河南思达高科技股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.19 15:22 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
河南思达高科技股份有限公司2002年半年度报告 一 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。朱鹏程先生于下半年出任公司董事，对公司情况不了解，对公司中报不发表意见。 目录 一、重要提示及目录 二、公司基本情况简介 三、会计数据和业务数据摘要 四、股本变动及主要股东持股情况 五、董事监事高级管理人员和员工情况 六、管理层讨论与分析 七、重要事项 八、财务报告 二、公司基本情况简介 1.公司法定中英文名称： 公司法定中文名称：河南思达高科技股份有限公司 中文简称:思达高科 公司法定英文名称：HENAN STAR HI-TECH CO.,LTD. 英文简称:STAR HI-TECH 2.股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：思达高科 股票代码：000676 3. 公司注册及办公地址：中国河南郑州高新技术产业开发区金梭路38号 邮政编码：450001 公司国际互联网网址:http://www.starhi-tech.com 电子信箱：[email protected] 4.公司法定代表人：冯井岗 5. 董事会秘书：王西林 证券事务代表：向桥 联系地址：郑州市经三路北26号思达数码大厦909室 邮政编码：450008 电子信箱：[email protected] [email protected] 电话：(0371)5793081 传真：(0371)5793089 6.公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载公司报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司中期报告备置地点：郑州市经三路北26号思达数码大厦909室 三、会计数据和业务数据摘要 1、2002年中期公司主要财务数据 项目 2002年6月30日 2001年6月30日 本期实现净利润(元) 17,825,132,32 436,793 扣除非经常性损益后的净利润(元) 17,772,317 32,364,700 净资产收益率(%) 4.66 10.49 每股收益(元) 0.06 0.18 每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.02 0.01 项目 报告期末 年初 股东权益(元) 382,279,097 380,233,512 每股净资产(元) 1.22 2.05 调整后的每股净资产(元) 1.16 2.03 注:非经常性损益的项目及金额如下: 营业外收入: 1、罚没收入：23,365元 2、街道扶持款：48,600元 共计：71,965元 营业外支出:19,150元 营业外收支净额:52,815元 四、股本变动及主要股东持股情况 1.本报告期内，公司股本结构未发生变动。 2.本报告期末，公司的股东总数为5013户。 3.主要股东情况介绍 2002年6月30日，公司前10名股东持股情况如下： 股东名称 持股数（万股） 比例（%） 性质 1 河南思达科技投资股份有限公司 18048.24 57.4 法人股 2 河南郑工橡塑模具国家工程 研究中心有限公司 1572.93 5.0 法人股 3 上海柏轮实业发展有限公司 1195.49 3.8 法人股 4 河南五星电气自动化设备有限公司 520.20 1.7 法人股 5 海南烨新贸易有限公司 212.00 0.67 法人股 6 黄浩 92.20 0.29 流通股 7 王国周 80.19 0.25 流通股 8 李寿 75.58 0.24 流通股 9 吴道富 75.19 0.24 流通股 10 杨志荣 61.28 0.19 流通股 注：（1）、前十名股东不存在关联关系。 （2）、持有本公司5%以上股份的股东有两家，报告期内持股数量没有发生变化。 （3）、第一大股东由原公司第一大股东河南思达科技(集团)股份有限公司更名而来，实际控制人没有变化。 （4）、河南思达科技投资股份有限公司持有的股份已全部质押给了银行。郑工橡塑公司持有的公司股份未质押。 五、董事、监事、高级管理人员情况 1、公司董事、监事及高级管理人员的情况 （1）、董事监事及高管人员持有公司的股份没有变动。 （2）、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况。 2002年6月19日，公司董事冯宛平先生，李未昕先生因工作原因，向公司董事会提出了辞职申请，经公司董事会研究，同意其辞去公司董事职务，并提请股东大会表决。经公司大股东和公司董事会推荐，提名朱鹏程先生和刘遵义先生为公司独立董事候选人，提请股东大会表决。 2002年6月19日，王淑英女士因工作原因提出辞去公司监事职务的申请，公司监事会通过决议，同意其辞职的申请，并提请股东大会表决。公司监事会接受大股东的推荐，同意翁素梅女士为公司监事候选人，并提交公司股东大会进行表决。 六、管理层讨论与分析 （一）、经营成果及财务状况分析 1、 报告期内公司主要经营成果如下： 项目 2002年6月30日 2001年6月30日 变动幅度 主营业务收入(元) 174,963,071 89,115,288 96.3% 主营业务利润(元) 49,721,355 48,626,968 2.3% 净利润(元) 17,825,132 32,436,793 -45.0% 现金及现金等价物净增加额(元) -39,304,043 132,365,746 2、 总资产、股东权益变动情况： 项目 2002年6月30日 2001年6月30日 变动情况 总资产(元) 878,248,084 536,199,810 63.7% 股东权益(元) 382,279,097 380,233,512 0.54% 公司主营业务收入比去年同期大幅增加，而净利润则比去年同期出现了较大幅度的下降，主要原因是公司主营业务结构发生了比较大的变化。一方面公司原有产品的结构发生了变化，利润率较高的电测产品销售出现了下滑，利润率较低的电子式电能表营业收入上升；另一方面，公司的主营行业也有变化，公司于2002年4月份参与投资组建了河南思达连锁商业有限公司，公司持有51%的股权，在今年的主营收入中，商业的收入占有很大的比重，这部分收入利润率偏低。思达连锁商业的本期收入为39,939,421元，而净利润为324 989元，是造成这种现象的重要原因；再者，软件公司本期的盈利和去年同期相比下降幅度较大，也影响了公司的本期利润。 本期公司总资产增幅为63.8%， 主要是公司负债增加，包括本期合并报表的子公司的负债。为了落实调整产业结构的发展战略，本报告期公司进行了一些重大投资，为了使公司保持正常经营，公司短期负债有所增加。关于投资的情况请阅读本报告“公司投资”部分。 现金及现金等价物净增加净额和去年同期相比变化较大的原因，是去年同期公司实施了配股，募集资金10967万元。 （二）、主营业务范围及经营状况 本报告期公司的主营业务范围发生了一些变化，在公司原来生产电力二次设备等电子产品的基础上，又涉及到了商业领域。 公司主营业务的行业分布情况如下： 类别 2002年1-6月 2001年1-6月 主营业务收入(元) 主营业务收入(元) 电子产品制造 135,023,649 89,115,288 批发零售 39,939,421 合计 174,963,071 89,115,288 类别 2002年1-6月 2001年1-6月 主营业务成本(元) 主营业务成本(元) 电子产品制造 89,875,617 38,794,354 批发零售 34,697,633 合计 124,573,250 38,794,354 公司主营业务地区分布情况: 项目 营业收入 成本 深圳地区 27,256,155 20,132,468 河南地区 147,706,914 104,440,781 (三)、投资情况 1、 2001年度募集资金至本报告期末的投资情况 项目 预计投资额（万元） 实际投资（万元） 预计投产 电能计量管理系统技改项目 5662 3721 2002.06 单项电子表技改项目 3200 2347 2002.12 预装式高压开关成套设备 3550 2925 2002.12 项目 已完成 电能计量管理系统技改项目 66% 单项电子表技改项目 73% 预装式高压开关成套设备 82% 注：电能计量管理系统的技改项目预计第三季度完成。 2、非募集资金项目的投资情况 2002年4月9日，公司董事会做出决议，同意投资3000万元，参股深圳银思奇电子仪器有限公司(以下简称银思奇)， 公司持有该公司的股权为53.6%。 公司委托河南联华会计师事务所有限责任公司对银思奇公司进行了评估，至2002年1月31日，公司净资产为2605.16万元，公司同意在评估值的基础上参股投资。7月10日，公司董事会通过决议，同意以公司帐面净资产为主要参考价，收购深圳旻发投资有限公司持有的9.3%深圳银思奇公司的股权，收购款为520万元人民币。收购完成后，公司持有深圳银思奇的股权比例为62.9% 。该公司的经营范围：研制开发、生产、销售电子产品（不含国家限制项目）销售电子配件、五金材料；进出口业务。本报告期该公司实现主营业务收入为18,229,317元，主营业务利润3,254,286元，净利润1,169,165元。 本报告期公司实施了2000年股东大会通过的投资议案，投资2550万元和思达集团组建了河南思达连锁商业有限公司，公司持有51%的股权。该公司主要经营日用百货、糖酒的销售和配送。本报告期该公司实现主营收入39,939,421元，主营业务利润5,022,419 ，净利润324 989元。 2002年5月15日，公司董事会通过决议，同意增持深圳思达仪表有限公司(以下称深圳思达)的股权。同意以2002年3月公司帐面净资产为重要参考价收，购深圳意百达持有的20%深圳思达股权，收购完成后，公司持有深圳思达的股权为70%。公司董事会同意单方面增加投资2000万元，本报告期没有实施。本报告期该公司实现主营业务收入47,140,491元，主营业务利润9,456,502元，净利润6,085,261元。 （四）、公司下半年经营计划 1、 公司下半年将继续进行主营业务结构和产品结构的调整。长期以来公司主营电力二次设备，行业比较单一，随着全国性城乡电网改造的完成，电力部门的采购量可能会下降，公司的销售额也可能受到影响，为了应对这一可能发生的变化。公司已从2001下半年开始调整公司的产业结构，现已取得了一定的成果，调整产业结构仍将是公司下半年的一项重要工作，公司将重点加强所投项目的管理，并寻找新的投资项目，以增加公司新的利润来源。 2、 继续开拓国际市场。上半年公司的出口业务取得了可喜的成绩，达到了去年谋求在国际市场发展的既定目标，进一步开拓国际，扩大规模是公司下半年的一项重要工作，争取能有更多的产品打入国际市场。 3、 加强公司应收帐款的回收工作。长期以来，公司应收帐款偏高，给公司的经营带来很大的影响，在注重销售的同时，应加大应收款的清缴力度，争取到年底使应收款偏高的状况有明显的改善。 七、重要事项 1、分红方案实施情况。公司2001 年度分配方案于2002 年4 月27 日经股东大会通过，分红派息方案为：以2001 年末公司总股本314586699 股为基数，每10 股派发现金红利0.60 元（含税），扣税后，个人股东实际派发红利每10 股0.48 元人民币。股权登记日为2002 年5 月24 日，除息日为2002 年5 月27 日。社会公众股股东的现金红利已于2002 年5 月27 日通过股东托管证券商直接划入股东资金账户。法人股股东及公司高管人员所持股份的现金红利由公司财务部派发。 2、 本报告期内关联交易的情况说明 A、 关联方说明： 河南思达连锁商业有限公司(以下简称连锁商业) ，于2002 年4 月2 日由思达高科、思达集团投资成立，注册资本5000 万元人民币。思达高科持有51%的股权，思达集团持有49%的股权。法定代表人：李未昕。经营范围：日用百货、糖酒销售等。 河南思达商业有限公司(以下简称思达商业) ，1995 年3月设立，注册资本1000 万元人民币。法定代表人：任慧军。经营范围：五金交电、百货、粮油零售、副食品、食品加工、日用杂品等。 有关关联关系说明：思达集团是思达高科、思达商业的控股股东，持思达高科57.4%的股份，持思达商业90%的股份。思达高科为连锁商业的控股股东，持连锁商业的51%的股份。因此，连锁商业购买思达商业的资产为交联交易。 B、 本次关联交易的情况 连锁商业设立后，为了能迅速达到一定的规模，尽快建立起直接面向消费者的经营网络，公司选择了一次性收购思达商业的经营性资产，这样可缩短公司发展的时间，能迅速将货币性资产转化为经营性资产，提高资产的使用效率。 本次交易的标的为思达商业拥有的部分设备及无形资产，资产经河南联华会计师事务所有限责任公司进行了评估，评估结果：其中设备21,312,519.49 元，无形资产4,600,000.00 元，合计25,912,519.49 元。 本次交易以河南联华会计师事务所有限责任公司出具的评估报告所确认的相关转让资产评估价值为基础，确认转让价格为2590 万元人民币。本次交易以现金的方式支付。 中洲光华会计师事务所有限公司对本次交易的公允性发表了独立的财务顾问意见。 有关本次交易的详情可以查阅2002年4月23日的《证券时报》。 也可登陆http://www.cninfo.com.cn查看公司的有关公告。 八、财务报告 （一）公司中期报告未经审计。 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注： 1、报告期会计政策、会计估计及核算方法与最近一期年度报告一致，未作改变。 2、合并会计报表范围的变更 由于本期增加对外投资购买股权，使合并会计报表范围增加： A、 河南思达连锁商业有限公司 B、 深圳思达仪表有限公司 C、 深圳银思奇电子仪器有限公司 （3） 增加投资新设立控股公司 新设立公司名称 设立日期 河南思达连锁商业有限公司 2002 年4 月2 日 (4)购买股权而增加控股子公司 新增企业名称 购买日 深圳思达仪表有限公司 2002 年4 月15 日 深圳银思奇电子仪器有限公司 2002 年4 月29 日 控股子公司深圳银思奇投资的子公司深圳市思凯电池有限公司因新设尚未正常经营，故本期未纳入合并范围。 九、备查文件 （一）、载有董事长签名的半年度报告文本。 （二）、载有单位负责人、主管会计工作的负责人签名并盖章的财务报告文本。 （三）、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有文件文本。 （四）、公司章程文本。 资产负债表 编制单位：河南思达高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 注 2002年6月30日 资产 释 合并 母公司 货币资金 1 228,747,631.34 186,668,746.03 短期投资 应收帐款 2/A 180,532,368.75 150,327,616.95 其他应收款 3/B 52,910,375.80 50,991,006.20 预付帐款 4 21,512,899.02 16,647,728.44 应收补贴款 存货 5 92,042,159.44 47,018,565.55 待摊费用 6 2,210,150.08 1,188,953.93 一年内到期的长期债权投资 流动资产合计 577,955,584.43 452,842,617.10 长期投资： 长期股权投资 7/C 4,812,977.44 107,498,644.58 长期债权投资 合并价差 1,668,206.14 长期投资合计 6,481,183.58 107,498,644.58 固定资产原值 8 196,273,718.86 112,831,529.44 减：累计折旧 39,643,743.03 21,432,290.73 固定资产净值 156,629,975.83 91,399,238.71 减：固定资产减值准备 2,729,106.56 2,729,106.56 固定资产净额 153,900,869.27 88,670,132.15 在建工程 9 51,964,105.85 38,871,468.00 固定资产清理 49,251.00 固定资产合计 205,914,226.12 127,541,600.15 无形资产 10 80,349,885.40 15,691,814.00 长期待摊费用 11 7,547,204.59 916,388.33 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 87,897,089.99 16,608,202.33 资产总计 878,248,084.12 704,491,064.16 2001年12月31日 资产 合并 母公司 货币资金 268,051,675.03 246,592,402.31 短期投资 应收帐款 132,242,959.40 119,915,940.46 其他应收款 45,446,554.18 32,848,361.09 预付帐款 11,146,361.37 11,245,861.37 应收补贴款 存货 47,920,684.14 43,980,121.92 待摊费用 47,248.40 47,248.40 一年内到期的长期债权投资 流动资产合计 504,855,482.52 454,629,935.55 长期投资： 长期股权投资 6,329,452.20 40,302,740.37 长期债权投资 合并价差 624,776.63 长期投资合计 6,954,228.83 40,302,740.37 固定资产原值 77,914,482.77 75,305,412.02 减：累计折旧 20,383,196.31 19,403,939.86 固定资产净值 57,531,286.46 55,901,472.16 减：固定资产减值准备 2,729,106.56 2,729,106.56 固定资产净额 54,802,179.90 53,172,365.60 在建工程 47,906,262.10 47,906,262.10 固定资产清理 固定资产合计 102,708,442.00 101,078,627.70 无形资产 15,951,761.60 15,951,761.60 长期待摊费用 661,348.44 661,348.44 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 16,613,110.04 16,613,110.04 资产总计 631,131,263.39 612,624,413.66 资产负债表（续） 编制单位：河南思达高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 注 2002年6月30日 负债和股东权益 释 合并 母公司 流动负债： 短期借款 12 295,692,773.11 221,630,000.00 应付票据 11,464,741.45 应付帐款 13 86,950,107.33 48,973,300.85 预收帐款 14 1,527,027.17 3,090,370.99 应付工资 769,693.71 应付福利费 2,924,030.55 1,723,108.94 应付股利 1,877,578.86 1,877,578.86 应交税金 15 -5,381,933.86 1,972,269.19 其他应交款 21,804.23 12,415.90 其他应付款 16 21,183,930.50 26,932,921.94 预提费用 152,005.12 一年内的长期负债 17 16,000,000.00 16,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 433,181,758.17 322,211,966.67 长期负债： 长期负债合计 递延税项： 负债合计 433,181,758.17 322,211,966.67 少数股东权益： 62,787,228.46 股东权益： 股本 18 314,586,699.00 314,586,699.00 减：已归还投资 股本净额 314,586,699.00 314,586,699.00 资本公积 19 13,661,736.81 13,661,736.81 盈余公积 20 25,459,013.62 25,459,013.62 其中：法定公益金 8,571,507.40 8,571,507.40 未分配利润 21 28,571,648.06 28,571,648.06 股东权益合计 382,279,097.49 382,279,097.49 负债和股东权益合计 878,248,084.12 704,491,064.16 2001年12月31日 负债和股东权益 合并 母公司 流动负债： 短期借款 176,630,000.00 161,630,000.00 应付票据 应付帐款 33,438,244.74 26,848,098.21 预收帐款 4,099,342.99 2,656,802.99 应付工资 应付福利费 1,295,282.23 1,158,760.37 应付股利 18,875,201.94 18,875,201.94 应交税金 15,721.44 1,663,262.20 其他应交款 66,619.96 49,277.49 其他应付款 11,316,430.33 19,289,045.42 预提费用 128,548.87 一年内的长期负债 16,000,000.00 16,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 261,865,392.50 248,170,448.62 长期负债： 长期负债合计 递延税项： 负债合计 261,865,392.50 248,170,448.62 少数股东权益： 4,811,905.85 股东权益： 股本 314,586,699.00 314,586,699.00 减：已归还投资 股本净额 314,586,699.00 314,586,699.00 资本公积 13,661,736.81 13,661,736.81 盈余公积 25,459,013.62 25,459,013.62 其中：法定公益金 8,571,507.40 8,571,507.40 未分配利润 10,746,515.61 10,746,515.61 股东权益合计 364,453,965.04 364,453,965.04 负债和股东权益合计 631,131,263.39 612,624,413.66 利润及利润分配表 编制单位：河南思达高科技股份有限公了司 单位：人民币元 注 2002年1-6月份 项目 释 合并 母公司 一、主营业务收入 22D 174,963,070.84 94,138,738.10 减：主营业务成本 124,573,249.65 64,018,588.12 主营业务税金及附加 668,466.10 69,692.94 二、主营业务利润 49,721,355.09 30,050,457.04 加：其他业务利润 23 2,260,799.57 531,320.09 减：营业费用 11,259,727.55 4,240,807.43 管理费用 14,937,601.85 8,988,741.62 财务费用 24 6,709,931.80 5,950,533.90 三、营业利润 19,074,893.46 11,401,694.18 加：投资收益 25E 1,900,639.68 8,095,904.21 补贴收入 442,398.00 营业外收入 26 404,902.63 23,300.00 减：营业外支出 27 19,150.37 四、利润总额 21,803,683.40 19,520,898.39 减：所得税 2,704,050.59 1,695,765.94 少数股东损益 1,274,500.36 五、净利润 17,825,132.45 17,825,132.45 加：年初未分配利润 10,746,515.61 10,746,515.61 其他转入 六、可供分配的利润 28,571,648.06 28,571,648.06 七、可分配的利润 28,571,648.06 28,571,648.06 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 28,571,648.06 28,571,648.06 2001年1-6月份 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 89,115,287.77 75,785,994.40 减：主营业务成本 38,794,353.92 38,747,054.79 主营业务税金及附加 1,693,965.91 1,085,823.34 二、主营业务利润 48,626,967.94 35,953,116.27 加：其他业务利润 98,817.56 98,817.56 减：营业费用 4,567,909.65 4,494,249.39 管理费用 8,889,851.06 7,576,733.86 财务费用 -287,049.38 -269,492.83 三、营业利润 35,555,074.17 24,250,443.41 加：投资收益 2,002,842.53 11,804,055.44 补贴收入 营业外收入 71,965.00 23,365.00 减：营业外支出 四、利润总额 37,629,881.70 36,077,863.85 减：所得税 4,104,065.45 3,641,071.26 少数股东损益 1,089,023.66 五、净利润 32,436,792.59 32,436,792.59 加：年初未分配利润 33,794,897.87 33,794,987.87 其他转入 六、可供分配的利润 66,231,690.46 66,231,780.46 七、可分配的利润 66,231,690.46 66,231,780.46 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 66,231,690.46 66,231,780.46 现金流量表 2002年1-6月份 编制单位：河南思达高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 释 合并 一.经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现金 152,857,405.38 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 6,927,904.48 现金流入小计 159,785,309.86 购买商品、接受劳务支付的现金 91,140,635.70 支付给职工以及为职工支付的现金 15,404,549.49 支付的各项税费 11,190,513.39 支付的其他与经营活动有关的现金 28 47,041,775.19 现金流出小计 164,777,473.77 经营活动产生的现金流量净额 -4,992,163.91 二.投资活动产生的现金流量： 现金流入小计 购建固定、无形资产和其他长期资产所支付的现金 60,121,164.58 投资所支付的现金 7,300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 67,421,164.58 投资活动产生的现金流量净额 -67,421,164.58 三.筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 2,412,800.00 其中：少数股东对子公司增加权益性投资 2,412,800.00 借款所收到的现金 118,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 123,935.32 现金流入小计 120,536,735.32 偿还债务所支付的现金 63,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 24,427,450.52 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 87,427,450.52 筹资活动产生的现金流量净额 33,109,284.80 四.汇率变动对现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 -39,304,043.69 项目 母公司 一.经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现金 71,126,379.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 4,669,592.12 现金流入小计 75,795,971.12 购买商品、接受劳务支付的现金 47,732,971.24 支付给职工以及为职工支付的现金 9,193,586.39 支付的各项税费 3,657,616.86 支付的其他与经营活动有关的现金 23,887,767.87 现金流出小计 84,471,942.36 经营活动产生的现金流量净额 -8,675,971.24 二.投资活动产生的现金流量： 现金流入小计 购建固定、无形资产和其他长期资产所支付的现金 28,371,516.71 投资所支付的现金 59,100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 87,471,516.71 投资活动产生的现金流量净额 -87,471,516.71 三.筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：少数股东对子公司增加权益性投资 借款所收到的现金 113,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 113,000,000.00 偿还债务所支付的现金 53,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 23,775,767.55 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 76,775,767.55 筹资活动产生的现金流量净额 36,224,232.45 四.汇率变动对现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 -59,923,255.50 现金流量表（续） 编制单位：河南思达高科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 17,825,132.45 17,825,132.45 少数股东损益 1,274,500.36 加：计提的资产损失准备 1,816,975.20 941,832.67 固定资产折旧 19,260,546.72 3,314,477.19 无形资产摊销 615,732.20 364,947.60 长期待摊费用的摊销 424,168.07 52,032.62 待摊费用减少(减：增加) -2,162,901.68 -1,101,084.21 预提费用增加(减：减少) 577,456.25 处置固定、无形资产和其他资产的损失(减收益) 7,886.16 固定资产报废损失 财务费用 6,709,931.80 5,967,402.31 投资损失(减：收益) -1,900,639.68 -8,095,904.21 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -44,036,131.46 -4,930,507.55 经营性应收项目的减少(减：增加) -67,936,744.46 -55,391,553.25 经营性应付项目的增加(减：减少) 62,531,924.16 32,377,253.14 其他 经营活动产生的现金流量净额 -4,992,163.91 -8,675,971.24 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 228,747,631.34 186,668,746.03 减：现金的期初余额 268,051,675.03 246,592,001.53 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 首次合并子公司货币资金期初数 现金及现金等价物净增加额 -39,304,043.69 -59,923,255.50 合并资产减值准备明细表 编制单位：河南思达高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期转回 一、坏账准备合计 12,132,603.67 2,370,365.66 553,390.46 其中：应收帐款 7,082,986.54 987,662.33 8,070,648.87 其他应收款 5,049,617.13 1,382,703.33 553,390.46 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 85,343.84 其中：库存商品 29,008.00 原材料 56,335.84 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,729,106.56 其中：运输工具 275,486.89 机器设备 2,453,619.67 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 期末数 一、坏账准备合计 13,949,578.87 其中：应收帐款 其他应收款 5,878,930.00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 85,343.84 其中：库存商品 29,008.00 原材料 56,335.84 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,729,106.56 其中：运输工具 275,486.89 机器设备 2,453,619.67 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 利润及利润分配表附表 编制单位：河南思达高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 2002.1.6 2001.1.6 报告期 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 13.01 13.32 0.16 0.16 12.79 15.73 0.26 0.26 营业利润 4.99 5.11 0.06 0.06 9.35 11.50 0.19 0.20 净利润 4.66 4.77 0.06 0.06 8.35 10.49 0.18 0.18 扣除非经常性损益后的 净利润 4.48 4.59 0.05 0.05 8.51 10.47 0.18 0.18 利润表（补充资料） 编制单位：河南思达高科技股份有限公司 2002 年6 月30 日 2002年1-6月 2001年1-6月 项目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 会计报表附注 一、公司简介 河南思达高科技股份有限公司(以下简称本公司)是经河南省体改委豫股批字(1996)7 号文批准，由河南思达科技(集团)股份有限公司、洛阳春都集团股份有限公司、白鸽(集团)股份有限公司等五家公司共同发起，并经中国证监会证监发字(1996)350 号和351 号文批准向社会公开发行人民币普通股，以募集方式设立的股份有限公司。 本公司经营范围为：仪器、仪表、工业自动化设备、电子计算机软硬件及网络设备的开发、生产、加工、销售，系统集成与自动化工程，信息服务，高低压配电设备的开发，技术转让、咨询服务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度： 公司执行《企业会计制度》，在编制合并会计报表时，子公司会计报表均按《企业会计制度》进行调整。 2.会计年度： 公司采用公历制，自每年公历1 月1 日至12 月31 日止。 3.记帐本位币： 公司以人民币为记帐本位币。 4.记帐基础和计价原则： 公司以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原则。 5.现金等价物的确定标准： 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5.坏帐核算方法： （1）坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款项； （2）坏帐核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项期末余额采用帐龄分析法、年末余额百分比法综合计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况确定。 应收帐款计提坏帐准备计提比例如下： 帐龄 提取比例 1-2年 5% 2-3年 10% 3-4年 20% 4-5年 50% 5年以上 100% 其他应收款按年末余额百分比法计提坏帐准备，提取比例为10%。 7.存货核算方法： （1） 存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品等； （2） 存货计价方法：原材料取得时按实际成本计价，日常按计划成本核算，月末通过材料成本差异调整为实际成本；产成品按实际成本计价，发出时按加权平均法核算；低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 （3） 存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点。 （4） 存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。 （5） 存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。 8.长期投资的核算方法： (1) 长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金手续费；等各项附加费用，以及实际支付价款中扣除包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则计算应计利息； (2) 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销； (3) 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。 长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； (4) 股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额一般按不超过10 年的期限摊销，贷方差额一般按不低于10 年的期限摊销； (5) 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复； 9.固定资产核算方法： （1） 固定资产标准：使用年限在一年以上，单位价值在人民币2000 元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及不属于主要生产经营设备，单位价值在人民币2000 元以上，并且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品； （2） 固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他； （3） 固定资产计价：按实际成本计价； （4） 固定资产折旧方法：采用直线法按平均率计提，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%）制定其折旧率； 资产类别 使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30 3% 3.23% 机器设备 10 3% 9.70% 运输工具 10 3% 9.70% 其他 5-10 3% 19.4%--9.70% 固定资产期末按照帐面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其帐面价值，对可收回金额低于其帐面价值的差额按单项固定资产项目计提固定资产减值准备，并计入当期损益。 10.在建工程核算方法： (1) 在建工程核算方法：按实际成本核算，在交付使用后转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程已交付使用但尚未办理竣工决算的，先估价入帐，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整； (2) 在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的或所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确定性； (3) 在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项所建项目可收回金额低于其帐面价值的差额计提。 11.无形资产计价和摊销方法： (1) 无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序取得时的实际支出记帐；投资者投入的，按确定的价值记帐；在受益期内按直线法分期摊销； (2) 无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其帐面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值； (3) 无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产的预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提。如果某项无形资产已经不能再给公司带来未来经济利益，则将该无形资产的帐面价值全部转入当期损益。 12.长期待摊费用的摊销： 长期待摊费用以实际成本计价，按实际受益期限摊销。 13.借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用，在购建固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生当期直接计入当期财务费用。购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超过3 个月（含3 个月），其中断期间发生的借款费用，不计入所购建固定资产的成本，将其计入当期财务费用，直到购建重新开始；但如果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序，则中断期间所发生的借款费用，计入所购建固定资产的成本； 用于购建固定资产之外的借款费用，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月，一次计入费用；属于生产经营期间发生的，直接计入当期财务费用。 14.收入确认原则： (1) 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制；与交易相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量； (2) 劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用； (3) 利息收入和使用费收入确认原则：按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 15.所得税的会计处理方法： 所得税的会计处理采用应付税款法。 16.合并会计报表的编制方法： 公司根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额50%以上，或虽不足50%但对被投资单位具有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。 三、主要税项 本公司适用的主要税种和税率如下： （1） 增值税：按应税收入的17%、 13%适用税率计算缴纳。 （2） 营业税：按应税收入的税率计算缴纳。 （3） 城建税：按应交增值税及营业税额的7%计缴。 （4） 教育费附加：按应交增值税及营业税额的3%计缴。 （5） 所得税：本公司属在国家郑州高新技术产业开发区内设立并由省科委认定的高新技术企业，根据财税字(94)001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》精神，公司符合国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按15%的税率征收所得税。 四、控股子公司及合营企业 （1）控股公司（含间接控股）情况 单位：万元 公司名称 注册资本 主营业务 投资金额 拥有权益 上海浦东思达仪器仪表有限公司 100 仪器仪表 90 90% 河南思达软件工程有限公司 1000 软件产品技术开发 900 90% 河南思达电力通信股份有限公司 1000 电力载波通信设备 800 80% 河南思达连锁商业有限公司 5000 商品批发零售 2550 51% 深圳思达仪表有限公司 300 仪器仪表 600 70% 深圳银思奇电子仪器有限公司 5000 仪器仪表 3000 53.6% （2） 合并会计报表范围的变更 由于本期增加对外投资购买股权，使合并会计报表范围增加： A、河南思达连锁商业有限公司 B、深圳思达仪表有限公司 C、深圳银思奇电子仪器有限公司 （3） 增加投资新设立控股公司 新设立公司名称 设立日期 河南思达连锁商业有限公司 2002 年4 月2 日 (4)购买股权而增加控股子公司 新增企业名称 购买日 深圳思达仪表有限公司 2002 年4 月15 日 深圳银思奇电子仪器有限公司 2002 年4 月29 日 控股子公司深圳银思奇投资的子公司深圳市思凯电池有限公司因新设尚未正常经营，故本期未纳入合并范围。 五、会计报表主要项目注释(截至2002 年06 月30 日止，金额单位：人民币元) （一）合并会计报表主要项目注释 注释1.货币资金 期初数 项目 原币金额 汇率 折人民币 现金 145,533.78 现金-美元 3,803.00 8.276 31,475.91 马克 银行存款 217,600,208.98 其他货币资金 50,274,456.36 合计 268,051,675.03 期末数 项目 原币金 汇率 折人民币 现金 909,860.43 现金-美元 3,067.00 8.2693 25,444.63 马克 25.72 3.5747 91.94 银行存款 227,407,206.38 其他货币资金 405,027.96 合计 228,747,631.34 注释2.应收帐款 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 91,494,145.06 65.68 1,829,882.90 1-2年 29,398,101.23 21.10 1,469,905.06 2-3年 10,706,875.00 7.68 1,070,687.50 3-4年 4,899,248.03 3.52 979,849.61 4-5年 2,189,830.29 1.57 1,094,915.14 5年以上 637,746.33 0.45 637,746.33 合计 139,325,945.94 100.00 7,082,986.54 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 145,491,590.71 77.15 2,909,831.81 1-2年 24,422,927.59 12.95 1,221,146.38 2-3年 9,795,569.49 5.19 979,556.95 3-4年 6,033,770.96 3.20 1,206,754.20 4-5年 2,211,598.69 1.17 1,105,799.35 5年以上 647,560.18 0.34 647,560.18 合计 188,603,017.62 100.00 8,070,648.87 (1) 应收帐款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 (2) 应收帐款期末余额中欠款前五名单位金额总计为27,230,587.04 元，占应收帐款余额比例为14.44%。 (3)应收帐款期末较期初增加49,277,071.68 元，增长了35.37%， 主要系收入增加和新增纳入合并范围的子公司所致。 注释3.其他应收款 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 36,933,458.71 73.14 3,693,345.87 1-2年 12,732,720.00 25.22 1,273,272.00 2-3年 329,660.23 0.65 32,966.02 3-4年 500,332.37 0.99 50,033.24 4-5年 合计 50,496,171.31 100.00 5,049,617.13 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 47,880,417.74 81.44 4,788,041.77 1-2年 9,628,300.41 16.39 962,830.04 2-3年 713,937.01 1.21 71,393.70 3-4年 566,651.28 0.96 56,665.13 4-5年 合计 58,789,306.44 100.00 5,878,930.64 (1) 其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 (2) 其他应收款期末余额中欠款前五名单位金额总计为14,487,005.68 元，占其他应收帐款余额比例为24.64%。 注释4.预付帐款 期初数 期末数 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 10,597,071.25 95.07 16,044,894.29 74.58 1-2年 549,290.12 4.93 4,925,026.31 22.89 2-3年 542,978.42 2.53 3-4年 4-5年 5年以上 合计 11,146,361.37 100.00 21,512,899.02 100.00 (1) 预付帐款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (2)预付帐款期末余额中欠款前五名单位金额总计为7,036,653.24 元，占预付帐款余额比例为32.71%。 (3) 预付帐款期末较期初增加10,366,537.65 元，增长率为93%， 主要系预付购货款增加和新增纳入合并范围的子公司所致。 注释5.存货 期初数 期末数 种类 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 19,463,548.80 56,335.84 25,787,674.16 56,335.84 在产品 14,243,148.24 22,424,002.95 库存商品 14,138,960.34 29,008.00 35,053,787.17 29,008.00 低值易耗品 160,370.60 2,754,640.46 其他 6,110,398.54 合计 48,006,027.98 85,343.84 92,130,503.28 85,343.84 存货期末较期初增加44,124,475.30 元，增长91.91%， 主要是新增纳入合并范围的子公司所致。 注释6.待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 车辆保险费 47,248.40 141,929.32 38,879.80 150,297.92 房租 770,141.84 1,800.00 768,341.84 年终奖金 1,193,730.00 501,291.55 692,438.45 其他 1,067,158.12 468,086.25 599,071.87 47,248.40 3,172,959.28 1,010,057.60 2,210,150.08 注释7.长期投资 (1) 长期投资分类 期初数 本期增加 减值 项目 金额 准备 金额 长期股权投资 6,329,452.20 4,812,977.44 长期债权投资 合计 6,329,452.20 4,812,977.44 本期减少 期末数 减值 项目 金额 金额 准备 长期股权投资 6,329,452.20 4,812,977.44 长期债权投资 合计 6,329,452.20 4,812,977.44 （2）其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 原始投资金额 深圳市思凯电池有限公司 2001.04.19--2011.04.19 4,500,000.00 九江思达实业有限公司 1996.11.28--2002.12.30 4,500,000.00 被投资单位名称 占被投资单位注册资本的比例 深圳市思凯电池有限公司 90% 九江思达实业有限公司 90% （3） 合并价差 单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 河南思达电力通 信股份有限公司 630,026.85 624,776.63 31,501.34 深圳思达仪表有 限公司 287,587.63 287,587.63 5,991.41 深圳市银思奇电 子仪器有限公司 806,780.98 806,780.98 13,446.35 合计 1,724,395.46 624,776.63 1,094,368.61 50,939.10 单位名称 摊余金额 剩余摊 销年限 河南思达电力通 信股份有限公司 593,275.29 9.42 深圳思达仪表有 限公司 281,596.22 9.79 深圳市银思奇电 子仪器有限公司 793,334.63 9.83 合计 1,668,206.14 注释8.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 30,457,651.42 62,249,524.74 92,707,176.16 机器设备 37,448,699.63 46,329,538.83 3,087,764.94 80,690,473.52 运输工具 9,988,974.00 6,349,867.00 1,528,350.00 14,810,491.00 其他 19,157.72 8,114,406.46 67,986.00 8,065,578.18 合计 77,914,482.77 123,043,337.03 4,684,100.94 196,273,718.86 累计折旧 房屋建筑物 4,483,250.57 2,122,628.57 6,605,879.14 机器设备 12,667,378.62 12,804,336.14 682,790.97 24,788,923.79 运输工具 3,228,387.28 2,697,523.80 596,793.44 5,329,117.64 其他 4,179.84 2,969,381.34 53,738.72 2,919,822.46 合计 20,383,196.31 20,593,869.85 1,333,323.13 39,643,743.03 固定资产净值 57,531,286.46 156,629,975.83 (1)资产原值期末比期初增加118,359,236.09 元，增长151.91%， 主要是在建工程完工转入和新增纳入合并范围的子公司所致，其中在建工程完工转入34,369,836.16 元。本期累计折旧增加20,593,869.85 元，主要是新增纳入合并范围的子公司增加累计折旧17,072,927.38 元。 （2） 已抵押固定资产情况如下: 抵押项目 抵押物原值 抵押物净额 厂房 19,516,942.38 16,698,008.48 食堂 3,284,895.78 2,807,022.24 配电房 195,225.86 166,825.18 门卫房 53,048.15 45,330.93 销售楼 594,248.16 507,799.32 空调机房 281,859.21 240,855.47 （3）固定资产减值准备情况如下: 固定资产项目 期初数 本期增加 本期转销 期末数 机器设备 2,453,619.67 2,453,619.67 运输工具 275,486.89 275,486.89 合计 2,729,106.56 2,729,106.56 注释9.在建工程 工程项目 预算数 期初数 本期增加 本期减少 电能计量管理系统单 项电子表技改项目 21,619,677.60 7,830,920.23 29,450,597.83 变电站综合自动化系 统技改项目 5,470,314.71 465,314.71 预装式成套高压设备 系统 3,050,000.00 1,393,923.62 4,443,923.62 思达科研中心 17,766,269.79 13,826,570.21 配送中心工程 12,750,000.00 待安装设备 564,237.85 10,000.00 厂房改造 600,000.00 深圳房屋 1,462,028.00 合计 47,906,262.10 38,427,679.91 34,369,836.16 工程项目 期末数 资金来源 进度 电能计量管理系统单 项电子表技改项目 自筹募股 变电站综合自动化系 统技改项目 5,005,000.00 募股资金 90% 预装式成套高压设备 系统 募股资金 思达科研中心 31,592,840.00 自筹 90% 配送中心工程 12,750,000.00 自筹 60% 待安装设备 554,237.85 自筹 80% 厂房改造 600,000.00 募股资金 95% 深圳房屋 1,462,028.00 自筹 90% 合计 51,964,105.85 期初及本期均无资本化利息。 注释10.无形资产 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 土地使用权1 1,282,006.80 1,006,375.08 12,820.08 土地使用权2 5,223,600.00 4,744,770.00 52,236.00 土地使用权3 6,287,500.00 5,910,244.50 62,875.14 土地使用权4 53,230,000.00 53,230,000.00 土地使用权5 5,093,700.00 5,078,860.00 50,788.60 知识产权1 535,326.89 472,872.08 26,766.36 知识产权2 2,600,000.00 2,404,999.94 130,000.02 知识产权3 1,500,000.00 1,412,500.00 75,000.00 知识产权4 105,000.00 105,000.00 5,250.00 知识产权5 4,600,000.00 4,600,000.00 知识产权6 2,000,000.00 2,000,000.00 200,000.00 合计 82,457,133.69 15,951,761.60 65,013,860.00 615,736.20 类别 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 土地使用权1 288,451.80 993,555.00 38.75 土地使用权2 531,066.00 4,692,534.00 44.92 土地使用权3 440,130.64 5,847,369.36 46.50 土地使用权4 0.00 53,230,000.00 50.00 土地使用权5 65,628.60 5,028,071.40 49.36 知识产权1 89,221.17 446,105.72 8.33 知识产权2 325,000.08 2,274,999.92 8.75 知识产权3 162,500.00 1,337,500.00 8.92 知识产权4 5,250.00 99,750.00 4.75 知识产权5 0.00 4,600,000.00 10 知识产权6 200,000.00 1,800,000.00 4.5 合计 2,107,248.29 80,349,885.40 (1) 无形资产期末比期初增加64,398,123.80 元，增长403.71%， 主要系新增纳入合并范围的子公司所致。 （2） 抵押无形资产情况如下: 抵押项目 抵押物原值 抵押物净额 土地使用权3 6,287,500.00 5,847,369.36 注释11.长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 工装费 343,949.26 73,754.76 模具费 791,880.34 564,750.01 装修费 56,683.26 22,843.67 33,649.59 固定资产改良 622,505.00 572,966.20 广告费 123,000.00 123,000.00 定型检定费 97,600.00 97,600.00 其他 7,239,413.84 6,482,808.43 合计 9,275,031.70 661,348.44 7,310,024.22 项目 本期摊销 期末数 工装费 57,324.90 16,429.86 模具费 76,388.30 488,361.71 装修费 3,169.70 53,323.56 固定资产改良 32,235.60 540,730.60 广告费 123,000.00 定型检定费 12,559.72 85,040.28 其他 242,489.85 6,240,318.58 合计 424,168.07 7,547,204.59 注释12.短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 20,000,000.00 37,062,773.11 担保借款 146,630,000.00 248,630,000.00 信用借款 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 176,630,000.00 295,692,773.11 短期借款期末比期初增加119,062,773.11 元增长67.41%主要是流动资金借款增加和新增纳入合并范围的子公司所致。 注释13.应付帐款 期初数 期末数 33,438,244.74 86,950,107.33 应付账款中无应付持本公司5% (含5%) 以上股份的股东单位的款项。应付账款期末比期初增加53,511,862.59 元，增长160.03%， 主要是生产规模扩大生产储备增加及新增纳入合并范围的子公司所致。 注释14.预收帐款 期初数 期末数 4,099,342.99 1,527,027.17 预收账款中无预收持本公司5% (含5%) 以上股份的股东单位的款项。 注释15.应交税金 税种 期初数 期末数 增值税 1,638,239.09 -2,834,049.29 营业税 306,067.50 29,907.91 城建税 154,457.96 45,962.61 企业所得税 -2,115,322.11 -3,828,599.36 个人所得税 32,279.00 1,183,924.67 房产税 20,919.60 合计 15,721.44 -5,381,933.86 应交税金为负数主要系应享受的出口退税和应享受的政策性减免企业所得税所致。企业所得税的减免已经豫地税所减免（2002） 54 号文批准。应交个人所得税主要系现金分红应缴纳的个人所得税。 注释16.其他应付款 期初数 期末数 11,316,430.33 21,183,930.50 (1) 其他应付款中应付河南思达科技投资股份有限公司代付保险费等671,139.70 元。 (2)其他应付款期末较期初增加9,867,500.17 元，增长率为87.20%， 主要系新增纳入合并范围的子公司所致。 注释17.一年内到期的长期负债 借款类别 期初数 期末数 担保借款 16,000,000.00 16,000,000.00 合计 16,000,000.00 16,000,000.00 注释18.股本(单位股) 本期增减变动(+,-) 股份类别 本次变动前 配股 公积金转股 本次变动后 一.未上市流通股份 1.发起人股份 216,836,699.00 216,836,699.00 其中：国家持有股份 其中：境内法人持有股份 216,836,699.00 216,836,699.00 2.募集法人股份 3.内部职工股份 其中：未上市流通股份合计 216,836,699.00 216,836,699.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 97,750,000.00 97,750,000.00 2.境内上市外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 97,750,000.00 97,750,000.00 三.股份总计 314,586,699.00 314,586,699.00 注释19.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价* 13,660,886.71 13,660,886.71 无法支付的款项 850.10 850.10 合计 13,661,736.81 13,661,736.81 注释20.盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 16,887,506.22 16,887,506.22 法定公益金 8,571,507.40 8,571,507.40 合计 25,459,013.62 25,459,013.62 注释21.未分配利润 项目 金额 年初未分配利润 10,746,515.61 加：本年净利润转入 17,825,132.45 可供分配的利润 28,571,648.06 减：提取法定盈余公积金 减：提取法定公益金 减：转作股本的普通股股利 期末未分配利润 28,571,648.06 注释22.主营业务收入及主营业务成本 类别 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 主营业务收入 主营业务收入 产品制造 135,023,649.36 89,115,287.77 批发零售 39,939,421.48 合计 174,963,070.84 89,115,287.77 类别 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 主营业务成本 主营业务成本 产品制造 89,875,616.73 38,794,353.92 批发零售 34,697,632.92 合计 124,573,249.65 38,794,353.92 (1) 本期公司前五名销售的收入总额为58,532,966.12 元,占公司全部销售收入比例为33.45%。 (2) 主营业务收入较上年同期增加85,847,783.07 元，增长了96.33%， 主要系产品出口及新增纳入合并范围子公司所致。 (3) 主营业务成本较上年增加85,778,895.73 元，增长了221.11%主要系主营业务收入增加及业务结构改变所致。 注释23.其他业务利润 项目 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 其他业务收入 2,458,649.65 218,505.91 其中：技术转让 145,000.00 材料销售 461,910.72 164,152.95 技术培训 2,730.00 2,307.69 咨询服务 50,000.00 其他服务 1,747,785.20 其他 51,223.73 52,045.27 其他业务支出 197,850.08 119,688.35 其中：技术转让 6,250.00 出售材料 97,586.02 119,688.35 技术培训 150.15 咨询服务 2,750.00 其他服务 91,113.91 其他 其他业务利润 2,260,799.57 98,817.56 注释24.财务费用 类别 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 利息支出 7,580,067.87 3,855,977.82 减：利息收入 923,277.23 4,155,187.08 其他 53,141.16 12,159.88 合计 6,709,931.80 -287,049.38 由于短期借款增加、新增纳入合并范围子公司及利息收入减少所致。 注释25.投资收益 类别 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 股权投资收益 1,951578.78 2,002,842.53 股权投资差额摊销 -50,939.10 合计 1,900,639.68 2,002,842.53 注释26.营业外收入 项目 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 罚没收入 24,110.00 23,365.00 街道扶持款 221,000.00 48,600.00 其他 159,792.63 合计 404,902.63 71,965.00 注释27.营业外支出 项目 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 处理固定资产损失 7,886.16 其他 11,264.21 合计 19,150.37 注释28.支付的其他与经营活动有关的现金主要系差旅费、办公费、通信费等管理费用、经营费用支出等。 （二）母公司会计报表主要项目注释 注释A.应收帐款 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 79,601,886.96 62.81 1,591,397.74 1-2年 28,689,421.23 22.64 1,434,471.06 2-3年 10,706,875.00 8.45 1,070,687.50 3-4年 4,899,248.03 3.87 979,849.61 4-5年 2,189,830.29 1.73 1,094,915.14 5年以上 637,746.33 0.50 637,746.33 合计 126,725,007.84 100.00 6,809,067.38 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 120,552,778.04 76.56 2,406,843.55 1-2年 19,672,778.00 12.49 983,638.90 2-3年 8,946,673.51 5.70 894,667.35 3-4年 5,418,422.33 3.44 1,083,684.47 4-5年 2,211,598.69 1.40 1,105,799.35 5年以上 647,560.18 0.41 647,560.18 合计 157,449,810.75 100.00 7,122,193.80 (1) 应收帐款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 (2) 应收帐款期末余额中欠款前五名单位金额总计为27,230,587.04 元，占应收帐款余额比例为17.29%。 (3)应收帐款期末较期初增加30,724,802.91 元，增长了24.25%， 主要系收入增加所致。 注释B.其他应收款 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 22,868,799.72 62.77 2,226,879.97 1-2年 12,732,720.00 34.95 1,273,272.00 2-3年 329,660.23 0.90 32,966.02 3-4年 500,332.37 1.38 50,033.24 4-5年 合计 36,431,512.32 100.00 3,583,151.23 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 43,698,618.33 80.16 2,454,861.83 1-2年 9,637,322.49 17.68 952,602.25 2-3年 613,937.01 1.13 61,393.70 3-4年 566,651.28 1.03 56,665.13 4-5年 合计 54,516,529.11 100.00 3,525,522.91 (1)其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 (2)其他应收款期末余额中欠款前五名单位金额总计为23182645.77 元，占其他应收帐款余额比例为42.52%。 注释C.长期股权投资 项目 期初数 本期增加 深圳思达仪表有限公司 6,329,452.20 6,938,220.69 上海浦东新区思达仪器仪表有限公司 6,453,925.74 290,406.07 河南思达软件工程有限公司 18,927,672.88 3,012,802.8 河南思达电力通信有限公司 8,591,689.55 1,674,242.37 河南思达连锁商业有限公司 25,517,773.80 深圳银思奇电子仪器有限公司 29,813,397.58 合计 40,302,740.37 67,246,843.31 项目 本期减少 期末数 深圳思达仪表有限公司 5,991.41 13,261,681.48 上海浦东新区思达仪器仪表有限公司 6,744,331.81 河南思达软件工程有限公司 21,940,475.68 河南思达电力通信有限公司 31,501.34 10,234,430.58 河南思达连锁商业有限公司 25,517,773.80 深圳银思奇电子仪器有限公司 13,446.35 29,799,951.23 合计 50,939.10 107,498,644.5 注释D.主营业务收入及主营业务成本 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 类别 主营业务收入 主营业务收入 电力设备仪器仪表 94,138,738.10 75,785,994.40 合计 94,138,738.10 75,785,994.40 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 类别 主营业务成本 主营业务成本 电力设备仪器仪表 64,018,588.12 38,747,054.40 合计 64,018,588.12 38,747,054.40 主营业务成本较上年增加25,271,533.72 元，主要系出口产品收入增加，导致产品结构变动所致。 注释E.投资收益 类别 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 股权投资收益 8,146,843.31 11,804,055.44 股权投资差额 -50,939.10 合计 8,095,904.21 11,804,055.44 投资收益较上年同期下降3708151.23 元，下降了31.41% 主要系合并报表所致。 被投资单位名称 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 深圳思达仪表有限公司 3,332,229.28 2,002,842.53 上海浦东新区思达仪器仪表有限公司 290,406.07 2,252,496.33 河南思达软件工程有限公司 3,012,802.80 7,548,716.58 河南思达电力通信有限公司 1,642,741.03 河南思达连锁商业有限公司 17,773.80 深圳市银思奇电子仪器有限公司 -200,048.77 合计 8,095,904.21 11,804,055.44 五.关联方关系及其交易 1.存在控制关系的关联公司 单位:万元 企业名称 经济类 型 法定代表人 注册地 河南思达科技投资股份有限公司 股份 张玉中 郑州 上海浦东新区思达仪器仪表有限公司 有限 张玉中 上海 河南思达软件工程有限公司 有限 冯井岗 郑州 河南思达电力设备股份有限公司 股份 徐正林 郑州 河南思达连锁商业有限公司 有限 李未昕 郑州 深圳市银思奇电子仪器有限公司 有限 徐更新 深圳 深圳思达仪表有限公司 有限 徐更新 深圳 企业名称 与本公司 注册资本 关系 河南思达科技投资股份有限公司 8000 母公司 上海浦东新区思达仪器仪表有限公司 100 子公司 河南思达软件工程有限公司 1000 子公司 河南思达电力设备股份有限公司 1000 子公司 河南思达连锁商业有限公司 5000 子公司 深圳市银思奇电子仪器有限公司 5000 子公司 深圳思达仪表有限公司 300 子公司 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 河南思达科技投资股份有限公司 8000 8000 上海浦东新区思达仪器仪表有限公司 100 100 河南思达软件工程有限公司 1000 1000 河南思达电力通信有限公司 1000 1000 河南思达连锁商业有限公司 5000 5000 深圳市银思奇电子仪器有限公司 2000 3000 5000 深圳思达仪表有限公司 300 300 3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位:万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 河南思达科技投资股份有限公司 18048 18048 上海浦东新区思达仪器仪表有限公司 90 90 河南思达软件工程有限公司 900 900 河南思达电力通信有限公司 800 800 河南思达连锁商业有限公司 2550 2550 深圳市银思奇电子仪器有限公司 2680 2680 深圳思达仪表有限公司 150 60 210 4.不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 河南思达商业有限公司 同一母公司 郑州高新技术产业开发区华达软件有限公司 同一母公司 深圳思达影视设备有限公司 同一母公司 河南思达发电设备有限公司 同一母公司 河南思达电工测控有限公司 同一母公司 河南思达置业有限公司 同一母公司 郑州东方葡萄酒产业发展有限公司 同一母公司 河南思达物业管理公司 同一母公司 河南思达微生态制品有限公司 同一母公司 河南思达建材有限公司 同一母公司 5.关联交易 (1) 采购货物 企业名称 上期数 本期数 郑州高新技术产业开发区华达软件有限公司 1,406,626.71 河南思达建材有限公司 363,103.95 河南思达商业有限公司 26,871,858.68 合计 1,410,446.71 27,234,962.63 (2)购买设备 企业名称 上期数 本期数 河南思达商业有限公司 21,312,519.49 合计 21,312,519.49 (3) 技术开发与转让 企业名称 上期数 本期数 河南思达物业管理公司 2,160,000.00 河南思达商业有限公司 1,800,000.00 河南思达置业有限公司 1,180,000.00 河南思达科技投资股份有限公司 950,000.00 合计 6,090,000.00 (4) 关联方资金占用费 企业名称 上期数 本期数 河南思达物业管理公司 32,076.00 河南思达商业有限公司 1,439,746.06 河南思达置业有限公司 1,366,853.87 郑州东方葡萄酒产业发展有限公司 497,516.58 河南思达微生态制品有限公司 287,111.88 合计 3,623,304.39 (5) 关联方应收帐款余额 企业名称 期初数 期末数 郑州高新技术产业开发区华达软件有限公司 614,819.65 河南思达商业有限公司 合计 614,819.65 (6) 关联方应付帐款余额: 企业名称 期初数 期末数 郑州高新技术产业开发区华达软件有限公司 1,120,950.00 487,280.35 深圳思达影视设备有限公司 601,872.10 682,672.10 河南思达发电设备有限公司 336.67 合计 1,722,822.10 1,170,289.12 (7) 关联方预付帐款余额: 企业名称 期初数 期末数 河南思达电工测控有限公司 702,220.40 702,220.40 河南思达发电设备有限公司 河南思达物业管理公司 120,000.00 合计 822,220.40 702,220.40 (8) 关联方其他应付款余额: 企业名称 期初数 期末数 郑州东方葡萄酒产业发展有限公司 40,131.94 40,131.94 河南思达科技投资股份有限公司 671,139.70 河南思达发电设备有限公司 23,973.32 合计 40,131.94 735,244.96 (9) 关联方其他应收款余额: 企业名称 期初数 期末数 河南思达科技投资股份有限公司 9,950.44 郑州高新技术产业开发区华达软件有限公司 18,850.00 河南思达建材有限公司 78,474.89 288,869.58 合计 107,275.33 288,869.58 六、承诺事项 截至2002 年6 月30 日止，公司无需要说明的重大对外承诺事项。 七、或有事项 截至2002 年6 月30 日止，公司无其他重大或有事项。 八、资产负债表日后非调整事项 自资产负债表日至报告日止，公司无其他影响报告期间财务状况、经营成果和现金流 量的资产负债表日后重大非调整事项。 九、非货币性交易事项 截至2002 年6 月30 日止，公司无需要说明的重大非货币性交易事项。 十、其他重要事项 截至2002 年6 月30 日止，公司无需要说明的其他重大事项。 河南思达高科技股份有限公司 2002 年8 月17 日 |
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