浙江中大集团股份有限公司2002年半年度报告
| 日期：2002.08.13 14:05 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
浙江中大集团股份有限公司2002年半年度报告 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。李灵敏副董事长、季震环董事因故未能出席董事会，分别委托陈继达董事长行使表决权。 公司本半年度财务会计报告未经审计。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：浙江中大集团股份有限公司 公司英文名称：ZHEJIANG ZHONGDA GROUP CO.,LTD. 公司英文名称缩写：ZD 2、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中大股份 股票代码：600704 3、公司注册地址：杭州市中大广场A 座 公司办公地址：杭州市中大广场A 座 邮政编码：310003 公司网站：http://www.zhongda.com 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：陈继达 5、公司董事会秘书：祝卸和 联系地址：杭州市中大广场A 座 电话：0571—85777029，或0571- 85155000 转2818 传真：0571—85777050 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处 7、其它有关资料： 公司变更注册登记日期：二零零一年十二月二十九日 地点：杭州市中大广场A 座 企业法人营业执照注册号：14191012-2号 税务登记号码：330000142910122 会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 会计师事务所办公地址：杭州市文三路388号钱江科技大厦15-20层 8、主要财务数据与指标 （一）主要财务数据与指标 单位：元 2002年6月30日 2002年1月1日 期末/期初 股东权益(扣除少数 股东权益) 1,112,034,367.32 1,083,181,422.30 102.66% 每股净资产 3.86 3.76 102.66% 调整后的每股净资产 3.57 3.51 101.71% 2002年1--6月 2001年1--6月 2002年中期 /2001年中期 净利润 29,008,302.67 47,696,895.24 60.82% 扣除非经常性损益后 的净利润 29,867,485.15 48,111,811.33 62.08% 每股收益 0.101 0.165 61.21% 净资产收益率(％) 2.609 4.383 59.53% 扣除非经常性损益后 的净资产收益率(％) 2.686 4.421 60.75% 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.093 0.528 -17.61% （二）扣除的非经营性损益项目和所涉及的金额： 项目 金额（元） 1、营业外收支项目净额： -1,207,879.59 2、所得税影响数： 348,697.11 小计 -859,182.48 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况（截止到2002年6月30日） 报告期内，公司总股本及股本结构没有变化 （二）股东情况介绍 1、截止2002年6月30日公司报告期末股东总数64462户。 2、截止2002年6月30日公司前十名股东持股情况： 名次 股东名称 持股数(万股) 占总股本比例(%) 股东性质 (1) 浙江中大集团控股有限公司 10073.4446 34.94 国家股 (2) 浙江省财务开发公司 1836.27 6.37 法人股 (3) 中国纺织品进出口总公司 1507.5 5.23 法人股 (4) 浙江东方集团控股有限公司 645.66 2.24 法人股 (5) 浙江银海实业有限公司 360 1.25 法人股 (6) 景博基金 314.86 1.09 流通股 (7) 金华华银实业公司 270 0.94 法人股 (8) 奉化市对外贸发展有限公司 180 0.62 法人股 (9) 浙江省义乌衬衫厂 180 0.62 法人股 (10) 浙江盛力进出口有限公司 135 0.47 法人股 3、公司第十名股东浙江盛力进出口有限公司，根据浙江省人民政府（2001）44 号文件而成为本公司第一大股东浙江中大集团控股有限公司的下属子公司。 4、持股5%以上的股东情况： （1）浙江中大集团控股有限公司（简称：中大控股）期末代表国家持有本公司10073.44 万股国家股，占总股本的34.94%，其中3500 万股和1500 万股分别质押给中国银行浙江省分行和工商银行杭州半山支行，为其借款提供出质。质押期限2002 年1 月至2004 年1 月。 （2）浙江省财务开发公司持有本公司法人股1836.27 万股，占总股本的6.37%，其持有的股票无质押。 （3）中国纺织品进出口总公司报告期内持有本公司法人股1507.5 万股占5.23%，其持有的股票无质押。 （4）公司控股股东介绍： 报告期内控股股东没有发生变化。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况 报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票没有变动。 （二）董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 1.2002年5月21日召开2001 年年度股东大会进行董事会、监事会换届选举，选举陈继达、马金龙、李灵敏、叶依群、祝培军、季震环、杨孟土为公司第三届董事会董事，选举唐世定、夏冬林为公司第三届董事会独立董事；选举王建强、裘军超、张宝健、王强为第三届监事会监事，王剑敏为职工代表监事。 2.2002年5月21日召开三届一次董事会选举陈继达为公司董事长，马金龙、李灵敏为副董事长，根据董事长提名聘任祝卸和为董事会秘书。 3、2002年5月21日召开三届一次监事会选举王建强为监事会召集人。详见2002 年5 月22 日《中国证券报》和《上海证券报》公司公告。 四、管理层讨论与分析 （一）重大事项和不确定因素分析 1、由于国家对出口企业出口退税的不及时，使得公司应收出口退税款高居不下，将对公司未来经营中的资金周转产生影响，可能对公司主营业务的增长会带来不利影响。 2、未来公司对房地产业的开发力度加大，但由于房地产业销售收入确认原则的改变，可能会导致公司利润的波动。 （二）报告期内公司财务状况 1、公司主要财务指标分析（单位：元） 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 增减(%) 总资产 3,005,083,481.56 2,707,219,824.31 11.00 股东权益 1,112,034,367.32 1,083,181,422.30 2.66 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 增减(%) 主营业务收入 1,136,198,543.41 1,348,626,285.13 -15.75 主营业务利润 107,869,626.25 129,571,561.71 -16.75 财务费用 17,249,341.93 29,984,774.62 -42.47 投资收益 8,561,269.03 37,251,273.66 -77.02 净利润 29,008,302.67 47,696,845.24 -39.18 现金及现金等价物 净增加额 3,116,599.03 75,413,660.75 -95.87 2、变动原因分析： 1）总资产较期初增加主要系房地产开发成本增加所致； 2）股东权益较期初增加系报告期净利润转入； 3）主营业务收入较上年同期减少主要系公司出口业务有所下降所致； 4）主营业务利润较上年同期减少主要系出口业务量减少所致； 5）财务费用较上年同期减少主要系：（1）公司平均银行借款余额下降；（2）银行贷款利率下调；（3）出口商品占用资金减少，而房地产开发占用资金可资本化的利息增加。 6）投资收益较上年同期减少主要系公司联营企业分回的利润大幅下降所致； 7）净利润较上年同期减少主要系投资收益减少所致； 8）现金及现金等价物增加较上年同期减少主要系报告期内公司增加房地产开发成本引起。 （三）报告期内公司经营情况 本公司主要从事各类服装、纺织品、食品、茶叶等进出口贸易，实业投资、房地产业开发等业务。 分行业、分地区的主营业务收入和主营业务利润资料 （1）分行业资料 行业 主营业务收入(万元) 主营业务利润(万元) 毛利率 (1)外贸 1,015,506,464.21 75,445,846.36 7.43 (2)房地产业 112,277,308.13 31,268,867.16 27.85 (3)其他 8,414,771.07 1,154,912.73 13.72 合计 1,136,198,543.41 107,869,626.25 9.49 （2）分地区资料 地区 主营业务收入(万元) 主营业务利润(万元) 亚洲地区 576,707,876.58 76,377,641.59 非洲地区 141,944,129.16 757,205.30 大洋洲地区 34,437,565.44 1,547,924.76 美洲地区 130,744,099.72 9,198,198.96 欧洲地区 252,364,872.51 19,988,655.64 合计 1,136,198,543.41 107,869,626.25 1、募集资金情况： 本报告期没有募集资金，报告期之前募集资金的使用已于期初到位。 2、非募集资金投资情况： （1）报告期内，公司投资4400 万元成立浙江中大集团国际贸易有限公司，占88%。 （2）报告期内，公司投资2700 万元成立南昌中大房地产有限公司，占90%； （3）报告期内，公司投资1600 万元成立无锡中大荷花里房地产有限公司，占80%。 上述三公司，在报告期末已纳入会计报表合并范围。 (五)报告期经营成果分析 报告期内，公司实现主营业务收入113620 万元，主营业务利润10787 万元，实现净利润为2901 万元。 1、进出口业务情况 外贸是公司的传统主业，随着国家对外贸经营权的放开和全球经济的疲软，外贸产业面临着较大的困难。特别是，中国加入WTO 后，国内外竞争日益加剧，赢利空间越来越小；国家长期拖欠出口退税资金，影响资金正常周转，加大了经营成本；此外，由于出口商品配额逐步取消，对公司部分商品出口影响很大，效益下降。以上这些主要因素的变化，都对公司本期经营和效益造成直接影响和巨大压力。但公司在外贸领域有品牌、人才和营销网络上的传统优势，又有多年坚持改革形成的体制优势，虽然面临着不利的经营环境，公司有信心通过不断推进体制改革和机制创新促进外贸产业的新发展，改变粗放式的经营格局，努力实现安全、规模、效益和可持续发展。 2、房地产业实施“走出去”战略取得初步成效 上半年，房产公司新增土地储备25 万方，共完成商品房销售面积14100 平方米，销售额1.12 亿元。房产公司以提高产业持续经营能力为指导思想，积极增加土地储备，为产业化经营打下坚实基础。为促进房地产业务的可持续发展，中大房产加大项目考察力度，完成了100 余幅土地的调研评估报告，新增无锡荷花里和南昌青山湖两个土地开发项目，缓解了我司土地储备不足的矛盾。目前新增项目进展顺利，已总计完成省外投资2.1 亿元。荷花里项目已完成大部分拆迁量，有望在8 月份提前完成拆迁工作，南昌项目公司已经注册成立，正在积极进行项目前期工作。 3、对外投资加强存量管理，优化结构 本期投资收益较上年同期下降77%，主要系公司联营企业分回的利润大幅下降所致，其中：大鹏证券有限责任公司减少896.63 万元；浙江省信托有限责任公司减少776.24 万元，占总下降数的58.31%。公司准备强化对现有项目的经营管理，对现有投资项目进行积极走访、调研，随时掌握经营情况、评估投资风险，并据此动态调整投资结构；积极探索新的投资领域，培育产业增长点，对旅游、教育等热点投资领域进行跟踪考察，随时把握出现的机会。 （六）下半年经营计划 在下半年工作中，公司要进一步解放思想，切实转变观念，认真把握产业发展的规律，针对现存的问题，扬长避短，继续完善各项改革配套措施，推动全面工作的进步，确保完成全年经营任务。 1、公司下半年将积极推进外贸企业体制改革，采取有效措施，加快房地产在建项目的进度，力争使公司销售额在上半年基础上有所增长；加强成本管理和费用控制，使主要成本控制在上半年水平。 2、根据外贸产业经营环境的变化不断调整外贸体制和管理机制，继续推动外贸产业市场化专业化管理方向，强化以优质服务赢得盈利空间的理念。成立中大国际贸易公司是公司促进外贸产业改革发展的一个重大举措。以“以产权制度改革为突破口，重整资源和各方利益，切实转换经营机制，改变粗放型经营格局，努力实现安全、规模、效益和可持续发展。”为经营管理指导原则积极推进外贸产业的改革，对外贸产业进行专业化市场化管理。预计年内可以完成外贸产业的重新整合，做到“划小经营单位、控制经营风险、提高经营质量"，通过调动员工和经营骨干的积极性、创造性，增加有效出口量，不断开发高附加值新产品、新市场、新客户，提高外贸产业的盈利能力，努力实现做大做强外贸业务的目标。 3、业要贯彻“集团化、市场化、走出去”的发展战略，真正落实以大杭州为中心，辐射华东重点经济比较发达城市的整体战略部署。房地产业要珍惜初步形成的有利局面，一要管理好现有项目，树立中大房产的品牌形象。二要继续加大项目开发考察力度，增加土地储备切实推进产业化经营。 4、要运用资本经营的手段调整投资结构，进一步保证稳定收益。要加强对教育产业等投资的战略研究，新增投资要更关注于产业培育和持续发展。 五、重要事项 （一）公司治理状况 公司努力按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关文件的要求不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作。 1、报告期内，对照《上市公司治理准则》，结合公司实际情况，进一步修订了《公司章程》，制定了《公司治理纲要》、《独立懂事制度》、《董事会专门委员会工作细则》，并提交2001 年度股东大会审议通过，现已正式实施； 2、报告期内，公司根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，经董事会提名并经过2001 年度股东大会审议通过，产生了两名独立董事；成立了以独立董事为主的董事会五个专门委员会； 3、报告期内，公司完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》； 4、公司下一步将继续增加独立董事人数，为独立董事工作提供全面支持，充分发挥独立董事作用；进一步探索更加有效的激励和约束机制，努力提高董事会和监事会的决策水平。 （二）报告期内分红派息情况 经于2002 年5 月21 日召开的2001 年度股东大会批准，2001 年度利润分配方案为：以年末总股本28826.9038 万股为基数，每股分配现金红利0.10 元（含税），总计分配现金红利28,826,903.80 元，不送红股，也不实施资本公积金转赠股本，剩余利润结转以后年度分配。本次红利分配股权登记日2002 年7 月11 日，除息日2002 年7 月12 日，现金红利发放日2002年7 月18 日。 （三）重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）重大收购兼并事项 报告期内，公司无重大收购及出售资产事项。 （五）重大关联交易事项 1、本公司国有股股东浙江中大集团控股有限公司租用本公司办公大楼，本期本公司共收取租金795,887.06 元；浙江中大集团控股有限公司本期应支付给本公司控股子公司浙江中大普惠物业有限公司物业管理费222,848.38 元。上述款项，本公司已于2002 年7 月17日收妥。 2、根据本公司于2002 年4 月17 日召开的二届十次董事会关于组建浙江中大集团国际贸易有限公司的决议，本公司控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司（以下简称″中大国际″）受让本公司原持有股份的六家外贸类公司，具体转受让情况如下： （1）本公司将所持有68.50％浙江中大兴盛贸易有限公司的股权即8,774,266.98 元转让给中大国际； （2）本公司将所持有60％浙江中大新力经贸有限公司的股权即7,028,885.30 元转让给中大国际； （3）本公司将所持有60％浙江中大对外经济技术合作有限公司的股权即5,616,828.76 元转让给中大国际； （4）本公司将所持有60.25％浙江中大纺织品有限公司的股权即17,174,821.04 元转让给中大国际； （5）本公司将所持有60％浙江中大新迪贸易有限公司的股权即4,787,222.04 元转让给中大国际； （6）本公司将所持有65％浙江中大集团国际货运有限公司的股权即4,811,256.28 元转让给中大国际； 以上六家公司的股权转受让手续已于2002 年6 月30 日前完成。 （六）重大合同及履行情况 1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁事项发生。 2、重大担保情况 公司报告期内为所属控股子公司借款金额62,030 万元提供担保。其中：浙江中大集团房地产联合有限公司40,700 万元；浙江中大新力经贸有限公司3,500 万元；浙江中大纺织品有限公司7,270 万元；浙江中大兴盛有限公司1,000 万元；浙江中大服装有限公司4,560 万元；浙江中大对外经济技术合作有限公司3,000 万元；浙江中大新迪进出口有限公司2,000 万元。另公司本年度为所属控股子公司出具的银行承兑汇票64,888,577.91 元提供担保。其中: 浙江中大集团房地产联合有限公司43,174,000.00 元；浙江中大纺织品有限公司3,432,318.77 元；浙江中大新迪进出口有限公司10,301,239.20 元；浙江中大服装有限公司7,981,019.94 元 3、公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （七）承诺事项及履行情况 报告期内，公司或5%以上股东没有在公开媒体上披露任何承诺事项。 六、财务报告 （一）本公司中期财务会计报告未经审计 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 浙江中大集团股份有限公司 会计报表附注 2002年1-6月 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江中大集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1992]37 号文批准设立，于1992 年9 月14 日取得浙江省工商行政管理局注册号14291012 企业法人营业执照，现有注册资本28,826.9038 万元,折28,826.9038 万股(每股面值1 元)，其中已流通股份：A 股12,838.2092 万股。公司股票已于1996 年6 月6 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属批发贸易行业。经营范围：进出口贸易(按经贸部核定的商品目录经营)、进口商品的国内销售、组织出口商品的制造与加工，以及兼营实业投资开发、房地产经营开发、经济技术咨询等业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一)会计准则和会计制度 本公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (二)会计年度 会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 (三)记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其尚未达到预定使用状态以前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六)现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七)短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，并按投资项目计提跌价准备。 (八)坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额的10%计提。 2．坏账的确认标准为: (1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回; (2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。 (九)存货核算方法 1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品和库存商品以及房地产开发成本和开发产品等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料、库存商品按实际成本入账，发出原材料、库存商品采用分批实际法计价；入库产成品(自制半成品)按实际生产成本核算，发出产成品采用加权平均法计价；开发产品按实际成本入账，土地使用费按开发产品的销售收入进行分摊；发出开发产品采用个别认定法计价；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 (十)长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%(不含50%)以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一)委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 (十二)固定资产及折旧核算方法 1．固定资产的标准为使用年限在1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过2 年的物品。 2．固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备和其他设备等类别。 3．固定资产按取得时的成本入账。 4．固定资产折旧采用年限平均法。 5．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三)在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程； (2)项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (十四)借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 (十五) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： (1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； (3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六)长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 (十七)收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 (2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产(如商标权、专利权、专营权、软件、版权等)，以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。 (十八)所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (十九)合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，均已在合并时抵销。 三、税(费)项 (一)增值税 国内贸易一般商品税率为17%，其他商品按规定的适用税率；出口销售税率为0%,出口销售产品进项税按规定退税率计算退税额,并按规定程序向税务局申报退税。 (二)营业税 按5%的税率计缴。 (三)城市维护建设税 按应交流转税税额的5%-7%计缴。 (四)教育费附加 按应交流转税税额的4%计缴。 (五)企业所得税 按33%税率计算缴纳，各子公司按各自规定的税率计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 (一)控制的所有子公司及合营企业 1．直接控制的所有子公司及合营企业 企业全称 业务性质 注册资本 浙江中大集团国际贸易有限公司 纺织品批发业 50,000,000.00 浙江中大服装有限公司 纺织品批发业 20,000,000.00 浙江中大集团中兴经贸有限公司 纺织品批发业 3,800,000.00 浙江中大集团房地产联合有限公司 房地产业 180,000,000.00 浙江中大普惠物业有限公司 其他社会服务 4,000,000.00 浙江中大宾馆有限公司 其他社会服务 40,000,000.00 浙江新佳制衣有限公司 服装加工 10,000,000.00 中大香港国际贸易有限公司 纺织品批发业 8,209,476.00 浙江中大实业有限责任公司 纺织品批发业 10,000,000.00 匈牙利达昌贸易公司 纺织品批发业 287,439.00 浙江中大电源有限责任公司 日用电器制造业 3,260,000.00 2．间接控制的子公司及合营企业 浙江中大新迪进出口有限公司 纺织品批发业 8,000,000.00 浙江中大兴盛贸易有限公司 纺织品批发业 10,000,000.00 浙江中大纺织品有限公司 纺织品批发业 20,000,000.00 浙江中大(集团)国际货运公司 其他社会服务 5,000,000.00 浙江中大对外经济技术合作有限公司 纺织品批发业 10,000,000.00 浙江中大新力经贸有限公司 纺织品批发业 10,000,000.00 上海中大德威货运有限公司 其他社会服务 5,000,000.00 杭州余杭中大广源房地产有限公司 房地产开发业 10,000,000.00 浙江中大期货经纪有限公司 其他社会服务 35,000,000.00 浙江中大食品有限公司 食品制造业 10,900,000.00 浙江中大和源房地产有限公司 房地产开发业 31,160,000.00 无锡中大荷花里房地产有限公司 房地产开发业 20,000,000.00 南昌中大房地产有限公司 房地产开发业 30,000,000.00 浙江中大联合置业有限公司 其他社会服务 1,000,000.00 杭州佳恒时装有限公司 服装加工 5,000,000.00 浙江中大国际商务速递有限公司 其他社会服务 1,000,000.00 1．直接控制的所有子公司及合营企业 企业全称 经营范围 实际投资额 浙江中大集团国际贸易有限公司 进出口贸易 44,000,000.00 浙江中大服装有限公司 进出口贸易 12,000,000.00 浙江中大集团中兴经贸有限公司 进出口贸易 3,800,000.00 浙江中大集团房地产联合有限公司 房地产开发 172,800,000.00 浙江中大普惠物业有限公司 物业管理 2,600,000.00 浙江中大宾馆有限公司 住宿等 40,000,000.00 浙江新佳制衣有限公司 服装加工 9,000,000.00 中大香港国际贸易有限公司 进出口贸易 8,209,476.00 浙江中大实业有限责任公司 商业批发 10,000,000.00 匈牙利达昌贸易公司 进出口贸易 287,439.00 浙江中大电源有限责任公司 工业加工 3,000,000.00 2．间接控制的子公司及合营企业 浙江中大新迪进出口有限公司 进出口贸易 4,800,000.00 浙江中大兴盛贸易有限公司 进出口贸易 6,850,000.00 浙江中大纺织品有限公司 进出口贸易 12,050,000.00 浙江中大(集团)国际货运公司 仓储、运输 3,250,000.00 浙江中大对外经济技术合作有限公司 进出口贸易 6,000,000.00 浙江中大新力经贸有限公司 进出口贸易 6,000,000.00 上海中大德威货运有限公司 货运 2,601,000.00 杭州余杭中大广源房地产有限公司 房地产开发 9,000,000.00 浙江中大期货经纪有限公司 期货代理 14,000,000.00 浙江中大食品有限公司 食品 4,360,000.00 浙江中大和源房地产有限公司 房地产开发 24,928.000.00 无锡中大荷花里房地产有限公司 房地产开发 16,000,000.00 南昌中大房地产有限公司 房地产开发 27,000,000.00 浙江中大联合置业有限公司 置换代理 700,000.00 杭州佳恒时装有限公司 服装加工 2,700,000.00 浙江中大国际商务速递有限公司 快件服务 552,500.00 1．直接控制的所有子公司及合营企业 企业全称 拥有权益比例 浙江中大集团国际贸易有限公司 88% 浙江中大服装有限公司 60% 浙江中大集团中兴经贸有限公司 100% 浙江中大集团房地产联合有限公司 96% 浙江中大普惠物业有限公司 65% 浙江中大宾馆有限公司 100% 浙江新佳制衣有限公司 90% 中大香港国际贸易有限公司 100% 浙江中大实业有限责任公司 100% 匈牙利达昌贸易公司 100% 浙江中大电源有限责任公司 92.02% 2．间接控制的子公司及合营企业 浙江中大新迪进出口有限公司 57.12% 浙江中大兴盛贸易有限公司 65.21% 浙江中大纺织品有限公司 57.36% 浙江中大(集团)国际货运公司 61.88% 浙江中大对外经济技术合作有限公司 57,12% 浙江中大新力经贸有限公司 57.12% 上海中大德威货运有限公司 33.15%[注] 杭州余杭中大广源房地产有限公司 90% 浙江中大期货经纪有限公司 85.71% 浙江中大食品有限公司 75.40% 浙江中大和源房地产有限公司 80% 无锡中大荷花里房地产有限公司 80% 南昌中大房地产有限公司 90% 浙江中大联合置业有限公司 70% 杭州佳恒时装有限公司 54% 浙江中大国际商务速递有限公司 55.25% [注]：系本公司控股子公司浙江中大(集团)国际货运公司投资的子公司，浙江中大(集团)国际货运公司对上海中大德威货运有限公司的股权比例为51%。 (二)未纳入合并报表范围子公司原因说明 子公司名称 注册资本 未合并原因 浙江中大实业有限责任公司 1,000万元 停业清理 上海中大德威货运有限公司 500万元 承包经营 匈牙利达昌贸易公司 28.74万元 停业清理 中大香港国际贸易有限公司 99万美元 无重大影响 (三)合并报表范围发生变更的内容和原因说明 1、杭州余杭中大广源房地产有限公司因本报告期内业已开业，故将其纳入合并报表范围。 2、无锡中大荷花里房地产有限公司、南昌中大房地产有限公司在本报告期内投入并以开业，故将其纳入合并报表范围。 五、利润分配 根据2002 年8 月10 日公司董事会三届三次会议决议，本报告期利润暂不分配，也不进行资本公积金转增。 六、合并会计报表项目注释 （一） 合并资产负债表项目注释 1、货币资金 期末数：288,456,739.21 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 现金 227,567.86 126,117.56 银行存款 286,986,032.49 283,179,741.38 其他货币资金 1,243,138.86 2,034,281.24 合计 288,456,739.21 285,340,140.18 (2)无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或有潜在回收风险的款项。 （3）货币资金——外币货币资金 期末数 项目 原币币别及金额 汇率 折合人民币 银行存款 USD2,697,602.31 8.2711 22,328,324.09 JPY2,677,626.00 0.069157 185,176.59 HKD948,294.34 1.0612 1,006,329.95 AUD259,528.85 4.67285 1,212,739.39 EUR126,632.01 8.18235 1,036,147.42 小计 25,768,717.44 期初数 项目 原币币别及金额 汇率 折合人民币 银行存款 USD 1,632,532.66 8.2766 13,511,819.81 JPY752.00 0.063005 47.38 HKD559,235.58 1.0606 593,125.26 AUD147,029.77 4.2235 620,980.23 EUR500,970.51 7.3076 3,660,892.10 小计 18,386,864.78 2.短期投资 期末数7,349,906.90 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 7,740,256.94 602,922.84 7,137,334.10 合计 7,740,256.94 602,922.84 7,137,334.10 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 8,952,246.97 1,602,340.07 7,349,906.90 合计 8,952,246.97 1,602,340.07 7,349,906.90 (2)短期投资——股票投资情况 股票名称 股数 期末余额 期末市价 跌价准备 中国石化 1,375,359 5,804,014.98 5,363,900.10 440,114.88 钢联股份 6,000 31,080.00 35,400.00 太太药业 4,500 74,400.00 76,500.00 中铁二局 1,000 9,500.00 13,850.00 交大昂立 1,000 13,770.00 17,720.00 安钢股份 2,000 13,600.00 13,140.00 460.00 山东药玻 1,000 12,180.00 22,400.00 杭钢股份 50,000 525,705.38 433,500.00 92,205.38 中集集团 10,000 181,031.40 177,000.00 4,031.40 诚志股份 29,300 475,238.53 412,544.00 62,694.53 珠海中富 10,000 89,211.15 88,400.00 811.15 新世界 10,000 113,405.50 110,800..00 2,605.50 招商银行 54,400 397,120.00 628,320.00 小计 7,740,256.94 7,393,474.10 602,922.84 (3)短期投资跌价准备 1) 增减变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 1,602,340.07 999,417.23 602,922.84 小计 1,602,340.07 999,417.23 602,922.84 2)计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 上述股票期末市价摘自于《证券投资》周刊上刊登的2002 年6 月30 日的收盘价。 (4)本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3.应收账款 期末数343,391,604.42 (1) 账龄分析 账龄 期末数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 316,866,454.25 83.05 31,686,645.43 285,179,808.82 1-2年 15,332,948.33 4.02 1,533,294.83 13,799,653.50 2-3年 9,434,881.29 2.47 943,488.13 8,491,393.16 3年以 39,911,943.26 10.46 3,991,194.32 35,920,748.94 合计 381,546,227.13 100 38,154,622.71 343,391,604.42 账龄 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 240,491,671.99 72.95 24,049,167.20 216,442,504.79 1-2年 34,579,953.62 10.49 3,457,995.36 31,121,958.26 2-3年 10,190,331.62 3.09 1,019,033.16 9,171,298.46 3年以 44,417,698.06 13.47 4,441,769.80 39,975,928.26 合计 329,679,655.29 100 32,967,965.52 296,711,689.77 (2)期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为53,344,053.42 元，占应收账款账面余额的13.98%。 (3)无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 4.其他应收款 期末数74,529,783.25 (1) 账龄分析 账龄 期末数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 11,191,976.90 13.52 1,119,197.69 10,072,779.21 1-2年 22,248,781.14 26.87 2,224,878.11 20,023,903.03 2-3年 11,272,904.98 13.61 1,127,290.50 10,145,614.48 3年以上 38,097,207.26 46.00 3,809,720.73 34,287,486.53 合计 82,810,870.28 100 8,281,087.03 74,529,783.25 账龄 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 12,213,726.88 15.85 1,221,372.68 10,992,354.20 1-2年 11,841,534.29 15.37 1,184,153.43 10,657,380.86 2-3年 27,396,552.32 35.56 2,739,655.23 24,656,897.09 3年以上 25,589,366.65 33.22 2,558,936.67 23,030,429.98 合计 77,041,180.14 100.00 7,704,118.01 69,337,062.13 (2)金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 上海永盛发展有限公司 10,966,089.12 往来款 杭州市拱墅区物资供应站 3,553,260.00 联建房款 杭州美时年房地产有限公司 2,500,000.00 预付房款 浙江省东阳保健品有限公司 2,112,838.91 代垫款 中大西非公司 1,665,180.00 暂付款 小计 20,797,368.03 （3）期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为20,797,368.03 元，占其他应收款账面余额的25.11%。 (4)持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款 公司第一大股东浙江中大集团控股有限公司欠款金额为1,018,715.44 元。 5.预付账款 期末数42,525,222.15 (1) 账龄分析 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 38,990,355.06 91.69 16,372,987.96 77.44 1-2年 3,290,384.09 7.74 4,766,505.43 22.55 2-3年 244,483.00 0.57 2,012.52 0.01 合计 42,525,222.15 100 21,141,505.91 100 (2)无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (3)账龄1 年以上预付账款未结算的原因说明 主要系本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司预付的未完工开发工程款。 6.应收补贴款 期末数208,913,904.66 (1) 明细情况 项目 期末数 期初数 应收出口贴息款 11,696,218.52 806,220.00 应收出口退税 197,217,686.14 257,229,583.76 合计 208,913,904.66 258,035,803.76 (2)性质或内容说明 应收出口贴息款系根据浙江省对外贸易经济合作厅和浙江省财政厅浙外经贸联发[2001]83 号文和[2001]62 号文的规定，以上年度实际收汇数为基数，本公司本年尚应获得补贴11,732,058.52 元，均已计入本年度损益。其中报告期内已实际收到35,840.00 元，其余11,696,218.52 元尚未收到。另根据浙中大控股业[2001]13 号文的通知期初应收的贴息款806,220.00 元，已于2002 年1 月收到。 7.存货 期末数1,133,001,464.63 (1) 明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 在途材料 13,293,419.46 13,293,419.46 原材料 4,513,113.14 4,513,113.14 包装物 241,135.71 241,135.71 低值易耗品 800,501.06 113,411.70 687,089.36 自制半成品 3,020,322.34 452,617.36 2,567,704.98 在产品 1,338,490.11 1,338,490.11 库存商品 43,897,929.42 355,264.31 43,542,665.11 开发产品 114,881,750.02 114,881,750.02 开发成本 951,936,096.74 951,936,096.74 合计 1,133,922,758.00 921,293.37 1,133,001,464.63 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 在途材料 12,254,212.20 12,254,212.20 原材料 7,235,805.45 7,235,805.45 包装物 291,963.87 291,963.87 低值易耗品 492,354.56 113,411.70 378,942.86 自制半成品 6,617,791.88 552,617.36 6,065,174.52 在产品 1,823,262.25 1,823,262.25 库存商品 30,990,176.80 1,854,130.91 29,136,045.89 开发产品 72,727,261.93 72,727,261.93 开发成本 793,310,511.20 793,310,511.20 合计 925,743,340.14 2,520,159.97 923,223,180.17 (2)存货跌价准备 1） 明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 1,854,130.91 1,498,866.66 355,264.31 自制半成品 552,617.36 100,000.00 452,617.36 低值易耗品 113,411.70 113,411.70 小计 2,520,159.97 1,598,866.66 921,293.37 2） 存货可变现净值的确定依据说明 本公司期末存货可变现净值系根据期末市场价为依据确定。期末经对存货全面清查后,对其中因陈旧过时或市场销售价格低于成本的存货,按单个存货项目的可变现净值低于其账面成本的差额计提存货跌价准备。 存货跌价准备本期减少系本公司出售相关存货而转回的跌价准备。 8.待摊费用 期末数10,313,599.34 项目 期末数 期初数 年末结存原因 租赁费 50,804.39 62,250.00 受益期未完 保险费 363,104,53 343,004.30 受益期未完 运费 2,398,571.69 1,855,135.62 受益期未完 配额费 6,985,111.29 4,172,562.22 受益期未完 其他 516,007.44 53,443.04 受益期未完 合计 10,313,599.34 6,486,395.18 9.长期股权投资 期末数396,486,684.33 (1) 明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 17,675,007.47 5,320,319.65 12,354,687.82 对联营企业投资 142,159,386.91 142,159,386.91 其他股权投资 243,115,417.86 1,142,808.26 241,972,609.60 合计 402,949,812.24 6,463,127.91 396,486,684.33 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 27,185,666.38 5,320,319.65 21,865,346.73 对联营企业投资 140,234,617.87 140,234,617.87 其他股权投资 243,115,417.86 1,142,808.26 241,972,609.60 合计 410,535,702.11 6,463,127.91 404,072,574.20 (2)长期股权投资─其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例(%) 匈牙利达昌贸易公司 长期 287,439.00 100.00 中大香港国际贸易有限公司 长期 8,209,476.00 100.00 浙江中大实业有限责任公司 长期 10,000,000.00 100.00 上海中大德威国际货运有限公司 长期 2,550,000.00 51.00 浙江中大集团中兴经贸有限公司 长期 1,368,000.00 30.00 中国数码港科技有限公司 长期 27,000,000.00 40.00 浙江中扬投资有限公司 长期 10,000,000.00 20.00 上海永盛发展有限公司 长期 7,714,828.80 30.00 浙江中泰投资管理有限公司 长期 15,000,000.00 30.00 浙江三花股份有限公司 长期 20,750,000.00 25.00 浙江省信托投资有限责任公司 长期 11,700,000.00 21.27 黄山市天外天纸业有限公司 长期 1,372,694.91 34.23 上海迪伊毛纺织有限公司 长期 3,800,000.00 9.50 国泰君安证券股份有限公司 长期 40,000,000.00 参股 广东发展银行 长期 60,000,000.00 1.42 中国成套设备进出口(集团)公司 长期 3,559,600.00 1.83 中化国际贸易股份有限公司 长期 3,510,700.00 1.00 浙江中大商贸有限公司 长期 3,420,000.00 19.00 浙江大东南包装股份有限公司 长期 2,713,269.38 1.00 招商银行股份有限公司 长期 14,000,000.00 0.07 浙江海得利新材料股份有限公司 长期 5,000,000.00 6.25 浙江海康信息技术股份有限公司 长期 4,234,848.48 6.50 大鹏证券有限责任公司 长期 91,080,000.00 4.40 大鹏创业投资有限责任公司 长期 5,150,000.00 参股 其他投资 长期 6,747,000.00 小计 359,167,856.57 2) 无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。 3) 权益法核算的其他股权投资 a． 明细情况 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 投资额 投资额 权益增减额 浙江省信托投资有限责任公司 16,380,000.00 -19,156.87 上海永盛发展有限公司 12,230,427.03 -361,143.87 浙江三花股份有限公司 36,312,500.00 2,787,189.01 中国数码港科技有限公司 27,000,000.00 -215,957.17 小计 91,922,927.03 2,406,888.27 被投资单位名称 累计分得的 本期累计 现金红利额 增减额 浙江省信托投资有限责任公司 -19,156.87 上海永盛发展有限公司 -361,143.87 浙江三花股份有限公司 2,787,189.01 中国数码港科技有限公司 -215,957.17 小计 2,406,888.27 b．被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 c．其他说明 ①投资比例大于20%小于50%未按权益法核算的原因说明： 被投资单位名称 拥有权益比例(%) 未按权益法核算原因 黄山市天外天纸业有限公司 34.23 无重大影响 浙江中泰投资管理有限公司 30.00 [注] 浙江中扬投资有限公司 20.00 [注] [注]：由于上述两公司期末股票投资浮动盈亏对损益的影响，本公司根据投资成本与按权益法核算所拥有的权益孰低原则，期末公司对其的投资成本低于所拥有的权益，故期末未按权益法核算。 ②投资比例大于50%未按权益法核算的原因说明： 被投资单位名称 拥有权益比例(%) 未按权益法核算原因 上海中大德威国际货运有限公司 51.00 承包经营 中大香港国际贸易有限公司 100.00 无重大影响 浙江中大实业有限责任公司 100.00 停业清理 匈牙利达昌贸易公司 100.00 停业清理 4）股权投资差额及合并价差 a.明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 浙江中大集团房 地产联合有限公司 6,911,960.76 5,529,568.60 浙江三花股份有限公司 15,562,500.00 15,173,437.50 中国数码港科技有限公司 -8,594,526.63 -8,594,526.63 浙江中泰投资管理有限公司 -1,644,732.18 -1,521,377.27 小计 12,235,201.95 10,587,102.20 被投资单位名称 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江中大集团房 地产联合有限公司 345,598.04 5,183,970.56 10年 浙江三花股份有限公司 778,125.00 14,395,312.50 10年 中国数码港科技有限公司 -429,726.34 -8,164,800.29 10年 浙江中泰投资管理有限公司 -82,236.60 -1,439,140.67 10年 小计 611,760.10 9,975,342.10 b.股权投资差额及合并价差形成原因说明 ① 浙江中大集团房地产联合有限公司股权投资差额系按2000 年临时股东大会决议，增持浙江中大集团房地产联合有限公司28.17%股权时的投资成本与本公司应享有该公司净资产份额的差额为6,911,960.76 元，形成股权投资差额，在合并报表时形成合并价差。 ② 根据本公司2001 年8 月20 日与浙江三花集团公司签订的股权转让协议，本公司以3,631.25 万元按1.75:1 的溢价比例，受让浙江三花集团公司持有的三花不二工机有限公司25%的股权。三花不二工机有限公司2001 年8 月31 日经审计的净资产为8,300 万元，本公司拥有其2,075 万元的权益，与本公司投资成本之间形成股权投资借方差额1,556.25 万元。截至2001 年12 月31 日，三花不二工机有限公司整体变更为浙江三花股份有限公司，上述股权亦相应变更为本公司拥有浙江三花股份有限公司的股份。 ③ 根据本公司2001 年12 月27 日与中国华星集团公司、北京长兴投资管理有限公司签订的关于设立“中国数码港科技有限公司”的协议书，本公司以拥有的浙江数码港网络有限的100％股权计18,405,473.37 元，经评估后作价2,700 万元，与中国华星集团公司、北京长兴投资管理有限公司共同发起设立中国数码港科技有限公司，本公司拥有其40%的股权。本公司对浙江数码港网络有限投资的账面价值为18,405,473.37 元，与享有中国数码港科技股份股份有限公司的权益2,700.00 万元形成股权投资贷方差额8,594,526.63 元。 ④ 根据2001 年3 月3 日签订的浙江中泰投资管理有限公司股东出资协议书的规定，本公司出资1,500 万元投资浙江中泰投资管理有限公司，拥有其30%的股权。浙江中泰投资管理有限公司2001 年3 月31 日的净资产为55,482,440.60 元，本公司应享有的份额为16,644,732.18 元，与本公司投资成本之间形成股权投资贷方差额1,644,732.18 元。 5)其他股权投资减值准备 项目 期初数 本期增加 浙江中大商贸有限公司 1,142,808.26 匈牙利达昌贸易公司 303,104.24 浙江中大实业有限责任公司 4,675,582.87 浙江中大集团中兴经贸有限公司 341,632.54 小计 6,463,127.91 项目 本期减少 期末数 浙江中大商贸有限公司 1,142,808.26 匈牙利达昌贸易公司 303,104.24 浙江中大实业有限责任公司 4,675,582.87 浙江中大集团中兴经贸有限公司 341,632.54 小计 6,463,127.91 6)其他说明 上述各投资的子公司计提减值准备，均系被投资单位经营状况不良及部分公司停业清理，本公司按估计损失计提。 10.固定资产原价 期末数489,442,114.76 (1)明细情况 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 406,093,024.03 机器设备 28,702,376.74 1,900,623.40 运输工具 23,551,139.90 692,914.00 电子设备 14,765,406.04 756,018.00 其他设备 16,366,649.85 159,448.00 合计 489,478,596.56 3,509,003.40 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,895,580.78 403,197,443.25 机器设备 30,603,000.14 运输工具 351,428.00 23,892,625.90 电子设备 266,772.82 15,254,651.22 其他设备 31,703.60 16,494,394.25 合计 3,545,485.20 489,442,114.76 (2)本期增加中无从在建工程完工转入数。 (3)上述固定资产中的房产计30,000 万元已用作抵押。 11.累计折旧 期末数66,832,588.58 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 20,634,873.17 4,481,023.77 71,621.74 25,044,275.20 机器设备 10,977,199.73 1,216,576.81 12,193,776.54 运输工具 9,087,911.25 1,293,509.30 340,885.16 10,040,535.39 电子设备 8,783,738.94 921,373.19 216,180.42 9,488,931.71 其他设备 8,513,592.99 1,618,799.95 67,323.20 10,065,069.74 合计 57,997,316.08 9,531,283.02 696,010.52 66,832,588.58 12.固定资产净值 期末数422,609,526.18 (1)明细情况 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 378,153,168.05 385,458,150.86 机器设备 18,409,223.60 17,725,177.01 运输工具 13,852,090.51 14,463,228.65 电子设备 5,765,719.51 5,981,667.10 其他设备 6,429,324.51 7,853,056.86 合计 422,609,526.18 431,481,280.48 13.固定资产减值准备 期末数5,017,904.15 (1)明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 4,916,001.59 4,916,001.59 机器设备 101,902.56 101,902.56 合计 5,017,904.15 5,017,904.15 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 1）房屋及建筑物的减值准备系对本公司拟转让的职工宿舍可能存在的损失，按单项资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提的固定资产减值准备。 2）机器设备的减值准备系本公司的孙公司浙江中大食品有限公司的部分机器设备闲置不用，按单项资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 14.在建工程 期末数73,208,713.82 （1） 明细情况 工程名称 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 中大广场公建IV 73,208,713.82 73,208,713.82 合计 73,208,713.82 73,208,713.82 工程名称 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 中大广场公建IV 合计 （2）在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 增加 固定资产 减少 中大广场公建IV 73,208,713.82 73,208,713.82 合计 73,208,713.82 73,208,713.82 工程名称 资金 预算数 工程投入占 来源 预算的比例 中大广场公建IV 其他 尚未竣工 合计 （3）无借款费用资本化金额。 15.无形资产 期末数7,591,009.66 (1)明细情况 种类 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 土地使用权 7,591,009.66 7,591,009.66 7,677,398.50 合计 7,591,009.66 7,591,009.66 7,677,398.50 种类 期初数 账面价值 土地使用权 7,677,398.50 合计 7,677,398.50 (2)无形资产增减变动情况 种类 取得 原始 期初 本期 本期 本期 方式 金额 数 增加 转出 摊销 土地使用权 出让 13,682,807.00 7,677,398.50 86,388.84 合计 13,682,807.00 7,677,398.50 86,388.84 种类 期末 累计 剩余摊 数 摊销额 销期限 土地使用权 7,591,009.66 6,091,797.34 519-556个月 合计 7,591,009.66 6,091,797.34 (3)无形资产减值准备 期末无形资产不存在账面价值高于其可收回金额情况,故未计提无形资产减值准备。 16.长期待摊费用 期末数1,380,791.28 明细情况 项目 原始 期初 本期 本期 发生额 数 增加 摊销 其他递延支出 4,779,686.02 1,380,791.28 77,491.32 合计 4,779,686.02 1,380,791.28 77,491.32 项目 期末 累计 剩余 数 摊销额 摊销期限 其他递延支出 1,303,299.96 3,476,385.06 5-71个月 合计 1,303,299.96 3,476,385.06 17.短期借款 期末数901,934,347.97 (1)明细情况 借款类别 期末数 期初数 质押借款 18,634,347.97 5,851,556.20 抵押借款 300,000,000.00 300,000,000.00 保证借款 583,300,000.00 502,000,000.00 出口退税专项贷款 67,200,000.00 合计 901,934,347.97 875,051,556.20 18．应付票据 期末数84,054,408.27 (1)明细情况 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 84,054,408.27 6,600,000.00 合计 84,054,408.27 6,600,000.00 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款 19．应付账款 期末数119,748,642.76 (1)无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款。 (2)账龄3 年以上的大额应付账款未偿还原因的说明 本公司账龄3 年以上的大额应付账款主要是应付国外佣金和暂扣的出口商品质量款，待清算后支付。 20.预收账款 期末数475,018,517.05 (1) 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款 (2) 账龄1 年以上的预收账款未结转原因的说明 账龄1 年以上的预收账款，系预收的国外客户出口商品货款、出口销售未清算的尾款及预收的房款。 21.应付工资 期末数1,608,835.18 （1）无拖欠性质的工资。 (2)工效挂钩工资的说明 本公司实行工效挂钩，根据浙江省劳动和社会保障厅、浙江省财政厅浙劳社劳薪[2002]102 号《关于省级外贸企业2002 年度工资总额同经济效益挂钩办法的通知》的有关规定计提本年工资总额，期末数为工资结余数。 22.应付股利 期末数28,826,903.80 (1) 明细情况 投资者名称 期末数 期初数 国有股 10,073,444.60 10,073,444.60 法人股 1,395,000.00 1,395,000.00 募集法人股 4,520,250.00 4,520,250.00 社会公众股 12,838,209.20 12,838,209.20 合计 28,826,903.80 28,826,903.80 (2)应付主要投资者股利的情况。 根据2001年度股东大会决议，计提但尚未支付的股利。 23.应交税金 期末数-23,083,385.31 (1)明细情况 税种 期末数 期初数 增值税 -11,555,263.13 -15,084,456.55 营业税 -14,489,064.24 2,611,289.61 城市维护建设税 -959,115.90 234,016.85 企业所得税 3,461,598.43 -1,573,978.83 代扣代缴个人所得税 102,140.16 220,512.81 房产税 356,319.37 2,390,733.65 合计 -23,083,385.31 -11,201,882.46 (2)法定税率 法定税率详见本会计报表附注三之说明。 (3)其他说明 1)本期应缴增值税期末出现红字，主要系尚未出售的出口商品进项税额。 2)企业营业税、城市维护建设税期末出现红字，主要系本公司的控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司本期预缴所致。 24．其他应交款 期末数-375,660.30 (1) 明细情况 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 -555,371.83 126,719.17 按应缴流转税税额的4% 兵役义务费 32,398.64 29,898.55 按应缴流转税税额的0.4% 水利建设基金 406,923.12 按销售营业收入的0.1%计缴 其他税费 147,312.89 1,343.75 合计 -375,660.30 564,884.59 (2) 其他说明 1)其他税费系本公司部分控股子公司按当地税费标准交纳的地方税费。 2)企业教育费附加期末出现红字，主要系本公司的控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司本期预缴所致。 25.其他应付款期末数47,204,176.88 (1) 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款 (2)账龄3 年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明 本公司账龄3 年以上的大额其他应付款主要是工效挂钩结余的工资后备基金和职工互助基金。 (3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 金额 款项性质及内容 浙江省通力建筑有限公司 5,970,000.00 工程保证金 浙江中磁房产开发公司 1,677,249.23 工程保证金 杭州湾建工集团 1,317,000.00 工程保证金 华联装饰有限公司 1,090,968.10 工程保证金 小计 10,055,217.33 以上金额较大的其他应付款均系本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司暂收的工程保证金。 26.预提费用 期末数16,476,896.40 项目 期末数 期初数 期末结余原因 国外运保费 3,377,851.18 4,156,446.00 结算单未到 国外佣金 12,929,350.55 10,163,983.31 未支付 房租、水电费等 169,694.67 175,436.76 未支付 合计 16,476,896.40 14,495,866.07 27. 一年内到期的长期负债 期末数77,000,000.00 借款类别 期末数 期初数 保证借款 77,000,000.00 58,000,000.00 合计 77,000,000.00 58,000,000.00 28. 长期借款 期末数100,000,000.00 借款类别 期末数 期初数 保证借款 100,000,000.00 47,000,000.00 合计 100,000,000.00 47,000,000.00 29.长期应付款期末数802,803.84 (1)明细情况 种类 期限 初始金额 应计利息 期末数 改制前各项基金 长期 802,803.84 802,803.84 合计 802,803.84 802,803.84 (2)无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款。 30.股本 期末数288,269,038.00 明细情况 本期增减变动(+，-) 项目 本次(期)变动前 本次(期)变动后 送股 配股 公积金转股 其他小计 (一)未上市流通股份 1．发起人股 国家拥有股 份 100,734,446.00 100,734,446.00 境内法人持 有股份 13,950,000.00 13,950,000.00 外资法人持 有股份 份其他 2．募集法人股 45,202,500.00 45,202,500.00 3．内部职工股 4．优先股 5．其他(转配股) 未上市流通股份 合计 159,886,946.00 159,886,946.00 (二)已上市流通股份 1．境内上市的人 民币普通股 128,382,092.00 128,382,092.00 2．境内上市的外 资股 3．境外上市的外 资股 4．其他 已上市流通股份 合计 128,382,092.00 128,382,092.00 (三)股份总数 288,269,038.00 288,269,038.00 31.资本公积 期末数601,101,648.84 (1)明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 595,392,423.73 595,392,423.73 股权投资准备 3,936,445.22 37,730.47 3,898,714.75 其他资本公积 1,810,510.36 1,810,510.36 合计 601,139,379.31 601,101,648.84 (2)其他说明 本期减少系按对被投资单位的权益比例转回的股权投资准备。 32. 盈余公积 期末数119,096,457.04 (1) 明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 50,181,556.21 50,181,556.21 法定公益金 40,528,193.69 40,528,193.69 任意盈余公积 29,004,334.32 117,627.18 28,886,707.14 合计 119,714,084.22 117,627.18 119,596,457.04 （2）其他说明 本期任意盈余公积减少系本公司本期出售部分公司的股权，转销原按权益比例计入的权益准备。 33. 未分配利润 期末数103,067,223.44 (1)明细情况 期初数 74,058,920.77 本期增加 29,008,302.67 本期减少 期末余额 103,067,223.44 (2)其他说明 本期增加系本期净利润转入。 (二)合并利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入/主营业务成本 本期数1,136,198,543.41/1,021,638,176.28 (1)业务分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 商品销售收入 1,015,506,464.21 1,157,787,521.51 房地产销售收入 112,277,308.13 179,404,076.81 其他收入 8,414,771.07 11,434,686.81 合计 1,136,198,543.41 1,348,626,285.13 主营业务成本 商品销售成本 939,934,678.13 1,070,062,648.04 房地产销售成本 74,796,781.42 132,694,367.02 其他成本 6,906,716.73 5,846,151.57 合计 1,021,638,176.28 1,208,603,166.63 (2)地区分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 亚洲地区 576,707,876.58 625,248,011.27 非洲地区 141,944,129.16 271,490,387.53 大洋洲地区 34,437,565.44 21,509,815.10 美洲地区 130,744,099.72 204,962,472.68 欧洲地区 252,364,872.51 225,415,598.55 合计 1,136,198,543.41 1348,626,285.13 主营业务成本 地区 亚洲地区 493,639,494.11 526,336,610.35 非洲地区 141,186,923.86 262,917,107.46 大洋洲地区 32,889,640.68 20,838,510.66 美洲地区 121,545,900.76 192,928,711.46 欧洲地区 232,376,216.87 205,582,226.70 合计 1,021,638,176.28 1,208,603,166.63 (3)本期向前5 名客户销售的收入总额为148,204,542.84 元，占公司全部主营业务收入的13.04%。 2. 主营业务税金及附加 本期数6,690,740.88 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 5,984,373.02 9,344,150.64 应税收入额的5% 城市维护建设税 446,081.61 689,055.58 应纳流转税税额的5-7% 教育费附加 260,286.25 418,350.57 应纳流转税税额的4% 合计 6,690,740.88 10,451,556.79 3.其他业务利润 本期数4,948,050.24 项目 本期数 业务收入 业务支出 利润 材料销售 26,085.79 14,481.58 11,604.21 代购代销手续费 47,247.35 2,353.19 44,894.16 房租收入 6,032,047.18 1,140,495.31 4,891,551.87 其他 合计 6,105,380.32 1,157,330.08 4,948,050.24 项目 上年同期数 业务收入 业务支出 利润 材料销售 1,519,856.84 1,492,849.42 27,007.42 代购代销手续费 房租收入 3,172,786.55 547,555.13 2,625,231.42 其他 86,130.00 3,091.35 83,038.65 合计 4,778,773.39 2,043,495.90 2,735,277.49 4.财务费用 本期数17,249,341.93 项目 本期数 上年同期数 利息支出 18,369,370.89 29,060,444.96 减：利息收入 852,283.24 1,321,603.65 汇兑损失 42,987.78 1,280,943.27 减：汇兑收益 1,407,023.62 236,895.50 其他 1,096,290.12 1,201,885.54 合计 17,249,341.93 29,984,774.62 5.投资收益 本期数8,561,269.03 (1)明细情况 项目 本期数 上年同期数 股票投资收益 233,296.69 9,044,818.83 债权投资收益 4,187.00 联营或合营公司 5,733,201.34 19,203,517.55 分配来的利润 期末调整的被投资公司 2,222,116.30 9,344,348.32 所有者权益净增减的金额 股权投资转让收益 -15,002.43 股权投资差额摊销 -611,760.10 -345,598.04 长期投资减值准备 短期投资跌价准备 999,417.23 合计 8,561,269.03 37,251,273.66 (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6.补贴收入 本期数11,732,058.52 (1) 明细情况 项目 本期数 上年同期数 出口贴息 11,732,058.52 2,794,317.63 合计 11,732,058.52 2,794,317.63 (2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 根据浙江省对外贸易经济合作厅和浙江省财政厅浙外经贸联发[2001]83 号文和[2001]62 号文的规定，本报告期实际收到出口贴息款35,840.00 元。 7.营业外收入 本期数209,745.78 项目 本期数 上年同期数 赔款收入 11,200.00 30,229.15 罚款收入 83,708.70 处置固定资产净收益 110,197.90 其他 4,639.18 70,593.44 合计 209,745.78 100,822.59 8.营业外支出 本期数1,417,625.37 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 234,455.27 453,880.94 捐赠及赞助支出 100,000.00 罚款支出 498,012.46 56,200.00 其他 585,157.64 5,657.74 合计 1,417,625.37 515,738.68 (三)合并现金流量表项目注释 1.收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 出口贴息 842,060.00 利息收入 852,283.24 租赁收入 2,211,303.08 小计 3,905,646.32 2.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 差旅费 2,454,221.91 邮电通讯费 3,340,517.23 交际应酬费 2,874,940.44 运输费 1,792,115.78 广告展览费 1,936,483.32 涉外费 1,136,493.67 保险费 1,376,441.71 办公费 1,007,349.23 咨询费 2,037,983.55 保管、包装整理费 1,475,419.04 修理费 848,913.57 汽车费用 1,307,087.92 交易会费 855,336.17 小计 22,443,303.54 3.无支付的价值较大的其他与投资活动相关的现金。 七、母公司会计报表项目注释 （一）母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数67,392,849.01 (1) 账龄分析 账龄 期末数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 61,967,295.45 82.75 6,196,729.55 55,770,565.90 1-2年 2-3年 4,566,978.40 6.10 456,697.84 4,110,280.56 3年以上 8,346,669.50 11.15 834,666.95 7,512,002.55 合计 74,880,943.35 100 7,488,094.34 67,392,849.01 账龄 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 50,414,593.93 56.86 5,041,459.39 45,373,134.54 1-2年 19,158,056.58 21.61 1,915,805.66 17,242,250.92 2-3年 2,345,625.40 2.65 234,562.54 2,111,062.86 3年以上 16,752,078.53 18.88 1,675,207.85 15,076,870.68 合计 88,670,354.44 100 8,867,035.44 79,803,319.00 (2)无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款 (3)应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为39,901,491.72 元，占应收账款账面余额的53.28%。 2.其他应收款期末数355,053,981.55 (1)账龄分析 账龄 期末数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 344,061,388.28 87.21 34,406,138.83 309,655,249.45 1-2年 3,072,667.39 0.78 307,266.74 2,765,400.65 2-3年 10,966,089.12 2.78 1,096,608.91 9,869,480.21 3年以上 36,404,279.15 9.23 3,640,427.92 32,763,851.24 合计 394,504,423.94 100 39,450,442.39 355,053,981.55 账龄 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 186,590,116.50 78.02 18,659,011.65 167,931,104.85 1-2年 9,623,089.12 4.02 962,308.91 8,660,780.21 2-3年 22,043,176.31 9.22 2,204,317.63 19,838,858.68 3年以上 20,912,697.45 8.74 2,091,269.75 18,821,427.70 合计 239,169,079.38 100 23,916,907.94 215,252,171.44 (2)金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 上海永盛发展有限公司 10,966,089.12 往来款 杭州美时年房地产有限公司 2,500,000.00 预付房款 中大西非公司 1,665,180.00 暂付款 浙江省东阳保健品有限公司 2,112,838.91 代垫款 苏州工业区兴业有限公司 1,500,000.00 代垫款 小计 18,744,108.03 (3)期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为18,744,108.03 元，占其他应收款账面余额的4.75%。 （4）持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 公司第一大股东浙江中大集团控股有限公司欠款金额为1,018,715.44 元。 3.长期股权投资期末数778,772,039.57 (1) 明细情况 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 子公司的投资 412,783,057.62 5,320,319.65 407,462,737.97 联营企业投资 140,786,692.00 140,786,692.00 其他股权投资 231,665,417.86 1,142,808.26 230,522,609.60 合计 785,235,167.48 6,463,127.91 778,772,039.57 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 子公司的投资 398,934,288.76 5,320,319.65 393,613,969.11 联营企业投资 138,861,922.96 138,861,922.96 其他股权投资 231,665,417.86 1,142,808.26 230,522,609.60 合计 769,461,629.58 6,463,127.91 762,998,501.67 (2)长期股权投资─其他股权投资 1）明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例(%) 浙江中大普惠物业有限公司 长期 2,600,000.00 65.00 浙江中大宾馆有限公司 长期 40,000,000.00 100.00 浙江中大服装有限公司 长期 12,000,000.00 60.00 浙江中大集团国际贸易有限公司 长期 44,000,000.00 88.00 浙江中大集团中兴经贸有限公司 长期 3,800,000.00 100.00 浙江中大集团房地产联合有限公司 长期 174,006,000.00 96.67 浙江新佳制衣有限公司 长期 9,000,000.00 90.00 匈牙利达昌贸易公司 长期 287,439.00 100.00 中大香港国际贸易有限公司 长期 8,209,476.00 100.00 浙江中大实业有限责任公司 长期 10,000,000.00 100.00 中国数码港科技有限公司 长期 27,000,000.00 40.00 浙江中扬投资有限公司 长期 10,000,000.00 20.00 上海永盛发展有限公司 长期 7,714,828.80 30.00 浙江中泰投资管理有限公司 长期 15,000,000.00 30.00 浙江三花股份有限公司 长期 20,750,000.00 25.00 浙江省信托投资有限责任公司 长期 11,700,000.00 21.27 浙江中大食品有限公司 长期 4,360,000.00 40.00 浙江中大期货经纪有限公司 长期 14,000,000.00 47.00 上海迪伊毛纺织有限公司 长期 3,800,000.00 9.50 国泰君安证券股份有限公司 长期 40,000,000.00 参股 广东发展银行 长期 60,000,000.00 1.42 中国成套设备进出口(集团)公司 长期 3,559,600.00 1.83 中化国际贸易股份有限公司 长期 3,510,700.00 1.00 浙江中大商贸有限公司 长期 3,420,000.00 19.00 中日合资嘉兴惠兴织造公司 长期 347,000.00 5.00 浙江大东南包装股份有限公司 长期 2,713,269.38 1.00 招商银行股份有限公司 长期 14,000,000.00 0.07 浙江海得利新材料股份有限公司 长期 5,000,000.00 6.25 浙江海康信息技术股份有限公司 长期 4,234,848.48 6.50 大鹏证券有限责任公司 长期 91,080,000.00 4.40 小计 646,093,661.66 2)无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。 4) 权益法核算的其他股权投资 a.明细情况 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 投资额 投资额 权益增减额 浙江中大集团 国际贸易有限公司 44,000,000.00 6,753,899.26 浙江省信托投资有限责任公司 16,380,000.00 -19,156.87 上海永盛发展有限公司 12,230,427.03 -361,143.87 浙江三花股份有限公司 36,312,500.00 2,787,189.01 中国数码港科技有限公司 27,000,000.00 -215,957.17 浙江中大服装有限公司 21,000,000.00 -9,000,000.00 2,166,093.77 浙江中大普惠物业有限公司 2,600,000.00 -174,429.13 浙江中大宾馆有限公司 40,000,000.00 -2,049,013.85 浙江中大集团中兴 经贸有限公司 2,660,000.00 1,368,000.00 -20,189.55 浙江中大食品有限公司 4,360,000.00 -127,188.26 浙江中大期货经纪有限公司 14,000,000.00 -791,672.42 浙江中大集团房地 产联合有限公司 165,050,439.24 26,547,500.00 10,292,752.30 浙江新佳制衣有限公司 3,155,157.13 142,285.65 浙江中大实业有限责任公司 7,000,000.00 3,300,000.00 小计 395,748,523.40 22,215,500.00 18,383,468.87 被投资单位名称 累计分得的 本期累计 现金红利额 增减额 浙江中大集团 国际贸易有限公司 6,753,899.26 浙江省信托投资有限责任公司 -19,156.87 上海永盛发展有限公司 -361,143.87 浙江三花股份有限公司 2,787,189.01 中国数码港科技有限公司 -215,957.17 浙江中大服装有限公司 2,166,093.77 浙江中大普惠物业有限公司 -174,429.13 浙江中大宾馆有限公司 -2,049,013.85 浙江中大集团中兴 经贸有限公司 -20,189.55 浙江中大食品有限公司 -127,188.26 浙江中大期货经纪有限公司 -791,672.42 浙江中大集团房地 产联合有限公司 10,292,752.30 浙江新佳制衣有限公司 142,285.65 浙江中大实业有限责任公司 小计 18,383,468.87 b．被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 c．其他说明 投资比例超过20%未按权益法核算的原因： 被投资单位名称 拥有权益比例(%) 未按权益法核算原因 中大香港国际贸易有限公司 100.00 无重大影响 浙江中大实业有限责任公司 100.00 停业清理 浙江中泰投资管理有限公司 30.00 [注] 浙江中扬投资有限公司 20.00 [注] [注]：由于上述两公司期末股票投资浮动盈亏对损益的影响，本公司根据投资成本与按权益法核算所拥有的权益孰低原则，期末公司对其投资成本低于所拥有的权益，故未按权益法核算。 4）股权投资差额 a. 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 浙江三花股份有限公司 15,562,500.00 15,173,437.50 778,125.00 中国数码港科技有限公司 -8,594,526.63 -8,594,526.63 -429,726.34 浙江中大集团房地 产联合有限公司 6,911,960.76 5,529,568.60 345,598.04 浙江中泰投资管理有限公司 -1,644,732.18 -1,521,377.27 -82,236.60 小计 12,235,201.95 10,587,102.20 611,760.10 被投资单位名称 期末数 摊销期限 浙江三花股份有限公司 14,395,312.50 10年 中国数码港科技有限公司 -8,164,800.29 10年 浙江中大集团房地 产联合有限公司 5,183,970.56 10年 浙江中泰投资管理有限公司 -1,439,140.67 10年 小计 9,975,342.10 b.股权投资差额形成原因说明 详见本会计报表附注六（一）9（2）4）之说明。 5）其他股权投资减值准备情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 浙江中大商贸有限公司 1,142,808.26 匈牙利达昌贸易公司 303,104.24 浙江中大实业有限责任公司 4,675,582.87 浙江中大集团中兴经贸有限公司 341,632.54 小计 6,463,127.91 项目 期末数 浙江中大商贸有限公司 1,142,808.26 匈牙利达昌贸易公司 303,104.24 浙江中大实业有限责任公司 4,675,582.87 浙江中大集团中兴经贸有限公司 341,632.54 小计 6,463,127.91 6)其他说明 上述各投资的子公司计提减值准备，均系被投资单位经营状况不良及部分公司停业清理，本公司按估计损失计提。 (二)母公司利润及利润分配表项目注释 1.主营业务收入/主营业务成本 本期数254,674,357.74/223,417,587.84 (1)均系商品销售收入及相应的商品销售成本。 (2)本期向前5 名客户销售的收入总额为91,498,536.54 元，占公司全部主营业务收入的35.93%。 2.投资收益 本期数23,398,403.70 (1) 明细情况 项目 本期数 上年同期数 股票投资收益 -106,246.00 579,891.95 联营或合营公司 分配来的利润 4,938,201.34 18,306,167.53 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 18,421,199.34 37,082,196.48 股权投资差额摊销 -611,760.10 -345,598.04 短期投资跌价准备 772,011.55 股权投资转让收益 -15,002.43 合计 23,398,403.70 48,257,368.57 (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (3)占本期利润总额10%(含10%)以上的投资项目的内容说明 根据大鹏证券有限责任公司2001 年度的利润分配方案，按每股0.0536 元的比例分配2001年度红利，本期共收到投资分红3,536,801.34 元。 八、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1．存在控制关系的关联方 （1） 存在直接控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 浙江中大服装有限公司 杭州 进出口贸易 子公司 浙江中大集团房地产联合有限公司 杭州 房地产开发 子公司 浙江中大集团中兴经贸有限公司 杭州 商业批发 子公司 浙江新佳制衣有限公司 桐庐 服装加工 子公司 浙江中大实业有限责任公司 杭州 商业批发 子公司 匈牙利达昌贸易公司 匈牙利 商业批发 子公司 浙江中大电源有限责任公司 杭州 工业加工 子公司 浙江中大普惠物业有限公司 杭州 物业管理 子公司 浙江中大宾馆有限公司 杭州 住宿 子公司 中大香港国际贸易有限公司 香港 进出口贸易 子公司 浙江中大集团国际贸易有限公司 杭州 进出口贸易 子公司 (2)存在间接控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 浙江中大和源房地产有限公司 杭州 房地产开发 孙公司 杭州余杭中大广源房地产有限公司 杭州 房地产开发 孙公司 无锡中大荷花里房地产有限公司 无锡 房地产开发 孙公司 南昌中大房地产有限公司 南昌 房地产开发 孙公司 浙江中大联合置业有限公司 杭州 房屋中介 孙公司 浙江中大期货经纪有限公司 杭州 期货代理 孙公司 杭州佳恒时装有限公司 杭州 服装加工 孙公司 浙江中大食品有限公司 杭州 食品加工 孙公司有 浙江中大国际商务速递有限公司 杭州 快件服务 孙公司 上海中大德威货运有限公司 上海 货运代理 孙公司 浙江中大兴盛贸易有限公司 杭州 进出口贸易 孙公司 浙江中大纺织品有限公司 杭州 进出口贸易 孙公司 浙江中大新力经贸有限公司 杭州 进出口贸易 孙公司 浙江中大对外经济技术合作有限公司 杭州 进出口贸易 孙公司 浙江中大新迪进出口有限公司 杭州 进出口贸易 孙公司 浙江中大(集团)国际货运公司杭 州进 出口贸易 孙公司 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 浙江中大服装有限公司 有限责任 马金龙 浙江中大集团房地产联合有限公司 有限责任 陈继达 浙江中大集团中兴经贸有限公司 有限责任 郑毓庆 浙江新佳制衣有限公司 有限责任 马金龙 浙江中大实业有限责任公司 有限责任 郑毓庆 匈牙利达昌贸易公司 股份制 陈继达 浙江中大电源有限责任公司 有限责任 胡小平 浙江中大普惠物业有限公司 有限责任 朱小光 浙江中大宾馆有限公司 有限责任 陈继达 中大香港国际贸易有限公司 有限责任 陈继达 浙江中大集团国际贸易有限公司 有限责任 马金龙 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 浙江中大和源房地产有限公司 有限责任 陈继达 杭州余杭中大广源房地产有限公司 有限责任 朱小光 无锡中大荷花里房地产有限公司 有限责任 朱小光 南昌中大房地产有限公司 有限责任 朱小光 浙江中大联合置业有限公司 有限责任 陈维 浙江中大期货经纪有限公司 有限责任 宣敏洁 杭州佳恒时装有限公司 有限责任 张新华 浙江中大食品有限公司 有限责任 徐根祥 浙江中大国际商务速递有限公司 有限责任 朱小光 上海中大德威货运有限公司 有限责任 吴向明 浙江中大兴盛贸易有限公司 有限责任 张力 浙江中大纺织品有限公司 有限责任 郑毓庆 浙江中大新力经贸有限公司 有限责任 徐根祥 浙江中大对外经济技术合作有限公司 有限责任 董伟强 浙江中大新迪进出口有限公司 有限责任 汪西明 浙江中大(集团)国际货运公司杭 有限责任 吴向明 （3） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 浙江中大服装有限公司 20,000,000.00 浙江中大兴盛贸易有限公司 10,000,000.00 浙江中大对外经济技术合作有限公司 10,000,000.00 浙江中大纺织品有限公司 20,000,000.00 浙江中大新力经贸有限公司 10,000,000.00 浙江中大新迪贸易有限公司 8,000,000.00 浙江中大(集团)国际货运公司 5,000,000.00 浙江中大集团房地产联合有限公司 180,000,000.00 浙江中大集团中兴经贸有限公司 3,800,000.00 浙江中大实业有限责任公司 10,000,000.00 匈牙利达昌贸易公司 287,439.00 浙江新佳制衣有限公司 10,000,000.00 浙江中大普惠物业有限公司 4,000,000.00 浙江中大宾馆有限公司 40,000,000.00 杭州佳恒时装有限公司 5,000,000.00 浙江中大和源房地产有限公司 31,160,000.00 浙江中大联合置业有限公司 1,000,000.00 浙江中大国际商务速递有限公司 1,000,000.00 浙江中大期货经纪有限公司 35,000,000.00 浙江中大食品有限公司 10,900,000.00 中大香港国际贸易有限公司 99万美元 上海中大德威货运有限公司 5,000,000.00 杭州余杭中大广源房地产有限公司 9,000,000.00 浙江中大集团国际贸易有限公司 50,000,000.00 无锡中大荷花里房地产有限公司 20,000,000.00 南昌中大房地产有限公司 30,000,000.00 企业名称 期末数 浙江中大服装有限公司 20,000,000.00 浙江中大兴盛贸易有限公司 10,000,000.00 浙江中大对外经济技术合作有限公司 10,000,000.00 浙江中大纺织品有限公司 20,000,000.00 浙江中大新力经贸有限公司 10,000,000.00 浙江中大新迪贸易有限公司 8,000,000.00 浙江中大(集团)国际货运公司 5,000,000.00 浙江中大集团房地产联合有限公司 180,000,000.00 浙江中大集团中兴经贸有限公司 3,800,000.00 浙江中大实业有限责任公司 10,000,000.00 匈牙利达昌贸易公司 287,439.00 浙江新佳制衣有限公司 10,000,000.00 浙江中大普惠物业有限公司 4,000,000.00 浙江中大宾馆有限公司 40,000,000.00 杭州佳恒时装有限公司 5,000,000.00 浙江中大和源房地产有限公司 31,160,000.00 浙江中大联合置业有限公司 1,000,000.00 浙江中大国际商务速递有限公司 1,000,000.00 浙江中大期货经纪有限公司 35,000,000.00 浙江中大食品有限公司 10,900,000.00 中大香港国际贸易有限公司 99万美元 上海中大德威货运有限公司 5,000,000.00 杭州余杭中大广源房地产有限公司 9,000,000.00 浙江中大集团国际贸易有限公司 50,000,000.00 无锡中大荷花里房地产有限公司 20,000,000.00 南昌中大房地产有限公司 30,000,000.00 （4） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 金额 % 金额 % (一)股份变化 浙江中大服装有限公司 12,000,000.00 60.00 浙江中大集团房地产联 合有限公司 174,000,000.00 95.67 浙江中大集团中兴经贸 有限公司 3,800,000.00 100.00 浙江中大实业有限责任 公司 10,000,000.00 100.00 匈牙利达昌贸易公司 287,439.00 100.00 浙江中大宾馆有限公司 40,000,000.00 100.00 浙江新佳制衣有限公司 9,000,000.00 90.00 浙江中大普惠物业有限 公司 2,600,000.00 65.00 中大香港国际贸易有限 公司 8,209,476.00 100.00 浙江中大集团国际贸易 有限公司 44,000,000.00 88.00 (二)权益变化[注] 浙江中大期货经纪有限 公司 30,259,451.40 85.71 杭州佳恒时装有限公司 1,826,599.82 54.00 浙江中大国际商务速递 有限公司 983,972.76 55.25 92,492.10 55.25 浙江中大食品有限公司 3,024,783.37 75.40 浙江中大和源房地产有 限公司 24,813,073.06 80.00 浙江中大联合置业有限 公司 1,547,309.57 70.00 上海中大德威货运有限 公司 2,601,000.00 33.15 杭州余杭中大广源房地 产有限公司 9,000,000.00 90.00 无锡中大荷花里房地产 有限公司 16,000,000.00 80.00 南昌中大房地产有限公 司 27,000,000.00 90.00 浙江中大兴盛贸易有限 公司 9,896,916.20 68.50 530,903.52 浙江中大新力经贸有限 公司 7,028,885.29 60.00 1,319,888.00 浙江中大对外经济技术 合作有限公司 5,616,828.76 60.00 浙江中大纺织品有限公 司 18,815,288.53 60.25 3,000,467.29 浙江中大新迪进出口有 限公司 4,787,222.04 60.00 117,314.39 浙江中大集团国际货运 公司 4,811,256.28 65.00 企业名称 本期减少 期末数 金额 % 金额 % (一)股份变化 浙江中大服装有限公司 12,000,000.00 60.00 浙江中大集团房地产联 合有限公司 174,000,000.00 96.67 浙江中大集团中兴经贸 有限公司 3,800,000.00 100.00 浙江中大实业有限责任 公司 10,000,000.00 100.00 匈牙利达昌贸易公司 287,439.00 100.00 浙江中大宾馆有限公司 40,000,000.00 100.00 浙江新佳制衣有限公司 9,000,000.00 90.00 浙江中大普惠物业有限 公司 2,600,000.00 65.00 中大香港国际贸易有限 公司 8,209,476.00 100.00 浙江中大集团国际贸易 有限公司 44,000,000.00 88.00 (二)权益变化[注 浙江中大期货经纪有限 公司 791,672.42 85.71 29,467,778.98 85.71 杭州佳恒时装有限公司 260,375.39 85.71 1,566,224.43 54.00 浙江中大国际商务速递 有限公司 1,076,464.86 55.25 浙江中大食品有限公司 302,542.40 2,722,240.97 73.70 浙江中大和源房地产有 限公司 889,637.58 80.00 23,923,435.48 80.00 浙江中大联合置业有限 公司 1,262.79 70.00 1,546,046.78 70.00 上海中大德威货运有限 公司 2,601,000.00 33.15 杭州余杭中大广源房地 产有限公司 199.75 90.00 8,999,800.25 90.00 无锡中大荷花里房地产 有限公司 409,407.40 80.00 15,590,592.60 80.00 南昌中大房地产有限公 司 26,370.63 90.00 26,973,629.37 90.00 浙江中大兴盛贸易有限 公司 10,427,819.72 65.21 浙江中大新力经贸有限 公司 8,348,773.29 57.12 浙江中大对外经济技术 合作有限公司 103,788.41 5,513,040.35 57.12 浙江中大纺织品有限公 司 21,815,755.82 57.36 浙江中大新迪进出口有 限公司 4,904,536.43 57.12 浙江中大集团国际货运 公司 418,865.43 4,392,390.85 61.88 [注]：系本公司间接控股子公司。 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 浙江中大集团控股有限公司 本公司第一大股东 上海永盛发展有限公司 联营企业 国泰君安证券股份有限公司 参股企业 浙江中大商贸有限公司 联营企业 (二)关联方交易情况 1. 关联方应收应付款项余额 期末余额 项目及企业名称 期末 期初 (1)其他应收款 上海永盛发展有限公司 10,966,089.12 10,966,289.12 浙江中大实业有限责任公司 24,701,470.53 24,696,105.46 浙江中大普惠电梯服务公司 300,000.00 300,000.00 浙江中大普惠装饰工程有限公司 1,573,456.97 1,573,456.97 浙江中泰投资管理有限公司 13,645.33 6,125.80 浙江中大集团控股有限公司 1,018,715.44 1.23 小计 38,573,377.39 37,541,977.35 （3）其他应付款 139,122.00 国泰君安证券股份有限公司 327,503.92 327,503.92 浙江中大商贸有限公司 小计 1,346,219.36 466,625.92 占全部应收(付)款余额的比重(%) 项目及企业名称 期末 期初 (1)其他应收款 上海永盛发展有限公司 13.24 14.23 浙江中大实业有限责任公司 29.82 32.06 浙江中大普惠电梯服务公司 0.36 0.38 浙江中大普惠装饰工程有限公司 1.90 2.04 浙江中泰投资管理有限公司 0.02 0.01 浙江中大集团控股有限公司 小计 46.57 48.72 （3）其他应付款 国泰君安证券股份有限公司 0.69 1.08 浙江中大商贸有限公司 0.46 小计 2.85 1.54 2．其他关联方交易 (1)担保 1)本公司本年度为所属控股子、孙公司借款金额62,030 万元提供担保。 其中：浙江中大集团房地产联合有限公司 40,700万元 浙江中大新力经贸有限公司 3,500万元 浙江中大纺织品有限公司 7,270万元 浙江中大兴盛有限公司 1,000万元 浙江中大服装有限公司 4,560万元 浙江中大对外经济技术合作有限公司 3,000万元 浙江中大新迪进出口有限公司 2,000万元 合计 62,030万元 2)本公司本年度为所属控股子、孙公司出具的银行承兑汇票64,888,577.91 元提供担保。 其中: 浙江中大集团房地产联合有限公司 43,174,000.00元 浙江中大纺织品有限公司 3,432,318.77元 浙江中大新迪进出口有限公司 10,301,239.20元 浙江中大服装有限公司 7,981,019.94元 合计 64,888,577.91元 4)本公司间接控股子公司浙江中大新力经贸有限公司为本公司银行借款3,000 万元提供担保；另本公司间接控股子公司浙江中大新迪进出口有限公司为本公司开具的银行承兑汇票19,165,830.36 元提供担保。 （2）本公司国有股股东浙江中大集团控股有限公司租用本公司办公大楼，本期本公司共收取租金795,887.06 元；浙江中大集团控股有限公司本期应支付给本公司控股子公司浙江中大普惠物业有限公司物业管理费222,848.38 元。上述款项，本公司已于2002 年7 月17日收妥。 九、或有事项 （一）本公司间接控股子公司浙江中大对外经济技术合作有限公司于2000 年度诉杭州永达实业公司，涉诉应收款项金额1,745,184.24 元，本期已撤诉；诉杭州中新工贸有限公司，涉诉应收款项金额1,375,391.43 元，本期已撤诉。上述两笔款项本公司与对方正处于协商之中。 （二）本公司所属子公司浙江中大集团中兴经贸有限公司诉宁波保税区地源国际贸易公司，涉诉应收款项金额10,896,698.33 元，于2000 年度经浙江省高级人民法院终审判决胜诉，目前正在执行中；诉工贸合营栗阳服装厂，涉诉应收款项金额815,695.10 元，经浙江省嘉兴市中级人民法院终审判决胜诉，目前正在执行中；诉叶建锡，涉诉应收款项金额216,400.00 元，经杭州市上城区人民法院[2001]上经初字第160 号《民事判决书》判决胜诉，目前正在执行中。截至2002 年6 月30 日尚未收回。 （三）本公司为浙江省东阳市保健品有限公司提供担保承担连带责任，截至2002 年6月30 日，本公司已支付2,112,838.91 元。 （四）本公司所属子公司浙江中大集团房地产联合有限公司就与拱墅区物资供应站共同开发长乐新村项目，诉浙江伟华房地产开发公司，涉诉应收款金额3,553,260.00 元，经杭州市中级人民法院[2001]杭经初字第273 号《民事判决书》判决胜诉，目前正在执行中。截止2002 年6 月30 日尚未收回。 （五）本公司所属子公司浙江新佳制衣有限公司其它应收款中应收桐庐二化厂250,000.00 元，经法院判决胜诉后，桐庐二化厂以土地使用权抵偿，因该土地使用权尚未过户，截至2002 年6 月30 日，该公司未进行相应的账务处理。 （六）本公司除本会计报表附注八（二）2（1）所述为关联方借款提供保证外，无其他对外担保事项。 十、承诺事项 无重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 1、根据本公司于2002 年4 月17 日召开的二届十次董事会关于组建浙江中大集团国际贸易有限公司的决议，本公司与浙江中大服装有限公司共同出资组建浙江中大集团国际贸易公司有限，注册资本为5,000 万元，其中：本公司出资4,400 万元人民币，占88％的股权，浙江中大服装有限公司出资600 万元人民币，占12％的股权。截止2002 年6 月30 日，该公司已完成了工商注册登记，并已取得了经国家外经贸部批准的《进出口企业资格证书》。 2、根据本公司于2002 年4 月17 日召开的二届十次董事会关于组建浙江中大集团国际贸易有限公司的决议，本公司控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司（以下简称″中大国际″）受让本公司原持有股份的六家外贸类公司，具体转受让情况如下： 1）股权转受让依据：以2001 年12 月31 日经会计师事务所审计后的每股净资产值转受让； 2）股权转让具体情况： （1）本公司将所持有68.50％浙江中大兴盛贸易有限公司的股权即8,774,266.98 元转让给中大国际； （2）本公司将所持有60％浙江中大新力经贸有限公司的股权即7,028,885.30 元转让给中大国际； （3）本公司将所持有60％浙江中大对外经济技术合作有限公司的股权即5,616,828.76 元转让给中大国际； （4）本公司将所持有60.25％浙江中大纺织品有限公司的股权即17,174,821.04 元转让给中大国际； （5）本公司将所持有60％浙江中大新迪贸易有限公司的股权即4,787,222.04 元转让给中大国际； （6）本公司将所持有65％浙江中大集团国际货运有限公司的股权即4,811,256.28 元转让给中大国际； 以上六家公司的股权转受让手续已于2002 年6 月30 日前完成。 3、本公司以中大宾馆大楼和中大广场1 号楼为抵押物，与中国银行浙江省分行签定了限额为30000 万元的抵押借款协议，抵押期自2001 年8 月15 日始；截止2002 年6 月30 日本公司取得抵押借款计30000 万元。 董事长 陈继达 浙江中大集团股份有限公司董事会 2002 年8 月10 日 资产负债表 2002年6月30日 编制单位: 浙江中大集团股份有限公司 资产负债表 2002年6月30日 编制单位: 浙江中大集团股份有限公司 资产 行次 期末数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 99,470,432.10 288,456,739.21 短期投资 2 5,356,100.10 7,137,334.10 应收票据 3 应收股利 4 632,500.00 632,500.00 应收利息 5 应收账款 6 67,392,849.01 343,391,604.42 其他应收款 7 355,053,981.55 74,529,783.25 预付账款 8 42,525,222.15 应收补贴款 9 35,866,378.27 208,913,904.66 存货 10 19,852,466.67 1,133,001,464.63 待摊费用 11 2,584,583.91 10,313,599.34 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 17 586,209,291.61 2,108,902,151.76 长期投资： 长期股权投资 20 778,772,039.57 396,486,684.33 长期债权投资 21 长期投资合计 22 778,772,039.57 396,486,684.33 其中：股权投资差额 9,975,342.10 4,791,371.54 其中：合并价差 5,183,970.56 固定资产： 固定资产原价 25 308,309,999.47 489,442,114.76 减：累计折旧 26 25,366,132.47 66,832,588.58 固定资产净值 27 282,943,867.00 422,609,526.18 减：固定资产减值准备 28 4,916,001.59 5,017,904.15 固定资产净额 29 278,027,865.41 417,591,622.03 工程物资 30 在建工程 31 73,208,713.82 固定资产清理 32 固定资产合计 33 278,027,865.41 490,800,335.85 无形资产及其他资产： 无形资产 36 1,741,764.00 7,591,009.66 长期待摊费用 37 476,726.25 1,303,299.96 其他长期资产 38 无形资产及其他资产合计 39 2,218,490.25 8,894,309.62 递延税项： 递延税款借项 42 资产总计 43 1,645,227,686.84 3,005,083,481.56 资产 期初数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 148,824,079.50 285,340,140.18 短期投资 5,428,088.55 7,349,906.90 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 79,803,319.00 296,711,689.77 其他应收款 215,252,171.44 69,337,062.13 预付账款 1,563,613.66 21,141,505.91 应收补贴款 31,387,523.75 258,035,803.76 存货 10,508,842.63 923,223,180.17 待摊费用 5,091,323.45 6,486,395.18 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 497,858,961.98 1,867,625,684.00 长期投资： 长期股权投资 762,998,501.67 404,072,574.20 长期债权投资 长期投资合计 762,998,501.67 404,072,574.20 其中：股权投资差额 10,587,102.20 5,057,533.60 其中：合并价差 5,529,568.60 固定资产： 固定资产原价 307,066,643.85 489,478,596.56 减：累计折旧 21,972,288.76 57,997,316.08 固定资产净值 285,094,355.09 431,481,280.48 减：固定资产减值准备 4,916,001.59 5,017,904.15 固定资产净额 280,178,353.50 426,463,376.33 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 280,178,353.50 426,463,376.33 无形资产及其他资产： 无形资产 1,761,900.00 7,677,398.50 长期待摊费用 476,726.25 1,380,791.28 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,238,626.25 9,058,189.78 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,543,274,443.40 2,707,219,824.31 负债和股东权益 行次 期末数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 45 410,536,169.68 901,934,347.97 应付票据 46 19,165,830.36 84,054,408.27 应付账款 47 1,494,711.98 119,748,642.76 预收账款 48 44,736,249.80 475,018,517.05 应付工资 49 1,608,835.18 应付福利费 50 992,008.89 6,251,217.16 应付股利 51 28,826,903.80 28,826,903.80 应交税金 52 -4,841,720.45 -23,083,385.31 其他应交款 53 153,027.47 -375,660.30 其他应付款 54 5,905,433.91 47,204,176.88 预提费用 55 6,748,924.71 16,476,896.40 预计负债 56 一年内到期的长期负债 57 30,000,000.00 77,000,000.00 其他流动负债 58 流动负债合计 61 543,717,540.15 1,734,664,899.86 长期负债： 长期借款 64 100,000,000.00 应付债券 65 长期应付款 66 802,803.84 802,803.84 专项应付款 67 其他长期负债 68 长期负债合计 69 802,803.84 100,802,803.84 递延税项： 递延税款贷项 72 负债合计 73 544,520,343.99 1,835,467,703.70 少数股东权益 75 57,581,410.54 股东权益： 股本 78 288,269,038.00 288,269,038.00 减：已归还投资 79 股本净额 80 288,269,038.00 288,269,038.00 资本公积 81 601,101,648.84 601,101,648.84 盈余公积 82 118,928,856.76 119,596,457.04 其中：法定公益金 83 40,194,393.55 40,528,193.69 未分配利润 84 92,407,799.25 103,067,223.44 外币报表折算差额 85 股东权益合计 86 1,100,707,342.85 1,112,034,367.32 负债及股东权益总计 87 1,645,227,686.84 3,005,083,481.56 负债和股东权益 期初数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 334,200,000.00 875,051,556.20 应付票据 6,600,000.00 应付账款 3,179,163.29 137,485,670.77 预收账款 22,293,771.98 378,018,638.34 应付工资 1,660.00 3,138,889.44 应付福利费 519,900.83 4,657,324.94 应付股利 28,826,903.80 28,826,903.80 应交税金 -2,567,867.08 |
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