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                           南方摩托股份有限公司2002半年度报告摘要

  　重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要的目的仅是为了公众提供公司上半年的简要情况，报告全文同时刊载于深圳证券交易所巨潮网，网址为：http:/www.cninfo.com.cn。投资者在作出重大决策之前，应当仔细阅读半年度报告全文。

　　第一节  公司基本情况

　　一、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所

　　　公司股票简称：ST南摩

　　　公司股票代码：000738

　　二、公司董事会秘书：刘绍雄

　　　联系地址：湖南省株洲市董家土段南摩办公大楼

　　　联系电话：0733—8559515

　　　传    真：0733—8559714

　　　电子信霜：[email protected]

　　三、主要财务数据和指标

　　　                                               金额单位：元

　　财务指标                     2002年1—6月份     2001年1—6月份

　　净利润                      －14,225,870.08   －124,328,138.56

　　扣除非经常性损益后的净利润  －26,923,585.59   －127,508,746.89

　　全面摊薄每股收益                    －0.036             －0.31

　　全面摊薄净资产收益率                －2.20％          －16.60％

　　扣除非经常性损益后加权平均          －4.11％          －15.57％

　　净资产收益率

　　每股经营活动产生的现金流量净额     －0.0069             0.017

　　财务指标                       2002年6月30日   2001年12月31日

　　股东权益（不含少数股东权益）  647,675,479.62   661,901,349.70

　　每股净资产                              1.63             1.66

　　调整后的每股净资产                      1.37             1.50

　　注：扣除非经常性损益项目和涉及金额

　　1、营业外收入：465,510.99元；

　　2、营业外支出：473,226.45元；

　　3、补贴收入：12,642,639.22元；

　　4、处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失：－62,791.75元。

　　第二节  股东变动和主要股东控股情况

　　一、报告期内公司股份未发生变化。

　　二、报告期末公司股东总数为：51465

　　三、报告期末公司前十名股东持股情况

　　序号      股东名称           报告期末持   占总股本   股份类别

　　　                           股数量（股）比例（％）

　　1  中国南方航空动力机械公司 261，800，000   65．81   国有法人股

　　2  刘期华                        822，660    0．21   流通股

　　3  袁明                          727，900    0．18   流通股

　　4  泰阳证券有限责任公司          597，551    0．15   流通股

　　5  张凤鸣                        481，890    0．12   流通股

　　6  杜亭梅                        410，240    0．10   流通股

　　7  重庆瑞阳实业有限公司          366，600    0．092  流通股

　　8  单鑫江                        363，902    0．091  流通股

　　9  长沙新冶实业有限公司          350，000    0．088  流通股

　　10 周获                          348，700    0．088  流通股

　　注：截至报告期末，中国南方航空动力机械公司所持公司股份的5090万股仍被冻结。

　　第三节  董事、监事、高级管理人员情况

　　一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况如下：

　　姓名   性别       职务       期初持股数  期末持股数

　　蔡三定  男  董事长              3200       3200

　　王昆隆  男  副董事长、总经理    3200       3200

　　李建军  男  董事、副总经理      3200       3200

　　柳兰姣  女  监事会召集人        3200       3200

　　二、报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况

　　1、2002年6月30日，公司2001年度股东大会选举徐恒武先生、方正先生、黎达明先生、李建军先生为公司第二届董事会董事、选举严绳武先生为公司第二届董事会独立董事；董事刘迪群、石伟、白帮炎、黄亮文等因工作变动原因辞去董事职务，董事徐伏清因年龄原因辞去董事职务。

　　2、2002年4月25日召开的公司第二届董事会第七次会议，选举王昆隆先生为副董事长。

　　3、2002年4月25日召开的公司第二届董事会第七次会议，同意白帮炎先生辞去总经理职务，黄亮文先生辞去副总经理职务；同时聘任王昆隆先生为总经理、方正先生为常务副总经理、程世扬先生为副总经理。

　　第四节  管理层讨论与分析

　　一、对经营成果和财务状况的简要分析

　　（一）主营业务收入、主营业务利润、净利润及现金等价物净增加额同比增减变化如下：

　　项    目                      金额（元）           增减比率（％）

　　　                    报告期数        上年同期数

　　主营业务收入       171,654,547.03    89,713,433.80     91.34

　　主营业务利润        10,187,963.86  －34,497,570.63     －

　　净利润            －14,225,870.08 －124,328,138.56     －

　　现金及现金等价      20,383,534.68  －15,765,116.16     －

　　物净增加额

　　分析：

　　1）主营业务收入同比增长8194万元，增长91.34％，主要是摩托车产品的销售量大幅增加所致；

　　2）主营业务利润同比增长4469万元，改变了上年同期主营业务利润为亏损的局面，主要是主营业务收入大幅增加所致；

　　3）净利润仍为亏损，但亏损额同比大幅减少了11010万元，主要是主营业务利润、投资收益、补贴收入增加以及管理费用下降所致；

　　4）现金及现金等价物净增加额同比增长3615万元，主要是投资活动产生的现金流量增加所致。

　　（二）总资产、股东权益与期初相比较的变化

　　项    目               金额（元）             增减比率（％）

　　　          报告期末数         报告期初数

　　总资产   1,393,901,609.63  1,350,426,513.91     3.22

　　股东权益   647,675,479.62    661,901,349.70   －2.15

　　分析：

　　1）总资产比报告期初增加4348万元，主要是流动资产中的货币资金、应收票据和预付帐款增加所致；

　　2）股东权益比报告期初减少1423万元，主要是因为亏损所致。

　　二、报告期内经营情况

　　报告期内，公司主营业务仍然是摩托车、摩托车发动机及其派生产品的生产、销售。报告期内，本公司生产各种排量型号的摩托车共计47321台，销售41507台，其中出口摩托车35171台，国内销售6336台，销售摩托车发动机2041台。报告期内，公司实现主营业务收入17165万元，主营业务利润1019万元，其中摩托车产品销售收入16202万元，其它主营业务收入964万元。其它业务主要是摩托车零部件和汽车零部件的配套加工。

　　报告期内公司加大了现有摩托车及其发动机主营业务的经营力度，进一步扩大了出口量，实现了摩托车出口产销量的大幅增长，但是，由于国内销售仍然处于重新启动和恢复阶段，内销情况不理想，市场占有率仍然非常低，没有完成年初计划的目标。

　　三、延续到报告期内配股募集资金使用情况

　　截止报告期初，配股资金投入项目的金额为7586万元，剩下的5234万元在本报告期内未作投入。今年以来，公司摩托车主业的经营形势虽有所好转，但仍然比较艰难，公司在对配股资金投资项目的投资方面采取谨慎策略，继续暂停对配股项目的投入，留待公司生产经营形势进一步好转后，再陆续完成投入。

　　截至报告期末，前次募集资金投资项目具体投资情况如下：

　　摩托车齿轮关键零部件生产线改扩建项目计划总投资4998万元，已投入3573万元；“技术中心”项目计划总投资4018万元，已投入1117万元；摩托车发动机关键件生产线技术改造项目计划总投资4904万元，已投入2896万元。

　　至报告期末，配股资金共计投入7586万元，剩下的5234万元一部分暂借用于生产流动资金周转，一部分暂存在银行帐户上。

　　四、报告期实际经营情况与2001年度报告有关计划的比较

　　公司在2001年年度报告中披露，2002年，公司（母公司）计划销售摩托车10万台，主营业务收入42000万元，实现扭亏为盈。从今年上半年的经营情况来看，摩托车销售量完成全年计划42％，实现的主营业务收入完成全年计划的41％。虽然与今年的经营计划相比，上半年未能实现时间过半计划完成过半的目标，但与去年同期相比，各项指标均有较大幅度的增长，表现出良好的发展趋势，预计可以实现今年全年扭亏为盈的目标。

　　五、下半年经营计划

　　下半年公司要力争实现全年扭亏为盈的目标，为此公司将采取以下措施：

　　1、抓紧资产重组的实施工作，确保航空发动机修理业务顺利进入本公司，形成公司新的主营业务收入和利润增长点；

　　2、进一步扩大国际市场，确保超额完成全年摩托车出口计划；

　　3、在上半年重建国内摩托车销售网络取得一定成果的基础上，加大公司整体形象宣传的投入力度，采取灵活多样的促销手段，扩大国内市场销量；

　　4、抓好供配体系的建设，降低采购成本，提高产品质量；

　　5、从再造内部业务流程入手，改善物流管理，降低生产成本，提高运行效率。

　　六、下一报告期（第三季度）经营成果可能为亏损的警示。

　　由于公司主营业务摩托车产品良好的发展趋势，加上资产重组实施后的效果将在下一报告期内会得到体现，因此，预计公司第三季度本身会实现盈利。但由于上半年亏损数额较大，预计到三季度末，本年累计仍将略有亏损，但亏损数额会有大幅度降低。第五节  重要事项

　　一、公司本报告期内无需要执行的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。但经公司2001年度股东大会审议批准，公司决定以资本公积金弥补报告期初历年形成的全部累计亏损。至报告期末，弥补亏损方案已实施。

　　二、本报告期内公司无单个重大诉讼、仲裁事项。

　　三、重大资产置换事项的情况

　　本报告期内，公司董事会二届七次会议和二届八次会议审议通过了公司与控股股东中国南方航空动力机械公司(简称“南方公司")之间的重大资产置换方案，并经中国证监会审核同意后，于2002年6 月25日发布召开公司2002年第一次临时股东大会的通知，并于2002年7月25日如期召开了此次股东大会，批准了公司与南方公司进行资产置换的相关协议。本次重大资产置换的内容是：公司以持有的株洲南方雅马哈摩托车有限公司44.23％的股权、部分应收账款等两种资产（经审计资产净值总额合计59666万元）和部分负绩（9419.1万元），与南方公司所有的部分土地、房屋及航空发动机修理业务相关资产（评估值总额合计12611万元）进行置换，置换对价差额37636万元由南方公司以现金补足。

　　有关本次重大资产置换的具体情况，公司先后于4月29日和6月1日公告了《南方摩托股份有限公司重大置换资产暨关联交易报告书》及其它相关材料，并且于6月25日作了补充公告，以上信息均刊登于《中国证券报》、《证券时报》和相关网站上。本次重大资产置换实施完成后，将对公司的财务状况与经营成果产生良好的影响，公司现有的一些不良资产和银行债务将剥离出去，减少了亏损源，同时通过置换进入航空发动机修理业务，将增进公司的持续经营能力。

　　四、重大关联交易情况

　　（一）购销商品、提供劳务的关联交易

　　1、采购货物及劳务                                 金额单位：元

　　企业名称       购货品种      本期发生额    上年同期发生额

　　中国南方航空动   摩托车零部    10,968,102.74     3422643.85

　　力机械公司       件加工

　　　               水电风汽       4,711,583.13     3066926.27

　　　               加工修理劳务     939,514.99      344465.85

　　五三机械厂锻铸   加工修理劳务                      63688.86

　　分厂

　　　               摩托车锻铸件     3166907.30     6438489.61

　　株洲南方摩托车   材料             6896136.03     2068305.75

　　制造有限公司

　　　               运输、加工及     5619733.77       17149.81

　　　               劳务

　　2、销售货物及劳务                                金额单位：元

　　企业名称           销货品种         本期发生额  上年同期发生额

　　中国南方航空动力机  材料               1140537.02    2148132.78

　　械公司

　　　                  运输、加工及劳务   1919650.14    1603567.97

　　　                  配套件

　　五三机械厂锻铸分厂  材料物资           2566167.27    3865426.38

　　　                  运输、加工及劳务                  321325.63

　　　                  配套件                            156277.37

　　南动集团进出口公司  整车              96339326.47    2935259.85

　　　                  备件                359810.37    1788995.03

　　　                  发动机                4970.08    2318960.00

　　株洲南方摩托车制造  材料、摩托车部零件 7075170.60   45431994.96

　　有限公司

　　　                  运输、加工及劳务    605591.04     753879.85

　　（二）资产置换的关联交易  前述公司与南方公司之间的重大资产置换属于关联交易，于本报告期内未实施，将在下一报告期（第三季度）内实施。有关具体内容如下：

　　1、交易对方：中国南方航空动力机械公司

　　2、交易内容：见本半年度报告本节第四项。

　　3、定价原则：

　　本公司置换出去的资产及部分债务所涉及的资产价值和债务额，以湖南开元会计师事务所出具的本公司2001年度审计报告结果为作价依据，评估报告的结果作为作价的参考（对南雅公司股权而言），按审计值作价；

　　置换进入本公司的资产所涉及的资产价值，以评估报告的结果为作价依据，按评估值作价。

　　4、资产的帐面价值或评估价值：

　　1）南雅公司44.23％的股权：帐面价值为376，829，757.85元，包括长期股权投资明细科目佘额定289，351，400.69元，股权投资差额佘额87，478，357.16元两部分。评估价值为324，332，967元，以帐面价值376，829，257.85元作价；

　　2）部分应收账款：帐面原值239，586，013.94元，已计提的坏帐准备为19，768，138.77元，帐面净值为219，834，875，17元，帐面净值为219，834，875.17元，以帐面净值219，834，875.17元作价；

　　3）部分债务：帐面值共计94，191，000元；

　　4）土地使用权：评估价值为79，698，600元；

　　5）房屋：帐面原值为10，867，117.97元，已计提折旧1，705，554.7元，帐面净值为9，161，563.27元，评估价值为7，577，800元，以评估值作价。

　　6）在建工程：账面原值31，701，534.00元，未计提折旧，账面净值31，701，534.00元，评估值为37，678，528.00元以评估值作价；

　　7）机器设备：账面原值1，906，689.33元，已计提折旧1，177，738.063元，账面净值729，308.70，评估值为1，155，700元，以评估值作价；

　　5、交易价格：本公司置换出去的资产作价总额596，664，633.02元，债务为94，191，000元，扣除债务后的资产作价净额为502，473，633.02元，置换进入本公司的资产作价总额为126，110，600元，置换差额为376，363，033.02元，由南方公司以等额现金补足。

　　6、结算方式：协议生效后当日开始办理交付手续，双方置换对价差额376，363，033.02元，由南方公司以现金在九十日内分三次支付给本公司：在协议生效后的三十日内支付对价差额的30％，六十日内再支付30％，九十日内支付其余的40％。

　　（三）债权、债务往来情况

　　1、资金往来

　　　    企业名称          业务性质   本年度发生额

　　南方航空动力机械公司    结算资金  141,463,779.00

　　南动集团财务公司        贷款        8,000,000.00

　　2、关联方应收应付款项余额

　　企业名称                  项  目         期末余额

　　南方航空动力机械公司       其他应付款   122,943,007.53

　　南动集团长沙经营部         应收账款      40,543,595.34

　　南动集团进出口公司         应收账款      37,983,481.75

　　五三机械厂锻铸分厂         预付账款      61,195,022.09

　　株洲南方摩托车制造有限公司应收账款      71,423,378.00

　　（四）其它重大交易信息  无。

　　五、重大合同情况

　　报告期内无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项，无重大担保合同、无重大委托他人进行现金资产管理事项。

　　六、报告期内，公司没有发生对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。公司的控股股东南方公司于2002年5月29日出具承诺函，拟将其合法持有的国家工商行政管理局商标局核发的与摩托车及摩托车发动机有关的“南方”商标的所有权（使用商品类别为第12类——摩托车及摩托车发动机）无偿转让给本公司。南方公司已明确表示，将按照有关法律程序，尽快办理无偿转让南方商标所有权的变更手续，以履行其承诺。此项承诺履行后，公司将无偿取得并拥有“南方”商标所有权，无需再向南方公司支付任何与使用该商标有关的费用。

　　七、公司2002年半年度财务报告未经审计。

　　八、其它重要信息

　　除上述重要事项外，报告期内公司未曾在临时报告中披露过其他重要事项信息。第六节  财务报告

　　一、会计报表（附后）

　　公司2002年半年度财务报告未经审计

　　二、会计报表附注

　　（1）报告期会计政策、会计估计无重大变化。

　　（2）财务报表合并范围有所变化：本公司2002年2月5日与株洲南方建设工程有限公司共组建株洲南方摩托经销有限公司，本公司控股65％，出资额650万元，财务报表采用权益法合并。

　　（3）半年度财务报告采用的会计政策与年度财务报告是一致的。

　　南方摩托股份有限公司董事会

　　二○○二年八月一十二日