上海华东电脑股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.17 14:50 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海华东电脑股份有限公司2002年半年度报告 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告（未经审计） 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司董事马定贤、许琪因事请假未能出席董事会，分别委托孙德炜、林起章董事代为出席会议并授权表决。 公司半年度财务报告未经审计。 一、公司基本情况 （一）公司简介 1、公司法定中文名称：上海华东电脑股份有限公司 英文名称：Shanghai East-China Computer Co.,Ltd. 英文缩写：ECC 2、股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：华东电脑股票代码：600850 3、公司注册地址：上海市凤阳路310 号 公司办公地址：上海市桂林路418 号 邮政编码：200233 公司国际互联网网址：www.shecc.com 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：孙德炜 5、公司董事会秘书：吴志明 联系地址：上海市桂林路418 号 电话：021－64362789 传真：021－64700357 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸：上海证券报 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：上海市桂林路418 号公司董事会秘书室 （二）主要财务数据与指标 单位：人民币元 项目 本期数 上年同期数 净利润 -16,647,787.81 3,694,559.32 扣除非经常性损益后的净利润* -17,999,848.76 616,672.56 净资产收益率 -7.8568% 1.6900% 扣除非经常性损益后加权净资产收益率 -8.1738% 0.2846% 每股收益 -0.0973 0.0220 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.2081 -0.0840 期末数 年初数 股东权益(不含少数股东权益) 211,888,837.66 228,536,625.47 每股净资产 1.2389 1.3400 调整后的每股净资产 1.0777 1.1700 注：扣除的非经常性损益项目及金额 项目 金额 合同违约金 1,147,953.00 其他收入 204,107.95 合计 1,352,060.95 二、股本变动和主要股东持股情况 1、公司股本变动情况：报告期内无变化。 2、报告期末公司股东总数为18393 户。 3、主要股东持股情况 股东名称 期初持股数 期末持股数 华东计算技术研究所 94042620 94042620 建设银行上海市分行第二营业部 6473520 6473520 国家持股 4088880 4088880 上海华兴贸易公司 3564000 3564000 万科财务顾问有限公司 3240000 3240000 上海亿安科技发展有限公司 2916000 2916000 中国信达信托投资公司 2430000 2430000 北京恒强勤业商贸有限公司 1814400 1814400 北京仁达国际信息工程有限公司 1620000 1620000 久康公司 950000 股东名称 占总股本% 股份性质 华东计算技术研究所 54.98 发起人法人股 建设银行上海市分行第二营业部 3.78 募集法人股 国家持股 2.39 国有法人股 上海华兴贸易公司 2.08 募集法人股 万科财务顾问有限公司 1.89 募集法人股 上海亿安科技发展有限公司 1.70 募集法人股 中国信达信托投资公司 1.42 募集法人股 北京恒强勤业商贸有限公司 1.06 募集法人股 北京仁达国际信息工程有限公司 0.95 募集法人股 久康公司 0.56 流通股 以上列出的股东中代表国家持有股份的单位为信息产业部，持有54.98％股份的华东计算技术研究所系本公司发起人，所持股份在报告期内无质押、冻结的情况。华东计算技术研究所成立于1958 年，是我国最早建立的计算机科学和技术的研究所之一，隶属于国家信息产业部。法定代表人：孙德炜；机构类型：事业单位；业务范围：加固微机系统、宇航计算机、嵌入式计算机、软件开发、系统集成、仿真系统、机电磁一体化系统、计算机网络、电源等。 前10 名股东之间无关联关系。 三、董事、监事、高级管理人员情况 1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有变动。 2、董事、监事、高级管理人员变动情况： （1）2002 年4 月24 日公司召开的2001 年度股东大会审议通过《关于更换公司部分董事的议案》，同意丁长峰先生辞去公司董事职务；选举戴继雄先生为公司独立董事。 （2）2002 年4 月25 日公司第三届董事会第十二次会议聘任杨希澥先生为公司副总经理。 四、管理层讨论与分析 （一）公司经营成果及财务状况的简要分析： 1、主要财务数据与上年同期或年初数相比的增减变化： 单位：人民币元 项目 金额 本期数 上年同期数 增减比率% 主营业务收入 344,505,219.76 594,766,852.38 -42.08 主营业务利润 39,724,751.94 50,350,470.90 -21.10 管理费用 22,289,589.12 20,419,219.74 9.16 财务费用 4,502,942.53 3,550,749.59 26.82 投资收益 -4,582,639.01 -120,595.33 3700.01 净利润 -16,647,787.81 3,694,559.32 -550.60 现金及现金等价物净增加额 -11,429,455.54 -33,559,853.91 -65.94 项目 金额 本期数 期初数 增减比率% 总资产 578,170,923.09 525,371,421.28 10.05 应收帐款 175,865,415.94 120,806,101.02 45.58 其他应收款 132,027,986.85 118,301,809.31 11.60 存货 58,825,930.34 41,862,559.84 40.52 固定资产净额 33,639,801.37 19,691,396.80 70.84 短期借款 140,000,000.00 100,000,000.00 40.00 应付帐款 102,472,261.36 110,629,913.09 -7.37 股东权益 211,888,837.66 228,536,625.47 -7.28 2、主要财务数据增减变动原因： （1）主营业务收入、主营业务利润与上年同期相比都有不同程度的下降，但毛利率与上年同期相比上升了3.06 个百分点，主要原因是调整业务结构，削减了部分毛利较低的业务。管理费用上升主要是因为2001 年12 月投资控股的上海华东电脑存储网络系统有限公司于2002 年开始营业，前期开办费于当期一次摊销。投资收益比上年同期下降，主要是由于2002 年1 月投资控股华普信息技术有限公司，本公司于2002 年1 月起开始摊销股权投资差额所致。上述因素构成了净利润比上年同期下降的主要原因。 （2）应收帐款比去年年末增长45.58%，净增加55,059 千元。主要是本期新增加合并报表单位华普信息技术有限公司所致，该公司6 月末应收帐款余额为66,681 千元；剔除此因素，报告期末应收帐款余额比期初下降了9.62%。 （3）其他应收款比去年年末增长11.60%，净增加13,726 千元。主要是本期新增加合并报表单位华普信息技术有限公司所致。 （4）存货报告期比上期增长40.52%，净增加16,963 千元。主要是本期新增加合并报表单位华普信息技术有限公司所致。 （5）固定资产净额报告期比上期增长70.84%，净增加13,949 千元。主要是本期新增加合并报表单位华普信息技术有限公司所致。该公司6 月末固定资产净额为14,705 千元。 （6）短期借款报告期比上期增长40.00%，净增加40,000 千元。主要是因为本期新增加合并报表单位华普信息技术有限公司所致。该公司6 月末短期借款余额为37,000 千元。 （二）报告期内主要经营情况： 1、公司主营业务为计算机、电子及通信设备、系统集成、网络工程、软件开发及软件工程和电子工程设计与施工。以各种集成解决方案、应用软件和软件产品、代理产品销售为主业。上半年的工作主要是围绕进一步确立以IT 服务为主业的经营思路，壮大信息服务业务规模；全力做好存储网络产品的产品化工作，尽快推出自主品牌的存储 产品；加强主要参股和控股公司的管理；完善有效的内部管理体系等目标开展工作，由于IT 市场增速减缓，市场竞争更趋激烈，加之本身公司运作中市场拓展工作没有取得预期成效，技术骨干尚不能满足实际需要，致使上半年经营状况与原计划相比差距很大。 （1）系统集成、电子工程、网络工程等业务通过内部资源整合，部分技术骨干引进，综合技术能力得到提高，技术服务内容更为齐全，已经完成及正在实施一些重大工程项目；企业信息化服务业务尚处于起步阶段，且项目实施周期较长，上半年业务情况很不理想；软件开发业务根据市场和自身资源情况，主要业务为项目开发、自有医学影像产品的销售及资源外包，由于该业务年初刚进行重新梳理，预计到下半年可看到成效。 （2）公司自有知识产权的存储网络产品的研发生产，主要在存储网络系统公司进行。上半年第一代样机的产品化工作已经完成，各项技术指标测试结果良好，是同类产品中性价比最好的产品之一，目前正准备投入市场。 （3）公司参股和控股的上海华东电脑利集国际贸易有限公司和上海华东电脑科技有限公司，因管理不善去年造成巨额亏损，拖累了公司盈利业绩，今年公司派人参与华东利集公司的经营管理工作，通过削减合资公司冗员，落实各项管理制度和考核制度，组织回收呆滞帐款，开拓新产品销售业务，上半年亏损额已大幅下降，与去年同期相比经营状况明显改善。华东电脑科技公司也已从产品分销业务中解脱出来，专门提供物流服务和外地平台管理服务，上半年已经扭转亏损局面。但去年底新投资的上海华东电脑存储网络系统有限公司，由于上半年主要经营管理人员刚刚到位，人员队伍的整合、客户基础的建立均化了不少时间，上半年亏损260 余万元。 上半年公司实现主营业务收入344,505,219.76 元，与上年同期相比下降42.08%；净利润-16,647,787.81 元，与上年同期相比下降550.60%。主要原因是调整业务结构，削减了大量的产品销售业务，而信息服务业务量没有达到预期计划，以及投资收益大幅下降所致。 2、公司主营业务产品构成情况： 单位：人民币元 项目 主营业务收入 金额 比例% 销售计算机及配套设备 306,697,267.09 89.03 工程项目及软件收入 37,807,952.67 10.97 合计 344,505,219.76 100.00 项目 主营业务成本 金额 比例% 销售计算机及配套设备 281,606,766.45 92.87 工程项目及软件收入 21,614,388.64 7.13 合计 303,221,155.09 100.00 （三）公司投资情况 报告期内公司没有募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况；也无重大非募集资金投资项目。 （四）下半年工作计划 1、继续抓好主营业务工作，在市场和客户开发方面加大力度，同时做好内部业务各环节的协调与支持，争取主营业务收入有较大增长。信息系统集成市场需求较大，但与应用的相关性增大，公司将注重对客户、市场的研究，提高网络工程综合解决方案的能力，满足不同类型客户的需求；弱电工程市场前景良好，特别是一些重大市政项目正在启动，只要措施得当应该可以有所作为；电子工程业务一直比较稳定，要继续保持稳步增长的态势；软件开发要按时完成已有项目的开发工作，并逐步形成有自身优势的业务方向。预计下半年母公司主营业务收入为1.24 亿元，主营业务成本1 亿元。 2、抓好新一代存储网络产品开发，把自有知识产权的产品推向市场。在第一代样机产品化的基础上，继续抓好新产品的开发；组织好自有品牌的存储产品销售工作，逐步树立起华东电脑海量存储产品的市场形象，并要按照国家规定，认真做好项目验收工作。 3、进一步加强对投资的控股、参股公司的管理和监督。尤其是控股的亏损公司的管理，协助其改善运作状况，增加目标代理商，提高服务业务比例，整合销售队伍，扩大产品销售量，扭转亏损局面。 3、加强重点行业领域的业务拓展，根据市场需求提供相应解决方案。公司原涉足的主要行业集中在金融、电信、政府等部门，要进一步对市场进行细分，寻找合适的服务对象，争取在某一行业有所进展，深入其中了解、分析用户需求，提供全面的解决方案。通过成功案例的积累，逐步形成在某一行业的市场地位。 4、强化制度管理和流程管理，提高内部控制意识。进一步加强内部控制制度，严格按照财务预算执行，坚持做好管理费用控制工作，抓紧应收帐款的回收。进一步完善绩效评估体系建设，加强人力资源开发和管理，倡导勤勉敬业的职业态度，继续推进公司现代企业制度的建设，提高法人治理水平，促进公司规范运作。 （五）下一报告期业绩预告 由于主营业务收入不足，以及投资收益与原计划差距较大，预计2002 年三季度累计仍将亏损；由于公司上半年亏损额较大，尽管下半年预计略有盈利，但难以扭转全年亏损的局面，公司原定年度经营指标将无法完成。 五、重要事项 1、在公司治理方面，根据中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司现代企业制度检查的通知精神，公司围绕本次检查工作的重点，以《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及相关规范性文件为依据，逐项进行对照检查，及时完成了建立现代企业制度检查的自查报告并上报各有关部门。 通过自我检查我们看到，公司机构设置是完备的，董事会、监事会及其他内部机构都是独立运作的；公司基本制度是齐全的，覆盖了科研、生产、营销与合同、财务、人事、对外投资、综合管理等各个方面，公司的日常运作和信息披露较为规范。但在优秀管理人员的选聘、激励与约束机制的建立，优势业务的拓展，核心技术队伍的培育，内部业务流程的梳理，管理制度的完善，控制制度的实施检查等方面仍有大量工作要做。报告期内公司修改了《公司章程》和《股东大会议事规则》，增选了独立董事，控股股东的欠款已全部付清。 2、报告期内公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。 3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 4、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置及收购兼并事项。 2001 年公司收购华普信息技术有限公司66.7%股权事项（相关信息见2001 年11月17 日、12 月28 日《上海证券报》）已获外经贸部外经贸资二函[2002]143 号文批复同意，股权转让过户手续也已完成。 2001 年公司出售上海华讯网络系统有限公司42%股权及转让公司部分债权事项（相关信息见2001 年12 月5 日、12 月28 日《上海证券报》）截止2001 年12 月31 日，上海国和投资有限公司已支付该次股权转让款的50%和债权转让款的20%共计3100 万元。按协议规定，上海国和投资有限公司应在2002 年6 月30 日之前支付股权转让款的50%和债权转让款的50%，共计5367 万元，剩余的30%债权转让款应在2002年9 月30 日前付清。截止报告期末，上海国和投资有限公司没有按协议规定付款，该公司提出：由于资金安排有所脱节，致使难以按期支付上述款项，并书面承诺上述全部款项在2002 年9 月30 日前付清。延期付款的资金成本按实际占用时间按银行同期贷款利息计算。（2002 年7 月30 日，上海国和投资有限公司付清了50%的上海华讯网络系统有限公司股权转让款，金额为15，320，800 元）本公司将全力敦促其履行协议。 5、报告期内公司无重大关联交易事项。 2001 年3 月公司向控股股东华东计算技术研究所销售历年积压的库存商品1685万元，占公司当年销货金额的2.93%。该笔交易以公司帐面值计价，华东计算技术研究所在开票后1 月内支付了30%货款，2002 年3 月华东计算技术研究所付清了全部余款。 6、重大合同及其履行情况 （1）报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （2）报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同情况： 公司为其他单位提供5971.9 万元人民币担保和1000 万美元信用担保。 借款单位 金额 期限 上海启明软件有限公司 280万元 2002-2~2002-8 上海启明软件有限公司 100万元 2002-3~2003-3 上海启明软件有限公司 200万元 2002-1~2002-7 上海华创信息技术进出口有限公司 51.9万元 2002-5~2002-7 上海华创信息技术进出口有限公司 541万元 2002-5~2002-9 上海华创信息技术进出口有限公司 300万元 2002-6~2002-12 华普信息技术有限公司 2000万元 2002-2~2003-2 上海宝安企业有限公司 499万元 2002-6~2002-12 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 2000万元 2001-12~2002-9 上海华讯网络系统有限公司 1000万美元 2001-10~2002-10 借款单位 担保类型 上海启明软件有限公司 银行借款担保 上海启明软件有限公司 银行借款担保 上海启明软件有限公司 银行借款担保 上海华创信息技术进出口有限公司 保函 上海华创信息技术进出口有限公司 保函 上海华创信息技术进出口有限公司 保函 华普信息技术有限公司 银行借款担保 上海宝安企业有限公司 银行借款担保 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 信用额度担保 上海华讯网络系统有限公司 信用额度担保 （3）、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。 （4）、报告期内公司或持有公司股份5%以上的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 六、财务报告（未经审计） 1、会计报表（见附表） 2、会计报表附注 （一）公司简介 公司系于1993 年9 月25 日，经上海市科学技术委员会沪科（93）第286 号文批准成立，属电子信息产业。公司是以中国著名的计算机研究和开发机构—华东计算技术研究所雄厚的科技实力为依托，集计算机与信息技术研究开发、生产、销售和服务于一体的高科技公司，也是中国信息产业界的首家上市公司。公司股票于1994 年3 月24 日在上海证券交易所挂牌交易。 公司主要业务范围：计算机硬件、软件、外部设备、磁记录介质、网络工程、系统集成、应用开发和信息服务，具有经中国外经贸部批准的进出口自营权。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、会计年度 自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 人民币元。 4、记账原则和计价基础 以权责发生制为记账原则。以历史成本为计价基础，各项财产如果发生减值，则计提相应的减值准备。 5、外币业务折算方法 公司对涉及外币的经济业务采用业务发生当月1 日或当日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。 6、现金等价物的确定标准 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 8、坏账核算方法 坏账的确认标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的，或因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项，并按审批权限规定批准后，确认为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 公司应收款项(包括应收账款和其它应收款)按账龄分析法计提坏账准备。其计提比例如下： 账龄 计提比例 3个月以内 不计提 3个月～1年 3% 1～2年 5% 2～3年 15% 3～4年 25% 4～5年 35% 5年以上 40% 9、存货核算方法 存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、工程施工。取得存货时按实际成本计价，发出存货时按先进先出法计价；低值易耗品采用五五摊销法核算。工程施工当年完工的竣工后一次结转工程成本，跨年完工的按完工百分比法结转工程成本。 存货跌价准备计提方法：年末按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取。 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值，存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)成本与可变现净值计量。 10、长期投资核算方法 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变现或不准备随时变现债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的按成本法核算，即公司在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资收益入账；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的按权益法核算，即公司在取得长期股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的原利润或发生的原亏损的份额，调整投资账面价值，并作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有者权益份额之间的差额按10 年(如被投资单位剩余经营期短于10 年,则按剩余经营年数)平均摊销，计入损益。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额,作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取长期投资减值准备。 委托贷款计价、利息确认方法及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”,在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。 12、固定资产及折旧 固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备，器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在人民币2,000 元以上，并且使用年限超过两年的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，将其差额，计入“未确认融资费用”，并在租赁期内各个期间，按直线法进行分摊。若融资租赁资产占公司资产总额比例等于或小于30%，则按最低租赁付款额作为固定资产入账价值。 固定资产折旧方法为年限平均法。公司固定资产分类及折旧年限具体如下： 固定资产类别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 50年 4% 1.92% 机器设备 8年 4% 12% 电子设备 5年 4% 19.2% 运输设备 5年 4% 19.2% 其它设备 5年 4% 19.2% 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 14、借款费用 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。 15、无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有的，没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价。 无形资产在下列预计收益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 技术专利 10年 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用 长期待摊费用是指已经支出，但收益期限在一年以上(不含一年)的各项费用，其中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在5年内平均摊销： 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 17、收入确认原则 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下三种情况确认和计量： （1）如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； （2）如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； （3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 18、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 20、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务。 （2）该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 （4）该义务金额能够可靠地计量。 21、主要会计政策、会计估计变更的说明： 本报告期所采用的会计政策、会计估计与上年度财务报告相比无重大变化。 （三）主要税项 流转税：增值税税率17%。 营业税税率3%-5%。 所得税：所得税税率15%。 公司经上海市科学技术委员会组织复审认定，被批准为2001 年度上海市高新技术产业开发区复审合格的高新技术企业(据沪科(2001)第207 号文)。 （四）控股子公司情况(单位：人民币元) 公司全称 注册资本 上海华东电脑存储网络系统有限公司*2 2000万元 上海华东电脑科技有限公司 1400万元 上海华创信息技术进出口有限公司 1000万元 华普信息技术有限公司 2350万元 沈阳华东电脑信息系统有限公司*1 70万元 安徽华东电脑信息系统有限公司*1 100万元 贵州华东电脑信息系统有限公司*1 50万元 公司全称 经营范围 上海华东电脑存储网络系统有限公司*2 计算机、电脑存储、网络、技术 开发、销售等 上海华东电脑科技有限公司 技术开发及技术支持 上海华创信息技术进出口有限公司 经营和代理进出口业务，电子、 通讯等产品的销售 华普信息技术有限公司 销售、系统集成及咨询服务等 沈阳华东电脑信息系统有限公司*1 技术开发及技术支持、销售 安徽华东电脑信息系统有限公司*1 技术开发及技术支持、销售 贵州华东电脑信息系统有限公司*1 技术开发及技术支持、销售 公司全称 本公司投资额 所占比例 是否合并 上海华东电脑存储网络系统有限公司*2 1950万元 97.50% 合并 上海华东电脑科技有限公司 1100万元 78.57% 合并 上海华创信息技术进出口有限公司 700万元 70.00% 合并 华普信息技术有限公司 2687万元 66.70% 合并 沈阳华东电脑信息系统有限公司*1 36.4万元 52.00% 不合并 安徽华东电脑信息系统有限公司*1 52万元 52.00% 不合并 贵州华东电脑信息系统有限公司*1 26万元 52.00% 不合并 *1 该三公司系上海华东电脑科技有限公司子公司，根据财政部财会字[1996]2 号文《关于合并报表合并范围请示的复函》，该三家子公司的资产总额未达到科技公司合并后的资产总额的10%，故未纳入合并范围。 *2 上海华东电脑存储网络系统有限公司另一投资方为上海华创信息技术进出口有限公司，其所占比例为2.5%。 今年合并范围增加华普信息技术有限公司，该公司2002 年6 月30 日总资产占合并后总资产26.59%；按投资比例，2002 年上半年公司取得的投资收益为4,311,603.34元；扣除本期摊销的股权投资差额后，公司取得的投资净收益为1,283,721.64 元。 （五）会计报表项目附注(单位：除特别注明外，均为人民币元) 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 184,154.03 155,082.96 银行存款 31,368,635.58 47,837,886.72 其它货币资金 8,798,357.83 3,787,633.30 合计 40,351,147.44 51,780,602.98 2、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 197,143.68 -- （1）应收票据中无贴现、抵押的票据。 （2）应收票据余额中无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据。 3、应收股利 被投资单位 期末数 期初数 性质及内容 上海启明软件有限公司 307,410.83 183,200.07 股利 4、应收账款 （1）账面价值 账龄 期末数 金额 占总金额的 坏账准备金 (原发生数) 比例(%) 3个月内 106,639,239.66 59.20 -- 3个月～1年 29,067,979.85 16.14 872,039.40 1～2年 29,403,323.53 16.32 928,440.79 2～3年 13,706,480.22 7.61 2,055,972.03 3～4年 450,173.46 0.25 112,543.37 4～5年 872,638.17 0.48 305,423.36 合计 180,139,834.89 100.00 4,274,418.95 账龄 期末数 账面价值 坏账准备计提比例(%) 3个月内 106,639,239.66 -- 3个月～1年 28,195,940.45 3 1～2年 28,474,882.74 5 2～3年 11,650,508.19 15 3～4年 337,630.09 25 4～5年 567,214.81 35 合计 175,865,415.94 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 3个月内 50,358,393.34 40.79 -- 3个月～1年 42,567,902.97 34.48 1,029,135.41 1～2年 26,277,849.04 21.28 777,152.09 2～3年 2,945,174.42 2.39 441,776.16 3～4年 450,173.46 0.36 112,543.36 4～5年 872,638.17 0.70 305423.36 合计 123,472,131.40 100.00 2,666,030.38 账龄 期初数 金额(原发生数) 坏账准备计提比例 (%) 3个月内 50,358,393.34 -- 3个月～1年 41,538,767.56 3 1～2年 25,500,696.95 5 2～3年 2,503,398.26 15 3～4年 337,630.10 25 4～5年 567,214.81 35 合计 120,806,101.02 （2）持公司5%以上股份的股东单位欠款 华东计算技术研究所105,948.59 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名 74,273,634.00 41.23% 41,901,614.59 33.94% 应收帐款增加系本期新增合并报表单位华普信息技术有限公司所致。 5、其他应收款 （1）账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金额 3个月内 28,956,473.82 20.82 -- 3个月～1年 91,814,123.98 66.03 2,754,423.72 1～2年 6,208,339.58 4.47 310,416.93 2～3年 1,865,620.42 1.34 279,843.06 3～4年 2,558,968.43 1.84 639,742.11 4～5年 395,148.00 0.28 138,301.80 5年以上 7,253,400.40 5.22 2,901,360.16 合计 139,052,074.63 100.00 7,024,087.78 账龄 期末数 账面价值 坏账准备计提比例(%) 3个月内 28,956,473.82 -- 3个月～1年 89,059,700.26 3 1～2年 5,897,922.65 5 2～3年 1,585,777.36 15 3～4年 1,919,226.32 25 4～5年 256,846.20 35 5年以上 4,352,040.24 40 合计 132,027,986.85 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 3个月内 85,119,396.52 69.45 -- 3个月1年 12,591,760.76 10.27 377,752.82 1～2年 11,220,363.47 9.15 561,018.18 2～3年 4,055,818.43 3.31 608,372.76 3～4年 7,341,318.53 5.99 1,835,329.64 4～5年 330,000.00 0.27 115,500.00 5年以上 1,901,875.00 1.55 760,750.00 合计 122,560,532.71 100.00 4,258,723.40 账龄 期初数 账面价值 坏账准备计提比例(%) 3个月内 85,119,396.52 -- 3个月1年 12,214,007.94 3 1～2年 10,659,345.29 5 2～3年 3,447,445.67 15 3～4年 5,505,988.89 25 4～5年 214,500.00 35 5年以上 1,141,125.00 40 合计 118,301,809.31 （2）金额较大的其他应收款 性质及内容 期末金额 期初金额 上海国和投资有限公司(股权及债权转让款)* 76,823,680.37 76,823,680.37 *详见2002 年6 月28 日公司公告（编号：临2002-011）。 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 其他应收款欠款前五名 113,211,321.81 85.36% 100,668,865.70 82.14% 本期无持公司5%以上股份的股东单位欠款。 6、预付账款 期末数 期初数 余额 比例(%) 余额 比例(%) 1年以内 42,227,434.39 90.88 100,162,744.76 97.43 1～2年 2,577,367.24 5.55 1,146,073.23 1.11 2～3年 1,658,209.00 3.57 103,000.00 0.10 3年以上 -- -- 1,397,745.00 1.36 合计 46,463,010.63 100.00 102,809,562.99 100.00 本期无持公司5%以上股份的股东单位欠款。 本期减少系2001 年年末预付收购华普信息技术有限公司股权款转为长期股权投资。 7、存货 （1）账面价值 项目 期末数 金额 跌价准备 账面价值 原材料 21,146,292.05 2,476,741.48 18,669,550.57 低值易耗品 557,132.27 -- 557,132.27 库存商品 13,590,675.38 3,175,735.16 10,414,940.22 分期收款发出商 品 25,950,806.40 -- 25,950,806.40 工程施工 3,233,500.88 -- 3,233,500.88 合计 64,478,406.98 5,652,476.64 58,825,930.34 项目 期初数 金额 跌价准备 账面价值 原材料 6,231,558.22 1,843,361.08 4,388,197.14 低值易耗品 586,255.20 -- 586,255.20 库存商品 33,341,091.58 3,175,735.16 30,165,356.42 分期收款发出商 品 5,160,202.08 -- 5,160,202.08 工程施工 1,562,549.00 -- 1,562,549.00 合计 46,881,656.08 5,019,096.24 41,862,559.84 （2）跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 原材料 1,843,361.08 633,380.40 -- 2,476,741.48 库存商品 3,175,735.16 -- -- 3,175,735.16 合计 5,019,096.24 633,380.40 -- 5,652,476.64 8、待摊费用 类别 期末结存的原因 期末数 期初数 咨询费 尚未摊销完毕 6,000.00 -- 养路费 尚未摊销完毕 6,168.00 -- 复印机租赁费 尚未摊销完毕 2,000.00 -- 培训室装修费 尚未摊销完毕 185,301.03 -- 租赁费 尚未摊销完毕 309211.14 376,928.04 保险费 尚未摊销完毕 14,301.80 7,855.16 其他 尚未摊销完毕 110,281.01 119,589.75 合计 尚未摊销完毕 633,262.98 504,372.95 9、长期股权投资 （1）账面价值 项目 期末数 期末余额 其中：股权投资差额 减值准备 账面价值 联营企业 66,260,466.12 21,100,773.69 2,652,500.00 63,607,966.12 合计 66,260,466.12 21,100,773.69 2,652,500.00 63,607,966.12 项目 期初数 期初余额 其中：股权投资差额 减值准备 账面价值 联营企业 4,759,035.78 -- 2,652,500.00 42,106,535.78 合计 4,759,035.78 -- 2,652,500.00 42,106,535.78 （2）联营企业及其他股权投资 被投资公司名称 期末投资比例 投资期限 华普信息技术有限公司 66.7% 2002.1~2006.1 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 47.50% 2000.1~2050.1 上海启明软件有限公司 45.80% 1988.11~2003.10 上海迈创科技有限公司 30% 2001.12~2021.12 上海华东电脑集益信息技术有限公司 25% 2000.1~2050.1 上海天映多媒体传播有限公司 24% 1999.2~2019.2 北京络神万兴信息技术有限公司 20% 2001.9~2016.9 浙江溢华电子有限公司 18% 1992.10~2007.10 上海华讯网络系统有限公司 9% 2000.8~2020.8 上海华腾软件系统有限公司 8.78% 1993.7~2013.6 成都华东电脑系统集成有限公司 42% 2002.05~2032.05 沈阳华东电脑信息系统有限公司 52% 2002.01~2032.01 安徽华东电脑信息系统有限公司 52% 2002.05~2032.05 贵州华东电脑科技有限公司 52% 2002.01~2032.01 总计： 被投资公司名称 初始投资成本 本期追加投资 -- -- 华普信息技术有限公司 -- -- 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 19,659,941.91 -- 上海启明软件有限公司 4,580,000.00 -- 上海迈创科技有限公司 3,000,000.00 -- 上海华东电脑集益信息技术有限公司 8,278,750.00 -- 上海天映多媒体传播有限公司 2,400,000.00 -- 北京络神万兴信息技术有限公司 2,000,000.00 -- 浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00 -- 上海华讯网络系统有限公司 3,155,453.08 -- 上海华腾软件系统有限公司 5,179,454.95 -- 成都华东电脑系统集成有限公司 -- 540,000.00 沈阳华东电脑信息系统有限公司 -- 364,000.00 安徽华东电脑信息系统有限公司 -- 520,000.00 贵州华东电脑科技有限公司 -- 260,000.00 总计： 50,906,099.94 1,684,000.00 被投资公司名称 本期权益变动 权益增减 分得红利 华普信息技术有限公司 -- -- 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 -336,848.43 -- 上海启明软件有限公司 -214,521.92 124,210.76 上海迈创科技有限公司 599,347.99 -- 上海华东电脑集益信息技术有限公司 -1,171,349.85 -- 上海天映多媒体传播有限公司 3,071.64 -- 北京络神万兴信息技术有限公司 -35,676.55 -- 浙江溢华电子有限公司 -- -- 上海华讯网络系统有限公司 -- -- 上海华腾软件系统有限公司 -- -- 成都华东电脑系统集成有限公司 -25,570.75 -- 沈阳华东电脑信息系统有限公司 234.36 -- 安徽华东电脑信息系统有限公司 2,049.44 -- 贵州华东电脑科技有限公司 20,131.48 -- 总计： -1,159,132.59 124,210.76 被投资公司名称 累计权益变动 股权投资准备 -- 本期增加 华普信息技术有限公司 -- -- 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 -7,844,682.08 -- 上海启明软件有限公司 2,292,509.94 -- 上海迈创科技有限公司 599,347.99 -- 上海华东电脑集益信息技术有限公司 -3,015,701.31 -- 上海天映多媒体传播有限公司 30,266.75 -- 北京络神万兴信息技术有限公司 -45,346.84 -- 浙江溢华电子有限公司 -- -- 上海华讯网络系统有限公司 -- -- 上海华腾软件系统有限公司 -- -- 成都华东电脑系统集成有限公司 -25,570.75 -- 沈阳华东电脑信息系统有限公司 234.36 -- 安徽华东电脑信息系统有限公司 2,049.44 -- 贵州华东电脑科技有限公司 20,131.48 -- 总计： -7,986,761.02 0.00 被投资公司名称 股权投资准备 累计增加 -- 华普信息技术有限公司 -- 21,100,773.69 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 2,032.06 -- 上海启明软件有限公司 -- -- 上海迈创科技有限公司 -- -- 上海华东电脑集益信息技术有限公司 -7,781.10 -- 上海天映多媒体传播有限公司 562,102.55 -- 北京络神万兴信息技术有限公司 -- -- 浙江溢华电子有限公司 -- -- 上海华讯网络系统有限公司 -- -- 上海华腾软件系统有限公司 -- -- 成都华东电脑系统集成有限公司 -- -- 沈阳华东电脑信息系统有限公司 -- -- 安徽华东电脑信息系统有限公司 -- -- 贵州华东电脑科技有限公司 -- -- 总计： 556,353.51 21,100,773.69 被投资公司名称 期末余额 -- 华普信息技术有限公司 21,100,773.69 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 11,817,291.89 上海启明软件有限公司 6,872,509.94 上海迈创科技有限公司 3,599,347.99 上海华东电脑集益信息技术有限公司 5,255,267.59 上海天映多媒体传播有限公司 2,992,369.30 北京络神万兴信息技术有限公司 1,954,653.16 浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00 上海华讯网络系统有限公司 3,155,453.08 上海华腾软件系统有限公司 5,179,454.95 成都华东电脑系统集成有限公司 514,429.25 沈阳华东电脑信息系统有限公司 364,234.36 安徽华东电脑信息系统有限公司 522,049.44 贵州华东电脑科技有限公司 280,131.48 总计： 66,260,466.12 （3）长期股权投资差额 被投资单位 初始金额 期初余额 形成原因 华普信息技术有限公司 24,128,655.39 溢价收购股权 被投资单位 本期增加 摊销期限 本期摊销 华普信息技术有限公司 24,128,655.39 4年 3,027,881.70 被投资单位 摊余金额剩 余摊销年限 华普信息技术有限公司 21,100,773.69 3.5年 （4）长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00 -- -- 被投资单位 期末数 计提原因 浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00 公司经营情况不善 10、固定资产及累计折旧 原值 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 15,303,832.15 11,761,597.87 -- 27,065,430.02 机器设备 7,442,029.78 249,027.90 15,360.00 7,675,697.68 电器设备 9,238,770.59 12,314,191.65 3,878,179.22 17,674,783.02 运输设备 5,414,374.59 892,583.71 75,114.50 6,231,843.80 合计 37,399,007.11 25,217,401.13 3,968,653.72 58,647,754.52 累计折旧 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 3,637,322.73 2,158,636.00 -- 5,795,958.73 机器设备 7,035,517.67 166,956.60 8,110.08 7,194,364.19 电器设备 2,812,248.56 5,075,706.11 591,846.54 7,296,108.13 运输设备 3,118,701.26 924,156.66 123,596.87 3,919,261.05 合计 16,603,790.22 8,325,455.37 723,553.49 24,205,692.10 净值 20,795,216.89 34,442,062.42 11、固定资产减值准备 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 机器设备 109,068.96 -- 109,068.96 -- 电器设备 795,872.17 -- 144,924.53 650,947.64 运输设备 198,878.96 -- 47,565.55 151,313.41 合计 1,103,820.09 -- 301,559.04 802,261.05 12、无形资产 （1）账面价值 期末数 期初数 账面原值 1,764,720.28 1,375,320.28 减值准备 1,375,320.28 1,375,320.28 账面价值 389,400.00 -- （2）增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 技术专利 1,375,320.28 -- -- -- 1,375,320.28 软件使用权 -- 425,823.00 -- 36,423.00 389,400.00 合计 1,375,320.28 425,823.00 -- 36,423.00 1,764,720.28 （3）无形资产减值准备 项目 期初数 本期计提数 本期转回数 技术专利 1,375,320.28 -- -- 项目 期末数 计提原因 技术专利 1,375,320.28 无使用价值 13、长期待摊费用 项目 原值 期初数 本期增加 设备租赁费 21,529,600.00 18,900,000.00 -- 装修费 11,048,897.43 7,626,211.26 2,056,699.65 开办费 2,109,512.77 441,545.40 1,667,967.37 其他 807,245.49 357,522.88 37,155.12 合计 35,495,255.69 27,325,279.54 3,761,822.14 项目 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 设备租赁费 2,100,000.00 4,729,600.00 16,800,000.00 4年 装修费 1,210,297.81 2,576,284.33 8,472,613.10 4.5~5年 开办费 2,109,512.77 2,109,512.77 -- 0.5年 其他 58,136.64 470,704.13 336,541.36 4年 合计 5,477,947.22 9,886,101.23 25,609,154.46 14、短期借款 借款条件 期末数 期初数 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 信用借款 RMB 1.00 20,000,000.00 RMB 1.00 20,000,000.00 抵押借款 RMB 1.00 7,000,000.00 -- -- -- 保证借款 RMB 1.00 113,000,000.00 RMB 1.00 80,000,000.00 合计 140,000,000.00 100,000,000.00 本期增加系新增合并报表单位华普信息技术有限公司所致 15、应付票据 种类 期末数 期末已到期数 期初数 银行承兑汇票 -- -- 8,650,000.00 16、应付账款 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1年以内 98,930,414.90 96.54% 79,634,611.87 71.98% 1～2年 3,274,801.44 3.20% 30,226,500.18 27.32% 2～3年 267,045.02 0.26% 612,424.63 0.55% 3年以上 -- -- 156,376.41 0.14% 合计 102,472,261.36 100.00% 110,629,913.09 100.00% 无欠持公司5%以上股份的股东单位的款项。 17、预收账款 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1年以内 23,939,817.60 47.26% 36,273,129.73 100.00% 1～2 26,713,702.19 52.74% -- -- 合计 50,653,519.79 100.00% 36,273,129.73 100.00% 无欠持公司5%以上股份的股东单位的款项。 18、应付股利 投资人 期末数 期初数 欠付原因 东方国际创业股份有限公司 -- 268,613.21 中国信达信托投资公司 81,000.00 81,000.00 未付2000年度股利 上海东联电脑技术有限公司 61,000.00 61,000.00 未付以前年度股利 上海华双信息技术发展有限公司 21,600.00 21,600.00 未付2000年度股利 上海华泰电子技术发展有限公司 18,500.00 18,500.00 未付以前年度股利 上海联星电子科技公司 6,000.00 6,000.00 未付以前年度股利 南市乔家栅食品厂 4,784.00 4,784.00 未付以前年度股利 上海锦泰制衣有限公司 4,320.00 4,320.00 未付2000年度股利 慈溪华兴五金电料店 3,240.00 3,240.00 未付2000年度股利 合计 200,444.00 469,057.21 19、应交税金 税种 法定税率 期末数 期初数 增值税 17% 3,530,672.64 -2,640,533.37 营业税 3%-5% 569,765.88 853,732.31 城建税 7% 32,939.08 59,157.64 企业所得税 15% 881,206.95 3,778,363.21 个人所得税 超额累进 344,198.74 160,014.79 合计 5,358,783.29 2,210,734.58 20、其他应付款 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1年以内 18,475,902.67 60.65% 7,140,015.75 34.79% 1～2年 11,762,944.62 38.61% 13,024,900.18 63.47% 2～3年 225,587.38 0.74% 246,409.82 1.20% 3年以上 -- -- 110,277.30 0.54% 合计 30,464,434.67 100.00% 20,521,603.05 100.00% 欠持公司5%以上股份的股东单位的款项: 华东计算技术研究所 251,652.07 21、预提费用 类别 期末结存余额的原因 期末数 期初数 销售培训费 尚未支付 302,000.00 -- 房租 尚未支付 158,911.90 45,300.00 物业管理费 尚未支付 35,313.75 -- 其他 尚未支付 98,368.87 -- 奖金 尚未支付 1,801,771.00 92,898.90 维护费 尚未支付 84,564.50 84,564.50 工程成本 尚未支付 -- 5,000.00 合计 2,480,930.02 227,763.40 22、一年内到期的长期负债 项目 期末数 期初数 融资租赁固定资产 146,223.00 -- 23、专项应付款 来源 内容 国家发展计划委员会 磁盘阵列海量存储系统高技术产业化示范工程项目 来源 期末数 期初数 国家发展计划委员会 10,000,000.00 10,000,000.00 24、递延税款贷项 项目 期末数 期初数 股权投资准备预提所得税 871,540.72 871,540.72 25、股本 期初数 本次变动增减(＋、－) 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 98,131,500.00 -- -- -- -- -- 其中：国家拥有股份 4,088,880.00 -- -- -- -- -- 境内法人持有股份 94,042,620.00 -- -- -- -- -- 2、募集法人股 24,300,000.00 -- -- -- -- -- 尚未流通股份合计 122,431,500.00 -- -- -- -- -- 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 48,600,000.00 -- -- -- -- -- 已流通股份合计 48,600,000.00 -- -- -- -- -- 三、股份总数 171,031,500.00 -- -- -- -- -- 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 98,131,500.00 其中：国家拥有股份 4,088,880.00 境内法人持有股份 94,042,620.00 2、募集法人股 24,300,000.00 尚未流通股份合计 122,431,500.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 48,600,000.00 已流通股份合计 48,600,000.00 三、股份总数 171,031,500.00 26、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 14,943,980.00 -- -- 14,943,980.00 股权投资准备 5,495,084.28 -- -- 5,495,084.28 其他资本公积 8,418,338.87 -- -- 8,418,338.87 合计 28,857,403.15 -- -- 28,857,403.15 27、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 9,639,394.17 -- -- 9,639,394.17 法定公益金 7,874,102.75 -- -- 7,874,102.75 合计 17,513,496.92 -- -- 17,513,496.92 28、未分配利润 本期 净利润 -16,647,787.81 加：年初未分配利润 11,134,225.40 可供分配的利润 -5,513,562.41 减：提取法定盈余公积 -- 提取法定公益金 -- 应付普通股股利 -- 转作股本的普通股股利 -- 期末未分配利润 -5,513,562.41 29、主营业务收入及主营业务成本 按主营业务种类列示： 项目 本期 主营业务收入 主营业务成本 销售计算机及配套设备 306,697,267.09 281,606,766.45 工程项目及软件收入 37,807,952.67 21,614,388.64 合计 344,505,219.76 303,221,155.09 项目 上期 主营业务收入 主营业务成本 销售计算机及配套设备 507,932,646.27 493,195,393.93 工程项目及软件收入 86,834,206.11 48,902,784.89 合计 594,766,852.38 542,098,178.82 本期公司向前五名客户销售额为146,224,714.33 元，占销售总额35.15% 30、主营业务税金及附加 税种 本期计缴 标准 营业税 1,417,635.87 应税收入的3%-5% 城建税 80,586.20 流转税的1%-7% 教育费附加 36,369.24 流转税的3% 堤防费 10,649.90 流转税的1% 义务兵优待金 5,902.68 流转税的0.3% 河道管理费 4,198.54 流转税的0.25% 防洪费 3,970.30 销售收入的0.13% 合计 1,559,312.73 31、其他业务利润 类别 收入金额 本期 上期 租金 106,700.00 -- 代理费 212,550.99 -- 房租 81,600.00 373,800.00 维修服务 -- 47,493.68 其他 198,627.95 111,076.45 合计 599,478.94 532,370.13 类别 成本金额 其他业务利润 本期 上期 本期 上期 租金 -- -- 106,700.00 -- 代理费 44,947.82 -- 167,603.17 -- 房租 4,551.24 24,831.26 77,048.76 348,968.74 维修服务 -- 9,522.28 -- 37,971.40 其他 -- 6,170.33 198,627.95 104,906.12 合计 49,499.06 40,523.87 549,979.88 491,846.26 32、财务费用 类别 本期 上期 利息支出 4,446,849.55 3,713,625.36 减：利息收入 253,972.51 190,834.60 汇兑损失 100,946.31 -- 减：汇兑收益 70.13 -- 其他 209,189.31 27,958.83 合计 4,502,942.53 3,550,749.59 33、投资收益 项目 本期 上期 期货投资收益 -- 592,152.31 股票投资收益 -- 83,682.29 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -1,554,757.31 -796,429.93 股权投资差额摊销 -3,027,881.70 -- 合计 -4,582,639.01 -120,595.33 34、营业外收入 主要项目类别 本期 上期 罚款收入 -- 18,773.36 赔款 -- 40,000.00 固定资产清理收益 745,840.07 -- 合同违约金 1,147,953.00 -- 其他 5,480.00 28,434.00 合计 1,899,273.07 87,207.36 35、营业外支出 主要项目类别 本期 上期 固定资产清理损失 776,685.80 20,485.52 滞纳金 2,102.99 -- 固定资产减值准备 -187,687.08 99,657.84 其他 -- 104,377.63 合计 591,101.71 224,520.99 36、收到的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 -- -- 37、收到的其他与筹资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 -- -- （六）母公司会计报表主要项目注释 1、应收帐款 （1）账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 3个月内 22,872,639.40 31.55 -- 3个月～1年 19,296,854.85 26.61 578,905.65 1～2年 15,316,485.83 21.12 765,824.29 2～3年 13,706,480.22 18.90 2,055,972.03 3～4年 450,173.46 0.62 112,543.37 4～5年 872,638.17 1.20 305,423.36 合计 72,515,271.93 100.00 3,818,668.70 账龄 期末数 账面价值 坏账准备计提比例(%) 3个月内 22,872,639.40 -- 3个月～1年 18,717,949.20 3 1～2年 14,550,661.54 5 2～3年 11,650,508.19 15 3～4年 337,630.09 25 4～5年 567,214.81 35 合计 68,696,603.23 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 3个月内 40,041,668.02 43.66 -- 3个月～1年 34,304,513.61 37.40 1,029,135.40 1～2年 13,098,161.74 14.28 654,908.09 2～3年 2,945,174.42 3.21 441,776.16 3～4年 450,173.46 0.49 112,543.37 4～5年 872,638.17 -- 305423.36 合计 91,712,329.42 100.00 2,543,786.38 账龄 期初数 账面价值 坏账准备计提比例(%) 3个月内 40,041,668.02 -- 3个月～1年 33,275,378.21 3 1～2年 12,443,253.65 5 2～3年 2,503,398.26 15 3～4年 337,630.09 25 4～5年 567,214.81 35 合计 89,168,543.04 2、其他应收款 （1）账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 3个月内 27,452,105.09 21.77 -- 3个月～1年 89,034,506.22 70.61 2,671,035.19 1～2年 3,004,214.71 2.38 150,210.74 2～3年 1,811,320.42 1.44 271,698.06 3～4年 2,555,818.43 2.03 638,954.61 4～5年 330,000.00 0.26 115,500.00 5年以上 1,901,875.00 1.51 760,750.00 合计 126,089,839.87 100.00 4,608,148.60 账龄 期末数 账面价值金额 坏账准备计提比例(%) 3个月内 27,452,105.09 -- 3个月～1年 86,363,471.03 3 1～2年 2,854,003.97 5 2～3年 1,539,622.36 15 3～4年 1,916,863.82 25 4～5年 214,500.00 35 5年以上 1,141,125.00 40 合计 121,481,691.27 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 3个月内 91,283,441.49 73.60 -- 3个月～1年 12,591,760.76 10.15 377,752.82 1～2年 6,526,448.36 5.26 326,322.42 2～3年 4,055,818.43 3.27 608,372.76 3～4年 7,341,318.53 5.92 1,835,329.64 4～5年 330,000.00 0.27 115,500.00 3个月内 1,901,875.00 1.53 760,750.00 合计 124,030,662.57 100.00 4,024,027.64 账龄 期初数 账面价值 坏账准备计提比例(%) 3个月内 91,283,441.49 -- 3个月～1年 12,214,007.94 3 1～2年 6,200,125.94 5 2～3年 3,447,445.67 15 3～4年 5,505,988.89 25 4～5年 214,500.00 35 3个月内 1,141,125.00 40 合计 120,006,634.93 3、长期股权投资 （1）账面价值 项目 期末数 期末余额 其中：股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 -- -- -- -- 联营企业 21,325,821.17 21,100,773.69 2,652,500.00 118,673,321.17 合计 21,325,821.17 21,100,773.69 2,652,500.00 118,673,321.17 项目 期初数 期初余额 其中：股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 -- -- -- -- 联营企业 73,215,766.83 -- 2,652,500.00 70,563,266.83 合计 73,215,766.83 -- 2,652,500.00 70,563,266.83 （2）联营企业及其他股权投资 被投资公司名称 期末投资比例 投资期限 上海华东电脑存储网络系统有限公司 97.5% 2001.12~2021.12 上海华东电脑科技有限公司 78.57% 1997.7~2002.7 上海华创信息技术进出口有限公司 70% 2000.11~2020.11 华普信息技术有限公司 66.7% 2002.1~2006.1 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 47.50% 2000.1~2050.1 上海启明软件有限公司 45.80% 1988.11~2003.10 上海迈创科技有限公司 30% 2001.12~2021.12 上海华东电脑集益信息技术有限公司 25% 2000.1~2050.1 上海天映多媒体传播有限公司 24% 1999.2~2019.2 北京络神万兴信息技术有限公司 20% 2001.9~2016.9 浙江溢华电子有限公司 18% 1992.10.~2007.10 上海华讯网络系统有限公司 9% 2000.8~2020.8 上海华腾软件系统有限公司 8.78% 1993.7~2013.6 总计： 被投资公司名称 初始投资成本 本期追加投资 上海华东电脑存储网络系统有限公司 19,500,000.00 -- 上海华东电脑科技有限公司 11,000,000.00 -- 上海华创信息技术进出口有限公司 7,000,000.00 -- 华普信息技术有限公司 -- 26,871,344.61 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 19,659,941.91 -- 上海启明软件有限公司 4,580,000.00 -- 上海迈创科技有限公司 3,000,000.00 -- 上海华东电脑集益信息技术有限公司 8,278,750.00 -- 上海天映多媒体传播有限公司 2,400,000.00 -- 北京络神万兴信息技术有限公司 2,000,000.00 -- 浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00 -- 上海华讯网络系统有限公司 3,155,453.08 -- 上海华腾软件系统有限公司 5,179,454.95 -- 总计： 88,406,099.94 26,871,344.61 被投资公司名称 本期权益变动 权益增减 分得红利 上海华东电脑存储网络系统有限公司 -2,659,923.72 -- 上海华东电脑科技有限公司 -372,801.23 -- 上海华创信息技术进出口有限公司 139,245.53 -- 华普信息技术有限公司 4,311,603.34 -- 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 -336,848.43 -- 上海启明软件有限公司 -214,521.92 124,210.76 上海迈创科技有限公司 599,347.99 -- 上海华东电脑集益信息技术有限公司 -1,171,349.85 -- 上海天映多媒体传播有限公司 3,071.64 -- 北京络神万兴信息技术有限公司 -35,676.55 -- 浙江溢华电子有限公司 -- -- 上海华讯网络系统有限公司 -- -- 上海华腾软件系统有限公司 -- -- 总计： 262,146.80 124,210.76 被投资公司名称 累计权益变动 本期增加 累计增加 上海华东电脑存储网络系统有限公司 -2,659,923.72 -- 上海华东电脑科技有限公司 -9,526,675.61 -- 上海华创信息技术进出口有限公司 249,850.96 -- 华普信息技术有限公司 4,311,603.34 -- 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 -7,844,682.08 -- 上海启明软件有限公司 2,292,509.94 -- 上海迈创科技有限公司 599,347.99 -- 上海华东电脑集益信息技术有限公司 -3,015,701.31 -- 上海天映多媒体传播有限公司 30,266.75 -- 北京络神万兴信息技术有限公司 -45,346.84 -- 浙江溢华电子有限公司 -- -- 上海华讯网络系统有限公司 -- -- 上海华腾软件系统有限公司 -- -- 总计： -15,608,750.58 -- 被投资公司名称 股权投资准备 股权投资差额 上海华东电脑存储网络系统有限公司 -- -- 上海华东电脑科技有限公司 -- -- 上海华创信息技术进出口有限公司 -- -- 华普信息技术有限公司 -- 21,100,773.69 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 2,032.06 -- 上海启明软件有限公司 -- -- 上海迈创科技有限公司 -- -- 上海华东电脑集益信息技术有限公司 -7,781.10 -- 上海天映多媒体传播有限公司 562,102.55 -- 北京络神万兴信息技术有限公司 -- -- 浙江溢华电子有限公司 -- -- 上海华讯网络系统有限公司 -- -- 上海华腾软件系统有限公司 -- -- 总计： 556,353.51 21,100,773.69 被投资公司名称 期末余额 上海华东电脑存储网络系统有限公司 16,840,076.28 上海华东电脑科技有限公司 1,473,324.39 上海华创信息技术进出口有限公司 7,249,850.96 华普信息技术有限公司 52,283,721.64 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 11,817,291.89 上海启明软件有限公司 6,872,509.94 上海迈创科技有限公司 3,599,347.99 上海华东电脑集益信息技术有限公司 5,255,267.59 上海天映多媒体传播有限公司 2,992,369.30 北京络神万兴信息技术有限公司 1,954,653.16 浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00 上海华讯网络系统有限公司 3,155,453.08 上海华腾软件系统有限公司 5,179,454.95 总计： 121,325,821.17 （3）长期股权投资差额 被投资单位 初始金额 期初余额 形成原因 本期增加 华普信息技术有限公司 24,128,655.39 溢价收购股权 24,128,655.39 被投资单位 摊销期限 本期摊销 摊余金额 剩余摊销年限 华普信息技术有限公司 4年 3,027,881.70 21,100,773.69 3.5年 （4）长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00 -- -- 被投资单位 期末数 计提原因 浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00 公司经营情况不善 4、主营业务收入及主营业务成本 （1）按主营业务种类列示： 项目 本期 主营业务收入 主营业务成本 销售计算机及配套设备 61,512,732.70 57,150,541.96 工程项目及软件收入 27,777,521.55 17,465,758.50 合计 89,290,254.25 74,616,300.46 项目 上期 主营业务收入 主营业务成本 销售计算机及配套设备 116,201,439.96 132,214,122.91 工程项目及软件收入 86,834,206.11 48,902,784.89 合计 203,035,646.07 181,116,907.80 5、投资收益 项目 本期 上期 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 262,146.80 3,175,905.26 股权投资差额调整 -3,027,881.70 -- 合计 -2,765,734.90 3,175905.26 （七）关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 A. 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 华东计算技术研究所 上海嘉定澄桥 上海华东电脑存储网络系统有限公司 上海张江高科技园区郭守敬路351号 2号楼601AE-15室 上海华东电脑科技有限公司 上海市凤阳路338号 上海华创信息技术进出口有限公司 浦东新区东沟镇行南路501号202室 华普信息技术有限公司 浦东南路855号,世纪广场 企业名称 主营业务 华东计算技术研究所 研制各类计算机系统控股公司事业单位孙德炜 上海华东电脑存储网络系统有限公司 计算机、电脑存储、网络、技 术开发、销售等 上海华东电脑科技有限公司 技术开发及技术服务 上海华创信息技术进出口有限公司 经营和代理进出口业务，电子、通讯等产品的 销售 华普信息技术有限公司 销售、系统集成及咨询服务等 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 华东计算技术研究所 上海华东电脑存储网络系统有限公司 子公司 有限责任公司(国内合资) 上海华东电脑科技有限公司 子公司 有限责任公司(国内合资) 上海华创信息技术进出口有限公司 子公司 有限责任公司(国内合资) 华普信息技术有限公司 子公司 有限责任公司(中外合资) 企业名称 法定代表人 华东计算技术研究所 上海华东电脑存储网络系统有限公司 肖永吉 上海华东电脑科技有限公司 徐敏 上海华创信息技术进出口有限公司 肖永吉 华普信息技术有限公司 孙德炜 B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本年增加数 上海华东电脑存储网络系统有限公司 20,000,000 -- 上海华东电脑科技有限公司 14,000,000 -- 上海华创信息技术进出口有限公司 10,000,000 -- 华普信息技术有限公司 23,499,450 -- 企业名称 本年减少数 期末数 上海华东电脑存储网络系统有限公司 -- 20,000,000 上海华东电脑科技有限公司 -- 14,000,000 上海华创信息技术进出口有限公司 -- 10,000,000 华普信息技术有限公司 -- 23,499,450 注：华东计算技术研究所属事业单位，无注册资本。 C．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 金额 % 金额 % 华东计算技术研究所 94,042,620 54.98 -- -- 上海华东电脑存储网络系统有限公司 19,500,000 97.50 -- -- 上海华东电脑科技有限公司 11,000,000 78.57 -- -- 上海华创信息技术进出口有限公司 7,000,000 70.00 -- -- 华普信息技术有限公司 -- -- 15,674,133.15 66.70 企业名称 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 华东计算技术研究所 -- -- 94,042,620 54.98 上海华东电脑存储网络系统有限公司 -- -- 19,500,000 97.50 上海华东电脑科技有限公司 -- -- 11,000,000 78.57 上海华创信息技术进出口有限公司 -- -- 7,000,000 70.00 华普信息技术有限公司 -- -- 15,674,133.15 66.70 D. 存在控制关系的关联方交易 A) 采购货物 公司本期和上期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上年同期 金额 占购货(%) 金额 占购货(%) -- -- -- -- -- B) 销售货物 公司本期及上期向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上年同期 金额 占销货(%) 金额 占销货(%) 华东计算技术研究所 74,017.10 0.02% 17,961,958.94 3.02% C) 其他交易 华东计算技术研究所为公司担保流动资金借款人民币8,000 万元整； D) 关联方应收、应付款项余额： 项目 本期末 年初 占全部应收账款余额的比重(%) 应收账款 本期末 年初 华东计算技术研究所 105,948.59 13,241,447.84 0.06 10.72 项目 本期末 年初 占全部其他应付款余额的比重(%) 其他应付款 本期末 年初 华东计算技术研究所 251,652.07 -- 0.83 -- 2、不存在控制关系的关联方情况 A. 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 上海启明软件有限公司 联营企业 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 联营企业 上海华东电脑集益信息技术有限公司 联营企业 上海天映多媒体传播有限公司 联营企业 北京络神万兴信息技术有限公司 联营企业 上海迈创科技有限公司 联营企业 上海中电东华高科技实业有限公司 同一母公司 上海华双信息技术发展有限公司 同一母公司 上海华宇电子工程有限公司 同一母公司 B. 不存在控制关系的关联方交易 A) 采购货物 公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 金额 占购货(%) 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 90,977,019.50 31.26 上海华双信息技术发展有限公司 -- -- 上海华东电脑集益信息技术有限公司 -- -- 企业名称 上年同期 金额 占购货(%) 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 26,027,019.17 37.98 上海华双信息技术发展有限公司 13,755.64 0.02 上海华东电脑集益信息技术有限公司 14,421.65 0.02 B) 销售货物 公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上年同期 金额 占销货(%) 金额 占销货(%) 上海中电东华高科技实业有限公司 56,653.50 0.016 -- -- 上海启明软件有限公司 727,556.00 0.21 -- -- 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 166,541.32 0.05 -- -- C) 关联方应收、应付款项余额： 项目 本期末 年初 应收账款 上海启明软件有限公司 610,915.00 78,970.00 上海中电东华高科技实业有限公司 2,400.00 2,400.00 上海华宇电子工程有限公司 1,530,980.00 1,530,980.00 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 -- 2,160.00 项目 占全部应收账款余额的比重(%) 应收账款 本期末 年初 上海启明软件有限公司 0.34 0.06 上海中电东华高科技实业有限公司 -- -- 上海华宇电子工程有限公司 0.85 1.24 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 -- -- 项目 本期末 年初 其他应收款 上海华双信息技术发展有限公司 16,725,891.79 14,763,591.79 上海中电东华高科技实业有限公司 46,334.58 46,334.58 上海华东电脑集益信息技术有限公司 226,236.91 上海启明软件有限公司 474,252.90 171,252.90 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 1,107,653.72 1,063,396.53 项目 占全部其他应收款余额的比重(%) 其他应收款 本期 末年初 上海华双信息技术发展有限公司 12.03 12.05 上海中电东华高科技实业有限公司 0.03 0.04 上海华东电脑集益信息技术有限公司 -- 0.18 上海启明软件有限公司 0.34 0.14 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 0.80 0.87 项目 本期末 年初 预付账款 上海中电东华高科技实业有限公司 657,190.00 52,030,000.00 上海启明软件有限公司 1,800,000.00 303,000.00 项目 占全部预付账款余额的比重(%) 预付账款 本期末 年初 上海中电东华高科技实业有限公司 1.41 50.61 上海启明软件有限公司 3.87 0.29 项目 本期末 年初 应付账款 上海华宇电子工程有限公司 580.00 -- 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 34,710,251.82 55,173,543.59 上海华东电脑集益信息技术有限公司 3,086,619.08 3,532,594.08 上海中电东华高科技实业有限公司 8,181.56 -- 项目 占全部应付账款余额的比重(%) 应付账款 本期末 年初 上海华宇电子工程有限公司 -- -- 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 33.87 49.87 上海华东电脑集益信息技术有限公司 3.01 3.19 上海中电东华高科技实业有限公司 -- -- 项目 本期末 年初 其他应付款 上海华东电脑集益信息技术有限公司 39,385.43 664,747.65 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 9,431,068.34 10,227,313.84 项目 占全部其他应付款余额的比重(%) 其他应付款 本期末 年初 上海华东电脑集益信息技术有限公司 0.13 3.24 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 30.96 49.84 项目 本期末 年初 预收账款 上海华东电脑集益信息技术有限公司 -- 50,557.26 上海华双信息技术发展有限公司 -- 9,000.00 项目 占全部预收账款余额的比重(%) 预收账款 本期末 年初 上海华东电脑集益信息技术有限公司 -- 0.14 上海华双信息技术发展有限公司 -- 0.02 （八）或有事项 1、或有负债 公司报告期内为其它单位担保人民币5971.90 万元，美元1000 万。具体明细如下： 被担保单位 担保类型 币种 担保金额(万元) 上海启明软件有限公司 银行借款担保 人民币 580.00 上海华创信息技术进出口有限公司 信用证开证担保 人民币 592.90 上海华创信息技术进出口有限公司 银行借款担保 人民币 300.00 上海华普信息技术有限公司 银行借款担保 人民币 2000.00 上海宝安企业有限公司 银行借款担保 人民币 499.00 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 信用额度担保 人民币 2000.00 上海华讯网络系统有限公司 信用额度担保 美元 1000.00 （九）重大承诺事项 公司无需说明的重大承诺事项 （十）资产负债表日后事项 公司无需说明的资产负债表日后事项 （十一）其他重要事项 1、债务重组事项 公司无需说明的债务重组事项。 2、非货币性交易事项 公司无需说明的非货币性交易事项 上海华东电脑股份有限公司 2002 年8 月15 日 上海市股份有限公司二○ ○ 二年会计报表 资产负债表 会股地年01表 编制单位：上海华东电脑股份有限公司 2002年6月30日 金额单位：元 资产 行次 附注 合并期末数 流动资产： 货币资金 1 1 40,351,147.44 短期投资 2 - 应收票据 3 2 197,143.68 应收股利 4 3 307,410.83 应收利息 5 - 应收账款 6 4 175,865,415.94 其他应收款 7 5 132,027,986.85 预付账款 8 6 46,463,010.63 应收补贴款 9 - 存货 10 7 58,825,930.34 待摊费用 11 8 633,262.98 一年内到期的长期债权投资 21 - 其他流动资产 24 - 流动资产合计 30 454,671,308.69 长期投资： 长期股权投资 31 9 63,607,966.12 长期债权投资 32 - 长期投资合计 33 63,607,966.12 其中：合并价差(贷差以"-"号表示合并报表填列) 34 21,100,773.69 其中：股权投资差额(贷差以"-"号表示，合并报表 35 21,100,773.69 填列） 固定资产： 固定资产原值 39 10 58,647,754.52 减：累计折旧 40 10 24,205,692.10 固定资产净值 41 34,442,062.42 减：固定资产减值准备 42 11 802,261.05 固定资产净额 43 33,639,801.37 工程物资 44 - 在建工程 45 - 固定资产清理 46 253,292.45 固定资产合计 50 33,893,093.82 无形资产及其他资产： 无形资产 51 12 389,400.00 长期待摊费用 52 13 25,609,154.46 其他长期资产 53 - 无形资产及其他资产合计 54 25,998,554.46 递延税项： 递延税款借项 55 - 资产总计 60 578,170,923.09 资产 母公司期末数 流动资产： 货币资金 5,648,022.11 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 307,410.83 应收利息 - 应收账款 68,696,603.23 其他应收款 121,481,691.27 预付账款 33,933,383.00 应收补贴款 - 存货 12,121,974.32 待摊费用 156,036.00 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 242,345,120.76 长期投资： 长期股权投资 118,673,321.17 长期债权投资 - 长期投资合计 118,673,321.17 其中：合并价差(贷差以"-"号表示合并报表填列) - 其中：股权投资差额(贷差以"-"号表示，合并报表 - 填列） 固定资产： 固定资产原值 33,151,956.60 减：累计折旧 16,158,154.65 固定资产净值 16,993,801.95 减：固定资产减值准备 700,885.69 固定资产净额 16,292,916.26 工程物资 - 在建工程 - 固定资产清理 - 固定资产合计 16,292,916.26 无形资产及其他资产： 无形资产 389,400.00 长期待摊费用 24,915,600.00 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 25,305,000.00 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 402,616,358.19 资产 合并年初数 流动资产： 货币资金 51,780,602.98 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 183,200.07 应收利息 - 应收账款 120,806,101.02 其他应收款 118,301,809.31 预付账款 102,809,562.99 应收补贴款 - 存货 41,862,559.84 待摊费用 504,372.95 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 436,248,209.16 长期投资： 长期股权投资 42,106,535.78 长期债权投资 - 长期投资合计 42,106,535.78 其中：合并价差(贷差以"-"号表示合并报表填列) - 其中：股权投资差额(贷差以"-"号表示，合并报表 - 填列） 固定资产： 固定资产原值 37,399,007.11 减：累计折旧 16,603,790.22 固定资产净值 20,795,216.89 减：固定资产减值准备 1,103,820.09 固定资产净额 19,691,396.80 工程物资 - 在建工程 - 固定资产清理 - 固定资产合计 19,691,396.80 无形资产及其他资产： 无形资产 - 长期待摊费用 27,325,279.54 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 27,325,279.54 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 525,371,421.28 资产 母公司年初数 流动资产： 货币资金 36,931,052.57 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 809,964.22 应收利息 - 应收账款 89,168,543.04 其他应收款 120,006,634.93 预付账款 103,716,268.95 应收补贴款 - 存货 1,151,325.54 待摊费用 265,539.57 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 382,049,328.82 长期投资： 长期股权投资 70,563,266.83 长期债权投资 - 长期投资合计 70,563,266.83 其中：合并价差(贷差以"-"号表示合并报表填列) - 其中：股权投资差额(贷差以"-"号表示，合并报表 - 填列） 固定资产： 固定资产原值 3,575,105.01 减：累计折旧 5,664,573.55 固定资产净值 17,910,531.46 减：固定资产减值准备 1,002,444.73 固定资产净额 16,908,086.73 工程物资 - 在建工程 - 固定资产清理 - 固定资产合计 16,908,086.73 无形资产及其他资产： 无形资产 - 长期待摊费用 26,584,909.84 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 26,584,909.84 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 496,105,592.22 负债和股东权益 行次 附注 合并期末数 流动负债： 短期借款 61 14 140,000,000.00 应付票据 62 15 - 应付账款 63 16 102,472,261.36 预收账款 64 17 50,653,519.79 应付工资 65 179,412.93 应付福利费 66 4,351,079.86 应付股利 67 18 200,444.00 应交税金 68 19 5,358,783.29 其他应交款 69 26,428.51 其他应付款 70 20 30,464,434.67 预提费用 71 21 2,480,930.02 预计负债 72 - 一年内到期的长期负债 78 22 146,223.00 其他流动负债 79 - 流动负债合计 80 336,333,517.43 长期负债： 长期借款 81 - 应付债券 82 - 长期应付款 83 - 专项应付款 84 23 10,000,000.00 其他长期负债 85 - 长期负债合计 87 10,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 89 24 871,540.72 负债合计 90 347,205,058.15 少数股东权益(合并报表填列) 91 19,077,027.28 股东权益： 股本 92 25 171,031,500.00 资本公积 93 26 28,857,403.15 盈余公积 94 27 17,513,496.92 其中：法定公益金 95 7,889,903.52 减：未确认的投资损失(合并报表填列) 96 - 未分配利润 97 28 -5,513,562.41 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 - 股东权益合计 99 211,888,837.66 负债和股东权益合计 100 578,170,923.09 负债和股东权益 母公司期末数 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 应付票据 - 应付账款 26,137,759.51 预收账款 14,664,878.59 应付工资 1,289.44 应付福利费 4,049,512.21 应付股利 200,444.00 应交税金 177,043.45 其他应交款 25,186.99 其他应付款 34,599,865.62 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 179,855,979.81 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 10,000,000.00 其他长期负债 - 长期负债合计 10,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 871,540.72 负债合计 190,727,520.53 少数股东权益(合并报表填列) - 股东权益： 股本 171,031,500.00 资本公积 28,857,403.15 盈余公积 17,402,891.49 其中：法定公益金 7,837,234.27 减：未确认的投资损失(合并报表填列) - 未分配利润 -5,402,956.98 外币报表折算差额(合并报表填列) - 股东权益合计 211,888,837.66 负债和股东权益合计 402,616,358.19 负债和股东权益 合并年初数 母公司年初数 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 应付票据 8,650,000.00 8,650,000.00 应付账款 110,629,913.09 77,921,639.91 预收账款 36,273,129.73 17,967,977.63 应付工资 1,980.42 1,289.50 应付福利费 3,884,837.83 3,759,618.03 应付股利 469,057.21 200,444.00 应交税金 2,210,734.58 4,865,711.40 其他应交款 46,833.46 41,917.57 其他应付款 20,521,603.05 43,195,929.09 预提费用 227,763.40 92,898.90 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 282,915,852.77 256,697,426.03 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 10,000,000.00 10,000,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 10,000,000.00 10,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 871,540.72 871,540.72 负债合计 293,787,393.49 267,568,966.75 少数股东权益(合并报表填列) 3,047,402.32 - 股东权益： 股本 171,031,500.00 171,031,500.00 资本公积 28,857,403.15 28,857,403.15 盈余公积 17,513,496.92 17,402,891.49 其中：法定公益金 7,874,102.75 7,837,234.27 减：未确认的投资损失(合并报表填列) - - 未分配利润 11,134,225.40 11,244,830.83 外币报表折算差额(合并报表填列) - - 股东权益合计 228,536,625.47 228,536,625.47 负债和股东权益合计 525,371,421.28 496,105,592.22 法定代表人：孙德炜 总会计师：杨之华 会计机构负责人:葛文斌 上海市股份有限公司二○ ○ 二第一季度会计报表 利润及利润分配表 会股地年02表 编制单位：上海华东电脑股份有限公司 2002年1-6月 金额单位：元 项目 行次 附注 合并本期数 一、主营业务收入 1 29 344,505,219.76 减：主营业务成本 2 29 303,221,155.09 主营业务税金及附加 3 30 1,559,312.73 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 4 39,724,751.94 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 5 31 549,979.88 减：营业费用 6 23,462,269.85 管理费用 7 22,289,589.12 财务费用 8 32 4,502,942.53 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 -9,980,069.68 加：投资收益(损失以"-"号填列) 11 33 -4,582,639.01 补贴收入 12 - 营业外收入 13 34 1,899,273.07 减：营业外支出 14 35 591,101.71 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 -13,254,537.33 减：所得税 16 1,174,779.11 少数股东损益(合并报表填列) 17 2,218,471.37 加：未确认的投资损失(合并报表填列) 18 - 五、净利润(亏损以"-"号填列) 20 -16,647,787.81 加：年初未分配利润 21 11,134,225.40 其他转入 22 - 项目 母公司本期数 一、主营业务收入 89,290,254.25 减：主营业务成本 74,616,300.46 主营业务税金及附加 916,726.51 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 13,757,227.28 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 275,676.71 减：营业费用 11,232,278.38 管理费用 14,035,467.86 财务费用 3,215,028.21 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -14,449,870.46 加：投资收益(损失以"-"号填列) -2,765,734.90 补贴收入 - 营业外收入 406,935.53 减：营业外支出 -160,882.02 四、利润总额(亏损以"-"号填列) -16,647,787.81 减：所得税 - 少数股东损益(合并报表填列) - 加：未确认的投资损失(合并报表填列) - 五、净利润(亏损以"-"号填列) -16,647,787.81 加：年初未分配利润 11,244,830.83 其他转入 - 项目 合并上年同期数 母公司上年同期数 一、主营业务收入 594,766,852.38 203,035,646.07 减：主营业务成本 542,098,178.82 181,116,907.80 主营业务税金及附加 2,318,202.66 2,094,686.23 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 50,350,470.90 19,824,052.04 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 491,846.26 382,179.46 减：营业费用 17,660,356.29 5,120,048.66 管理费用 20,419,219.74 11,908,260.98 财务费用 3,550,749.59 2,833,237.39 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 9,211,991.54 344,684.47 加：投资收益(损失以"-"号填列) -120,595.33 3,175,905.26 补贴收入 - - 营业外收入 87,207.36 40,434.00 减：营业外支出 224,520.99 -133,535.59 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 8,954,082.58 3,694,559.32 减：所得税 5,722.20 - 少数股东损益(合并报表填列) 5,362,453.88 - 加：未确认的投资损失(合并报表填列) 108,652.82 - 五、净利润(亏损以"-"号填列) 3,694,559.32 3,694,559.32 加：年初未分配利润 441,757.72 1,277,856.02 其他转入 - - 项目 行次 合并本期数 母公司本期数 六、可供分配的利润 25 -5,513,562.41 -5,402,956.98 减：提取法定盈余公积 26 - - 提取法定公益金 27 - - 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 28 - - 七、可供股东分配的利润 35 -5,513,562.41 -5,402,956.98 减：应付优先股股利 36 - - 提取任意盈余公积 37 - - 应付普通股股利 38 - - 转作股本的普通股股利 39 - - 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 40 -5,513,562.41 -5,402,956.98 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 - - 2.自然灾害发生的损失 42 - - 3.会计政策变更增加(减少)利润总额 43 - - 4.会计估计变更增加(减少)利润总额 44 - - 5.债务重组损失 45 - - 6.其他 46 - - 项目 合并上年同期数 母公司上年同期数 六、可供分配的利润 4,136,317.04 4,972,415.34 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) - - 七、可供股东分配的利润 4,136,317.04 4,972,415.34 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 4,136,317.04 4,972,415.34 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加(减少)利润总额 - - 4.会计估计变更增加(减少)利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 法定代表人：孙德炜 总会计师：杨之华 会计机构负责人:葛文斌 上海市股份有限公司二○○二年度会计报表 现金流量表 会股地年03表 编制单位：上海华东电脑股份有限公司 2002年度 金额单位：元 项目 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 375,358,299.40 91,955,726.27 收到的税费返还 2 649,378.11 - 收到的其他与经营活动有关的现金 3 9,862,542.53 45,293,631.68 经营活动现金流入小计 5 385,870,220.04 137,249,357.95 购买商品、接受劳务支付的现金 6 335,725,049.03 124,592,532.91 支付给职工以及为职工支付的现金 7 21,366,691.20 11,426,515.42 支付的各项税费 8 40,708,206.24 7,545,782.37 支付的其他与经营活动有关的现金 9 23,657,393.29 20,116,243.54 经营活动现金流出小计 10 421,457,339.76 163,681,074.24 其中：子公司依法减资支付给少数股 经营活动现金流量净额 11 -35,587,119.72 -26,431,716.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 - - 取得投资收益所收到的现金 13 - 626,764.15 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金 14 837,768.65 40,594.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 11,328,220.91 - 投资活动现金流入小计 16 12,165,989.56 667,358.15 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 18 4,978,048.71 2,225,418.77 投资所支付的现金 19 1,060,000.00 - 支付的其他与投资活动有关的现金 20 - - 投资活动现金流出小计 22 6,038,048.71 2,225,418.77 投资活动产生的现金流量净额 25 6,127,940.85 -1,558,060.62 项目 行次 合并 母公司 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投 资收到的现金 27 - - 借款所收到的现金 28 210,000,000.00 140,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 - - 筹资活动现金流入小计 30 210,000,000.00 140,000,000.00 偿还债务所支付的现金 31 187,000,000.00 140,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 4,715,462.76 3,293,253.55 其中：支付少数股东的股利 33 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 254,811.00 - 东的现金 35 - - 筹资活动现金流出小计 36 191,970,273.76 143,293,253.55 筹资活动产生的现金流量净额 40 18,029,726.24 -3,293,253.55 四、汇率变动对现金的影响 41 -2.91 - 五、现金及现金等价物净增加额 42 -11,429,455.54 -31,283,030.46 补充资料 行次 合并 母公司 2.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润(亏损以“-”号填列) 43 -16,647,787.81 -16,647,787.81 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 44 2,218,471.37 - 减：未确认的投资损失 45 - - 加：计提的资产减值准备 46 1,678,341.59 1,671,316.20 固定资产折旧 47 1,993,731.91 1,047,833.82 无形资产摊销 48 36,423.00 36,423.00 长期待摊费用摊销 49 5,477,947.22 3,032,481.61 待摊费用的减少(减：增加) 50 -128,890.03 109,503.57 预提费用的增加(减：减少) 51 2,253,166.62 -92,898.90 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减：收益) 52 -1,141,971.69 -404,991.53 固定资产报废损失 53 24,861.03 24,861.03 财务费用 54 4,446,849.55 3,293,253.55 投资损失(减：收益) 55 4,582,639.01 2,765,734.90 递延税款贷项(减：借项) 56 - - 存货的减少(减：增加) 57 -17,596,750.90 19,029,351.22 经营性应收项目的减少(减：增加) 58 17,162,856.48 30,749,252.67 经营性应付项目的增加(减：减少) 59 -39,947,007.07 -71,046,049.62 其他 60 - - 经营活动产生的现金流量净额 65 -35,587,119.72 -26,431,716.29 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 - - 一年内到期的可转换公司债券 67 - - 融资租入固定资产 68 - - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 40,351,147.44 5,648,022.11 减：现金的期初余额 70 51,780,602.98 36,931,052.57 加：现金等价物的期末余额 71 - - 减：现金等价物的期初余额 72 - - 现金及现金等价物净增加额 73 -11,429,455.54 -31,283,030.46 总会计师：杨之华 会计机构负责人:葛文斌 法定代表人：孙德炜 |
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