中视传媒股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.19 14:50 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中视传媒股份有限公司2002年半年度报告 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司中期财务报告未经审计。 因工作繁忙，常务副董事长赵健委托董事冷敏述，董事崔屹平、独立董事徐海根委托董事刘桂芝，董事韩立新委托董事赵万一出席并代为行使表决权；因身体原因，独立董事徐鸭江委托董事长吴达审出席并代为行使表决权。 目录 第一节公司基本情况 第二节股本变动及主要股东持股情况 第三节董事、监事、高级管理人员情况 第四节管理层讨论与分析 第五节重要事项 第六节财务报告（未经审计） 财务会计报表 附注 第七节备查文件 第一节公司基本情况 （一）、公司法定中文名称: 中视传媒股份有限公司 公司法定英文名称：CHINA TELEVISION MEDIA, Ltd. 英文名称缩写：CTV MEDIA （二）、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 A 股简称：中视传媒 A 股代码：600088 （三）、公司注册地址：上海浦东新区福山路450 号新天国际大厦17 层A 座 公司办公地址：上海浦东新区福山路450 号新天国际大厦17 层A 座 邮政编码：200122 公司网址：http：//www.ctv-media.com.cn 公司电子信箱：[email protected] （四）、法定代表人姓名：吴达审 （五）、公司董事会秘书：卢芳 联系电话：021-68765168 传真：021-68763888-1111 电子信箱：[email protected] 联系地址：上海浦东新区福山路450 号新天国际大厦17 层A 座 证券事务代表：刘锋 联系电话：021-68765168 传真：021-68763888-1111 电子信箱：[email protected] （六）、信息披露媒体： 公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》、《证券时报》 刊登公司半年度报告的中国证监会指定互联网网站：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处 （七）、其他相关资料： 公司地址变更注册日：二零零二年五月三十一日 注册地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3100001006917 税务登记号：地税沪字310115739764252 国税沪字310115739764252 （八）、主要财务数据和指标： 单位：元 财务指标 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益(不包含少数股东权益) 730,578,176.76 721,364,854.02 每股净资产 3.086 3.05 调整后的每股净资产 3.036 3.00 单位：元 财务指标 2002年1-6月 2001年1-6月 净利润(元) 8,574,296.42 10,180,363.36 扣除非经常性损益后的净利润(元) 4,541,210.11 13,410,117.59 每股收益(元) 0.036 0.056 净资产收益率(%) 1.174 1.411 每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.055 -0.211 *注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额(税后收益) 单位：元 项目 金额 补贴收入 87,488.60 所得税影响 3,945,597.71 第二节股本变动及主要股东持股情况 （一）、报告期内公司股本结构未发生变动。 （二）、报告期末股东总数：21755 名。 （三）、主要股东持股情况介绍 1、公司前十名股东持股情况： 序号 股东名称 持股数(股) 持股比例(%) 1 无锡太湖影视城 150930000 63.76 2 中国国际电视总公司 2340000 0.99 3 北京中电高科技电视发展公司 2340000 0.99 4 北京未来广告公司 2340000 0.99 5 通乾基金 1000000 0.42 6 宁沪高速 982660 0.42 7 北京荧屏汽车租赁公司 780000 0.33 8 苏州信托 606433 0.26 9 出租结算 504300 0.21 10 汉博基金 500000 0.21 序号 股东名称 股份性质 1 无锡太湖影视城 国有法人股 2 中国国际电视总公司 国有法人股 3 北京中电高科技电视发展公司 国有法人股 4 北京未来广告公司 国有法人股 5 通乾基金 流通股 6 宁沪高速 流通股 7 北京荧屏汽车租赁公司 国有法人股 8 苏州信托 流通股 9 出租结算 流通股 10 汉博基金 流通股 2、十大股东持股相关情况说明: 持有本公司5%以上股份的股东情况:无锡太湖影视城持有本公司63.76%股份,其所持股份报告期未有变化，其股权未被质押或冻结。 上述股东中，发起人股东无锡太湖影视城、中国国际电视总公司的实际控制人是中央电视台，北京中电高科技电视发展公司、北京未来广告公司、北京荧屏出租汽车公司系中国国际电视总公司之子公司。 无战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东的情况，流通股股东未知其关联关系。 （四）、控股股东无锡太湖影视城及其实际控制人未发生变动。 第三节董事、监事、高级管理人员情况 （一）、报告期内公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份无变动。 （二）、报告期内公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 第四节管理层讨论与分析 （一）、经营成果以及财务状况简要分析 随着传媒行业的重组并构，公司面临着越来越激烈的市场竞争。由于政策因素，2002年古装剧目的生产数量受到一定限制，多种因素致使公司影视业务竞争加剧，利润空间减少，毛利率降低。1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额等指标同比增减变化： 金额(万元) 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 增减比例(%) 主营业务收入 10,667.98 10,626.02 0.39 主营业务利润 3,633.98 3,584.13 1.39 投资收益 228.81 -303.79 175.32 所得税 -218.88 134.38 -262.88 净利润 857.43 1,018.04 -15.78 现金及现金等价物 -11,181.59 -7,639.90 -46.36 净增加额 其中： （1）投资收益增加的主要原因是报告期控股公司中视汇达获取228.8 万元股票投资收益。 （2）所得税减少的主要原因是国家税务总局关于本公司2001年产生的1195.6 万元投资损失允许税前扣除的文件已下达，因此本公司冲减本期所得税394.56 万元。 （3）净利润的减少主要是由于期间费用中广告宣传费及影视营销费用的加大所致。 （4）现金及现金等价物净增加额减少的主要原因是本期短期借款的减少。 2、总资产、股东权益等指标同比增减变化： 项目 金额(万元) 增减比例(%) 2002年6月30日 2001年12月31日 总资产 89,427.87 96,907.07 -7.72 应收款项净额 7,657.07 5,066.32 51.14 预付账款 2,930.16 4,687.32 -37.49 存货 4,492.67 3,469.79 29.48 长期投资 556.63 28.22 1,872.47 股东权益 73,057.82 72,136.49 1.28 其中： （1）总资产的减少主要是由于本期归还短期借款所致。 （2）应收款项净额的增加主要是由于本年度公司自制电视剧的剧组尚未结账的借款而产生的。 （3）预付账款的减少和存货的增加主要是部分预付的委托拍摄影视剧的拍摄费已开具发票,并已转入存货中的在拍电视剧或已完成电视剧,从而造成存货项目的增加。 （4）长期投资增加的主要原因是本期公司所属的子公司中视汇达及中视科艺对上海中视国际广告公司持有的按成本法核算的股权投资。 （5）股东权益的增加主要是本期获取的净利润。 （二）、报告期内主要经营情况： 1、主营业务范围及经营状况 公司主要从事影视拍摄基地开发、经营，影视拍摄（电影除外）、电视剧节目制作、销售经营，影视设备租赁，高清晰度影视技术、宽带数字信息技术、网络系统集成技术的开发及相关的信息服务。 报告期内，公司持续稳定发展，实现主营业务收入10,667.98 万元。 2、主营业务行业及地区构成情况 单位:万元 行业 地区分布 主营收入 主营成本 影视 无锡 6,439.63 3,461.58 影视 北京 1,003.78 227.45 旅游 无锡 2,254.07 1,382.66 3、主营业务构成变化情况 报告期内，本公司主营业务及其结构未发生较大变化。 4、报告期内无对公司净利润产生重大影响的其他经营业务。 （三）、公司投资情况 1、1999年度配股募集资金使用延续至报告期内的情况： （1）根据栏目计划，本期投入2519 万元继续制作《探索.发现》的第一期节目，实际进度完成63%，本期给公司带来52 万元的收益。 （2）本公司投资拍摄的大型电视连续剧《秦始皇》的相关永久版权已出售给中国国际电视总公司，本期给公司带来938 万元的收益。详细内容参见刊登于2002年6月28日《上海证券报》和《证券时报》的公司2002年第13 号临时公告（关联交易公告）。 2、非募集资金的投资、进度及收益情况： （1）经公司二届十次董事会批准，我公司广告分公司按现代企业制度要求改制组建有限责任公司，由我公司联合中视汇达、中视科艺以及杭州大自然音像制品发行有限公司四家出资2500 万元组建上海中视国际广告有限公司，其中我公司以自有资金投资1750 万元持有其70%股权。上海中视国际广告有限公司已于2002年6月完成工商登记手续，主要从事设计、制作、发布、代理各类广告业务。 因上海中视国际广告有限公司6月尚未开始经营，故报告期内未给公司带来投资收益。 （2）经公司二届七次董事会审议通过，决定以自有资金2000 万元投资制作CCTV十套《人物》栏目。该栏目全年共261 集，每集30 分钟，全部采用数字标清电视制作设备。中央电视台社教中心每年出资1400 万元购买该栏目在CCTV 首播权及永久播映权，公司享有除中央电视台权利之外的其他权益。 由于中央电视台社教中心在制作经费等方面发生一些变化，自2002年7月1日起社教中心不再与我公司续签《人物》原有协议，但自2002年7月1日起将继续使用由我公司为《人物》栏目所投入的设备，原则上使用期不少于四年。 报告期内给公司带来18 万元的收益。 （3）经一届十三次董事会批准公司投资1000 万元建设老上海一条街一期工程，报告期内场景建设已基本完成，目前正在进行常规道具陈设，同时进行项目结算和审计工作。 报告期内无收益。 （四）、报告期实际经营成果与期初计划比较 1、期初公司提出2002年主营业务收入比2001年增长10%左右，报告期内，公司主营业务收入10668 万元，比去年同期增加了4‰。 2、期初公司提出2002年主营业务成本比2001年增长14%左右，报告期内，公司主营业务成本6477 万元，比去年同期增加了7‰。今年公司为加大面向全国市场的开发力度，新组建了网络销售部，因此营业费用大幅度增加。报告期内公司营业费用1211 万元，比去年同期增长了754 万元，将成本与营业费用一并与2001年同期相比，报告期内成本与营业费用共计7689 万元，比去年同期增加10%。 （五）、下半年经营计划 1、在影视业务方面要加快对题材的选择，根据市场变化，充分利用下半年的拍摄有利季节，多拍几部好戏； 2、在栏目管理方面借鉴上半年对《探索与发现》栏目的良好管理经验，在此基础上面向更多的栏目制作，推广栏目控制成本的经验； 3、在节目销售方面，开展多种合作方式，加大公司影视产品的销售力度；公司要加强对广告业务的管理，充分利用公司广告资源，协调控股广告公司和其他部门，加快销售和转化，以公司形成的广告资源增加广告收入；同时加强销售回款工作的管理。 4、在旅游业务方面加大旅游市场整体营销和宣传力度，尤其是对旅行社的销售力度，推出适合旅行社需求的多样化产品，以弥补淡季散客流量下滑带来的收入缺口。 5、进一步加强景区的内部管理，提高服务质量。 6、预计公司2002年主营业务收入比去年同期下降20%，主营业务成本比去年同期下降10%。 （六）、下一期业绩预警 公司预计下一期业绩有可能出现亏损。 第五节重要事项 （一）、公司治理方面 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，切实提升公司治理水准和治理实效，以规范公司的整体运作。公司分别制定和完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易决策制度》、《信息披露管理条例》以及董事会各专业委员会实施细则等一系列规章制度；并根据《上市公司治理准则》有关规定，将原董事会投资委员会更名为战略委员会，成立了董事会提名委员会，审计、薪酬与考核委员会，完成了《中视传媒建立现代企业制度的自查报告》。 公司将对照《上市公司治理准则》，继续修订、增补《公司章程》中相应条款；按照上证（2002）26 号文件精神，公司还将建立《募集资金管理制度》、《控股股东行为规范》，并进一步完善公司治理、公司激励机制。目前公司监事会成员中缺少具有法律方面的专业知识或工作经验的人员，公司将适时吸收符合要求的人员；公司将与经理人员签订聘任合同，明确双方的权利义务关系。 （二）、报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本或发行新股方案的执行情况。 （三）、以前期间发生并持续到报告期的重大诉讼事项1 例。 我公司与王和平债务纠纷一案，北京市高级人民法院于四月下旬做出终审判决。根据（2002）高民终字第174 号民事裁判书，北京市高级人民法院驳回王和平上诉，维持一审判决，一审判决详细内容参见刊登于2001年12月24日《上海证券报》、《证券时报》的公司重大事项公告。由于北京东方红叶广告有限公司及其股东孟金枝、王和平至今仍拒不遵照终审判决履行，我公司于六月向北京市第一中级人民法院申请给予强制执行，要求北京东方红叶广告有限公司偿还我公司股权转让款及滞纳金共22266875 元、资金占用费并滞纳金135625 元，要求孟金枝、王和平对该债务以个人资产承担连带保证责任，要求北京东方红叶广告有限公司、孟金枝、王和平偿还一审案件受理费104516 元。 北京市第一中级人民法院于6月底发布通知，正式受理我公司提出的强制执行申请，目前正在法院执行中。法院已查核了我公司提供的相关账户、资产情况等资料，北京东方红叶广告有限公司已无资产可供执行，但在一些公司中尚有部分股权及商标权等无形资产，待法院处理。 北京东方红叶广告有限公司的股权转让款如在年底前还未收回，公司将按坏账准备政策提取坏帐准备金，这会造成公司2002年度净利润的减少。 公司将按有关规定及时向广大投资者披露工作进程。 （四）、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置。 （五）、报告期内公司重大关联交易事项 1、为加快资金周转，尽快理顺和处理电视剧版权，经公司二届十次董事会批准，报告期内公司与第二大股东中国国际电视总公司签署了有关电视剧版权转让协议，将我公司拥有合法版权的两部电视连续剧《秦始皇》、《大宅门》的相关永久版权出售给中国国际电视总公司，版权转让费共计人民币壹仟肆佰玖拾肆万元整，详细内容参见刊登于2002年6月28日《上海证券报》和《证券时报》的公司2002年第13 号临时公告（关联交易公告）。 本次关联交易总金额占同类交易总金额的22.66%，报告期内给公司带来1402 万元的收益。 2、经公司二届十三次董事会批准，公司于2002年7月2日与中央电视台签署了《南海影视城资产租赁经营协议书》，中央电视台将其在南海投资形成的价值约12764 万元的全部资产委托我公司经营三年，并免收三年的租赁费用，详细内容参见刊登于2002年7月4日《上海证券报》和《证券时报》的公司2002年第14 号临时公告（关联交易公告）。 本次关联交易总金额占同类交易总金额的18.34%，报告期内使公司减少71.5 万元的成本。 （六）、报告期内，公司无重大合同。 （七）、报告期内，公司或持有公司股份5%以上的股东未发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （八）、公司本期财务报告未经审计。 （九）、其他重要事项： 1、根据事业发展需要，我公司控股公司无锡中视汇达投资管理有限公司于2002年5月29日迁址上海浦东，同时更名为上海中视汇达投资管理有限公司。 2、根据事业发展需要，我公司与下属控股公司上海中视汇达投资管理有限公司（以下简称中视汇达）、上海中视国际广告有限公司（以下简称国际广告）分别出资500 余万元在上海浦东购办公用房，按照浦东新区省部楼宇财政扶持政策的精神，我公司及中视汇达、国际广告符合浦东新区省部楼宇政策企业认定条件，可享受浦东新区省部楼宇企业财政扶持政策，即二年内实现的增加值、营业收入和利润总额可分别补贴4%、5%和14%，其余年度减半补贴；其大楼业主销售该部分房产后实现的营业收入，可补贴2.5%给我公司及中视汇达、国际广告。该政策执行至2005年12月31日止。 3、经公司二届十次董事会批准，公司于2002年7月17日正式迁址上海浦东，参见刊登于2002年7月17日《上海证券报》和《证券时报》的公司2002年第16 号临时公告（公司办公地变动公告）。 4、根据中国注册会计师协会公布的《通过2000-2001年度证券许可证年检会计师事务所名单》，鉴于我公司原年报审计单位北京中天信会计师事务所已不再具备证券从业资格，经我公司2001年度股东大会批准，公司改聘信永中和会计师事务所为公司2001年报及2002年报审计单位。 （十）、其他重要事项信息索引 2002年3月20日召开的公司二届十次董事会主要审议了公司迁址以及出售《大宅门》等十部剧目剩余版权等议案，决议公告刊登于2002年3月21日《上海证券报》、《证券时报》。 第六节财务报告 （一）、会计报表见附表； （二）、财务报表附注： 一、公司的基本情况 中视传媒股份有限公司（证券交易代码600088， 2001年8月前名称为“无锡中视影视基地股份有限公司” ，以下简称“本公司”），是经江苏省人民政府[“苏政复（1997）44号”]及中国证监会批准，由无锡太湖影视城、北京荧屏出租汽车公司、北京中电高科技电视发展公司、北京未来广告公司、中国国际电视总公司等五家法人共同发起，于1997年5月22日在上海证交所上网募集发行人民币普通股5000万股（每股面值1元，发行价每股7.95元）而设立的股份有限公司。 1997年7月9日,本公司在江苏省工商行政管理局登记注册，注册时总股本为16,800万股，其中法人股11,800万股，社会公众股5000万股（含公司职工股225万股）；2001年8月，经公司股东大会批准，国家工商局审核，公司正式更名为中视传媒股份有限公司。 1999年本公司经董事会、股东大会决议并经中国证监会批准后实施了每10 股配2股配股，配股后股本总额为18210 万股,其中：国有法人股12210 万股（无锡太湖影视城放弃了部分配股权）、社会公众股(A 股)6000 万股。 2001年7月本公司根据股东大会决议以2000年12月31日总股本为基数向全体股东按10 转3 实施资本公积转增股本，转增后注册资本及股本为23673 万元。 2002年本公司经二届十次董事会批准，于2002年7月17日正式迁址上海浦东。本公司新注册地址：上海浦东新区福山路450 号新天国际大厦17 层A 座，法定代表人：吴达审。 本公司主要从事影视拍摄基地开发、经营,影视拍摄（电影除外）、电视剧节目制作、销售经营，影视设备租赁,旅游商品销售等业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策而编制的，该等会计政策均系根据《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定制定。 ２、会计年度 本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账原则和计价基础 本公司会计报表以权责发生制为记账原则，除本公司成立时所投入的资产与负债以评估值入账外，均以历史成本为计价基础。 ５、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、短期投资核算方法 短期投资计价及其收益确认方法：短期投资在取得时按取得时的实际成本计价，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减投资的账面价值。处置短期投资的成本按加权平均法计算确定。收益于实际处置时确认。 短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：公司于期末对短期投资按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备按类别计算，将投资成本高于其市价的差额，计提短期投资跌价准备；计提的短期投资跌价损失计入当年损益类帐项。 7、坏账损失核算方法 应收款项（包括应收账款和其他应收款）坏帐的确认标准和核算方法：因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项，以及因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失；坏账损失采用备抵法核算，冲减坏账准备。 坏帐准备的核算方法：本公司在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提坏帐准备，除确有证据表明无法收回的应收款项采用个别认定法计提坏帐准备外，其他均按帐龄分析法计提。各帐龄段应收款项坏账准备计提比例一般为： 账龄 1年以内 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5年以上 提取比例 不计提 5% 10% 30% 50% 100% 8、存货核算方法 存货主要包括存货主要分为库存材料、低值易耗品、库存商品和电视剧（在拍及已完成）四大类。 存货取得的计价方法：存货在取得时按照实际成本计价。 存货发出的计价方法：存货使用或发出时按个别计价法确定其实际成本。 存货的盘存制度：永续盘存制。 低值易耗品领用时一次摊销成本。 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，对其成本不可收回的部分，期末提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，计提的存货跌价损失计入当年损益类帐项。 9、长期投资核算方法 长期投资包括长期股权投资和长期债权投资等。 〈1〉长期债权投资：按取得债券的实际成本计价，如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息，计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。 〈2〉长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50%以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算，并按《合并会计报表暂行规定》的要求合并被投资企业的会计报表。 〈3〉长期投资股权差额：长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资期限的，采用直线法按10年平均摊销。 〈4〉在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将预计可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备，预计的长期投资减值准备计入当年损益类帐项。 10、固定资产计价和折旧方法 固定资产包括房屋建筑物、专用设备和运输设备等。固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物和其他主要生产经营设备，以及单位价值在20000 元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经营设备。 本公司成立时，国家股股东投资入股的固定资产按评估值计价；其他购置或新建固定资产均按原始成本计价。 固定资产折旧以预计使用年限在预留5％残值后采用直线法计算，各类固定资产预计使用年限及年折旧率分别如下： 类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 10-25年 9.5%-3.8% 专用设备 5年 19% 运输设备 5-10年 19%-9.5% 其他设备 5年 19% 在报告期末，本公司对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对固定资产逐项进行检查，对于实质上已发生了减值（如功能过剩、开工长期不足、重置价值大幅度下降、固定资产收益率远低于正常的资金收益率等）的固定资产，按该资产可收回金额低于账面净值的差额计提减值准备。对于存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： (1) 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (2) 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (3) 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (4) 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； １1、在建工程核算方法 在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程按照工程项目的性质分项核算其工程成本。成本包括机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息费用与汇兑损益。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。在建工程达到预定可使用状态时，停止其借款利息的资本化。 在建工程结转固定资产的时点：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折旧。若购建的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 报告期末，公司对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，则计提在建工程减值准备： （1） 停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； （2） 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １2、借款费用的会计处理方法 借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销，以及因外币借款而发生的汇兑差额。专门借款是指为购建固定资产而专门借入的款项。当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： （1） 资产支出已经发生； （2） 借款费用已经发生； （3） 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为财务费用。 １3、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价：本公司无形资产按取得时的实际成本计价入账，以购入方式取得的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产按投资各方确认的评估价值作为实际成本。 （2）无形资产的摊销：本公司无形资产按受益期限分期平均摊销 本公司对购入的影视剧版权按实际支付金额入账，按5年平均摊销。 （3）无形资产减值准备 在报告期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 １4、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用的入账及摊销：本公司长期待摊费用是指企业已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，如固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出等，在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 １5、收入确认的方法： 本公司主营业务收入主要为拍摄基地旅游门票收入、影视剧经营收入、影视设施租赁及拍摄收入。门票收入根据门票出售并已收到现金时确认；影视剧经营收入按影视剧版权转移时确认；影视设施租赁以租赁协议及提供服务时间确认收入。 16、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 17、利润分配方法 按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定，本公司税后利润须按下列顺序分配： （1） 弥补以前年度亏损 （2） 提取法定盈余公积金10%（当此公积金累计至本公司注册资本的50%时可不再提取） （3） 提取法定公益金5-10% （4） 提取任意盈余公积金 （5） 支付股利 18、合并会计报表编制方法 根据财政部《合并会计报表暂行规定》，本公司编制了2002年上半年度合并报表。合并范围为本公司拥有其51%权益性资本的被投资企业，并按《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，所有公司间的重大交易和往来均在合并会计报表中抵消。 19、会计政策、会计估计变更说明以及重大会计差错更正说明： 无。 三、税项 １、所得税 本公司迁址上海浦东后所得税优惠税率为15%，控股公司北京中视北方影像技术有限公司免征企业所得税、随公司一起迁址上海浦东的控股公司上海中视汇达投资管理有限公司以及新设立的控股公司上海中视国际广告有限公司所得税优惠税率为15%，其它公司均为33%。 无锡景区分公司及南海分公司采用属地原则缴纳所得税，税率为33%。 ２、增值税 商品销售适用增值税，销项税率为17%。 ３、营业税 本公司旅游门票收入、影视剧经营收入、影视设施租赁及拍摄收入适用营业税，税率分别为3%、5%。 ４、城建税及教育费附加 城建税和教育费附加分别按应纳流转税的7%和4%计缴。 ５、个人所得税 本公司职工的个人所得税由个人承担，本公司代扣代缴。 四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的境内外所有子公司的情况及公司合并会计报表范围： 子公司名称 注册资本(万元) 本公司投资额(万元) 持股比例 北京中视北方影 5,000.00 4,000.00 80.00% 像技术有限公司 上海中视汇达投 10,000.00 9,500.00 95.00% 资管理有限公司 无锡中视科艺投 2,500.00 2,420.00 96.80% 资发展有限公司 上海中视国际广 2,500.00 1,750.00 70.00% 告有限公司 子公司名称 经营范围 是否合并 北京中视北方影 影视、网络高科技技术服务 是 像技术有限公司 上海中视汇达投 投资、咨询、受托资产管理 是 资管理有限公司 无锡中视科艺投 住宿餐饮影视服饰等配套服务 是 资发展有限公司 上海中视国际广 设计制作代理广告业务及对 是 告有限公司 媒体投资 2、公司报告期内合并会计报表范围变化： 上海中视国际广告有限公司为本年新投资成立公司，故将该公司纳入合并报表范围，从本期开始编制合并会计报表。 五、财务报表项目附注 １、货币资金 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 现金 59,825.22 67,959.65 银行存款 161,310,590.52 184,892,839.72 其他货币资金 891,466.78 89,117,032.10 合计 162,261,882.52 274,077,831.47 其他货币资金为上海中视汇达投资管理有限公司证券投资保证金余额。 ２、短期投资 2002年6月30日 项目 投资金额 市价* 跌价准备 股权投资 13,989,723.20 0.00 0.00 其中：股票投资 13,989,723.20 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 其他投资 0.00 0.00 0.00 合计 13,989,723.20 0.00 0.00 2001年12月31日 项目 投资金额 跌价准备 股权投资 10,158,910.00 196,460.00 其中：股票投资 10,158,910.00 196,460.00 债券投资 0.00 0.00 其他投资 0.00 0.00 合计 10,158,910.00 196,460.00 (1).本公司年初跌价准备是上海中视汇达投资管理有限公司根据其股票投资账面成本与市价的差额计提的跌价准备。 (2).本公司的短期投资变现无重大限制。 3、应收款项（含应收账款和其他应收款） （1） 应收账款帐龄如下： 项目 2002年6月30日 金额 比例％ 坏账准备 1年以内 22,544,263.22 99.89% 0.00 1--2年 19,175.00 0.08% 32,796.85 2--3年 5,845.00 0.03% 0.00 3年以上 0.00 0.00% 0.00 合计 22,569,283.22 100.00% 32,796.85 项目 2001年12月31日 金额 比例％ 坏账准备 1年以内 9,818,659.00 93.74% 0.00 1--2年 655,937.00 6.26% 32,796.85 2--3年 0.00 0.00% 0.00 3年以上 0.00 0.00% 0.00 合计 10,474,596.00 100.00% 32,796.85 a． 债务人中无持有本公司5%以上股份的股东。 b．2002年6月30日主要欠款单位及欠款原因： 公司名称 欠款金额 欠款时间 中央电视台 9,215,350.00 1年以内 北京银汉文化传播公司 2,260,000.00 1年以内 中国国际电视总公司 1,494,000.00 1年以内 广东东和兴影音有限公司 1,260,000.00 1年以内 杭州电视台 1,208,750.00 1年以内 合计 15,438,100.00 公司名称 欠款原因 占应收账款比例 中央电视台 设备租赁费 40.83% 北京银汉文化传播公司 设备租赁费 10.01% 中国国际电视总公司 版权转让费 6.62% 广东东和兴影音有限公司 版权转让费 5.58% 杭州电视台 影视节目费 5.36% 合计 68.40% （2） 其他应收款帐龄如下： 项目 2002年6月30日 金额 比例％ 坏账准备 1年以内 34,231,875.08 62.11% 0.00 1--2年 20,444,083.74 37.09% 1,001,314.43 2--3年 80,000.00 0.15% 0.00 3年以上 359,979.72 0.65% 80,444.26 合计 55,115,938.54 100.00% 1,081,758.69 项目 2001年12月31日 金额 比例％ 坏账准备 1年以内 21,005,526.18 50.86% 0.00 1--2年 20,036,056.55 48.51% 1,001,314.43 2--3年 0.00 0.00% 0.00 3年以上 261,579.72 0.63% 80,444.26 合计 41,303,162.45 100.00% 1,081,758.69 a. 债务人中无持有本公司5%以上股份的股东。 b．主要欠款单位及欠款原因： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 性质或内容 北京中科红叶公司 19,847,846.55 1--2年 股权转让款 《极地跨越》剧组 13,084,299.00 1年以内 拍摄款 《极地跨越》 《美丽的大脚》剧组 3,000,000.00 1年以内 制作费 《美丽的大脚》 《爱在生死边缘》剧组 2,700,000.00 1年以内 制作费 《爱在生死边缘》 《壮志雄心》剧组 2,500,000.00 1年以内 制作费 《壮志雄心》 合计 41,132,145.55 欠款单位 占其他应收款比例 北京中科红叶公司 36.01% 《极地跨越》剧组 23.74% 《美丽的大脚》剧组 5.44% 《爱在生死边缘》剧组 4.90% 《壮志雄心》剧组 4.54% 合计 74.63% a.北京东方红叶广告公司；是应收转让北京中科红叶电子科技有限公司股权的的转让款，详细情况见附注“九、或有事项”。 b.《极地跨越》剧组：是与凤凰卫视合作拍摄系列电视片《极地跨越》的拍摄借款。 4、预付账款 2002年6月30日 2001年12月31日 项目 金额 比例％ 金额 比例％ 1年以内 29,226,617.34 99.74% 46,790,154.25 99.82% 1--2年 75,000.00 0.26% 83,000.00 0.18% 2--3年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 3年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00% 合计 29,301,617.34 100.00% 46,873,154.25 100.00% a. 债务人中无持有本公司5%以上股份的股东。 b．主要欠款单位及欠款原因： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 上海新高房地产有限公司 10,580,215.87 1年以内 北京荣信达影视艺术中心 4,200,000.00 1年以内 《好爹好娘》剧组 3,600,000.00 1年以内 福建电影制片厂 2,090,000.00 1年以内 上海爱信文化传播有限公司 2,000,000.00 1年以内 合计 22,470,215.87 欠款单位 性质或内容 占预付账款比例 上海新高房地产有限公司 购房款 36.11% 北京荣信达影视艺术中心 节目制作款 14.33% 《好爹好娘》剧组 节目制作款 12.29% 福建电影制片厂 节目制作款 7.13% 上海爱信文化传播有限公司 节目制作款 6.83% 合计 76.69% 5、存货及跌价准备 2002年6月30日 项目 金额 跌价准备 库存材料 600,187.37 267,214.00 低值易耗品 0.00 - 库存商品 1,020,937.02 - 在拍电视剧 25,538,797.27 - 已完成剧目 18,033,980.64 - 合计 45,193,902.30 267,214.00 2001年12月31日 项目 金额 跌价准备 库存材料 554,467.08 281,292.58 低值易耗品 10,214.00 - 库存商品 1,187,569.79 - 在拍电视剧 20,446,777.04 - 已完成剧目 12,780,133.51 - 合计 34,979,161.42 281,292.58 a. 本公司的存货跌价准备减少数为该存货处理后的跌价准备转销数。 b. 已完成剧目：主要为《天下粮仓》、《秦始皇》、《背叛》、《大宅门》电影版、《孤男寡女》、《纽约丽人》、《实话实说》七部剧发生的总成本数扣除与已确认收入相配比的成本后的余额。 6、待摊费用 项目 2002年6月30日 结存原因 DDN专线租用费 20,000.00 年租金(至2002年7月) 车辆保险费 35,739.66 年保费(至2002年8月) 公众责任险 10,004.00 年保费(至2002年12月) 影视设备保险费 449,657.83 年保费(至2003年6月) 财产保险费 466,577.55 年保费(至2002年12月) 租赁费 35,228.66 动感影院租片费(至2002年8月) 景区制景费 219,263.50 央视调查咨询费 130,002.00 保险费 88,957.68 合计 1,455,430.88 项目 2001年12月31日 DDN专线租用费 140,000.00 车辆保险费 142,958.52 公众责任险 15,056.00 影视设备保险费 57,600.00 财产保险费 租赁费 210,492.39 景区制景费 央视调查咨询费 保险费 43,242.78 合计 609,349.69 7、长期股权投资 （１）长期股权投资明细项目： 金额 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 股票投资 0.00 0.00 其他股权投资 5,950,000.00 800,000.00 股权投资差额 -383,665.02 -517,798.23 合计 5,566,334.98 282,201.77 减值准备 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 股票投资 0.00 0.00 其他股权投资 0.00 0.00 股权投资差额 合计 0.00 0.00 （2） 其他股权投资(成本法) 被投资公司名称 投资期限 投资金额 无锡中视科艺投资发展有限公司 无 800,000.00 上海中视国际广告有限公司 2,500,000.00 上海中视国际广告有限公司 2,500,000.00 无锡天天游旅行社有限公司 150,000.00 合计 5,950,000.00 被投资公司名称 占被投资公司注册资本比例 无锡中视科艺投资发展有限公司 3.20% 上海中视国际广告有限公司 10% 上海中视国际广告有限公司 10% 无锡天天游旅行社有限公司 7.46% 合计 a.无锡中视传媒文化发展有限公司对无锡中视科艺投资发展有限公司投资80 万元。 b.无锡中视科艺投资发展有限公司对上海中视国际广告有限公司投资250 万元。 c.上海中视汇达投资管理有限公司对上海中视国际广告有限公司投资250 万元。 d.无锡中视科艺投资发展有限公司对无锡天天游旅行社有限公司投资15 万元。 （3） 股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 中视北方影像技术有限 -52,679.95 增加股权时取得成本与被投资单 公司 位所有权所占份额之间的差额 中视科艺投资发展有限 -522,651.42 增加股权时取得成本与被投资单 公司 位所有权所占份额之间的差额 无锡东方影视旅游有限 134,133.21 增加股权时取得成本与被投资单 责任公司 位所有权所占份额之间的差额 合计 -441,198.16 - 被投资单位名称 摊销期限 本期摊销额 2002.6.30 中视北方影像技术有限 10年 -47,411.95 公司 中视科艺投资发展有限 10年 -470,386.28 公司 无锡东方影视旅游有限 10年 134,133.21 责任公司 合计 -383,665.02 8、固定资产及折旧 原值 2001.12.31 本期增加 其中：在建工程转入 房屋及建筑物 418,603,893.54 5,029,043.97 - 办公设备 11,268,518.78 723,916.15 - 专用设备 197,743,145.64 32,819,298.16 - 通用设备 12,542,497.85 206,572.40 - 运输设备 5,069,907.00 568,636.50 - 其他设备 4,483,017.87 1,800.00 - 合计 649,710,980.68 39,349,267.18 - 本期减少 2002.6.30 房屋及建筑物 423,632,937.51 办公设备 - 11,992,434.93 专用设备 - 230,562,443.80 通用设备 22,860 12,726,210.25 运输设备 74,040.00 5,564,503.50 其他设备 - 4,484,817.87 合计 96,900.00 688,963,347.86 累计折旧 2001.12.31 本期增加 房屋及建筑物 67,639,864.90 8,019,344.46 办公设备 2,205,528.86 1,094,498.87 专用设备 32,224,733.86 20,588,208.08 通用设备 7,657,626.60 831,713.58 运输设备 1,463,433.58 516,298.39 其他设备 1,728,679.88 379,402.22 合计 112,919,867.68 31,429,465.60 净值 536,791,113.00 本期减少 2002.6.30 房屋及建筑物 - 75,659,209.36 办公设备 - 3,300,027.73 专用设备 - 52,812,941.94 通用设备 21,017.95 8,468,322.23 运输设备 70,338.00 1,909,393.97 其他设备 - 2,108,082.10 合计 91,355.95 144,257,977.33 净值 544,705,370.53 a.固定资产原值本年增加栏包括：⑴ .购入影视设备32,819,298.16 元；⑵.其他为零星购建增加的固定资产。 b.本公司经营租赁租出的固定资产的账面价值为126,612,154.61 元。 期末固定资产无减值情况。 9、工程物资 项目 2002.6.30 2001.12.31 建筑材料 154,536.37 154,536.37 合计 154,536.37 154,536.37 10、在建工程 2001.12.31 工程名称 金额 其中借款费用 资本化金额 老上海一条街 1,822,547.17 0.00 创4A景区改造 58,541.38 0.00 零星工程 8,094.86 0.00 小计 1,889,183.41 0.00 本期增加 工程名称 金额 其中借款费用 资本化金额 老上海一条街 1,751,389.82 0.00 创4A景区改造 279,049.38 0.00 零星工程 196,168.55 0.00 小计 2,226,607.75 0.00 本期转固 工程名称 金额 其中借款费用 资本化金额 老上海一条街 0.00 0.00 创4A景区改造 0.00 0.00 零星工程 0.00 0.00 小计 0.00 0.00 其他减少 2002.6.30 金额 其中借款 金额 其中借款费 费用资本 用资本化金 化金额 额 0.00 0.00 3,573,936.99 0.00 0.00 0.00 337,590.76 0.00 0.00 0.00 204,263.41 0.00 0.00 0.00 4,115,791.16 0.00 其他减少 2002.6.30 预算数 工程投入占 资金来源 进度 资本化率 预算的比例 11,500,000.00 其他 其他 100% 其他 a. 老上海一条街：经本公司第一届第十三次董事会讨论通过，为填补本公司民国初至新中国成立前这一历史阶段的场景空白，决定在水浒城景区内1200 平方米摄影棚区域投资建设“老上海一条街”，主要为各类与老上海题材有关的电视剧提供各种拍摄所需的内外场景。 期末在建工程无减值情况。 11、无形资产 项目名称 取得方式 原值 2001.12.31 《水浒传》版 权 购入 6,600,000.00 990,000.00 《西游记》动 画版权 购入 1,976,000.00 988,000.00 自制电视剧版 权 自制 3.00 3.00 小计 8,576,003.00 1,978,003.00 项目名称 本期增加 本期转出 本期摊销 《水浒传》版 权购入 0.00 0.00 660,000.00 《西游记》动 画版权购入 0.00 0.00 197,600.00 自制电视剧版 权自制 0.00 0.00 0.00 小计 0.00 0.00 857,600.00 项目名称 2002.6.30 累计摊销额 剩余摊销年限 《水浒传》版 权购入 330,000.00 6,270,000.00 3个月 《西游记》动 画版权购入 790,400.00 1,185,600.00 2年 自制电视剧版 权自制 3.00 小计 1,120,403.00 7,455,600.00 自制电视剧版权：对本公司拍摄以及销售播映权的电视剧且本公司仍拥有电视剧的版权的，保留1 元余额。自制电视剧版权主要包括《太平天国》、《突出重围》、《燕子李三》。 期末无形资产无减值情况。 12、长期待摊费用 项目名称 原始发生额 2001.12.31 本期增加 绿化设施 6,375,864.20 924,340.21 0.00 创4A工程 1,492,705.54 1,342,705.54 0.00 中视剧场 4,766,505.18 4,766,505.18 0.00 学校改造 651,071.97 637,507.97 0.00 租入固定资 产改良支出 4,987,357.06 2,422,790.00 1,671,960.16 其它 9,622,386.36 997,993.91 0.00 小计 27,895,890.31 11,091,842.81 1,671,960.16 项目名称 本期转出 本期摊销 2002.6.30 绿化设施 0.00 587,189.21 337,151.00 创4A工程 0.00 150,000.00 1,192,705.54 中视剧场 0.00 476,650.50 4,289,854.68 学校改造 0.00 81,384.00 556,123.97 租入固定资 产改良支出 0.00 974,086.64 3,120,663.52 其它 0.00 384,257.51 613,736.40 小计 0.00 2,653,567.86 10,110,235.11 项目名称 累计摊销额 剩余 摊销 年限 绿化设施 6,038,713.20 创4A工程 300,000.00 48月 中视剧场 476,650.50 54月 学校改造 94,948.00 46月 租入固定资 产改良支出 1,866,693.54 13月 其它 9,008,649.96 小计 17,785,655.20 13、短期借款 借款类别 2002.6.30 2001.12.31 年利率％ 信用借款 90,000,000.00 160,000,000.00 5.04% 合计 90,000,000.00 160,000,000.00 短期借款均为银行流动资金贷款，期末无到期未还款项。 14、应付款项 a.应付账款：本项目期末余额中有应付关联企业款项854,370 元，其明细情况在附注八中披露。 b.预收账款：本项目无预收持本公司5%以上股份股东及其他关联企业款项。 c.其他应付款: 本项目无应付持本公司5%以上股份股东及其他关联企业款项。 15、应付股利 股东 2002.6.30 2001.12.31 欠付原因 国有法人股 11,111,100.00 11,111,100.00 未到支付期 社会公众股 5,460,000.00 5,460,000.00 未到支付期 合计 16,571,100.00 16,571,100.00 16、应交税金 项目 适用税率 2002.6.30 2001.12.31 应交增值税 17% 18,780.48 13,960.41 应交营业税 3%、5% 2,707,978.15 6,529,644.69 应交城市建设税 7% 190,249.50 448,462.57 应交企业所得税 15%，33% 28,429.52 3,098,871.36 应交个人所得税 123,179.47 265,310.08 土地使用税 -50.00 0.00 合计 3,068,567.12 10,356,249.11 17、其他应交款 项目 2002.6.30 性质 计缴标准 教育费附加 105,076.78 附加税 营业税的4% 粮食风险基金 58,920.86 地方基金 收入的1.5% 物价调节基金 33,846.86 地方基金 收入的1‰ 防洪保安基金 58,487.61 地方基金 上年收入的1‰ 堤围防护费 1,266.08 地方基金 南海分公司缴纳 住房公积金 5,686.27 人教基金 90.00 合计 263,374.46 18、预提费用 项目 2002.6.30 2001.12.31 南海景区维修费等 0.00 2,182,635.12 无锡景区维修费 646,480.31 锅炉房煤款 18,487.00 合计 664,967.31 2,182,635.12 19、股本 本公司股份均为每股1 元人民币，股本结构如下： 项目 2001.12.31 公积金转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 158,730,000.00 其中：国有法人股 158,730,000.00 2、募集法人股 0.00 3、转配股 0.00 尚未流通股份合计 158,730,000.00 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通股 78,000,000.00 已流通股份合计 78,000,000.00 合计 236,730,000.00 项目 其他 2002.6.30 一、尚未流通股份 1、发起人股份 158,730,000.00 其中：国有法人股 158,730,000.00 2、募集法人股 0.00 3、转配股 0.00 尚未流通股份合计 158,730,000.00 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通股 78,000,000.00 已流通股份合计 78,000,000.00 合计 236,730,000.00 20、资本公积 项目 2001.12.31 本期增加 股本溢价 401,016,071.41 0.00 其它资本公积转入 11,520,138.07 639,026.32 合计 412,536,209.48 639,026.32 项目 本期减少 2002.6.30 股本溢价 401,016,071.41 其它资本公积转入 0.00 12,159,164.39 合计 413,175,235.80 a. 股本溢价是指发行股票所得价款超过其面值总额并扣除发行费用后的部分； b. 其他资本公积包括发行A股冻结利息和改制前净利润。发行A股冻结利息是指发行A股申购成功者在申购期内冻结资金所产生的存款利息收入；改制前净利润是根据财政部有关规定，并报经主管财政机关批准，将原唐城与三国城自评估基准日起至本公司成立日止的实现净利润转入本公司资本公积。 c. 公司年度内根据股东大会决议用资本公积按2000年末股本为基数每10股转3股共计转增股本5463万元。 d. 公司本年度增加资本公积639,026.32元为南海分公司清理原南海中视有限公司遗留债权债务后的余额，按会计制度有关规定转入资本公积。 ２１、盈余公积 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30 法定盈余公积 22,396,374.45 0.00 22,396,374.45 公益金 22,396,374.45 0.00 22,396,374.45 任意盈余公积 11,198,187.22 0.00 11,198,187.22 合计 55,990,936.12 0.00 55,990,936.12 ２２、未分配利润 项目 2002.6.30 2001.12.31 上年年报披露年末未分配利润 16,107,708.42 14,827,471.59 加：期初未分配利润调整 -2,265,250.50 调整后年初未分配利润 12,562,221.09 加：本年净利润 8,574,296.42 26,822,116.43 减：提取法定盈余公积金 2,682,211.64 提取任意盈余公积金 2,682,211.64 提取法定公益金 1,341,105.82 分配股利 16,571,100.00 期末未分配利润 24,682,004.84 16,107,708.42 ２３、主营业务收入、主营业务成本 2002年1-6月 项目 主营业务收入 主营业务成本 影视业务 65,944,560.28 34,402,575.62 广告业务 8,879,256.60 6,477,720.95 门票(旅游业务) 29,990,365.12 19,689,800.02 投资咨询 服务收入 1,585,538.20 3,813,570.16 其它 280,047.82 389,346.40 合计 106,679,768.02 64,773,013.15 2001年1-6月 项目 主营业务收入 主营业务成本 影视业务 75,018,532.50 42,253,647.03 广告业务 门票(旅游业务) 31,241,711.50 22,981,368.21 投资咨询 服务收入 其它 合计 106,260,244.00 65,235,015.24 主营业务收入地区分部报表 项目 2002年1-6月 主营业务收入 主营业务成本 A.无锡/影视 64,396,333.28 34,615,759.25 B.无锡/广告 8,879,256.60 6,477,720.95 C.无锡/门票 22,540,707.43 13,826,559.08 D.无锡/服务 2,704,853.50 3,894,026.92 E.无锡/其他 281,120.90 396,446.69 F.南海/门票 8,176,257.69 7,389,138.74 G.南海/影视 359,654.00 H.北京/影视 10,037,773.00 2,274,503.69 小计 117,375,956.40 68,874,155.32 公司内各业务分部间相互 抵消 10,696,188.38 4,101,142.17 合计 106,679,768.02 64,773,013.15 项目 2001年1-6月 主营业务收入 主营业务成本 A.无锡/影视 49,428,532.50 25,739,612.63 B.无锡/广告 C.无锡/门票 23,242,851.50 15,643,831.54 D.无锡/服务 E.无锡/其他 F.南海/门票 7,998,860.00 7,337,536.67 G.南海/影视 H.北京/影视 25,590,000.00 16,514,034.40 小计 106,260,244.00 65,235,015.24 公司内各业务分部间相互 抵消 0.00 0.00 合计 106,260,244.00 65,235,015.24 公司前五名客户销售的收入总额，以及占公司全部销售收入的比例 客户名称 销售收入总额 占全部销售收入的比例 中央电视台 28,323,285.00 26.55% 库普传媒广告公司 6,781,786.28 6.36% 北京银汉文化传播公司 2,260,000.00 2.12% 无锡市委宣传部 1,700,000.00 1.59% 中国国际电视总公司 1,494,000.00 1.40% 合计 40,559,071.28 38.02% ２４、主营业务税金及附加 项目名称 计缴标准 2002年1-6月 2001年1-6月 营业税 3%、5% 5,025,850.08 4,688,177.99 城建税 7% 347,298.91 323,373.16 教育费附加 4% 193,813.75 172,332.44 小计 5,566,962.74 5,183,883.59 ２５、其他业务利润 2002年1-6月 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 无锡景区商品经营等业务 5,679,834.09 4,227,276.81 1,452,557.28 南海景区商品经营等业务 1,186,199.97 144,298.63 1,041,901.34 合计 6,866,034.06 4,371,575.44 2,494,458.62 ２６、财务费用 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 利息支出 2,144,200.00 15,180.00 减：利息收入 830,068.12 619,061.86 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 6,940.32 2,648.50 合计 1,321,072.20 -601,233.36 ２７、投资收益 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 股票投资收益 2,288,095.52 -3,037,897.30 短期投资跌价准备 0.00 股权投资差额摊销 股权转让收益 合计 2,288,095.52 -3,037,897.30 a. 股票投资收益是指操作股票交易而取得的投资收益，主要包括子公司上海中视汇达投资管理有限公司本年进行股票投资确认的收益2,288,095.52元。 b. 本公司所属各子公司投资收益的汇回无重大限制。 ２８、补贴收入 项目 2002年1-6月 来源 依据 财政补贴 130,580.00 蠡园开发区 财政支持协议 合计 130,580.00 2９、营业外收入、营业外支出 （1） 营业外收入 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 处理固定资产净收益 3,022.68 罚款净收入 2,930.00 32,230.00 其他收入 11,255.00 2,976.88 合计 17,207.68 35,206.88 （2） 营业外支出 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 粮食风险基金 99,455.43 126,318.77 物价调节基金 59,765.76 84,212.50 防洪保安基金 130,243.82 95,360.55 捐赠支出 0.00 处理固定资产损失 2,978.00 227,063.81 固定资产减值准备 0.00 罚款支出 500.00 12,565.19 其它 6,543.41 1,500.00 合计 299,486.42 547,020.82 ３0、现金流量表有关项目 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2002年1-6月 太湖山水城旅游发展公司 1,115,000.00 财务费用 830,068.12 往来款等 3,586,504.89 合计 5,531,573.01 (2)支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2002年1-6月 管理费用及营业费用 14,185,266.83 往来款等(剧组借款) 13,821,391.63 合计 28,006,658.46 六、母公司财务报表有关项目附注 1、应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款帐龄如下： 2002.6.30 项目 金额 比例％ 坏账准备 1年以内 19,752,690.22 99.90% 0.00 1--2年 19,145.00 0.10% 32,796.85 2--3年 0.00 0.00% 0.00 3年以上 0.00 0.00% 0.00 合计 19,771,835.22 100.00% 32,796.85 2001.12.31 项目 金额 比例％ 坏账准备 1年以内 8,558,659.00 93.00% 0.00 1--2年 655.937.00 7.00% 32,796.85 2--3年 0.00 0.00% 0.00 3年以上 0.00 0.00% 0.00 合计 9,214,596.00 100.00% 32,796.85 a.债务人中无持有本公司5%以上股份的股东。 b． 主要欠款单位及欠款原因： 公司名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 中央电视台 9,215,350.00 1年以内 设备租赁费 北京银汉文化传播公司 2,260,000.00 1年以内 设备租赁费 中国国际电视总公司 1,494,000.00 1年以内 版权转让费 杭州电视台 1,208,750.00 1年以内 影视节目费 上海纵横 800,000.00 1年以内 广告费 合计 14,978,100.00 公司名称 占应收账款比例 中央电视台 46.61% 北京银汉文化传播公司 11.43% 中国国际电视总公司 7.55% 杭州电视台 6.11% 上海纵横 4.05% 合计 75.75% （2） 其他应收款帐龄如下： 2002.6.30 项目 金额 比例％ 坏账准备 1年以内 31,416,193.41 60.19% 0.00 1--2年 20,437,883.74 39.16% 1,001,314.43 2--3年 80,000.00 0.15% 0.00 3年以上 259,979.72 0.50% 80,444.26 合计 52,194,056.87 100.00% 1,081,758.69 2001.12.31 项目 金额 比例％ 坏账准备 1年以内 19,659,409.52 49.00% 0.00 1--2年 20,036,056.55 50.00% 1,001,314.43 2--3年 0.00 0.00% 0.00 3年以上 261,579.72 1.00% 80,444.26 合计 39,957,045.79 100.00% 1,081,758.69 a. 债务人中无持有本公司5%以上股份的股东。 c． 主要欠款单位及欠款原因： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 北京东方红叶广告公司 19,847,846.55 1--2年 《极地跨越》剧组 13,084,299.00 1年以内 《美丽的大脚》剧组 3,000,000.00 1年以内 《爱在生死边缘》剧组 2,700,000.00 1年以内 《壮志雄心》剧组 2,500,000.00 1年以内 合计 41,132,145.55 欠款单位 性质或内容 占其他应收款比例 北京东方红叶广告公司 股权转让款 38.03% 《极地跨越》剧组 《极地跨越》拍摄款 25.07% 《美丽的大脚》剧组 《美丽的大脚》制作费 5.75% 《爱在生死边缘》剧组 《爱在生死边缘》制作费 5.17% 《壮志雄心》剧组 《壮志雄心》制作费 4.79% 合计 78.81% a.北京东方红叶广告公司：是应收转让北京中科红叶电子科技有限公司的股权转让款。 b.《极地跨越》剧组：是与凤凰卫视合作拍摄系列电视片《极地跨越》的拍摄借款。 2、长期股权投资 （1）长期股权投资包括： 项目 2002.6.30 2001.12.31 备注 股票投资 0.00 0.00 对子公司投资 178,268,201.03 163,394,945.12 合计 178,268,201.03 163,394,945.12 （2）其他股权投资 被投资公司名称 投资 投资金额 期限 中视北方影像技术有限公司 无 40,000,000.00 中视汇达投资管理有限公司 无 95,000,000.00 中视科艺投资发展有限公司 无 24,200,000.00 上海中视国际广告有限公司 无 17,500,000.00 合计 176,700,000.00 被投资公司名称 占被投资公司注 2002年减 2001年减 册资本比例 值准备 值准备 中视北方影像技术有限公司 80.00% 0.00 0.00 中视汇达投资管理有限公司 95.00% 0.00 0.00 中视科艺投资发展有限公司 96.80% 0.00 0.00 上海中视国际广告有限公司 70.00% 合计 0.00 0.00 其中权益法核算的股权投资： 被投资单位 初始投资额 累计追加投资额 本期增加额 中视北方影像 4,000,000.00 36,000,000.00 -345,122.59 技术有限公司 中视汇达投资 95,000,000.00 0.00 973,429.02 管理有限公司 中视科艺投资 24,200,000.00 0.00 -2,305,050.52 发展有限公司 上海中视国际 17,500,000.00 0.00 0.00 广告有限公司 合计 140,700,000.00 36,000,000.00 -1,676,744.09 损益调整额 被投资单位 分得的现 累计增加额 期末余额 金红利额 中视北方影像 0.00 3,084,307.55 43,084,307.55 技术有限公司 中视汇达投资 950,000.00 1,226,591.83 96,226,591.83 管理有限公司 中视科艺投资 0.00 -2,224,900.12 21,975,099.88 发展有限公司 上海中视国际 0.00 0.00 17,500,000.00 广告有限公司 合计 950,000.00 2,085,999.26 178,785,999.26 (3) 股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 名称 中视北方影像 -52,679.95 增加股权时取得成本与被投资单 技术有限公司 位所有权所占份额之间的差额 中视科艺投资 -522,651.42 增加股权时取得成本与被投资单 发展有限公司 位所有权所占份额之间的差额 合计 -575,331.37 被投资单位 摊销期限 本期摊销额 2002.6.30 名称 中视北方影像 10年 0.00 -47,411.95 技术有限公司 中视科艺投资 10年 0.00 -470,386.28 发展有限公司 合计 0.00 -517,798.23 3、主营业务收入、主营业务成本 2002年1-6月 项目 主营业务收入 主营业务成本 影视业务 62,358,928.28 32,971,680.92 广告业务 8,579,256.60 6,477,720.95 门票(旅游业务) 29,990,065.12 21,215,697.82 其它 59,351.46 0.00 合计 100,987,601.46 60,665,099.69 2001年1-6月 项目 主营业务收入 主营业务成本 影视业务 49,428,532.50 25,739,612.63 广告业务 门票(旅游业务) 31,241,711.50 22,981,368.21 其它 合计 80,670,244.00 48,720,980.84 4、投资收益 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 股权投资收益 0.00 69,190.96 短期投资跌价准备 0.00 0.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -1,676,744.09 股权投资差额摊销 0.00 股权转让收益 0.00 合计 -1,676,744.09 69,190.96 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 本公司的母公司与子公司会计政策完全一致。 八、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主要业务 中央电视台 北京市复兴路1号 从事电视节目的制 作和播出 无锡太湖影视城 无锡漆塘 提供影视场景服务 中国国际电视总公司 北京市 制作及销售电视剧 北京中视北方影像技 北京市 影视技术及策划 术有限公司 上海中视汇达投资管 上海浦东新区 投资、咨询、受托 理有限公司 资产管理 无锡中视科艺投资发 无锡蠡园乡 住宿餐饮影视服饰 展有限公司 等配套服务 上海中视国际广告有 上海浦东新区 设计制作代理广告 限公司 业务及对媒体投资 无锡中视传媒文化发 无锡蠡园乡 影视剧摄制配套服 展有限公司 务 无锡东方影视旅游有 无锡漆塘 国内旅游业务及旅 限公司 游商品销售 企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人 中央电视台 母公司无锡太湖影视 国家事业单位 赵化勇 城的投资主体 无锡太湖影视城 母公司 全民所有制 刘振瑞 中国国际电视总公司 主要股东 全民所有制 李培森 北京中视北方影像技 子公司 有限公司 刘桂芝 术有限公司 上海中视汇达投资管 子公司 有限公司 赵健 理有限公司 无锡中视科艺投资发 子公司 有限公司 陈国清 展有限公司 上海中视国际广告有 子公司 有限公司 柴?x 限公司 无锡中视传媒文化发 间接控股子公司 有限公司 李勇健 展有限公司 无锡东方影视旅游有 间接控股子公司 有限公司 陈国清 限公司 （二）存在控制关系的关联方的注册资本、持股比例及其变化（单位：万元） 注册资本 企业名称 2002年 2001年 无锡太湖影视城 989.60 989.60 中国国际电视总公司 19,869.00 19,869.00 北京中视北方影像技术有限公司 5,000.00 5,000.00 上海中视汇达投资管理有限公司 10,000.00 10,000.00 无锡中视科艺投资发展有限公司 2,500.00 2,500.00 上海中视国际广告有限公司 2,500.00 无锡中视传媒文化发展有限公司 248.00 248.00 无锡东方影视旅游有限公司 50.00 持股比例 企业名称 2002年 2001年 无锡太湖影视城 63.76% 63.76% 中国国际电视总公司 0.99% 0.99% 北京中视北方影像技术有限公司 80.00% 80.00% 上海中视汇达投资管理有限公司 95.00% 95.00% 无锡中视科艺投资发展有限公司 96.80% 96.80% 上海中视国际广告有限公司 70.00% 无锡中视传媒文化发展有限公司 95.00% 95.00% 无锡东方影视旅游有限公司 95.00% （三）定价政策 本公司向关联公司的采购和销售的定价政策以市场价格为基础。 （四）不存在控制关系的关联方的性质 无 （五）本公司有下列的关联公司往来及重要交易 (1) 交易 关联公司名称 关系 交易性质 中央电视台 母公司的投资主体 销售影视剧及设备租赁 中国国际电视总公司 主要股东 版权转让 无锡太湖影视城 母公司 付土地租金 关联公司名称 2002年1-6月 中央电视台 28,323,285.00 中国国际电视总公司 14,940,000.00 无锡太湖影视城 3,212,702.00 与无锡太湖影视城的关联交易事项： 本公司向无锡太湖影视城租赁唐城、三国城和水浒城占用土地, 2002年上半年需向无锡太湖影视城支付唐城、三国城土地租赁费854,370 元，水浒城土地租赁费2,358,332元。 (2) 关联方应收应付款余额 项目 关联公司名称 性质 2002.6.30 应收账款 中央电视台 应收租赁设备款 9,215,350.00 应收账款 中国国际电视总公司 版权转让费 1,494,000.00 其他应收款 中国国际电视总公司 《康熙微服私访》 2,000,000.00 借款 应付账款 无锡太湖影视城 地租款 854,370.00 （六）关联交易-其他 未发生其他重大关联交易。 九、或有事项 其他应收款期末余额中有应收北京东方红叶广告公司所欠中科红叶电子科技公司股权转让款19,847,846.55 元，该款项为根据2000年5月23日签署的转让北京中科红叶电子科技有限公司股权的“股权转让协议”中列明的股权转让余款。由于北京东方红叶广告公司未按合同约定及时付款，本公司2001年内提起诉讼，经北京市中级人民法院一审于2001年12月胜诉；对方上诉，北京市高级人民法院于四月下旬做出终审判决，驳回王和平上诉，维持一审判决。北京市第一中级人民法院于2002年6月底发布通知，正式受理我公司提出的强制执行申请，目前正在法院执行中。 北京东方红叶广告有限公司的股权转让款如在年底前还未收回，公司将按坏帐准备政策提取坏帐准备金，这会造成公司2002年度净利润的减少。 十、承诺事项 无其他承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 （1）本期末应付股利余额16,571,100.00 元，已于2002年7月23日发放社会公众股股利546 万元。 （2）本期末应收中央电视台设备租赁费9,215,350.00 元，已分别于2002年7月29日收到3,794,245.00 元及2002年7月31日收到2,483,000.00 元。 （3）本期末应付无锡太湖影视城地租款854,370.00 元，已于2002年7月31日支付。 十二、其他重要事项 本期无其他重要事项。 补充资料: 利润分配表附表 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 (ROE) 主营业务利润 4.974 5.008 营业利润 0.567 0.571 净利润 1.174 1.182 扣除非经常性损益后 0.622 0.626 的净利润 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 (EPS) 主营业务利润 0.154 0.154 营业利润 0.018 0.018 净利润 0.036 0.036 扣除非经常性损益后 0.019 0.019 的净利润 （三）、本公司中期财务会计报告未经审计。 第七节备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （四）公司章程文本； （五） 其他有关资料。 文件存放地：上海证券交易所及公司董事会秘书处 董事长吴达审 中视传媒股份有限公司 二零零二年八月十九日 中视传媒股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 资产 附注 合并数 流动资产： 2002年6月30日 2001年12月31日 货币资金 五.1 162,261,882.52 274,077,831.47 短期投资 五.2 13,989,723.20 9,962,450.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 五.3 22,536,486.37 10,441,799.15 其他应收款 五.3 54,034,179.85 40,221,403.76 预付帐款 五.4 29,301,617.34 46,873,154.25 应收补贴款 存货 五.5 44,926,688.30 34,697,868.84 待摊费用 五.6 1,455,430.88 609,349.69 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 328,506,008.46 416,883,857.16 长期投资： 长期股权投资 五.7 5,566,334.98 282,201.77 长期债权投资 长期投资合计 5,566,334.98 282,201.77 其中：合并价差 -383,665.02 -517,798.23 固定资产： 固定资产原值 五.8 688,963,347.86 649,710,980.68 减：累计折旧 144,257,977.33 112,919,867.68 固定资产净值 544,705,370.53 536,791,113.00 减：固定资产减值准备 固定资产净额 544,705,370.53 536,791,113.00 工程物资 五.9 154,536.37 154,536.37 在建工程 五.10 4,115,791.16 1,889,183.41 固定资产清理 固定资产合计 548,975,698.06 538,834,832.78 无形资产及其他资产： 无形资产 五.11 1,120,403.00 1,978,003.00 长期待摊费用 五.12 10,110,235.11 11,091,842.81 其他长期资产 无形资产及其他资产合计： 11,230,638.11 13,069,845.81 资产总计 894,278,679.61 969,070,737.52 资产 母公司 流动资产： 2002年6月30日 2001年12月31日 货币资金 40,288,868.79 158,098,019.38 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 19,739,038.37 9,181,799.15 其他应收款 51,112,298.18 38,875,287.10 预付帐款 29,294,117.34 46,173,154.25 应收补贴款 存货 37,662,311.12 25,315,687.03 待摊费用 1,371,287.27 355,614.52 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 179,467,921.07 277,999,561.43 长期投资： 长期股权投资 178,268,201.03 163,394,945.12 长期债权投资 长期投资合计 178,268,201.03 163,394,945.12 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原值 632,716,653.34 600,163,045.18 减：累计折旧 134,899,504.52 108,072,017.77 固定资产净值 497,817,148.82 492,091,027.41 减：固定资产减值准备 固定资产净额 497,817,148.82 492,091,027.41 工程物资 154,536.37 154,536.37 在建工程 4,115,791.16 1,889,183.41 固定资产清理 固定资产合计 502,087,476.35 494,134,747.19 无形资产及其他资产： 无形资产 1,120,403.00 1,978,003.00 长期待摊费用 6,433,447.62 8,031,544.84 其他长期资产 无形资产及其他资产合计： 7,553,850.62 10,009,547.84 资产总计 867,377,449.07 945,538,801.58 会计报表附注为本会计报表的组成部分 单位负责人：吴达审 财务负责人：柴?x 制表人：朱敏 中视传媒股份有限公司 资产负债表（续） 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 合并数 流动负债： 2002年6月30日 2001年12月31日 短期借款 五.13 90,000,000.00 160,000,000.00 应付票据 应付帐款 五.14 6,056,658.12 13,636,898.99 预收帐款 五.14 8,498,758.32 11,891,183.98 应付工资 应付福利费 1,827,158.03 1,951,185.29 应付股利 五.15 16,571,100.00 16,571,100.00 应交税金 五.16 3,068,567.12 10,356,249.11 其他应交款 五.17 263,374.46 670,920.97 其他应付款 五.14 12,428,643.61 13,468,486.72 预提费用 五.18 664,967.31 2,182,635.12 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 139,379,226.97 230,728,660.18 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项 递延税款贷项 负债合计 139,379,226.97 230,728,660.18 少数股东权益： 少数股东权益 24,321,275.88 16,977,223.32 股东权益： 股本 五.19 236,730,000.00 236,730,000.00 资本公积 五.20 413,175,235.80 412,536,209.48 盈余公积 五.21 55,990,936.12 55,990,936.12 其中：公益金 22,396,374.45 22,396,374.45 未分配利润 五.22 24,682,004.84 16,107,708.42 股东权益合计 730,578,176.76 721,364,854.02 负债和股东权益总计 894,278,679.61 969,070,737.52 负债和股东权益 母公司 流动负债： 2002年6月30日 2001年12月31日 短期借款 90,000,000.00 160,000,000.00 应付票据 应付帐款 5,606,481.12 13,226,938.99 预收帐款 8,325,371.46 11,791,183.98 应付工资 应付福利费 1,470,741.45 1,768,000.57 应付股利 16,571,100.00 16,571,100.00 应交税金 2,286,861.80 6,733,249.32 其他应交款 222,853.83 587,868.56 其他应付款 11,669,382.34 11,312,971.02 预提费用 646,480.31 2,182,635.12 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 136,799,272.31 224,173,947.56 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项 递延税款贷项 负债合计 136,799,272.31 224,173,947.56 少数股东权益： 少数股东权益 股东权益： 股本 236,730,000.00 236,730,000.00 资本公积 413,175,235.80 412,536,209.48 盈余公积 55,990,936.12 55,990,936.12 其中：公益金 22,396,374.45 22,396,374.45 未分配利润 24,682,004.84 16,107,708.42 股东权益合计 730,578,176.76 721,364,854.02 负债和股东权益总计 867,377,449.07 945,538,801.58 会计报表附注为本会计报表的组成部分 单位负责人：吴达审 财务负责人： 柴?x 制表人：朱敏 中视传媒股份有限公司 利润及利润分配表 单位：人民币元 项目 附注 合并数 2002年1-6月 2001年1-6月 一、主营业务收入 五.23 106,679,768.02 106,260,244.00 减：主营业务成本 五.23 64,773,013.15 65,235,015.24 主营业务税金及附加 五.24 5,566,962.74 5,183,883.59 二、主营业务利润 36,339,792.13 35,841,345.17 加：其他业务利润 五.25 2,494,458.62 3,307,411.61 减：营业费用 12,113,387.99 4,572,478.65 管理费用 21,256,592.32 19,326,835.61 财务费用 五.26 1,321,072.20 -601,233.36 三、营业利润 4,143,198.24 15,850,675.88 加：投资收益 五.27 2,288,095.52 -3,037,897.30 补贴收入 五.28 130,580.00 营业外收入 五.29 17,207.68 35,206.88 减：营业外支出 五.29 299,486.42 547,020.82 四、利润总额 6,279,595.02 12,300,964.64 减：所得税 -2,188,753.96 1,343,829.21 减：少数股东损益 -105,947.44 776,772.07 五、净利润 8,574,296.42 10,180,363.36 加：年初未分配利润 16,107,708.42 12,562,221.09 盈余公积转入 六、可供分配的利润 24,682,004.84 22,742,584.45 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配利润 24,682,004.84 22,742,584.45 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 八、未分配利润 24,682,004.84 22,742,584.45 项目 母公司 2002年1-6月 2001年1-6月 一、主营业务收入 100,987,601.46 80,670,244.00 减：主营业务成本 60,665,099.69 48,720,980.84 主营业务税金及附加 4,673,927.66 3,776,433.59 二、主营业务利润 35,648,574.11 28,172,829.57 加：其他业务利润 2,694,388.16 3,307,411.61 减：营业费用 11,355,798.71 4,354,270.64 管理费用 16,397,741.51 16,814,873.89 财务费用 1,978,565.99 -577,564.18 三、营业利润 8,610,856.06 10,888,660.83 加：投资收益 -1,676,744.09 69,190.96 补贴收入 营业外收入 13,535.00 35,206.88 减：营业外支出 271,623.24 547,020.82 四、利润总额 6,676,023.73 10,446,037.85 减：所得税 -1,898,272.69 265,674.49 减：少数股东损益 五、净利润 8,574,296.42 10,180,363.36 加：年初未分配利润 16,107,708.42 12,562,221.09 盈余公积转入 六、可供分配的利润 24,682,004.84 22,742,584.45 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配利润 24,682,004.84 22,742,584.45 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 八、未分配利润 24,682,004.84 22,742,584.45 补充资料: 项目 合并数 2002年1-6月 2001年1-6月 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额(减少以“-,±表示) 4、会计估计变更增加利润总额(减少以“-,±表示) 5、债务重组损失 6、其他 项目 母公司 2002年1-6月 2001年1-6月 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额(减少以“-,±表示) 4、会计估计变更增加利润总额(减少以“-,±表示) 5、债务重组损失 6、其他 会计报表附注为本会计报表的组成部分 单位负责人： 吴达审 财务负责人： 柴?x 制表人：朱敏 中视传媒股份有限公司 2002年1-6月现金流量表 单位：人民币元 项目 行次 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 106,629,478.03 收到的税费返回 2 618,682.73 收到的其他与经营活动有关的现金 3 5,531,573.01 现金流入小计 112,779,733.77 购买商品、接受劳务支付的现金 5 71,124,848.56 支付给职工以及为职工支付的现金 6 13,579,467.61 支付的各项税费 6 12,973,659.60 支付的其他与经营活动有关的现金 7 28,006,658.46 现金流出小计 8 125,684,634.23 经营活动产生的现金流量净额 9 -12,904,900.46 二、投资活动产生的现金流量： 10 收回投资所收到的现金 11 25,556,621.53 取得投资收益所收到的现金 12 2,141,033.47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13 227,969.87 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 27,925,624.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 27,477,028.36 投资所支付的现金 17 34,665,394.50 支付的其他与投资活动有关的现金 18 50.50 现金流出小计 19 62,142,473.36 投资活动产生的现金流量净额 20 -34,216,848.49 三、筹资活动产生的现金流量： 21 吸收投资所收到的现金 22 7,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 23 7,500,000.00 借款所收到的现金 24 90,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 现金流入小计 26 97,500,000.00 偿还债务所支付的现金 27 160,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 2,194,200.00 其中：子公司支付少数股东股利 29 50,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 162,194,200.00 筹资活动产生的现金流量净额 32 -64,694,200.00 四、汇率变动对现金的影响 33 五、现金及现金等价物净增加额 34 -111,815,948.95 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 92,877,310.30 收到的税费返回 收到的其他与经营活动有关的现金 4,455,809.17 现金流入小计 97,333,119.47 购买商品、接受劳务支付的现金 68,393,394.50 支付给职工以及为职工支付的现金 9,848,568.00 支付的各项税费 8,672,588.59 支付的其他与经营活动有关的现金 19,017,212.16 现金流出小计 105,931,763.25 经营活动产生的现金流量净额 -8,598,643.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 950,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 950,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,516,306.81 投资所支付的现金 17,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 38,016,306.81 投资活动产生的现金流量净额 -37,066,306.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 90,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 90,000,000.00 偿还债务所支付的现金 160,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,144,200.00 其中：子公司支付少数股东股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 162,144,200.00 筹资活动产生的现金流量净额 -72,144,200.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -117,809,150.59 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 单位负责人：吴达审 财务负责人： 柴?x 制表人：朱敏 中视传媒股份有限公司 2002年1-6月现金流量表 附注 项目 行次 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 1 8,574,296.42 加：少数股东损益 2 -105,947.44 加：计提的资产减值准备 3 固定资产折旧 4 31,353,767.49 无形资产摊销 5 857,600.00 长期待摊费用摊销 6 981,607.70 待摊费用的减少(减：增加) 7 -846,081.19 预提费用的增加(减：减少) 8 664,967.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 9 -44.68 固定资产报废损失 10 财务费用 11 2,144,250.50 投资损失(减收益) 12 -2,288,095.52 递延税款货项(减借项) 13 存货的减少(减增加) 14 -10,213,240.88 经营性应收项目的减少(减增加) 15 -24,004,681.84 经营性应付项目的增加(减减少) 16 -20,023,298.33 其他 17 经营活动产生的现金流量净额 18 -12,904,900.46 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 19 债务转为资本 20 一年内到期的可转换公司债券 21 融资租入固定资产 22 3.现金及现金等价物净增加情况： 23 货币资金的期末余额 24 162,261,882.52 减：货币资金的期初余额 25 274,077,831.47 现金等价物的期末余额 26 减：现金等价物的期初余额 27 现金及现金等价物净增加额 28 -111,815,948.95 项目 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 8,574,296.42 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 26,722,984.76 无形资产摊销 857,600.00 长期待摊费用摊销 1,598,097.22 待摊费用的减少(减：增加) -1,015,672.75 预提费用的增加(减：减少) 646,480.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 财务费用 2,144,200.00 投资损失(减收益) 1,676,744.09 递延税款货项(减借项) 存货的减少(减增加) -12,332,545.51 经营性应收项目的减少(减增加) -20,706,050.39 经营性应付项目的增加(减减少) -16,764,777.93 其他 经营活动产生的现金流量净额 -8,598,643.78 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 40,288,868.79 减：货币资金的期初余额 158,098,019.38 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -117,809,150.59 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 单位负责人：吴达审 财务负责人：柴?x 制表人：朱敏 中视传媒股份有限公司（母公司） 资产减值准备明细表 项目 2001.12.31 本期增加 一、坏账准备合计 1,114,555.54 - 其中：应收账款 32,796.85 其他应收款 1,081,758.69 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 281,292.58 - 其中：产成品 - 材料 281,292.58 配件 - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋建筑物 - 机器设备 - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 项目 本期转回数 2002.6.30 一、坏账准备合计 - 1,114,555.54 其中：应收账款 32,796.85 其他应收款 1,081,758.69 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 14,078.58 267,214.00 其中：产成品 材料 14,078.58 267,214.00 配件 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 中视传媒股份有限公司（合并） 资产减值准备明细表 项目 2002.1.1 本期增加 一、坏账准备合计 1,114,555.54 - 其中：应收账款 32,796.85 其他应收款 1,081,758.69 二、短期投资跌价准备合计 196,460.00 - 其中：股票投资 196,460.00 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 281,292.58 - 其中：产成品 - 材料 281,292.58 配件 - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋建筑物 - 机器设备 - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 项目 本期转回数 2002.6.30 一、坏账准备合计 - 1,114,555.54 其中：应收账款 32,796.85 其他应收款 1,081,758.69 二、短期投资跌价准备合计 196,460.00 - 其中：股票投资 196,460.00 - 债券投资 三、存货跌价准备合计 14,078.58 267,214.00 其中：产成品 材料 14,078.58 267,214.00 配件 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 |
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