吉林化纤股份有限公司2002年半年度报告
| 日期：2002.08.15 11:01 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
吉林化纤股份有限公司2002年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。（公司半年度报告未经审计） 本次董事会付万才先生、隋宝康先生因辞去董事而没有参加会议，马玉良先生委托唐家维先生行使表决权。 目录 第一节公司基本情况 第二节股本变动和主要股东持股情况 第三节董事监事高级管理人员情况 第四节管理层讨论与分析 第五节重要事项 第六节财务报告 第七节备查文件 第一节公司基本情况 一、公司中文名称：吉林化纤股份有限公司 公司英文名称：JILIN CHEMICAL FIBRE CO , . LTD 二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：吉林化纤 公司股票代码：000420 三、公司注册及办公地址：吉林省吉林市九站街516-1 号 公司邮编：132101 公司国际互联网网址：http://www.jlhxjt.com 公司电子信箱：[email protected] 四、公司法定代表人：傅万才 五、公司董事会秘书：唐家维 电话：0432-3502331 传真：0432-3058453 联系地址：吉林市九站街516-1 号 电子信箱：[email protected] 六、公司信息披露报纸：《证券时报》 登载半年度报告的互联网网址：http//www.cninfo.com.cn 半年度报告备置地点：董事会秘书办公室 七、主要财务数据和指标 单位：万元 指标 2002.6.30 2001.12.30 净利润 1,676.81 0.33 扣除非经常性损益后 的净利润 1,592.68 0.33 净资产收益率 1.54% 0.000 每股收益（元） 0.044 0.000 每股经营活动产生的 现金流量净额（元） 0.07 -0.023 2002.6.30 2001.12.30 股东权益 108,966.73 107,289.92 每股净资产（元） 2.88 2.84 调整后的每股净资产（元） 2.79 2.79 注：扣除的非经常性损益项目 补贴收入 547,886.05 营业外收支净额 -522,527.89 以前年度损益调整 815,947.24 第二节股本变动和主要股东持股情况 一、本报告期内公司股本没有发生变动。 二、本报告期末公司股东总数为103,931人。 三、公司前十名大股东情况 序号 股东姓名 持有股份（股） 占总股本比例 1 吉林化纤集团有限责任公司 147,291,725 38.94% 2 吉林省吉发农业开发集团股份公司 6,120,000 1.62% 3 吉林省吉林建设开发集团公司 5,100,000 1.35% 4 中国纺织机械进出口公司 3,060,000 0.81% 5 萧山市地方物资公司 3,060,000 0.81% 6 沈阳化工集团有限公司 3,060,000 0.81% 7 海宁新纪元钢管制造有限公司 3,060,000 0.81% 8 中纺资产管理有限公司 2,040,000 0.54% 9 中国纺织物资(集团)总公司 2,040,000 0.54% 10 吉林化纤进出口公司 1,632,000 0.43% 序号 质押或冻结（股） 1 2 6,120,000冻结 3 4 5 1,560,000质押 6 7 3,060,000质押 8 9 10 注：1、代表国家持有股份的单位为吉林化纤集团有限责任公司。 2、公司第十名股东-吉林化纤进出口公司为公司第一大股东-吉林化纤集团有限责任公司的全资子公司。 第三节董事、监事、高级管理人员情况 一、本报告期内公司的董事、监事、高级管理人员持有的公司股票数量没有发生变动。 二、公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况 本报告期内，公司聘请了姜俊周先生为公司董事，同时新聘请了两名独立董事马玉良先生、陈万年先生。原公司董事夏季青先生因连续两次没有参加董事会会议，并且没有委托其他董事代行职权，根据《公司章程》第100条的规定，董事会决定对其予以撤换。上述人事安排已经公司于2002 年5 月22 日召开的2001 年度股东大会审议通过。 第四节管理层讨论与分析 一、公司经营成果及财务状况的分析 单位：万元 指标 2002.6.30 2001.6.30 +、 - 主营业务收入 51,910.10 50,741.60 1,168.50 主营业务利润 7,060.01 1,854.20 5,205.81 净利润 1,676.81 0.33 1,676.48 现金及现金等价物净增加额 -1,682.19 -2,634.37 952.18 1、主营业务收入比同期上升1168.50万元，主要原因是今年上半年粘胶长丝市场好转，产品价格回升。 2、主营业务利润比同期增加5205.81万元，净利润比同期增加1676.48万元，一是因为产品价格回升，二是因为公司采取得力措施，使产品成本下降。 3、现金及现金等价物净增加额比同期增加952.18 万元是因为本期购建固定资产支出的现金同比下降。 单位：万元 指标 2002.6.30 2001.12.30 + - 总资产 201,963.71 206,507.82 -4,544.11 股东权益 108,966.73 107,289.92 1,676.81 1、总资产比年初下降4544 万元是因为计提折旧。 2、股东权益比年初增加1676 万元是因为未分配利润增加。 二、公司经营情况 公司的主营业务为生产和销售粘胶长丝和粘胶短纤维。今年上半年，化纤行业继续采取的“限产保价”等行业自律措施取得了较好的效果，粘胶长丝市场开始逐步转暖，价格一路回升，目前已基本接近正常价位。在这种有利形势下，我公司并未因此而松懈，继续坚持贯彻落实“提质量、降成本、抓销售”的既定方针，并取得了实效，公司第一季度就实现了扭亏为盈，摆脱了经营亏损的尴尬局面，步入了良性循环。 本报告期内，公司共实现主营业务收入51910万元，其中东北地区16965万元，主营业务成本14606万元；江苏、浙江、广东地区21795万元，主营业务成本18765万元，其他地区13150万元，主营业务成本11040万元。粘胶长丝的国内市场占有率为14%，粘胶短纤维的国内市场占有率为14.5%。 本报告期内，公司在“提质量、降成本、抓销售”等方面的主要做法是： 1、为进一步提高产品质量，开拓国内外市场，我们主要采取了以下措施：一是抓质量从干部抓起，主要领导亲自抓漂白不均和染色两大主要矛盾；二是从源头和一线基层抓起，科技人员、一线工人从岗位做起，抓好安全稳定运行，进行质量攻关，先后解决了十几个质量问题；三是加强同日本的技术交流。 由于措施得力，我公司的产品质量有了明显提高，粘胶短纤维一级品率达99.99%，粘胶长丝一级品率达96.23%。出口丝装箱率一直保持在87%左右，比同期提高34%。公司的“白山”商标被评为国家弛名商标，同时公司还获得了由瑞士颁发的OEKO100纺织品认证绿色标签，为出口欧洲领到了通行证。 2、为加大降低成本的力度，公司重新修订了消耗指标，实行动态监控，层层加压。上半年粘胶长丝的六项主要消耗指标比同期均有不同程度的下降，粘胶长丝累计平均单位成本比同期下降2967元，仅此一项就为公司增利3000万元。 3、销售部门积极参与行业自律限产保价，抓住有实力的厂家，提高服务质量，搞好销售服务，并采取区别对待，分层销售的方法，使粘胶长丝的产销率达108%，同比增长17%。 三、报告期投资情况 1、我公司2000 年配股募集资金扣除项目支出后，尚剩余资金9319万元，经2002年5月22日召开的2001年度股东大会审议通过，该笔资金补充公司的流动资金。 2、本报告期内公司没有重大投资项目。 四、下半年经营计划 1、下半年，我们要坚持“先卖信誉、后卖产品”的营销策略，要向高附加值，科技含量的方向发展。要在新产品开发上下功夫，有色粘胶长丝、竹浆、竹纤维要尽快打入市场。粘胶长丝进入欧洲市场以及市场拓展工作要有大的进展。在市场预测、营销网络、售后服务上要建立一套与国际接轨的快速反应体系，积极开拓营销渠道，不断扩大市场份额。 2、以用户满意为标准，提高企业核心竞争力。一是要进一步完善质量保证体系，全面提高质量管理水平。二是抓基础工作，把好每个环节的质量关，抓好出口丝关健的少数的质量攻关，坚决执行质量否决制和质量考核经济责任制。三是要提高品牌辐射力，要借“白山”品牌被评为中国弛名商标的契机，提高、树立良好的市场信誉。 3、以节约降耗为手段，提高经济效益。要做好财务预算和监督，使有限的资金发挥最大的作用。最大限度的降低原材料价格，加强采购质量控制，落实质量追究制度，采购质量与现场生产挂钩。要把考核目标落实到部门、个人，并与个人收入挂钩。 第五节重要事项 一、公司治理方面的现状 近年来，公司按照《公司法》及中国证监会的有关规定和要求，不断完善公司的治理结构，强化公司规范运作，对照中国证监会和国家经贸委2002 年1 月7 日颁布的《上市公司治理准则》，公司治理情况基本符合该准则的规定与要求。 1、公司根据《股东大会规范意见》制定了《股东大会议事规则》，在股东大会的召集、召开、表决等方面做出了明确的规定，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的股东权力。 2、公司根据《公司法》、《公司章程指引》以及《上市公司治理准则》制定和修改了《公司章程》、《董事会议事规则》，规定了董事的选聘程序，保证董事选聘公开、公正、公平、独立；《公司章程》对董事会、董事的权利、义务及授权范围做了明确的规定，保证了董事会能有效运作和正确决策。 3、公司根据《公司法》的要求，制定了《监事会议事规则》，确保了监事会成员能够认真履行监督职责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员在履行职责时的合法性、合规性进行监督，维护了公司和股东的合法权益。 4、公司已建立独立董事制度，并在今年5 月22 日召开的年度股东大会上对《公司章程》做了补充和完善，同时选聘了两名独立董事。 5、公司的“三分开”情况基本符合《治理准则》的要求，公司拥有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东不存在经营同样业务的情况；公司有独立的组织机构，有独立的人事劳动管理部门，管理公司的劳动人事及薪酬工作，公司的高级管理人员除董事长外没有在公司控股股东单位担任职务；公司有独立完整的生产系统、辅助生产系统，有独立的采购、销售部门，公司自主开发的专利技术及商标等无形资产属于公司所有；公司设有独立的财务部门及核算体系，独立开设银行帐户，独立依法照章纳税。 二、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 三、本报告期内公司无利润分配、转增股本及发行新股情况。 四、关联交易 1、购销商品、提供劳务 公司2002年1-6月通过吉林化纤进出口公司购入原料-桨粕，总交易金额为3738.79万元，占本项采购总额的27%。定价原则按照同期国内进口桨粕价格执行，结算方式为现金。 公司2002年1-6月通过吉林化纤进出口公司出口粘胶长丝，总交易金额为12685万元，占本项总额的40%。定价按照同期销售给国内其他用户的价格执行，结算方式为现金。 公司2002年1-6月向吉林奇峰化纤公司提供汽、电劳务，总交易金额为2730万元，价格由双方协商确定。 上述关联交易的进行对我公司是有利的，交易价格也是公允的，既保证了公司具有稳定的采购渠道，也有利于扩大公司的对外出口，没有损害公司的利益。 2、与关联方的债权债务 其它应收款中，吉林化纤集团有限责任公司欠款92 万元系公司垫付电费等费用及往来款；吉林奇峰化纤有限责任公司欠款399万元系提供汽、电劳务；吉林化纤实业发展公司欠款64 万元系正常业务往来；吉林化纤进出口公司欠款967万元为货款，该欠款已于2002年7月归还。 上述款项均为公司的正常业务往来，没有损害公司利益。 五、重大合同及履行情况 1、公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产情况。 2、公司无委托理财情况。 3、担保情况 我公司与吉林纸业股份有限公司（以下简称：吉林纸业）为贷款互保单位。该公司主要从事机制纸、纸板、胶带、纸制品制造、纸浆等生产和销售。1997年4月在深交所上市，股票代码：000718。截至2001年底该公司总资产为28.2亿元，负债16亿元，股东权益12.2亿元。2001年度净利润为453万元。截至目前为止，我公司为吉林纸业提供贷款担保的累计金额为66700 万元。 1、2000年5月，为其担保的中国工商总行贷款5000 万元人民币。保证期限：自2000年6月26日起至2002年6月25日止。本合同的保证方式为连带责任保证。此笔贷款已于今年到期，经吉林纸业申请，工总行同意，展期一年。我公司董事会经过研究，决定继续对其提供担保。 2、2000年8月，为其在工商行的技改贴息贷款21700万元人民币提供担保。保证期限为72个月，自2002年8月21日起至2006年8月20日止。保证方式为连带责任保证。 3、双方的短期流动资金贷款互保，最高限额为3亿元，期限为2001年1月1日至2003年12月31日。 4、2002年4月，为其在中国银行吉林市分行的10 万吨涂布纸项目外汇借款1216万美元（折人民币一亿元）提供担保，保证方式为连带责任保证。担保期限为该项目设备进厂之日，设备进厂后，吉林纸业即用设备作抵押，此时免除我公司的担保责任。吉林纸业称目前该设备已装船发运，预计八月底即可进厂，届时即可免除我公司的保证责任。故此项担保风险较低。 六、税收政策有变化，过去几年企业一直享受15%所得税率的优惠政策，从今年起按33%所得税率执行。但由于2001 年经营亏损，按国家有关政策规定，允许企业在五年内税前抵补，故予计本年度不发生所得税。 第六节财务报告（未经审计） 一、会计报表（附后） 二、报表附注（附后） 第七节备查文件 一、载有董事长签名的半年度报告正文。 二、载有单位负责人、会计主管签名并盖章的财务报告。 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。 四、公司章程。 资产负债表 2002 年6 月30 日 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 2002.6.30 资产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 71,801,255.76 67,848,999.54 短期投资 应收票据 20,250,719.58 16,005,219.58 应收股利 应收利息 应收账款 71,957,912.36 46,352,914.33 其他应收款 30,372,467.44 23,611,041.69 预付账款 23,941,589.91 26,721,057.66 应收补贴款 存货 158,259,151.09 116,977,182.76 待摊费用 15,556,578.44 14,595,221.30 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 392,139,674.58 312,111,636.86 长期投资： 长期股权投资 3,680,800.00 114,250,331.77 长期债权投资 长期投资合计 3,680,800.00 114,250,331.77 固定资产： 固定资产原价 2,167,506,732.45 1,818,029,417.38 减：累计折旧 603,548,768.87 552,930,354.89 固定资产净值 1,563,957,963.58 1,265,099,062.49 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,563,957,963.58 1,265,099,062.49 工程物资 4,557,950.21 2,421,746.17 在建工程 6,945,927.04 3,953,741.52 固定资产清理 固定资产合计 1,575,461,840.83 1,271,474,550.18 无形资产及其他资产： 无形资产 45,949,671.31 6,026,345.67 长期待摊费用 2,405,160.65 2,405,160.65 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 48,354,831.96 8,431,506.32 递延税项 递延税款借项 资产总计 2,019,637,147.37 1,706,268,025.13 2001.12.31 资产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 88,623,107.63 86,270,583.22 短期投资 应收票据 9,720,000.00 9,120,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 44,211,042.43 27,329,983.70 其他应收款 23,866,174.17 18,232,809.65 预付账款 28,327,585.00 19,481,885.61 应收补贴款 存货 182,875,379.85 138,957,993.16 待摊费用 14,218,594.06 13,863,063.39 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 391,841,883.14 313,256,318.73 长期投资： 长期股权投资 3,680,800.00 114,784,168.72 长期债权投资 长期投资合计 3,680,800.00 114,784,168.72 固定资产： 固定资产原价 2,097,690,641.00 1,810,228,787.04 减：累计折旧 550,803,635.66 508,477,106.00 固定资产净值 1,546,887,005.34 1,301,751,681.04 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,546,887,005.34 1,301,751,681.04 工程物资 5,832,112.88 2,223,926.18 在建工程 66,591,609.33 9,306,535.85 固定资产清理 固定资产合计 1,619,310,727.55 1,313,282,143.07 无形资产及其他资产： 无形资产 46,430,999.83 6,091,145.07 长期待摊费用 3,813,818.01 3,813,818.01 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 50,244,817.84 9,904,963.08 递延税项 递延税款借项 资产总计 2,065,078,228.53 1,751,227,593.60 企业负责人：付万才 财务负责人：马宝姝 编表人：孙红霞 资产负债表续 2002 年6 月30 日 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 2002.6.30 资产 合并 母公司 流动负债： 短期借款 283,010,000.00 152,550,000.00 应付票据 应付账款 175,226,555.31 93,281,507.48 预收账款 22,790,320.41 17,861,050.32 应付工资 635,700.34 应付福利费 1,704,917.86 345,362.05 应付股利 3,042,932.55 3,042,932.55 应交税金 -38,221,886.64 -37,393,514.76 其他应交款 2,181,916.66 1,557,738.64 其他应付款 52,105,624.62 33,626,035.77 预提费用 2,682,633.31 1,961,972.64 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 505,158,714.42 266,833,084.69 长期负债： 长期借款 401,715,492.09 334,600,400.00 应付债券 6,500.00 长期应付款 7,195,750.00 40,000.00 专项应付款 247,886.05 其他长期负债 14,400,000.00 14,400,000.00 长期负债合计 423,317,742.09 349,040,400.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 928,476,456.51 615,873,484.69 少数股东权益 1,493,398.01 股东权益 股本 378,257,464.00 378,257,464.00 资本公积 493,648,299.01 493,648,299.01 盈余公积 172,894,596.56 172,693,549.70 其中：法定公益金 54,200,385.74 54,143,682.87 未分配利润 44,866,933.28 45,795,227.73 股东权益合计 1,089,667,292.85 1,090,394,540.44 负债及股东权益合计 2,019,637,147.37 1,706,268,025.13 2001.12.31 资产 合并 母公司 流动负债： 短期借款 333,225,209.88 210,550,000.00 应付票据 应付账款 178,801,193.97 97,555,070.89 预收账款 39,785,990.60 36,182,334.42 应付工资 144,460.34 应付福利费 946,500.44 -993,542.16 应付股利 3,306,212.55 3,306,212.55 应交税金 -34,726,050.69 -34,451,224.99 其他应交款 698,273.20 288,424.89 其他应付款 72,259,929.65 55,105,128.51 预提费用 2,828,386.84 2,257,387.83 预计负债 一年内到期的长期负债 30,500,000.00 30,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 627,770,106.78 399,799,791.94 长期负债： 长期借款 339,773,172.65 262,550,000.00 应付债券 长期应付款 8,497,480.00 40,000.00 专项应付款 其他长期负债 14,400,000.00 14,400,000.00 长期负债合计 362,918,538.70 276,990,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 990,688,645.48 676,789,791.94 少数股东权益 1,490,415.78 股东权益 股本 378,257,464.00 378,257,464.00 资本公积 493,648,299.01 493,648,299.01 盈余公积 172,894,596.56 172,693,549.70 其中：法定公益金 54,041,850.59 54,143,682.87 未分配利润 28,098,807.70 29,838,488.95 股东权益合计 1,072,899,167.27 1,074,,437,801.66 负债及股东权益合计 2,065,078,228.53 1,751,227,593.60 企业负责人：付万才 财务负责人：马宝姝 编表人：孙红霞 利润及利润分配表 2002 年6 月30 日 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 2002.6.30 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 519,101,099.51 414,004,349.02 减：主营业务成本 444,111,771.04 356,494,412.26 主营业务税金及附加 4,389,243.14 3,309,628.17 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 70,600,085.33 54,200,308.59 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 3,406,789.43 2,635,715.72 减：营业费用 7,134,405.51 2,943,720.42 管理费用 33,493,436.05 25,433,614.51 财务费用 17,458,803.43 11,579,251.77 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 15,920,229.77 16,879,437.61 加：投资收益(损失以“-”号填列) 9,572.64 -524,264.31 补贴收入 547,886.05 营业外收入 23,340.86 1,000.00 减：营业外支出 545,868.75 399,434.52 加：以前年度损益调整 815,947.24 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 16,771,107.81 15,956,738.78 减：所得税 少数股东收益 2,982.23 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 16,768,125.58 15,956,738.78 加：年初未分配利润 28,098,807.70 29,838,488.95 其他转入 六、可供分配的利润 44,866,933.28 45,795,227.73 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供投资者分配的利润 44,866,933.28 45,795,227.73 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 应付国家股法人股股利 八：未分配利润 44,866,933.28 45,795,227.73 2001.6.30 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 507,416,022.23 409,183,730.81 减：主营业务成本 486,433,900.73 406,759,510.83 主营业务税金及附加 2,440,132.96 1,575,239.54 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 18,541,988.54 848,980.44 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,243,716.41 14,598.29 减：营业费用 6,330,620.21 2,927,282.18 管理费用 25,334,827.52 18,371,992.44 财务费用 -11,719,346.65 -14,919,852.51 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -160,396.13 -5,515,843.38 加：投资收益(损失以“-”号填列) -576,025.13 3,560,516.25 补贴收入 营业外收入 3,309,819.40 3,222,704.40 减：营业外支出 825,475.24 789,291.64 加：以前年度损益调整 39,860.15 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 1,708,062.75 478,085.63 减：所得税 1,647,995.35 少数股东收益 56,746.97 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 3,320.43 478,085.63 加：年初未分配利润 133,820,021.14 133,820,021.14 其他转入 六、可供分配的利润 133,823,341.57 134,298,106.77 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供投资者分配的利润 133,823,341.57 134,298,106.77 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 应付国家股法人股股利 八：未分配利润 133,823,341.57 134,298,106.77 企业负责人：付万才 财务负责人：马宝姝 编表人：孙红霞 现金流量表 2002 年6 月30 日 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 305,824,065.02 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 581,091.43 现金流入小计 306,405,156.45 购买商品、接受劳务支付的现金 145,344,035.22 支付给职工以及为职工支付的现金 33,693,303.28 支付的各项税费 53,277,342.84 支付的其他与经营活动有关的现金 47,164,438.53 现金流出小计 279,479,119.87 经营活动产生的现金流量净额 26,926,036.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 9,572.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 5,699.80 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 15,272.44 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,315,156.32 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 4,315,156.32 投资活动产生的现金流量净额 -4,299,883.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 132,660,683.69 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 132,660,683.69 偿还债务所支付的现金 151,483,963.13 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 20,624,725.13 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 172,108,688.26 筹资活动产生的现金流量净额 -39,448,004.57 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -16,821,851.87 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 224,661,180.28 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 299,148.60 现金流入小计 224,960,328.88 购买商品、接受劳务支付的现金 100,222,893.36 支付给职工以及为职工支付的现金 25,880,918.50 支付的各项税费 40,992,578.49 支付的其他与经营活动有关的现金 42,271,443.72 现金流出小计 209,367,834.07 经营活动产生的现金流量净额 15,592,494.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 9,572.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 10,572.64 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,995,195.61 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 2,995,195.61 投资活动产生的现金流量净额 -2,984,622.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 50,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 50,000,000.00 偿还债务所支付的现金 66,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 15,029,455.52 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 81,029,455.52 筹资活动产生的现金流量净额 -31,029,455.52 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -18,421,583.68 企业负责人：付万才 财务负责人：马宝姝 编表人：孙红霞 现金流量表续 2002 年6 月30 日 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 补充资料： 合并 一、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 16,768,125.58 加：计提的资产减值准备 -12,719.50 固定资产折旧 52,748,095.31 无形资产摊销 481,328.52 长期待摊费用摊销 1,408,657.36 待摊费用的减少(减：增加) -1,337,984.38 预提费用的增加(减：减少) -145,753.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 42,328.57 固定资产报废损失 -1,000.00 财务费用 17,711,714.57 投资损失(减：收益) -9,572.64 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 24,631,930.49 经营性应收项目的减少(减：增加) -47,406,820.81 经营性应付项目的增加(减：减少) -37,952,292.96 其他 经营活动产生的现金流量净额 26,926,036.58 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入的固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 71,801,255.76 减：货币资金的期初余额 88,623,107.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -16,821,851.87 补充资料： 母公司 一、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 15,956,738.78 加：计提的资产减值准备 -12,719.50 固定资产折旧 44,456,210.99 无形资产摊销 64,799.40 长期待摊费用摊销 1,408,657.36 待摊费用的减少(减：增加) -732,157.91 预提费用的增加(减：减少) -295,415.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 -1,000.00 财务费用 11,823,555.52 投资损失(减：收益) 524,264.31 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 21,993,529.90 经营性应收项目的减少(减：增加) -34,868,504.30 经营性应付项目的增加(减：减少) -44,725,464.55 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,592,494.81 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入的固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 67,848,999.54 减：货币资金的期初余额 86,270,583.22 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -18,421,583.68 企业负责人：付万才 财务负责人：马宝姝 编表人：孙红霞 会计报表附注 （一）会计核算前提 （1）会计制度 公司执行财政部颁布的《企业会计制度》及相应的具体会计准则。 （2）会计年度 公司会计期间采用公历制，即自每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 （3）记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 （4）记帐基础和计价原则 公司按权责发生制记帐，以历史成本为计价原则。 （5）外币业务的核算方法 公司以人民币为记帐本位币，对于会计年度发生的外币交易，按照外币业务发生当月一日中国人民银行公布的人民币外汇汇价折算为记帐本位币，期末按外汇汇价进行调整，折算差额记入当期损益。 （6）现金等价物的确定标准 公司现金等价物为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （二）有关会计政策、会计估计变更及重大会计差错的说明 公司2002年1月1日—2002年6月30日即本报告期内会计政策没有变化。 （三）有关或有事项、债务重组、非货币交易及租赁的说明 公司2002年1月1日—2002年6月30日即本报告期内没有发生或有事项、债务重组、非货币交易及租赁业务事项。 （四）借款费用的说明 公司2002年1月1日--2002年6月30日即本报告期内没有发生应资本化的借款费用。 （五）公司2002年1月1日--2002年6月30日即本报告期内没有发生以下应披露的事项： 1、资产转让及出售。 2、企业的合并、分立。 （六）关联方关系及交易 （1）.关联方关系： （a）.存在控制关系的关联方： 关联方名称 吉林化纤集团有限责任公司 经济性质 国有独资 与本企业关系 母公司 法人代表 付万才 注册地 吉林市 注册资本 809,065,832.17 所持股份 38.94% 主营业务 国有资产经营 （b）.存在控制关系的关联方注册资本及变化：本报告期内存在控制关系的关联方注册资本无变化。 （c）.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：本报告期内存在控制关系的关联方所持股份或权益无变化。 （d）.不存在控制关系的关联方： 关联方名称 吉林化纤进出口公司 经济性质 国有 与本企业关系 同属于母公司之子公司 法人代表 姚崇江 注册地 吉林市 注册资本 39,543,000.00 主营业务 经营股份公司产品及所属原料设备 关联方名称 吉林奇峰化纤有限公司 经济性质 合资 与本企业关系 同属于母公司之子公司 法人代表 付万才 注册地 吉林市 注册资本 531,270,000.00 主营业务 腈纶制造 关联方名称 吉林化纤集团有限责任公司实业发展公司 经济性质 国有 与本企业关系 同属于母公司之子公司 法人代表 张晓维 注册地 吉林市 注册资本 39,980,000.00 主营业务 综合 （2）关联方交易 （a）采购货物 关联方名称 采购货物 2002年1-6月份 占本项总额% 2001年1-6月份 (万元) (万元) 吉林化纤进出口公司 浆粕 3,738.79 27.38 11,127.30 关联方名称 占本项总额% 购货价格 结算方式 吉林化纤进出口公司 54.40 市价 现金 （b）销售货物 关联方名称 销售货物 2002年1-6月份 占本项总额% 2001年1-6月份 (万元) (万元) 吉林化纤进出口公司 粘胶长丝 12,685.19 40.37 6,820.91 关联方名称 占本项总额% 购货价格 结算方式 吉林化纤进出口公司 31.90 市价 现金 （c）应收应付关联款项余额 项目 关联公司名称 2002.06.30 占该项余额百分比 其它应收款 吉林化纤集团有限责任公司 926,872.81 2.99% 其它应收款 吉林奇峰化纤有限公司 3,989,457.92 12.85% 其它应收款 吉林化纤实业发展公司 5,641,808.39 18.17% 应收帐款 吉林化纤进出口公司 9,671,516.00 13.24% 预付帐款 吉林化纤进出口公司 项目 2001.06.30 占该项余额百分比 其它应收款 28,107,177.46 14.30% 其它应收款 82,694,182.70 42.07% 其它应收款 5,850,702.65 29.76% 应收帐款 预付帐款 11,278,305.16 12.45% （d）销售材料、提供劳务 关联公司名称 2002年1-6月份(万元) 占本项总额% 吉林化纤集团有限责任公司 27.47 0.82 吉林奇峰化纤有限公司 2730.11 81.93 吉林化纤集团实业发展公司 292.91 8.79 关联公司名称 2001年1-6月份(万元) 占本项总额% 交易价格 吉林化纤集团有限责任公司 25.48 2.88 协议价 吉林奇峰化纤有限公司 81.85 9.27 协议价 吉林化纤集团实业发展公司 716.33 81.10 协议价 附加说明：去年同期至本年1-2月实行的是成本价，本年3-6月改按协议价。 （七）会计报表重要项目的说明 1、应收款项及坏帐核算的方法 1）公司坏帐的确认标准： a、债务单位已撤销、破产、资不抵债；现金流量严重不足，致使公司应收帐款不能收回或收回的可能不大； b、其他足以证明应收款项可能发生损失的证据和应收款项逾期年以上。 2）坏帐损失的核算方法：本公司坏帐损失采用备抵法核算，公司发生的坏帐直接冲抵坏帐准备。期末公司对坏帐准备按应收帐款余额百分比法中的帐龄分析法进行调整，帐龄及调整比例如下： 应收款项帐龄（应收帐款、其它应收款） 计提比例 一年以内 2% 一至二年 5% 二至三年 10% 三至四年 15% 四至五年 20% 五年以上 80% 下列应收款项不计提坏帐准备： a.关联方往来； b.备用金 c.有确凿证据表明能够收回。 应收帐款明细表 2002.06.30 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 52,213,287.19 71.48 99,162.27 一至二年 10,621,426.31 14.54 564,116.97 二至三年 9,005,567.09 12.33 252,504.17 三年以上 1,203,134.42 1.65 169,719.24 合计 73,043,415.01 100.00 1,085,502.65 2001.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 28,995,916.66 63.92 57,991.83 一至二年 11,625,447.13 25.63 581,272.35 二至三年 3,845,180.27 8.48 384,518.03 三年以上 897,772.78 1.97 129,492.20 合计 45,364,316.84 100.00 1,153,274.41 母公司应收帐款明细表 2002.06.30 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 40,467,894.80 86.26 80,935.79 一至二年 4,041,589.33 8.61 202,079.47 二至三年 2,350,733.13 5.01 235,073.31 三年以上 53,928.19 0.12 43,142.55 合计 46,914,145.45 100.00 561,231.12 2001.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 19,854,641.79 70.99 39,709.28 一至二年 4,387,499.07 15.69 219,374.95 二至三年 3,670,871.69 13.13 367,087.17 三年以上 53,928.19 0.19 10,785.64 合计 27,966,940.74 100.00 636,957.04 其它应收款明细表 2002.06.30 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 20,524,932.80 66.11 18.96 一至二年 454,511.28 1.47 51,677.17 二至三年 1,097,166.43 3.53 8,669.52 三年以上 8,968,747.40 28.89 612,524.82 合计 31,045,357.91 100.00 672,890.47 2001.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 11,935,936.29 48.79 27.99 一至二年 2,016,758.58 8.24 51,752.17 二至三年 1,244,692.93 5.09 8,669.52 三年以上 9,266,034.95 37.88 536,798.90 合计 24,463,422.75 100.00 597,248.58 *应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上有表决权股份之股东欠款。 2、存货核算方法 1）存货的分类：公司存货分为燃料、原材料、产成品、在产品、备品备件、辅助材料、委托加工材料及其它存货。 2）存货的核算方法：公司存货中，辅助材料、备品备件采用计划成本，月末调整为实际成本；主要材料及原料采用实际成本计价。发出存货的成本，按加权平均法计算结转。低值易耗品采用一次摊销法。 3）由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，在期末按成本与可变现净值孰低计价，按存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 存货项目明细表 2002.06.30 2001.12.31 项目 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 燃料 20,902,287.30 524,157.75 25,683,868.84 524,157.75 原材料 52,435,412.35 4,527,278.02 56,093,995.68 3,745,147.87 产成品 61,170,243.63 2,656,994.45 67,008,099.95 3,451,844.10 在产品 8,379,148.23 18,230,176.43 备品备件 8,148,288.74 9,588,012.31 辅助材料 10,336,809.15 9,759,484.07 委托加工材料 395,713.68 376,549.61 其它 4,199,678.23 3,856,342.68 合计 165,967,581.31 7,708,430.22 190,596,529.57 7,721,149.72 3、投资的核算方法 1）、短期投资的核算方法 a.短期投资的计价及其收益的确认方法 投资时按实际支付的价款并扣除价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息后的金额作为投资成本入帐。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作冲减投资成本处理，出售短期投资所获得的价款减去其帐面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失计入当期损益。 b.短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 期末对短期投资按成本与市价孰低计量，将短期投资市价低于成本的差额按单项计提短期投资跌价准备。 2）、长期投资的核算方法 a.长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。对外投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下的、或虽占20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽占20%以下但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额比例在50%以上的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 b.长期债权投资：以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应收利息后的余额记帐。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 c.长期投资减值准备的提取方法：期末公司对其长期投资帐面价值逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可回收金额低于投资的帐面价值，则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，按单项投资计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失的范围内转回。 长期投资明细表 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、长期股权投资 3,680,800.00 3,680,800.00 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其它投资 3,680,800.00 3,680,800.00 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其它投资 合计 3,680,800.00 3,680,800.00 母公司长期投资明细表 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、长期股权投资 114,784,168.72 114,250,331.77 其中：对子公司投资 111,103,368.72 110,569,531.77 对合营企业投资 对联营企业投资 其它投资 3,680,800.00 3,680,800.00 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其它投资 合计 114,784,168.72 114,250,331.77 投资收益明细表 项目 2002年1-6月份 2001年1-6月份 股票投资收益 9,572.64 282,253.28 短期投资跌价准备 -10,920.00 债权投资收益 对子公司投资收益 -847,358.41 合计 9,572.64 -576,025.13 母公司投资收益明细表 项目 2002年1-6月份 2001年1-6月份 股票投资收益 9,572.64 282,253.28 短期投资跌价准备 -10,920.00 债权投资收益 对子公司投资收益 -533,836.95 3,289,182.97 合计 -524,264.31 3,560,516.25 4、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备 公司固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的劳动资料，固定资产按实际成本计价。按照行业财务制度的规定，采用平均年限法计提折旧，预计净残值为5%，其分类及折旧情况如下： 固定资产类别 使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 15-40 5% 6.33-2.38 机械设备 10-14 5% 9.50-6.79 电子设备 5-8 5% 19.00-11.88 运输设备 6-12 5% 15.83-7.92 公司于期末对固定资产逐项进行检查，如果由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于帐面价值的，计提固定资产减值准备。 公司固定资产大修理费用采用待摊方法运行核算；实际发生的大修理支出，在轮修期间进行摊销；中小修理支出真接列入当期损益。 固定资产项目明细表 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 原价： 机器设备 1,241,979,696.60 49,501,992.18 24,118.00 运输设备 12,244,904.23 7,000.00 445,000.00 电子设备 19,630,751.54 4,970,917.20 房屋及建筑物 823,835,288.63 15,805,300.07 合计 2,097,690,641.00 70,285,209.45 469,118.00 累计折旧： 机器设备 408,888,848.65 40,450,851.50 60,077.75 运输设备 3,490,994.34 556,203.36 353,866.18 电子设备 4,482,116.68 1,123,876.21 房屋及建筑物 133,941,675.99 11,028,146.07 合计 550,803,635.66 53,159,077.14 413,943.93 净值 1,546,887,005.34 项目 2002.06.30 原价： 机器设备 1,291,934,350.58 运输设备 11,806,904.23 电子设备 24,585,688.94 房屋及建筑物 839,179,788.70 合计 2,167,506,732.45 累计折旧： 机器设备 449,282,028.66 运输设备 3,693,331.52 电子设备 5,603,586.64 房屋及建筑物 144,969,822.05 合计 603,548,768.87 净值 1,563,957,963.58 *公司有原值82,662,740.34元的机器设备用于抵押贷款。 5、无形资产的计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，在有效使用期内分期平均摊销。公司于期末对无形资产逐项进行检查，检查其预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于帐面价值的，按单项资产计提无形资产减值准备。 无形资产项目明细表 项目 实际成本 2001.12.31 本期增加 本期摊销 土地使用权 6,479,941.50 6,091,145.07 64,799.40 土地使用权 41,052,913.00 40,231,854.76 410,529.12 啤酒过滤纸 120,000.00 108,000.00 6,000.00 转让费 合计 47,652,854.50 46,430,999.83 481,328.52 项目 2002.06.30 摊销期限 土地使用权 6,026,345.67 50年 土地使用权 39,821,325.64 50年 啤酒过滤纸 102,000.00 10年 转让费 合计 45,949,671.31 6、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按受益期限平均摊销。除购建固定资产以外，长期待摊费用按实际支出入帐，所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。其他长期待摊费用按受益期平均摊销，以摊余价值列示。 长期待摊费用明细表 项目 原始金额 2001.12.31 本期增加 本期摊销 2002.06.30 喷丝头 6,567,749.53 3,813,818.01 1,408,657.36 2,405,160.65 项目 剩余期限 喷丝头 2年以内 （八）、收入确认的原则 1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认 a.企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b.企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制； c.与交易相关的经济利益能够流入企业； d.相关的收入和成本能够可靠的计量； 2）提供劳务的收入在下列条件均能满足时予以确认； a.劳务总收入和总成本能够可靠的计量； b.与交易相关的经济利益能够流入企业； c.劳务的完成程度能够可靠的确定。 （九）、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 （十）、税项 a.增值税：按销售收入的17%计算销项税额，扣除进项税后的差额计算缴纳。 b.营业税：按应税收入的5%计算营业税。 c.城建税和教育费附加：分别按应缴增值税额、营业税额的7%和3%计算缴纳。 d.所得税：按应纳税所得额的33%计算缴纳。 （十一）财务费用 财务费用明细表 项目 2002年1-6月份 2001年1-6月份 利息支出 17,709,916.24 -12,001,602.80 减利息收入 308,666.66 273,251.70 利息净支出 17,401,249.58 汇兑损失 减汇兑收益 汇兑净损失 银行手续费 57,553.85 9,004.45 合计 17,458,803,43 -11,719,346.65 财务费用上升幅度较大的原因是我公司去年同期根据吉经贸投资联字(2000)920号，《关于转发2000年第八批国债专项资金国家重点技术改造项目资金计划的通知》之规定将2160万财政贴息冲减财务费用所致。 （十二）在建工程明细 工程名称 2001.12.31 本期增加 本期转增固定资产 1)厂内技改工程 9,061,721.36 1,207,378.14 6,787,841.93 2)出口丝改造 244,814.49 227,669.46 3)综合楼 1,732,292.68 2,234,339.03 3,966,631.71 4)自备电站 20,426,182.80 20,426,182.80 5)污水工程 22,943,821.44 2,825,331.88 25,769,153.32 6)厂内零星技改 1,971,840.06 1,492,643.52 472,298.06 7)化纤一线 8,320,986.32 523,917.73 8,844,904.05 8)弧网改造 1,889,950.18 1,889,950.18 合计 66,591,609.33 8,511,279.76 68,156,962.05 工程名称 2002.06.30 资金来源 工程进度 1)厂内技改工程 3,481,257.57 自筹 80% 2)出口丝改造 472,483.95 自筹 50% 3)综合楼 4)自备电站 5)污水工程 6)厂内零星技改 2,992,185.52 自筹 50% 7)化纤一线 8)弧网改造 合计 6,945,927.04 （十三）、合并会计报表的说明 根据《合并会计报表暂行规定》之规定，我公司按下列原则确定合并会计报表的合并范围： 1、母公司拥有其半数以上权益资本的被投资企业。 2、被母公司控制的其它被投资企业 我公司享有控股子公司河北吉藁化纤有限责任公司98.645%的股权，及享有控股子公司吉林化纤集团高科技开发有限公司100%的股权，均已列入合并范围。与上期相比合并范围没有发生变化。 |
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