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                            长春长铃实业股份有限公司2002年半年度报告摘要

    重要提示

    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    本半年度报告摘要的目的仅是为公众提供公司上半年的简要情况,报告全文同时刊载于上海证券交易所网站。投资者在做出重大决策之前,应仔细阅读半年度报告全文。

    袁海光董事因出国未能出席董事会。

    本公司2002年半年度财务报告未经审计。



    一、公司基本情况

    （一）基本简介

    1、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所

    股票简称：长春长铃

    股票代码：600890

    2、公司董事会秘书：董永吉

    联系地址：长春市经济技术开发区临河街230号

    电    话：0431-4669888转8612

    传    真：0431-4647622

    电子信箱：dyjchanlin＠sina.com

    公司董事会证券事务代表：桂红植

    电    话：0431-4647632、4669888转8416

    传    真：0431-4647622

    电子信箱：ghzchanlin＠163.com

    （二）主要财务数据和指标（单位：元）

    项     目                      2002年1-6月      2001年1-6月

    净利润                          5,029,127.44    42,513,319.14

    扣除非经常性损益后的净利润    -13,716,482.69    38,227,274.16

    每股收益                             0.01            0.11

    净资产收益率%                        0.68            5.62

    每股经营活动产生的现金流量净额      -0.11            0.53

    项     目                      2002年6月30日     2001年12年31日

    股东权益（不包含少数股东权益）  741,057,586.60    735,961,690.64

    每股净资产                           1.53            1.52

    调整后的每股净资产                   1.52            1.51

    注：扣除的非经常性损益项目：

    国债投资收益： 17,320,662.50元

    营业外收入：    1,424,947.63元

    合  计：      18,745,610.13元

    二、股本变动和主要股东持股情况

    （一）报告期内本公司股本总数及股权结构未发生变化。

    （二）截止报告期末本公司股东总数为2551户。

    （三）截止2002年6月30日前十名股东持股情况（单位：股）

    公司名称                            股数      占总股比例%     股权性质

    1、长春长铃集团有限公司          251,054,232     51.78        国家股

    2、西北财务                       14,058,610      2.90        流通股

    3、市唯美特                        8,630,951      1.78        流通股

    4、武汉证券                        7,078,613      1.46        流通股

    5、海南大宏                        6,871,471      1.42        流通股

    6、明鼎电子                        6,492,162      1.34        流通股

    7、江门市蓬江区荣盛实业有限公司    5,746,000      1.19        法人股

    8、国兴公司                        5,406,848      1.12        流通股

    9、南京君悦投资咨询有限公司        4,563,000      0.94        法人股

    10、广州宇华商业配送有限公司       2,873,000      0.59        法人股

    注：前十名股东中第1、7、9、10名股东之间无关联关系,其他股东之间关系不详。

    （四）持股5%以上股东情况简介

    国家股股东- 长春长铃集团有限公司报告期末持有本公司股份251,054,232股,占本公司总股本的51.78%,所持有股份本年度内没有发生任何质押、冻结及托管情况。

    （五）2000年11月25日公司控股股东长春长铃集团有限公司与上海唯亚实业投资有限公司签署了股权转让协议,即向上海唯亚实业投资有限公司转让其持有本公司的29.78%股权,转让后长春长铃集团有限公司还持有本公司22%的股权,关于此次股权转让事宜公告刊登在2000年12月22日的《上海证券报》上。由于此次股权转让尚未取得国家财政部批准,本公司控股股东长春长铃集团有限公司于2002年6月30日与中国房地产开发集团公司、上海唯亚实业投资有限公司分别重新签署了《股权转让协议》,即将其持有本公司的51.78%国有股股权分别转让给中国房地产开发集团公司29.78%、上海唯亚实业投资有限公司由29.78%降为22%。转让完成后,长铃集团有限公司不再持有本公司股份,中国房地产开发集团公司、上海唯亚实业投资有限公司将分别成为本公司第一、第二大股东。关于本次股权转让事宜公告刊登在2002年7月2日的《上海证券报》上。

    中国房地产开发集团公司是1981年成立的国营企业,主营为房地产开发及房地产辅助服务项目,注册资本8000万元, 法定代表人：孟晓苏,注册地址：北京市海淀区翠微路南里8号。现在该公司已在198个大中城市拥有222家全资、控股和成员企业,年开发建筑面积逾千万平方米,目前该公司正发挥专业优势与融资优势,争取北京奥运建设项目的重头戏。

    上海唯亚实业投资有限公司是1999年9月30日成立的有限责任公司,主营农业机械,电脑、通讯、网络电子产品；五金机械；实业投资；资产管理、托管、经营（非金融业）；投资咨询。注册资本40000万元人民币,股东潘亚平出资人民币20000万元,占注册资本50%；股东魏武出资20000万元,占注册资本的50%, 法定代表人：潘亚平,注册地址：上海市闵行区梅陇镇顾戴路98号。

    三、董事、监事、高级管理人员情况

    （一）报告期内本公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未发生变动。

    （二）公司2002年1月28日召开的第三届十五次董事会通过了黄振山辞去公司董事及董事长职务、同时增补何金亭、杨凤祥、袁海光为公司董事的议案,上述议案已经公司2002年3月1日召开的2002年第一次临时股东大会通过。公司2002年3月1日召开的第三届十六次董事会通过了选举何金亭为公司董事长。

    （三）本公司2002年6月28日召开的2001年年度股东大会通过了公司董事会、监事会换届选举议案,新当选的第四届董事会成员为：何金亭、杨凤祥、刘胜娣、张瑞霞、袁海光、董永吉、张守义、李振多,其中张守义、李振多为独立董事；新当选的第四届监事会成员为：齐怀生、李万庆、段晓刚、宋振华、李瀛,其中李万庆、李瀛为职工监事。当日召开的第四届一次董事会通过了选举何金亭为董事长；第四届一次监事会通过了选举齐怀生为监事会主席。

    四、管理层讨论与分析

    （一）经营情况讨论与分析

    公司主营业务为摩托车行业及电子行业。由于受摩托车市场持续萎缩、行业利润率下降的影响,公司摩托车生产量继续下降,致使公司来自摩托车行业的利润连年下降。从目前来看,对摩托车禁牌的大中城市越来越多,摩托车市场需求持续缩小,公司摩托车行业利润下降的趋势很难有新的改观。电子行业方面,主要是自美国9.11事件后国际订单减少,国际上电子产品价格下降,再加上受当地电子加工企业猛增,竞相压价,无序竞争的影响,致使2002年上半年销售收入与去年同期相比下降幅度也较大。目前公司正在进行重组,积极寻求新的利润来源,使公司持续、稳定发展。

    （二）财务指标分析

    项  目                    2002年1-6月             2001年1-6月      增减%

    1.主营业务收入           125,238,292.90         160,324,133.19     -21.88

    2.主营业务利润              -814,479.82          55,882,989.19    -101.46

    3.净利润                   5,029,127.44          42,513,319.14     -88.17

    4.现金及现金等价物净增加额 89,250,256.03        231,360,454.07     -61.42

    5.投资收益                29,097,539.78           -366,079.71    -8048.42

    项  目                    2002.6.30                2001.12.30       增减%

    6.总资产               1,150,732,204.34        1,211,187,287.91     -4.99

    7.股东权益               741,057,586.60          735,961,690.64      0.69

    8.货币资金               138,911,221.82           49,660,965.79    179.72

    9.短期投资                         0              97,882,116.80       -100

    9.应收票据                56,330,550.00           21,543,000.00     161.48

    10.应收股利               19,594,436.46            9,638,376.21     103.30

    11.应付票据               21,000,000.00          100,000,000.00     -79.00

    原因：

    1、主营业务收入、主营业务利润、净利润分别比上年同期下降幅度较大,主要是报告期内本公司两大主要行业业务收入下滑,主营业务收入成本、管理费用增加所致。

    2、投资收益增加主要是报告期内国债投资收益增加所致。

    3、货币资金比期初增加179.72%,主要是因为国债投资变现收回款项所致。

    4、短期投资减少主要是由于报告期内国债投资变现所致。

    5、应收票据增加主要是本公司控股公司长春长铃摩托车有限公司应收长春长铃集团销售有限公司商业承兑汇票增加所致。

    6、应收股利增加主要是应收大长江集团有限公司及其子公司股利所致。

    7、应付票据减少主要是应付票据在本报告期内到期支付。

    （三）报告期经营情况

    公司主营业务范围为：摩托车、发动机、动力机械、激光打印机、数字照相机、数字式扫描仪、调制解调器的制造、销售；经销汽车（除小轿车）、汽车配件、电器机械及器材、仪器仪表、普通机械。2002年上半年由于本公司两大主要行业摩托车及电子行业收入都呈下滑趋势,主营业务收入125,238,292.9元,净利润5,029,127.44元,净利润比上年同期下降88%。其中摩托车行业主营业务收入105,011,577.74元,主营业务成本105,623,860.86元,电子行业主营业务收入14,104,131.00元,主营业务成本7,898,231.92元。

    （四）报告期投资情况

    报告期内本公司没有募集资金使用情况。由于汽车模具开发、制造竞争激烈,公司2002年第一次临时股东大会通过了暂停《投资4300万元用于汽车配套件冲压中心技改项目》的投资,有关公告刊登在2002年3月1日上海证券报上。

    （五）下半年计划

    目前本公司两大主导行业呈下滑趋势,没有新的利润支撑点及增长点,公司盈利能力下降。2002年6月30日本公司控股股东长春长铃集团有限公司与中国房地产集团公司及上海唯亚实业投资有限公司签定了股权转让协议,中国房地产集团公司在协议中表示本次授让后将以资产置换方式对本公司进行重组。资产重组后,长春长铃主营业务将不再是摩托车制造及销售,房地产开发成为长春长铃的主要业务之一,以期保证长春长铃的可持续发展能力。

    五、重要事项

    （一）公司2001年度利润分配方案已经2002年6月28日召开的2001年度股大会通过,分红派息工作已完成,股权登记日为2002年7月12日,除息日为2002年7月15日。

    （二）本公司报告期内未发生重大诉讼及仲裁事项。

    （三）报告期内本公司为降低生产成本,按产业结构对原有的附件、凌宇、配件三个分公司进行了资源整合,调整为附件、配件两个分公司,未发生重大资产出售及处置资产的情况。

    （四）关联交易

    1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：

    定价原则：参照同行业市场价格,充分考虑双方利益的基础上协议定价。

    本公司控股子公司长春长铃摩托车有限公司从长春长铃发动机有限公司采购发动机1,507.53万元,占全部材料采购量的22.91%。

    本公司与长铃发动机有限公司发生的关联交易结算方式主要为转帐结算方式。长铃发动机有限公司设置主要是为本公司摩托车生产配套,目前本公司发动机采购不完全依赖关联方长铃发动机有限公司,只是在同等条件下优先采购其产品。

    2、公司与关联方之间发生的担保及债权、债务往来情况：

    （1）截止2002年6月30日,长春长铃集团有限公司为长春长铃摩托车有限公司短期借款57,000,000.00元提供担保。

    （2）截止2002年6月30日,本公司为控股子公司长春长铃酒花制品有限公司短期借款5,000,000.00元继续提供担保。

    （3）上海唯亚实业投资有限公司本期为本公司控股子公司长春长铃实业上海有限责任公司提供贷款保证为人民币1,000万元。

    （4）上海唯亚实业投资有限公司本期为本公司控股子公司广瀚电子科技（苏州）有限公司提供贷款保证为人民币2,000万元。

    （5）本公司控股子公司长春长铃摩托车有限公司欠上海唯亚实业投资有限公司货款125.78万元；

    （6）上海唯亚实业投资有限公司欠本公司控股子公司广瀚电子科技（苏州）有限公司预付材料款13,068,835元,截止2002年6月30日该项交易尚未完成。

    （7）本期上海唯亚实业投资有限公司欠本公司控股子公司广瀚电子科技（苏州）有限公司借款8,314,430.95元。

    （8）本期上海唯亚实业投资有限公司的控股企业长春唯亚拖拉机有限公司欠本公司控股子公司长春长铃实业上海有限公司借款100万元。

    （9）报告期内本公司应收长春长铃发动机有限公司款项期末余额355.28万元,主要是往来欠款；应收长春长铃集团销售有限公司款项期末余额6003.67万元,主要是以前年度销售货款。

    （10）报告期内本公司应付公司法人股东九台市卡伦长铃丰鑫实业有限公司包装款754.37万元。

    （五）重大合同及其履行情况

    1、报告期内及延续到报告期本公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的情况。

    2、2001年末,经公司董事会研究决定,用自有资金9800万元进行短期国债投资；2002年1月16日本公司委托上海嘉恒实业发展有限公司进行国债投资9800万元,截至2002年6月30日投资收益25,851,735.08元。

    （六）报告期内本公司第三届十六次董事会通过了拟申请5000万元贷款,但未实施。

    六、财务报告

    （一）本财务报告未经审计。

    （二）会计报表（附后）。

    （三）会计报表附注：

    1、会计政策变更的原因及内容

    按权益法核算的本公司联营企业江门市大长江集团有限公司、江门市大长江精密机械有限公司、江门市大长江摩托车有限公司及控股子公司广瀚电子科技（苏州）有限公司、长春长铃摩托车有限公司属于中外合资企业,该公司原执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》,根据财政部财会字〖2001〗62号文《关于外商投资企业执行〈企业会计制度〉有关问题的规定》和财政部财会字〖2002〗5号文《关于印发外商投资企业执行〈企业会计制度〉问题解答的通知》等文件的规定,公司从2002年1月1日起执行《企业会计制度》。主要改变以下会计政策：

    （1）坏账损失原采用直接转销法,现改为备抵法计提坏账准备。

    （2）存货在会计期末按成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。

    （3）开办费和筹建期间汇兑损益原分期摊销,现改为在公司开始生产经营当月起,一次计入开始生产经营当月的损益。

    （4）期末固定资产原按账面净值计价,现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价,对账面价值高于可收回金额的差额,计提固定资产资产减值准备。

    （5）期末无形资产原按账面价值计价,现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价,对账面价值高于可收回金额的差额,计提无形资产减值准备。

    （6）期末在建工程原按账面价值计价,现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价,账面价值高于可收回金额的差额,计提在建工程减值准备

    （7）按权益法核算的江门市大长江集团有限公司、江门市大长江精密机械有限公司、江门市大长江摩托车有限公司由于会计政策变更计提坏账准备10,368,217.41元；计提固定资产减值准备5,987,768.58元；计提存货跌价准备1,020,000.00元；开办费摊销696,263.73元；处理待处理财产收益496,113.64元；江门市大长江集团有限公司受其控股子公司计提各项资产减值准备的影响,投资收益调减10,237,835.15元。本公司按所持股比例进行权益法核算,对本公司影响数3,794,982.30元,调减了本期期初长期股权投资3,794,982.30元,调减本期期初留存收益3,794,982.30元；控股子公司广瀚电子科技（苏州）有限公司由于会计政策变更,提取坏账准备2,496,113.44元,本公司在编制2001年度合并会计报表时,已按母公司会计政策进行了备考调整,本期只相应调减了期初盈余公积310,129.61元,调增了期初未分配利润310,129.61元；控股子公司长春长铃摩托车有限公司由于会计政策变更计提存货跌价准备10,273,220.78元,累计折旧冲回3,768,491.95元,无形资产摊销1,550,849.58元,开办费摊销555,719.93元,其他减利事项736,250.00元,本公司在2001年编制合并会计报表已按母公司会计政策进行了备考调整,本期只相应调减期初盈余公积715,087.45元,调增期初未分配利润715,087.45元。

    （8）2001年度江门市大长江集团有限公司及其子公司实现的净利润,由于本公司计算上的差错少计投资收益4,318,395.88元,应作为会计差错更正调整,调增本期期初未分配利润3,670,636.50元,调增本期期初盈余公积647,759.38元,调增本期期初长期股权投资4,318,395.88元。

    2、会计差错更正原因及内容

    （1）对广瀚电子科技（苏州）有限公司投资时所产生的股权投资差额2001年度多摊销394,283.62元,应作为会计差错更正并进行调整,调增本期期初未分配利润335,141.08元,调增本期期初盈余公积59,142.54元,调增长期股权投资394,283.62元。

    （2）江门市大长江集团有限公司下设办事处,以前年度所发生的费用6,714,296.32元计入当期收益,应作为会计差错更正调整,本公司按权益法核算后,应调减本期期初未分配利润939,967.92元,调减本期期初盈余165,876.69元,调减期初长期股权投资1,105,844.61元。

    （3）本公司间接控股子公司长春长铃摩托车销售有限公司于2001年5月1日从长春长铃集团销售有限公司购入销售分公司：济南分公司、石家庄分公司、沈阳分公司、长春长铃摩托车商场。在2001年度编制合并会计报表时,将其全年亏损全部纳入合并报表,这些分公司1-4月份亏损1,327,751.21元,应归原股东承担,本期应作为会计差错更正调整,调增期初留存收益643,295.46元,少数股东权益684,455.76元,其他应收款1,338,476.24元,应交税金10,725.03元。

    3、会计政策变更、会计差错更正的累计影响

    综上会计政策变更及会计差错更正的累计影响为444,365.41元,其中：会计政策变更累计影响数为3,794,982.30元；会计差错更正累计影响数为4,239,347.71元。由于会计政策变更及会计差错更正调增2001年净利润444,365.41元；调增2002年年初留存收益444,365.41元,其中：调增未分配利润1,443,466.90元；调减盈余999,101.49元。

    七、备查文件

    （一）载有董事长签名的半年度报告文本；

    （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

    （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；

    （四）公司章程文本；

    （五）其他相关资料。

    长春长铃实业股份有限公司

    二○○二年八月十四日