中国大连国际合作(集团)股份有限公司2002年半年度报告
| 日期：2002.08.15 10:58 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中国大连国际合作(集团)股份有限公司2002年半年度报告 目录 第一节重要提示 第二节公司基本情况 第三节股本变动和主要股东持股情况 第四节董事、监事、高级管理人员情况 第五节管理层讨论与分析 第六节重要事项 第七节财务报告 第八节备查文件 第一节重要提示 一、公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、姜勇、姜午驹、束杨董事因出差（或健康）原因没有出席本次董事会，分别委托朱明义董事长、王新民副董事长、陈荣辉董事代为出席本次董事会会议，并代为行使表决权。 三、公司2002年半年度财务报告未经审计。 第二节公司基本情况 一、公司基本情况 (一)法定中、英文名称及缩写； 法定中文名称：中国大连国际合作(集团)股份有限公司 中文名称缩写：大连国际 英文名称：CHINA DALIAN INTERNATIONAL COOPERATION (GROUP) HOLDINGS LTD. 英文名称缩写：CDIG (二) 公司注册地址：大连市西岗区黄河路219 号 公司办公地址：大连市西岗区黄河路219 号外经贸大厦 邮政编码：116011 公司互联网网址：http://www.china-cdig.com 公司电子信箱：[email protected] (三)法定代表人：朱明义 (四) 董事会秘书：李枫 董事会证券事务代表：韩秀吉 联系地址：大连市西岗区黄河路219 号外经贸大厦1009 室 电话：0411-3780066、3780139 传真：0411-3780186 电子信箱：[email protected]，[email protected] (五) 选定的中国证监会指定报纸名称: 《中国证券报》 中国证监会指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 半年度报告备置地点：公司证券部 (六)股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：大连国际 股票代码：000881 二、主要财务数据与指标（单位：人民币元）： 项目 2002年上半年 2001年上半年 净利润 11,637,166.51 22,439,008.25 扣除非经常性损益后的净利润 11,162,560.85 20,426,534.26 每股收益 0.04 0.07 净资产收益率（%） 1.70 3.37 每股经营活动产生的现金流量净额 0.06 0.001 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益（不包含少数股东权益） 686,311,502.61 674,670,875.26 每股净资产 2.22 2.18 调整后的每股净资产 2.10 2.07 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 项目 金额 补贴收入 313,496.00 资产处置损益 161,109.66 合计 474,605.66 第三节股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内，公司股份总数与结构都没有发生变动。 二、报告期期末股东总数为71,479 户。 三、报告期末主要股东持股情况（截止2002年6月30日公司前十名股东） 股东名称 持股数量 持股比例 股份性质 1 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 80,640,000 26.10% 国家股 2 大连瀚盛投资有限公司 11,520,000 3.73% 法人股 3 大连俪友投资有限公司 10,454,400 3.38% 法人股 4 大连铁道有限责任公司 8,640,000 2.80% 法人股 5 大连万益股份有限公司 5,760,000 1.86% 法人股 6 大连市总工会劳动服务公司 5,760,000 1.86% 法人股 7 上海邦联创业投资有限公司 5,280,000 1.71% 法人股 8 大化集团有限责任公司 2,880,000 0.93% 法人股 9 大连机床集团有限责任公司 2,880,000 0.93% 法人股 10 大连民航翔达实业总公司 2,880,000 0.93% 法人股 报告期内，公司前十名股东所持股份没有增减变动。 四、报告期内，公司控股股东和实际控制人都没有发生变化。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内董事、监事、高级管理人员持股变动情况 单位：股 姓名 职务 年初持股数量 报告期末持股数量 朱明义 董事长 53,760 53,760 王新民 副董事长、总经理 40,320 40,320 卜兆良 董事、副总经理 0 0 姜勇 董事 40,320 40,320 束杨 董事 6,720 6,720 李淑娟 董事 40,320 40,320 李国君 董事 40,320 40,320 陈荣辉 董事、财务负责人 0 0 姜午驹 董事 16,128 16,128 李源山 独立董事 0 0 戴大双 独立董事 0 0 张启銮 独立董事 0 0 尚福盛 监事会主席 40,320 40,320 孙全有 监事 26,880 26,880 王军 监事 0 0 李枫 董事会秘书 26,880 26,880 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股情况没有变动。 二、在2002 年5 月28 日召开的公司2001 年年度股东大会上，李源山、戴大双、张启銮先生（女士）当选为公司第三届董事会独立董事，任期与公司第三届董事会届期相同。 第五节管理层讨论与分析 一、公司管理层对上半年主要经营成果、财务状况的分析 报告期 上年同期 增减% 主营业务收入 428,390,409.80 504,619,151.48 -15.11 主营业务利润 75,694,655.33 67,216,871.56 12.61 净利润 11,637,166.51 22,439,008.25 68.25 现金及现金等价物净增加额 -55,931,469.26 64,975,373.91 -48.14 报告期 期末年初数 增减% 总资产 1,817,414,758.30 1,606,928,971.85 13.10 股东权益 686,311,502.61 674,670,875.26 1.73 管理层的分析： (一)公司上半年实现主营业务收入42,839.04 万元，比上年同期减少15.11%，主要是公司进出口贸易业务收入较上年同期减少19.86%所致。 (二) 实现主营业务利润7,569.47 万元，比上年同期增加12.61%，主要是工程承包业务中的苏里南道路工程毛利率较高以及劳务合作业务结构改善所致。 (三) 实现净利润1,163.72 万元，比上年同期减少48.14%，主要是上半年日元升值导致公司日元汇兑净损失增加所致。 (四) 现金及现金等价物净增加额比上年同期减少主要是本期筹资活动产生的现金流量净额减少所致。 (五) 期末总资产比年初增加21,048.58 万元，主要是存货、在建工程、其他应收款增加所致。 (六) 期末股东权益比年初增加1,164.06 万元，主要是本期实现的净利润所致。 三、公司主营业务的范围及经营状况 (一)公司是在大连地区具有外经、外贸经营权的窗口型龙头企业，现已发展成为以国内外工程承包、房地产、国际劳务合作、进出口贸易、远洋运输、远洋渔业为主业的跨地区、跨行业的综合性企业集团。 (二)2002 年上半年主营业务收入及主营业务利润按行业列示如下： 行业 主营业务收入 占公司主营 主营业务利润 占公司主营 业务收入% 业务利润% 工程承包 69,713,512.89 16.27 13,911,800.79 18.38 劳务合作 32,763,924.27 7.65 22,053,056.29 29.13 进出口贸易 200,570,643.45 46.82 11,491,214.43 15.18 远洋运输 42,336,298.85 9.88 12,560,693.32 16.59 远洋渔业 39,699,722.78 9.27 7,168,106.39 9.47 房地产 46,912,803.00 10.95 7,368,017.96 9.73 1、工程承包业务增效显著。公司在苏里南的道路工程、大连沙河口净水厂污水改造环保工程、大连甜水套厂房建设工程、中革通用机械厂房建设工程等项目进展顺利，取得了良好的经济效益和社会效益。上半年工程承包业务实现主营业务收入为6,971.35 万元，比上年同期减少12.24%；实现主营业务利润为1,391.18 万元，比上年同期增加152.83%。 2、国际劳务合作业务继续稳步发展。公司继续发挥“大连国际”品牌优势，赢得了良好的市场信誉，期末在外人数和利润均有较大幅度增长。上半年国际劳务合作业务实现主营业务收入为3,276.39 万元，比上年同期减少2.51%；主营业务利润为2,205.31 万元，比上年同期增加28.17%。 3、进出口贸易业务由于业务整合，主营业务收入和主营业务利润下降幅度较大。上半年进出口业务实现主营业务收入为20,057.06 万元，比上年同期减少19.86%；实现主营业务利润为1,149.12 万元，比上年同期减少18.13%。 4、远洋运输业务经营状况良好。公司通过加强管理，精心运作，取得了较好的经济效益。上半年远洋运输业务实现主营业务收入为4,233.63 万元，比上年同期增加15.73%；实现主营业务利润为1,256.07 万元，比上年同期增加44.18%。 5、远洋渔业业务受渔业资源及所在国政策等因素影响严重，主营业务收入和主营业务利润下降幅度较大。上半年远洋渔业业务实现主营业务收入为3,969.97 万元，比上年同期减少22.84%；主营业务利润为716.81 万元，比上年同期减少30.38%。 6、房地产业务受房地产开发阶段性因素影响较大。上半年房地产业务实现主营业务收入为4,691.28 万元，比上年同期减少8.77%；主营业务利润为736.8万元，比上年同期减少30.76%。 (三)报告期内主营业务收入及主营业务成本按地区列示如下： 地区 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 国内 257,816,559.43 224,615,479.02 亚洲其他地区 67,443,208.51 45,889,701.70 美洲地区 66,021,660.87 43,279,666.31 非洲地区 27,001,654.48 24,597,201.87 欧洲地区 9,843,325.81 7,140,625.52 澳洲地区 5,999,026.14 9,305,184.69 四、报告期公司投资活动情况 (一)报告期内新增加被投资单位情况 2002 年6 月26 日公司董事会召开第六次会议，审议通过了《关于设立新加坡华荣船务有限公司的议案》，决定与新加坡茂瑞海外有限公司、自然人合资设立新加坡华荣船务有限公司。该公司注册资金为385 万美元，其中，公司出资192.5 万美元，占50%股权。该公司将订造并经营一艘49,000 吨灵便型船舶。报告期内尚未实施。 (二)报告期内募集资金投资项目情况 报告期内配股募集资金投资项目情况如下(单位:人民币万元)： 项目名称 计划投资 2002 年上半年实 累计投资 进度 际投资 1生物技术成果产业化基地项目 3,000 0 0 2海产品工厂化综合开发项目 3,630 0 3,630 100% 3增资病毒生物技术国家工程研 3,913 0 3,913 100% 究中心项目 4带资承包苏里南首都重交通公 3,315.5 500 2,329.59 70.26% 路修建工程项目 说明： 1、生物技术成果产业化基地项目继续做临床申报前工作。 2、海产品工厂化综合开发项目上半年经营情况良好，预计下半年可以实现较好的经济效益。 3、病毒生物技术国家工程研究中心项目已经进入设备安装和调试阶段，下半年将申请SDA 认证许可。 4、带资承包苏里南首都重交通公路修建工程项目进展顺利。 (三) 报告期内，公司无重大非募股资金投资项目。 五、下半年经营计划 2002 年下半年，公司将继续深入研究和解决企业发展的战略性、全局性问题，确立工程承包、国际劳务合作和房地产业务的主导地位，加快产业结构调整，进一步增强公司的核心竞争能力。 (一)工程承包业务要采取措施承揽更多的国内外工程项目，特别是高附加值的工程，树立工程承包品牌。 (二)国际劳务合作业务要充分发挥已形成的竞争优势，继续开辟新市场。同时注重研究不同国家的政策变化，提高应变能力。 (三)进出口贸易业务要对现有业务继续进行适度整合，坚持规模化、专业化的经营策略，进一步防范市场风险。 (四)远洋运输业务要适时调整船队结构，加强船舶管理，降低成本，进一步提高经济效益。 (五)远洋渔业业务要加强管理，努力降低成本，调整船队结构，开辟新渔场。 (六)房地产业务要加大开发力度。新项目在精心做好前期策划的基础上尽快开工，同时继续加大商品房的销售力度。 (七)继续实施好配股募集资金投资项目。病毒生物技术国家工程研究中心项目要尽快获得SDA 的认证许可，争取早日投产。海产品工厂化综合开发项目要在保持良好的经营状态的基础上，加大海产品深加工开发力度。苏里南重交通公路修建工程项目要确保按计划继续顺利实施。 (八)跟踪汇率变化趋势，研究并适时采取相应措施，努力规避汇率风险。 六、北京中兴宇会计师事务所对我公司进行2001 年年度审计时，未能及时安排人员到中大国际工程（苏里南）公司和中加渔业公司两个境外子公司实施现场审计，因而出具了有保留意见的审计报告。对此，公司董事会、监事会向深交所专门进行了说明。同时，北京中兴宇会计师事务所也向中国证监会和深交所进行了说明。 公司随时准备根据会计师事务所的安排，陪同审计人员到境外公司实施现场审计。 第六节重要事项 一、公司治理的实际状况及整改情况 良好的公司治理结构不仅是外在环境条件对上市公司的客观要求，也是上市公司本身的内在需要。 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及相关文件的要求规范运作，完善了公司章程、股东大会、董事会、监事会议事规则等公司治理准则。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员认真学习了中国证监会、国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》文件，成立了以公司董事长朱明义先生为负责人的自查工作组，认真地制定了自查工作计划，与控股股东就自查工作进行了沟通，并以高度负责的态度对本公司建立现代企业制度的情况进行了一次全面检查并形成自查报告，董事会认真审议该自查报告后，已报送给有关监管部门。 根据中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司建立了独立董事制度，并在公司2001 年年度股东大会上选举李源山、戴大双、张启銮先生（女士）为公司董事会独立董事。公司董事会正筹备设立战略决策、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。在2003 年6 月30 日之前将完善独立董事制度，制定董事会专门委员会工作细则，进一步规范董事会运作，提高董事会议事质量和效率。 二、公司于2002 年5 月28 日召开2001 年年度股东大会，审议通过了《2001年度利润分配及资本公积金转增股本方案》。 2001 年度利润分配和资本公积金转增股本方案为： 以2001 年年末股本总额30,891.84 万股为基数，每10 股派0.50 元（含税），共计派送股利1,544.59 万元。2001 年度，不进行资本公积金转增股本。 报告期内，公司尚未实施该方案（2002 年7 月24 日已实施完毕，股权登记日为2002 年7 月23 日，除息日为2002 年7 月24 日）。 三、报告期内，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。 五、重大关联交易事项 (一) 不存在控制关系的关联方及与本企业的关系 企业名称 与本企业的关系 大连东北房屋开发公司 同一控股股东 加蓬中国贸易投资促进中心 同一控股股东 华明船务有限公司 同一控股股东 (二) 关联方交易 1、公司与控股股东中国大连国际经济技术合作集团有限公司存在如下关联交易： (1)本报告期与控股股东资金往来按银行同期贷款利率计算收取占用资金利息。 2002年1-6月 2001年1-6月 1,331,157.24 375,335.77 (2)公司下属子公司大连泰达房地产开发有限公司开发虎滩项目，2001 年预付控股股东地价款650 万元，2002 年上半年预付6,600 万元，合计7,250 万元。 公司关联交易遵循市场定价原则。 (三) 关联方应收应付款项余额如下单位：元 项目 2002-6-30 其他应收款—中国大连国际经济技术合作集团有限公司 50,132,305.94 其他应收款—华明船务有限公司 7,102,361.41 其他应收款—大连国合建筑装饰工程有限公司 343,049.26 其他应收款—加蓬中国贸易投资促进中心 2,488,382.90 应收账款—大连东北房屋开发公司 86,182,132.04 应付账款—大连东方工程建设监理有限公司 542,400.00 项目 2001-12-31 其他应收款—中国大连国际经济技术合作集团有限公司 9,234,539.49 其他应收款—华明船务有限公司 7,148,802.76 其他应收款—大连国合建筑装饰工程有限公司 893,554.26 其他应收款—加蓬中国贸易投资促进中心 2,493,824.89 应收账款—大连东北房屋开发公司 96,868,285.04 应付账款—大连东方工程建设监理有限公司 542,400.00 六、重大合同及其履行情况 (一)报告期内，未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司的事项。 (二) 担保事项 1、2000 年1 月27 日公司与招商银行签订不可撤销担保合同，为大连天百集团有限公司的人民币壹仟万元贷款及利息提供担保，担保期限自2000 年1 月27 日至2003 年1 月20 日。 2、2002 年6 月27 日公司与华夏银行签订不可撤销担保合同，为公司控股子公司北京凯因生物技术有限公司的人民币贰仟伍佰万元贷款及利息提供担保，担保期限自2002 年6 月27 日至2005 年6 月27 日。 (三)报告期内，未发生委托他人进行现金管理的事项。 七、公司或持有公司股份5%以上的股东都未曾在指定报纸和网站上披露过任何承诺事项。 八、报告期内信息披露索引 (一)2002 年1 月25 日公司召开第三届董事会第三次会议，审议通过了《关于聘用北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为公司2001 年度财务审计机构的议案》，第三届董事会第三次会议决议公告刊登在2002 年1 月26 日《中国证券报》第9 版上。 (二)2002 年4 月3 日公司召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《2001年度董事会工作报告》、《公司2001 年年度报告及其摘要》等报告和议案，2001年年度报告摘要、《公司章程修正议案》、《公司股东大会议事规则（修订稿）》和第三届董事会第四次会议决议公告刊登在2002 年4 月5 日《中国证券报》第25-27 版上。 (三)2002 年4 月3 日公司召开第三届监事会第三次会议，审议通过了《2001年度监事会工作报告》等报告和议案，第三届监事会第三次会议决议公告刊登在2002 年4 月5 日《中国证券报》第25 版上。 (四)2002 年4 月24 日公司召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《2002年度第一季度报告》，2002 年度第一季度报告和第三届董事会第五次会议决议公告刊登在2002 年4 月25 日《中国证券报》第29 版上。 (三)2002 年5 月28 日公司召开2001 年年度股东大会，审议通过了《2001年度董事会工作报告》等报告和议案，公司2001 年年度股东大会决议公告和大连华夏律师事务所张树贤律师出具的法律意见书刊登在2002 年5 月29 日《中国证券报》第24 版上。 (五)2002 年6 月26 日公司召开第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于设立新加坡华荣船务有限公司的议案》和《公司关于建立现代企业制度的自查报告》，第三届董事会第六次会议决议公告刊登在2002 年6 月27 日《中国证券报》第21 版上。 2001 年年度报告正文和所有刊登在《中国证券报》的上述信息均登载于中国证监会指定互联网www.cninfo.com.cn 上。 第七节财务报告（未经审计） 一、会计报表 (一) 资产负债表 (二) 利润及利润分配表 (三) 现金流量表 二、会计报表附注 (一)公司简介 中国大连国际合作（集团）股份有限公司是经大连市体改委1993 年3 月16日大体改发（1993）48 号文件批准由中国大连国际经济技术合作公司(现更名为中国大连国际经济技术合作集团有限公司)独家发起，以发起人的主体经营性资产折合2,732 万股并向社会法人募集2,443 万股，向内部职工定向募集3,025 万股设立的股份有限公司，于1993 年4 月17 日在大连市工商局登记注册，当时定名为中国大连国际经济技术合作股份有限公司，1994 年10 月改为现名。公司设立时注册资本为8,200 万元，1996 年11 月26 日经大连市体改委（1996）84 号文件批准，总股本由8,200 万股规范调整为6,043 万股，经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）153 号文批准，公司于1998 年6 月15 日向社会公众公开发行人民币普通股3,500 万股。发行后总股本为9,543 万股。其中：国家股2,400万股，社会法人股2,443 万股，内部职工股1,200 万股，社会公众股3,500 万股。2000 年度公司实施了每10 股送2 股转增6 股的分配方案及每10 股配3 股的配股方案,2001 年度公司实施了每10 股送1 股转增5 股派0.25 元（含税）的分配方案,2001 年末股本总额为30,891.84 万股。公司经营范围：国际工程承包、远洋运输、远洋捕鱼、国际劳务合作、进出口贸易、房地产开发、国内外投资等。 (二)公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、会计制度： 公司执行《企业会计制度》及其有关的补充规定。 2、会计年度： 采用公历年制，即从每年的1 月1 日至12 月31 日。本报告所载会计信息期间为2002 年1 月1 日至2002 年6 月30 日。 3、记账本位币： 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法： 公司涉及外币业务时，采用业务发生当月一日的市场汇价折算为记账本位币，期末对外币账户余额按期末市场汇价调整，差额计入当期损益；属于筹建期间的，记入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、外币会计报表的折算方法：按财政部《合并会计报表暂行规定》财会字（1995）11 号文中第八条具体规定对境外外币会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币，编制合并会计报表。 7、现金等价物的确定标准： 公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资确定为现金等价物，具体包括从购买日起三个月内到期的有价证券。 8、坏账核算方法： (1)坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款）；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确定不能收回的应收款项。 (2)坏账损失的核算：采用备抵法。以年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额为依据，按账龄分析法计提坏账准备，具体计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三年以上 30% 公司对关联方的应收款项不计提坏账准备。 9、存货核算方法： (1)公司存货主要包括：库存商品、低值易耗品、燃油料、工程施工、房地产开发成本、开发产品。 (2)库存商品按取得时的实际成本核算，发出商品的成本分别采用“个别计价法”或“加权平均法”核算。 (3)低值易耗品采用实际成本核算，管理用低值易耗品采用一次摊销法摊销，生产周转使用的低值易耗品采用分次摊销法摊销。 (4)船用油料按实际成本计价，领用时按加权平均法摊入成本。 (5)房地产开发成本核算： a、开发用土地按签定的土地出让合同金额计入开发成本。 b、与商品房同步建设发生的公共配套设施费，直接计入开发成本。 (6)存货跌价准备按会计期末单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 10、短期投资核算方法： 本公司短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息记账，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。 短期投资期末以成本与市价孰低计价，按单个投资项目市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 11、长期投资核算方法： (1)长期债权投资包括债券投资和其他债权投资。长期债券按购入时的实际成本入账，债券的溢价或折价在其存续期内按直线法摊销。 (2)长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下的，或占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，在十年内分期平均摊销。 (3)按长期投资账面成本与预计可收回金额的差额计提长期投资减值准备，计提的长期投资减值准备计入当年损益。 12、固定资产计价和折旧方法： 公司固定资产标准为使用年限一年以上，且单位价值在2,000 元以上，境外在1,000 美元以上的房屋建筑物、船舶、运输车辆、机器设备、生活及管理设备等。固定资产按实际成本记账，固定资产折旧根据固定资产原值和预计使用年限并扣除0-10%的残值，采用直线法分类计提。各类固定资产的年折旧率列示如下： 资产类别 使用年限 残值率年 折旧率 房屋建筑物 25-40年 5% 2.375%-3.8% 船舶 5-15年 0-10% 6%-20% 运输车辆 6年 5% 15.8% 机器设备 10年 5% 9.5% 生活及管理设备 5年 5% 19% 固定资产减值准备的计提方法：企业的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量；对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生支出入账，按工程项目分类核算并自工程达到预定可使用状态之日起按工程实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，达到预定可使用状态后计入当期财务费用。 在建工程减值准备计提方法：若在建工程长期停建并预计在3 年内不会重新开工；所建项目在性能上、技术上已经落后并所带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、借款费用资本化的确认原则和资本化期间： 专门借款发生的利息、溢价或折价摊销和辅助费，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购进固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，计入资产的原始价值；在购进固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。 15、无形资产计价和摊销方法： 无形资产按取得时的实际成本计价，自取得的当月起在预定使用年限内分期平均摊销。无形资产主要包括土地使用权、专有技术、出租汽车专用营运号牌使用权等。 无形资产减值准备：期末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法： (1)大修理费用：为维持船舶正常航运，根据中国船级社《钢质海船入级及建造规范》中船舶检验规定，船舶在运行2.5 年后要强制在修船厂干坞进行检验（大修理），发生的船舶大修理费用，按直线法在大修理周期内摊销。船舶特检费用按直线法在特检周期内摊销。 (2)其他长期待摊费用：按实际支出入账，属于筹建期间费用在公司开始经营当月一次性进入当月损益，其他在受益期限内平均摊销。 17、房地产借款费用：为房地产开发而发生的专门借款的利息及费用在房地产达到预定可销售状态前计入开发成本，在房地产达到预定可销售状态后作为当期财务费用。 18、收入确认原则： (1)商品销售收入：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 (2)房地产销售符合下列条件确认收入成立： a、商品房已竣工并已交付； b、商品房销售合同已签定； c、与交易相关的经济利益能够流入企业； d、商品房的收入和成本能够可靠地计量。 (3)建筑施工收入根据《企业会计准则——建造合同》的规定确认收入。 19、非货币性交易的核算方法： 公司进行非货币性交易时，以换出资产的账面价值加上补价和应支付的相关税费，作为换入资产的入账价值。非货币性交易中发生的差额计入当期损益。 20、预计负债的确认原则： 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司即将其作为预计负债： (1)该义务是公司承担的现时义务； (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； (3)该义务的金额能够可靠地计量。 符合上述条件的预计负债，其金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： (1)或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； (2)或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定； 确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确定的补偿金额不得超过所确认负债的账面价值。 21、所得税的会计处理方法： 公司采用应付税款法。 22、合并会计报表的编制方法： 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按财政部《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来、相互间债权债务等相关项目抵销后编制而成。母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 (三)税项 1、企业所得税：适用33%税率。境外所得按财政部、国家税务总局财税字（1997）116 号文件《境外所得计征所得税暂行办法》规定执行。 2、增值税：国内一般商品销售税率17%，出口商品零税率，水产品销售税率13%。 3、营业税：施工收入按3%缴纳，房地产销售收入、代理收入等按5%缴纳。 4、城建税和教育费附加：按流转税额的7%和3%计缴。 5、其他税项：按规定缴纳。 (四)控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 经营范围 (万元) 大连远东国际船务有限责任公司 800 海上运输 大新船务有限公司 31万美元 海上运输 联亚船务有限公司 31万美元 海上运输 大连经济技术开发区国合水产有限公司 300 水产品 大连豪华轿车租赁有限公司 50 轿车租赁 大连国际合作远洋渔业有限公司 300 远洋渔业捕捞 大连保税区三佳国际贸易有限公司 100 国际贸易 大连三晃空调工程技术服务有限公司 68万美元 空调安装维修 大连泰达房地产开发有限公司 500万美元 住宅开发、物业管理 大连国际海事技术服务有限公司 18万美元 海员技术培训、海商 海事咨询、船舶管理 大连保税区国合汽车贸易有限公司 200 国际贸易 北京凯因生物技术有限公司 13,753 生物技术制品 大连富谷水产有限公司 6,600 水产养殖、销售 巴新热带餐饮有限公司 205 餐饮业 大连国际合作集团运输服务有限公司 500 运输 中加渔业公司 919 捕捞业 中大国际工程（苏里南）公司 7,400美元 工程承包、采石、进出 口业务等 公司名称 公司投资额 投资比例 (万元) (%) 大连远东国际船务有限责任公司 760 95 大新船务有限公司 31万美元 100 联亚船务有限公司 31万美元 100 大连经济技术开发区国合水产有限公司 270 90 大连豪华轿车租赁有限公司 50 100 大连国际合作远洋渔业有限公司 300 100 大连保税区三佳国际贸易有限公司 100 100 大连三晃空调工程技术服务有限公司 34万美元 50 大连泰达房地产开发有限公司 350万美元 70 大连国际海事技术服务有限公司 8.82万美元 49 大连保税区国合汽车贸易有限公司 200 100 北京凯因生物技术有限公司 9,413 68.4 大连富谷水产有限公司 3,630 55 巴新热带餐饮有限公司 205 100 大连国际合作集团运输服务有限公司 497.5 99.5 中加渔业公司 919 100 中大国际工程（苏里南）公司 7,400美元 100 本会计期间未合并会计报表原因及合并会计报表范围未发生变化。 (五)会计报表主要项目注释 1、货币资金：截止2002 年6 月30 日，期末余额为309,082,834.22 元。 项目 期末数 年初数 现金 2,736,633.81 3,431,014.59 银行存款 301,933,096.61 357,170,451.68 其他货币资金 4,413,103.80 4,412,837.21 合计 309,082,834.22 365,014,303.48 货币资金期末余额中，外币金额列示如下： 币种 外币金额 折算汇率 美元 9,914,922.85 8.2771 日元 258,694,123.00 0.068905 港币 113,524.76 1.0606 欧元 825,502.01 8.1537 新加坡元 49,080.54 4.50 苏里南盾 12,965,029.78 0.00307 中非法郎 288,086,046.00 0.01118 货币资金期末比年初减少15.32%，主要由于偿还借款所致。 2、应收账款：截止2002 年6 月30 日，余额为174,457,502.96 元。 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 76,001,412.43 42.18 2,745,752.29 1-2年 95,149,520.80 52.80 146,983.58 2-3年 2,268,463.54 1.26 536,446.76 3年以上 6,776,079.07 3.76 2,308,790.25 合计 180,195,475.84 100 5,737,972.88 年初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 131,073,182.36 71.69 2,745,752.29 1-2年 41,242,766.81 22.55 146,983.58 2-3年 2,682,233.77 1.47 536,446.76 3年以上 7,842,725.02 4.29 2,308,790.25 合计 182,840,907.96 100 5,737,972.88 公司会计政策规定关联方的应收款项不计提坏账准备。应收账款中应收大连东北房屋开发公司款未计提坏账准备。应收账款前五名金额合计： 项目 期末合计数 比例（%） 年初合计数 比例（%） 内容 应收账款 110,191,710.11 61.15 131,209,359.37 71.76 工程款、货款 应收账款中无持有本公司5%以上股份（含5%）的股东欠款。应收账款期末年初减少1.49%。 3、其他应收款：截止2002 年6 月30 日，余额为225,775,319.92 元。 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 190,158,179.29 81.45 3,115,476.57 1-2年 24,987,510.63 10.70 1,647,930.71 2-3年 5,511,508.76 2.36 234,128.93 3年以上 12,814,228.73 5.49 2,698,571.28 合计 233,471,427.41 100 7,696,107.49 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 125,219,728.15 82.31 3,115,476.57 1-2年 14,396,679.06 9.46 1,647,930.71 2-3年 1,170,644.65 0.77 234,128.93 3年以上 11,342,304.73 7.46 2,698,571.28 合计 152,129,356.59 100 7,696,107.49 公司会计政策规定应收关联方的款项不计提坏账准备。 其他应收款前五名金额合计： 项目 期末合计数 比例（%） 年初合计数 比例（%） 内容 其他应收款 140,766,384.46 60.29 83,389,021.14 54.81 往来款 其他应收款中应收持有本公司5%以上股份（含5%）的股东欠款： 单位名称 性质 金额 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 往来款 50,132,305.94 其他应收款期末比年初增加56.32%，主要由于应收北京地产项目款及应收控股股东往来款增加所致。 4、预付账款：截止2002 年6 月30 日，余额为62,297,494.47 元。 期末数 年初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 56,804,056.14 91.18 45,387,612.32 93.22 1-2年 5,395,238.52 8.66 3,268,531.25 6.71 2-3年 98,199.81 0.16 33,199.81 0.07 3年以上 合计 62,297,494.47 100 48,689,343.38 100 账龄超过一年的预付账款共5,493,438.33 元，其中主要有北京凯因生物技术有限公司预付开发区土地定金1,646,200.00 元及大连泰达房地产开发有限公 司预付房地产开发成本2,210,000.00 元。 预付账款期末比年初增加27.95%，主要由于预付项目款增加。 预付账款中无预付持有本公司5%以上股份（含5%）的股东款项。 5、存货及存货跌价准备： 期末数 年初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 9,266,224.24 4,915,830.27 库存商品 183,938,718.02 4,769,348.53 156,266,707.14 6,769,348.53 开发成本 107,898,768.66 38,190,325.43 开发产品 72,757,936.27 109,832,186.84 工程施工 84,462,799.04 29,677,374.58 低值易耗品 727,127.17 407,700.37 燃油 6,801,566.46 6,361,694.37 船舶备品备件 4,337,648.75 3,344,541.95 其他生产成本 35,075,702.30 合计 505,266,490.91 4,769,348.53 348,996,360.95 6,769,348.53 房地产项目存货列示如下： 开发成本： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 新二中工程 2002/10/30 2003/10/30 53,770,000.00 石道街工程 2002/10/01 2003/6/30 3,500,000.00 虎滩项目 2002/10/01 2004/5/31 246,000,000.00 合计 303,270,000.00 项目名称 期末数 年初数 新二中工程 31,510,230.43 30,604,325.43# 石道街工程 1,943,031.85 1,000,000.00 虎滩项目 74,445,506.38 6,586,000.00# 107,898,768.66 38,190,325.43 #注：系地价款。 开发产品： 项目名称 竣工时间 年初数 本期增加 本期减少 期末数 泰达花园 2000/05/01 3,779,435.61 3,779,435.61 龙珍阁 2000/12/20 6,107,522.56 278,188.22 2,752,900.09 3,632,810.69 心宁苑 2001/08/31 68,234,750.05 32,694,862.90 35,539,887.15 清华园 2001/08/31 31,710,478.62 1,904,675.80 29,805,802.82 合计 109,832,186.84 278,188.22 37,352,438.79 72,757,936.27 存货跌价准备情况： 项目名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 鱿鱼 6,069,348.53 2,000,000.00 4,069,348.53 山野菜 700,000.00 700,000.00 合计 6,769,348.53 2,000,000.00 4,769,348.53 公司除以上存货外，房地产存货和其他存货成本均低于目前市场可变现价值，故其他存货未计提存货跌价准备。 存货期末比年初增加60.57%，主要由于房地产开发成本、工程施工及库存商品增加所致。 6、待摊费用：截止2002 年6 月30 日，余额为943,685.31 元。 类别 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 92,480.63 122,262.20 92,480.63 122,262.20 租金 105,517.50 39,246.50 66,271.00 捕渔证费 221,077.50 221,077.50 其他 3,965.83 787,341.11 36,154.83 755,152.11 合计 317,523.96 1,015,120.81 388,959.46 943,685.31 待摊费用期末比年初增加197.20%，主要由于本期预付保险费等所致。 7、长期投资及长期投资减值准备： 年初数 本期增加 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股 权投资 5,894,048.56 2,189,490.49 100,000.00 长期债 权投资 合计 5,894,048.56 2,189,490.49 100,000.00 本期减少 期末数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股 权投资 7,031.39 5,987,017.17 2,189,490.49 长期债 权投资 合计 7,031.39 5,987,017.17 2,189,490.49 长期股权投资明细： (1)股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司注册 资本比例 大连冷冻机股份有限公司 法人股 64,500股 0.01843% 小计 被投资公司名称 投资金额 减值准备 备注 大连冷冻机股份有限公司 150,500.00 小计 150,500.00 (2)其他股权投资： 被投资公司名称 投资 投资金额 占被投资公司注 期限 册资本比例 上海洲际发展公司 50年 2,496,100.00 6.67% 大连东方工程建设监理有限公司 20年 100,000.00 17.01% 北京金迪克生物技术研究所 20年 330,000.00 33% 巴新热带餐饮有限公司 2,050,241.67 100% 大连国合物业管理有限公司 10年 100,000.00 10% 小计 5,076,341.67 被投资公司名称 减值准备 备注 上海洲际发展公司 139,248.82 大连东方工程建设监理有限公司 北京金迪克生物技术研究所 巴新热带餐饮有限公司 2,050,241.67 大连国合物业管理有限公司 小计 2,189,490.49 合并价差760,175.50 元，系由于合并会计报表时的汇差原因形成。 8、固定资产及累计折旧： 固定资产原值 年初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 149,589,490.90 149,589,490.90 船舶 312,184,587.56 5,535,988.88 306,648,598.68 运输车辆 21,030,403.12 3,704,636.24 872,502.16 23,862,537.20 机器设备 27,030,054.02 7,791,144.92 18,099.61 34,803,099.33 生活及管理设备 13,159,343.94 938,738.98 46,510.00 14,051,572.92 合计 522,993,879.54 12,434,520.14 6,473,100.65 528,955,299.03 固定资产累计折旧 年初数 本期增加 房屋建筑物 7,629,239.56 3,067,160.61 船舶 121,795,855.09 12,287,239.97 运输车辆 8,181,576.45 1,936,945.20 机器设备 3,049,205.71 8,099,110.77 生活及管理设备 6,931,811.54 899,314.02 合计 147,587,688.35 26,289,770.57 固定资产净值： 375,406,191.19 减：固定资产减值准备 11,863,600.00 固定资产净额 363,542,591.19 固定资产累计折旧 本期减少 期末余额 房屋建筑物 10,696,400.17 船舶 134,083,095.06 运输车辆 327,672.24 9,790,849.41 机器设备 11,148,316.48 生活及管理设备 16,434.67 7,814,690.89 合计 344,106.91 173,533,352.01 固定资产净值： 355,421,947.02 减：固定资产减值准备 11,863,600.00 固定资产净额 343,558,347.02 期末固定资产中用于抵押的房屋建筑物及机器设备金额为46,532,100 元。 9、在建工程：截止2002 年6 月30 日，余额为131,145,898.83 元。 工程项目 年初数 本期增加数 本期转入固定资产 数 北京凯因生物技术有 限公司设备工程 46,800,645.03 28,385,546.73 38,600.00 北京凯因生物技术有 限公司土建工程 47,772,769.07 7,504,518.30 大连富谷水产有限公 司养殖车间 13,539.10 707,480.60 其他 33,553.78 33,553.78 合计 94,620,506.98 36,597,545.63 72,153.78 工程项目 期末数 资金来源进度 北京凯因生物技术有 限公司设备工程 75,147,591.76 配股资金 北京凯因生物技术有 限公司土建工程 55,277,287.37 配股资金 大连富谷水产有限公 司养殖车间 721,019.70 配股资金 其他 自筹资金 合计 131,145,898.83 在建工程期末比年初增加38.60%，主要由于北京凯因生物技术有限公司在建工程项目增加。 期末在建工程无减值情形。 10、无形资产：截止2002 年6 月30 日余额为40,955,792.96 元。 类别 原始金额 年初数 本期增加 营运车牌使用权 4,833,200.00 2,779,089.83 珠海土地使用权 6,534,632.07 6,507,359.34 庄河观驾山乡土地使用权 15,000,000.00 14,000,000.00 α2b 干扰素及复方制剂专有技术 18,400,000.00 16,099,996.00 东方红鳍豚人工育苗及池塘养殖技 9,000,000.00 8,400,000.00 软件 794,800.00 718,768.30 30,000.00 合计 54,562,632.07 48,505,213.47 30,000.00 无形资产减值准备 5,334,632.07 无形资产净额 43,170,581.40 30,000.00 类别 本期摊销及转出数 期末数 剩余摊销期限 营运车牌使用权 241,660.02 2,537,429.81 5年3个月 珠海土地使用权 13,636.38 6,493,722.96 庄河观驾山乡土地使用权 500,000.00 13,500,000.00 13.5年 α2b 干扰素及复方制剂专有技术 1,150,002.00 14,949,994.00 6.5年 东方红鳍豚人工育苗及池塘养殖技 300,000.00 8,100,000.00 13.5年 软件 39,490.04 709,278.26 合计 2,244,788.44 46,290,425.03 无形资产减值准备 5,334,632.07 无形资产净额 2,244,788.44 40,955,792.96 无形资产减值准备系对珠海土地使用权计提减值准备。 11、长期待摊费用： 类别 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 特检修理支出 6,892,968.83 1,410,657.46 5,482,311.37 坞检修理支出 7,055,318.89 1,901,315.39 5,154,003.50 筹建期费用 5,026,864.68 2,631,686.20 7,658,550.88 其他 2,142,625.74 402,000.00 253,659.23 2,290,966.51 合计 21,117,778.14 3,033,686.20 3,565,632.08 20,585,832.26 截止2002 年6 月30 日筹建期费用余额为7,658,550.88 元，全部为北京凯因生物技术有限公司筹建期费用，该公司尚未投产。 12、短期借款：截止2002 年6 月30 日余额为462,882,300.00 元。 借款类别 期末数 年初数 担保借款 449,882,300.00 462,590,800.00 信用借款 抵押借款 13,000,000.00 2,500,000.00 合计 462,882,300.00 465,090,800.00 13、应付账款：截止2002 年6 月30 日余额为280,522,367.43 元。 期末数 年初数 280,522,367.43 145,801,994.22 无账龄超过三年的应付账款。 应付账款中无欠持公司5%以上股份（含5%）的股东单位款项。 应付账款期末比年初增加92.40%,主要由于应付工程款及贸易款增加。 14、预收账款：截止2002 年6 月30 日余额为76,348,222.17 元。 期末数 年初数 76,348,222.17 36,171,751.65 账龄超过一年的预收账款2,640,936.71 元，主要为预收西门子电器元件款1,167,657.13 元，预收售房款818,057.00 元。 预收账款中无预收持公司5%以上股份（含5%）的股东单位款项。 预收账款期末比年初增加111.07%，主要由于工程及贸易预收款增加。 15、应付股利：截止2002 年6 月30 日余额为13,014,487.95 元，其中主要有： 单位名称 金额 大连瀚盛投资有限公司 576,000.00 大连俪友投资有限公司 522,720.00 大连铁道有限责任公司 432,000.00 大连市总工会劳动服务公司 378,000.00 大连开发区建大置业公司 344,500.00 大连市万益股份有限公司 288,000.00 上海邦联创业投资有限公司 264,000.00 大连机床集团有限责任公司 189,000.00 大连民航翔达实业有限公司 189,000.00 大连林沅商贸有限公司 189,000.00 16、应交税金：截止2002 年6 月30 日余额为5,519,108.51 元。 项目 期末数 年初数 增值税 -4,115,076.76 -5,017,485.23 企业所得税 8,128,456.58 -1,250,510.43 营业税 1,827,017.20 3,267,934.79 城市维护建设税 72,927.39 81,489.93 其他 -394,215.90 -251,756.50 合计 5,519,108.51 -3,170,327.44 计提依据及标准参见会计报表附注（三）税项。 17、其他应交款： 项目 期末数 年初数 计缴标准 教育费附加 31,254.61 40,236.96 3% 地方教育费 10,418.17 14,768.21 1% 其他 78,085.14 -12,219.22 合计 119,757.92 42,785.95 18、其他应付款： 期末数 年初数 139,442,085.49 106,113,248.78 其他应付款中账龄三年以上的为15,320.32 元。 其他应付款中无欠持公司5%以上股份(含5%)的股东单位款项。 19、预提费用：期末余额21,850,569.56 元，主要为预提道路施工成本10,677,514.00 元,预提商品房开发成本7,917,814.34 元，预提船员工资、伙食费2,492,000.00 元。 20、预计负债：期末余额3,086,344.14 元。主要由于白云豆出口贸易项目外商对质量提出疑问，双方现正协商，暂按每吨白云豆100 美元损失计提预计负债。 21、一年内到期的长期负债：截止2002 年6 月30 日余额为20,404,695.00元。 币种 借款条件 原币金额 人民币金额 美元 抵押 450,000.00 3,724,695.00 人民币 抵押 11,000,000.00 人民币 保证 5,680,000.00 合计 20,404,695.00 一年内到期的长期负债期末比期初减少22.11%，主要由于本年还款所致。 22、长期借款：截止2002 年6 月30 日余额为12,540,057.50 元。 借款单位 金额 借款期限 中国进出口银行 2,850,000.00 1996/12/24-2003/12/24 中国银行新加坡分行 2,690,057.50 1998/08/12-2006/08/12 中国农业银行庄河支 行 7,000,000.00 2001/06/15-2003/12/15 合计 12,540,057.50 借款单位 年利率 借款条件 中国进出口银行 5% 信用借款 中国银行新加坡分行 1.25%+sibor抵押借款 中国农业银行庄河支 行 7.605% 抵押借款 合计 23、股本： 单位：万股 本次变动增减 项目 年初数 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 期末数 转增 一、未上市流通股份 1.发起人股份 8,064 8,064 其中： 国家持有股份 8,064 8,064 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 7,035.84 7,035.84 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 15,099.84 15,099.84 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 15,792 15,792 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 15,792 15,792 三、股份总数 30,891.84 30,891.84 24、资本公积： 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 250,485,393.32 250,485,393.32 其他 3,027,546.57 3,027,546.57 合计 253,512,939.89 253,512,939.89 25、盈余公积： 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 39,750,381.63 39,750,381.63 公益金 27,575,194.25 27,575,194.25 任意盈余公积 11,418,232.04 11,418,232.04 合计 78,743,807.92 78,743,807.92 26、未分配利润： 年初余额 34,577,006.12 加：本年1-6 月实现净利润 11,637,166.51 期末余额 46,214,172.63 27、主营业务收入： 行业 2002年1-6月 2001年1-6月 工程承包 69,713,512.89 79,433,300.35 劳务合作 32,763,924.27 33,606,616.72 远洋渔业 39,699,722.78 51,453,168.94 贸易进出口 200,570,643.45 250,289,237.92 远洋运输 42,336,298.85 36,583,405.53 房地产 46,912,803.00 51,420,038.07 其他 2,128,530.00 1,833,383.95 小计 434,125,435.24 504,619,151.48 公司内相互抵销 5,735,025.44 合计 428,390,409.80 504,619,151.48 地区 2002年1-6月 2001年1-6月 国内 257,816,559.43 326,610,636.54 亚洲其他地区 67,443,208.51 67,701,452.00 美洲地区 66,021,660.87 66,211,747.05 非洲地区 27,001,654.48 32,404,109.02 欧洲地区 9,843,325.81 5,791,846.84 澳洲地区 5,999,026.14 5,899,360.03 公司内相互抵销 5,735,025.44 合计 428,390,409.80 504,619,151.48 公司向前五名客户销售总额为134,829,977.89 元，占公司全部销售收入的31.47%。 28、主营业务成本： 行业 2002年1-6月 2001年1-6月 工程承包 55,314,706.32 73,097,045.95 劳务合作 10,708,578.56 16,399,442.74 远洋渔业 32,531,616.39 41,145,914.77 贸易进出口 188,437,718.65 236,014,204.43 远洋运输 29,763,206.04 27,865,908.47 房地产 37,199,144.89 38,134,776.77 其他 872,888.26 891,846.08 小计 354,827,859.11 433,549,139.21 公司内相互抵销 5,735,025.44 合计 349,092,833.67 433,549,139.21 地区 2002年1-6月 2001年1-6月 国内 224,615,479.02 290,658,108.13 亚洲其他地区 45,889,701.70 57,479,950.11 美洲地区 43,279,666.31 51,421,285.60 非洲地区 24,597,201.87 25,217,637.88 欧洲地区 7,140,625.52 4,789,528.55 澳洲地区 9,305,184.69 3,982,628.94 公司内相互抵销 5,735,025.44 合计 349,092,833.67 433,549,139.21 29、主营业务税金及附加： 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 营业税 3,170,399.44 3,669,973.71 城建税 275,240.88 116,855.05 教育费附加 117,960.37 46,932.75 地方教育费 39,320.11 19,379.20 合计 3,602,920.80 3,853,140.71 30、财务费用： 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 利息支出 12,500,634.79 7,345,299.13 减：利息收入 5,726,906.83 2,708,066.85 汇兑损失 12,325,039.79 1,544,514.81 减：汇兑收益 2,083,106.96 2,602,129.78 其他 645,650.19 667,400.83 合计 17,661,310.98 4,247,018.14 财务费用本年累计比上年同期增加315.85%，主要由于日元汇兑净损失增加所致。 31、投资收益： 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 股权投资收益 6,450.00 合计 6,450.00 32、补贴收入： 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 出口贴息及奖励收入 313,496.00 809,327.72 合计 313,496.00 809,327.72 33、营业外收入： 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 新股申购冻结资金利息 1,531,229.53 违约金等 71,356.50 53,853.65 处置固定资产净收益 161,709.66 18,916.89 其他 65,934.97 683,821.96 合计 299,001.13 2,287,822.03 34、营业外支出： 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 捐赠支出 33,450.00 38,835.00 处置固定资产损失 600.00 347,000.15 其他 82,552.88 420,447.02 固定资产及无形资产减值准备 合计 116,602.88 806,282.17 35、支付的其他与经营活动有关的现金流量： 主要有支付北京地产项目款56,140,163.10 元，支付控股股东往来款41,050,759.53 元，支付管理费用15,581,714.01 元，支付营业费用6,814,235.39元，支付庄河观驾山水产公司往来款5,762,260.32 元。 (六)母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款： 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 35,824,439.86 29.11 1,184,987.58 1-2年 87,239,222.04 70.89 105,709.00 2-3年 3年以上 9,232.98 合计 123,063,661.90 100 1,299,929.56 年初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 92,635,471.67 70.49 1,184,987.58 1-2年 38,747,393.04 29.49 105,709.00 2-3年 3年以上 30,776.60 0.02 9,232.98 合计 131,413,641.31 100 1,299,929.56 应收账款前五名金额合计： 项目 期末合计数 比例（%） 年初合计数 比例（%） 内容 应收账款 104,035,497.12 84.54 116,191,745.12 88.42 工程款、货款 2、其他应收款： 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 550,802,552.50 95.59 2,872,473.00 1-2年 13,675,230.56 2.37 824,566.03 2-3年 5,334,068.09 0.92 77,219.46 3年以上 6,383,284.55 1.12 2,004,729.70 合计 576,195,135.70 100 5,778,988.19 年初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 406,385,801.57 96.93 2,872,473.00 1-2年 5,968,643.75 1.42 824,566.03 2-3年 375,097.28 0.10 77,219.46 3年以上 6,535,674.55 1.55 2,004,729.70 合计 419,265,217.15 100 5,778,988.19 其他应收款前五名金额合计： 项目 期末合计数 比例（%） 年初合计数 比例（%） 内容 其他应收款 375,756,708.04 65.21 71,532,719.97 17.06 往来款 3、长期投资及长期投资减值准备： 年初数 本期增加 本期减少 项目 金额 减值准备 金额 减值 金额 减值 准备 准备 长期债权 250,917,462.43 2,189,490.49 17,957,488.19 2,481,769.38 投资 长期债权 投资 合计 250,917,462.43 2,189,490.49 17,957,488.19 2,481,769.38 期末数 项目 金额 减值准备 长期债权 266,393,181.24 2,189,490.49 投资 长期债权 投资 合计 266,393,181.24 2,189,490.49 长期股权投资明细 (1)股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司注册 投资金额 减值 备注 资本比例 准备 大连冷冻机股份有 法人股 64,500股 0.01843% 150,500.00 限公司 小计 150,500.00 (2)其他股权投资： 被投资公司名 称投资 占被投资公司 期限 投资金额 注册资本比例 大连豪华轿车租赁有限公司 10年 2,476,698.54 77.5% 大连经济技术开发区国合水产公司 15年 1,753,412.58 90% 大连远东国际船务有限责任公司 16年 -1,338,593.91 95% 大连国际合作远洋渔业有限公司 10年 10,321,798.08 90% 中加渔业公司 3,411,828.23 100% 上海洲际发展有限公司 50年 2,496,100.00 6.67% 大连三晃空调工程技术服务有限公司 15年 2,312,617.92 50% 大新船务有限公司 25,993,011.43 100% 联亚船务有限公司 5,497,734.11 100% 大连泰达房地产开发有限公司 20年 40,205,867.12 70% 大连国际海事技术服务有限公司 20年 728,509.71 49% 北京凯因生物技术有限公司 30年 94,130,000.00 68.4% 大连保税区国合汽车贸易有限公司 10年 13,681,018.68 90% 中大国际工程(苏里南)公司 10年 20,160,836.25 100% 大连富谷水产有限公司 15年 36,929,184.36 55% 巴新热带餐饮有限公司 2,050,241.67 100% 大连国际合作集团运输服务有限公 司 10年 4,750,584.35 90% 大连保税三佳国际贸易有限公司 20年 681,832.12 80% 小计 266,242,681.24 被投资公司名 减值准备 备注 大连豪华轿车租赁有限公司 大连经济技术开发区国合水产公司 大连远东国际船务有限责任公司 大连国际合作远洋渔业有限公司 中加渔业公司 上海洲际发展有限公司 139,248.82 大连三晃空调工程技术服务有限公司 大新船务有限公司 联亚船务有限公司 大连泰达房地产开发有限公司 大连国际海事技术服务有限公司 北京凯因生物技术有限公司 大连保税区国合汽车贸易有限公司 中大国际工程(苏里南)公司 大连富谷水产有限公司 巴新热带餐饮有限公司 2,050,241.67 大连国际合作集团运输服务有限公 司 大连保税三佳国际贸易有限公司 小计 2,189,490.49 4、主营业务收入： 行业 2002年1-6月 2001年1-6月 工程承包 24,274,535.55 24,874,508.84 劳务合作 31,907,481.12 32,986,515.02 贸易进出口 91,487,592.18 57,591,821.11 房地产 13,246,176.20 其他 465,898.00 57,951.95 小计 148,135,506.85 128,756,973.12 公司内相互抵销 合计 148,135,506.85 128,756,973.12 地区 2002年1-6月 2001年1-6月 国内 83,149,532.12 59,855,006.65 亚洲其他地区 35,018,609.65 41,433,059.02 美洲地区 10,037,954.55 825,400.73 非洲地区 4,087,058.58 14,952,299.86 欧洲地区 9,843,325.81 5,791,846.84 澳洲地区 5,999,026.14 5,899,360.02 公司内相互抵销 合计 148,135,506.85 128,756,973.12 公司向前五名销售商销售总额为27,811,210.20 元，占公司全部销售收入的18.77%。 5、主营业务成本： 行业 2002年1-6月 2001年1-6月 工程承包 20,493,258.00 22,329,922.04 劳务合作 10,470,202.81 16,163,334.33 贸易进出口 85,596,941.15 48,906,493.50 房地产 8,063,612.42 其他 498,210.55 5,371.50 小计 117,058,612.51 95,468,733.79 公司内相互抵销 合计 117,058,612.51 95,468,733.79 地区 2002年1-6月 2001年1-6月 国内 72,471,658.12 44,038,992.69 亚洲其他地区 15,677,902.58 29,361,699.29 美洲地区 8,668,435.32 670,395.63 非洲地区 3,794,806.28 12,625,488.69 欧洲地区 7,140,625.52 4,789,528.55 澳洲地区 9,305,184.69 3,982,628.94 公司内相互抵销 合计 117,058,612.51 95,468,733.79 6、投资收益： 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 股权投资收益 17,963,938.19 13,022,249.89 合计 17,963,938.19 13,022,249.89 (七)分行业资料 主营业务收入 主营业务成本及税金 行业 2002年1-6月 2001年1-6月 2002年1-6月 2001年1-6月 工程承包 69,713,512.89 79,433,300.35 55,801,712.10 73,930,826.68 劳务合作 32,763,924.27 33,606,616.72 10,710,867.98 16,401,146.86 远洋渔业 39,699,722.78 51,453,168.94 32,531,616.39 41,156,915.09 贸易进出口 200,570,643.45 250,289,237.92 189,079,429.02 236,254,151.54 远洋运输 42,336,298.85 36,583,405.53 29,775,605.53 27,871,878.03 房地产 46,912,803.00 51,420,038.07 39,544,785.04 40,778,632.64 其他 2,128,530.00 1,833,383.95 986,763.85 1,008,729.08 公司内相互抵销 5,735,025.44 5,735,025.44 合计 428,390,409.80 504,619,151.48 352,695,754.47 437,402,279.92 主营业务利润 行业 2002年1-6月 2001年1-6月 工程承包 13,911,800.79 5,502,473.67 劳务合作 22,053,056.29 17,205,469.86 远洋渔业 7,168,106.39 10,296,253.85 贸易进出口 11,491,214.43 14,035,086.38 远洋运输 12,560,693.32 8,711,527.50 房地产 7,368,017.96 10,641,405.43 其他 1,141,766.15 824,654.87 公司内相互抵销 合计 75,694,655.33 67,216,871.56 其中：房地产按项目列示收入 项目名称 2002年1-6月 2001年1-6月 泰达花园 1,493,486.00 龙珍阁 3,621,019.00 6,490,330.87 心宁苑 41,242,563.00 30,190,045.00 清华园 2,049,221.00 华北路 13,246,176.20 小计 46,912,803.00 51,420,038.07 公司内相互抵销 合计 46,912,803.00 51,420,038.07 母公司分行业资料 主营业务收入 主营业务成本及税金 行业 2002年1-6月 2001年1-6月 2002年1-6月 2001年1-6月 工程承包 24,274,535.55 24,874,508.84 20,979,522.30 23,126,170.69 劳务合作 31,907,481.12 32,986,515.02 10,471,310.05 16,163,334.33 贸易进出口 91,487,592.18 57,591,821.11 85,804,012.59 49,071,217.81 房地产 13,246,176.20 8,798,775.20 其他 465,898.00 57,951.95 498,799.54 5,371.50 公司内相互抵销 合计 148,135,506.85 128,756,973.12 117,753,644.48 97,164,869.53 主营业务利润 行业 2002年1-6月 2001年1-6月 工程承包 3,295,013.25 1,748,338.15 劳务合作 21,436,171.07 16,823,180.69 贸易进出口 5,683,579.59 8,520,603.30 房地产 4,447,401.00 其他 -32,901.54 52,580.45 公司内相互抵销 合计 30,381,862.37 31,592,103.59 (八)关联方及关联方交易 1、关联方及关联关系： (1)存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 中国大连国际经济技术 大连西岗区黄河路219 承包海外工程、劳务 合作集团有限公司 号 大连远东国际船务有限 大连西岗区黄河路219 远洋运输 责任公司 号 大新船务有限公司 新加坡安顺路国际大 船舶、货运代理、船舶修理、 厦18-24 号 劳务 联亚船务有限公司 新加坡安顺路国际大 船舶、货运代理、船舶修理、 厦18-24 号 劳务 大连经济技术开发区国 大连开发区新开路松 水产品、金属材料、建筑材 合水产公司 苑山庄13 号 料、化工原料 大连保税区国合汽车贸 大连保税区国际车城 国际贸易 易有限公司 816 室 大连豪华轿车租赁有限 大连甘井子区泡崖新 轿车租赁 公司 村玉胜路12 号 大连国际合作远洋渔业 大连中山区民康街3 号 远洋渔业合作捕捞加工、批 有限公司 万科18 层 发零售 大连保税区三佳国际贸 大连保税区泰华大厦 国际贸易、转口贸易加工商 易有限公司 品展销 大连三晃空调工程技术 大连中山区五五路5号 空调维修、安装等 服务有限公司 大连泰达房地产开发有 大连中山区学士街127 住宅开发、物业管理 限公司 号 大连国际海事技术服务 大连西岗区黄河路219 海员技术培训海商、海事咨 有限公司 号 询、船舶管理 北京凯因生物技术有限 北京经济技术开发区 生物技术及制品研制、开发、 公司 荣京东街6 号 咨询、医疗器械等 大连富谷水产有限公司 庄河市经济开发区碧 水产养殖、销售 水路 巴新热带餐饮有限公司 巴新巴地里斯克拉里 餐饮业 路359 号 大连国际合作集团运输 大连市西岗区黄河路 货代、运输 服务有限公司 219 号 中加渔业公司 加蓬利伯维尔 捕捞业 中大国际工程(苏里南) 苏里南帕拉马里 博工程承包、采石、进出口等 公司 企业名称 与公司关系 经济性质 法定代表 中国大连国际经济技术 控股股东 有限责任 朱明义 合作集团有限公司 大连远东国际船务有限 子公司 有限责任 丁肇有 责任公司 大新船务有限公司 子公司 有限责任 朱明义 联亚船务有限公司 子公司 有限责任 朱明义 大连经济技术开发区国 子公司 有限责任 束杨 合水产公司 大连保税区国合汽车贸 子公司 有限责任 束杨 易有限公司 大连豪华轿车租赁有限 子公司 有限责任 王新民 公司 大连国际合作远洋渔业 子公司 有限责任 束杨 有限公司 大连保税区三佳国际贸 子公司 有限责任 朱明义 易有限公司 大连三晃空调工程技术 子公司 有限责任 丁肇有 服务有限公司 大连泰达房地产开发有 子公司 有限责任 王新民 限公司 大连国际海事技术服务 子公司 有限责任 朱明义 有限公司 北京凯因生物技术有限 子公司 有限责任 侯云德 公司 大连富谷水产有限公司 子公司 有限责任 尚福盛 巴新热带餐饮有限公司 子公司 有限责任 郭延 大连国际合作集团运输 子公司 有限责任 王新民 服务有限公司 中加渔业公司 子公司 有限责任 林伟 中大国际工程(苏里南) 子公司 有限责任 卜兆良 公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位：万元 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 10,000 大连远东国际船务有限责任公司 800 大新船务有限公司 31万美元 联亚船务有限公司 31万美元 大连经济技术开发区国合水产公司 300 大连豪华轿车租赁有限公司 50 大连国际合作远洋渔业有限公司 300 北京凯因生物技术有限公司 13,753 大连保税区三佳国际贸易有限公司 100 大连国际海事技术服务有限公司 18万美元 大连三晃空调工程技术服务有限公司 68万美元 大连泰达房地产开发有限公司 500万美元 大连保税区国合汽车贸易有限公司 200 大连富谷水产有限公司 6,600 巴新热带餐饮有限公司 205 大连国际合作集团运输服务有限公司 500 中加渔业公司 919 中大国际工程(苏里南)公司 7,400美元 企业名称 期末数 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 10,000 大连远东国际船务有限责任公司 800 大新船务有限公司 31万美元 联亚船务有限公司 31万美元 大连经济技术开发区国合水产公司 300 大连豪华轿车租赁有限公司 50 大连国际合作远洋渔业有限公司 300 北京凯因生物技术有限公司 13,753 大连保税区三佳国际贸易有限公司 100 大连国际海事技术服务有限公司 18万美元 大连三晃空调工程技术服务有限公司 68万美元 大连泰达房地产开发有限公司 500万美元 大连保税区国合汽车贸易有限公司 200 大连富谷水产有限公司 6,600 巴新热带餐饮有限公司 205 大连国际合作集团运输服务有限公司 500 中加渔业公司 919 中大国际工程(苏里南)公司 7,400 美元 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 单位：万元 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 8,064 大连远东国际船务有限责任公司 760 大新船务有限公司 31万美元 联亚船务有限公司 31万美元 大连经济技术开发区国合水产公司 270 大连豪华轿车租赁有限公司 50 大连国际合作远洋渔业有限公司 300 北京凯因生物技术有限公司 9,413 大连保税区三佳国际贸易有限公司 100 大连国际海事技术服务有限公司 8.82万美元 大连三晃空调工程技术服务有限公司 34万美元 大连泰达房地产开发有限公司 350万美元 大连保税区国合汽车贸易有限公司 200 大连富谷水产有限公司 3,630 巴新热带餐饮有限公司 205 大连国际合作集团运输服务有限公司 497.5 中加渔业公司 919 中大国际工程(苏里南)公司 7,400美元 企业名称 期末数 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 8,064 大连远东国际船务有限责任公司 760 大新船务有限公司 31万美元 联亚船务有限公司 31万美元 大连经济技术开发区国合水产公司 270 大连豪华轿车租赁有限公司 50 大连国际合作远洋渔业有限公司 300 北京凯因生物技术有限公司 9,413 大连保税区三佳国际贸易有限公司 100 大连国际海事技术服务有限公司 8.82万美元 大连三晃空调工程技术服务有限公司 34万美元 大连泰达房地产开发有限公司 350万美元 大连保税区国合汽车贸易有限公司 200 大连富谷水产有限公司 3,630 巴新热带餐饮有限公司 205 大连国际合作集团运输服务有限公司 497.5 中加渔业公司 919 中大国际工程(苏里南)公司 7,400美元 2、关联方交易： (1)不存在控制关系的关联方及与本企业的关系 企业名称 与本企业的关系 大连东北房屋开发公司 同一控股股东 加蓬中国贸易投资促进中心 同一控股股东 华明船务有限公司 同一控股股东 (2)关联方交易： A、公司与控股股东中国大连国际经济技术合作集团有限公司存在如下关联交易： ①本报告期与控股股东资金往来按银行同期贷款利率计算收取占用资金利息。 2002年1-6月 2001年1-6月 1,331,157.24 375,335.77 ②公司控股子公司大连泰达房地产开发有限公司开发虎滩项目，2001 年预付控股股东地价款650 万元，2002 年上半年预付6,600 万元，合计7,250 万元。 公司关联交易遵循市场定价原则。 (3)关联方应收应付款项余额： 单位：元 项目 2002-6-30 其他应收款—中国大连国际经济技术合作集团有限公司 50,132,305.94 其他应收款—华明船务有限公司 7,102,361.41 其他应收款—大连国合建筑装饰工程有限公司 343,049.26 其他应收款—加蓬中国贸易投资促进中心 2,488,382.90 应收账款—大连东北房屋开发公司 86,182,132.04 应付账款—大连东方工程建设监理有限公司 542,400.00 项目 2001-12-31 其他应收款—中国大连国际经济技术合作集团有限公司 9,234,539.49 其他应收款—华明船务有限公司 7,148,802.76 其他应收款—大连国合建筑装饰工程有限公司 893,554.26 其他应收款—加蓬中国贸易投资促进中心 2,493,824.89 应收账款—大连东北房屋开发公司 96,868,285.04 应付账款—大连东方工程建设监理有限公司 542,400.00 (九)承诺事项 截止2002 年6 月30 日公司无重大承诺事项。 (十)或有事项1、2000 年1 月27 日公司与招商银行签订不可撤销担保合同，为大连天百集团有限公司的人民币壹仟万元贷款及利息提供担保，担保期限自2000 年1 月 27 日至2003 年1 月20 日。 2、2002 年6 月27 日公司与华夏银行签订不可撤销担保合同，为公司控股子公司北京凯因生物技术有限公司的人民币贰仟伍佰万元贷款及利息提供担保，担保期限自2002 年6 月27 日至2005 年6 月27 日。 3、公司2001 年出口白云豆，因质量问题，公司计提预计负债3,086,344.14元人民币，现正与外商及保险公司磋商善后事宜。 (十一)资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 (十二) 根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》，公司2002 年1-6 月净资产收益率和每股收益列示如下： 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.03 11.12 0.25 0.25 营业利润 2.17 2.19 0.05 0.05 净利润 1.70 1.71 0.04 0.04 扣除非经常性损益后的净利润 1.63 1.64 0.04 0.04 第八节备查文件目录 一、载有董事长签名的半年度报告文本； 二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 四、公司章程文本。 中国大连国际合作（集团）股份有限公司董事会 2002 年8 月15 日 资产负债表 2002年6月30日会企01表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司单位：元 资产 附注 2002 年6 月30 日 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 233,006,624.72 309,082,834.22 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 2 121,763,732.34 174,457,502.96 其他应收款 3 570,416,147.51 225,775,319.92 预付账款 4 43,008,874.61 62,297,494.47 应收补贴款 4,317,381.29 4,317,381.29 存货 5 188,591,448.33 500,497,142.38 待摊费用 6 300,712.12 943,685.31 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,161,404,920.92 1,277,371,360.55 长期投资： 7 长期股权投资 264,203,690.75 3,797,526.68 长期债权投资 长期投资合计 264,203,690.75 3,797,526.68 固定资产： 8 固定资产原值 89,040,626.75 528,955,299.03 减：累计折旧 16,263,649.89 173,533,352.01 固定资产净值 72,776,976.86 355,421,947.02 减：固定资产减值准备 11,863,600.00 11,863,600.00 固定资产净额 60,913,376.86 343,558,347.02 工程物资 在建工程 9 131,145,898.83 固定资产清理 固定资产合计 60,913,376.86 474,704,245.85 无形资产及其他资产： 无形资产 10 1,868,369.15 40,955,792.96 长期待摊费用 11 1,742,633.17 20,585,832.26 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,611,002.32 61,541,625.22 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,490,132,990.85 1,817,414,758.30 资产 2001 年12 月31 日 母公司 合并 流动资产： 货币资金 306,747,569.95 365,014,303.48 短期投资 应收票据 应收股利 6,450.00 6,450.00 应收利息 应收账款 130,113,711.75 177,102,935.08 其他应收款 413,486,228.96 144,433,249.10 预付账款 29,516,681.51 48,689,343.38 应收补贴款 2,947,138.65 2,947,138.65 存货 65,750,735.49 342,227,012.42 待摊费用 317,523.96 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 948,568,516.31 1,080,737,956.07 长期投资： 长期股权投资 248,727,971.94 3,704,558.07 长期债权投资 长期投资合计 248,727,971.94 3,704,558.07 固定资产： 固定资产原值 101,293,894.12 522,993,879.54 减：累计折旧 14,750,115.52 147,587,688.35 固定资产净值 86,543,778.60 375,406,191.19 减：固定资产减值准备 11,863,600.00 11,863,600.00 固定资产净额 74,680,178.60 363,542,591.19 工程物资 35,000.00 在建工程 94,620,506.98 固定资产清理 固定资产合计 74,680,178.60 458,198,098.17 无形资产及其他资产： 无形资产 1,891,495.57 43,170,581.40 长期待摊费用 1,902,625.74 21,117,778.14 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,794,121.31 64,288,359.54 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,275,770,788.16 1,606,928,971.85 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 资产负债表(续) 2002年6月30日 会企01表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 负债及股东权益 附注 2002 年6 月30 日 母公司 合并 流动负债： 短期借款 12 362,991,800.00 462,882,300.00 应付票据 应付账款 13 225,776,153.26 280,522,367.43 预收账款 14 70,927,956.61 76,348,222.17 应付工资 1,043,907.95 应付福利费 4,441,398.95 5,012,337.52 应付股利 15 13,014,487.95 13,014,487.95 应交税金 16 -4,830,630.65 5,519,108.51 其他应交款 17 -51,862.60 119,757.92 其他应付款 18 115,456,181.95 139,442,085.49 预提费用 19 14,029.62 21,850,569.56 预计负债 20 6,474,155.32 3,086,344.14 一年内到期的长期负债 21 5,680,000.00 20,404,695.00 其他流动负债 流动负债合计 799,893,670.41 1,029,246,183.64 长期负债： 长期借款 22 2,850,000.00 12,540,057.50 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 2,850,000.00 12,540,057.50 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 802,743,670.41 1,041,786,241.14 少数股东权益 89,317,014.55 股东权益： 股本 23 308,918,400.00 308,918,400.00 减：已归还投资 股本净额 308,918,400.00 308,918,400.00 资本公积 24 253,512,939.89 253,512,939.89 盈余公积 25 78,743,807.92 78,743,807.92 其中：法定公益金 27,575,194.25 27,575,194.25 未分配利润 26 46,214,172.63 46,214,172.63 外币报表折算差额 -1,077,817.83 股东权益合计 687,389,320.44 686,311,502.61 负债和股东权益总计 1,490,132,990.85 1,817,414,758.30 负债及股东权益 2001 年12 月31 日 母公司 合并 流动负债： 短期借款 413,290,300.00 465,090,800.00 应付票据 应付账款 46,303,048.26 145,801,994.22 预收账款 25,821,717.40 36,171,751.65 应付工资 1,535,021.87 4,355,422.76 应付福利费 4,981,317.04 5,505,110.18 应付股利 17,221,487.95 17,679,540.06 应交税金 -12,918,993.36 -3,170,327.44 其他应交款 -14,998.74 42,785.95 其他应付款 85,387,882.69 106,113,248.78 预提费用 567,695.80 19,311,111.74 预计负债 6,474,155.32 3,086,344.14 一年内到期的长期负债 5,680,000.00 26,198,090.00 其他流动负债 流动负债合计 594,328,634.23 826,185,872.04 长期负债： 长期借款 5,690,000.00 15,793,725.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 5,690,000.00 15,793,725.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 600,018,634.23 841,979,597.04 少数股东权益 90,278,499.55 股东权益： 股本 308,918,400.00 308,918,400.00 减：已归还投资 股本净额 308,918,400.00 308,918,400.00 资本公积 253,512,939.89 253,512,939.89 盈余公积 78,743,807.92 78,743,807.92 其中：法定公益金 27,575,194.25 27,575,194.25 未分配利润 34,577,006.12 34,577,006.12 外币报表折算差额 -1,081,278.67 股东权益合计 675,752,153.93 674,670,875.26 负债和股东权益总计 1,275,770,788.16 1,606,928,971.85 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 利润及利润分配表（母公司） 2002年1-6月 会企02表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 项目 附注 2002年1-6 月 2001年1-6 月 一、主营业务收入 148,135,506.85 128,756,973.12 减：主营业务成本 117,058,612.51 95,468,733.79 主营业务税金及附加 695,031.97 1,696,135.74 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 30,381,862.37 31,592,103.59 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 减：营业费用 4,121,352.56 3,324,478.92 管理费用 23,271,741.19 18,488,636.32 财务费用 9,611,821.97 1,015,414.31 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -6,623,053.35 8,763,574.04 加：投资收益(损失以“-”号填列) 17,963,938.19 13,022,249.89 补贴收入 313,496.00 809,327.72 营业外收入 134,314.50 2,225,895.58 减：营业外支出 39,650.00 163,202.99 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 11,749,045.34 24,657,844.24 减：所得税 111,878.83 2,218,835.99 少数股东权益 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 11,637,166.51 22,439,008.25 加：年初未分配利润 34,577,006.12 29,606,125.04 其他转入 六、可供分配的利润 46,214,172.63 52,045,133.29 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 46,214,172.63 52,045,133.29 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 46,214,172.63 52,045,133.29 补充资料： 项目本年累计数上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 利润及利润分配表（合并） 2002年1-6月 会企02表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 项目 附注 2002年1-6 月 一、主营业务收入 27 428,390,409.80 减：主营业务成本 28 349,092,833.67 主营业务税金及附加 29 3,602,920.80 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 75,694,655.33 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 减：营业费用 6,814,235.39 管理费用 36,292,205.48 财务费用 30 17,661,310.98 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 14,926,903.48 加：投资收益(损失以“-”号填列) 31 6,450.00 补贴收入 32 313,496.00 营业外收入 33 299,001.13 减：营业外支出 34 116,602.88 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 15,429,247.73 减：所得税 4,753,566.22 少数股东权益 -961,485.00 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 11,637,166.51 加：年初未分配利润 34,577,006.12 其他转入 六、可供分配的利润 46,214,172.63 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 46,214,172.63 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 46,214,172.63 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 2001年1-6 月 一、主营业务收入 504,619,151.48 减：主营业务成本 433,549,139.21 主营业务税金及附加 3,853,140.71 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 67,216,871.56 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 减：营业费用 6,935,963.17 管理费用 32,716,378.51 财务费用 4,247,018.14 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 23,317,511.74 加：投资收益(损失以“-”号填列) 补贴收入 809,327.72 营业外收入 2,287,822.03 减：营业外支出 806,282.17 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 25,608,379.32 减：所得税 3,392,486.22 少数股东权益 -223,115.15 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 22,439,008.25 加：年初未分配利润 29,606,125.04 其他转入 六、可供分配的利润 52,045,133.29 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 52,045,133.29 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 52,045,133.29 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 现金流量表 2002 年1-6 月 会企03 表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 项目 附注 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 180,283,057.57 收到的税费返还 9,742,032.36 收到的其他与经营活动有关的现金 45,592,255.42 现金流入小计 235,617,345.35 购买商品、接受劳务支付的现金 114,940,744.22 支付给职工以及为职工支付的现金 15,761,090.62 支付的各项税费 7,715,377.43 支付的其他与经营活动有关的现金 35 118,539,288.83 现金流出小计 256,956,501.10 经营活动产生的现金流量净额 -21,339,155.75 二、投资活动产生的现金流量净额 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 12,900.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15,834,787.46 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 15,847,687.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,900,235.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,900,235.00 投资活动所产生的现金流量净额 13,947,452.46 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 179,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 179,500,000.00 偿还债务所支付的现金 232,638,500.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,219,668.62 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 246,858,168.62 筹资活动产生的现金流量净额 -67,358,168.62 四、汇率变动对现金的影响 1,008,926.68 五、现金及现金等价物净增加额 -73,740,945.23 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 471,212,312.44 收到的税费返还 9,780,613.00 收到的其他与经营活动有关的现金 39,012,479.41 现金流入小计 520,005,404.85 购买商品、接受劳务支付的现金 266,682,384.77 支付给职工以及为职工支付的现金 28,865,385.78 支付的各项税费 47,172,376.92 支付的其他与经营活动有关的现金 160,042,502.95 现金流出小计 502,762,650.42 经营活动产生的现金流量净额 17,242,754.43 二、投资活动产生的现金流量净额 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 12,900.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 60,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 72,900.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 45,286,780.55 投资所支付的现金 100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 45,386,780.55 投资活动所产生的现金流量净额 -45,313,880.55 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 235,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 235,000,000.00 偿还债务所支付的现金 246,255,562.50 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,016,273.65 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 263,271,836.15 筹资活动产生的现金流量净额 -28,271,836.15 四、汇率变动对现金的影响 411,493.01 五、现金及现金等价物净增加额 -55,931,469.26 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 现金流量表(续) 2002 年1-6 月 会企03 表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 补充资料 附注 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 11,637,166.51 加：计提的资产减值准备 -2,000,000.00 固定资产折旧 2,161,418.66 无形资产摊销 53,126.42 长期待摊费用摊销 211,992.57 待摊费用减少(减：增加) -300,712.12 预提费用增加(减：减少) -553,666.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减：收益) -60,000.00 固定资产报废损失 600.00 财务费用 9,133,741.94 投资损失(减：收益) -17,963,938.19 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -120,840,712.84 经营性应收项目的减少(减：增加) -163,442,374.88 经营性应付项目的增加(减：减少) 260,624,202.36 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 -21,339,155.75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 233,006,624.72 减：现金的期初余额 306,747,569.95 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -73,740,945.23 补充资料 合并 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 11,637,166.51 加：计提的资产减值准备 -2,000,000.00 固定资产折旧 26,854,759.77 无形资产摊销 1,094,786.44 长期待摊费用摊销 3,565,632.08 待摊费用减少(减：增加) -626,161.35 预提费用增加(减：减少) 2,539,457.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减：收益) -161,709.66 固定资产报废损失 600.00 财务费用 12,063,519.32 投资损失(减：收益) -6,450.00 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -156,270,129.96 经营性应收项目的减少(减：增加) -93,675,032.43 经营性应付项目的增加(减：减少) 213,187,800.89 其他 少数股东本期收益 -961,485.00 经营活动产生的现金流量净额 17,242,754.43 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 309,082,834.22 减：现金的期初余额 365,014,303.48 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -55,931,469.26 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 |
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