 低值易耗品 130,718.37 130,718.37 合计 188,784,932.97 332,472.50 188,452,460.47 2001.12.31 项目 金额 跌价准备 净额 原材料 26,832,137.73 332,472.50 26,499,665.23 包装物 4,724,542.78 -- 4,724,542.78 在产品 11,212,038.72 -- 11,212,038.72 库存商品 26,692,486.77 -- 26,692,486.77 低值易耗品 108,278.87 -- 108,278.87 合计 69,569,484.87 332,472.50 69,237,012.37 存货期末数比期初数增加172.18%，主要原因系本期增加合并控股子公司安徽丰原油脂有限公司及控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司本期已正式生产原料储备增加所致。 7、待摊费用 类别 2002.1.1 本期增加 本期摊销 2002.6.30 保险费 491,083.27 474,172.17 406,546.72 558,708.72 仓租费 43,492.00 70,601.50 85,593.50 28,500.00 其他 75,186.33 314,622.57 289,204.15 100,604.75 合计 609,761.60 859,396.24 781,344.37 687,813.47 8、长期投资 （1）股权投资类别 2002.1.1 项目 金额 减值准备 本期增加 其他股权投资 82,322,532.16 -- 830,295.92 2002.6.30 项目 本期减少 金额 减值准备 其他股权投资 17,886,810.00 65,266,018.08 -- （2）其他股权投资 被投资单位名称 投资 占被投资 初始投资金额 本期权益 期限 单位注册 增减额 资本比例 （%） 蚌埠丰原国际 货运有限公司 -- 90.00 9,000,000.00 -34,769.03 蚌埠市商业银行 -- 35.97 50,000,000.00 865,064.95 丰原生化美国柠 檬酸有限公司 -- 100.00 4,138,500.00 -- 合计 63,138,500.00 830,295.92 被投资单位名称 累计权益 2002.6.30 增减额 蚌埠丰原国际 货运有限公司 -34,769.03 8,965,230.97 蚌埠市商业银行 2,162,287.11 52,162,287.11 丰原生化美国柠 檬酸有限公司 -- 4,138,500.00 合计 2,127,518.08 65,266,018.08 （3）本报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 （4）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 （5）本期减少数系本期增加合并报表时抵消对安徽丰原油脂有限公司的长期股权投资，以及本期发现2001 年多计对丰原生化美国柠檬酸有限公司的长期股权投资，并调整转入其他应收款所致。 9、固定资产及累计折旧 固定资产原价： 类别 2002.1.1 本期增加 房屋建筑物 290,013,672.81 80,842,538.65 机器设备 609,850,203.97 44,569,457.13 动力设备 127,094,151.77 12,619,186.36 运输工具 18,302,063.38 4,766,480.23 仪器仪表 17,580,679.85 1,288,815.98 其他设备 34,893,311.15 8,239,620.91 合计 1,097,734,082.93 152,326,099.26 累计折旧： 房屋建筑物 19,635,854.76 3,983,058.67 机器设备 69,011,692.13 16,530,202.44 动力设备 14,505,803.71 3,355,774.21 运输工具 2,927,224.15 724,991.11 仪器仪表 2,502,225.52 702,409.42 其他设备 3,162,856.64 2,170,979.16 合计 111,745,656.91 27,467,415.01 固定资产净值 985,988,426.02 类别 本期减少 2002.6.30 房屋建筑物 1,446,765.00 369,409,446.46 机器设备 762,302.35 653,657,358.75 动力设备 139,713,338.13 运输工具 23,068,543.61 仪器仪表 14,257.00 18,855,238.83 其他设备 43,132,932.06 合计 2,223,324.35 1,247,836,857.84 累计折旧： 房屋建筑物 23,618,913.43 机器设备 23,041.78 85,518,852.79 动力设备 17,861,577.92 运输工具 3,652,215.26 仪器仪表 3,204,634.94 其他设备 5,333,835.80 合计 23,041.78 139,190,030.14 固定资产净值 1,108,646,827.70 固定资产减值准备： 类别 2002.1.1 本期增加 本期转回 2002.6.30 机器设备 5,255,714.74 -- -- 5,255,714.74 固定资产净额 980,732,711.28 1,103,391,112.96 （1）固定资产原价本期增加数中，由在建工程转入142,697,959.09 元。 （2）固定资产原价本期减少数，其中安徽丰原马鞍山生物化学有限公司房屋建筑物上年多转土地使用权1,446,765.00 元，本期转入无形资产。 （3）本公司固定资产无出售、置换、担保情况。 （4）本报告期内未发生固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等情况，故本期未计提固定资产减值准备。 （5）上述固定资产中，本公司以评估值23,141,332.00 元的固定资产为抵押向银行借款10,000,000.00 元。 10、工程物资 项目 2002.6.30 2001.12.31 工程设备 6,245,058.89 4,286,430.82 大型设备预付款 14,532,771.40 29,385,293.79 合计 20,777,830.29 33,671,724.61 工程物资期末数比期初数减少38.29%，主要原因系大型设备预付款部分发票本期已到，调整转入应付账款所致。 11、在建工程 工程项目名称 预算数 2002.1.1 本期增加 1、3万吨L-乳酸 229,826,400.00 183,957,040.00 4,714,180.87 2、2万吨赖氨酸 224,037,900.00 175,844,266.30 9,448,522.60 3、3万吨柠檬酸及钠盐 215,262,900.00 166,170,448.27 5,866,593.58 4、5000吨柠钙 58,900,000.00 45,312,456.00 3,396,446.62 5、5000吨柠檬酸三正丁酯 61,062,100.00 15,281,091.00 491,971.28 6、燃料酒精 182,618,600.00 14,816,549.19 80,294,307.97 7、技开-技改 -- 27,609,386.75 33,765,719.33 8、其他零星工程 -- 4,975,833.18 10,734,021.38 9、麦芽糊精工程 76,967,600.00 14,612,039.73 19,378,198.44 10、口服葡萄糖工程 76,999,600.00 17,807,733.66 18,950,429.96 11、马鞍山丰原精 制车间技改 -- -- 2,587,361.07 12、食用油生产项目 -- 101,595,489.93 合计 666,386,844.08 291,223,243.03 工程项目名称 本期转入 其他减少 2002.6.30 固定资产 1、3万吨L-乳酸 -- -- 188,671,220.87 2、2万吨赖氨酸 -- -- 185,292,788.90 3、3万吨柠檬酸及钠盐 -- -- 172,037,041.85 4、5000吨柠钙 -- -- 48,708,902.62 5、5000吨柠檬酸三正丁酯 -- -- 15,773,062.28 6、燃料酒精 -- -- 95,110,857.16 7、技开-技改 44,174,477.57 4,932,456.09 12,268,172.42 8、其他零星工程 5,113,173.85 1,621,659.71 8,975,021.00 9、麦芽糊精工程 -- -- 33,990,238.17 10、口服葡萄糖工程 -- -- 36,758,163.62 11、马鞍山丰原精 制车间技改 -- -- 2,587,361.07 12、食用油生产项目 93,410,307.67 8,185,182.26 -- 合计 142,697,959.09 14,739,298.06 800,172,829.96 工程项目名称 工程投 资金 入占预 来源 算的比 例% 1、3万吨L-乳酸 82.09 募股 2、2万吨赖氨酸 82.71 募股 3、3万吨柠檬酸及钠盐 79.92 募股 4、5000吨柠钙 82.70 募股 5、5000吨柠檬酸三正丁酯 25.83 募股 6、燃料酒精 52.08 自筹 7、技开-技改 -- 自筹 8、其他零星工程 -- 自筹 9、麦芽糊精工程 44.16 自筹 10、口服葡萄糖工程 47.74 自筹 11、马鞍山丰原精 制车间技改 -- 自筹 12、食用油生产项目 自筹 合计 （1）食用油生产项目本期增加数中含有资本化利息金额为人民币3,779,678.14 元，本期增加数中包括期初未合并的食用油生产项目投入数73,933,758.61 元。 （2）本期已完工程项目中，食用油生产项目于期末完工结转固定资产并投入正式生产，预计2002 年下半年实际生产能力还不能达到设计规模。 （3）报告期内在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 12、无形资产 类别 原始发生额 2002.1.1 本期增加 本期摊销 土地使用权 7,551,512.45 -- 7,551,512.45 14,467.68 类别 累计摊销 2002.6.30 剩余摊销年限 土地使用权 14,467.68 7,537,044.77 -- 土地使用权本期增加数，系本期增加合并控股子公司安徽丰原油脂有限公司增加4,947,400.00 元、安徽丰原马鞍山生物化学有限公司房屋建筑物上年多摊土地使用权本期转回1,446,765.00 元所致。 13、长期待摊费用 类别 原始发生额 2002.1.1 本期增加 本期摊销 开办费 439,561.95 194,029.44 245,532.51 194,029.44 类别 累计摊销 2002.6.30 剩余摊销年限 开办费 194,029.44 245,532.51 -- 开办费本期增加数系合并控股子公司安徽丰原油脂有限公司所致。 14、短期借款 借款类别 2002.6.30 2001.12.31 保证借款 725,754,200.00 354,200,000.00 （1）短期借款期末数比期初数增加104.90%，主要原因系本期归还安徽丰原集团有限公司为本公司控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司和安徽丰原油脂有限公司上年代付的部分工程款；本期增加合并控股子公司安徽丰原油脂有限公司；以及扩大生产经营规模，借款相应增加所致。 （2）短期借款期末余额中无逾期未偿还的借款。 15、应付票据 种类 2002.6.30 2001.12.31 银行承兑汇票 213,322,866.65 166,513,202.91 （1）应付票据中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据。 （2）应付票据期末数比期初数增加28.11%，主要原因系本期经营规模扩大，采购量增加所致。 16、应付账款 项目 2002.6.30 2001.12.31 应付账款 296,929,513.84 210,335,942.60 （1）应付账款中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）应付账款期末数比期初数增加41.17%，主要原因系本期增加合并控股子公司安徽丰原油脂有限公司所致。 17、预收账款 项目 2002.6.30 2001.12.31 预收账款 5,246,672.89 3,689,103.46 预收账款中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 18、应付福利费 项目 2002.6.30 2001.12.31 应付福利费 3,896,714.52 2,519,727.32 应付福利费期末数比期初数增加54.65%，主要原因系本公司本期按规定计提的福利费未完全使用所致。 19、应付股利 项目 2002.6.30 2001.12.31 国有股股东 4,250,000.00 4,250,000.00 法人股股东 98,940.00 98,940.00 社会公众股股东 4,500,000.00 4,500,000.00 合计 8,848,940.00 8,848,940.00 本期根据本公司2002 年6 月30 日第一次临时股东会审议通过2001 年利润分配方案的决议，调整2002 年2 月26 日本公司二届三次董事会审议通过的2001 年度利润分配预案，减少派发现金股利8,848,940.00 元，相应调减了期初应付股利。 20、应交税金 税种 2002.6.30 2001.12.31 税率 所得税 -1,041,259.83 -16,530,541.95 应纳税所得额的33% 增值税 -33,800,982.64 3,421,633.02 销售额的17% 城建税 33,711.47 2,038,209.66 应计增值税的7% 房产税 65,883.09 247,619.90 房产余值的1.2% 土地使用税 6,789.36 135,227.34 1.00元/平方米.年 印花税 -31,770.46 56,715.26 合计 -34,767,629.01 -10,631,136.77 应交税金期末数比期初数减少227.04%，主要原因系根据财政部、国家税务总局财税[2002]7 号文《财政部国家税务局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》规定，本公司本期增值税实行“免、抵、退”管理办法，致使本公司本期应交增值税下降所致。 21、其他应交款 项目 2002.6.30 2001.12.31 计缴标准 教育费附加 14,438.75 878,465.30 应缴增值税的3% 堤防基金 677,435.41 869,512.59 销售额的0.25% 人防基金 85,900.55 85,900.55 上年工资总额的5% 物价基金 204,402.86 242,818.29 销售额的0.05% 水利基金 285,029.14 315,614.73 上年销售收入的0.06% 合计 1,267,206.71 2,392,311.46 22、其他应付款 项目 2002.6.30 2001.12.31 其他应付款 39,943,570.82 164,675,621.24 （1）主要明细户列示如下： 单位名称 性质 金额 应付海运费 计提应付未付 638,729.52 教育经费 未使用 966,464.60 饲料保证金 保证金 578,500.00 （2）其他应付款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位。 （3）其他应付款期末数比期初数减少75.74%，系本期归还安徽丰原集团有限公司为本公司控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司上年代付的部分工程款所致。 23、预提费用 项目 2002.6.30 2001.12.31 期末结存原因 水电汽费 19,741,219.43 4,521,546.73 未结算 利息 745,100.64 -- 合计 20,486,320.07 4,521,546.73 预提费用期末数比期初数增加353.08%，主要原因系本公司控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司生产耗用的水电汽费，期末尚未结算所致。 24、一年内到期的长期负债 贷款单位 2002.6.30 借款期限 中国工商银行蚌埠分行 3,300,000.00 1998.09.30-2002.07.20 中国工商银行蚌埠分行 3,400,000.00 1998.09.30-2002.07.20 中国工商银行蚌埠分行 3,300,000.00 1998.09.30-2002.10.20 合计 10,000,000.00 贷款单位 年利率 借款条件 中国工商银行蚌埠分行 6.6324% 抵押 中国工商银行蚌埠分行 6.6324% 抵押 中国工商银行蚌埠分行 6.6324% 抵押 合计 一年内到期的长期负债期末数比期初数减少60.00%，主要原因系本期偿还中国银行蚌埠分行一年内到期的长期借款25,000,000.00 元所致。 25、长期借款 贷款单位 2002.6.30 借款期限 中国建设银行蚌埠分行 高新技术产业开发区支行 115,190,000.00 1999.09.28-2004.09.27 贷款单位 年利率 借款条件 中国建设银行蚌埠分行 高新技术产业开发区支行 6.0300% 保证 26、其他长期负债 项目 2002.6.30 2001.12.31 股票申购冻结资金利息 -- 1,135,931.39 其他长期负债期末数为零，主要原因系股票申购冻结资金利息，按3 年期限平均转销，本期已全部转销所致。 27、股本 项目 2002.1.1 本期增加 本期减少 2002.6.30 一、未上市流通股份 发起人股份 86,978,800.00 -- -- 86,978,800.00 其中： 国家拥有股份 85,000,000.00 -- -- 85,000,000.00 境内法人持有股份 1,978,800.00 -- -- 1,978,800.00 二、已上市流通股份 人民币普通股 90,000,000.00 -- -- 90,000,000.00 三、股本总额 176,978,800.00 -- -- 176,978,800.00 28、资本公积 项目 2002.1.1 本期增加 本期减少 2002.6.30 股本溢价 1,027,697,615.44 -- -- 1,027,697,615.44 其他 500,043.01 -- -- 500,043.01 合计 1,028,197,658.45 -- -- 1,028,197,658.45 29、盈余公积 项目 2002.1.1 本期增加 本期减少 2002.6.30 法定盈余公积 25,092,931.85 -- -- 25,092,931.85 法定公益金 12,546,465.91 -- -- 12,546,465.91 合计 37,639,397.76 -- -- 37,639,397.76 30、未分配利润 项目 2002.1.1 本期增加 本期减少 2002.6.30 未分配利润 136,094,151.03 31,491,804.94 -- 167,585,955.97 （1）本期根据本公司2002 年6 月30 日第一次临时股东会审议通过2001 年利润分配方案的决议，调整2002 年2 月26 日本公司二届三次董事会审议通过的2001 年度利润分配预案，减少派发现金股利8,848,940.00 元，相应调整增加期初未分配利润。 （2）本期增加数为本公司2002年1-6月实现的净利润。 31、主营业务收入 （1）主营业务收入按品种列示情况： 品种 2002年1-6月 2001年1-6月 柠檬酸及其盐类 411,898,091.32 373,518,720.15 柠檬酸副产品 38,538,308.44 27,918,538.10 合计 450,436,399.76 401,437,683.08 （2）主营业务收入按区域列示情况： 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 外销收入 258,694,970.29 331,320,757.22 内销收入 191,741,429.47 70,116,501.03 合计 450,436,399.76 401,437,258.25 （3）本年度前五名客户的销售收入为141,838,076.55 元，占本公司全年销售收入的31.48%。 32、主营业务成本 （1）主营业务成本按品种列示情况： 品种 2002年1-6月 2001年1-6月 柠檬酸及其盐类 338,150,267.27 301,124,146.38 柠檬酸副产品 12,471,848.77 9,018,802.88 合计 350,622,116.04 310,142,949.26 （2）主营业务成本按区域列示情况： 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 外销成本 220,332,198.50 266,353,960.01 内销成本 130,289,917.54 43,788,989.25 合计 350,622,116.04 310,142,949.26 33、主营业务税金及附加 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 城建税 528,633.75 1,763,740.45 教育费附加 226,557.32 755,888.77 合计 755,191.07 2,519,629.22 本期数比上年同期数减少70.03%，主要原因系本期出口退税实行“免、抵、退”管理办法，本公司本期应交增值税下降所致。 34、其他业务利润 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 其他业务收入--材料销售 3,553,395.50 1,991,042.83 减：其他业务支出--材料销售 2,562,530.27 1,631,655.17 合计 990,865.23 359,387.66 35、财务费用 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 利息支出 21,948,376.55 10,760,119.42 减：利息收入 1,275,379.29 5,925,529.66 汇兑净损失 -596,940.31 636,467.88 手续费支出 1,232,218.64 885,881.11 合计 21,308,275.59 6,356,938.75 财务费用本期数比上年同期数增加235.19%，主要原因系上年同期募集资金的利息收入较多；本期借款比上年增加较大，利息支出相应增加所致。 36、投资收益 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 其他股权投资收益 830,295.92 -- （1）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 （2）本期增加数系本公司于2001 年6 月对蚌埠市商业银行进行投资，本期对蚌埠市商业银行按权益法核算应享有的投资收益。 37、补贴收入 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 地方增值税返还 5,630,875.12 5,080,000.00 （1）本期增值税返还系根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省地方税务局、安徽省国家税务局联合下发的科高[2002]21 号文件享受2001 年所缴纳增值税的25%(地方分享部分)增值税返还。 （2）上年同期增值税返还系根据安徽省人民政府皖政[1999]48 号《安徽省人民政府关于印发进一步扶持高新技术产业发展的若干规定的通知》，经认定的高新技术产品，从被认定之日起3 年内所缴纳增值税的25%(地方分享部分)，按收入归属级次，经当地主管征收的税务机关核实后，由同级财政部门返还企业。 38、营业外收入 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 处理固定资产净收益 138,342.43 -- 股票申购冻结资金利息收入 1,135,931.39 1,135,931.52 罚款收入 25,469.18 16,853.35 其他 664,941.33 124,670.10 合计 1,964,684.33 1,277,454.97 39、营业外支出 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 提取基金 230,297.16 201,714.15 其他 -87,603.58 51,475.80 合计 142,693.58 253,189.95 40、收到其他与经营活动有关的现金 项目 2002年1-6月 利息收入 1,275,379.29 其他 953,198.21 合计 2,228,577.50 41、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2002年1-6月 运输费 8,875,450.71 佣金 2,522,704.81 专利使用费 1,259,181.81 劳务费 1,168,576.50 办公费 64,367.02 仓租费 684,736.42 商检费 663,743.00 差旅费 798,957.27 保险费 288,000.00 交际费 278,761.00 其他 3,022,214.83 合计 19,626,693.37 (二) 母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 2002.6.30 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 145,821,306.21 97.89 437,463.92 145,383,842.29 1-2年 40,720.89 0.03 203.61 40,517.28 2-3年 52,170.00 0.03 5,217.00 46,953.00 3年以上 3,049,589.71 2.05 914,876.91 2,134,712.80 合计 148,963,786.81 100.00 1,357,761.44 147,606,025.37 2001.12.31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 128,352,259.39 97.39 385,056.78 127,967,202.61 1-2年 322,147.71 0.24 1,610.74 320,536.97 2-3年 60,952.10 0.05 6,095.21 54,856.89 3年以上 3,052,344.92 2.32 915,703.48 2,136,641.44 合计 131,787,704.12 100.00 1,308,466.21 130,479,237.91 （1）应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）应收账款期末余额中欠款前五名的金额合计为90,062,270.86 元，占应收账款总额的60.46%。 2、其他应收款 2002.6.30 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 230,138,223.26 96.02 690,414.67 229,447,808.59 1-2年 6,730,465.63 2.81 33,652.33 6,696,813.30 2-3年 147,698.61 0.06 14,769.86 132,928.75 3年以上 2,654,047.14 1.11 796,214.14 1,857,833.00 合计 239,670,434.64 100.00 1,535,051.00 238,135,383.64 2001.12.31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 5,845,759.48 56.57 17,537.28 5,828,222.20 1-2年 2,969,033.80 28.74 14,845.17 2,954,188.63 2-3年 849,140.57 8.22 84,914.06 764,226.51 3年以上 668,902.62 6.47 200,670.79 468,231.83 合计 10,332,836.47 100.00 317,967.30 10,014,869.17 其他应收款期末余额中欠款前五名的单位欠款金额合计为224,463,922.18 元，占其他应收款总额的93.65%。 3、长期投资 （1）股权投资类别 2002.1.1 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 其他股权投资 106,822,532.16 -- 1,988,411.49 4,386,810.00 2002.6.30 项目 金额 减值准备 其他股权投资 104,424,133.65 -- （2）其他股权投资 被投资单位名称 投资 占被投资 初始投资金额 本期权益 期限 单位注册 增减额 资本比例 （%） 蚌埠丰原国际 货运有限公司 -- 90.00 9,000,000.00 -34,769.03 安徽丰原油脂 有限公司 20年 90.00 13,500,000.00 -- 蚌埠市商业银行 -- 35.97 50,000,000.00 865,064.95 丰原生化美国 柠檬酸有限公司 -- 100.00 4,138,500.00 -- 安徽丰原马鞍山 生物化学有限公司 -- 70.00 24,500,000.00 1,158,115.57 合计 101,138,500.00 1,988,411.49 被投资单位名称 累计权益 增减额 2002.6.30 蚌埠丰原国际 货运有限公司 -34,769.03 8,965,230.97 安徽丰原油脂 有限公司 -- 13,500,000.00 蚌埠市商业银行 2,162,287.11 52,162,287.11 丰原生化美国 柠檬酸有限公司 -- 4,138,500.00 安徽丰原马鞍山 生物化学有限公司 1,158,115.57 25,658,115.57 合计 3,285,633.65 104,424,133.65 （3）本报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 （4）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 （5）本期增加数系按权益法核算确认的投资收益。 （6）其他股权投资本期减少数系本期发现2001 年多计对丰原生化美国柠檬酸有限公司的长期股权投资，并调整转入其他应收款所致。 4、主营业务收入 （1）主营业务收入按品种列示情况： 品种 2002年1-6月 2001年1-6月 柠檬酸及其盐类 384,743,969.10 373,518,720.15 柠檬酸副产品 34,112,262.26 27,918,538.10 合计 418,856,231.36 401,437,683.08 （2）主营业务收入按区域列示情况： 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 外销收入 258,694,970.29 331,320,757.22 内销收入 160,161,261.07 70,116,501.03 合计 418,856,231.36 401,437,258.25 （3）本年度前五名客户的销售收入为141,838,076.55 元，占本公司全年销售收入的33.86%。 5、主营业务成本 （1）主营业务成本按品种列示情况： 品种 2002年1-6月 2001年1-6月 柠檬酸及其盐类 319,291,120.86 301,124,146.38 柠檬酸副产品 10,643,485.00 9,018,802.88 合计 329,934,605.86 310,142,949.26 （2）主营业务成本按区域列示情况： 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 外销成本 220,332,198.50 266,353,960.01 内销成本 109,602,407.36 43,788,989.25 合计 329,934,605.86 310,142,949.26 6、投资收益 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 其他股权投资收益 1,988,411.49 -- （1）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 （2）本期数系本公司对外投资，本期按权益法核算应享有的投资收益。 六、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册 主营业务 与本企 地址 业关系 安徽丰原集团有限 安徽省 资产经营；生物化工、有机化 母公司 公司 蚌埠市 工(有机酸、氨基酸、味精、香 味料、食品添加剂)；医药生产 加工;机械设备制造；生物工程 科研开发和进出口业务 安徽丰原马鞍山生 安徽马 生物工程的开发，有机酸及其 子公司 物化学有限公司 鞍山市 他生物化工产品(不含危险品)， 原料饲料，蛋白饲料的生产和 销售，化工设备的制造及安装 安徽丰原油脂有限 安徽省 食用油脂及相关产品的生产、 子公司 公司 固镇县 加工、销售及农产品（油料、 玉米）的收购 蚌埠丰原国际货运 安徽省 承办海运、空运进出口货物的 子公司 有限公司 蚌埠市 国际代理业务，包括：揽货、 订舱、仓储、中转、集装箱拼 装拆箱、结算运杂费、报关、 报验、保险相关的短途运输服 务及运输咨询业务 丰原生化美国柠檬 美国 柠檬酸及盐类水溶液的生产及 子公司 酸有限公司 销售 企业名称 经济性质 法定 或类型 代表人 安徽丰原集团有限 国有 李荣杰 公司 安徽丰原马鞍山生 有限责 王金生 物化学有限公司 任公司 安徽丰原油脂有限 有限责 蒋宗祥 公司 任公司 蚌埠丰原国际货运 有限责 李荣杰 有限公司 任公司 丰原生化美国柠檬 有限责 李荣杰 酸有限公司 任公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002.1.1 本期增加 本期减少 安徽丰原集团有限公司 61,890,000.00 -- -- 安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 35,000,000.00 -- -- 安徽丰原油脂有限公司 15,000,000.00 -- -- 蚌埠丰原国际货运有限公司 10,000,000.00 -- -- 丰原生化美国柠檬酸有限公司 USD500,000.00 -- -- 企业名称 2002.6.30 安徽丰原集团有限公司 61,890,000.00 安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 35,000,000.00 安徽丰原油脂有限公司 15,000,000.00 蚌埠丰原国际货运有限公司 10,000,000.00 丰原生化美国柠檬酸有限公司 USD500,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 2002.1.1 本期增加 本期减少 安徽丰原集团有限公司 85,000,000.00 48.03 -- 安徽丰原马鞍山生物化 学有限公司 24,500,000.00 70.00 -- 安徽丰原油脂有限公司 13,500,000.00 90.00 -- 蚌埠丰原国际货运有限公司 9,000,000.00 90.00 -- 丰原生化美国柠檬酸有限公司 8,525,310.00 100.00 -- 企业名称 2002.6.30 金额 比例(%) 安徽丰原集团有限公司 -- -- -- 安徽丰原马鞍山生物化 学有限公司 -- -- -- 安徽丰原油脂有限公司 -- -- -- 蚌埠丰原国际货运有限公司 -- -- -- 丰原生化美国柠檬酸有限公司 -- 4,386,810.00 -- 企业名称 金额 比例(%) 安徽丰原集团有限公司 85,000,000.00 48.03 安徽丰原马鞍山生物化 学有限公司 24,500,000.00 70.00 安徽丰原油脂有限公司 13,500,000.00 90.00 蚌埠丰原国际货运有限公司 9,000,000.00 90.00 丰原生化美国柠檬酸有限公司 4,138,500.00 100.00 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 蚌埠市商业银行 联营企业 （二）关联方交易 1、收取费用 根据本公司与安徽丰原集团有限公司签订的《综合服务协议》，安徽丰原集团有限公司有偿使用本公司供水供电设施，费用按实际使用水电量结算。2002 年1 至6 月的综合服务费用收入为1,348,300.24 元，2001 年1 至6 月的综合服务费用收入为128,166.64 元。 2、支付费用 本公司向关联公司支付费用有关明细如下： 关联公司名称 项目 2002年1-6月 安徽丰原集团有限公司 专利及专有技术许可证 1,259,181.81 安徽丰原集团有限公司 土地租赁费 175,000.00 安徽丰原集团有限公司 综合服务费 1,798,463.00 安徽丰原集团有限公司 资金占用费 4,264,785.12 关联公司名称 2001年1-6月 备注 安徽丰原集团有限公司 1,204,311.76 (1) 安徽丰原集团有限公司 175,000.00 (2) 安徽丰原集团有限公司 1,012,416.01 (3) 安徽丰原集团有限公司 -- (4) （1）根据本公司与安徽丰原集团有限公司签订的《专利及专有技术实施许可协议》，本公司每半年按实施专利及专有技术实现的销售收入的千分之三向安徽丰原集团有限公司支付许可费，期限从本公司设立之日起至2015 年4 月8 日止，期限届满后，本公司可以无偿使用该专利及专有技术。 （2）根据本公司与安徽丰原集团有限公司签订的《土地使用权租赁协议》，本公司每年向安徽丰原集团有限公司交付土地租金35 万元，土地租赁期限为50 年。 （3）根据本公司与安徽丰原集团有限公司签订的《综合服务协议》，本公司及其职工接受安徽丰原集团有限公司提供的职工食堂服务比照其职工同等待遇，按实际发生额向其支付费用。 （4）根据本公司控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司、安徽丰原油脂有限公司分别与安徽丰原集团有限公司签订的《资金有偿使用协议》，安徽丰原马鞍山生物化学有限公司占用安徽丰原集团有限公司资金，以资金占用平均余额为基数，按同期银行贷款利率向其支付资金占用费。 3、保证借款 安徽丰原集团有限公司为本公司贷款提供保证，截止2002年6月30日，共为本公司提供了725,754,200.00 元银行借款保证。 4、存、贷款情况 本公司及控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司、安徽丰原油脂有限公司与蚌埠商业银行发生存、贷款业务，其存、贷款利率均按同期银行存、贷款利率执行，存、贷款具体情况如下： 项目 2002.6.30 2001.6.30 存款余额 17,529,300.31 -- 贷款余额 91,000,000.00 -- 支付的贷款利息 2,877,875.00 -- 5、关联方应收应付款项余额 项目 关联方名称 2002.6.30 2001.6.30 其他应付款 安徽丰原集团有限公司 -- 461,260.33 其他应收款 安徽丰原集团有限公司 246,310.94 -- 七、或有事项 截止2002年6月30日，本公司无需披露的重大或有事项。 八、承诺事项 截止2002年6月30日，本公司无需披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据本公司2002 年6 月30 日第一次临时股东会审议通过2001 年度利润分配及资本公积金转增股本方案：以2001 年末总股本176,978,800 股为基数，用公司滚存的未分配利润144,943,091.03 元向全体股东每10 股派送红股2 股，用公司资本公积金1,028,197,658.45 元向全体股东每10 股转增6 股。股权登记日为2002 年7 月11 日；除权除息日为2002 年7月12 日，新增可流通股份上市日为：2002 年7 月12 日。此事项本公司已于2002 年7 月4日正式公告。 除上述事项外，本公司无需披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事项。 十、非货币性交易 截止2002年6月30日，本公司无需披露的重大非货币性交易。 十一、债务重组事项 截止2002年6月30日，本公司无需披露的重大债务重组事项。 十二、其他重要事项 2001 年8 月27 日，本公司2001 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司2001年发行可转换公司债券的决议》，拟发行不超过人民币5 亿元的可转换公司债券。 除上述事项外，本公司无需披露的其他重要事项。 七、备查文件目录 （一）载有董事长亲笔签名的2002 年半年度报告文本； （二）载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）报告期内，在《证券时报》、《中国证券报》或相关网站公开披露的所有公司文件正本及公告原稿； （四）公司章程。 安徽丰原生物化学股份有限公司 董事会 2002 年8 月18 日 |
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