南京熊猫电子股份有限公司2002年半年度报告
| 日期：2002.08.15 13:26 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
南京熊猫电子股份有限公司2002年半年度报告 目录 一、重要提示 二、公司基本情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告（未经审计） 八、备查文件 一、重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司半年度财务会计报告未经审计。 二、公司基本情况 （一）公司简介： 1、公司法定中文名称：南京熊猫电子股份有限公司 公司法定英文名称：NANJING PANDA ELECTRONICS COMPANY LIMITED 公司英文名称缩写：NPEC 2、公司股票上市交易所：H股香港交易所A 股上海证券交易所 公司股票简称：H股南京熊猫A 股南京熊猫 公司股票代码：H股0553 A股600775 3、公司注册地址：中国南京市南京高新技术产业开发区05 幢北侧1-2 层 公司办公地址：中国南京市中山东路301 号 邮政编码：210002 公司国际互联网网址：http://www.chinapanda.com.cn 4、公司法定代表人：李安建 5、公司董事会秘书：施秋生 董事会证券事务代表：陈业宝 联系地址：中国南京市中山东路301 号 电话：（8625）—4801144 传真：（8625）—4820729 电子信箱：gfb @ panda.nj.js.cn 6、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、香港《文汇报》、《The Standard》（原名为：《Hong Kong iMail》）。 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：中国南京市中山东路301 号公司董事会秘书室 （二） 主要财务数据和指标 1、按照中华人民共和国企业会计制度编制（未经审计） 指标项目 2002年1-6月 2001年1-6月 人民币 人民币 净利润(千元) 20,286 79,110 扣除非经常性损益后的净利润(千元) 20,806 80,219 每股收益(摊薄/加权)(元) 0.031 0.121 净资产收益率(摊薄)(%) 2.11 9.43 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 2.19 10.04 每股经营活动产生的现金流量净额(元) (0.014) (0.031) 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益(不包含少数股东权益)(千元) 959,438 939,077 每股净资产(元) 1.46 1.43 调整后的每股净资产(元) 1.40 1.38 附注：报告期内扣除非经常性损益的项目、涉及金额为补贴收入37.7 万元，营业外收支净额(89.69 )万元。 2、按香港普遍采纳的会计准则编制(未经审计) 指标项目 2002年1--6月 2001年1--6月 人民币 人民币 营业额(千元) 327,969 565,213 销售成本(千元) (288,846) (514,008) 溢利(千元) 39,123 51,205 其它收入(千元) 25,263 2,719 分销成本(千元) (7,197) (22,504) 行政费用(千元) (41,566) (49,493) 物业、厂房及设备减值准备(千元) (36,587) 来自经营的溢利(亏损)(千元) 15,623 (54,660) 融资成本(千元) (25,272) (26,136) 分享联营公司业绩(千元) 64,493 167,642 除税前溢利(亏损)(千元) 54,844 86,846 所得税支出(千元) (12,641) (28,684) 少数股东权益前溢利(亏损)(千元) 42,203 58,162 少数股东权益(千元) (8,028) 2,996 股东应占溢利(亏损)(千元) 34,175 61,158 中期股息(元) ---- ---- 每股溢利(亏损)(元) 0.05 0.09 3、按照香港普遍采纳会计准则及中华人民共和国企业会计制度编制的财务报告应用于本公司之差异： （1）净利润之差异： 2002年1--6月 人民币(千元) 根据中华人民共和国企业会计制度编制的 财务报告上显示之净利润(亏损) 20,286 加：所占联营公司盈利 1,573 商标费摊销 7,757 摊销未确认之无形资产 80 以前撤销的其它资产 4,302 其它 692 减：未确认之无形资产 100 少数股东权益 415 根据香港普遍采纳会计准则编制的财务报告显示之 股东应占溢利(亏损) 34,175 (2)净资产之差异： 2002年6月30日 人民币(千元) 根据中华人民共和国企业会计制度编制的 财务报告上显示之净资产 959,438 加：商标之摊销 96,963 所占联营公司资产 30,678 少数股东权益 276 减：商标费用跌价准备 64,867 未确认之无形资产 5,003 撇销其它资产 9,255 商誉 1,773 其他 6,785 根据香港普遍采纳会计准则编制的财务报告上 显示之净资产 999,672 三、股本变动和主要股东持股情况 （一） 股本变动情况 本报告期内，本公司股本无变动情况。 （二）截止2002 年6 月30 日，本公司共有股东27,019 户，其中A 股股东26,963 户，H 股56 户。 （三）主要股东持股情况 截至2002 年6 月30 日,本公司前十位股东持股情况如下： 截止报告期 股东名称 种类 持股数量 占总股本比例 (%) (1)熊猫电子集团有限公司 国有法人股 355,015,000 54.20 (2)香港中央结算(代理人)有限公司 H股 240,096,899 36.66 (3)汉鼎基金 A股 703,494 0.107 (4)南方稳健基金 A股 653,762 0.10 (5)裕阳基金 A股 638,533 0.097 (6)TSE WING PAK H股 550,000 0.084 (7)汉兴基金 A股 500,051 0.076 (8)上海友邦 A股 364,737 0.056 (9)同智基金 A股 309,650 0.047 (10)华泰证券 A股 272,000 0.042 附注: (1) 于报告期内，本公司控股股东未发生变化。代表国家持股的单位为熊猫电子集团有限公司，其所持股份为未上市流通的国有法人股355,015,000 股，占本公司已发行股本的54.20%。 (2) 香港中央结算（代理人）有限公司持有本公司H股240,096,899 股，占本公司已发行股本的36.66%。本公司并不知悉任何个别客户持有本公司已发行股本10%以上之权益。 (3) 以上第二至第十大股东所持H、A股均为向社会公开发行的可流通股。 (4) 前十名股东均不是本公司的战略投资者，且均无关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事及高级管理人员持股情况： 于2002 年6 月30 日，按本公司依据披露权益条例第十六条而保存之登记册所载，各董事、监事及高级管理人员于本公司之股本权益与二OO 一年年度报告披露的持股情况相同。 于2002 年6 月30 日，本公司各董事及监事或个别联系人士并无拥有其它关连法人团体之股份或债券。 于本期间内任何时间，本公司董事及监事或其配偶或未满十八岁之子女并无持有或拥有认购本公司之股份或债券的权利。 （二）报告期内董事、监事及高级管理人员的新聘、解聘情况： 报告期内公司董事、监事无新聘或解聘情况。公司于2002 年3 月19 日召开的第四届四次董事会聘任唐晓群先生为公司副总经理。后由于唐晓群先生工作变动，公司于2002 年7月3 日召开的第四届六次董事会同意其辞去副总经理职务。 五、管理层讨论与分析 （一） 报告期内主要经营情况。 1、公司主要经营情况 公司主营业务有移动通信、卫星通信、机电仪和信息产品等，其中移动通信为最主要业务。 今年以来，世界电信市场持续不景气，困难重重；中国电信市场在经历多年高速发展之后也出现了增速趋缓、投资大幅下降的状况。据信息产业部资料，今年1—6 月中国电信业固定资产投资比去年同期下降36.5%。受此直接影响，上半年公司及合资企业移动通信产品的销售和利润出现较大下降。面对严峻形势，公司和合资企业积极采取措施，加快开发新产品，调整产业结构，奋力开拓市场，改善经营管理，狠抓降低成本，使企业在困难形势下保持正常的经营状况和财务状况，并为今后发展打下良好基础。按中国会计准则，1—6 月公司主营业务收入3.29 亿元，同比下降41.87%；净利润2029 万元，同比下降74.36%。按香港普遍采纳会计准则，1—6 月公司主营业务收入3.28 亿元，同比下降41.97%；净利润3418万元，同比下降44.12%。但公司主营业务的情况正在向好的方向发展，毛利率水平有较大提高。按中国会计准则，1-6 月营业亏损3441.85 万元，同比减亏39%；按香港普遍采纳会计准则，1-6 月来自经营的溢利1562.3 万元，同比转亏为盈（去年同期亏损5466 万元）。 2、主营业务按产品门类构成情况如下（按中国会计准则） 单位：千元 产品门类 销售收入 占主营业务比例% 销售成本 毛利率% 移动通信产品 170,523 51.86 154,279 9.53 卫星通信产品 13,293 4.04 10,377 21.94 机电仪产品 67,315 20.47 56,802 15.62 电子信息产品 42,576 12.95 38,833 8.79 其它 35,118 10.68 28,550 18.70 合计 328,825 100 288,841 12.16 3、主要中外合资企业经营情况 （1）南京爱立信熊猫通信有限公司（ENC） ENC 是由本公司（43%）、瑞典爱立信（41%）、爱立信（中国）（10%）、香港永兴（3%）和江苏电信（3%）合资经营的，是爱立信移动通信系统全球四大供应中心之一，主要生产GSM、GPRS、CDMA移动通信系统设备、公网通信系统设备等产品，是全国GSM、GPRS 设备的最大供应商和CDMA设备的主要供应商。面对国内外通信设备市场需求下降、竞争异常激烈的不利形势，ENC 克服各种困难，加快推进研发、生产、配套的本地化工作，努力降低成本，积极开拓市场，上半年实现销售收入31.89 亿元，同比下降47.25%；实现净利润1.34 亿元，同比下降53.47%。 （2）南京麦克赛尔熊猫移动终端有限公司（MPC） 即原南京爱立信熊猫移动终端有限公司（EPC）] 爱立信因业务重组，将在EPC的65%股权转让给麦克赛尔芬兰公司。2002 年5 月9日EPC 正式更名为“南京麦克赛尔熊猫移动终端有限公司”（简称“MPC”）并领取营业执照，主要生产移动电话。上半年EPC/MPC在手机市场激烈竞争的形势下，主动积极地进行产品结构调整，加快推出新产品，大力开拓国际市场，但由于受产品结构调整和爱立信、麦克赛尔交接过程的影响，生产量有一定下降。上半年EPC/MPC完成移动电话75.2 万部，同比下降42.4%，其中出口59.6 万部，同比增长2%；销售收入7.31 亿元，同比下降25.10%；净亏损2542.70 万元。 （二）经营成果及财务状况简要分析。（按中国会计准则） 1、主要财务指标变动原因分析单位：千元 项目 2002年1--6月 2001年1--6月 增减% 主营业务收入 328,825 565,738 -41.87 主营业务利润 39,122 51,204 -23.60 净利润 20,286 79,110 -74.36 现金及现金等价物净增加额 261,739 151,723 72.51 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 增减% 总资产 2,368,445 2,069,729 14.43 股东权益 959,438 939,077 2.17 变动原因分析： 主营业务收入下降的主要原因，是由于公司对移动电话产品进行调整，新产品从5 月份才开始批量上市，使上半年总销售量比去年同期下降，以及由于市场需求下降，程控交换机生产销售下降。预计下半年主营业务收入将会有较大增长。 主营业务利润下降的主要原因是由于主营业务收入下降。但由于公司加快产品结构调整，主营业务综合毛利率由去年同期的9.14%提高到今年上半年的12.16%。预计下半年主营业务利润将会有较大改善。 净利润下降的主要原因，是由于合资企业南京爱立信熊猫通信有限公司受市场需求下降影响而导致营业收入和利润大幅度下降，以及由于合资企业南京麦克赛尔熊猫移动终端有限公司（即原南京爱立信熊猫移动终端有限公司）因产品结构调整等影响使生产、销售和利润出现下降。 现金及现金等价物净增加额大幅提高主要是由于本期融资增加及投资活动现金流较去年同期大为改善。 2、资金流动性 资产负债情况：于2002 年6 月30 日，按中国会计准则，公司合并资产负债率为56.84%，（负债总额与资产总额之比，下同），流动净负债为22,253.26 万元。按香港普遍采纳会计准则，公司合并资产负债率为56.81%，流动净负债为23,102.40 万元。 货币资金：于2002 年6 月30 日，公司合并货币资金42,680.93 万元。 借款：于2002 年6 月30 日，公司合并短期银行借款84,128 万元，月利率约4.3‰ 。董事会确信可以确保维持或扩大现有银行信贷以履行公司各项财务责任。 （三）报告期投资情况。 1、公司在报告期无募集资金的使用或报告期之前延续使用的情况。 2、报告期非募集资金主要投资情况： 为加快本公司移动通信发展，公司临时董事会于2002 年2 月8 日通过决议，决定与马志平先生共同出资成立“南京熊猫移动通信设备有限公司”。该公司注册资本为6,000 万元，本公司以现金出资3060 万元，占股51%，马志平先生以现金出资2940 万元，占股49%。马志平先生是江苏知名的民营企业家，在移动电话销售方面具有较丰富的销售经验和较突出的经营业绩。该公司以销售移动通信产品及相关服务为主，已于2002 年2 月11 日成立，4 月份开始开展销售业务，至6 月底，已销售熊猫牌手机13.6 万台，实现销售收入1.4 亿元，实现净利润568.4 万元。预计下半年销售规模将进一步扩大。 （四）下半年经营计划。 下半年通信设备市场仍将面临严峻的形势，但公司有信心力争经营业绩比上半年有较大增长。特别是随着产品结构调整，毛利率情况将会进一步改善；新型手机大量投产后将会进一步增加盈利；随着爱立信业务重组的完成，合资企业经营业务将会进一步发展。公司将抓住一切有利机遇，扬长避短，克服困难，重点抓好以下工作： 1、加快主营业务发展，增加主营业务利润。特别是移动电话要加速上量生产，全面扩展市场，创造良好经济效益。卫星通信要抓紧生产交货，力争有突破性增长。机电仪和信息产品要保持稳定发展。 2、狠抓新产品开发，不断增强产品竞争能力。要加快开发市场领先的新颖手机，并迅速推向市场，加快开发新一代卫星通信和机电仪产品，不断增强技术创新能力，保持科技领先优势。 3、加强国际合作，确保合资企业顺利发展。要加强与国际大公司的战略合作，主动承接国际产业转移，提升战略定位，努力保持现有合资企业稳定发展，不断扩大新的合资合作。ENC 要努力保持稳定生产，MPC 要扭亏为盈力争有重大突破性发展，南京夏普的业绩要有显着改善。 4、进一步深化内部改革，加强经营管理，降低成本费用，提高经济效益。 （五）预计公司下半年经营状况较上半年会有较大改善，但由于1—6 月按中国会计准则合并净利润已经比去年同期下降74.36%，预计1—9 月份公司合并净利润可能仍比去年同期有较大幅度的下降。 六、重要事项 （一）公司治理情况 遵照中国证监会、国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》（证监发[2002]32 号文）的要求，对照《上市公司治理准则》，公司于报告期内认真开展了建立现代企业制度和治理方面的自查工作，并形成自查报告，经董事会审议通过后，按要求报送有关部门。董事会认为公司总体上是符合规范要求的，公司严格按照现代企业制度的有关要求规范运作，不断完善公司治理结构。根据自查出来的问题，及时提出整改和改进完善措施，公司将以这次检查为契机，进一步完善制度，规范行为，提高诚信，加快公司建立现代企业制度，推进公司治理再上一个新台阶。 公司将于年内结合公司实际情况设立有关董事会专门委员会，以进一步规范董事会运作。关于总经理的兼职问题，公司将与有关上级部门协调尽快解决。 （二）报告期内，公司无以前期间拟定，在报告期实施的利润分配、公积金转增股本或发行新股方案的执行情况。 （三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置事项。 （五）报告期内，公司无重大关联交易事项。 （六）重大合同 1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、重大担保事项： 截至2002 年6 月30 日止，本公司为独立第三者南京中达制膜（集团）股份有限公司银行借款人民币7,000 万元，南京港泰电子有限公司承兑汇票人民币6,850 万元提供担保。为子公司南京熊猫移动通信设备有限公司银行借款人民币8,000 万元提供担保。以上累计担保金额为人民币21,850 万元。（有关公告详见2002 年4 月18 日、5 月15 日《上海证券报》、《中国证券报》、香港《文汇报》和《Hong Kong iMail》）。 3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。 （七）报告期内，公司或持有公司股份5%以上的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （八）经2002 年5 月9 日股东周年大会审议，批准续聘深圳大华天诚会计师事务所和香港浩华会计师事务所分别为公司2002 年度之国内、国际核数师。 （九）其它事项： 1、关于所得税 公司注册于南京高新技术产业开发区，该开发区为国务院批准的国家级高新技术产业开发区。本公司经江苏省科委批准为高新技术企业，根据现行政策，享有15%的所得税率优惠。至今本公司仍享有此优惠政策。 2、关于职工宿舍 有关本公司之职工购买职工宿舍，乃根据国家及南京市政策分配予本公司之部分职工，而该职工宿舍为熊猫电子集团有限公司拥有。本公司截止至2002 年6 月30 日止并未参与出售职工宿舍于职工，亦没有向母公司租赁宿舍给本公司员工。 3、购买、出售或赎回本公司上市股票 报告期内，本公司及附属公司概无购买、出售或赎回任何本公司之上市股票。 4、最佳应用守则 于本报告期内，本公司董事已遵守香港联合交易所制定的上市规则附录十四《最佳应用守则》之规定。 七、财务报告（未经审计） 按中国《企业会计制度》编制： 资产负债表 2002年6月30日 单位：人民币元 资产 2002.6.30 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 426,809,270.41 130,223,103.59 短期投资 190,000,000.00 190,000,000.00 应收票据 12,465,379.54 8,000,000.00 应收股利 4,211,562.69 4,211,562.69 应收利息 应收帐款 138,839,573.34 18,422,112.18 其他应收款 72,597,594.71 109,017,064.45 预付帐款 91,143,251.04 52,271,062.98 应收补贴款 存货 145,500,985.99 48,705,946.05 待摊费用 4,070,806.01 86,267.49 其他流动资产 流动资产合计 1,085,638,423.73 560,937,119.43 长期投资： 长期股权投资 848,682,546.74 983,527,491.84 长期债权投资 长期投资合计 848,682,546.74 983,527,491.84 固定资产： 固定资产原价 538,089,819.78 399,543,771.13 减：累计折旧 180,360,658.19 112,425,281.45 固定资产净值 357,729,161.59 287,118,489.68 减：固定资产减值准备 25,923,616.20 25,638,260.04 固定资产净额 331,805,545.39 261,480,229.64 工程物资 在建工程 6,086,541.28 5,010,567.50 固定资产清理 - - 待处理固定资产净损失 固定资产合计 337,892,086.67 266,490,797.14 无形及其他资产： 无形资产 82,983,512.29 81,680,185.33 长期待摊费用 13,248,901.20 12,981,593.85 其他长期资产 无形及递延资产合计 96,232,413.49 94,661,779.18 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 2,368,445,470.63 1,905,617,187.59 资产 2001.12.31 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 165,070,274.80 60,575,769.66 短期投资 171,718,408.21 104,999,206.00 应收票据 78,557,872.40 75,100,000.00 应收股利 3,500,295.45 4,511,562.69 应收利息 应收帐款 127,647,982.33 21,953,922.81 其他应收款 63,658,562.97 89,569,171.25 预付帐款 59,283,490.74 45,773,040.72 应收补贴款 存货 106,836,518.13 19,295,047.24 待摊费用 1,046,411.99 79,360.00 其他流动资产 - - 流动资产合计 777,319,817.02 421,857,080.37 长期投资： 长期股权投资 839,197,067.39 924,867,806.87 长期债权投资 长期投资合计 839,197,067.39 924,867,806.87 固定资产： 固定资产原价 542,312,620.58 406,610,403.60 减：累计折旧 176,433,170.61 111,789,856.56 固定资产净值 365,879,449.97 294,820,547.04 减：固定资产减值准备 26,039,845.70 25,686,089.54 固定资产净额 339,839,604.27 269,134,457.50 工程物资 在建工程 5,094,155.00 5,000,000.00 固定资产清理 - 待处理固定资产净损失 固定资产合计 344,933,759.27 274,134,457.50 无形及其他资产： 无形资产 90,982,514.31 89,699,185.33 长期待摊费用 17,296,066.35 17,296,066.35 其他长期资产 无形及递延资产合计 108,278,580.66 106,995,251.68 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 2,069,729,224.34 1,727,854,596.42 公司法定代表人：李安建 主管会计工作负责人：吴六林 会计机构负责人：沈见龙 利润及利润分配表 2002年1-6月 单位：人民币元 项目 2002年1-6月 合并数 公司数 一、主营业务收入 328,825,023.17 48,284,163.19 减：主营业务成本 288,841,311.59 43,591,297.78 主营业务税金及附加 861,292.33 1,660.56 二、主营业务利润 39,122,419.25 4,691,204.85 加：其他业务利润 10,391,087.35 8,997,178.52 减：营业费用 7,196,827.98 154,193.14 管理费用 54,645,557.26 39,380,734.05 财务费用 22,089,589.29 17,926,245.35 三、营业利润 (34,418,467.93) (43,772,789.17) 加：投资收益 63,498,575.95 64,982,293.06 补贴收入 377,000.00 营业外收入 113,641.17 68,687.36 减：营业外支出 1,010,550.01 740,678.44 四、利润总额 28,560,199.18 20,537,512.81 减：所得税 661,175.31 少数股东损益 7,613,517.46 五、净利润 20,285,506.41 20,537,512.81 加：年初未分配利润 (382,597,950.40) (387,877,382.67) 其他转入 六、可供分配利润 (362,312,443.99) (367,339,869.86) 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 (362,312,443.99) (367,339,869.86) 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的股利 八、未分配利润 (362,312,443.99) (367,339,869.86) 项目 2001年1-6月 合并数 公司数 一、主营业务收入 565,738,076.93 219,492,426.20 减：主营业务成本 514,008,388.83 207,682,107.19 主营业务税金及附加 525,569.88 二、主营业务利润 51,204,118.22 11,810,319.01 加：其他业务利润 5,556,799.00 4,607,013.53 减：营业费用 22,504,013.11 83,647.04 管理费用 67,024,440.05 52,455,696.45 财务费用 23,656,685.82 18,758,585.32 三、营业利润 (56,424,221.76) (54,880,596.27) 加：投资收益 140,309,005.35 136,548,549.50 补贴收入 650,000.00 营业外收入 198,263.17 39,569.16 减：营业外支出 3,570,878.60 3,093,243.52 四、利润总额 81,162,168.16 78,614,278.87 减：所得税 1,057,001.02 少数股东损益 995,203.32 五、净利润 79,109,963.82 78,614,278.87 加：年初未分配利润 (562,017,363.59) (567,964,097.44) 其他转入 六、可供分配利润 (482,907,399.77) (489,349,818.57) 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 (482,907,399.77) (489,349,818.57) 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的股利 八、未分配利润 (482,907,399.77) (489,349,818.57) 公司法定代表人：李安建 主管会计工作负责人：吴六林 会计机构负责人：沈见龙 现金流量表 2002年1-6月 项目 行次 合并 一、经营活动产生的现金流量： × 销售商品、提供劳务收到的现金 1 385,791,031.66 收到的税费返还 2 1,496,113.19 收到的其他与经营活动有关的现金 3 3,682,812.97 现金流入小计 4 390,969,957.82 购买商品、接受劳务支付的现金 5 319,184,072.17 支付给职工以及为职工支付的现金 6 35,012,492.55 支付的各项税款 7 14,209,384.77 支付的其他经营活动有关的现金 8 43,175,047.47 现金流出小计 9 411,580,996.96 经营活动产生的现金流量净额 10 (20,611,039.14) 二、投资活动产生的现金流量： × 收回投资所收到的现金 11 78,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 12 42,304,812.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13 146,901.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 120,451,713.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 3,785,773.85 投资所支付的现金 17 85,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 88,785,773.85 投资活动产生的现金流量净额 20 31,665,939.28 三、筹资活动产生的现金流量： × 吸收投资所收到的现金 21 32,790,000.00 借款所收到的现金 22 768,650,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 801,440,000.00 偿还债务所支付的现金 25 526,710,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 23,906,704.53 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 139,200.00 现金流出小计 28 550,755,904.53 筹资活动产生的现金流量净额 29 250,684,095.47 四、汇率变动对现金的影响额 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 261,738,995.61 项目 公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 73,348,105.10 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3,636,220.72 现金流入小计 76,984,325.82 购买商品、接受劳务支付的现金 50,039,656.26 支付给职工以及为职工支付的现金 19,946,974.05 支付的各项税款 3,335,574.63 支付的其他经营活动有关的现金 12,876,835.88 现金流出小计 86,199,040.82 经营活动产生的现金流量净额 (9,214,715.00) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 40,378,812.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 144,351.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 40,523,163.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 93,012.50 投资所支付的现金 146,940,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 147,033,012.50 投资活动产生的现金流量净额 (106,509,849.37) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 606,650,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 606,650,000.00 偿还债务所支付的现金 402,550,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,588,901.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 139,200.00 现金流出小计 421,278,101.70 筹资活动产生的现金流量净额 185,371,898.30 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 69,647,333.93 现金流量表（续） 补充资料 行次 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 32 20,285,506.41 加：计提的资产减值准备 33 2,038,094.49 固定资产折旧 34 10,956,153.43 无形资产摊销 35 8,099,002.02 长期待摊费用摊销 36 4,315,990.65 待摊费用减少(减：增加) 37 (3,024,394.02) 预提费用增加(减：减少) 38 797,934.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 39 (53,750.71) 固定资产报废损失 40 财务费用 41 22,089,589.29 投资损失(减收益) 42 (63,498,575.95) 递延税款贷项(减借项) 43 存货的减少(减增加) 44 (38,664,467.86) 经营性应收项目的减少(减增加) 45 (61,305,700.30) 经营性应付项目的增加(减减少) 46 77,353,578.87 其他 47 经营活动产生的现金流量净额 48 (20,611,039.14) 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 49 债务转为资本 50 一年内到期的可转换公司债券 51 融资租入固定资产 52 3、现金及现金等价物净增加情况 53 现金的期末余额 54 426,809,270.41 减：现金的期初余额 56 165,070,274.80 加：现金等价物的期末余额 57 减：现金等价物的期初余额 58 现金及现金等价物净增加额 59 261,738,995.61 补充资料 公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 20,537,512.81 加：计提的资产减值准备 2,712,881.02 固定资产折旧 7,406,818.27 无形资产摊销 8,019,000.00 长期待摊费用摊销 4,314,472.50 待摊费用减少(减：增加) (69,074.49) 预提费用增加(减：减少) (4,478,876.27) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) (62,880.71) 固定资产报废损失 财务费用 17,926,245.35 投资损失(减收益) (64,982,293.06) 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) (29,410,898.81) 经营性应收项目的减少(减增加) (5,625,000.94) 经营性应付项目的增加(减减少) 34,497,379.33 其他 经营活动产生的现金流量净额 (9,214,715.00) 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 130,223,103.59 减：现金的期初余额 60,575,769.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 69,647,333.93 公司法定代表人：李安建 主管会计工作负责人：吴六林 会计机构负责人：沈见龙 除特别说明外，以人民币元表述 附注1、公司简介 本公司原为一家国有企业,于1992 年4 月27 日经南京市经济体制改革委员会宁体改字(1992)034 号文批准,改组为南京熊猫电子股份有限公司(现名),熊猫电子集团公司为唯一发起人,以净资产总额人民币480,000,000.00 元换取本公司成立时480,000,000 股国有法人股.本公司成立时的注册资本为人民币515,000,000.00 元,分为480,000,000 股每股面值为人民币1 元的国有法人股和35,000,000 股每股面值为人民币1 元的职工股。 1992 年4 月29 日,本公司领取注册号为13488315-2 的企业法人营业执照,批准的经营范围为：无线电通信设备、广播电视设备、五金交电、电子元器件、仪器仪表、电器机械及器材、普通机械、医疗器械、电子产品开发、生产、销售和技术服务、电子计算机配件、文化办公机械和工模夹具的开发、生产销售和技术服务。 本公司于1994 年5 月27 日的股东特别大会上,除其它事项外,通过一项特别决议案,批准重组报告,该报告载有(其中包括)关于分拆及重组本公司及熊猫电子集团公司资产及负债,及重新确定本公司国有法人股的股本,于同一次股东特别大会上,亦通过另一项特别决议案,授权董事会处理一切有关将本公司转为社会募集公司的事项,及将本公司H 股与A 股公开发售及上市.根据该特别决议案,本公司的净资产值于1994 年6 月29 日调整,使本公司于成立时资产净值重新界定为人民币322,873,348.00 元,包括注册资本人民币322,870,000.00 元,其中: 国有法人股287,870,000 股,股本为人民币287,870,000.00 元;职工股35,000,000 股,股本为人民币35,000,000.00 元;资本公积人民币3,348.00 元。 根据1994 年2 月10 日的重组报告及国家体改委1996 年3 月11 日对该重组报告的批复,本公司的注册股本由人民币322,870,000.00 元增至人民币390,015,000.00 元,分为355,015,000 股国有法人股及35,000,000 股职工股,均按面值入账,列为缴足配发。 为了发行H 股,对本公司1995 年9 月30 日的资产、负债进行了全面评估,并在国务院证券委员会批准后调整了账面价值。 本公司于1996 年4 月2 日经国务院证券委员会证委发(1996)6 号文批准,在香港发行H股242,000,000 股,发行价HKD2.13 元/股,发行工作于1996 年4 月29 日结束,并于1996 年5月2 日在香港联交所正式挂牌交易。 本公司于一九九六年十月三十日经国务院证券监督管理委员会证监发字(1996)第304号文批准,向社会公开人民币普通股23,000,000 股,发行价RMB5.10 元/股,1996 年11 月14日发行股款全部到位,并于1996 年11 月18 日在上海证券交易所正式挂牌交易,原定向募集的35,000,000 股内部职工股中的5,000,000 股在发行完成后一并在上海证券交易所上市。 本公司于1997 年4 月18 日领取注册号为企苏宁总副字第03967 号企业法人营业执照,注册资本为人民币655,015,000 元,批准的经营范围为:开发生产无线电通信设备、广播电视设备、五金交电、电子元器件、仪器、机械及器材、医疗器械、工模夹具、电子计算机、系统工程,并从事公司研制生产产品的销售和技术服务业务。 根据2000 年临时股东大会决议,将与电视机业务有关的八家子公司的股权及六家内部独立核算单位的资产出售于本公司股东--熊猫电子集团有限公司,同时受让熊猫电子集团有限公司所持有的南京熊猫机电设备厂和深圳市京华电子股份有限公司的股权。 附注2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度 本公司采用公历年为会计年度,即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础,资产以历史成本为计价原则。 （5）外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营业务,按业务实际发生日市场汇价折合为人民币记账,年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入损益。 （6）现金及现金等价物的确定标准 本公司现金是指:将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物.包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券投资。 （7）坏账核算 坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 坏账核算采用备抵法,坏账准备按年末应收账款和其它应收款的余额分账龄提取.其中:账龄在一年以内的提取比例为3%,账龄在一至二年的提取比例为6%,账龄在二至三年的提取比例为30%,账龄在三年以上的提取比例为60%.对董事会确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备;对账龄较长(三年以上)且有证据表明确实无法收回或收回可能性较小的应收款项,全额计提坏账准备。 本公司之联营公司┈南京爱立信熊猫通信有限公司、南京麦克赛尔熊猫移动终端有限公司的坏账准备系在对应收账款的回收可能性作出具体评估后计提.对有证据表明确实无法收回的应收账款，按公司管理权限，由董事会批准，作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （8）短期投资 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投资等。 短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息.在期末以成本与市价孰低法计价.按投资分类计提跌价准备,市价低于成本的金额确认为当期投资损失。 （9）存货 存货分为原材料、在产品、自制半成品、在途物资、库存商品、包装物、委托加工材料、低值易耗品等八大类。 存货盘存制度采用永续盘存法，各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品和包装物的领用按一次摊销法摊销。 年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备.提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 （10）长期投资 长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入帐，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%以上（含20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额按十年摊销。 期（年）末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按其可收回金额低于帐面价值的差额单项计提减值准备。 长期投资明细详见附注6 注释10 。 （11）固定资产计价及累计折旧方法 a.固定资产标准为单位价值在人民币2000 元以上、使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 b.固定资产按实际成本计价； c.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)确定其折旧率,年分类折旧率如下: 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30年 3.17% 机器设备 8-11年 8.63-11.87% 运输工具 10年 9.5% 电子设备 5年 19% 其它设备 5年 19% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的期初账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 d.固定资产减值准备 期末,按账面价值与可收回金额孰低计价,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备。 （12）在建工程 a.在建工程指兴建中的厂房与设备及其它固定资产,并按成本值入账.此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,作为在建工程结转为固定资产的时点。 b.在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工,所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性,或其它足以证明在建工程已经发生减值的,按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 （13）借款费用 (1)借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时,借款费用予以资本化: a.资产支出已经发生; b.借款费用已经发生; c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始. 其它的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认费用. (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资本化率按以下原则确定: a.为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率; b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率. (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过3 个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始. (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认费用. （14）无形资产 (1)无形资产的计价 无形资产按取得时的实际成本计价. (2)无形资产按其预计使用年限或合同规定的受益年限、法律规定的有效年限分期平均摊销. (3)无形资产减值准备 期末,检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,当存在①某项无形资产已被其它新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;④其它足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备的情形的情况下,按账面价值与可收回金额孰低计量,对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备. （15）其它资产核算方法 a.开办费:公司筹建期间所发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待公司开始生产经营后一次计入开始生产经营当月的损益。 b.长期待摊费用:按受益期平均摊销 不能使以后会计期间受益的长期待摊的费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益. （16）预计负债 a.确认原则:如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为负债: (1)该义务是企业承担的现时义务; (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业; (3)该义务的金额能够可靠地计量. b.计量:确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数. 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认.确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值. （17）收入确认原则: 公司按以下规定确认营业收入实现,并按已实现的收入记账,计入当期损益. 商品销售:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现. 提供劳务(不包括长期合同):按照完工百分比法确认相关的劳务收入.在确认劳务收入时,以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提. 让渡资产使用权,当与交易相关的经济利益能够流入企业,而且收入的金额能够可靠地计量时确认收入的实现. （18）所得税的会计处理方法: 所得税的会计处理采用应付税款法. （19）合并会计报表的编制方法 (1)合并会计报表原则:对本公司持有被投资公司有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表. (2)以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益;对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并.子公司与母公司所采用的会计政策不一致时调整后再行合并. 附注3、本期会计政策、合并会计报表范围变化的影响 1. 本期无会计政策变更影响。 2.本期合并范围与上期相比发生如下变动: 2001 年底成立的南京华格电汽塑业有限公司本期正式经营，纳入合并范围。 2002 年本公司投资成立的南京熊猫移动通信设备有限公司、南京熊猫机械有限公司、南京熊猫巨能小家电有限公司本期纳入合并报表范围。 附注4、税项 纳入合并会计报表各单位适用的主要税种和税率如下: 税项 计税基础 税率 增值税 商品销售收入 17% 营业税 安装收入、运输收入 5% 城市维护建设税 营业税或已交增值税 7% 教育费附加 营业税或已交增值税 4% 企业所得税 应纳税所得额 10-33% 本公司1995 年8 月29 日经江苏省科学技术委员会确认为高新技术企业,享受所得税优惠政策,本公司由1995 年1 月1 日起按应纳税所得额的15%缴纳所得税。 本公司之子公司南京熊猫国际通信系统有限公司为生产性外商先进技术企业,注册地为南京高新技术产业开发区,经税务部门批准2001 年-2003 年减按10%缴纳所得税。 本公司经南京市国家税务局高新技术产业开发区分局宁国税(高流)字(2001)05 号文批准,本公司生产的部分卫星通讯产品免征增值税,有效期从2001 年12 月2002 年12 月止。 附注5、控股子公司及联营公司 1.公司所控制的境内外所有子公司情况及合并范围: 子公司全称 法定 注册资本 拥有股权(%) 代表人 (万元) 直接 间接 南京熊猫电子物资有限公司 刘志林 RMB53.00 94.34 -- 南京熊猫电子系统工程公司 袁东 RMB30.00 100 -- 深圳市熊猫电子有限公司 宋家驹 RMB650.00 95 -- 南京熊猫技术装备有限公司 李安建 RMB500.00 70 -- 南京熊猫国际通信系统有限公司 李安建 USD100.00 72 -- 南京光华电子注塑厂 王文柏 RMB1225.00 71.94 -- 南京熊猫信息产业有限公司 李安建 USD340.00 72 -- 南京熊猫仪器仪表有限公司 李安建 RMB100.00 70 -- 南京熊猫机电设备厂 王文虎 RMB4500.00 99 -- 南京熊猫精机有限公司 李安建 RMB500.00 50 -- 南京熊猫网通技术有限公司 李安建 RMB500.00 70 -- 南京熊猫机电制造有限公司 李安建 RMB500.00 70 -- 南京熊猫移动通信设备有限公司 李安建 RMB6000.00 51 南京熊猫机械有限公司 李安建 RMB300.00 70 南京熊猫巨能小家电有限公司 李安建 RMB100.00 51 南京华格电汽塑业有限公司 李安建 RMB500.00 60 -- 南京华格塑料型材有限公司 王文柏 RMB800.00 -- 89.25 南京熊猫电子广告公司 高寺铮 RMB100.00 100 -- 南京熊猫电子东郊技术经营部 印松林 RMB50.00 100 -- 南京熊猫辰光电子有限公司 王松山 USD180.00 51 -- 深圳市熊猫金卡实业有限公司 周振宇 RMB600.00 60 -- 南京熊猫广播电视产品维修中心 熊永同 RMB50.00 100 -- 南京熊猫计算机有限公司 陈祥兴 RMB500.00 100 -- 南京亚太卫星通信公司 宋岳明 RMB50.00 100 -- 南京熊猫医疗电子有限公司 李安建 RMB100.00 --- 50 熊猫电子(昆山)有限公司 刘坤 USD50.00 --- 40 子公司全称 投资额 (万元) 南京熊猫电子物资有限公司 RMB50.00 南京熊猫电子系统工程公司 RMB30.00 深圳市熊猫电子有限公司 RMB617.50 南京熊猫技术装备有限公司 RMB350.00 南京熊猫国际通信系统有限公司 RMB765.50 南京光华电子注塑厂 RMB844.83 南京熊猫信息产业有限公司 RMB2,100.00 南京熊猫仪器仪表有限公司 RMB70.00 南京熊猫机电设备厂 RMB3,055.38 南京熊猫精机有限公司 RMB250.00 南京熊猫网通技术有限公司 RMB350.00 南京熊猫机电制造有限公司 RMB350.00 南京熊猫移动通信设备有限公司 RMB3060.00 南京熊猫机械有限公司 RMB210.00 南京熊猫巨能小家电有限公司 RMB51.00 南京华格电汽塑业有限公司 RMB300.00 南京华格塑料型材有限公司 RMB714.00 南京熊猫电子广告公司 RMB60.00 南京熊猫电子东郊技术经营部 RMB50.00 南京熊猫辰光电子有限公司 RMB760.08 深圳市熊猫金卡实业有限公司 RMB360.00 南京熊猫广播电视产品维修中心 RMB50.00 南京熊猫计算机有限公司 RMB500.00 南京亚太卫星通信公司 RMB50.00 南京熊猫医疗电子有限公司 RMB50.00 熊猫电子(昆山)有限公司 USD20.00 子公司全称 经营范围 南京熊猫电子物资有限公司 金属材料;化工;交电 南京熊猫电子系统工程公司 通信广播电视系统工程安装 深圳市熊猫电子有限公司 家用电器,通信设备,仪器仪表 南京熊猫技术装备有限公司 生产装配生产线 南京熊猫国际通信系统有限公司 开发生产销售传送电话和通信系统 南京光华电子注塑厂 聚苯乙烯制品,ABS制品 南京熊猫信息产业有限公司 开发生产销售电子信息产品 南京熊猫仪器仪表有限公司 生产开发销售测试仪器、设计安装电子信息系统 南京熊猫机电设备厂 制造销售电子产品、通信设备及仪器仪表 南京熊猫精机有限公司 生产电子工业专用设备及备件,精密机械加工 南京熊猫网通技术有限公司 开发生产销售网络通信系统、软件、产品 南京熊猫机电制造有限公司 金属结构件、冲压件是 南京熊猫移动通信设备有限公司 通信设备是 南京熊猫机械有限公司 机械零件组件是 南京熊猫巨能小家电有限公司 家用电器 南京华格电汽塑业有限公司 塑料制品、配件 南京华格塑料型材有限公司 生产销售塑料异型材、塑钢门窗、铝合金门窗 南京熊猫电子广告公司 影视广告,印刷品广告等设计制作 南京熊猫电子东郊技术经营部 五金交电;劳保用品 南京熊猫辰光电子有限公司 生产销售显示器 深圳市熊猫金卡实业有限公司 智能卡、计算机软件系统集成技术开发 南京熊猫广播电视产品维修中心 电子产品维修 南京熊猫计算机有限公司 生产销售计算机 南京亚太卫星通信公司 卫星通讯服务,电子系统工程设计 南京熊猫医疗电子有限公司 医疗仪器研制 熊猫电子(昆山)有限公司 电子组件及显示器 子公司全称 是否 备注 合并 是(否) 南京熊猫电子物资有限公司 是 南京熊猫电子系统工程公司 是 深圳市熊猫电子有限公司 是 南京熊猫技术装备有限公司 是 南京熊猫国际通信系统有限公司 是 南京光华电子注塑厂 是 南京熊猫信息产业有限公司 是 南京熊猫仪器仪表有限公司 是 南京熊猫机电设备厂 是 南京熊猫精机有限公司 是 南京熊猫网通技术有限公司 是 南京熊猫机电制造有限公司 南京熊猫移动通信设备有限公司 南京熊猫机械有限公司 南京熊猫巨能小家电有限公司 是 南京华格电汽塑业有限公司 是 南京华格塑料型材有限公司 是 南京熊猫电子广告公司 否 注1 南京熊猫电子东郊技术经营部 否 注1 南京熊猫辰光电子有限公司 否 注1 深圳市熊猫金卡实业有限公司 否 注1 南京熊猫广播电视产品维修中心 否 注1 南京熊猫计算机有限公司 否 注1 南京亚太卫星通信公司 否 注1 南京熊猫医疗电子有限公司 否 熊猫电子(昆山)有限公司 否 注1：该等公司已停业,处于清算之中,故其报表不予合并,对其之投资账面价值已减记至零. 2.联营公司的有关情况: 公司全称 注册地 法人代表 注册资本 (万元) 南京爱立信熊猫通信有限公司 南京市 Michael USD2,090.00 Ricks 南京夏普电子有限公司 南京市 近藤泰彦 USD2,458.00 南京麦克赛尔熊猫移动终端有限公司 南京市 USD1,200.00 (注1) 深圳市京华电子股份有限公司 深圳市 李素琴 RMB11,507.00 江苏省软件产业股份有限公司 南京市 赵国桢 RMB19,800.00 英特纳(南京)通信天线系统有限公司 南京市 Olof RMB1,000.00 Lenneman 南京凌云信息有限公司 南京市 张卫伟 RMB50.00 恩贝尔电池(南京)有限公司 南京市 Barrie RMB1,050.00 Lawson 南京熊猫田村通信电源设备有限公司 南京市 李安建 USD80.00 南京熊猫日立科技有限公司 南京市 李安建 JPN20,000.00 公司全称 实际投资额 持股比例 (万元) % 南京爱立信熊猫通信有限公司 RMB6,086.33 43 南京夏普电子有限公司 RMB6142.54 30 南京麦克赛尔熊猫移动终端有限公司 RMB3,476.94 35 (注1) 深圳市京华电子股份有限公司 RMB6,968.74 38.03 江苏省软件产业股份有限公司 RMB6,930.00 35 英特纳(南京)通信天线系统有限公司 RMB175.00 35 南京凌云信息有限公司 RMB15.00 30 恩贝尔电池(南京)有限公司 RMB240.00 40 南京熊猫田村通信电源设备有限公司 RMB331.08 50 南京熊猫日立科技有限公司 RMB653.32 49 公司全称 主营业务 南京爱立信熊猫通信有限公司 制造,销售程控交换机及Base Station 南京夏普电子有限公司 液晶电视机,多媒体显示终端机 南京麦克赛尔熊猫移动终端有限公司 开发、制造、生产、销售数据通信终端设备 (注1) 深圳市京华电子股份有限公司 生产销售通讯设备、电子产品 江苏省软件产业股份有限公司 计算机网络系统集成、软件等的开发生产销售 英特纳(南京)通信天线系统有限公司 研究、生产及销售天线系统等 南京凌云信息有限公司 经营调频副信道信息服务业务 恩贝尔电池(南京)有限公司 生产无汞碱锰二次电池、锂离子电池 南京熊猫田村通信电源设备有限公司 开发、制造通信、计算机等产品配套电源 南京熊猫日立科技有限公司 SMTC 表面安装技术、丝网印刷机 注1：原名为南京爱立信熊猫移动终端有限公司，本年因外资股东变更而更名。 附注6、主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数） 注释1.货币资金 项目 币种 2002.6.30 2001.12.31 现金 RMB 320,188.36 268,790.66 现金小计 -320,188.36 268,790.66 银行存款 RMB 240,988,011.95 136,137,655.49 HKD --- 9,834.72 USD 2,387,692.41 8,623,711.58 银行存款小计 243,375,704.36 144,771,201.79 其它货币资金 RMB 183,113,377.69 20,030,282.35 其它货币资金小计 183,113,377.69 20,030,282.35 合计 426,809,270.41 165,070,274.80 期末数较期初数增加系短期融资款增加及收回上年票据款。 注释2.短期投资和短期投资跌价准备 (1)短期投资具体情况 项目 2002.6.30 2001.12.31 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资(上市流 --- --- 75,606,203.26 8,887,001.05 通股) 债券投资(国债) 190,000,000.00 --- 104,999,206.00 --- 其它投资 --- --- --- --- 合计 190,000,000.00 --- 180,605,409.26 8,887,001.05 注释3.应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 12,465,379.54 2,110,081.37 商业承兑汇票 --- 76,447,791.03 合计 12,465,379.54 78,557,872.40 期末数较期初数减少系收回上年票据款。 注释4.应收股利 项目 期末数 期初数 长期股权投资股利 --权益法核算公司股利 4,211,562.69 3,500,295.45 注释5.应收账款 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 RMB % RMB 1年以内 126,333,025.90 85.61 3,789,990.78 1-2年 11,614,448.55 7.87 696,866.91 2-3年 4,891,781.24 3.32 1,467,534.37 3年以上 4,721,327.02 3.20 2,766,617.31 合计 147,560,582.71 100 8,721,009.37 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 RMB % RMB 1年以内 111,361,768.00 82.94 1,759,254.18 1-2年 11,251,750.84 8.38 571,169.37 2-3年 8,136,783.40 6.06 1,790,814.14 3年以上 3,518,489.60 2.62 2,499,571.82 合计 134,268,791.84 100 6,620,809.51 欠款金额前五名合计为71,582,356.56 元，占应收账款总额的比例为48.51%。 应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 本公司认为三年以上账龄的应收账款，无任何具体证据表明其无法收回。 应收账款公司数明细列示如下： 账龄 2002.06.30 金额 比例 坏账准备 RMB % RMB 1年以内 14,861,992.98 77.81 78,309.70 1-2年 3,254,166.32 17.04 195,249.98 2-3年 618,730.88 3.24 185,619.26 3年以上 366,002.35 1.92 219,601.41 合计 19,100,892.53 100 678,780.35 账龄 2001.12.31 金额 比例 坏账准备 RMB % RMB 1年以内 17,605,786.46 78.65 254,952.86 1-2年 4,308,383.14 19.25 97,676.38 2-3年 388,616.68 1.74 31,757.66 3年以上 81,754.56 0.36 46,231.13 合计 22,384,540.84 100 430,618.03 欠款金额前五名合计为6,639,268.2 元，占应收账款总额的比例为34.75%。 应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 本公司认为三年以上账龄的应收账款，无任何具体证据表明其无法收回。 注释6.其它应收款 账龄 2002.06.30 金额 比例 坏账准备 RMB % RMB 1年以内 32,042,979.54 30.69% 961,289.39 1-2年 18,129,050.83 17.36% 1,087,743.05 2-3年 5,059,024.37 4.85% 1,517,707.31 3年以上 49,186,123.07 47.10% 28,252,843.35 合计 104,417,177.81 100 31,819,583.10 账龄 2001.12.31 金额 比例 坏账准备 RMB % RMB 1年以内 35,275,360.96 37.17 452,075.64 1-2年 10,136,866.48 10.68 2,498,797.34 2-3年 3,979,655.22 4.19 949,714.71 3年以上 45,516,209.67 47.96 27,348,941.67 合计 94,908,092.33 100 31,249,529.36 欠款金额前五名的单位欠款合计为43,630,288.74 元，占其它应收款总额的比例为41.78%。 其它应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 本公司认为三年以上账龄的其它应收款，无任何具体证据表明其无法收回。 其它应收款公司数明细列示如下： 账龄 2002.06.30 金额 比例 坏账准备 RMB % RMB 1年以内 78,818,965.43 56.84 2,364,568.96 1-2年 7,692,530.08 5.55 461,551.80 2-3年 4,556,351.35 3.29 1,366,905.41 3年以上 47,593,800.07 34.32 25,451,556.31 合计 138,661,646.93 100 29,644,582.48 账龄 2001.12.31 金额 比例 坏账准备 RMB % RMB 1年以内 54,471,854.66 46.66 235,294.09 1-2年 14,861,292.17 12.73 2,095,701.19 2-3年 3,287,560.45 2.82 801,265.28 3年以上 44,128,327.75 37.79 24,047,603.22 合计 116,749,035.03 100 27,179,863.78 欠款金额前五名的单位欠款合计为56,869,300.61 元，占其它应收款总额的比例为41.01%。 其它应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 本公司认为三年以上账龄的其它应收款，无任何具体证据表明其无法收回。 注释7.预付账款 账龄 2002.6.30 2001.12.31 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 1年以内 52,214,588.16 57.29 21,314,473.93 35.95 1-2年 885,887.47 0.97 37,795,976.81 63.75 2-3年 37,730,641.04 41.40 169,575.00 0.29 3年以上 312,134.37 0.34 3,465.00 0.01 合计 91,143,251.04 100 59,283,490.74 100 预付账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 期末数较期初数增加系预付消费类移动产品款项增加。 注释8.存货及存货跌价准备 项目 2002.6.30 2001.12.31 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 原材料 55,274,100.24 47,352,826.85 38,519,268.60 31,093,413.88 包装物 156,318.04 156,318.04 184,313.97 135,030.48 在制品 50,159,478.28 48,510,500.36 25,705,214.51 24,520,431.13 低值易耗品 468,990.42 468,990.42 433,019.50 395,849.33 库存商品 56,000,169.34 49,012,350.32 53,787,178.13 45,264,040.45 委托加工材料 --- --- 414,632.34 414,632.34 自制半成品 --- --- 22,064.51 22,064.51 委托代销商品 --- --- 4,991,056.01 4,991,056.01 合计 162,059,056.32 145,500,985.99 124,056,747.57 106,836,518.13 期末数较期初数增加系卫星通信类存货增加。 存货跌价准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 原材料 7,425,854.72 495,418.67 --- 7,921,273.39 包装物 49,283.49 49,283.49 0.00 在制品 1,184,783.38 464,194.54 --- 1,648,977.92 低值易耗品 37,170.17 37,170.17 0.00 库存商品 8,523,137.68 1,535,318.66 6,987,819.02 委托加工材料 --- --- --- 合计 17,220,229.44 959,613.21 1,621,772.32 16,558,070.33 上述存货可变现净值的确定依据是:在最新市价的基础上扣除该等存货未来变现将支付的有关费用。 注释9.待摊费用 类别 2002.6.30 2001.12.31 期末结存原因 维修费 222,557.49 79,360.00 未摊完费用 房租 83,983.28 73,341.97 未摊完费用 研发费 1,699,968.73 -- 未摊完费用 加工费 1,051,880.34 -- 未摊完费用 模具费 294,329.97 376,908.86 未摊完费用 广告费 88,789.48 100,000.00 未摊完费用 其它 629,296.72 416,801.16 未摊完费用 合计 4,070,806.01 1,046,411.99 期末数较期初数增加系移动通信类产品研发费未摊销完。 注释10.长期投资 （1）明细列示如下： 项目 2002.6.30 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 852,146,012.10 3,463,465.36 848,682,546.74 其中：对子公司投资 358,229.63 0.00 358,229.63 对合营企业投资 3,448,158.30 3,448,158.30 对联营企业投资 844,576,158.81 0.00 844,576,158.81 其它股权投资 3,763,465.36 3,463,465.36 300,000.00 长期债权投资 --- --- --- 合计 852,146,012.10 3,463,465.36 848,682,546.74 项目 2001.12.31 账面余额 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 842,660532.75 3,463,465.36 839,197,067.39 其中：对子公司投资 3,409,405.29 --- 3,409,405.29 对合营企业投资 3,310,800.00 --- 3,310,800.00 对联营企业投资 832,476,862.10 --- 832,476,862.10 其它股权投资 3,463,465.36 3,463,465.36 --- 长期债权投资 合计 842,660,532.75 3,463,465.36 839,197,067.39 a.其它股权投资 被投资单位 名称投资起止期 占被投资单位 注册资本比例 % 南京爱立信通信有限公司(注1) 1992.09-2022.09 43.00 南京麦克赛尔熊猫移动终端有限公司(注1) 1998.11-2018.11 35.00 深圳市京华电子股份有限公司 38.03 江苏省软件产业股份有限公司 2000.12- 35.00 英特纳(南京)通信天线系统有限公司 2000.12- 35.00 南京夏普电子有限公司 1996.03-2026.03 30.00 南京凌云信息有限公司 1998.08-2008.08 30.00 恩贝尔电池(南京)有限公司 2001.04- 40.00 南京熊猫田村通信电源设备有限公司 2001.07-2011.07 50.00 南京熊猫日立科技有限公司 2001.11- 49.00 南京联华南普新型涂装有限公司 1995.12-2005.12 33.33 上海中童信息网络有限公司 2000.05-2005.12 45.00 南京电子(昆山)有限公司 2000.6-2011.6 40.00 南京熊猫医疗电子有限公司 2001.10-2020.8 50.00 南京华格电汽塑业有限公司 2001.12-2011.12 60.00 北京飞虹电子有限公司 1994.06- 9.60 北京中视联数字系统有限公司 2000.11- 湖南衡阳先锋实业有限公司 1998.04- 按成本法反映的其它投资 合计 减值准备 被投资单位 初始投资成本 期初数 本期 增加 RMB RMB RMB 南京爱立信通信有限公司(注1) 60,863,279.60 --- --- 南京麦克赛尔熊猫移动终端有限公司(注1) 34,769,364.00 --- --- 深圳市京华电子股份有限公司 69,687,437.75 --- --- 江苏省软件产业股份有限公司 69,300,000.00 --- --- 英特纳(南京)通信天线系统有限公司 1,750,000.00 --- --- 南京夏普电子有限公司 61,425,420.00 --- --- 南京凌云信息有限公司 150,000.00 --- --- 恩贝尔电池(南京)有限公司 2,400,000.00 --- --- 南京熊猫田村通信电源设备有限公司 3,310,800.00 --- --- 南京熊猫日立科技有限公司 6,533,170.00 --- --- 南京联华南普新型涂装有限公司 1,000,000.00 --- --- 上海中童信息网络有限公司 450,000.00 --- --- 南京电子(昆山)有限公司 1,562,094.12 --- --- 南京熊猫医疗电子有限公司 500,000.00 --- --- 南京华格电汽塑业有限公司 3,000,000.00 --- --- 北京飞虹电子有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 --- 北京中视联数字系统有限公司 360,000.00 360,000.00 --- 湖南衡阳先锋实业有限公司 500,000.00 500,000.00 --- 按成本法反映的其它投资 1,703,465.36 1,403,465.36 --- 合计 321,965,030.83 3,463,465.36 --- 减值准备 被投资单位 本期转回 期末数 RMB RMB 南京爱立信通信有限公司(注1) --- --- 南京麦克赛尔熊猫移动终端有限公司(注1) --- --- 深圳市京华电子股份有限公司 --- --- 江苏省软件产业股份有限公司 --- --- 英特纳(南京)通信天线系统有限公司 --- --- 南京夏普电子有限公司 --- --- 南京凌云信息有限公司 --- --- 恩贝尔电池(南京)有限公司 --- --- 南京熊猫田村通信电源设备有限公司 --- --- 南京熊猫日立科技有限公司 --- --- 南京联华南普新型涂装有限公司 --- --- 上海中童信息网络有限公司 --- --- 南京电子(昆山)有限公司 --- --- 南京熊猫医疗电子有限公司 --- --- 南京华格电汽塑业有限公司 --- --- 北京飞虹电子有限公司 --- 1,200,000.00 北京中视联数字系统有限公司 --- 360,000.00 湖南衡阳先锋实业有限公司 --- 500,000.00 按成本法反映的其它投资 --- 1,403,465.36 合计 3,463,465.36 注1:该等公司的坏账准备政策系在对应收账款的回收可能性作出具体评估后计提,对有证据表明确定无法收回的应收账款,根据公司管理权限,由董事会批准,作为坏账损失,冲销提取的坏账准备。 其中权益法核算的股权投资如下： 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 被投资单位权益 增减额 南京爱立信通信有限公司 60,863,279.60 --- 57,528,818.07 南京麦克赛尔熊猫移动终端有限公司 34,769,364.00 --- (8,899,461.19) 深圳市京华电子股份有限公司 69,687,437.75 --- 3,393,908.48 江苏省软件产业股份有限公司 69,300,000.00 --- (109,232.94) 英特纳(南京)通信天线系统有限公司 1,750,000.00 --- (137,465.32) 南京夏普电子有限公司 61,425,420.00 --- 1,050,000.00 南京凌云信息有限公司 150,000.00 --- (7,438.70) 恩贝尔电池(南京)有限公司 2,400,000.00 --- (1,440,014.41) 南京熊猫田村通信电源设备有限公司 3,310,800.00 --- 137,358.30 南京熊猫日立科技有限公司 6,533,170.00 --- (859,293.29) 南京联华南普新型涂装有限公司 1,000,000.00 --- --- 上海中童信息网络有限公司 450,000.00 --- --- 南京电子(昆山)有限公司 1,562,094.12 --- --- 南京熊猫医疗电子有限公司 500,000.00 --- --- 合计 313,701,565.47 --- 50,657,179.00 被投资单位名称 分得现金红利额 累计权益增减额 南京爱立信通信有限公司 --- 526,457,816.56 南京麦克赛尔熊猫移动终端有限公司 38,420,524.00 |
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