山东基建股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.13 14:57 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本半年度报告业经本公司首届董事会第七次会议审议通过。公司董事刘玉忠先生、周怡菁女士因工作原因未出席本次会议，均委托于少明董事代为出席并行使表决权。 本公司半年度报告财务会计报告未经审计。 董事长（签字）：张俊仁 签署日期： 2002 年8 月11 日 目录 第一章 公司基本情况 一、公司基本情况 二、公司主要财务数据与指标 第二章 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 二、股东情况 第三章 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况 二、董事、监事、高级管理人员的变动情况 第四章 管理层讨论与分析 一、报告期内公司的财务状况、经营成果分析 二、报告期内公司的经营情况 三、报告期内公司的投资情况 四、报告期内公司的实际经营成果与年度经营目标的比较分析 五、下半年公司的经营计划 第五章 重要事项 一、公司治理情况 二、报告期内公司2001 年度利润分配方案执行情况 三、重大诉讼、仲裁事项 六、重大合同及其履行情况 七、公司或持股5%以上股东对承诺事项的履行情况 八、更换会计师事务所情况 九、期后重大事项 第六章 财务报告（未经审计） 一、会计报表 二、会计报表附注 第七章 备查文件目录 第一章 公司基本情况 一、公司基本情况 1、公司中文名称：山东基建股份有限公司 公司英文名称：SHANDONG INFRASTRUCTURE COMPANY LIMITED 公司英文名称缩写：SDICL 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：山东基建 股票代码：600350 3、公司注册地址：济南市经十路71 号山东大学科技园创业中心 公司办公地址：济南市经十路71 号山东大学科技园创业中心 邮政编码：250061 公司国际互联网网址：www.sdicl.com 公司电子邮箱：[email protected] 4、公司法定代表人：张俊仁 5、公司董事会秘书：王大为 公司董事会证券事务代表：赵晓玲、马宁 联系电话：0531-2662952 传真号码：0531-2662950 联系地址：济南市经十路71 号山东大学科技园创业中心 电子邮箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站网址：www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处、上海证券交易所 二、公司主要财务数据与指标 表一 金额单位：人民币元 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 净利润 207,660,512 177,088,877 扣除非经常性损益后的净利润 206,194,225 158,941,910 全面摊薄每股收益(元/股) 0.062 0.062 加权平均每股收益(元/股) 0.067 0.062 全面摊薄净资产收益率(%) 3.45 3.82 加权平均净资产收益率(%) 3.95 3.90 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.090 0.107 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 3.92 3.50 表二 金额单位：人民币元 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益(不含少数股东权益) 6,012,439,158 4,515,046,269 每股净资产(元/股) 1.79 1.58 调整后的每股净资产(元/股) 1.79 1.58 注： 1、非经常性损益主要是营业外收支净额（扣除所得税的影响）为1,466,287.09 元。 2、本报告期末总股本为33.638 亿股，年初为28.588 亿股。 第二章 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 （一） 股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 285,880 其中： 国家持有股份 285,880 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 285,880 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 285,880 本次变动增减（＋，－） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +50,500 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 +50,500 三、股份总数 +50,500 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 285,880 其中： 国家持有股份 285,880 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 285,880 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,500 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 50,500 三、股份总数 336,380 （二）股票发行与上市情况 1、报告期内，经中国证监会证监发行字[2002]6号文核准，公司于2002 年2 月28 日利用上海证券交易所交易系统，以网上累计投标询价方式首次公开发行了50,500 万股、每股面值1.00 元的人民币普通股，发行价为每股人民币2.60元。公司于2002 年2 月26 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登了《招股说明书摘要》及股票发行公告书。 经上海证券交易所上证上字[2002]29 号《关于山东基建股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》批准，公司公开发行的50,500 万股社会公众股于2002 年3 月18 日起在上海证券交易所挂牌交易。公司于2002 年3 月13 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了股票上市公告书。 公司成功发行50,500万股社会公众股后，总股本为336,380万股，并于2002年3月7日在山东省工商行政管理局变更登记，领取注册号为3700001804559的《企业法人营业执照》，注册资本为3,363,800,000元。 2、报告期内公司没有因送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股等其他原因引起公司股份总数及结构发生改变。 二、股东情况 （一）截止2002 年6 月30 日，公司股东总数为120,612 户，前10 名最大股东持股情况如下： 序号 股东名称 持股数量（万股） 1 山东省高速公路有限责任公司 209,705 2 华建交通经济开发中心 76,175 3 天元基金 322.4 4 金泰基金 275.5 5 高延文 240 6 兴和基金 217.9 7 长城证券 202.5 8 徐霄红 200 9 肖育田 198 10 人力资源 198 序号 股东名称 占总股本比例 1 山东省高速公路有限责任公司 62.34% 2 华建交通经济开发中心 22.65% 3 天元基金 0.10% 4 金泰基金 0.08% 5 高延文 0.07% 6 兴和基金 0.06% 7 长城证券 0.06% 8 徐霄红 0.06% 9 肖育田 0.06% 10 人力资源 0.06% 序号 股东名称 股份类别 1 山东省高速公路有限责任公司 国家股 2 华建交通经济开发中心 国家股 3 天元基金 流通股 4 金泰基金 流通股 5 高延文 流通股 6 兴和基金 流通股 7 长城证券 流通股 8 徐霄红 流通股 9 肖育田 流通股 10 人力资源 流通股 （二）报告期末持有公司5%（含5%）以上股份的股东为山东省高速公路有限责任公司（以下简称“山东高速公司”）、华建交通经济开发中心（以下简称“华建”）两家发起人，其持有的股份均为国家股，报告期内其所持股份未有变动，且不存在被质押、冻结或托管的情况。公司未知后八名流通股股东所持股份是否存在被质押、冻结或托管的情况。 （三）公司前两名国家股股东之间无任何关联关系，后八名流通股股东之间公司未知其关联关系。 （四）没有因作为战略投资者或一般法人参与配售新股而成为公司前10 名股东的情况。 （五）公司前10 名股东中代表国家持股的单位为山东高速公司和华建。 （六）报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。 第三章 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。 二、董事、监事、高级管理人员的变动情况 报告期内，公司董事王玉金先生因工作变动，请求辞去公司副总经理职务，经公司首届董事会2002 年第二次临时会议审议，批准王玉金先生辞去副总经理职务的申请。（见2002 年6 月19 日《中国证券报》、《上海证券报》公告） 第四章 管理层讨论与分析 一、报告期内公司的财务状况、经营成果分析 （一）报告期主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物增减情况 金额单位：人民币元 项目 金额 增减率 本期数 上年同期数 主营业务收入 468,385,759 363,261,494 28.94% 主营业务利润 336,159,879 244,814,844 37.31% 净利润 207,660,512 177,088,877 17.26% 现金及现金等价物净增额 57,495,701 90,888,648 -36.74% 1、主营业务收入增长较快主要原因是受我国加入WTO 及实施积极财政政策的影响，国民经济持续稳定发展，社会汽车保有量增加较快，使高速公路车流量增长幅度较大。同时，山东省内高速公路路网进一步完善，并开始启用计算机收费系统，使收费管理手段得到了进一步改善。此外新收购的济南黄河二桥实现收入3,027 万元，也是主营业务收入增长的重要原因。 2、主营业务利润增长较快主要原因是主营业务收入增长所致。 3、净利润增长主要是由于主营业务利润增长，增长幅度低于主营业务利润主要是由于2001 年的本公司企业所得税率为16.5%，2002 年的企业所得税税率为33%，去年同期财政补贴1,960 万元，本期无此补贴。 4、本报告期与上年同期相比现金流入增长多是由于公司发行股票所致，现金流出较大是由于公司收购济南黄河二桥和偿还世行贷款以及分红所致，综合影响是现金流量增加额比去年同期减少36.74%。 （二）报告期末总资产、股东权益增减情况 金额单位：人民币元 项目 金额 增减率 2002年6月30日 2001年12月31日 总资产 6,954,701,452 6,272,817,073 10.87% 股东权益 6,012,439,158 4,515,046,269 33.16% 1、总资产增长主要是由于发行股票增加净资产12.9 亿元，及本期产生净利润2.08 亿元以及负债减少8.15 亿元等原因综合所致，本期总资产比年初增加6.8亿元。 2、股东权益本期期末比年初增加14.98 亿元，是由于发行股票增加净资产12.9亿元，及本期产生净利润2.08 亿元综合所致。 二、报告期内公司的经营情况 （一）主营业务的范围及经营状况 公司经营范围主要是从事对高等级公路、桥梁、隧道的投资、管理、养护、咨询服务及批准的收费等，目前本公司主要业务为经营和管理山东境内的济南至青岛高速公路（以下简称济青高速），泰安至曲阜一级公路（以下简称泰曲公路）、济南黄河大桥、滨州黄河大桥、平阴黄河大桥、济南黄河二桥。本公司属于交通基础设施建设和经营管理行业。 本公司主营业务收入为路桥通行费收入，此项业务收入占公司总收入的95%以上。公司本报告期内主营业务收入46,839 万元(其中：济青高速37,570 万元，泰曲公路443 万元，济南黄河大桥1,613 万元，滨州黄河大桥2,594万元，平阴黄河大桥1,592 万元，济南黄河二桥3,027 万元)，比去年同期增长28.9%，利润总额28,981万元，比去年同期增长40%，净利润20,766 万元，比去年同期增长17.26%。净利润的增长幅度低于利润总额的增长幅度，是由于2001年公司执行的是税率为16.5%的所得税政策，2002 年执行的是税率为33%的所得税政策。 本公司主营业务收入占公司总收入的95%以上，全部是公司收取的路桥通行费，公司路桥资产全部在山东省境内，所以公司没有编制分部报告。 （二）报告期内公司主营业务未发生变化。 （三）公司为提供交通基础设施服务的公司。由于路桥行业的特殊性，因此公司不存在主要产品，也不存在市场占有率情况。 （四）本公司不存在对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务。 三、报告期内公司的投资情况 （一）报告期内公司募集资金使用情况。 经中国证监会证监发行字[2002]6 号文核准，公司于2002 年2 月28 日利用上海证券交易所交易系统，以网上累计投标询价方式首次公开发行了50,500 万股、每股面值1.00 元的人民币普通股，募集资金129,000 万元人民币。报告期内，根据公司招股说明书披露的募集资金使用计划，公司募集资金使用情况如下： 1、收购济南黄河二桥30 年收费权，该项目计划投资68,000 万元。报告期内,公司根据2001 年6 月8 日与山东高速公司签订的《济南黄河公路二桥收费权转让协议》，于2002 年4 月17 日以现金方式向山东高速公司一次性支付68,000 万元转让价款（详细情况见2002 年4 月23 日《中国证券报》、《上海证券报》公告）。由于该项目实际交割时间为2002 年4 月17 日，根据协议规定，该项目通行费收入自4 月17 日起归本公司所有。截止报告期末，济南黄河二桥的收购工作已实施完毕，相关资产产权变更手续已基本完成，实现收入3,027 万元。 2、偿还世界银行贷款53,641 万元。报告期内，公司根据2001 年4 月28 日与山东省财政厅就世界银行济青高速公路项目贷款签署的《关于世界银行济青高速公路项目贷款还款协议》，于2002 年4 月1 日、5 月31 日偿还世界银行贷款本息余额共计53,641万元，实际投入与原计划投入的55,300 万元相比产生的1,659 万元差额是由于发生汇兑损益导致。截止报告期末，偿还世界银行贷款工作已实施完毕，使公司财务费用减少约200 万元。 3、收购309国道（济潍段） 15 年51%收费权，该项目计划投入29,600万元。截止报告期末，公司正在进行收购该项目的前期准备工作，尚未实施收购。 4、截止报告期末，公司尚未使用的募集资金7,359 万元（含偿还世界银行贷款发生的汇兑损益1,659 万元）为银行存款。 （二）报告期内重大非募股资金投资项目。 根据公司首届董事会2002 年第二次临时会议决议（详细情况见2002 年6 月19日《中国证券报》、《上海证券报》公告），为配合山东省交通厅及泰安市政府交通整体规划的要求，公司将利用自有资金（非募股资金） 1.65 亿元人民币对泰曲公路泰安段进行为期约4 个月的改造，此项支出列固定资产改良支出。截止报告期末，该项目正在组织实施。 四、报告期内公司的实际经营成果与年度经营目标的比较分析 （一）报告期内公司完成主营业务收入46,839 万元，比去年同期增长28.9%，占全年计划94,768 万元的49.42%，完成了预定目标，为公司完成年度计划奠定了基础。 （二）报告期内公司运营成本实际支出18,650 万元，占年度计划的40.66%。由于本公司的维修工程项目大多在下半年进行，预计下半年的养护成本将高于上半年，因此上半年成本支出比例是合理的。公司预期能够完成全年的成本控制目标。 （三）报告期内公司实现净利润20,766 万元，在所得税政策由16.5%的税率调整为33%的税率的情况下，依然较去年同期增长17.26%。 （四）公司以股东利益最大化为目标，在上市后较短的时间内，按计划完成了收购济南黄河二桥30 年收费权和偿还世界银行贷款项目，截止报告期末，募集资金使用完成率已达94.3%，确保募集资金及早发挥效益。 （五）公司预期第三季度业绩将继续保持上半年的增长势头。 五、下半年公司的经营计划 （一）经营计划 下半年，公司将按照2002 年度经营计划，继续扎扎实实抓好各项经营管理工作，力争实现主营业务收入94,768万元的年度计划目标。加强预算管理、强化定额管理，努力降低成本费用，将运营成本控制在45,868 万元之内，确保完成全年经营目标。为此，公司将重点做好以下工作： 1、公司将以上市公司建立现代企业制度检查为契机，严格遵照《上市公司治理准则》及有关法律规定，进一步完善法人治理结构，强化规范运作意识，认真履行好信息披露义务，努力实现规范运作。 2、进一步严格财务管理，强化运营管理，切实抓好收费、养护基建、路政、安全等各项工作，深入贯彻ISO9001 质量标准，规范和提高管理水平，努力创造良好的经营业绩。 3、根据公司发展战略， 以投资管理为重点开拓经营，积极做好投资项目的筛选工作，培植新的利润增长点，进一步壮大公司的竞争实力，以收费路桥经营为核心价值逐步形成路桥产业价值链的发展格局。 4、加强人力资源管理，培育公司的人才竞争优势，进一步完善绩效评价及激励约束机制，不断推进公司管理体制和运营机制的转变。 5、抓好泰曲公路改造工作，加强项目管理，确保施工质量和工程进度，努力将投资控制在预算之内。 （二）影响下半年经营成果和财务状况的因素分析 由于下半年公司将对泰曲公路泰安段实施为期约4 个月的改造，其间将封闭泰曲公路交通，使公司所属的泰曲路管理处收费受到影响，但公司预期该项改造工程对公司总体财务状况、经营成果产生的影响不大。 （三）对本年度经营计划作出的修改及说明 根据公司首届董事会2002 年第二次临时会议决议，公司拟利用自有资金（非募股资金）对泰曲公路泰安段进行改造，需追加2002 年度财务预算1.65 亿元人民币，此项支出列固定资产改良支出。（公司于2002 年7 月23 日召开2002 年第一次临时股东大会，审议批准了关于对泰曲公路泰安段进行改造并调整2002 年度财务预算的议案。） 公司主要为配合山东省交通厅及泰安市政府交通整体规划的要求而对本年度经营计划做出上述修改，改造完成后，将进一步增强泰曲公路的通行能力，提高行车舒适程度及安全性，有助于吸引更多车辆上路，降低漏征率，对未来进一步提高公司的赢利能力将起到积极的促进作用。公司预期该项改造工程对公司经营业绩影响不大，公司2002 年度经营目标仍然可以实现。 第五章 重要事项 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照中国证监会、国家经贸委等有关部门关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知要求，认真进行了自查，并按期填报了自查报告。对照《上市公司治理准则》的要求，公司已基本建立了现代企业制度，法人治理结构较为完善，能够按照有关法律法规进行规范运作，但在逐步推进的过程中，还存在一些不足之处，如公司章程及有关制度有待健全和完善，董事、监事、高级管理人员的绩效评价及激励约束机制不够完善，董事会专门委员会尚不健全等。公司对上述问题进行了认真分析，并制定了相应的整改措施，从以下方面加快公司治理建设： （一）加强基础工作，推进制度建设 根据《上市公司治理准则》及有关法律法规的要求，公司已开始对公司章程不够完善的地方进行研究，拟适时提出章程修订方案，争取年内完成章程修订工作；对于有关制度不够完善的问题，公司已开始起草《信息披露制度》、《经理工作细则》、《募集资金管理办法》等，拟在经有关程序批准后，于年内实施。 （二）设立董事会专门委员会，健全董事会机构 公司已开始设立有关专门委员会的准备工作，鉴于公司董事会将于2002 年11月换届，因此，公司拟先做好各项准备工作，待公司新一届董事会审议通过后，提交股东大会审议批准实施。 （三）进一步完善绩效评价标准及激励约束制度 公司将按照《上市公司治理准则》的要求，继续积极探索在建立现代企业制度的条件下，国有控股上市公司如何建立更为有效的绩效评价和激励机制，以更好地调动公司董事、监事、高级管理人员及其他人员的积极性，从而达到公司全体股东权益的最大化。 二、报告期内公司2001年度利润分配方案执行情况 公司于2002 年6 月6 日召开的2001 年度股东大会审议批准了公司2001 年度利润分配方案。决议：以2001年末总股本285,880 万股为基数，将全部剩余可分配利润332,589,314 元按持股比例向老股东派发；本年度不进行资本公积金转增股本。（详细情况见2002 年6 月7 日《中国证券报》、《上海证券报》公告） 上述利润分配方案已于2002 年6 月份实施完毕。 三、重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，亦无前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项 1、报告期内，公司发生重大资产收购事项如下： 公司根据2001 年6 月8 日与山东高速公司签订的《济南黄河公路二桥收费权转让协议》于2002 年4 月17 日以现金方式向山东高速公司一次性支付68,000 万元人民币转让价款，完成了对济南黄河二桥30 年收费权的收购。截止报告期末，济南黄河二桥实现收入3,027 万元，占公司主营业务收入的6.5%，净利润1,762 万元，占公司净利润的8.5%。 2、报告期内，公司无重大资产出售或处置以及企业收购兼并事项。 五、重大关联交易事项 报告期内，公司发生如下重大关联交易事项，该等关联交易事项均已经公司2001年第一次临时股东大会审议批准，有关该等关联交易的情况已在2002年2月26日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上刊登的公司《招股说明书摘要》以及2002年4月13日的《上海证券报》、《中国证券报》上刊登的公司2001年年度报告中披露。 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 1、公司向山东高速公司租用办公楼 1999年11月23日，公司与山东高速公司就租用位于济青高速的六间管理处办公楼而签订《房屋租赁合同》，租用面积总计22,233.48平米，年租金957,316.16元，上述物业产权属于山东高速公司。根据该合同，报告期内公司应向山东高速公司支付租金478,658元。 2、山东高速公司向公司提供的服务及设施 1999 年11 月23 日和2001 年6 月8 日，公司分别与山东高速公司订立了《综合服务供应协议》及其修订协议，该项关联交易数额为每年4,434,035 元。根据该协议，报告期内公司应向山东高速公司支付费用2,217,017.5 元。 3、山东高速公司与公司之间的收费及结算安排 （1）鉴于公司拥有及经营的济青高速与山东高速公司拥有及经营的潍莱高速在涌泉相互交接，并各自拥有本身的收费站，公司就上述公路的相互代收通行费安排，于1999年11月23日与山东高速公司签订了《代收通行费及结算协议》。报告期内该协议正常履行。 （2）根据2001 年6 月8 日公司与山东高速公司签订的《济南黄河二桥收费权转让协议》，鉴于济南黄河二桥两端主线不设收费站，对通过该桥的车辆应缴纳的通行费，将由山东高速公司所辖相关收费站代为收取。本公司收购济南黄河二桥后，并在自动化收费系统暨计算机拆账系统投入运作前，济南黄河二桥的车国辆通行费将采取若干协定结算措施。山东高速公司年取的全部通行费，须于每月四日（法定节假日顺延至下一个工作日）前将上月代收的通行费收入划至本公司指定的银行账户。 如于各结算日期不作结算。则山东高速公司同意不就上述所收取通行费，向本公司收取费用。另外，本公司同意就所收取的通行费金额豁免可能应计的利息，但不包括山东高速公司延迟向本公司支付的款项。报告期内，该协议条款开始执行。 （二）资产、股权转让发生的关联交易 1、公司于2001 年6 月8 日与山东高速公司签订的《济南黄河公路二桥收费权转让协议》。报告期内，公司根据该协议于2002 年4 月17 日以现金方式向山东高速公司一次性支付68,000 万元人民币转让价款，完成了对济南黄河二桥30 年收费权的收购。 2、公司于2001 年6 月8 日与山东省交通厅公路局签订了《309 国道济南至潍坊段收费权转让协议》及补充协议。报告期内，该协议尚未实施。 （三）公司与关联方存在的债权、债务往来、担保等事项 截至2002 年6 月30 日，公司与关联方存在的债权、债务往来、担保等事项如下： 1、长期应付款590,000,000 元，是从山东高速公司转入于济青高速公路建设期间向济青高速项目提供之人民币贷款（根据山东省交通厅鲁交财[1999]167 号文，山东省交通厅于济青高速公路建设期间向项目提供的，后由山东高速公司转入公司的5.9亿元人民币贷款，作为公司向山东高速公司的无抵押、免息股东借款处理。）。 2、其它应付款13,478,378 元，是应付山东高速公司的综合服务费和房屋租赁费。 3、其它应收款12,911,207 元，是根据公司与山东高速公司签订的《代收通行费及结算协议》，双方代收通行费的差额。 4、山东高速公司为公司提供银行借款担保，担保金额为100,000,000 元，期限为1999 年8 月6 日至2002 年8 月2 日，年利率为5.94%。 （四）其他重大关联交易 报告期内公司无其他重大关联交易。 六、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （二）报告期内，公司无重大担保事项。 （三）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （四）其他重大合同 1、公司于2001 年4 月28 日与山东省财政厅就世界银行济青高速公路项目贷款签署了《关于世界银行济青高速公路项目贷款还款协议》。报告期内，该协议已履行完毕。 2、公司与山东省资产管理有限公司及山东证券有限责任公司于2000 年5 月31日签订了《山东证券有限责任公司股东出资额转让协议》。截止报告期末，该协议尚在执行过程中。 上述2 项重大合同情况公司已在2002 年2 月26 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上刊登的公司《招股说明书摘要》以及2002 年4 月13 日的《上海证券报》、《中国证券报》上刊登的公司2001 年年度报告中披露。 3、报告期内，公司签订泰曲公路改造施工合同如下： （1）公司于2002 年6 月18 日与山东省交通工程总公司签订承包合同，合同总金额为人民币50,179,678 元，主要工程内容为泰曲公路K562+840--K578+513 段硬路肩缺陷修补碾压、沥青路面工程及路面标线等。 （2）公司于2002 年6 月18 日与山东省筑港总公司签订承包合同，合同总金额为人民币52,660,000 元，主要工程内容为泰曲公路K546+240--K562+840 段硬路肩缺陷修补碾压、沥青路面工程及路面标线等。 （3）公司于2002 年6 月18 日与山东省高速公路路桥工程处签订承包合同，合同总金额为人民币14,383,795.78 元，主要工程内容为泰曲公路全线中央分隔带处理、桥头处理、桥头搭板、桥面铺装、桥梁伸缩缝、桥梁栏杆、收费站水泥混凝土路面、土路肩排水管埋设及土路肩加高等项目。 截止报告期末，上述三个合同已开始执行。 七、公司或持股5%以上股东对承诺事项的履行情况 报告期内，公司或持股5%以上股东没有发生对承诺事项不履行的情况。 八、更换会计师事务所情况 鉴于安达信公司于2002 年5 月份与普华永道正式签署了中国大陆及香港业务的合并协议，约定安达信公司于2002 年7 月1 日正式并入普华永道，为保证本公司审计业务的连续性，经公司2002 年6 月6 日召开的2001 年度股东大会审议批准，同意续聘安达信·华强会计师事务所为公司2002年度国内审计机构，安达信公司与普华永道业务正式合并后，将改聘普华永道中天会计师事务所为公司2002 年度国内审计机构，上述任期从2001 年度股东大会召开之日起至下届股东周年大会止，酬金为人民币60 万元，公司不再支付其差旅费等其他费用；鉴于公司本年度无境外融资计划，因此不再续聘安达信公司为公司2002年度国际审计机构。（见2002 年6 月7日《中国证券报》、《上海证券报》公告） 九、期后重大事项 公司于2002 年7 月23 日召开2002 年第一次临时股东大会审议批准了关于对泰曲公路泰安段进行改造并调整2002年度财务预算的议案。（详细情况见2002 年7月24 日《中国证券报》、《上海证券报》公告） 第六章 财务报告（未经审计） 一、会计报表 （附后） 二、会计报表附注 （附后） 第七章 备查文件目录 公司备查文件包括下列文件： 1、载有公司董事长签名、公司盖章的半年度报告文本； 2、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 4、公司章程文本。 备查文件存放地：公司董事会秘书处 资产负债表（未经审计） 二○○二年六月三十日及二○○一年十二月三十一日 编制 单位：山东基建股份有限公司金额 单位：人民币元 资产 附注 2002年6月30日 流动资产： 货币资金 4 477,603,366 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 5，29 17,585,629 预付账款 6 41,455,569 应收补贴款 存货 7 48,884 待摊费用 161,300 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 418,334 流动资产合计 537,273,082 长期投资： 长期股权投资 8 53,329,050 长期债权投资 长期投资合计 53,329,050 固定资产： 9 固定资产原价 7,333,525,244 减：累计折旧 (1,821,803,260) 固定资产净值 5,511,721,984 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 5,511,721,984 无形资产及其他资产 无形资产 10 852,377,337 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 852,377,337 递延税项： 递延税款借项 资产总计 6,954,701,452 资产 年初数 流动资产： 货币资金 420,107,665 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 2,265,157 预付账款 33,401,360 应收补贴款 存货 59,129 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 4,806,464 流动资产合计 460,639,775 长期投资： 长期股权投资 52,692,817 长期债权投资 长期投资合计 52,692,817 固定资产： 固定资产原价 6,647,981,271 减：累计折旧 (1,757,098,679) 固定资产净值 4,890,882,592 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 4,890,882,592 无形资产及其他资产 无形资产 868,601,889 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 868,601,889 递延税项： 递延税款借项 资产总计 6,272,817,073 资产负债表（续）（未经审计） 二○○二年六月三十日及二○○一年十二月三十一日 编制单位：山东基建股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及所有者权益 附注 2002年6月30日 流动负债： 短期借款 11 67,000,000 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 15,820,353 应付福利费 3,397,244 应付股利 12 0 应交税金 13 37,920,904 其他应交款 其他应付款 14，29 53,755,006 预提费用 15 4,368,787 预计负债 一年内到期的长期负债 100,000,000 其他流动负债 流动负债合计 282,262,294 长期负债： 长期借款 16 70,000,000 应付债券 长期应付款 17，29 590,000,000 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 660,000,000 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 942,262,294 股东权益： 股本 18 3,363,800,000 减：已归还投资 股本，净额 3,363,800,000 资本公积 19 2,320,740,160 盈余公积 120,238,486 其中：法定公益金 40,079,495 未分配利润 20 207,660,512 股东权益合计 6,012,439,158 负债及股东权益总计 6,954,701,452 负债及所有者权益 年初数 流动负债： 短期借款 67,000,000 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 16,537,941 应付福利费 2,934,077 应付股利 339,945,609 应交税金 254,743 其他应交款 其他应付款 41,535,243 预提费用 11,764,824 预计负债 一年内到期的长期负债 159,507,884 其他流动负债 流动负债合计 639,480,321 长期负债： 长期借款 528,290,483 应付债券 长期应付款 590,000,000 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,118,290,483 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,757,770,804 股东权益： 股本 2,858,800,000 减：已归还投资 股本，净额 2,858,800,000 资本公积 1,536,007,783 盈余公积 120,238,486 其中：法定公益金 40,079,495 未分配利润 股东权益合计 4,515,046,269 负债及股东权益总计 6,272,817,073 后附之附注为此会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 利润及利润分配表（未经审计） 二○○二年一至六月及二○○一年一至六月 编制单位：山东基建股份有限公司金额 单位：人民币元 附注 2002年1-6月 一、主营业务收入 21 468,385,759 减：主营业务成本 23 (106,464,993) 主营业务税金及附加 3,22 (25,760,887) 二、主营业务利润 336,159,879 加：其他业务利润 24 4,498,024 减：营业费用 管理费用 (44,360,589) 财务费用 25 (9,495,533) - 三、营业利润 286,801,781 加：投资收益 26 636,233 补贴收入 27 19,600,000 营业外收入 28 2,789,351 减：营业外支出 28 (418,624) - 四、利润总额 289,808,742 减：所得税 3 (82,148,230) - 五、净利润 207,660,512 加：年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 207,660,512 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、年末未分配利润 2001年1-6月 一、主营业务收入 363,261,494 减：主营业务成本 (98,305,212) 主营业务税金及附加 (20,141,437) 二、主营业务利润 244,814,844 加：其他业务利润 1,045,749 减：营业费用 - 管理费用 (42,834,514) 财务费用 (19,933,932) - 三、营业利润 183,092,146 加：投资收益 1,758,904 补贴收入 营业外收入 2,187,895 减：营业外支出 (55,000) - 四、利润总额 206,583,945 减：所得税 (29,495,068) - 五、净利润 177,088,877 加：年初未分配利润 - 其他转入 - 六、可供分配的利润 177,088,877 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、年末未分配利润 后附之附注为此会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 现金流量表（未经审计） 二○○二年一至六月 编制单位：山东基建股份有限公司 金额单位：人民币元 附注 2002.1-6 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 451,878,453 收到的税费返还 0 收到的财政补贴款 0 收到的其他与经营活动有关的现金 11,920,793 现金流入小计 463,799,246 购买商品、接受劳务支付的现金 (22,893,094) 支付给职工以及为职工支付的现金 (31,835,038) 支付的各项税费 (80,967,860) 支付的其他与经营活动有关的现金 (24,793,155) 现金流出小计 (160,489,147) 经营活动产生的现金流量净额 303,310,099 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 0 取得投资收益所收到的现金 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 0 收到的其他与投资活动有关的现金 0 现金流入小计 0 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (685,543,973) 投资所支付的现金 0 支付的其他与投资活动有关的现金 0 现金流出小计 (685,543,973) 投资活动所使用的现金流量净额 (685,543,973) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,306,742,511 借款所收到的现金 0 收到的其他与筹资活动有关的现金 0 现金流入小计 1,306,742,511 偿还债务所支付的现金 (516,203,098) 分配股利所支付的现金 (323,310,470) 偿付利息所支付的现金 (22,727,295) 支付的其他与筹资活动有关的现金 (4,772,073) 现金流出小计 (867,012,937) 筹资活动所使用的现金流量净额 439,729,575 四、汇率变动对现金的影响 0 五、现金及现金等价物净增加额 57,495,701 现金流量表（续）(未经审计） 二○○二年一至六月 编制单位：山东基建股份有限公司 金额单位：人民币元 附注 2002年1-6月 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 207,660,512 加：计提(转回)的资产减值准备 64,592 少数股东损益 0 固定资产折旧 64,704,581 无形资产摊销 16,224,552 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减：增加) 157,436 预提费用的增加(减：减少) (7,396,037) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减：收益) 0 固定资产报废损失 0 财务费用 9,495,533 投资收益 636,233 存货的增加 (10,245) 经营性应收项目的减少 (15,320,472) 经营性应付项目的(减少)增加 27,093,414 经营活动产生的现金流量净额 303,310,099 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 0 一年内到期的可转换公司债券 0 融资租入固定资产 0 3.现金及现金等价物净增加情况： 4 现金的期末余额 477,603,366 减：现金的期初余额 420,107,665 加：现金等价物的期末余额 0 减：现金等价物的期初余额 0 现金及现金等价物净增加额 57,495,701 后附之附注为此会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 山东基建股份有限公司 会计报表附注 二○○二年半年报 （除另予注明者外，所有金额系以人民币元为货币单位） 1. 组织结构及主要业务活动 山东基建股份有限公司（“本公司”）是由山东省高速公路有限责任公司（“山东高速”）和华建交通经济开发中心（“华建交通”）在中华人民共和国（“中国”）共同发起注册成立，于一九九九年十一月十六日取得营业执照，主要从事收费公路、桥梁及隧道基础设施之投资、经营和管理及其相关业务。 本公司主要为经营及管理下述之收费公路及桥梁（“二路四桥”）： 名称 长度 经营期限 济南至青岛高速公路(济青高速) 318.3公里 30年 泰安至曲阜一级公路(泰曲路) 64.1公里 26年 济南黄河大桥(济南桥) 2,023米 18年 滨州黄河大桥(滨州桥) 2,932米 18年 平阴黄河大桥(平阴桥) 1,013米 18年 济南黄河二桥 5,750米 30年 山东高速和华建交通于一九九九年十一月十六日以各自拥有的上述公路及桥梁相关的资产与负债，净值计人民币4,394,807,783 元换取本公司2,858,800,000 股每股面值１元的国家股。 山东高速和华建交通作为本公司之发起人其所占股份比例如下： 名称 股份数额 性质 所占比例 山东高速 2,097,050,000 国家股 73.35% 华建交通 761,750,000 国家股 26.65% 2,858,800,000 100.00% 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]6 号文核准，本公司于二○○二年二月二十八日发行境内上市人民币普通股（“A 股”）505,000,000 股，每股面值人民币1 元。A 股于二○○二年三月十八日在上海证券交易所上市。上市后股本结构见附注18。 2. 主要会计政策、会计估计 (a) 会计制度 本公司执行中国《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和规定。 (b) 会计年度 采用公历制，自一月一日起至十二月三十一日止。 (c) 记账本位币 以人民币为记帐本位币。 (d) 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 (e) 外币折算 本公司之会计账簿和会计记录均以人民币为记账本位币，人民币为不可自由兑换的货币。外币交易均以交易当日的适用汇率折算为人民币入账。于资产负债表日，以外币计价的货币性资产和负债，按该日的汇率折算成人民币。以外币计价的非货币性资产和负债则以历史汇率折算。以外币计价的货币性资产和负债因交易日以后汇率变动而产生的汇兑损益均作为当年度损益处理。 (f) 现金及现金等价物 现金系库存现金及存放于银行（或其他金融机构）的、可以随时用于支付的存款。现金等价物系期限短、流动性强且易于转换为已知金额现金的投资，该等投资的原始期限不超过三个月且价值变动风险很大。 (g) 坏账核算方法 (i) 坏账的确认标准 (1) 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，确实不能收回的应收款项。 (2) 因债务逾期未履行偿债义务超过三年确定不能收回的应收款项。 (ii) 坏账损失核算方法及坏账准备计提方法 坏账损失核算采用备抵法，按应收账款和其他应收款余额之可收现性计提。管理层根据以往的经验、债务单位的实际财务情况和现金流量情况及其他相关信息评估年末应收账款及其他应收款余额之可回收性。本公司对应收账款及其他应收款按以下比例计提坏账准备： 账龄 坏账准备提取比例 一年以内 0.5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至五年 80% 五年以上 100% (h) 存货 存货主要系用于维修及保养公路及桥梁的物料，按实际成本计价，采用先进先出法计算，于资产负债表日根据各项存货的可变现净值与账面成本的差额提取存货跌价准备。当存货长期积压、有过时、滞销或破损情况时，本公司根据实际情况作出估计后提取专项存货跌价准备或核销。存货跌价准备或核销均计入当年损益。 (i) 长期股权投资 长期股权投资包括于未合并子公司之投资、于联营公司之投资及其他股权投资。 长期股权投资于未合并子公司： 本公司占被投资公司资本总额比例在50％以上，及拥有决定其财务和经营决策权且准备长期持有的投资。本公司将此长期股权投资按权益法核算。因为该等子公司的经营成果及净资产对本公司整体的经营成果及净资产而言不重大，本公司未将其纳入合并报表编制范围。 长期股权投资于联营公司： 联营公司是指未合并子公司外，本公司直接或间接持有不低于20％且不高于50％的股权，并对其财务及经营决策具有重大影响力的公司。于联营公司的投资按权益法列记。即于取得时的初始成本计价，其后按应享有或应分担被投资公司当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资的账面价值，并确认为当年损益。本公司按被投资公司宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。 其他股权投资： 其他股权投资是指本公司的长期投资总额占被投资公司股权总额20％以下且对其无控制、无共同控制且无重大影响的公司。其他股权投资按成本法列记。投资收益于收到被投资公司宣派的现金股利时确认。 长期投资减值准备按单项分析法对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的部分计提并计入当年度损益。 (j) 固定资产及其折旧 固定资产指： 使用期限在一年以上的公路、桥梁及构筑物、房屋建筑物、安全设施、通讯及监控设施、收费设施、机械设备、车辆以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等； 使用期限在两年以上，且其单位价值在2,000 元以上不属于生产经营有关的设备、器具、工具等。 固定资产按成本减累计折旧及减值准备计价。资产的成本包括购买价及将该项资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产投入使用后发生的维修及保养支出于发生当年度予以费用化；具有未来经济效益的重大改良及更新则予以资本化。 公路、桥梁及构筑物的折旧按车流量法计提，即按特定年度实际车流量与经营期间的预估总车流量的比例计算年度折旧额。本公司定期检查实际车流量与预估总车流量的差异，当实际车流量与预估总车流量产生重大差异时，本公司将予以重新预估总车流量并计提折旧。累计折旧于上述公路、桥梁及构筑物经营期满后相等于公路、桥梁及构筑物之总原值。折旧除公路、桥梁及构筑物不预留残值外，系以原值减去3%的估计残值后，在估计使用年限内按直线法计提。固定资产的估计使用年限如下： 类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 15--30年 6.5%--3.2% 安全设施 3--20年 32.3%--4.9% 通讯及监控设施 5--20年 19.4%--4.9% 收费设施 5--8年 19.4%--12.1% 机械设备 10年 9.7% 车辆 5--10年 19.4%--9.7% 其他设备 5--14年 19.4%--6.9% 本公司定期对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，将对固定资产计提固定资产减值准备。 (k) 无形资产 无形资产系土地使用权，按评估值减累计摊销计价。根据财政部颁布的《企业会计制度》的规定，土地使用权按直线法在有效使用年限（18－30年）内摊销。 本公司定期检查各项无形资产预计的未来经济获利能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。 (l) 借款费用 借款费用系指本公司借入资金而发生的利息，折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。借款费用应于发生的当年度确认为费用。但可直接归属于资产购置、建造或生产的借款费用应通过资本化成为该资产成本的组成部分。 借款费用的资本化应开始于资产的支出及其借款费用发生时且为使资产达到其预定的可使用状态所必要的购建活动正在进行中。借款费用的资本化（按加权平均法计算）直至该等资产达到预定可使用状态时应当停止。如果资产的账面金额或其预期的最终成本超过其可收回的金额或可变现净值，应将账面金额减记或冲销。 (m) 收入确认 (i) 主营业务收入 主营业务收入主要指经营公路及桥梁的通行费收入，于收取时予以确认。 (ii) 其他业务收入 其他业务收入指除通行费收入以外的收入，如排障、通信电缆出租收入等其他业务取得的收入，于完成服务时确认。 (iii) 利息收入 利息收入系按银行使用本公司现金的时间及适用利率确认。 (n) 企业所得税的会计处理方法 本公司的企业所得税是根据法定账目所载的税前利润，增减不须缴纳税或不可扣除的各项收支项目，并考虑所有的税赋优惠后按适用税率计算。本公司采用应付税款法，不确认时间性差异对所得税的影响，按照当期计算的应交所得税确认为当期所得税费用。 (o) 职工福利及法定统筹退休金 本公司按地方基准工资的不同比例提拨职工福利及法定统筹退休金。职工福利包括失业保险费、工会经费及教育经费等。法定统筹退休金系交由中国政府有关部门统筹安排，退休职工的退休金由该部门统筹支付。 各项职工福利及法定统筹退休金的计提比例（占地方基准工资）如下： 计提比例 职工福利金 14％ 失业保险费 1％ 工会经费 2％ 教育经费 1.5％ 法定统筹退休金 18％--30％ (p) 会计政策变更 根据法律或会计准则等行政法规、规章的要求变更会计政策，或会计政策的变更能够提供本公司财务状况、经营成果和现金流量等更可靠、更相关的会计信息时，应当变更会计政策。 变更会计政策时应采用追溯调整法，除非产生的与以前年度相关的累计影响数无法合理地确定，则应采用未来适用法。 如果赖以进行会计估计的基础发生了变化，或者由于取得新的信息，积累更多的经验以及后来的发展变化，可能需要对会计估计进行修订。 会计估计变更时，对变更当期和未来期间发生的交易或事项采用新的会计估计进行处理。 根据财政部《关于印发〈企业会计制度〉的通知》（财会[2000]25 号），和财政部财会[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》以及财政部财会[2001]43 号文《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的有关规定，本公司执行《企业会计制度》. 3. 税项 (a) 营业税金及附加 本公司须缴纳以下营业税金及附加： －营业税，按通行费收入及其他业务收入的5%计征。 －城市维护建设税，按净应付营业税的7%计征。 －教育费附加，按净应付营业税的3%计征。 (b) 企业所得税 本公司二○○二年度所得税税率为33%. 4. 货币资金 期末数 年初数 现金--民币 58,909.38 17,481 银行活期存款--人民币 162,317,094.21 358,090,184 银行定期存款--人民币 315,227,362.03 62,000,000 合计 477,603,365.62 420,107,665 5. 其他应收款 期末数 年初数 其他应收款 17,591,027 2,288,520 减：坏账准备 (87,955) (23,363) 其他应收款，净值 17,585,629 2,265,157 其他应收款账龄分析如下： 期末数 年初数 账龄 金额 比例(％) 金额 比例(％) 1年以内 17,585,629 100% 2,265,157 100% 于二○○二年六月三十日，本公司其他应收款中包括应收持有本公司5％以上股份的山东高速之欠款12,991,207 元，系本公司与山东高速之代收通行费及结算协议产生（附注29(f)）。其他应收款中主要包括预先交付的公路维修款。 6. 预付账款 本公司预付账款账龄分析如下： 期末数 年初数 账龄 金额 比例(％) 金额 比例(％) 1年以内 10,720,869. 25% 2,950,908 9% 1--2年 30,735,000 75% 30,450,452 91% 合计 41,455,569 100% 33,401,360 100% 账龄1－2年的预付账款中主要系本公司委托山东省资产管理有限公司投资于山东证券有限责任公司之预付投资款30,000,000 元。截止报告期末，该协议尚在执行过程中。 本公司预付账款年末余额中没有重大预付持本公司5％或以上股份之股东的款项。 7. 长期股权投资 长期股权投资变动如下： 二○○二年一月一日至六月三十日 年初数 本期增加 本期减少 期末数 投资于未合并子公司 (a) 6,956,937 1,365,446 - 8,322,383. 投资于联营公司(b) 15,735,880 729,213 15,006,667 其他长期股权投资 (c) 30,000,000 - - 30,000,000 合计 52,692,817 1,365,446 729,213 53,329,050 减：长期投资减值准备 - - - 长期股权投资净额 52,692,817 1,365,446 729,213 53,329,050 于二○○二年六月三十日，长期股权投资占净资产比例为0.8%。投资变现及投资收益汇回并不存在重大限制。 (a) 于未合并子公司之投资成本及权益变动 被投资公司名称 投资期限 投资金额 权益比例 注册资本 山东润元高速公路 油气管理有限公司 （“山东润元”） 无期限 6,000,000 60% 10,000,000 被投资公司名称 法人性质 主营业务 山东润元高速公路 油气管理有限公司 （“山东润元”） 有限责任公司 石油及制品的零 售、天然气销售； 加油站及配套服务 等相关业务 本公司与山东省石油集团总公司于二○○○年十二月七日签订出资协议，双方约定共同以现金出资人民币10,000,000 元设立山东润元，其中本公司出资人民币6,000,000 元，占出资总额的60％，山东省石油集团总公司出资人民币4,000,000 元，占出资总额的40％。 于二○○二年六月三十日，山东润元的总资产、净资产、主营业务收入及净利润对本公司整体影响不重大，因此本公司未将其纳入合并报表编制范围。于二○○二年六月三十日，山东润元主要财务资料如下： 公司名称 持股比例 固定资产净值 资产总额 净资产 山东润元 60% 2,789,862 85,715,071 13,807,801 公司名称 主营业务收入 净利润 山东润元 46,685,158 2,275,743 二○○二年一月一日至六月三十日 投资成本 被投资公司名称 年初数 本期增（减）数 期末数 山东润元 6,000,000 - 6,000,000 二○○二年一月一日至六月三十日 累计权益 被投资公司名称 年初数 本期增（减）数 期末数 山东润元 956,937 1,365,446 2,322,383 二○○二年一月一日至六月三十日 合计 被投资公司名称 年初数 期末数 山东润元 6.956,937 8,322,383 (b) 投资于联营公司 被投资公司名称 投资期限 投资金额 权益比例 注册资本 山东省环保产业股 份有限公司（“山 东环保”） 无期限 15,000,000 30% 50,000,000 被投资公司名称 法人性质 主营业务 山东省环保产业股 份有限公司（“山 东环保”） 股份有限公司 环保机械，仪器仪 表设备的制造、销 售、安装调试，城 市综合污水处理等 其他与环保相关之 业务 二○○二年一月一日至六月三十日 投资成本 被投资公司名称 年初数 本期增（减）数 期末数 山东环保 15,000,000 - 15,000,000 二○○二年一月一日至六月三十日 累计权益 被投资公司名称 年初数 本期增（减）数 期末数 山东环保 735,880 -729,213 6,667 二○○二年一月一日至六月三十日 合计 被投资公司名称 年初数 期末数 山东环保 15,735,880 15,006,667 (c) 其他长期股权投资 截至二○○二年六月三十日，本公司投资于青岛万通证券有限责任公司（“青岛万通”）计人民币30,000,000 元，占其注册资本的5.4％。 8. 固定资产 二○○二年一至六月 年初数 原值 公路、桥梁及构筑物 5,910,371,047 房屋及建筑物 87,536,307 安全设施 409,616,108 通讯及监控设施 87,514,166 收费设施 35,895,999 机械设备 33,550,449 车辆 25,879,351 其他设备 57,617,844 合计 6,647,981,271 累计折旧 公路、桥梁及构筑物 1,464,500,952 房屋及建筑物 17,321,998 安全设施 159,062,572 通讯及监控设施 35,809,251 收费设施 18,688,009 机械设备 15,479,514 车辆 11,963,188 其他设备 34,273,195 合计 1,757,098,679 净值 4,890,882,592 本期增加 原值 公路、桥梁及构筑物 680,000,000 房屋及建筑物 200,834 安全设施 - 通讯及监控设施 3,200 收费设施 229,800 机械设备 28,800 车辆 4,621,036 其他设备 460,303 合计 685,543,973 累计折旧 公路、桥梁及构筑物 35,820,654 房屋及建筑物 1,491,203 安全设施 14,316,203 通讯及监控设施 4,340,388 收费设施 2,179,153 机械设备 1,653,498 车辆 1,680,421 其他设备 3,223,062 合计 64,704,581 净值 本期减少 原值 公路、桥梁及构筑物 - 房屋及建筑物 - 安全设施 - 通讯及监控设施 - 收费设施 - 机械设备 - 车辆 - 其他设备 - 合计 - 累计折旧 公路、桥梁及构筑物 - 房屋及建筑物 - 安全设施 - 通讯及监控设施 - 收费设施 - 机械设备 - 车辆 - 其他设备 - 合计 - 净值 期末数 原值 公路、桥梁及构筑物 6,590,371,047 房屋及建筑物 87,737,141 安全设施 409,616,108 通讯及监控设施 87,517,366 收费设施 36,125,799 机械设备 33,579,249 车辆 30,500,387 其他设备 58,078,147 合计 7,333,525,244 累计折旧 公路、桥梁及构筑物 1,500,321,606 房屋及建筑物 18,813,201 安全设施 173,378,775 通讯及监控设施 40,149,639 收费设施 20,867,162 机械设备 17,133,012 车辆 13,643,609 其他设备 37,496,257 合计 1,821,803,260 净值 5,511,721,984 (a)根据《济南黄河公路二桥收费权转让协议》，公司于2002年4 月17 日向山东高速支付6.8 亿元，完成了济南黄河二桥的收购工作。 （b）于二○○二年六月三十日，本公司的固定资产无明显减值迹象，故未对固定资产计提固定资产减值准备。 9. 无形资产 二○○二年度一至六月 土地使用权 原始金额 年初数 本期增加 本期转出 济青高速 801,234,090 743,367,184 - 泰曲路 111,574,816 102,276,914 - - 济南桥 10,704,377 9,415,886 - - 滨州桥 7,044,623 6,196,659 - - 平阴桥 8,350,385 7,345,246 - - 合计 938,908,291 868,601,889 - - 减：无形资产减值准备 - 无形资产净额 868,601,889 二○○二年度一至六月 土地使用权 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 济青高速 (13,353,900) 730,013,284 二十七年四个月 泰曲路 (2,145,672) 100,131,242 二十三年四个月 济南桥 (297,342) 9,118,544 十五年四个月 滨州桥 (195,684) 6,000,975 十五年四个月 平阴桥 (231,954) 7,113,292 十五年四个月 合计 (16,224,552) 852,377,337 减：无形资产减值准备 无形资产净额 852,377,337 山东高速所投入本公司的土地使用权经北京国地不动产咨询中心按成本逼近法与收益还原法进行评估并由国土资源部确认（国土资函(1999)383 号文）。 10. 短期借款 二00二年六月三十日 二00二年年初数 年利率 金额 年利率 金额 借款类别 银行信用借款 --人民币 5.85%-6.53% 67,000,000 5.85%-6.53% 67,000,000 银行担保借款 --人民币 - - 67,000,000 67,000,000 11. 应付股利 期末数 年初数 山东高速 0 251,310,557 华建交通 0 88,635,052 合计 0 339,945,609 12. 应交税金 期末数 年初数 企业所得税 32,504,166 (3,280,568) 营业税及附加 5,416,738 3,535,311 合计 37,920,904 254,743 13. 其他应付款 其他应付款的账龄分析如下： 期末数 年初数 账龄 金额 比例(％) 金额 比例(％) 1年以内 52,737,904 98.1% 36,143,892 87% 1--2年 1,017,102 1.9% 5,391,351 13% 合计 53,755,006 100% 41,535,243 100% 其他应付款余额分析如下： 期末数 年初数 泰安公路局(a) 10,581,443 9,188,067 山东高速(b) 13,478,378 10,782,702 济南公路局(a) 7,149,638 滨州公路局(a) 5,832,528 聊城公路局(a) 1,929,275 青岛路通工程公司 0 2,187,200 淄博钢管厂 0 2,094,028 潍坊钢管厂 0 1,460,000 其他(c) 14,803,744 15,823,246 合计 53,755,006 41,535,243 (a) 应付泰安公路局款项系因泰曲路路面维修工程引起；应付其他公路局款项系因路面、路基施工等事项引起。 (b) 应付山东高速款项系因未支付的综合服务费和房屋租赁费引起（附注29）。 (c) 该等应付款项系因济青高速路基路面及护栏维修工程引起。除应付山东高速款项外，其他应付款中无应付持有本公司5％以上股份股东款项。 14. 预提费用 期末数 年初数 利息费用 4,368,787 11,764,824 其他 - 合计 4,368,787 11,764,824 15. 长期借款 二OO 二年六月三十日 借款单位 币种 原币 折算汇率 金额 山东省建设银行 人民币 - - 70,000,000 中信实业银行 人民币 - - 100,000,000 170,000,000 减：一年内到期部分 人民币 - - (100,000,000) 70,000,000 二OO 二年六月三十日 借款单位 借款期限 年利率 借款条件 山东省建设银行 1998.12.31-2008.12.31 3.6% 无抵押或担保 中信实业银行 1999.8.6-2002.8.2 5.94% 由山东高速担保 减：一年内到期部分 公司于报告期以募股资金提前偿还世界银行贷款本息余额。 16. 长期应付款 长期应付款系从山东高速转入于济青高速公路建设期间向济青高速项目提供之人民币590,000,000 元贷款，该款项无抵押，不计息且于二○○五年十二月三十一日前无须偿还。 17. 股本 二○○二年一至六月本公司股份变动情况： 数量单位：股 年初数 一.未上市流通股份 1.发起人股份 2,858,800,000 其中： 国家持有股份 2,858,800,000 境内法人持有股份 - 境外法人持有股份 - 其他 - 2.募集法人股份 - 3.内部职工股 - 4.优先股或其他 - 未上市流通股份合计 2,858,800,000 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 - 2.境内上市的外资股 - 3.境外上市的外资股 - 4.其他 - 已上市流通股份合计 - 三.股份总数 2,858,800,000 本期变动增减（＋，－） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 - - - - - - 其中： 国家持有股份 - - - - - - 境内法人持有股份 - - - - - - 境外法人持有股份 - - - - - - 其他 - - - - - - 2.募集法人股份 - - - - - - 3.内部职工股 - - - - - - 4.优先股或其他 - - - - - - 未上市流通股份合计 - - - - - - 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 - - - - 505,000,000 - 2.境内上市的外资股 - - - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - - - 4.其他 - - - - - - 已上市流通股份合计- - - - - - - 三.股份总数 - - - - - - 二00二年六月三十日 一.未上市流通股份 1.发起人股份 2,858,800,000 其中： 国家持有股份 2,858,800,000 境内法人持有股份 - 境外法人持有股份 - 其他 - 2.募集法人股份 - 3.内部职工股 - 4.优先股或其他 - 未上市流通股份合计 2,858,800,000 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 505,000,000 2.境内上市的外资股 - 3.境外上市的外资股 - 4.其他 - 已上市流通股份合计- 505,000,000 三.股份总数 3,363,800,000 本公司成功发行50，500 万股社会公众股后，总股本为336，380 万股，本公司注册资本为人民币3,363,800,000 元，分为3,363,800,000 股，每股面值人民币1 元（附注1）。投入股本已经山东正源会计师事务所有限公司执行验资，并出具了鲁正信验字（2002）第1004 号验资报告。 18. 资本公积 本公司资本公积变动如下： 二○○二年六月三十日 项目 年初数 本期增加 本期减少 二00二年六月三十日 股本溢价 1,536,007,783 784,732,377.4 - 2,320,740,160.4 资本公积为本公司按每股2.60 元发行50500 万股所募集资金以及资金冻结产生的利息扣除承销费、手续费、为发行股票所支付的审计费、验资费、律师费宣传费等产生的股本溢价。 19. 未分配利润 本公司未分配利润变动如下： 2002年6月30日 2001年12月31日 年初数 - (75,166) 本年利润 207,660,512 391,369,977 本期减少 --提取法定盈余公积 (39,136,998) --提取法定公益金 (19,568,499) --分配本年度现金股利 - 332,589,314 期末数 207,660,512 0 20. 主营业务收入 本公司收费路桥之通行费收入如下： 本期数 上年同期数 济青高速 375,704,686 271,085,879 泰曲路 4,428,650 18,951,215 济南桥 16,131,355 24,374,435 滨州桥 25,942,485 28,307,965 平阴桥 15,912,990 20,542,000 济南黄河二桥 30,265,593 合计 468,385,759 363,261,494 21. 主营业务税金及附加 主营业务税金及附加包括： 本期数 上年同期数 营业税 23,418,988 18,310,398 教育费附加 1,639,329 1,281,728 城市维护建设税 702,570 549,311 25,760,887 20,141,437 22. 主营业务成本 本期数 上年同期数 折旧 64,445,785 68,033,686 工资、福利费及养老统筹金 20,458,092 14,239,745 公路维修费 5,798,178 4,949,134 交警费 2,492,757 1,189,727 水电费 3,707,027 2,527,286 修理费 962,493 1,308,590 车辆使用费 1,815,651 1,505,334 租赁管理费 2,695,676 2,695,676 其他 4,089,334 1,856,034 合计 106,464,993 98,305,212 23. 其他业务利润 本期数 上年同期数 清障业务 1,619,113 620,841 电缆管道租赁 1,013,811 其他 1,865,100 424,908 合计 4,498,024 1,045,749 24. 财务费用 本期数 上年同期数 利息支出 22,727,304 21,126,576 利息收入 4,026,412 1,191,889 汇兑损益,净额 9,205,359 其他 755 净额 9,495,533 19,933,932 25. 投资收益 二○○二年一至六月 项目 股票投资 其他股权投资 债权投资 合计 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 - - - - - - 长期投资 - - 636,233 - 636,233 合计 - - 636,233 - 636,233 投资收益的汇回并不存在重大限制。 26. 补贴收入 本公司本年度截止报告期没有享受财政补贴。 27. 营业外收入与营业外支出 营业外收入及营业外支出系收到的路产赔偿收入及相应的支出及其他按规定可在营业外支出项目列支的支出。 28. 关联方交易 (a) 关联方的基本资料及与本公司的关系 关联方系指企业在财务和经营决策中,一方有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响；如果两方或多方同受一方控制,亦视为关联方。关联方关系主要包括： (1) 直接或间接地控制其他企业或受其他企业控制,以及同受某一企业控制的两个或多个企业； (2) 合营企业； (3) 联营企业； (4) 主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员； (5) 受主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员直接控制的其他企业。 (b) 存在控制关系的关联方 二○○二年一至六月及二○○一年度如下： 公司名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 山东高速 山东省 收费公路之建设 本公司之 国有独资 周秋田 济南市 及经营管理 发起人 有限公司 (c) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 二○○二年一至六月及二○○一年度如下： 公司名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 山东高速 500,000,000 - - 500,000,000 (d) 不存在控制关系的关联方关系的性质 名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 经济性质或类型 华建交通 北京市 公路、码头、港 本公司之发起人 国有独资有限公司 口、航道的综合开 发、承包建设 (e) 关联方交易 除于附注9、14、16 及17 披露外,本公司与关联方之重大交易如下： (i) 于一九九九年十一月二十三日,本公司与山东高速签订物业租赁与综合服务协议。根据此等协议,山东高速将向本公司提供房屋租赁、能源动力供应、社会及后勤服务等。该等协议的有效期限及金额如下： 内容 有效期限 金额 综合服务 3年每年 人民币4,434,035元 房屋租赁 3年每年 人民币957,316元 (ii) 于一九九九年十二月三十一日,本公司经营的济青高速公路已与山东高速所拥有及经营的潍莱高速公路连接。于一九九九年十一月二十三日,本公司与山东高速就济青高速公路与潍莱高速公路的代收通行费及结算达成协议。根据协议,自生效日起,本公司与山东高速互免对方的代收服务费用。 （iii）二OO 一年六月八日本公司与山东高速就济南黄河二桥代收通行费及结算达成协议。根据协议,自生效日起,山东高速代收济南黄河二桥通行费,豁免代收服务费用。 根据《济南黄河公路二桥收费权转让协议》,公司于2002年4 月17 日向山东高速支付6.8 亿元,完成了济南黄河二桥的收购工作。 (f) 关联方应收／应付款项余额 期末数 年初数 其他应收款 --山东高速(附注5) 12,991,207 130,694 其他应付款 --山东高速(附注14) 13,478,378 10,782,702 应收／应付关联方款项均不计息,无担保且无固定偿还期限。 29. 每股盈利 净资产收益率及每股收益系根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求编制。具体计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 加权平均净资产收益率＝报告期利润÷（期初净资产＋报告期净利润／2＋报告期 资产评估新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数） 加权平均每股收益＝报告期利润÷（期初股份总数＋期末股份总数）／2 非经常性损益系指与生产经营无直接关系,以及虽与生产经营相关,但由于其性质、金额或发生率,将影响公允评价公司当期经营成果和获利能力的各项收入、支出。 非经常性损益包括： 本年1-6月数 上年1-6月数 营业外收入 2,789,351 2,187,895 营业外支出 (418,624) (55,000) 补贴收入 19,600,000 所得税影响 (904,439) (3,585,928) 1,466,287 18,146,967 30. 或有事项 截至二○○二年六月三十日止,本公司无重大需说明之或有事项。 31. 期后事项 无期后事项。 32. 承诺事项 截至二○○二年六月三十日止,本公司具有未反映于资产负债表中的下列承诺事项： (a) 收购／投资收费公路 依据一九九九年十一月三十日签订的收购合同及二○○一年六月八日签订的补充协议和修订协议,公司计划以人民币约296,000,000 元向山东省公路管理局收购309 国道（济潍段）十五年51％权益的收费权。收购该项目的前期准备工作正在进行,收购尚未实施。 (b) 泰曲路泰安段改造 根据首届董事会2002年第二次临时会议审议通过的关于对泰曲公路泰安段进行改造并调整2002年度财务预算的预案,公司拟利用自有资金（非募股资金）对泰曲公路泰安段进行改造,需追加2002年度财务预算1.65 亿元人民币,此项支出列固定资产改良支出。 |
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