宁波华通集团股份有限公司2002年半年度报告
| 日期：2002.08.15 13:26 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
宁波华通集团股份有限公司2002年半年度报告 目录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告（未经审计） 一、重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司半年度财务报告未经审计。 公司董事虞顺德先生因故未出席会议，委托郑锦浩董事代行表决权。 二、公司基本情况 （一）公司法定中文名称：宁波华通集团股份有限公司 公司法定英文名称：NINGBO HUATONG GROUP Co.,LTD 英文名称缩写：NBHT （二） 公司股票上市地：上海证券交易所 A 股简称：ST 甬华通 A 股代码：600768 （三） 公司注册地址：宁波市江东区中山东路336 号 公司办公地址：宁波市江东区中山东路336 号 邮政编码：315040 公司网址：HTTP://www.600768.com.cn 公司电子信箱：[email protected] （四） 法定代表人姓名：郑锦浩 （五） 公司董事会秘书：马晓勇 联系电话：0574-87725920 传真：0574-87375767 电子信箱：[email protected] 联系地址：宁波市中山东路336 号 证券事务代表：唐剑江 联系电话：0574-87375767 传真：0574-87375767 电子信箱：[email protected] （六）公司选定的中国证监会指定报刊：《中国证券报》 公司信息披露网址：HTTP://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：董事会秘书处 （七）、主要财务数据和指标 单位：元 项目 2002年1-6月 净利润 3,303,504.31 扣除非经常性损益后的净利润* 3,227,008.70 净资产收益率(%) 4.028 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率(%) 4.017 每股收益 0.036 每股经营活动产生的现金流量净 额 0.119 项目 2001年1-6月 净利润 -2,439,122.82 扣除非经常性损益后的净利润* -3,828,920.14 净资产收益率(%) -3.166 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率(%) -4.937 每股收益 -0.026 每股经营活动产生的现金流量净 额 -0.102 2002年6月30日 股东权益(不含少数股东权益) 82,020,065.49 每股净资产 0.88 调整后每股净资产 0.86 2001年12月31日 股东权益(不含少数股东权益) 78,716,561.18 每股净资产 0.85 调整后每股净资产 0.82 *注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元 项目 金额 补贴收入 95,000.00 罚款收入 1,840.00 税费返还 150,971.42 其他收入 13,987.66 罚款支出 -13,745.00 处置固定资产净损失 -17,505.10 水利建设基金支出 -154,053.37 合计 76,495.61 三、股本变动及主要股东持股情况 （一）报告期内公司股份总数及结构末发生变化。 （二）报告期期末股东总数12963 名。 （三）公司主要股东持股情况 截止2002 年6 月30 日，拥有公司股份前十名股东情况 单位：股 股东名称 本期末持股 本期持股变动 数(股) 增减情况(+-) 1 宁波市第三运输公司 20,448,000 2 宁波轻工控股(集团)有限 公司 20,160,000 3 上海雄龙科技有限公司 13,392,000 4 宁波市交通投资开发公司 10,296,000 5 宁波银盛投资发展有限公司 1,170,000 6 吴瑞炳 532,947 7 陈荣健 350,524 8 双翊商贸 250,000 9 涂礼美 185,399 +185,399 10 林庆标 184,623 +184,623 股东名称 持股占总股 股份性质 本比例(%) 1 宁波市第三运输公司 22.02 法人股 2 宁波轻工控股(集团)有限 公司 21.71 法人股 3 上海雄龙科技有限公司 14.42 法人股 4 宁波市交通投资开发公司 11.09 法人股 5 宁波银盛投资发展有限公司 1.26 法人股 6 吴瑞炳 0.57 流通股 7 陈荣健 0.37 流通股 8 双翊商贸 0.27 法人股 9 涂礼美 0.19 流通股 10 林庆标 0.19 流通股 注： （1）前5 名法人股东之间不存在关联关系，后5 名股东公司未知其关联情况。 （2）2002 年1 月7 日，本公司接北京市第一中级人民法院通知，获悉北京市第一中级人民法院在执行北京市恒金电器销售中心诉北京雄龙科技集团借款纠纷案过程中，已于2001 年12 月18 日冻结公司第三大股东上海雄龙科技有限公司持有的ST 甬华通非流通社会法人股1200 万股。（公告刊登于2002 年1 月9 日《中国证券报》） （四）报告期内公司控股股东或实际控制人未发生变化。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况未发生变动。 （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况 1、2002 年4 月24 日公司董事会三届十一次会议同意宋汉平先生辞去公司董事长职务，选举郑锦浩先生为公司董事长。同时因工作调整，郑锦浩先生不再担任公司总经理职务，王孝丰、张朝中先生不再担任公司副总经理职务。董事会聘任宋汉心先生为公司总经理。 2、2002 年6 月10 日公司2001 年年度股东大会同意宋汉平、余华、李寒先生辞去公司董事职务，选举宋汉心先生为公司董事，选举艾新亚、刘昌伦先生为公司独立董事。 五、管理层讨论与分析 （一）财务情况的讨论与分析 2002 年是公司实施资产重组后的第一年，也是公司从传统的运输业向材料领域战略转型的重要一年，报告期公司主要财务指标与去年同期相比出现较大变化： 单位：元 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 增减比例(%) 主营业务收入 153,108,066.12 81,076,848.06 88.84 主营业务利润 16,058,082.51 4,902,498.72 227.55 净利润 3,303,504.31 -2,439,122.82 现金及现金等价物 净增加额 -820,503.87 3,333,666.95 -124.61 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 总资产 278,715,132.75 264,125,098.74 5.52 股东权益 82,020,065.49 78,716,561.18 4.20 短期投资 400,000.00 0 应收票据 3,881,212.28 2,540,000.00 52.80 其他应收款 1,921,303.35 2,815,420.62 -31.76 预付账款 12,937,068.59 5,733,996.45 125.62 待摊费用 496,179.14 192,472.41 157.79 在建工程 9,028,427.91 6,459.89 139661.33 应付票据 4,900,000.00 7,720,000.00 -36.53 长期借款 5,500,000.00 0 其中： （1）主营业务收入增加系资产重组后新增铝材销售业务； （2）主营业务利润增加系资产重组后新增铝材销售利润； （3）净利润增加系资产重组后新增铝材销售业务所增利润； （4）现金及现金等价物净增加额减少系铝材扩建项目投资活动产生的现金流出增加； （5）总资产增加系在建工程、预付账款、存货等增加所致； （6）股东权益增加系报告期实现利润所致； （7）短期投资增加系公司购买证券投资基金； （8）应收票据增加系销售铝材收到的银行承兑汇票增加； （9）其他应收款减少系收回欠款所致； （10）预付账款增加系铝材扩建项目预付款增加； （11）待摊费用增加系铝材冷轧支成辊费用增加； （12）在建工程增加系公司实施铝材扩建项目所致； （13）应付票据减少系到期票据承付所致； （14）长期借款增加系公司新增的贷款。 （二）报告期内主要经营情况 1、公司主营：铝板材、铝带材、铝箔材；煤炭、金属材料、橡胶制品的批发、零售、代购代销；仓储；汽车修理等。 上半年，公司根据董事会提出的新年度业务发展计划，针对复杂多变的市场竞争环境，围绕“夯实基础、整合资源、壮大主业、重树品牌”的经营方针，认真落实，扎实工作。2002 年1-6 月，公司完成主营业务收入153,108,066.12 元，比上年同期增长88.84%，实现主营业务利润16,058,082.51 元，比上年同期增长227.55%。铝材生产量8676.21 吨，销售量8487.88 吨，基本达到产销平衡。 2、公司主营业务行业构成情况 单位：元 行业 主营收入 主营成本 占公司主营业务 收入的比例(%) 铝材 97,776,442.41 84,335,384.66 63.86 贸易 53,639,328.04 51,637,379.92 35.03 其他 1,692,295.67 896,023.77 1.11 3、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。 （三）报告期内投资情况 根据2001 年年度股东大会审议通过的铝材扩建项目计划，该项目预计投资额1.6585 亿元，截止2002 年6 月30 日，实际投资额8,900,251.34 元，完成进度的5.37 %。目前已完成扩建项目选址、土地购买、平整以及部分设备的预订。 （四）报告期内实际经营成果与期初计划比较 期初计划全年完成主营业务收入3.8 亿元，年铝材产量18000 吨。1-6 月累计实现主营业务收入1.53 亿元，完成年度经营目标的40.26%，铝材产量8676.21吨，完成年度经营目标的48.2%。实际经营成果对比期初计划不存在重大差异。导致主营业务收入实际差距的原因在于：与去年同期相比，原材料铝锭的采购价格平均每吨下降了1547 元，导致铝材销售价格同比下降，相应减少业务收入1342万元；钢材、煤炭、轮胎等贸易收入由于受市场影响同比减少业务收入2115 万元。 （五）下半年经营计划 下半年可能对经营成果与财务状况产生重要影响的因素有： 财务费用支出压力依然较大；铝锭采购价格及铝材销售价格的同比下降导致的业务收入的下降；贸易业务面临价格波动的市场风险等。为此，下半年工作重点必须放在： 1、精心组织生产，进一步发挥铝材厂热轧板的市场优势，增加高附加值产品产量，抓好产销衔接，确保下半年铝材产量达到9000 吨，收入1 亿元，以增产促增效。 2、继续突出以市场为导向，密切关注市场变化，针对不同阶段的市场变化运用灵活的营销策略，稳定现有客户，并把培育最终用户群作为下半年营销的重点，以确保年度经营计划的完成。 3、继续挖掘潜力，控制各项费用支出，降低成本，努力消化铝材价格同比下降给经营成果带来的影响。 4、加快铝材扩建项目的实施，壮大公司主营业务规模，实现产品由中低档次向高质量、高精度、高附加值方向的提升，力争早投产，早收益。 5、根据公司的产业发展规划，研究夯实主业、整合资源的新举措，进一步调整公司资产结构，改善财务状况。 （六）预测下一报告期业绩 由于2001 年9 月公司实施了重大资产重组，实现了产业转型。同2001 年第三季度相比，预计本年度第三季度业绩将继续增长，增幅在50%以上。 （七）公司对2001 年年度被出具带解释性说明的审计报告所涉事项变化及处理情况的说明 鉴于公司进一步调整资产结构的需要，公司已于2002 年3 月与大股东宁波轻工控股（集团）有限公司达成股权转让意向，拟将公司持有的宁波金港股份有限公司800 万股股权以不低于面值的价格出让给宁波轻工控股（集团）有限公司。董事会已原则同意上述转让。考虑到宁波金港股份有限公司在宁波保税区拥有的5万平方米土地存在着约2 倍的升值潜力，为最大限度保护公司及股东权益，目前公司正与其他单位商谈上述股权转让价格，预计在2002 年底前完成处置。 六、重要事项 （一）公司治理情况 报告期内，公司已按照《上市公司治理准则》等有关文件要求，制定了相关治理细则，选举了独立董事、完成了上市公司建立现代企业制度的自查工作。 与《上市公司治理准则》相对照，公司独立董事尚未达到董事总人数三分之一以上，董事会专门委员会尚未建立，在建立、健全监督和检查机制以及监事应具备的法律、会计等专业知识方面还存在差距，有待逐步完善。 （二）报告期内公司无拟定利润分配方案、公积金转增股本方案及发行新股方案的执行情况。 （三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内公司无重大资产收购、出售或处置。 （五）报告期内公司重大关联交易事项 1、采购及销售货物 2002 年6 月10 日公司董事会三届十二次会议审议通过了本公司与宁波双圆有限公司进行采购及销售货物的关联交易的议案。关联交易的主要内容和定价政策为：由本公司向宁波双圆有限公司提供铝圆片、平片，每年不超过1500 吨，占本公司总销售量的10%以内；宁波双圆有限公司向本公司提供铝材角料，每年不超过500 吨，占甲方总采购量的3%以内。货物购销按照等价有偿、公允市价的原则定价。有国家定价的，按国家规定的价格执行；无国家定价的，按当地市场一般通行的价格协商确定；若无可比的当地市场价格，则为推定价格（推定价格是指依据生产成本加上合理平均利润后构成的价格）。任何一方均不得利用自己的优势强制对方接受不合理的条件。结算方式为：双方根据每月实际发生的购销数量，按季结算货款，货款应于每季末前支付。此关联交易是基于本公司铝材厂与宁波双圆有限公司的历史原因及长期业务关系考虑，本公司向宁波双圆有限公司提供铝圆片、平片，有利于本公司铝圆片、平片生产的稳定；公司向宁波双圆有限公司采购铝材角料，有利于降低运输成本。由于此关联交易占本公司总销售量、总采购量的比例较低，且以市场公允价格定价，故对公司的影响程度较小。本公司聘请的作为本次关联交易的独立财务顾问平安证券有限责任公司认为：本次关联交易公平、公正，符合宁波华通全体股东的利益，其实施结果对宁波华通非关联股东、中小股东所享有的权益不形成损害。 报告期内，公司向关联方宁波双圆有限公司按市场价销售铝圆片、铝平片12,048,236.29 元，占半年度销售总额的8 % ；向关联方宁波双圆有限公司按市场价采购铝材角料2,964,933.74 元，占半年度采购总额的2.2 %。 2、关联方应收应付余额 截止6 月30 日，公司应付第二大股东宁波轻工控股（集团）有限公司7,260,000.00 元，应付第一大股东宁波市第三运输公司145,742.48 元。 3、担保事项 截止2002 年6 月30 日，宁波轻工控股（集团）有限公司和宁波亨润家具有限公司为本公司1500 万元银行借款提供保证式担保；宁波轻工控股（集团）有限公司为本公司500 万元银行借款提供保证式担保；宁波亨润家具有限公司为本公司1500 万元借款提供保证式担保；宁波市交通投资开发公司为本公司200 万元银行借款提供保证式担保；宁波云海宾馆和宁波五金阀门总厂为本公司1000 万元银行借款提供保证式担保；宁波云海宾馆和宁波科技园区开发有限公司为本公司500 万元银行借款提供保证式担保；宁波云海宾馆为本公司1100 万元银行借款提供保证式担保；宁波亨润集团有限公司为本公司350 万元银行借款提供保证式担保。宁波轻工控股（集团）有限公司为公司的第二大股东，宁波市交通投资开发公司为本公司第四大股东，宁波亨润家具有限公司、宁波云海宾馆、宁波五金阀门总厂、宁波亨润集团有限公司为同受宁波轻工控股（集团）有限公司控制的关联方。 （六）报告期内公司重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内，公司担保情况 （1）2002 年1 月18 日本公司在宁波签署了为宁波市科技园区开发有限公司向农业银行宁波市江东支行借款人民币贰仟万元的保证合同，保证方式：连带责任保证，借款期限：其中壹仟万元从2002 年1 月18 日至2003 年1 月15 日止；另壹仟万元从2002 年1 月18 日至2002 年12 月20 日。保证期限：主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起二年。该事项刊登于2002 年1 月24 的《中国证券报》。（该项担保责任已因借款人提前还款而解除。） （2）2002 年3 月21 日本公司在宁波签署了为宁波市科技园区开发有限公司向农业银行宁波市江东支行借款人民币壹仟万元的保证合同，保证方式：连带责任保证，借款期限： 从2002 年3 月22 日至2003 年1 月15 日止，保证期限：主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起二年。该事项刊登于2002 年3 月29日的《中国证券报》。 （3）2002 年7 月4 日本公司在宁波签署了为宁波市科技园区开发有限公司向中国银行宁波市分行借款人民币叁仟万元的保证合同，借款期限：从2002 年7月4 日至2003 年5 月31 日止，保证期限：主合同约定的债务人履行债务期届满之日起二年。该事项刊登于2002 年7 月10 日的《中国证券报》。上述担保是本公司与宁波市科技园区开发有限公司建立互保关系而作出的，且担保余额在本公司2000 年年度股东大会批准的伍仟万元整的最高担保额度内。 3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 （七）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 七、财务报告（未经审计） （一）会计报表（见附表） （二）财务报表附注 宁波华通集团股份有限公司 会计报表附注 2002 年1-6 月 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 宁波华通集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经宁波市经济体制改革委员会甬体改[1992]26 号文批准，由宁波市第三运输公司（以下简称“宁波三运”）作为主体发起人，采用定向募集方式设立，于1991 年12 月20日在宁波市工商行政管理局登记注册，取得注册号为3302001000983 的企业法人营业执照。现有注册资本92,880,000.00 元，折92,880,000 股（每股面值1 元），其中已流通股份：A 股26,784,000 股。公司股票已于1996 年11 月11 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司经营范围：铝板材、铝带材、铝箔材、铝卷材的制造、加工；汽车修理、塑料制品及汽车配件加工；机电设备（除汽车）、装卸机械、车辆配件、煤炭、纺织原料（除统一经营商品）、五金交电、建筑材料、金属材料、化工原料（除化学危险品）、橡胶制品、木材、百货、针纺织品的批发、零售、代购代销。公路货物运输；起重安装；装卸搬运；货物中转联运；仓储；货物堆场租赁；停车场；为船舶提供码头、水电服务（除外轮）；房地产开发。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （二）会计年度 会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止，本报告所载财务信息的会计期间为2002 年1 月1 日起至2002 年6 月30 日。 （三）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （六）短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，并按投资项目计提跌价准备。 （七）坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄1 年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的5% 计提；账龄1-2 年的，按其余额的10%计提；账龄2-3 年的，按其余额的20%计提；账龄3 年以上的，按其余额的30%计提。 2．坏账的确认标准为: （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （八）存货核算方法 1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品和库存商品等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；领用低值易耗品按五五摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用，出租、出借包装物采用一次摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 （九）长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 （十）固定资产及折旧核算方法 1．固定资产的标准为使用年限在1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过2 年的物品。 2．固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具和其他设备等类别。 3．固定资产按取得时的成本入账。 4．固定资产折旧采用年限平均法。 5．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 （十一）在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： （1） 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程； （2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （十二）借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 （十三）无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 （十四）长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 （十五）收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 （1）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 （2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件著作权、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。 （十六）所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法。 （十七）合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。本公司未编制合并会计报表的原因详见本会计报表附注四（二）之说明。 三、税（费）项 （一）增值税 按17%的税率计缴。 （二）营业税 按5%的税率计缴。 （三）城市维护建设税 按应缴流转税税额的7%计缴。 （四）教育费附加 按应缴流转税税额的4%计缴。 （五）企业所得税 按33%的税率计缴。 四、控股子公司 （一）控制的所有子公司 企业全称 业务性质 注册资本(万元) 宁波市海之陆运贸有限公司 商贸 50 宁波华通工业原材料贸易有限公司 商贸 150 宁波市华通汽车出租有限公司 服务 62 宁波华通正大轮胎有限公司 商贸 50 宁波华通汽车修理有限公司 服务 108 企业全称 经营范围 宁波市海之陆运贸有限公司 销售建筑、金属、化工材料等 宁波华通工业原材料贸易有限公司 销售煤炭、金属、建筑材料等 宁波市华通汽车出租有限公司 汽车客运出租服务等 宁波华通正大轮胎有限公司 汽车轮胎、橡胶制品销售等 宁波华通汽车修理有限公司 汽车大修服务等 企业全称 实际投资额(万元) 所占权益比例 宁波市海之陆运贸有限公司 50 100% 宁波华通工业原材料贸易有限公司 135 90%[注1] 宁波市华通汽车出租有限公司 62 100% 宁波华通正大轮胎有限公司 45 90%[注2] 宁波华通汽车修理有限公司 108 100% （上述公司以下分别简称“海之陆公司”、“原材料公司”、“汽车出租公司”、“正大轮胎公司”、“汽车修理公司”、） [注1]：原材料公司系由本公司出资135 万元、海之陆公司出资15 万元于1994年3 月24 日组建成立。本公司直接和间接拥有其100%的权益。 [注2]：正大轮胎公司系由本公司出资45 万元、海之陆公司出资5 万元于1992年8 月19 日组建成立。本公司直接和间接拥有其100%的权益。 （二）未纳入合并报表范围子公司，未纳入的原因及对财务状况、经营成果的影响说明 2002 年，本公司对所有控股子公司均直接或间接拥有100%的权益，对所有子公司仍按照分公司形式实施管理，子公司的人员、机构、财务、业务和资产等方面和本公司未完全分开，且本年度公司拟按业务结构调整需要进行关停并转的处理。故沿用以前年度会计处理方法，均将其纳入本公司汇总会计报表范围，编制本公司汇总会计报表，不编制合并会计报表。 五、利润分配 公司本期实现净利润3,303,504.31 元, 加上年初累计未弥补亏损51,850,919.91 元,期末公司累计未弥补亏损为48,547,415.60 元 六、会计报表项目注释 （一）资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数33,412,526.86 项目 期末数 期初数 现金 273,903.37 56,592.38 银行存款 31,987,308.47 31,534,508.59 其他货币资金 1,151,315.02 2,641,929.76 合计 33,412,526.86 34,233,030.73 2. 短期投资 期末数400,000.00 （1） 明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 基金投资 400,000.00 400,000.00 合计 400,000.00 400,000.00 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 基金投资 合计 （2） 短期投资-基金投资 被投资基金名称 基金数量 初始投资成本 期末数 国泰金鹰增长基金 19.8万份 200,000.00 200,000.00 鹏华行业成长基金 19.76万份 200,000.00 200,000.00 小计 400,000.00 400,000.00 （3）经分析，期末未有明显证据表明短期投资已发生减值，因此本期未计提短期投资跌价准备。 3. 应收票据 期末数3,881,212.28 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,881,212.28 2,540,000.00 合计 3,881,212.28 2,540,000.00 （2）无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4. 应收账款 期末数6,492,270.99 （1）账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 6,445,874.46 93.69 322,293.72 6,123,580.74 1-2年 249,691.68 3.63 24,969.17 224,722.51 2-3年 150,017.88 2.18 30,003.58 120,014.30 3年以上 34,219.20 0.50 10,265.76 23,953.44 合计 6,879,803.22 100.00 387,532.23 6,492,270.99 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 8,719,915.76 95.97 435,995.79 8,283,919.97 1-2年 192,453.00 2.12 19,245.30 173,207.70 2-3年 173,342.39 1.91 34,668.48 138,673.91 合计 9,085,711.15 100.00 489,909.57 8,595,801.58 （2）应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为4,247,774.55 元，占应收账款账面余额的61.74%。 （3）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5. 其他应收款 期末数1,921,303.35 （1）账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 1,116,459.13 50.63 55,822.96 1,060,636.17 1-2年 443,910.90 20.13 44,391.09 399,519.81 2-3年 97,821.70 4.44 19,564.34 78,257.36 3年以上 546,985.73 24.80 164,095.72 382,890.01 合计 2,205,177.46 100.00 283,874.11 1,921,303.35 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 1,798,114.26 54.52 89,905.71 1,708,208.55 1-2年 54,132.38 1.64 5,413.24 48,719.14 2-3年 466,217.40 14.14 93,243.48 372,973.92 3年以上 979,312.88 29.70 293,793.87 685,519.01 合计 3,297,776.92 100.00 482,356.30 2,815,420.62 （2）其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为1,222,396.27 元，占其他应收款账面余额的55.43%。 （3）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 6. 预付账款 期末数12,937,068.59 （1）账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 12,937,068.59 100.00 4,871,418.37 84.96 1-2年 862,578.08 15.04 合计 12,937,068.59 100.00 5,733,996.45 100.00 （2）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 7. 存货 期末数32,500,755.83 （1） 明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 12,957,561.70 12,957,561.70 低值易耗品 自制半成品 库存商品 15,205,519.44 46,324.78 15,159,194.66 在产品 4,383,999.47 4,383,999.47 合计 32,547,080.61 46,324.78 32,500,755.83 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 13,794,945.45 13,794,945.45 低值易耗品 自制半成品 库存商品 8,922,277.61 77,352.57 8,844,925.04 在产品 5,600,910.79 5,600,910.79 合计 28,318,133.85 77,352.57 28,240,781.28 （2）存货跌价准备 1）明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 77,352.57 31,027.79 46,324.78 小计 77,352.57 31,027.79 46,324.78 2）存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值系按单个存货项目在公平的市场交易中、交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售需追加的成本后的净值确定的。按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。本报告期末，公司按由于库存商品因陈旧过时和销售价格低于成本等原因形成的存货成本和可变现净值的差额提取了存货跌价准备。 8. 待摊费用 期末数496,179.14 项目 期末数 期初数 养路费 495.00 5,694.00 保险费 184,138.20 130,040.18 报刊费 10,035.72 20,071.56 冷轧支成辊 284,843.53 广告牌制作费 16,666.69 36,666.67 合计 496,179.14 192,472.41 9. 长期股权投资 期末数71,061,161.77 （1）明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 71,061,161.77 71,061,161.77 合计 71,061,161.77 71,061,161.77 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 71,061,161.77 71,061,161.77 合计 71,061,161.77 71,061,161.77 （2）长期股权投资——股票投资 被投资单位名称 股份 股票 持股 类别 数量 比例 交通银行 法人股 373.44万股 0.029% 宁波金港股份有限公司 法人股 800万股 8.00% 小计 被投资单位名称 初始投 期末 资成本 数 交通银行 4,200,000.00 4,200,000.00 宁波金港股份有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 小计 12,200,000.00 12,200,000.00 （宁波金港股份有限公司以下简称“金港股份”。） （3）长期股权投资——其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 宁波市金港信托投资有限责任公司 1997.08.08-2017.08.08 宁波中华纸业有限公司 2001.10.01-2042.06.18 小计 被投资单位名称 投资金额 占注册资本比例 宁波市金港信托投资有限责任公司 5,600,000.00 6.14% 宁波中华纸业有限公司 53,261,161.77 2.50% 58,861,161.77 （宁波中华纸业有限公司以下简称“中华纸业”。） （4）长期股权投资质押情况详见本会计报表附注九（二）、（三） 之说明。 （5）经分析，期末未有明显证据表明长期股权投资已经发生减值，因而本期未计提长期股权投资减值准备。 （6）中华纸业2.50%股权的相应工商变更登记手续正在办理中，详见本会计报表附注十一（六）之说明。 10. 固定资产原价 期末数110,637,919.71 （1）明细情况 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 66,678,918.03 24,858.00 机器设备 38,125,246.51 25,060.00 运输工具 5,461,819.38 其他设备 784,763.79 合计 111,050,747.71 49,918.00 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 89,202.00 66,614,574.03 机器设备 5,883.00 38,144,423.51 运输工具 367,661.00 5,094,158.38 其他设备 784,763.79 合计 462,746.00 110,637,919.71 （2）本期减少数为出售固定资产462,746.00 元， （3）期末固定资产中有厂区厂房35,228.77 平方米计原值52,856,776.37 元、净值48,794,866.24 元用作抵押，详见本会计报表附注九（一）之说明。 （4）上述固定资产中无融资租入固定资产情况。 （5）上述固定资产已有原值为2,325,510.00 元、净值为2,241,791.64 元的房屋以经营租赁方式出租给宁海县交通局。 11．累计折旧 期末数12,142,107.29 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 3,723,087.65 1,342,156.59 机器设备 1,447,670.87 2,164,519.61 运输工具 3,110,568.97 242,452.42 其他设备 390,272.82 17,645.72 合计 8,671,600.31 3,766,774.34 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 11,596.00 5,053,648.24 机器设备 4,945.50 3,607,244.98 运输工具 279,725.86 3,073,295.53 其他设备 407,918.54 合计 296,267.36 12,142,107.29 12．固定资产净值 期末数98,495,812.42 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 61,560,925.79 62,955,830.38 机器设备 34,537,178.53 36,677,575.64 运输工具 2,020,862.85 2,351,250.41 其他设备 376,845.25 394,490.97 合计 98,495,812.42 102,379,147.40 13．固定资产减值准备 期末数546,906.59 （1）明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 546,906.59 546,906.59 合计 546,906.59 546,906.59 （2）固定资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。由于本公司部分房屋及建筑物可收回金额低于账面价值，故期末按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 14. 在建工程 期末数9,028,427.91 （1）明细情况 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 切割机 126,459.89 126,459.89 热刨机 1,716.68 1,716.68 铝材扩建工程 8,900,251.34 8,900,251.34 合计 9,028,427.91 9,028,427.91 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 切割机 6,459.89 6,459.89 热刨机 铝材扩建工程 合计 6,459.89 6,459.89 （2）在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 增加 固定资产 减少 切割机 6,459.89 120,000.00 热刨机 1,716.68 铝材扩建工程 8,900,251.34 合计 6,459.89 9,021,968.02 工程名称 期末数 资金 来源 切割机 126,459.89 其他 热刨机 1,716.68 其他 铝材扩建工程 8,900,251.34 其他 合计 9,028,427.91 工程名称 预算数 工程投入占 预算的比例 切割机 200,000.00 63.23% 热刨机 180,000.00 0.95% 铝材扩建工程 165，850,000.00 5.37%注 合计 注：2002 年6 月10 日公司2001 年年度股东大会审议通过了铝材扩建工程项目，该项目位于宁波镇海骆驼区,占地150 亩。经概算，预计投资额16585 万元其中：新增固定资产投资14385 万元，新增流动资金2200 万元。计划建设期为两年，分二步进行。第一步新建一条铝带箔材冷轧生产线，第二步搬迁改造原厂区二条生产线。建成后，年生产能力可达3.6 万吨。截止2002 年6 月30 日，该项目已投资8,900,251.34 元，占总预算5.37%。目前已完成扩建项目的选址、土地的购买、平整以及部分设备的预订。 （3）本期无借款费用资本化。 （4）经分析，期末未有明显证据表明在建工程已经发生减值，因而本期未计提在建工程减值准备。 15. 无形资产 期末数7,548,794.70 （1）明细情况 期末数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 7,548,794.70 7,548,794.70 合计 7,548,794.70 7,548,794.70 期初数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 7,633,850.22 7,633,850.22 合计 7,633,850.22 7,633,850.22 （2）无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 种类 方式 金额 数 增加 土地使用权 出让 8,227,791.28 7,633,850.22 合计 8,227,791.28 7,633,850.22 本期 本期 期末 种类 转出 摊销 数 土地使用权 85,055.52 7,548,794.70 合计 85,055.52 7,548,794.70 累计摊 剩余 种类 销额 摊销年限 土地使用权 678,996.58 37.2-49.17 合计 678,996.58 （3）土地使用权抵押情况详见本会计报表附注九(一)之说明。 （4）经分析，因无明显迹象表明无形资产已发生减值，因而本期末未计提无形资产减值准备。 16. 长期待摊费用 期末数1,086,525.50 项目 原始 期初 本期 发生额 数 增加 供电贴费 928,873.45 886,798.81 装修费 429,550.96 347,368.45 其他 9,505.00 5,715.72 合计 1,367,929.41 1,239,882.98 项目 本期 期末 摊销 数 供电贴费 105,728.46 781,070.35 装修费 46,785.50 300,689.95 其他 950.52 4,765.20 合计 153,357.48 1,086,525.50 项目 累计 剩余 摊销额 摊销年限 供电贴费 147,803.10 4.25 装修费 128,861.01 1 其他 4,739.80 合计 281,403.91 17. 短期借款 期末数159,250,000.00 （1）明细情况 借款类别 期末数 期初数 信用借款 5,000,000.00 抵押借款 49,500,000.00 45,000,000.00 保证借款 104,150,000.00 95,650,000.00 质押借款 5,600,000.00 5,600,000.00 合计 159,250,000.00 151,250,000.00 (2)无逾期借款 18. 应付票据 期末数4,900,000.00 （1）明细情况 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 4,900,000.00 7,720,000.00 合计 4,900,000.00 7,720,000.00 （2）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 19. 应付账款 期末数12,006,345.90 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 20. 预收账款 期末数3,261,620.01 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 21. 应付工资 期末数0.00 无拖欠工资的情况 22. 应付股利 期末数456,623.86 （1）明细情况 投资者名称 期末数 期初数 北京紫龙电子有限公司 60.00 60.00 深圳国中安投资有限公司 72.01 72.01 宁波市交通投资开发公司 286,000.00 286,000.00 宁波保税区晶盛发展有限公司 50,000.00 50,000.00 社会公众股 91,510.65 91,510.65 职工股 28,981.20 28,981.20 合计 456,623.86 456,623.86 （宁波市交通投资开发公司以下简称“交通投资公司”） （2）欠付主要投资者股利的金额及原因的说明 期末余额系本公司上市前股权未集中托管，部分股东未及时领取股利等原因形成的应付未付股利。 23. 应交税金 期末数-482,389.46 税种 期末数 期初数 法定税率 增值税 -496,058.61 -1,593,660.19 17% 营业税 5,242.23 35,495.77 5% 城市维护建设税 8,426.92 9,663.44 7% 企业所得税 178,702.00 33% 合计 -482,389.46 -1,369,798.98 24．其他应交款 期末数96,054.30 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 4,815.37 5,521.95 按应缴流转税税额的4%计缴 水利建设基金 90,406.30 26,998.39 按营业收入的1‰计缴 其他 832.63 357.10 合计 96,054.30 32,877.44 25. 其他应付款 期末数10,327,297.28 （1）持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 宁波轻工控股集团有限公司 7,260,000.00 5,260,000.00 宁波三运 145,742.48 1,785,887.39 小计 7,405,742.48 7,045,887.39 （宁波轻工控股集团有限公司以下简称“轻工控股”） （2）账龄3 年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明账龄3 年以上的其他应付款余额为366,516.07 元，主要为收取的押金及尚未取得发票的未支付的设备购置款等。 （3）金额较大其他应付款的性质说明其他应付款中应付轻工控股的款项系关联方往来款。 26. 预提费用 期末数1,002,719.26 项目 期末数 期初数 期末结余原因 借款利息 335,731.11 299,324.86 应计未付利息支出 电费 516,988.15 478,627.36 应计未付的电费 仓储费 150,000.00 应计未付的仓储费 合计 1,002,719.26 777,952.22 27.长期借款 期末数5,500,000.00 (1)明细情况 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 5,500,000.00 合计 5,500,000.00 (2)无逾期借款 28. 股本 期末数92,880,000.00 项目 期初数 1．发起人股份 国家拥有股份 (一) 境内法人持有股份 18,504,000.00 尚 外资法人持有股份 未 其他 流 2．募集法人股 47,592,000.00 通 3．内部职工股 股 4．优先股 份 5．其他 未上市流通股份合计 66,096,000.00 (二) 1．境内上市的人民币普通股 26,784,000.00 已 2．境内上市的外资股 流 3．境外上市的外资股 通 4．其他 股 已流通股份合计 26,784,000.00 份 (三)股份总数 92,880,000.00 本期增减变动(+，-) 项目 配股 送股 公积金转股 其他 小计 1．发起人股份 国家拥有股份 (一 境内法人持有股份 尚 外资法人持有股份 未 其他 流 2．募集法人股 通 3．内部职工股 股 4．优先股 份 5．其他 未上市流通股份合计 (二 1．境内上市的人民币普通股 已 2．境内上市的外资股 流 3．境外上市的外资股 通 4．其他 股 已流通股份合计 份 (三)股份总数 项目 期末数 1．发起人股份 国家拥有股份 (一) 境内法人持有股份 18,504,000.00 尚 外资法人持有股份 未 其他 流 2．募集法人股 47,592,000.00 通 3．内部职工股 股 4．优先股 份 5．其他 未上市流通股份合计 66,096,000.00 (二) 1．境内上市的人民币普通股 26,784,000.00 已 2．境内上市的外资股 流 3．境外上市的外资股 通 4．其他 股 已流通股份合计 26,784,000.00 份 (三)股份总数 92,880,000.00 29. 资本公积 期末数29,961,348.27 （1）明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 27,240,000.00 27,240,000.00 其他资本公积 2,721,348.27 2,721,348.27 合计 29,961,348.27 29,961,348.27 30. 盈余公积 期末数7,726,132.82 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 3,078,317.43 3,078,317.43 法定公益金 3,024,686.77 3,024,686.77 任意盈余公积 1,623,128.62 1,623,128.62 合计 7,726,132.82 7,726,132.82 31. 未分配利润 期末数-48,547,415.60 （1）明细情况 期初数 -51,850,919.91 加：本期增加 3,303,504.31 减：本期减少 期末数 -48,547,415.60 （二）利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数153,108,066.12/136,868,788.35 （1）业务分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 铝材销售业务 97,776,442.41 钢材等销售业务 53,639,328.04 74,787,740.19 仓储运输等其他业务 1,692,295.67 6,289,107.87 合计 153,108,066.12 81,076,848.06 主营业务成本 铝材销售业务 84,335,384.66 钢材等销售业务 51,637,379.92 70,827,726.93 仓储运输等其他业务 896,023.77 5,171,030.79 合计 136,868,788.35 75,998,757.72 （2）地区分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 宁波地区 72,743,390.80 74,753,738.01 浙江省内非宁波地区 67,151,756.68 6,323,110.05 浙江省外 13,212,918.64 合计 153,108,066.12 81,076,848.06 主营业务成本 宁波地区 67,565,679.08 70,011,591.07 浙江省内非宁波地区 57,891,073.92 5,987,166.65 浙江省外 11,412,035.35 合计 136,868,788.35 75,998,757.72 （3）本期向前5 名客户销售的收入总额为46,745,226.06 元，占公司全部主营业务收入34.15%。 2．主营业务税金及附加 本期数181,195.26 项目 本期数 上年同期数 营业税 29,453.34 111,021.54 城市维护建设税 96,563.04 41,091.02 教育费附加 55,178.88 23,479.06 合计 181,195.26 175,591.62 项目 计缴标准 营业税 按应税收入的3%计缴 城市维护建设税 按应缴流转税税额的7%计缴 教育费附加 按应缴流转税税额的4%计缴 合计 3. 其他业务利润 本期数576,529.18 （1）明细情况 项目 本期数 业务收入 业务支出 利润 房屋出租 127,099.12 5,766.06 121,333.06 材料、汽修 818,208.83 363,012.71 455,196.12 服务费销售 合计 945,307.95 368,778.77 576,529.18 项目 上年同期数 业务收入 业务支出 利润 房屋出租 60,240.50 3,330.00 56,910.50 材料、汽修 19,834.89 5,040.43 14,794.46 服务费销售 合计 80,075.39 8,370.43 71,704.96 4. 财务费用 本期数4,994,270.01 项目 本期数 上年同期数 利息支出 5,062,651.36 3,428,490.49 减：利息收入 76,020.00 76,752.71 其他 7,638.65 12,438.58 合计 4,994,270.01 3,364,176.36 5. 投资收益 本期数408,356.00 （1）明细情况 项目 本期数 上年同期数 股票投资收益 408,356.00 466,380.80 合计 408,356.00 466,380.80 （2）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6.补贴收入 本期数95,000.00 (1) 明细情况 项目 本期数 上年同期数 政府补贴 95,000.00 合计 95,000.00 7. 营业外收入 本期数166,799.08 项目 本期数 上年同期数 罚款收入 1,840.00 10,200.00 处置固定资产净收益 439,602.95 房屋拆迁补偿 938,636.71 税费返还 150,971.42 其他 13,987.66 15,637.90 合计 166,799.08 1,404,077.56 8. 营业外支出 本期数185,303.47 项目 本期数 上年同期数 罚款支出 13,745.00 232.51 处置固定资产净损失 17,505.10 合同终止补偿费 11,644.00 水利建设基金 154,053.37 其他 2,403.73 合计 185,303.47 14,280.24 9. 所得税 本期数21,643.40 系本期本公司全资子公司原材料公司、海之陆公司等独立申报纳税，按33%税率计算的应纳所得税额。 （三）现金流量表项目注释 1. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 运输费 1,918,046.22 业务招待费 218,066.08 办公费 559,844.57 保险费 222,536.40 电话费 88,839.65 水电费 630,359.65 差旅费 134,282.19 其他 153,743.42 小计 3,925,718.18 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 销售建筑材料、金属 海之陆公司 浙江宁波 材料、染料、化工原 料等 销售煤炭、金属材料、 原材料公司 浙江宁波 建筑材料等 汽车出租公司 浙江宁波 汽车客运出租服务等 正大轮胎公司 浙江宁波 汽车轮胎、橡胶制品 销售等 汽车修理公司 浙江宁波 汽车大修服务等 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 海之陆公司 全资子公司 有限责任公司 俞国强 原材料公司 全资子公司 有限责任公司 俞国强 汽车出租公司 全资子公司 有限责任公司 张朝中 正大轮胎公司 全资子公司 有限责任公司 胡泰山 汽车修理公司 全资子公司 有限责任公司 张朝中 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 海之陆公司 500,000.00 500,000.00 原材料公司 1,500,000.00 1,500,000.00 汽车出租公司 620,000.00 620,000.00 正大轮胎公司 500,000.00 500,000.00 汽车修理公司 1,080,000.00 1,080,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 金额 % 金额 % 海之陆公司 500,000.00 100 原材料公司 1,350,000.00 90 汽车出租公司 620,000.00 100 正大轮胎公司 450,000.00 90 汽车修理公司 1,080,000.00 100 企业名称 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 海之陆公司 500,000.00 100 原材料公司 1,350,000.00 90 汽车出租公司 620,000.00 100 正大轮胎公司 450,000.00 90 汽车修理公司 1,080,000.00 100 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 宁波三运 本公司第一大股东 轻工控股 本公司第二大股东 交通投资公司 本公司第四大股东 中华纸业 联营企业 宁波双圆有限公司 同受本公司第二大股东控制 宁波云海宾馆 同受本公司第二大股东控制 宁波亨润集团有限公司 同受本公司第二大股东控制 宁波亨润家具有限公司 同受本公司第二大股东控制 宁波五金阀门总厂 同受本公司第二大股东控制 宁波经济技术开发区中纸联运有限公司 同受本公司第二大股东控制 浙江双圆有限公司 同受本公司第二大股东控制 (二) 关联方交易情况 1．采购货物 企业 本期数 上年同期数 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 宁波双圆有限公司 2,964,933.74 市场价 小计 2,964,933.74 2. 销售货物 企业 本期数 上年同期数 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 宁波双圆有限公司 12,048,236.29 市场价 小计 12,048,236.29 3. 关联方应收应付款项余额 期末数 项目及企业名称 本期数 上期数 (1)其他应收款 宁波经济技术开发区中 纸联运有限公司 100,000.00 小计 100,000.00 (2)预付账款 中华纸业 2,600.01 小计 2,600.01 (3)其他应付款 宁波三运 145,742.48 1,785,887.39 轻工控股 7,260,000.00 5,260,000.00 浙江双圆实业有限公司 1,239,253.02 宁波双圆有限公司 118,557.40 小计 7,405,742.48 8,403,697.81 占全部应收(付)款余额的比重(%) 项目及企业名称 本期数 上期数 (1)其他应收款 宁波经济技术开发区中 纸联运有限公司 3.03 小计 3.03 (2)预付账款 中华纸业 0.05 小计 0.05 (3)其他应付款 宁波三运 1.41 16.08 轻工控股 70.30 47.37 浙江双圆实业有限公司 11.16 宁波双圆有限公司 1.07 小计 71.71 75.68 4. 其他关联方交易 (一)本公司与宁波双圆有限公司于2002 年5 月31 日签订了《关联交易协议》，双方就铝材购销业务的达成如下协议： 1）本公司向宁波双圆有限公司提供铝圆片、平片，每年不超过1500 吨，占本公司总销量的10%以内；宁波双圆有限公司向本公司提供铝材角料，每年不超过500 吨，占本公司总采购量的3%以内。 2）定价原则：本协议规定的货物购销按等价有偿、公允市价的原则定价。有国家定价的，按国家规定的价格执行；无国家定价，按当地市场一般通行的价格协商确定；若无可比的当地市场价格，则为推定价格（推定价格是指依据生产成本加上合理平均利润后构成的价格）。任何一方均不得利用自己的优势强制对方接受不合理的条件。 3）结算方式：双方根据每月实际的购销数量，按季结算，货款应于每季末前支付。 4）协议有效期：本协议有效期为三年，自双方签章并经本公司股东大会批准确认后生效。 此项交易为持续的关联交易，考虑市场波动因素，协议约定双方可根据各自生产经营状况的变动对购销数量、种类作适当调整。 （二）截至2002 年6 月30 日，本公司第二大股东轻工控股为本公司500 万元银行借款提供保证式担保；宁波亨润家具有限公司为本公司1500 万元借款提供保证式担保；轻工控股和宁波亨润家具有限公司联合为本公司1500 万元银行借款提供保证式担保；交通投资公司为本公司200 万元银行借款提供保证式担保；宁波云海宾馆与宁波五金阀门总厂联合为本公司1000 万元银行借款提供保证式担保；宁波云海宾馆与宁波市科技园区开发有限公司联合为本公司500 万元银行借款提供保证式担保；宁波云海宾馆为本公司1100 万元银行借款提供保证式担保；宁波亨润集团有限公司为本公司350 万元银行借款提供保证式担保。 八、或有事项 （一） 2001 年9 月10 日，本公司与中国建设银行宁波市二支行签订了商业汇票承兑保证书，承诺对海之陆公司开具的银行承兑汇票提供保证式担保。担保期限：2001 年9 月10 日至2002 年9 月10 日，截至2002 年6 月30 日，担保金额合计为340 万元。 （二） 2001 年12 月12 日，本公司与中国建设银行宁波市二支行签订了商业汇票承兑保证书，承诺对正大轮胎公司开具的银行承兑汇票提供保证式担保。担保期限：2001 年12 月12 日至2002 年12 月12 日，截至2002 年6 月30 日，相应担保金额为150 万元。 九、承诺事项 (一) 2001 年12 月1 日，本公司将原值为39,959,152.40 元、净值为39,520,243.21 元的房屋建筑物和原值为2,102,122.00 元，净值为2,088,107.84元的土地使用权抵押给中国工商银行宁波市鼓楼支行，以取得最高额为4,000 万元的抵押借款，抵押期限为2001 年12 月1 日至2011 年11 月30 日，截至2002年6 月30 日，该项抵押合同下的借款余额为4,000 万元。 2002 年6 月6 日，本公司将原值为5,964,385.50 元、净值为5,352,004.59元的土地使用权和原值为12,897,623.97 元、净值为10,152,441.10 元的房屋建筑物抵押给中国建设银行宁波市二支行，以取得最高额为1500 万元的抵押借款，抵押期限为2002 年6 月6 日至2004 年3 月5 日。截至2002 年6 月30 日，该项抵押合同下借款余额为1500 万元。 (二)2000 年7 月26 日，本公司将持有的交通银行373.44 万股的股权(长期股权投资账面价值420 万元)质押给宁波云海宾馆，并由宁波云海宾馆为本公司向交通银行宁波市分行大河支行借款500 万元提供最高额保证。该项股权质押期限为2000 年7 月26 日至2002 年7 月25 日。 (三)2001 年11 月30 日，本公司将持有的宁波金港信托投资有限责任公司6.14%的股权(长期股权投资账面价值560 万元)质押给中国工商银行宁波市鼓楼支行，以取得560 万元借款。该项股权质押期限为2001 年11 月30 日至2002 年11月25 日。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 无资产负债表日后重大非调整事项 十一、其他重要事项 （一）2002 年1 月18 日本公司在宁波签署了为宁波市科技园区开发有限公司向农业银行宁波市江东支行借款人民币贰仟万元的保证合同，保证方式：连带责任保证，借款期限：其中壹仟万元从2002 年1 月18 日至2003 年1 月15 日止；另壹仟万元从2002 年1 月18 日至2002 年12 月20 日。保证期限：主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起二年。（该项担保责任已因借款人提前还款而解除。） （二）2002 年3 月21 日本公司在宁波签署了为宁波市科技园区开发有限公司向农业银行宁波市江东支行借款人民币壹仟万元的保证合同，保证方式：连带责任保证，借款期限： 从2002 年3 月22 日至2003 年1 月15 日止，保证期限：主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起二年。 （三）2002 年7 月4 日本公司在宁波签署了为宁波市科技园区开发有限公司向中国银行宁波市分行借款人民币叁仟万元的保证合同，保证方式：连带责任保证，借款期限：从2002 年7 月4 日至2003 年5 月31 日止，保证期限：主合同约定的债务人履行债务期届满之日起二年。 （四）根据本公司与宁波双圆有限公司2001 年8 月20 日签订的《资产置换协议》和2001 年9 月25 日签订的《资产置换实施协议》，本公司于2001 年9 月将持有的信联讯网络投资有限公司的3,000 万股权置换给宁波双圆有限公司,为便于管理上的衔接，依据《资产置换实施协议》约定，本公司受宁波双圆有限公司委托，对置出的信联讯网络投资有限公司的3,000 万投资进行信托管理。资产置换生效后12 个月内，如对该股权以公平市价处理低于3,000 万元，本公司应给予宁波双圆有限公司补差。2002 年3 月21 日，宁波双圆有限公司对本公司承诺，由其完全承担处理该股权所产生的处分风险和相关费用，明确不再要求本公司承担上述补差责任。 （五）根据本公司与宁波双圆有限公司2001 年8 月20 日签订的《资产置换协议》和2001 年9 月25 日签订的《资产置换实施协议》，本公司于2001 年9 月将持有的宁波大通股份有限公司的1950 万股股权置换给宁波双圆有限公司, 为便于对该股权管理上的衔接，依据《资产置换实施协议》约定明确：宁波双圆有限公司同意委托本公司管理该项股权，本公司仅为名义持有人，受托管理该项股权，明确宁波双圆有限公司作为实际所有人享有产权，并承担由此产生的一切风险及相关税费。2002 年7 月17 日宁波大通股份有限公司已办理完毕工商变更的登记手续。本公司不再承担该项股权的受托管理责任。 (六)．本公司获得中华纸业公司2.5%的股权后，中华纸业公司向本公司出具了《出资证明书》，证明宁波中华纸业有限公司注册资本184,881.34 万元，本公司占2.5%,并向工商行政管理部门办理了备案手续。该公司原经国家外经贸部批准设立，与本公司换入其股权有关报请外经贸主管部门的批准手续尚在办理之中。 （七）鉴于公司进一步调整资产结构的需要，公司已于2002 年3 月与大股东宁波轻工控股（集团）有限公司达成股权转让意向，拟将公司持有的宁波金港股份有限公司800 万股股权以不低于面值的价格出让给宁波轻工控股（集团）有限公司。董事会已原则同意上述转让。考虑到宁波金港股份有限公司在宁波保税区拥有的5 万平方米土地存在着约2 倍的升值潜力，为最大限度保护公司及股东权益，目前公司正与其他单位商谈上述股权转让价格，预计在2002 年底前完成处置。 （八）本公司第三大股东上海雄龙科技有限公司持有本公司非流通社会法人股1,339.20 万股（占公司总股本的14.42%），因该公司未参加1999 年工商年检，被工商行政管理部门吊销营业执照。北京市第一中级人民法院在执行北京市恒金电器销售中心诉北京雄龙科技集团借款纠纷案过程中，认定上海雄龙科技有限公司持有的本公司非流通社会法人股1,339.20 万股属北京雄龙科技集团所有，依法判决北京雄龙科技集团偿还北京市恒金电器销售中心款项，并已于2001 年12 月18 日冻结了原上海雄龙科技有限公司持有的本公司非流通社会法人股1,339.20万股。 （九）2001 年11 月28 日,本公司第四大股东宁波市交通投资开发公司与宁波市家电日用品进出口公司签订《股权转让协议》，将其持有的本公司1,029.60 万股国有法人股（占公司总股本的11.1%）转让给宁波市家电日用品进出口公司，转让价格为每股1.216 元，共1,252.00 万元。上述股权转让，双方已于2002 年8月8 日解除。 (十) 2002 年6 月20 日公司第三届董事会十三次会议通过将本公司原值为38,176,059.44 元，净值为35,003,216.72 元机器设备及运输工具抵押，向工商银行宁波市鼓楼支行申请最高额为2500 万元人民币的借款，用途为流动资金周转。有关抵押登记手续正在办理之中。 宁波华通集团股份有限公司 2002 年8 月13 日 资产负债表 2002年6月30日 会企01表 编制单位：宁波华通集团股份有限公司 单位: 人民币元 资产 注释号 行次 期末数 流动资产： 货币资金 1 1 33,412,526.86 短期投资 2 2 400,000.00 应收票据 3 3 3,881,212.28 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 4 6 6,492,270.99 其他应收款 5 7 1,921,303.35 预付账款 6 8 12,937,068.59 应收补贴款 9 存货 7 10 32,500,755.83 待摊费用 8 11 496,179.14 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 92,041,317.04 长期投资： 长期股权投资 9 32 71,061,161.77 长期债权投资 34 长期投资合计 38 71,061,161.77 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 10 39 110,637,919.71 减：累计折旧 11 40 12,142,107.29 固定资产净值 12 41 98,495,812.42 减：固定资产减值准备 13 42 546,906.59 固定资产净额 43 97,948,905.83 工程物资 44 在建工程 14 45 9,028,427.91 固定资产清理 46 固定资产合计 50 106,977,333.74 无形资产及其他资产： 无形资产 15 51 7,548,794.70 长期待摊费用 16 52 1,086,525.50 他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 8,635,320.20 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 278,715,132.75 资产 期初数 流动资产： 货币资金 34,233,030.73 短期投资 应收票据 2,540,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 8,595,801.58 其他应收款 2,815,420.62 预付账款 5,733,996.45 应收补贴款 存货 28,240,781.28 待摊费用 192,472.41 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 82,351,503.07 长期投资： 长期股权投资 71,061,161.77 长期债权投资 长期投资合计 71,061,161.77 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 111,050,747.71 减：累计折旧 8,671,600.31 固定资产净值 102,379,147.40 减：固定资产减值准备 546,906.59 固定资产净额 101,832,240.81 工程物资 在建工程 6,459.89 固定资产清理 固定资产合计 101,838,700.70 无形资产及其他资产： 无形资产 7,633,850.22 长期待摊费用 1,239,882.98 他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,873,733.20 递延税项： 递延税款借项 资产总计 264,125,098.74 负债和股东权益 注释号 行次 期末数 流动负债： 短期借款 17 68 159,250,000.00 应付票据 18 69 4,900,000.00 应付账款 19 70 12,006,345.90 预收账款 20 71 3,261,620.01 应付工资 21 72 - 应付福利费 73 376,796.11 应付股利 22 74 456,623.86 应交税金 23 75 -482,389.46 其他应交款 24 80 96,054.30 其他应付款 25 81 10,327,297.28 预提费用 26 82 1,002,719.26 预计负债 83 - 一年内到期的长期负债 86 - 其他流动负债 90 - 流动负债合计 100 191,195,067.26 长期负债： 长期借款 27 101 5,500,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 5,500,000.00 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 196,695,067.26 股东权益： 股本 28 115 92,880,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 92,880,000.00 资本公积 29 118 29,961,348.27 盈余公积 30 119 7,726,132.82 其中：法定公益金 120 3,024,686.77 未分配利润 31 121 -48,547,415.60 外币报表折算差额 股东权益合计 122 82,020,065.49 负债和股东权益总计 135 278,715,132.75 负债和股东权益 期初数 流动负债： 短期借款 151,250,000.00 应付票据 7,720,000.00 应付账款 11,198,392.28 预收账款 4,024,521.33 应付工资 80,000.00 应付福利费 133,621.91 应付股利 456,623.86 应交税金 -1,369,798.98 其他应交款 32,877.44 其他应付款 11,104,347.50 预提费用 777,952.22 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 185,408,537.56 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 185,408,537.56 股东权益： 股本 92,880,000.00 减：已归还投资 股本净额 92,880,000.00 资本公积 29,961,348.27 盈余公积 7,726,132.82 其中：法定公益金 3,024,686.77 未分配利润 -51,850,919.91 外币报表折算差额 股东权益合计 78,716,561.18 负债和股东权益总计 264,125,098.74 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 2002年1-6月 会企02表 编制单位：宁波华通集团股份有限公司 单位: 人民币元 项目 注释号 行次 本期数 一、主营业务收入 1 1 153,108,066.12 减：主营业务成本 1 4 136,868,788.35 主营业务税金及附加 2 5 181,195.26 二、主营业务利润 10 16,058,082.51 加：其他业务利润 3 11 576,529.18 减：营业费用 14 1,735,191.55 管理费用 15 7,064,854.03 财务费用 4 16 4,994,270.01 三、营业利润 18 2,840,296.10 加：投资收益 5 19 408,356.00 补贴收入 6 22 95,000.00 营业外收入 7 23 166,799.08 减：营业外支出 8 25 185,303.47 四、利润总额 27 3,325,147.71 减：所得税 9 28 21,643.40 五、净利润 30 3,303,504.31 加：年初未分配利润 31 -51,850,919.91 其他转入 32 六、可供分配利润 33 -48,547,415.60 减：提取法定盈余公积 35 提取法定公益金 36 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 -48,547,415.60 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 -48,547,415.60 项目 上年同期数 一、主营业务收入 81,076,848.06 减：主营业务成本 75,998,757.72 主营业务税金及附加 175,591.62 二、主营业务利润 4,902,498.72 加：其他业务利润 71,704.96 减：营业费用 1,448,518.59 管理费用 4,428,779.67 财务费用 3,364,176.36 三、营业利润 -4,267,270.94 加：投资收益 466,380.80 补贴收入 营业外收入 1,404,077.56 减：营业外支出 14,280.24 四、利润总额 -2,411,092.82 减：所得税 28,030.00 五、净利润 -2,439,122.82 加：年初未分配利润 -51,014,621.13 其他转入 六、可供分配利润 -53,453,743.95 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -53,453,743.95 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -53,453,743.95 利润表补充资料： 项目 本期数 上年同期数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2002年1-6月 会企03表 编制单位：宁波华通集团股份有限公司 单位: 人民币元 项目 注释号 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 1 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 154,155,168.40 收到的税费返还 245,971.42 收到的其他与经营活动有关的现金 386,630.78 现金流入小计 154,787,770.60 购买商品、接受劳务支付的现金 135,197,226.68 支付给职工以及为职工支付的现金 3,669,295.86 支付的各项税费 902,331.97 支付的其他与经营活动有关的现金 3,925,718.18 现金流出小计 143,694,572.69 经营活动产生的现金流量净额 11,093,197.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 408,356.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 77,892.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 486,248.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,542,086.02 投资所支付的现金 400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 20,942,086.02 投资活动产生的现金流量净额 -20,455,838.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 141,150,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 141,150,000.00 偿还债务所支付的现金 127,650,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,957,863.76 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 132,607,863.76 筹资活动产生的现金流量净额 8,542,136.24 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -820,503.87 补充资料： 行次 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 3,303,504.31 加：计提的资产减值准备 58 -331,887.32 固定资产折旧 59 3,766,774.34 无形资产摊销 60 85,055.52 长期待摊费用摊销 61 153,357.48 待摊费用减少(减：增加) 64 -303,706.73 预提费用增加(减：减少) 65 224,767.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66 17,505.10 固定资产报废损失 67 财务费用 68 4,994,270.01 投资损失(减：收益) 69 -408,356.00 递延税款贷项(减：借项) 70 存货的减少(减：增加) 71 -4,228,946.76 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 6,224,422.97 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 -2,403,562.05 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 11,093,197.91 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 33,412,526.86 减：现金的期初余额 80 34,233,030.73 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -820,503.87 法定代表人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人： |
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