广西阳光股份有限公司2OO2年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.17 15:22 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
广西阳光股份有限公司2OO2年半年度报告 目录 一、重要提示、释义 二、公司基本情况 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件 一 重要提示 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务报告未经审计。 公司董事骆志光先生因工作原因未能出席董事会，授权马卫东先生代为出席会议及表决。 二 公司基本情况 （一）、公司法定中文名称：广西阳光股份有限公司 公司英文名称： SUPER SHINE CO.,LTD. （二）、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：阳光股份 股票代码：000608 （三）、公司注册地址：广西壮族自治区南宁市园湖南路32号 邮编：530022 公司办公地址：北京市西城区西直门南大街成铭大厦C座20层 邮编：100035 公司电子信箱：[email protected] （四）、公司法定代表人：唐军 （五）、公司董事会秘书：肖虎 授权代表：王新 联系地址：北京市西城区西直门南大街成铭大厦C座20层 邮编：100035 电话：（010）66530628 传真：（010）68343211 （六）、公司信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 中国证监会指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司中报备置地点：公司董事会办公室 （七）、公司主要财务数据和指标 项目 2002年1月1日至 2001年1月1日至 2002年6月30日 2001年6月30日 调整后 调整前 净利润(千元) 590 43,972 42,258 扣除非经常性损益后的净利润(千元) -205 33,425 43,380 净资产收益率(％) 0.12 9.33 8.373 每股收益(元/股) 0.003 0.211 0.203 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.224 -0.352 -0.352 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益(千元)(不含少数股东权益) 486,183 485,593 每股净资产(元/股) 2.33 2.33 调整后的每股净资产(元/股) 2.26 2.28 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.01 3.01 0.070 0.070 营业利润 0.45 0.45 0.010 0.010 利润总额 0.61 0.61 0.014 0.014 净利润 0.12 0.12 0.003 0.003 扣除非经常性损益后 -0.04 -0.04 -0.001 -0.001 的净利润 注：(1)上述数据均以合并报表数填列或计算。 (2)非经常性损益为795千元,其中：清理北京阳光创业科技有限公司股权收益718千元,中石化投资减值准备转回40千元,营业外收入60千元,营业外支出30千元,总计788千元,扣除所得税和少数股东收益后非经常损益为795千元。 (3)报告期内公司股本未发生变化。 三股本变动情况和主要股东持股情况 （一）、报告期内公司股份总额及股份结构未发生变动。 （二）、报告期末公司股东总数为33250名。 （三）、公司主要股东持股情况 数量单位：股 名称 期初数 增减数 期末数 占总股份 比例 北京首创阳光房地产有限责任公司 55285020 0 55285020 26.50％ 北流市国有资产管理局 23341000 0 23341000 11.19％ 北京核建房地产开发有限公司 0 10000000 10000000 4.79％ 广西嘉隆经贸有限公司 9958850 0 9958850 4.77％ 广西信托投资公司 419900 0 04199000 2.01％ 中国电子财务有限责任公司 0 3060000 3060000 1.47％ 北流市供电公司 1667700 0 1667700 0.79％ 国信证券有限责任公司 0 947690 947690 0.45％ 玉林市国企工业总公司 853740 0 853740 0.41％ 同德证券投资基金 0 701361 701361 0.34％ 名称 股份类别 冻结、质押 或托管情况 北京首创阳光房地产有限责任公司 国有法人股 否 北流市国有资产管理局 国家股 否 北京核建房地产开发有限公司 境内法人股 否 广西嘉隆经贸有限公司 境内法人股 否 广西信托投资公司 国有法人股 冻结 中国电子财务有限责任公司 境内法人股 否 北流市供电公司 境内法人股 否 国信证券有限责任公司 社会公众股 否 玉林市国企工业总公司 境内法人股 否 同德证券投资基金 社会公众股 否 注： （1）公司前10名股东中，国信证券有限责任公司和同德证券投资基金所持股份为上市流通股份，共计1,649,051股，其它股东所持股份为非上市流通股份，共计108,365,310股。公司前10名股东中，法人股东之间不存在关联关系，未知社会公众股股东之间是否存在关联关系。 （2）2001年12月28日，北流市人民政府发布了《北流市人民政府关于变更广西阳光股份有限公司国家股持有人的通知》。根据该通知，北流市国有资产管理局已撤销，其职能划归北流市财政局，原北流市国有资产管理局持有和管理的我公司国家股相应变更为北流市财政局持有和管理。目前，有关变更手续正在办理之中。 （3）公司原股东中国信息信托投资公司已将股东名称变更为中国电子财务有限责任公司。 （四）、报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。 四董事、监事、高级管理人员情况 （一）、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况。 公司于2002年5月28日召开的2001年度股东大会进行了董事会的换届选举，公司上届董事会董事潘文堂先生、李涛先生已任期届满离任，二人持有本公司股份数分别为0股和3978股，李涛先生所持股份解冻日期为11月。公司现任董事、监事、高级管理人员所持公司股份数没有发生变化。 姓名 性别 任职 年初持股数 年末持股数 （股） （股） 唐军 男 董事长 0 0 章军 男 董事兼总经理 0 0 侯国民 男 董事兼常务副总经理 0 0 潘文堂 男 董事(已于2002.5.28日离任) 0 0 马卫东 男 董事 0 0 骆志光 男 董事 3978 3978 李涛 男 董事(已于2002.5.28日离任) 3978 3978 徐伯才 男 独立董事 0 0 彭龙 男 独立董事 0 0 张巨兴 男 监事会召集人 0 0 张馥香 女 监事 0 0 王洪玉 男 职工代表选举的监事 0 0 肖虎 男 副总经理兼董事会秘书 0 0 张劲梅 女 副总经理 0 0 杨宁 男 财务总监 0 0 （二）、董事、监事、高级管理人员变动情况 1、2002年5月28日，公司2001年度股东大会进行了董事会和监事会的换届选举，会议选举唐军先生、章军先生、侯国民先生、马卫东先生、骆志光先生、徐伯才先生、彭龙先生为公司第四届董事会董事，其中徐伯才先生、彭龙先生为独立董事。选举张巨兴先生、张馥香女士为公司监事会监事，与公司职工代表大会选举产生的职工监事王洪玉先生共同组成公司第四届监事会。 2、2002年5月28日，公司第四届董事会第一次会议选举唐军先生为公司董事长，聘请章军先生为公司总经理，聘请侯国民先生为公司常务副总经理、肖虎先生为公司副总经理、张劲梅为公司副总经理，聘请肖虎先生为公司董事会秘书，聘请杨宁先生为公司财务总监。 3、2002年5月28日，公司第四届监事会第一次会议选举张巨兴先生为公司第四届监事会召集人。 五 管理层讨论与分析 （一）、报告期内主要经营范围和经营成果 1、本公司主要经营业务范围包括：房地产综合开发建设，基础设施投资，高科技投资，商品房销售、租赁、咨询等。 2、报告期内公司实现主营业务收入45,432千元，净利润590千元，其中，房地产业务实现收入45,432千元，占公司主营业务收入的100％，主营业务成本为28,323千元，主营业务利润14,643千元，营业利润2,168千元,净利润590千元。 （二）、公司财务状况及变动分析 单位：千元 项目 2002年1月1日 2001年1月1日 同比增减幅度 -6月30日 -6月30日 (调整后) 主营业务收入 45,4322 73,754 -83.40% 主营业务利润 14,643 66,569 -78.00% 净利润 590 43,972 -98.66% 现金及现金等价物净增加额 2,399 24,874 -90.36% 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 同比增减幅度 总资产 1,235,356 1,043,435 +18.39% 短期投资 8,916 311 +2766.88% 预收帐款 442,733 167,019 +165.08% 股东权益 486,183 485,593 +0.12% 公司2002年上半年主营业务收入、主营业务利润、净利润均比去年同期有大幅度下降，主要原因是本报告期没有新的竣工结算项目，以前年度完工项目仅剩部分尾房，可以结算的收入与去年同期相比大幅减少。 公司2002年上半年现金及现金等价物净增加额比去年同期下降90.36%，其中由于公司在建项目预售情况良好，经营活动产生的现金流量净额46722千元,比去年同期有大幅增加,增加额为120,080千元，但是由于(1)报告期内公司购买招商银行股票支出8,565千元，导致投资活动产生的现金净流出额比去年同期大幅增加，(2)报告期内公司偿还去年同期发生的银行借款30,000千元及支付利息4,527千元，导致筹资活动产生的现金为净流出。因此公司上半年现金及现金等价物净增加额比去年同期大幅度下降。 公司2002年6月30日总资产比年初增加18.39%，主要原因是短期投资和开发项目的投资增加。 公司2002年6月30日短期投资增加2766.88%，原因是报告期内公司购买了招商银行公开发行的股票，投资额8,565千元。 公司2002年6月30日预收帐款比年初增加165.08%，原因是公司在建项目预售回款增加。 公司2002年6月30日股东权益比年初仅增加0.12%，原因是由于上半年公司没有竣工结算的项目，净利润较少。 （三）、报告期内公司主要经营情况 1、已竣工项目的销售经营情况。公司以前年度竣工的几个项目已经进入商铺和尾房销售、出租阶段，报告期内合计实现销售及出租收入38,684千元。 2、在建项目的经营情况。 (1）北京阳光丽景项目（即以前报告中“北京黄寺大街23号院项目”，本报告和以后报告皆称为“阳光丽景”项目）。2002年上半年，项目一期A、B、C座楼已全部结构封顶，A栋楼原计划于今年中期前后竣工入住，但由于竣工核验时间加长，因此预计A栋楼9月份开始入住，B、C座楼计划于2002年底前后入住；项目二期D栋楼已取得建筑用地规划、建筑工程规划方面的政府批复文件，有关施工、销售方面的许可文件正在办理之中，预计于2002年下半年开工并进入预售阶段。 2002年上半年，阳光丽景项目一期A、B、C栋楼住宅部分和商业部分预售面积总计约4.3万平方米，预售合同总额为326,183千元。该项目自去年开盘以来累计预售面积7.79万平方米，累计预售合同总额566,365千元，销售率已达70％。尽管该项目销售状况良好，但由于尚未交付使用，按照会计准则中的收入确认标准，项目销售部分在本报告期内尚不具备结算条件，因此无法在本报告期确认收入、利润。 (2)广西南宁南国花园商城项目（即以前报告中“广西南宁阳光嘉园项目”，本报告和以后报告皆称为“南国花园商城”项目）。该项目由公司控股子公司广西阳光嘉园房地产综合开发公司进行投资开发。项目规划建设用地9.98万平方米，规划建筑面积11.6万平方米，总投资约2亿元，计划分为A、B、C、D、E、F区，共33栋楼。报告期内已取得2002－001号建筑施工许可证，2002第0001号－0004号建设工程规划许可证，〔2002〕第003号－〔2002〕第004号建设用地规划许可证，南宁国用（2002）字第300001号国有土地使用证。该项目已于2002年6月底开工，预计9月份进入预售阶段。 3、拟建项目进展情况 (1)北京华糖大厦项目，已取得北京市计委京计投资字〔2002〕215号立项批复，并正在办理其它前期手续。由于该项目所处区域整体规划方面有一定变化，因此对项目原设计方案进行了多次调整和修改，现已上报北京市规划委员会等待批复。 (2)北京嘉润园项目，该项目原计划于2002年下半年开工，但由于公司在办理用地等项目前期规划手续时遇到了困难，影响了项目的进展，目前问题已得到妥善解决，公司加紧办理开工前所有手续，预计该项目推迟至2003年上半年开工。 （四）、公司报告期内投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或以前募集资金使用延续到报告期的情况。 2、公司非募集资金重大投资情况 单位：千元 项目名称 报告期内投资 项目累计投资 北京阳光丽景项目 192,298 509,255 北京嘉润园项目 3,292 261,847 北京华糖大厦项目 1,030 1,364 广西南国花园商城项目 1,249 27,674 （五）、公司下半年经营计划 1、利用上市公司进行全面自查的契机，扎扎实实做好基础工作，不断完善公司的内部控制制度、进一步提高公司规范运作水平。 2、根据年度计划安排，加快拟开工项目的申报速度，尽快取得相关手续；加强在建项目的施工建设管理、保证施工进度；加大完工项目和预售项目的销售推广力度。北京阳光丽景项目A、B、C栋楼计划年底达到竣工入住条件，销售率达到90%，D栋楼下半年开始动工；北京嘉润园项目和华堂项目皆力争早日取得开工前的各项审批手续；广西南宁南国花园商城项目A、B、C区计划9月份开始预售、其他各区陆续开工。 3、下半年争取签定一个新项目，充实公司的土地及项目储备。 六 重要事项 （一）、公司治理情况 公司按照现代化企业制度的有关要求规范运作，在日常工作中不断完善法人治理结构，报告期内建立并完善了公司治理制度和其它内部管理制度，保证了公司经营业务的正常开展。报告期内公司按照中国证监会和国家经贸委证监发〔2002〕32号文《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》的要求，对照《上市公司治理准则》等规范性文件，对我公司的独立性、股东大会、董事会、监事会建设和规范运作等情况认真进行了自查，形成自查报告，并按照规定完成了上报工作。 （二）、公司利润分配方案、公积金转增股本方案及发行新股方案的执行情况 1、公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案。 2、我公司曾于2001年4月18日召开2000年度股东大会，审议通过了2001年增资配股预案，但由于证券市场发生较大变化，公司于2001年9月8日召开第二次临时股东大会，审议通过修改配股方案。其后由于公司房地产项目对资金需求量较大，而配股所融资金量较少，因此为提高公司融资效率，经2002年3月28日召开的董事会及2002年5月28日召开的2001年度股东大会审议通过，公司决定暂停实施配股计划，并寻求符合公司实际情况的其他融资方式，以满足公司房地产项目开发对资金的需求。 （三）、本报告期内我公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）、本报告期内我公司未发生收购兼并、资产重组事项。 （五）、本报告期内我公司未发生关联交易事项。 （六）、公司重大经济合同及履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项，也无以前期间发生但延续到报告期的前述事项。 2、公司重大担保情况 （1）经2001年6月8日召开的第三届董事会2001年第二次临时会议审议通过我公司为控股子公司北京首创风度房地产开发有限责任公司（以下简称“风度公司”）向工商银行珠市口支行申请1亿元借款提供担保的议案，担保方式为连带责任保证。借款分为两笔，其中一笔金额为70,000千元，期限为36个月，另一笔金额为30,000千元，期限为12个月，《借款合同》和《保证合同》于2001年6月29日生效。截至2002年6月18日，风度公司已向银行偿还了30,000千元借款，我公司相应30,000千元的担保责任已经解除。 （2）、根据2001年6月28日召开的第三届董事会2001年第三次临时会议审议通过风度公司为北京万东医疗装备股份有限公司（以下简称“万东医疗”）向工商银行北京分行朝阳支行申请共计60,000千元借款提供担保的议案，担保期限1年；同时，双方与北京医药集团有限责任公司签署《反担保协议》，医药集团为万东医疗就此笔借款向风度公司提供反担保，担保期限1年，上述协议于2001年7月19日全部生效。截至2002年7月18日，万东医疗已向银行偿还了全部60,000千元借款，我公司担保责任已经解除。 （3）、根据2001年9月7日召开的第三届董事会2001年第六次临时会议审议通过我公司为风度公司向中国民生银行首体支行申请1亿元综合授信提供担保的议案，担保期限1年。风度公司已申请50,000千元借款，《借款合同》和《保证合同》于2001年10月23日生效。为提高公司借贷资金的利用效率、减少财务费用、充分发挥综合授信的优势，风度公司已于2002年8月5日偿还部分上述银行借款30,000千元。 （4）、根据2001年12月10日召开的第三届董事会2001年第七次临时会议、2001年12月29日召开的第九次临时会议审议通过我公司为北京市朝阳区将台乡农工商总公司（简称“农工商公司”）向东单支行申请60,000千元借款提供担保的议案，期限半年。同时，农工商公司、北京市朝阳区将台房地产开发有限公司向我公司出具了反担保函，有关《借款合同》、《保证合同》和《反担保函》于2001年12月30日全部生效。截至2002年6月28日，农工商公司已向银行偿还了60,000千元借款，我公司担保责任已经解除。 3、公司无重大委托理财事项。 （七）、本公司或持股5％以上的股东向证券监管部门做出承诺事项 本报告期内，公司或持股5％以上的股东未发生向证券监管部门做出承诺事项。 （八）、根据2002年3月5日中国注册会计师协会公告，华伦会计师事务所有限公司未通过业务年检，被收回证券、期货相关业务许可证，因此该所无法继续提供有效审计服务。经公司2001年度股东大会审议并通过，我公司不再续聘华伦会计师事务所有限公司，改聘普华永道中天会计师事务所有限公司为我公司进行2001年度财务审计工作，同时续聘该公司为我公司进行2002年度的财务审计工作。报告期内公司财务报告未经审计。 （九）、其他重大事项 1、我公司原第三大股东北京中环广场置业有限公司将持有我公司4.79％的股权转让予北京核建房地产开发有限公司。有关公告详见2002年3月8日《中国证券报》10版、《证券时报》13版及《上海证券报》9版。 2、根据北流市人民政府发布的《北流市人民政府关于变更广西阳光股份有限公司国家股持有人的通知》。我公司原第二大股东北流市国有资产管理局持有我公司2334.1万股的国家股股份，全部划拨给北流市财政局。有关公告详见2002年3月9日《中国证券报》61版、《证券时报》22版及《上海证券报》5版。 3、北京阳光房地产综合开发公司与北流国资局和北流市财政局达成协议，北京阳光房地产综合开发公司决定受让北流国资局持有我公司2334.1万股的国家股股份。有关公告详见2002年3月27日《中国证券报》4版、《证券时报》10版及《上海证券报》32版。 4、经过董事会、股东大会审议通过公司终止与控股子公司北京首创风度房地产有限责任公司签订的共同投资建设北京黄寺大街23号院住宅小区工程项目的协议。公司终止与控股子公司北京星泰房地产开发有限公司共同投资建设嘉润园住宅小区工程项目的协议。有关公告详见2002年4月20日《中国证券报》112版、《证券时报》84版、《上海证券报》88版，5月29日《中国证券报》36版、《证券时报》26版、《上海证券报》37版。 5、根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，我公司制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》以及《独立董事工作制度》等规范性文件。上述规则详见2002年3月30日《中国证券报》76版、《证券时报》65版、《上海证券报》56版以及4月20日《中国证券报》36版、《证券时报》26版、《上海证券报》37版。 6、我公司按照中国证监会和国家经贸委证监发〔2002〕32号文《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》的要求，对我公司建立现代化企业制度进行了自查，形成自查报告，并按照规定完成了上报工作。有关公告详见2002年6月25日《中国证券报》20版、《证券时报》9版和《上海证券报》17版。 （十）期后事项 2002年7月25日召开的公司第四届董事会第二次临时会议审议通过我公司与中信房地产公司共同出资成立项目公司进行房地产开发投资建设等议案。有关公告详见在2002年7月26日《中国证券报》5版、《证券时报》7版和《上海证券报》33版。 七财务报告（未经审计） （一）、财务报表（附后） （二）、会计报表附注 1、公司简介 本公司的前身是广西虎威股份有限公司，系经广西壮族自治区经济体制改革委员会以桂体(1993)10号文批准，由原广西北流县水泥厂进行股份制改组而成立的定向募集股份有限公司。本公司1993年5月25日经广西北流市(原北流县)工商行政管理局注册登记，并领取注册号为20053835.8号的《企业法人营业执照》，注册资本为4,505万元。 经中国证券监督管理委员会批准，本公司1996年9月5日通过深圳证券交易所采用上网定价方式向社会公开发行人民币普通股15,500,000股，并于1996年9月19日上市交易。1996年9月11日经广西壮族自治区工商行政管理局批准，本公司已办理了相应的变更登记手续，企业法人营业执照注册号19822941.6，注册资本为6,055万元。 1998年5月，本公司经送股后注册资本变更为10,889万元。 1998年9月，本公司更名为广西阳光股份有限公司。 1999年11月，本公司经配股后，注册资本变更为12,270.60万元。 2000年4月，本公司经资本公积转增股本后，注册资本变更为20,860.02万元。 2000年11月，本公司经营范围变更为基础设施投资，房地产综合开发建设，高科技投资，建材、商品房销售、租赁、咨询；百货、五金交电、化工产品零售、汽车运输及维修。 2002年5月，本公司经营范围变更为对房地产综合开发建设，商品房销售、租赁、咨询，基础设施投资、高科技投资，建材、百货、五金交电零售。 2、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （1）、公司目前执行的会计准则和会计制度 本会计报表按照中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定编制。 （2）、会计年度 公历1月1日至12月31日。 （3）、记账本位币 以人民币为记账本位币。 （4）、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；除本公司在改制为股份有限公司时进行评估的部分资产，按国有资产管理部门确认后的评估值建账，或特别注明外均以实际成本为计价原则。 （5）、外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表报告日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑损益将资本化外，直接记入当期损益。 （6）、现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的不超过三个月、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 （7）、短期投资 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及基金投资，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价孰低法核算，短期投资跌价准备按期末投资总额计提。 （8）、应收款项及坏账准备 本公司对坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备在对应收账款的回收可能性做出具体评估后计提，本集团一般按当期期末应收款项经分析后余额的3‰计提坏账准备，对回收有困难的应收款项，结合实际经验和实际情况再相应专项计提坏账准备。 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不低债、现金流量严重不足等，确认为坏账损失，并冲销已提取的相应坏账准备。 （9）、存货 存货包括原材料、低值易耗品、包装物、开发成本和开发产品等。存货于取得时按实际成本入账。开发成本和开发产品的成本包括土地成本、建筑成本、其他直接和间接开发费用。开发产品成本结转时按实际成本核算。 公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施为按政府有关部门批准的公共配套项目如道路等，其所发生的支出列入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行明细核算。 开发用土地的核算方法：本集团开发用土地列入“开发成本”核算。 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。 （10）、长期投资 长期投资包括准备持有超过一年的股权投资。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或按投出非现金资产的账面价值加上相关税费入账。本集团对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的20%或20%以上、或虽投资不足20%但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算。本集团对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的20%以下、或对被投资企业的投资虽占该企业有表决权资本总额20%或20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，如果合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。 长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，该可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计入长期投资减值准备。 （11）、固定资产计价和折旧 固定资产是指使用年限在一年以上的房屋，建筑物和其他与生产经营直接有关的主要生产经营设备、以及单位价值在人民币2,000元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经营设备。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。 固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去估计的3%的预计净值后在预计使用年限内平均计提。 固定资产的预计使用年限及预计的残值率列示如下： 预计使用年限 预计残值率 房屋及建筑物 34至40年 3-5% 电子设备 5至9年 3-5% 运输工具 5至9年 3-5% 其他 5至18年 3-5% 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。当固定资产在实质上创造经济利益的能力受到重大不利影响时，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备；固定资产在实质上已经不能再带来经济利益时，予以全额计提减值准备。 （12）、借款费用 为开发房地产而发生借款所产生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用，计入财务费用。 其它借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。 （13）、长期待摊费用长期待摊费用包括租入固定资产的改良支出及已经支出但摊销期限在1年以上（不含1 年）的各项费用。 长期待摊费用采用直线法在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 所有因筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊余价值予以全部转入当期损益。 （14）、收入确认 销售产品 在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该产品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认。 出售开发产品的收入在房产完工并验收合格，签订具有法律约束力的销售合同，及将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给客户时确认。 提供劳务 物业管理收入在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时予以确认。 （15）、维修基金和质量保证金 维修基金的核算方法：根据北京市房地产管理局《关于归集住宅共同部位公共设施设备维修基金的通知》的规定，按房价总额的2%代为收取维修基金，在办理立契过户手续时上交房地产管理部门。 质量保证金的核算方法：质量保证金一般按施工单位工程款的5%预留，待工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时，支付给施工单位。 （16）、所得税会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 （17）、会计政策和会计估计 本集团本期未发生重大会计政策和会计估计变更事项。 本集团在2001年发现重大会计差错并予以追溯调整，调减了2001年初的留存收益人民币35,471千元,并相应调增了2001年中期净利润人民币1,714千元。 （18）、合并财务报表的编制方法 合并财务报表系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表暂行规定》编制。 合并财务报表包括本公司及纳入合并范围的子公司及合营公司截至2002年6月30日止的财务报表。 子公司指本公司直接或间接拥有其50％以上的表决权资本，具有决定其财务和经营政策权力，并能据此从其经营活动中获取利益的企业。 本公司和纳入合并范围的子公司及合营企业之间所有重大往来余额及交易在合并财务报表编制时予以抵销。 在合并财务报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。 本期合并报表范围和期初比较发生如下变化：北京阳光创业科技有限公司因已清算，不再纳入本公司合并报表范围。 3、税项 本集团承担的主要税项列示如下： 税种 税率 计税基础 营业税 5% 房地产销售收入、物业管理收入 企业所得税 33% 应纳税所得额 4、主要控股子公司及合营企业 主要控股子公司及合营企业相关信息披露参见附注7。 5、合并会计报表主要项目注释 （1）、货币资金 2002年6月30日 2001年12月31日 现金 189 135 银行存款 217,475 215,130 合计 217,664 215,265 2002年6月30日货币资金无外币资金。 （2）、短期投资 2001年12月31日 2002年6月30日 投资金额 投资金额 本年增加 本年减少 股票投资 380 8,565 8,945 380 8,945 短期投资跌价准备 本年增加 本年转回 股票投资 (69) 40 (29) 311 8,916 股票投资为90,000股“中石化”和1,173,333股“招行股份”，期末按成本与市价孰低核算，市价低于成本部分计提短期投资跌价准备。本期市价资料来源于上海证券交易所2002年6月28日收盘价。投资变现无重大限制。 （3）、应收账款及其他应收款 1）、应收账款 2002年6月30日 2001年12月31日 应收账款 13,751 8,819 减：坏账准备 (49) (38) 13,702 8,781 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002年6月30日 2001年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄： 1年以内 13,622 99 (41) 7,465 85 (33) 1-2年 129 1 (8) 1,354 15 (5) 13,751 100 (49) 8,819 100 (38) 2）、其他应收款 2002年6月30日 2001年12月31日 其他应收款 24,600 16,202 减：坏账准备 (1,144) (1,124) 23,456 15,078 3）、其他应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002年6月30日 2001年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 17,079 69 (44) 10,550 65 (13) 1-2年 2,845 12 (9) 3,711 23 (11) 2-3年 3,596 15 (11) 861 5 (20) 3年以上 1,080 4 (1,080) 1,080 7 (1,080) 合计 24,600 100 (1,144) 16,202 100 (1,124) 4）、应收款项中无持有本公司股权5%（含5%）以上的股东欠款。 5)、期末应收账款前五名单位及金额列示如下： 应收金额 占应收账款总额 的比例% 阳春光华--橡树园住宅客户 5,365 39 阳春光华--橡树园底商客户 3,649 27 玉安园购房客户 3,097 22 阳春光华--枫树园购房客户 1,609 12 盛世嘉园购房客户 31 - 13,751 100 6)、期末其他应收款前五名单位及金额列示如下： 应收金额 占其他应收款总额 的比例% 广西虎威实业投资有限公司往来款 11,693 48 北流市虎威水泥有限责任公司往来款 3,309 13 北京中宏基公司代垫水电费 2,276 9 阳光丽景项目黏土砖费押金 2,055 8 阳光丽景项目绿化费押金 1,378 6 20,711 84 （4）、预付账款 1)、预付账款账龄分析如下： 2002年6月30日 2001年12月31日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 预付账款账龄- 1年以内 21,452 50 19,845 35 1-2年 21,800 50 7,000 12 2-3年 - - 30,000 53 合计 43,252 100 56,845 100 预付款主要为预付的购买土地的定金和预付的工程材料款。 预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股权的股东单位的欠款。 2)、期末预付账款单位及金额列示如下： 预付金额 占预付账款总额 的比例% 北京京海成建筑工程有限责任公司 21,200 49 中国建筑第一工程局第二建筑公司 14,800 34 南宁经济技术开发区管委会 7,000 16 山西省机械施工公司 237 1 深圳市赛野实业有限公司 15 - 43,252 100 （5）、存货 2002年6月30日 2001年12月31日 低值易耗品及包装物 92 88 尚未开发土地(1) 1,364 26,759 开发成本(2) 798,776 575,512 开发产品(3) 103,924 126,238 904,156 728,597 1）、尚未开发土地 项目名称 预计开工时间 2002年 2001年 6月30日 12月31日 华糖大厦(暂用名) 2003年 1,364 334 合计 1,364 334 2） 、开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 2002年 2001年 6月30日 12月31日 嘉润园(暂用名) 2003年 2008年 3,706,000 261,847 258,555 阳光丽景一期 2001年 2002年 703,470 385,718 193,999 阳光丽景二期 2002年 2004年 567,120 123,537 122,958 南国花园商城 2002年 2003年 194,250 27,674 26,425 合计 798,776 601,937 3） 、开发产品 项目名称 竣工时间 2001年 本期增加 本期减少 2002年 12月31日 6月30日 阳春光华—橡树园 2001年 55,877 - (17,141) 38,736 阳春光华—枫树园 1999年 18,418 - (2,754) 15,664 盛世嘉园 2000年 45,433 - (2,121) 43,312 其他 6,510 - (298) 6,212 合计 126,238 - (22,314) 103,924 （6）、待摊费用 2001年 2002年 12月31日 6月30日 余额 本年增加 本年摊销 余额 预提营业税(1) 7,778 5,849 - 13,627 其他 778 419 - 1,197 8,556 6,268 - 14,824 1)、2002年6月30日的预提营业税，主要为对阳光丽景一期的预收款预提的营业税。 （7）、长期投资 2001年 2002年 12月31日 本年增加 本年减少 6月30日 金额 金额 金额 金额 长期股权投资- 其它 21,600 500 - 22,100 21,600 500 - 22,100 长期投资减值准备 (20,160) - - (20,160) 1,440 500 1,940 其他投资的增加为本公司在本年度对北京颚尔多斯房地产开发有限公司进行投资，投资金额为人民币500千元。 1)、其他股权投资 被投资公司名称 投资日期 2002年6月30日 占被投资公司 投资金额 注册资本比例 广西北宝高等级公路股份 有限公司 1997年9月 20,000 18.93% 北流市虎威水泥有限责任 公司 1997年11月 1,600 8.00% 北京颚尔多斯房地产开发 2002年1月 500 5.00% 有限公司 22,100 其他股权投资采用成本法核算。 2)、长期投资减值准备 2001年 2002年 12月31日 本年增加 本年减少 6月30日 金额 金额 金额 金额 广西北宝高等级公路 股份有限公司 (20,000) - - (20,000) 北流市虎威水泥 有限责任公司 (160) - - (160) 合计 (20,160) - - (20,160) 长期投资减值准备的计提是由于被投资企业经营状况恶化等原因导致可收回金额低于帐面价值，差额计入长期投资减值准备。 （8）、固定资产及累计折旧 房屋及建筑物 运输工具 办公设备 合计 原值 2001年12月31日 1,432 6,998 2,158 10,588 本年增加 - - 187 187 本年减少 (351) (646) (2) (999) 2002年6月30日 1,081 6,352 2,343 9,776 累计折旧 2001年12月31日 420 1,623 639 2,682 本年计提 15 914 75 1,004 本年减少 (315) (624) (1) (940) 2002年6月30日 120 1,913 713 2,746 净值 2001年12月31日 1,012 5,375 1,519 7,906 2002年6月30日 961 4,439 1,630 7,030 2002年6月30日，固定资产无重大的资产减值情况。 （9）、长期待摊费用 原始发 累计摊 2001年12 本年 本年 2002年6月 剩余摊销年限 生额 销额 月31日 增加 摊销 30日 房屋装 801 331 633 （163） 470 15个月 修 其它 31 31 16 （16） 832 （362） 649 （179） 470 （10）、短期借款 2002年6月30日 2001年12月31日 担保借款 50,000 80,000 50,000 80,000 上述短期借款系本公司的子公司北京首创风度房地产开发有限责任公司借入的短期担保借款人民币50,000千元，由本公司提供担保。 （11）、应付账款应付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股权的股东单位的款项。 （12）、预收账款1)、预收账款账龄分析如下： 2002年6月30日 2001年12月31日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 账龄- 1年以内 439,383 99 167,019 100 1-2年 3,350 1 合计 442,733 100 167,019 100 2)、预收账款包含预售房产收款分析如下： 项目名称 2002年 2001年 预计竣工 预售比例 6月30日 12月31日 时间 2002年6月30日 阳光丽景一期 435,145 155,569 2002年 70% 盛世嘉园 4,412 4,981 2000年 - 阳春光华—枫树园 1,301 2,134 1999年 - 其他 1,875 4,335 - - 合计 442,733 167,019 3） 、预收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股权的股东单位的款项。 （13）、应付股利 2002年6月30日 2001年12月31日 广西阳光股份公司 应付股东的2000年股利 1,755 2,268 1,755 2,268 应付股利主要为未认领的部分法人股股利。 （14）、应交税金 2002年6月30日 2001年12月31日 应交营业税 1,711 22,194 应交企业所得税 3,486 11,970 应交城市建设税 84 652 其他 45 28 5,326 34,844 （15）、其他应付款 其他应付款中包含的主要款项: 2002年6月30日 2001年12月31日 北京兴辉兴业投资发展有限公司垫付款 24,510 24,510 代收客户维修基金 5,694 6,479 南宁经济技术开发区管委会 5,000 5,000 代收住户水电款等 4,968 5,346 北京印刷集团有限责任公司印刷二厂暂存款 2,280 - 暂收客户保证金 1,435 1,550 其他 4,427 3,648 48,314 46,533 其他应付款中无持有本公司5%（含5%）以上股权的股东单位的款项。 （16）、预提费用 2002年6月30日 2001年12月31日 预提工程款 54,695 80,411 其它 1,203 150 55,898 80,561 预提工程款人民币54,695千元系于2002年6月30日根据有关合同、工程结算单和监理报告等计提的已完成但尚未支付的工程款。 （17）、长期借款 2002年6月30日 2001年12月31日 担保借款 70,000 70,000 70,000 70,000 2002年 年利率 6月30日 币种 (%) 到期日 备注 担保借款 2004年 系本公司的子公司 -中国工商银行 70,000 人民币 5.94% 6月28日 北京首创风度房地 产开发公司借入的 长期担保借款人民 币70,000千元，由 本公司提供担保。 合计 70,000 （18）、股本 2001年 本期增加 本期减少 2002年 12月31日 6月30日 尚未流通股 发起人股 23,341 - - 23,341 其中： 国家持有股 23,341 - - 23,341 募集法人股 87,758 - - 87,758 尚未流通股合计 111,099 - - 111,099 已上市流通股 境内上市的人民币普通股 97,501 - - 97,501 已上市流通股合计 97,501 - - 97,501 股本总数 208,600 - - 208,600 （19）、资本公积 2001年 本年增加数 本年减少数 2002年 12月31日 6月30日 股本溢价 75,201 - - 75,201 资产评估增值准备 708 - - 708 75,909 - - 75,909 （20）、盈余公积 法定盈余公积金 法定公益金 任意盈余公积金 合计 2001年12月31日 50,806 25,011 - 75,817 本年增加 - - - - 2002年6月30日 50,806 25,011 - 75,817 本公司2002年中期不分配利润。 （21）、未分配利润 2001年12月31日余额 125,267 加：本年实现的净利润 590 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取任意盈余公积 - 董事会提议分派的现金股利 - 2002年6月30日余额 125,857 （22）、主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 2002年1-6月 2001年1-6月 销售开发产品(1) 38,019 268,264 物业管理收入 6,748 5,490 其他 665 - 45,432 273,754 主营业务成本 2002年1-6月 2001年1-6月 销售开发产品(2) 22,420 186,942 物业管理收入 6,003 5,187 其他 (100) - 28,323 192,129 1） 、销售开发产品收入 项目名称 2002年1-6月 2001年1-6月 阳春光华--橡树园 30,676 266,960 阳春光华--枫树园 3,828 - 盛世嘉园 3,181 - 其他 334 1,304 合计 38,019 268,264 2） 销售开发产品成本 项目名称 2002年1-6月 2001年1-6月 阳春光华--橡树园 17,118 183,743 阳春光华--枫树园 2,689 - 盛世嘉园 2,310 - 其他 303 3,199 合计 22,420 186,942 （23）、主营业务税金及附加 2002年1-6月 2001年1-6月 营业税 2,283 13,687 城建税及教育费附加 183 1,369 2,466 15,056 （24）、财务费用 2002年1-6月 2001年1-6月 利息支出 - 1,544 利息费用 - 2 减：利息收入 (883) (1140) (883) 406 （25）、投资收益 2002年1-6月 2001年1-6月 股权投资清算收益 718 (1,001) 投资减值准备 40 (160) 股权投资转让收益 - - 758 (1,161) （26）、补贴收入 2002年1-6月 2001年1-6月 地方财政补助 - 18,318 - 18,318 6、母公司会计报表主要项目注释 （1）、其他应收款 2002年6月30日 2001年12月31日 其他应收款 166,718 191,673 减：坏账准备 (1,092) (1,098) 165,626 190,575 其他应收款账龄及其相应的坏账准备分析如下： 2002年6月30日 2001年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 160,963 97 (2) 187,666 98 (9) 1-2年 3,583 2 (10) 2,927 1 (9) 3年以上 1,080 1 (1,080) 1,080 1 (1,080) 165,626 100 (1,092) 191,673 100 (1,098) 期末其他应收款前五名单位及金额列示如下： 应收金额 占应收账款总额 的比例% 北京星泰房地产开发有限公司 136,668 82 广西阳光嘉园房地产综合开发公司 15,652 9 北京阳光苑房地产开发有限公司 9,395 5 北流市虎威水泥有限责任公司 3,309 2 广西北宝高等级公路股份有限公司 1,080 1 166,104 99 （2）、长期投资 2001年 2002年 12月31日 本年增加 本年减少 6月30日 长期股权投资 - 子公司 307,879 8,501 (12,220) 304,160 其它 21,600 - - 21,600 329,479 8,501 (12,220) 325,760 长期投资减值准备 (20,160) - - (20,160) 309,319 305,600 1)、其他股权投资 被投资公司名称 投资日期 2002年6月30日 占被投资公司 投资金额 注册资本比例 广西北宝高等级公路股份有限公司 1997年9月 20,0001 8.93% 北流市虎威水泥有限责任公司 1997年11月 1,600 8.00% 21,600 2)、子公司 投资起止 占被投资公司注册 期限 资本比例 2001年12 2002年6 月31日 月30日 北京首创风度开发公司 1998年－2028年 91.67％ 91.67％ 北京星泰开发公司 1999年－2029年 75％ 75％ 北京阳光苑开发公司 1999年－2029年 65％ 65％ 广西阳光嘉园开发公司 1999－2014年 60％ 60％ 北京盛世物业公司 1999－2029年 45％ 45％ 北京阳光创业科技公司 2000年－2030年 80％ 北京阳光宏业公司 2000年－2020年 80％ 80％ 投资金额 2001年12 2002年6 2001年12 月31日 月30日 月31日 北京首创风度开发公司 55,000 55,000 65,409 北京星泰开发公司 31,035 31,035 41,395 北京阳光苑开发公司 46,924 46,920 19,277 广西阳光嘉园开发公司 36,000 36,000 北京盛世物业公司 540 540 (217) 北京阳光创业科技公司 8,000 (3,480) 北京阳光宏业公司 8,000 8,000 122,384 185，495 177,495 累计权益变动 账面余额 本年增减 2002年6 2001年12 2002年6 数 月30日 月31日 月30日 北京首创风度开发公司 (3,019) 62,390 120,409 117,390 北京星泰开发公司 5,021 46,416 72,430 77,451 北京阳光苑开发公司 (445) 18,832 66,197 65,752 广西阳光嘉园开发公司 (622) (622) 36,000 35,378 北京盛世物业公司 (217) 323 323 北京阳光创业科技公司 3,480 4,520 北京阳光宏业公司 (134) (134) 8,000 7,866 4,281 126.665 307.879 304.160 本公司在本期已对北京阳光创业科技有限公司进行清理，不再纳入合并范围。 （3）、主营业务收入和主营业务成本 2002年和2001年母公司无主营业务收入和主营业务成本。 （4）、投资收益 2002年1-6月 2001年1-6月 年末按权益法调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 800 46,184 股权投资清算收益 910 (1,001) 投资减值准备 40 (160) 1,750 45,023 7、关联方关系及其交易 （1）、存在控制关系的主要关联方 企业名称 注册地址 主要业务 北京首创阳光房地产 北京市 房地产开发销售及购销建筑本公司之 有限责任公司 材料等 北京首创风度房地产开发 北京市 房地产开发及信息咨询等 有限责任公司 北京星泰房地产开发 北京市 房地产开发及销售商品房 有限公司 北京阳光苑房地产开 北京市 房地产开发、物业管理、房地 发有限公司 产信息咨询 广西阳光嘉园房地产 南宁市 房地产开发、经营 综合开发有限公司 北京盛世物业管理有 北京市 接受委托进行物业管理，购销 限公司 建筑材料等 北京阳光宏业房地产 北京市 房地产开发、商品房销售等 开发有限公司 企业名称 与本公 经济性质 法定代表人 司关系 或类型 北京首创阳光房地产 控股股东 有限责任公司 刘晓光 有限责任公司 北京首创风度房地产开发 子公司 有限责任公司 唐军 有限责任公司 北京星泰房地产开发 子公司 有限责任公司 章军 有限公司 北京阳光苑房地产开 子公司 有限责任公司 侯国民 发有限公司 广西阳光嘉园房地产 子公司 合资经营(港资) 马卫东 综合开发有限公司 北京盛世物业管理有 子公司 有限责任公司 章军 限公司 北京阳光宏业房地产 子公司 有限责任公司 章军 开发有限公司 （2）、存在控制关系的主要关联方的注册资本及其变化 企业名称 2001年 2002年 12月31日 本年增加 本年减少 6月30日 北京首创阳光房地产 有限责任公司 100,000 - - 100,000 北京首创风度房地产开发有限责任公司 60,000 - - 60,000 北京星泰房地产开发有限公司 41,380 - - 41,380 北京阳光苑房地产开发有限 72,190 - - 72,190 公司广西阳光嘉园房地产综合开发有限公司 700万美元 - - 700万美元 北京盛世物业管理有限公司 1,200 - - 1,200 北京阳光宏业房地产开发有限公司 10,000 - - 10,000 （3）、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 2001年12月31日 本年增加 金额 ％ 金额 ％ 北京首创阳光房地产有限责任公司 55,285 26.5 企业名称 本年减少 2002年6月30日 金额 ％ 金额 ％ 北京首创阳光房地产有限责任公司 55,285 26.5 4、本公司直接或间接持有其控制的主要关联方之股份或权益及其变化: 1)、本公司直接拥有其控制的主要关联方之股份或权益及其变化: 企业名称 2001年12月31日 本年增加 金额 % 金额 % 北京首创风度房地产开发有限责任公司 55,000 91.67 - - 北京星泰房地产开发有限责任公司 31,035 75 - - 北京阳光苑房地产开发有限公司 46,920 65 - - 广西阳光嘉园房地产综合开发有限公司 420万美元 60 - - 北京盛世物业管理有限公司 540 45 - - 北京阳光宏业房地产开发有限公司 8,000 80 - - 企业名称 本年减少 2002年6月30日 金额 % 金额 % 北京首创风度房地产开发有限责任公司 - - 55,000 91.67 北京星泰房地产开发有限责任公司 - - 31,035 75 北京阳光苑房地产开发有限公司 - - 46,920 65 广西阳光嘉园房地产综合开发有限公司 - - 420万美元 60 北京盛世物业管理有限公司 - - 540 45 北京阳光宏业房地产开发有限公司 - - 8,000 80 2)、本公司之子公司北京首创风度房地产开发有限责任公司的联营公司之股份或权益及其变化: 企业名称 2001年1月1日 本年增加 金额 % 金额 % 北京星泰房地产开发有限公司 10,345 25 - - 北京盛世物业管理有限公司 420 35 - - 企业名称 本年减少 2002年6月30日 金额 % 金额 % 北京星泰房地产开发有限公司 - - 10,345 25 北京盛世物业管理有限公司 - - 420 35 （5）、不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业的关系 北流市虎威水泥有限责任公司 其他股权投资 广西北宝高等级公路股份有限公司 其他股权投资 （6）、关联方应收应付款项余额 其他应收款 2002年6月30日 2001年12月31日 北流市虎威水泥有限责任公司 3,309 3,309 广西北宝高等级公路股份公司 1,080 1,080 4,389 4,389 8、或有事项 或有负债 截至2002年6月30日止，本集团的或有负债如下： 2002年6月30日 （1）、为其他单位提供债务担保形成的或有负债37,000 1)、本公司之子公司北京首创风度房地产开发有限责任公司（“首创风度”）与北京万东医疗装备股份公司（“万东医疗”）于2001年6月签署保证合同，首创风度为万东医疗向中国工商银行北京分行朝阳支行的贷款人民币60,000千元提供担保，担保期限为1年；同时，双方与北京医药集团有限责任公司（“医药集团”）签署反担保协议，医药集团为万东医疗此贷款向首创风度提供反担保，反担保期限为1年。本报告期内万东医疗已偿还银行借款23,000千元。 2)、本公司与北京市朝阳将台乡农工商总公司（“将台乡农工商总公司”）于2001年12月签署保证合同，本公司为将台乡农工商总公司向福建兴业银行北京分行的贷款人民币60,000千元提供担保，担保期限6个月。此担保是由于双方和北京将台房地产开发有限公司（“将台房地产”）共同开发嘉润园项目（暂用名），将台乡农工商总公司缺乏资金向银行贷款而形成的。同时双方和将台房地产已签署反担保函，该反担保函中规定如本公司在此担保事项中出现任何损失，本公司将在根据三方签定的合作开发合同中规定的应向将台乡农工商总公司和将台房地产支付的拆迁补偿费人民币750,000千元中抵扣。本报告期内将台乡农工商总公司已偿还银行借款60,000千元。 （2）、为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性担保 本集团的客户采取银行按揭（抵押贷款）方式购买其开发的商品房时，根据银行发放个人购房抵押贷款的要求，本集团分别为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性担保。该项担保责任在购房客户办理完毕房屋所有权证并办妥房产抵押登记手续后解除。 截至2002 年6月30日为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性担保如下： 公司名称 按揭款担保余额 北京星泰房地产开发有限公司 64,540 北京首创风度房地产开发有限责任公司 182,499 北京阳光苑房地产开发有限公司 216,376 463,415 9、承诺事项 资本性承诺事项- 以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺： 2002年6月30日 2001年12月31日 开发项目 731,971 444,896 经营租赁承诺事项- 根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 2002年6月30日 2001年12月31日 一年以内 2,220 2,220 一年至二年以内 449 1,670 二年至三年以内 - - 三年以上 - - 2,669 3,890 10、资产负债表日后事项 （1）、本公司之子公司北京首创风度房地产开发有限责任公司（“首创风度”）与北京万东医疗装备股份公司（“万东医疗”）于2001年6月签署60,000千元贷款保证合同。万东医疗于本报告期内已偿还银行借款23,000千元，并于2002年7月11日、18日偿还剩余银行借款37,000千元。 （2）、本公司之子公司北京首创风度房地产开发有限责任公司（“首创风度”）向中国民生银行北京分行首体支行借入的短期担保借款人民币50,000千元，由本公司提供担保。首创风度于2002年8月5日偿还银行借款30,000千元。 (十一)、会计科目及对比数字 若干会计科目及对比数字已进行了重分类调整，以符合自2001年1月1日起施行的《企业会计制度》,《公开发行证券公司信息披露规则第15号-财务报告的一般规定》和公开发行证券公司信息披露编报规则（第11号）《从事房地产开发业务的公司财务报表附注特别规定》的要求。 八 备查文件 （一）、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； （二）、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （四）、公司章程； （五）、文件存放地：公司董事会办公室 董事长：唐军 广西阳光股份有限公司 2002-08-15 附表： 合并资产负债表 金额单位：人民币千元 资产 期末数(合并) 年初数(合并) 流动资产 货币资金(附注5.(1)) 217,664 215,265 短期投资(附注5.(2)) 8,916 311 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款(附注5.(3)) 13,702 8,781 其他应收款(附注5.(3)) 23,456 15,078 预付账款(附注5.(4)) 43,252 56,845 应收补贴款 存货(附注5.(5)) 904,156 728,597 待摊费用(附注5.(6)) 14,824 8,556 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,225,970 1,033,433 长期投资 长期股权投资(附注5.(7)) 1,940 1,440 长期债权投资 长期投资合计 1,940 1,440 其中：合并价差 固定资产 固定资产原价 9,776 10,588 减：累计折旧 (2,746) (2,682) 固定资产净值(附注5.(8)) 7,030 7,906 减：固定资产减值准备 固定资产净额 7,030 7,906 工程物资 在建工程 固定资产清理 (54) 固定资产合计 6,976 7,906 无形资产及其他资产 无形资产 7 长期待摊费用(附注5.(9)) 470 649 其它长期资产 无形资产及其他资产合计 470 656 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,235,356 1,043,435 合并资产负债表（续） 金额单位：人民币千元 负债和股东权益 期末数(合并) 年初数(合并) 流动负债 短期借款(附注5.（10）) 50,000 80,000 应付票据 应付账款(附注5.（11）) 22 121 预收账款(附注5.（12）) 442,733 167,019 应付工资 298 484 应付福利费 2,530 2,212 应付股利(附注5.（13）) 1,755 2,268 应交税金(附注5.（14）) 5,326 34,844 其他应交款 52 409 其他应付款(附注5.（15）) 48,314 46,533 预提费用(附注5.（16）) 55,898 80,561 预计负债 一年内到期的长期借款 其他流动负债 流动负债合计 606,928 414,451 长期负债 长期借款(附注5.（17）) 70,000 70,000 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 70,000 70,000 递延税项 递延税款贷项 负债合计 676,928 484,451 少数股东权益 72,245 73,391 股东权益 股本(附注5.（18）) 208,600 208,600 资本公积(附注5.（19）) 75,909 75,909 盈余公积(附注5.（20）) 75,817 75,817 其中：法定公益金 25,011 25,011 未分配利润(附注5.（21）) 125,857 125,267 外币报表折算差额 股东权益合计 486,183 485,593 负债和股东权益总计 1,235,356 1,043,435 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并利润表 金额单位：人民币千元 项目 本年累计数（合并） 上年同期数（合并） 一、主营业务收入(附注5.（22）) 45,432 273,754 减：主营业务成本 (28,323) (192,129) 主营业务税金及附加 (2,466) (15,056) 二、主营业务利润 14,643 66,569 加：其他业务利润 减：营业费用 (5,144) (7,365) 管理费用 (8,214) (8,469) 财务费用-净额(附注5.（24）) 883 (406) 三、营业利润 2,168 50,329 加：投资收益(附注5.（25）) 758 (1,161) 补贴收入(附注5.（26）) 18,318 营业外收入 60 10 减：营业外支出 (30) (1,133) 四、利润总额 2,956 66,363 减：所得税 (3,298) (18,911) 少数股东损益 932 (3,480) 五、净利润 590 43,972 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并利润分配表 金额单位：人民币千元 项目 本年累计数(合并) 上年同期数(合并) 一、净利润 590 43,972 加：年初未分配利润 125,267 88,170 其它转入 二、可供分配的利润 125,857 132,142 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 三、可供股东分配的利润 125,857 132,142 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 125,857 132,142 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司资产负债表 金额单位：人民币千元 资产 期末数(母公司) 年初数(母公司) 流动资产 货币资金 6,353 21,359 短期投资 8,916 311 应收票据 应收股利 7,080 18,580 应收利息 应收账款 其他应收款(附注6.(1)) 165,626 190,575 预付账款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 187,975 230,825 长期投资 长期股权投资(附注6.(2)) 305,600 309,319 长期债权投资 长期投资合计 305,600 309,319 其中：合并价差 固定资产 固定资产原价 2,421 2,301 减：累计折旧 (547) (458) 固定资产净值 1,874 1,843 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,874 1,843 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 1,874 1,843 无形资产及其他资产 无形资产 长期待摊费用 其它长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项 递延税款借项 资产总计 495,449 541,987 母公司资产负债表（续） 金额单位：人民币千元 负债和股东权益 期末数(母公司) 年初数(母公司) 流动负债 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 91 91 应付股利 1,755 2,268 应交税金 188 188 其他应交款 其他应付款 7,132 53,696 预提费用 100 151 预计负债 一年内到期的长期借款 其他流动负债 流动负债合计 9,266 56,394 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项 递延税款贷项 负债合计 9,266 56,394 股东权益 股本 208,600 208,600 资本公积 75,909 75,909 盈余公积 42,771 42,771 其中：法定公益金 13,995 13,995 未分配利润 158,903 158,313 外币报表折算差额 股东权益合计 486,183 485,593 负债和股东权益总计 495,449 541,987 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司利润表 金额单位：人民币千元 项目 本年累计数(母公司) 上年同期数(母公司) 一、主营业务收入(附注6.(3)) 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 减：营业费用 (2) (536) 管理费用 (1,226) (538) 财务费用-净额 68 23 三、营业利润 (1,160) (1,051) 加：投资收益(附注6.(4)) 1,750 45,023 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 590 43,972 减：所得税 五、净利润 590 43,972 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司利润分配表 项目 本年累计数(母公司) 上年同期数(母公司) 一、净利润 590 43,972 加：年初未分配利润 158,313 139,500 其它转入 二、可供分配的利润 158,903 183,472 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 三、可供股东分配的利润 158,903 183,472 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 158,903 183,472 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 金额单位：人民币千元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 317,588 收到的税费返回 收到的其他与经营活动有关的现金 125,415 162,131 现金流入小计 443,003 162,131 购买商品、接受劳务支付的现金 (243,606) 支付给职工以及为职工支付的现金 (6,965) 支付的各项税费 (41,209) 支付的其他与经营活动有关的现金 (104,501) (179,559) 现金流出小计 (396,281) (179,559) 经营活动产生的现金流量净额 46,722 (17,428) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 11,500 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 11,500 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (217) 投资所支付的现金 (9,065) (8,565) 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 (9,282) (8,565) 投资活动产生的现金流量净额 (9,282) 2,935 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 (30,000) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (5,041) (513) 其中：子公司支付少数股东股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 (35,041) (513) 筹资活动产生的现金流量净额 (35,041) (513) 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加(减少)额 2,399 (15,006) 补充资料 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 590 590 加：少数股东损益 (932) 计提的资产减值准备 (9) (48) 固定资产折旧 696 169 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 179 待摊费用的减少 (6,268) 预提费用的减少 (24,663) (50) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失(减：收益) 财务费用投资损失(减：收益) (718) (1,709) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少 (175,559) 经营性应收项目的减少(减：增加) 6,266 (15,546) 经营性应付项目的增加(减：减少) 247,140 (834) 其他 经营活动产生的现金流量净额 46,722 (17,428) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加/(减少)情况： 现金的年末余额 217,664 6,353 减：现金的年初余额 215,265 21,359 现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加(减少)额 2,399 (15,006) 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
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