大商集团股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.10 11:12 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
大商集团股份有限公司2002年半年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司半年度财务会计报告未经审计。 目录 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动和主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告 第七节 备查文件 附表一：资产负债表 附表二：利润表 附表三：现金流量表 第一节公司基本情况 一、公司简介 (一)公司法定中文名称：大商集团股份有限公司 英文名称：DASHANG GROUP CO.,LTD 英文缩写：DSG (二)公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：大商股份 股票代码：600694 (三)公司注册（办公）地址：大连市中山区青三街1 号 邮政编码：116001 公司国际互联网网址：http：//www.dsjt.com 电子信箱：[email protected] (四)公司法定代表人：牛钢 (五)公司董事会秘书：姜福德 董事会证券事务代表：刘艳华 联系地址：大连市中山区青三街1 号公司证券部 联系电话：0411-3643215 传真：0411-3630358 电子信箱：[email protected] (六)公司信息披露报刊：《上海证券报》、《中国证券报》 登载半年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：大连市中山区青三街1 号公司证券部 二、主要财务数据和指标 (一)资产负债表主要数据和指标 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 股东权益(不含少数股东权益) 1,271,762,285.27 1,227,634,542.34 每股净资产 4.76 4.60 调整后每股净资产 4.65 4.47 (二)利润表主要数据和指标单位：人民币元 项目 本期数 去年同期数 净利润 44,127,742.93 39,055,627.97 扣除非经常性损益后的净利润 43,572,195.38 38,921,053.25 全面摊薄净资产收益率 3.47% 4.59% 扣除非经常性损益后加权平均净 资产收益率 3.49% 4.68% 每股收益(全面摊薄) 0.17 0.17 每股经营活动产生的现金流量净额 0.38 0.43 注：扣除非经常性损益指标中，扣除的非经常性损益项目及金额：营业外收支净额555,547.55 元，所得税影响数273,627.90 元。 第二节股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股本结构未发生变化。 二、报告期末公司股东总数为60807户。 三、报告期末公司前十名股东持股情况 股东名称 年末持股数量（股） 占总股本比例（%） 1、大连市国有资产管理局 99,478,000 37.25 2、西南证券有限责任公司 13,184,937 4.94 3、海通证券有限公司 8,865,957 3.32 4、大连国际信托投资公司 2,287,350 0.86 5、通乾基金 2,141,045 0.80 6、天华基金 2,119,911 0.79 7、锦州恒源实业有限公司 1,768,000 0.66 8、中电商务 1,604,000 0.60 9、青旅股份 1,266,210 0.47 10、浦东标三 1,238,182 0.46 股东名称 性质 1、大连市国有资产管理局 国家股 2、西南证券有限责任公司 流通股 3、海通证券有限公司 流通股 4、大连国际信托投资公司 法人股 5、通乾基金 流通股 6、天华基金 流通股 7、锦州恒源实业有限公司 法人股 8、中电商务 流通股 9、青旅股份 流通股 10、浦东标三 流通股 注：1、持公司5%以上股份的股东是大连市国有资产管理局，报告期内其所持股份未发生变化亦无质押或冻结情况。 2、西南证券有限责任公司所持股份系公司2001 年度实施增资配股社会公众股余额包销所致，其未与公司约定其持股期限。 3、前十名股东中，法人股股东无关联关系，其所持股份报告期内未发生变化，亦无质押或冻结情况。流通股股东公司未知其之间是否存在关联关系。 四、报告期内公司控股股东或实际控制人情况未发生变化。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变化。 二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况 经2002 年3 月25 日公司董事会审议通过，何其德因合同期满，免去公司副总裁职务，聘任陈乐德、孟浩为公司副总裁。 经2002 年4 月29 日公司2001 年度股东大会审议通过，增选史德刚、尉世鹏为公司第四届董事会独立董事。 第四节管理层讨论与分析 一、报告期公司经营成果及财务状况分析（单位：人民币元） 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 1,322,337,398.68 811,367,836.32 主营业务利润 212,829,424.86 126,370,498.55 其他业务利润 56,280,857.79 31,012,138.20 净利润 44,127,742.93 39,055,627.97 现金及现金等价物净增减额 -202,794,264.75 -136,698,467.36 项目 同比（+/-） 主营业务收入 62.98% 主营业务利润 68.42% 其他业务利润 81.48% 净利润 12.99% 现金及现金等价物净增减额 48.35% 变动的原因： 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润较上年同期有较大幅度的增长，主要系本期比去年同期增加本溪商业大厦、牡丹江百货大楼、大连新玛特和大庆新玛特经营单位，而使公司财务状况发生了较大变化。 2、其他业务利润较上年同期增长81.48%，主要系本期新增本溪商业大厦、牡丹江百货大楼、大连新玛特和大庆新玛特四个经营单位，扩大了柜台出租、仓储运输和广告等业务收入所致。 3、现金及现金等价物本期减少额比同期增加48.35%，主要系本期公司改造装修沈阳新玛特、昌临新玛特超市，以及支付大庆新玛特收购款及工程款和本溪商业大厦、牡丹江百货大楼装修改造等工程款项。 项目 期末数 年初数 货币资金 120,331,089.87 323,125,354.62 在建工程 229,403,425.45 70,583,816.89 其它应付款 270,711,367.05 445,038,846.41 股东权益 1,271,762,285.27 1,227,634,542.34 总资产 2,370,981,374.56 2,509,951,718.38 项目 同比（+/-）% 货币资金 -62.76 在建工程 225.01 其它应付款 -39.17 股东权益 3.59 总资产 -5.54 变动的原因： 1、货币资金减少62.76%，主要系配股募集资金的使用和公司装修改造沈阳新玛特、昌临新玛特超市等项目，支付大庆新玛特收购款及工程款等使货币资金减少。 2、在建工程增加主要系本期公司装修改造沈阳新玛特等项目增加所致。 3、其它应付款减少主要系支付了大庆新玛特收购款及工程款、本溪、牡丹江装修改造等工程款项。 4、股东权益增加主要系报告期实现的净利润。 5、总资产减少主要系本期货币资金、应收款项、应付股利、其它应付款等减少所致。 二、报告期公司的经营情况 (一)公司主营业务的范围及其经营状况 1、公司主营业务范围 公司主营商品零售兼批发、加工服务、仓储、农副产品收购、电子计算机技术服务、经销本系统商品技术的进出口业务、出租柜台、展览策划等。 2、报告期公司经营状况 上半年，公司按照年初董事会制定的“十五”发展规划总体目标，紧紧围绕“商品年”为中心，积极开展工作。各主力店根据各自的经营定位，加快商品的引进和经营布局的调整，改善商品结构，提高经营档次；强化营销、促销工作，更新形式和手段。首先，以年初三大传统节日市场热销为契机，展开全面营销攻势，取得首季开门红；以“经营绿色商品”活动为主线，积极引导消费，扩大声势，营造氛围；抓住“五一”黄金周旺销的有利时机，做足营销文章，以良好开局确保全年业绩的稳定增长。第二，整合外埠资源，强化对购并企业的一体化管理，对抚百、锦百在确保其现有竞争优势的前提下，积极转变经营业态，大力发展超市连锁业，并拓展经营领域，实施特色经营，努力向集购物、休闲为一体的大型购物广场方向迈进；对牡百和本溪大厦实施有效管理，保持其强劲增效。上半抚百、锦百、牡百和本溪大厦共实现销售收入53,421.09万元，实现利润3718.22 万元。第三，拓展经营思路，延伸经营领域，以系统化、专业化管理，全新打造新玛特品牌，实现经营模式、业务流程、服务水准等的一致性。新玛特大连店和大庆店不仅以其业态丰富、功能齐全、个性鲜明及恰当的市场定位而引领时尚，赢得市场，更为公司带来较丰厚的经济回报，上半年共实现销售收入18,005.66万元，实现利润1150.39 万元。第四，更新经营观念，突出特色经营，交家电公针对自身的专业性经营特点，进一步调整和优化商品结构，突出“专而精”、“精而全”的家电经营特点，同时借首届大商“电视节”把销售推向高潮，上半年取得销售7825.12万元,利润408.94 万元的好成绩；第五，注重其他业务开发和建设，针对贸易大世界、食品城等的经营特点，以效益为宗旨，以市场为导向，积极拓展业务领域，丰富服务功能，进一步巩固其市场份额，上半年市场摊位出租收入共实现6168.46 万元。 (二)公司主营业务及地区构成情况 报告期公司主营业务及其结构与前一报告期无变化，商品零售仍为主营业务的主导，占99.18%。从主营业务构成上看，商品零售收入实现131,145.88 万元，商品销售成本109,587.97 万元，销售毛利21,557.91 万元，商品销售毛利率16.44%。 上半年公司实现主营业务收入132,233.74 万元，同比增长62.98%；主营业务利润实现19,968.46 万元，同比增长58.02%。按地区分布公司主营业务收入构成情况如下 （单位：人民币元）： 地区 主营业务收入 主营业务成本 大连地区 771,986,001.06 637,877,644.80 抚顺地区 210,138,185.28 170,498,059.00 锦州地区 137,629,548.66 122,007,581.93 营口地区 16,140,475.23 14,784,327.18 本溪地区 79,682,827.80 65,041,101.79 牡丹江地区 106,760,360.65 90,808,422.05 合计 1,322,337,398.68 1,101,017,136.75 (三) 报告期内公司无对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务。 三、报告期公司投资情况 (一)报告期募集资金使用情况 1、募集资金使用情况 公司2001 年8 月实施增资配股，共募集资金37,995.4 万元。募集资金的使用延续到本年度，截止本报告期末，募集资金使用情况如下（单位：人民币万元）： 项目名称 计划投资情况 收购款 装修改造 营运资金 合计 本商厦 600 4000 1000 5600 牡百 129.55 4000 1000 5129.55 大庆店 15000 - - 15000 中百联 1020 - - 1020 西安路 - 8000 1500 9500 补充流动资金 1745.85 1745.85 合计 37,995.4 项目名称 实际投资情况 收购款 装修改造 营运资金 合计 本商厦 600 2677.7 1663.9 4941.60 牡百 129.55 3996 519.92 4645.47 大庆店 15000 - - 15000 中百联 1020 - - 1020 西安路 沈阳新玛特收购款9500 9500 补充流动资金 1745.85 1745.85 合计 36,852.92 截止到本报告期末，按计划共使用募集资金36,852.92 万元，公司将严格按照《配股说明书》承诺的投资计划，继续合理安排其余募集资金的使用。 2、前次募集资金变更情况及变更投资项目的进展 公司原计划投向大商西安路超市的项目资金，由于该项目动迁工作在动迁审批环节上存在障碍，导致项目建设用地上的建筑物无法动迁，给项目的实施时间带来较大不确定性，致使该项目未投入建设。根据2002 年4 月29 日公司2001 年度股东大会审议批准，公司变更该项目的募集资金，用于支付收购沈阳国贸大厦的首付款（详见3月27 日《上海证券报》和《中国证券报》公司公告）。收购后，公司将其建设为沈阳新玛特购物休闲广场，并聘请国际知名的零售专家进行管理。 3、募集资金使用效果 除上述募集资金变更使用外，公司其它募集资金的使用均按照《2001 年配股说明书》中“募集资金使用计划”规定的项目、数额、要求进行投资，并已取得较好的收益，今年上半年前次募集资金使用效果如下（单位：人民币万元） 项目名称 主营业务收入 实现利润 本溪商业大厦 7968.28 780.85 牡丹江百货大楼 10,676.04 413.10 大庆新玛特购物休闲广场 8585.50 452.13 中百联合商业发展有限公司 42.25 0.20 沈阳新玛特购物休闲广场 尚未营业 合计 27,272.07 1646.28 (二)报告期公司重大非募股资金投资使用情况 经公司2001 年度股东大会批准，公司以1.9 亿元的价格对沈阳国贸大厦进行收购。收购后，公司将该项目建成集购休闲为一体SHOPPING MALL 式的大型购物休闲广场。项目预计总投资3.5 亿元，其中9500 万元为前次募集资金，其余为公司自筹资金。报告期公司共投资15,818.54 万元，其中自筹资金6318.54 万元。6 月28 日项目举行了改造后的群楼封顶仪式，截止报告期末，该项目正处于设备安装和内外装修阶段。 四、报告期公司经营成果与期初计划的比较 上半年，公司实现主营业务收入132,233.74 万元，主营业务成本110,101.71 万元，完成了上半年的经营计划。 五、公司下半年经营计划 下半年，公司将继续按照董事会制定的对外规模发展和对内整合提高齐头并进战略，以发展为主线，加快本市及外埠店铺开发与建设。下半年，公司将在上半年业绩增长的情况下，继续保持稳定发展势头，下半年实现主营业务收入10 亿元，主营业务成本8.3 亿元，强化费用管理，确保毛利率水平，以保证全年目标的实现。 (一)继续完成沈阳新玛特、抚顺新玛特和葫芦岛新玛特的工程收尾工作，力争在年内开业，改造昌临新玛特购物休闲广场的地上部分，力求使上述项目在设施、管理、商品、信誉和效益等均达一流水平，外在形象与内在品质达到完美统一，塑造新玛特新的民族商业品牌形象，并逐步在东北地区构筑起一个多业态的经营体系和连锁零售网络。 (二)坚持以“商品年”活动为主线，各主力店根据各自的经营定位，加快商品结构和经营布局的调整，着力引进名、优、新品牌，并通过销售排名，实行优胜劣汰，以提升各店铺整体形象，提高收益水平。 (三)深入研究商品经营的内涵，创新营销工作的内容与形式，突出季节变化和重大纪念日促销工作的艺术和水平，发挥公司店铺多、业态全、功能齐的优势，积极引导消费，引领时尚，以扩大商品销售，增强市场竞争能力。 (四)提高服务工作管理水平，继续开展服务创新工程活动，推行知识营销和智能化服务，把塑造知识型、艺术型、技能型的服务品牌作为提高经济效益、增强企业核心竞争力的重要手段，实现由微笑服务向知识服务、智能服务的转变。 (五)继续深入开展ISO9001：2000 质量管理体系的认证工作，逐步建立起规范化、系统化、法制化、现代化的商业管理体系，加强经营的基础管理工作，不断提升总部经营管理水平。 (六)完善公司职能设置，进一步抓好物流配送中心的运营。通过集中采购、统一配送，方便、快捷、低成本配送商品，建立起集商流、物流、信息流于一体的物流配送体系，以垂直管理、进销分离为运营机制，加强规模化经营和区域主控，满足公司多业态、规模日益壮大的发展需要。 第五节 重要事项 一、公司治理情况 报告期内，公司严格对照中国证监会有关文件的要求，积极完善公司的治理结构，修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《信息披露管理办法》、《监事会议事规则》，并制定了《独立董事工作制度》，经2002 年4 月29 日公司2001 年度股东大会审议通过增选史德刚、尉世鹏为公司第四届董事会独立董事，修改了《公司章程》部分条款。 按照国家经贸委和中国证监会关于在上市公司建立现代企业制度的指示精神，报告期公司进行了认真细致的自查，并经6 月25 公司董事会审议，通过了《大商集团股份有限公司关于建立现代企业制度的自查报告》。报告期末，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在重大差异。 二、报告期内公司利润分配方案实施情况 经2002 年4 月29 日公司2001 年度股东大会审议批准，公司2001 年度利润分配方案为：以2001 年末总股本267,016,905 股为基数，向全体股东每股派0.20 元（含税）现金红利。6 月20 日公司刊登了《分红派息实施公告》，股权登记日为6 月25 日，除息日为6 月26 日，红利发放日为7 月1 日。 三、持续到报告期的诉讼、仲裁事项 本公司诉大连国际商贸大厦有限公司投资损失一案，于2001 年10 月向辽宁省高级人民法院提起诉讼，辽宁省高院受理了此案，并于2001 年10 月16 日第一次开庭审理，目前此案正在辽宁省高院进一步审理当中。详见2001 年10 月18 日《上海证券报》和《中国证券报》。 四、报告期内公司收购资产情况 1、收购沈阳国贸大厦资产 经2002 年4 月29 日公司2001 年度股东大会审议批准，公司以1.9 亿元的价格收购沈阳国贸大厦资产。该大厦建筑面积6.3 万平方米，地下二层，地上五层，局部六层。收购后，公司将把其建成集购物休闲为一体的沈阳新玛特购物休闲广场，并聘请国际知名的零售专家进行管理。该项目预计总投资3.5 亿元。详见2002 年3 月27 日《上海证券报》和《中国证券报》公司公告。 2、收购抚顺商业城、抚顺商贸大厦资产 经2002 年6 月19 日公司董事会审议批准，公司以0 元的价格对抚顺商业城、抚顺商贸大厦资产进行收购。 抚顺商业城：成立于1992 年12 月28 日，地处抚顺市繁华的市中心商业区，注册资本397 万元，建筑面积2.13 万平方米，营业面积1.58 万平方米。公司主要经营范围为租赁柜台、副食品、其他食品、百货、针纺织品、五金交电、日用杂品、通讯器材等。 抚顺商贸大厦：前身为抚顺七百商店，创建于1952 年，1996 年建成抚顺商贸大厦。该公司注册资本240 万元，是集购物、娱乐、休闲、健身于一体的现代化综合性商业企业，占地面积9484 平方米，建筑面积2.34 万平方米。 购并后，公司将投入资金对上述两企业进行重新装修改造和增加营运资金，改善其财务状况，优化其购物环境，并对其进行改制，输入“大商管理模式”，实施一体化管理，以扩大销售收入，提高市场占有率，进一步巩固公司在当地的竞争优势。详见2002 年6 月21 日《上海证券报》和《中国证券报》公司公告。 五、报告期发生的重大关联交易事项 (一)采购货物：公司从大连大商供配货中心进货38,080.64 万元，占公司本期总进货量的29.14%。系根据双方签订的配送协议，按市场价格结算。 (二)关联方往来款项余额：报告期末与大连大商供配货中心之间应付款项为6139.58万元。 (三)公司短期贷款41,600 万元由大连商场集团公司提供担保。 六、重大合同及其履行情况 (一)报告期内公司租赁其他公司资产情况 2002 年4 月18 日本公司与大连开发区银海房地产开发公司签订《房屋租赁合同》，租赁大连开发区本溪街3 号昌临大厦地下一层，面积9000 平方米，本公司拟在此开超市。6 月26 日该超市已正式开业纳客，成为大连开发区面积最大、最为标准的超级市场。同时6 月26 日本公司与银海房地产开发公司又签订了《租赁协议书》，获得昌临大厦地上六层的经营权，本公司拟在此装修改造一个新玛特购物休闲广场。地下一层至地上六层总建筑面积6.5 万平方米，包括超市年总租金为1200 万元，租凭期限为20年。目前地上6 层正处于装修阶段，预计将于下半年开业。 (二)其它重大合同 1、2002 年3 月20 日本公司与沈阳东胜房产开发有限公司签订《沈阳国贸大厦资产转让协议》，本公司以1.9 亿元的价格对其进行收购。收购后，本公司将对其进行扩建、装修及完善内部设施等，并将其更名为大商集团新玛特购物休闲广场沈阳店。目前该项目改造后的群楼已经封顶，正处于设备安装和内外装修阶段。 2、2002 年6 月19 日本公司与抚顺市商业贸易国有资产经营公司签订《大商集团股份有限公司购并抚顺商业城协议》和《大商集团股份有限公司购并抚顺商贸大厦协议》，本公司将以0 元的价格对上述两企业进行收购。详见6 月21 日《上海证券报》和《中国证券报》公司公告。 3、根据本公司与抚顺市国土规划管理局签订的《国有土地使用权出让合同》，本公司受让位于抚顺市顺城区临江路中段8 号的一宗土地，面积8753 平方米，用途为商业，土地出让年期为40 年，土地出让金为900 万元。本公司将在此建设新玛特购物休闲广场（抚顺店），总建筑面积2.1 万平方米，地上四层，地下一层，项目于2002 年4 月末开工，目前项目的主体工程已经封顶，预计下半年将建成开业。 4、根据本公司与葫芦岛金鑫企业集团签订《协议书》，本公司以租赁方式租用位于葫芦岛市连山区龙潭步行商业街西端的六层商用建筑，租赁期为20 年，年保底租金100万元。本公司将其改造为新玛特购物休闲广场（葫芦岛店），总建筑面积2.7 万平方米，另有3000 平方米下沉广场。报告期末项目正处于内外装修阶段，预计下半年将建成开业。 (三)公司无报告期内发生或以前期间延续到本报告期的重大担保事项。 (四)公司无报告期内发生或以前期间延续到本报告期的重大委托理财事项。 七、报告期内或以前期间发生持续到报告期，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 八、公司本期财务报告未经审计。 九、报告期内其他重大事项 2002 年6 月25 日公司董事会召开会议，会议一致审议并通过了《大商集团股份有限公司关于建立现代企业制度的自查报告》。 第六节 财务报告（未经审计） 一、会计报表（附后） 二、会计报表附注 (一)主要会计政策 1、会计制度：执行财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：每年1 月1 日至12 月31 日。 3、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 4、记帐原则及计价基础：以权责发生制为原则进行会计核算，以实际成本为计价基础。 5、现金等价物的确定标准：为企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 6、坏帐核算方法： 坏帐确认标准： (1)对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的应收款项； (2)因债务人逾期未履行清偿义务超过三年仍无法收回的应收款项。 坏帐损失采用备抵法核算。公司坏帐准备按帐龄分析法计提。规定计提的比例为：帐龄在3 年以内的，按应收款项（包括应收帐款和其它应收款，下同）余额的10%计提；帐龄在3 年以上的，按应收款项余额的40%计提。 7、存货核算方法： 存货包括库存材料、库存商品和低值易耗品。存货按取得时的实际成本计价，存货的发出采用先进先出法核算，低值易耗品采用五五摊销法核算。期末存货按成本与可变现净值孰低计量，存货跌价准备按期末单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提，预计的跌价损失计入当期损益。 8、长期投资的核算： (1)长期债权投资： A.债券投资：按实际支付的款项扣除支付的税金和手续费等各项附加费用以及已到期尚未领取的利息后的余额作为实际成本记账；实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期内采用直线法摊销；债券款项按期计算应计利息，应计利息减债券投资溢价（或加折价）摊销额后的金额计入当期投资收益；处置债券投资时，以实际取得的价款与帐面价值的差额确认为当期投资损益。 B.其它债权投资：按实际支付的价款记账；按期计算应计利息记入当期投资损益。 (2)长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值扣除已到期尚未领取的现金股利作为实际投资成本。对拥有被投资单位有表决权资本总额20%以下且不具有重大影响的，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%至50%或虽投资不超过20％但具有重大影响的，采用权益法进行核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽投资不超过50％但具有实际控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。公司长期股权投资的实际成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额列作长期股权投资差额，并在规定期限内平均摊销。 (3)长期投资减值准备：公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回的金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。 9、固定资产及其折旧：固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在2,000 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备、家具用具、电子设备等。固定资产按实际成本计价。 固定资产折旧采用直线法，按原值的5%计留残值，各类固定资产折旧年限确定如下： 类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 20年-35年 4.75%--2.71% 机器设备 10年-20年 9.5%--4.75% 运输设备 10年 9.5% 家具用具 5年 19% 电子设备 5年 19% 期末按单项固定资产帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。 10、在建工程： 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 11、无形资产： (1)无形资产计价 A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价； B、投资者投入的无形资产按投资各方确认价值计价； C、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价。 (2)无形资产摊销方法 无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的受益年限或有效年限内平均摊销，合同和法律、规章没有明确规定受益年限或有效年限的，按不超过10 年的期限摊销。 (3)公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，并按规定的期限分期摊销；公司利用土地建造自用项目时，将土地使用权的帐面价值全部转入在建工程成本。 (4)期末按单项无形资产帐面价值与可收回金额孰低计量，可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备，计提的无形资产减值准备计入当期损益。 (5)公司无形资产包括土地使用权、房屋使用权、天桥使用权、电脑软件费。土地使用权按40 年摊销；房屋使用权按20 年摊销；天桥使用权按20 年摊销；电脑软件费按5 年摊销。 12、长期待摊费用：(1)固定资产改良工程支出，按10 年摊销；(2)期初进项税按当地税务局每年核定的数额摊销；(3)筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，于开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。 13、借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其它借款费用于发生当期，直接计入财务费用。 14、收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品所有权实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能可靠地计量时，可确认营业收入实现。 15、所得税：所得税的会计处理方法采用应付税款法。 16、合并会计报表的编制方法:根据财政部《合并会计报表暂行规定》和财会二字（96）2 号“关于合并报表合并范围请示的复函”等规定，对公司拥有50%以上（不含50%）权益性资本的子公司的会计报表进行合并。对于资产总额和利润总额均达不到母公司资产总额和利润总额10%的子公司，不纳入合并会计报表范围。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均互相抵消。在合并过程中，母、子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。 公司在编制合并会计报表时，对子公司当年提取的盈余公积按公司所拥有的权益性资本的比例，相应调整公司当年提取盈余公积。 (二)税项： 1、企业所得税：按33%缴纳。 2、流转税 税种 税目 税率 增值税 商品销售收入 13%、17% 营业税 租金收入、运输收入 3%、5% 消费税 黄金白金饰品销售收入 5% 3、城市维护建设税及教育费附加：分别按当期应缴纳增值税、营业税和消费税的7%和3%缴纳，地方教育费附加按当期应缴纳增值税、营业税和消费税的1%缴纳，地方文化建设费按文化娱乐业收入的3%缴纳。 4、费用性税金包括车船使用税、房产税、印花税等，按照有关规定上缴并计入当期费用。 (三)控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业单位：人民币万元 公司名称 注册地 法定代表人 大商集团抚顺百货大楼有限公司 抚顺 王志敏 大商集团锦州百货大楼有限公司 锦州 曾刚 大商集团营口百货大楼有限公司 营口 刘洪 大商集团牡丹江百货大楼有限公司 牡丹江 丁元德 大商集团本溪商业大厦有限公司 本溪 王毅 中百商业联合发展有限公司 北京 牛钢 大连大商迈凯乐物业管理有限公司 大连 韩德良 公司名称 注册资本 经营范围 大商集团抚顺百货大楼有限公司 7,780 百货、针织、五金、交电等 大商集团锦州百货大楼有限公司 3,889 百货、针织、五金、交电等 大商集团营口百货大楼有限公司 3,000 百货、针织、五金、交电等 大商集团牡丹江百货大楼有限公司 5,700 百货、针织、五金、交电等 大商集团本溪商业大厦有限公司 6,220 百货、针织、五金、交电等 中百商业联合发展有限公司 1,500 百货、针织、五金、交电等 大连大商迈凯乐物业管理有限公司 300 国际商贸大厦、物业管理 公司名称 公司投资额 占权益比例 大商集团抚顺百货大楼有限公司 7,002 90% 大商集团锦州百货大楼有限公司 3,500 90% 大商集团营口百货大楼有限公司 2,700 90% 大商集团牡丹江百货大楼有限公司 5,130 90% 大商集团本溪商业大厦有限公司 5,598 90% 中百商业联合发展有限公司 1,020 68% 大连大商迈凯乐物业管理有限公司 153 51% 公司名称 是否合并 大商集团抚顺百货大楼有限公司 是 大商集团锦州百货大楼有限公司 是 大商集团营口百货大楼有限公司 是 大商集团牡丹江百货大楼有限公司 是 大商集团本溪商业大厦有限公司 是 中百商业联合发展有限公司 否 大连大商迈凯乐物业管理有限公司 否 大商集团抚顺百货大楼有限公司以下简称抚顺百货大楼； 大商集团锦州百货大楼有限公司以下简称锦州百货大楼； 大商集团营口百货大楼有限公司以下简称营口百货大楼； 大商集团牡丹江百货大楼有限公司以下简称牡丹江百货大楼； 大商集团本溪商业大厦有限公司以下简称本溪商业大厦。 2、本年度纳入合并报表的控股子公司 本年度纳入合并报表的子公司与上年相比未发生变化。 (四)会计报表附注： 1、货币资金单位：人民币元 项目 期初数 期末数 现金 34,133.38 41,017.13 银行存款 323,091,221.24 120,290,072.74 合计 323,125,354.62 120,331,089.87 货币资金期末比期初减少了202,794,264.75 元，降低率为62.76%，减少原因主要系配股募集资金的使用和装修改造了沈阳新玛特购物休闲广场以及支付了大庆新玛特购物休闲广场收购款。 2、应收帐款 单位：人民币元 帐龄 期初数 比例(%) 坏帐准备 一年以内 4,160,166.19 20.84 416,016.62 一至二年 3,045,471.98 15.25 304,547.20 二至三年 6,779,825.65 33.96 677,982.57 三年以上 5,980,487.61 29.95 2,392,195.03 合计 19,965,951.43 100 3,790,741.42 帐龄 期末数 比例(%) 坏帐准备 一年以内 3,396,205.77 18.90 416,016.62 一至二年 3,178,496.36 17.69 304,547.20 二至三年 7,094,267.59 39.48 677,982.57 三年以上 4,300,259.37 23.93 2,361,261.10 合计 17,969,229.09 100 3,759,807.49 注：(1)无持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款； (2)前5 名欠款单位总额为4,586,379.62 元，占期末应收帐款总额的25.52%； 3、其它应收款 单位：人民币元 帐龄 期初数 比例(%) 坏帐准备 一年以内 36,973,442.59 60.21 2,324,145.35 一至二年 811,136.93 1.32 81,113.69 二至三年 18,443,918.90 30.04 1,844,391.89 三年以上 5,178,171.05 8.43 2,071,268.42 合计 61,406,669.47 100 6,320,919.35 帐龄 期末数 比例(%) 坏帐准备 一年以内 34,256,743.98 59.72 2,324,145.35 一至二年 1,347,985.62 2.35 81,113.69 二至三年 16,112,934.11 28.08 1,844,391.89 三年以上 5,648,738.23 9.85 2,831,813.13 合计 57,366,401.94 100 7,081,464.06 注：(1)无持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款； (2)前5 名欠款单位总额为21,524,379.43 元，占期末其它应收款总额的37.52%； 4、预付帐款单位：人民币元 帐龄 期初数 占比例（%） 一年以内 10,419,538.88 100 一年至二年 二年至三年 三年以上 合计 10,419,538.88 100 帐龄 期末数 占比例（%） 一年以内 2,829,471.79 85.68% 一年至二年 472,880.09 14.32% 二年至三年 三年以上 合计 3,302,351.88 100 注：无持有公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。 5、存货及存货跌价准备单位：人民币元 项目 期初数 金额 跌价准备 库存商品 209,506,014.53 34,227,225.38 库存材料 1,314,152.88 低值易耗品 6,209,541.42 合计 217,029,708.83 34,227,225.38 项目 期末数 金额 跌价准备 库存商品 197,674,004.76 27,499,144.46 库存材料 6,696,559.47 低值易耗品 1,367,937.87 合计 205,738,502.10 27,499,144.46 注：存货跌价准备系根据存货帐面成本与可变现净值孰低进行计提。 6、待摊费用单位：人民币元 类别 期初数 本期增加 取暖费 508,217.60 1,935,904.95 保险费 415,164.60 647,000.30 场地租金 1,358,664.94 工资 3,164,430.70 其他 280,000.00 3,144,663.88 合计 2,562,047.14 8,891,999.83 类别 本期摊销 期末数 结余原因 取暖费 2,169,126.64 274,995.91 受益期限未到 保险费 671,355.33 390,809.57 受益期限未到 场地租金 824,271.78 534,393.16 受益期限未到 工资 2,167,680.71 996,749.99 受益期限未到 其他 2,059,542.83 1,365,121.05 受益期限未到 合计 7,891,977.29 3,562,069.68 7、长期投资 (1)长期投资单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 长期股权投资 132,926,817.12 313,885.23 长期债权投资 32,000.00 合计 132,958,817.12 313,885.23 项目 本期减少 期末数 长期股权投资 4,937,895.38 128,302,806.97 长期债权投资 32,000.00 合计 4,937,895.38 128,334,806.97 (2)长期股权投资： ①股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 大连经济技术开发区信托投资公司 定向募集 100,000股 江苏炎黄在线股份有限公司 法人股 50,000股 合计 150,000股 被投资公司名称 占被投资公司股权的比例 投资金额 大连经济技术开发区信托投资公司 0.056% 100,000.00 江苏炎黄在线股份有限公司 0.087% 50,000.00 合计 150,000.00 ②其它股权投资 单位：人民币元 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 中日合资大连国际商贸大厦有限公司 1995-2025 150,000,000.00 锦州市城市信用联社 *5,100,000.00 大连大商迈凯乐物业管理有限公司 1998.9.14-2025.9.13 1,530,000.00 中百商业联合发展有限公司 1997.5.12-2017.5.11 10,200,000.00 合计 166,830,000.00 被投资公司名称 占被投资公司注册资本比例(%) 中日合资大连国际商贸大厦有限公司 30 锦州市城市信用联社 4.39 大连大商迈凯乐物业管理有限公司 51 中百商业联合发展有限公司 68 合计 被投资公司名称 分得的现金红利额 中日合资大连国际商贸大厦有限公司 锦州市城市信用联社 大连大商迈凯乐物业管理有限公司 443,198.01 中百商业联合发展有限公司 3,777.27 合计 446,975.28 被投资公司名称 按权益法核算本期权益增减额 中日合资大连国际商贸大厦有限公司 -4,490,920.10 锦州市城市信用联社 大连大商迈凯乐物业管理有限公司 312,878.58 中百商业联合发展有限公司 1,006.65 合计 -4,177,034.87 被投资公司名称 按权益法核算累计权益增减额 中日合资大连国际商贸大厦有限公司 -42,330,535.68 锦州市城市信用联社 大连大商迈凯乐物业管理有限公司 1,092,446.07 中百商业联合发展有限公司 4,783.92 合计 -41,233,305.69 *公司对锦州市城市信用联社的投资采用成本法核算。 ③股权投资差额 单位：人民币元 被投资单位名称 初始金额 形成原因 *抚顺百货大楼 -107,453.66 收购价差 **锦州百货大楼 140,175.71 收购价差 ***营口百货大楼 -632,222.00 收购价差 ****牡丹江百货大楼 85,694.36 收购价差 *****本溪商业大厦 3,717,347.77 收购价差 合计 3,203,542.18 收购价差 被投资单位名称 摊销期限 摊余金额 *抚顺百货大楼 10年 -75,217.58 **锦州百货大楼 10年 98,123.00 ***营口百货大楼 10年 -442,555.40 ****牡丹江百货大楼 10年 77,124.92 *****本溪商业大厦 10年 3,345,613.00 合计 10年 3,003,087.94 *系公司对抚顺百货大楼的长期股权投资额与公司拥有的抚顺百货大楼所有者权益的份额之差额。 **系公司对锦州百货大楼的长期股权投资额与公司拥有锦州百货大楼的所有者权益的份额之差额。 ***系公司对营口百货大楼的长期股权投资额与公司拥有营口百货大楼的所有者权益的份额之差额。 ****系公司对牡丹江百货大楼的长期股权投资额与公司拥有牡丹江百货大楼的所有者权益的份额之差额。 *****系公司对本溪商业大厦的长期股权投资额与公司拥有本溪商业大厦的所有者权益的份额之差额。 (3)长期债权投资 债券投资 单位：人民币元 债券种类 面值 年利率 购入金额 1987年辽宁 电力建设债券 32,000.00 32,000.00 债券种类 到期日 本期利息 期末应收利息 1987年辽宁 电力建设债券 1999年10月-2002年10月 8、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值单位：人民币元 类别 期初数 本期增加 本期减少 房屋建筑物 1,421,596,264.18 25,740,541.26 53,135,479.42 机器设备 302,715,753.69 2,867,694.20 23,428,578.07 运输工具 21,042,826.81 497,788.00 1,394,118.13 家具用具 28,104,119.79 1,910,253.23 3,804,203.00 电子设备 38,080,379.52 6,631,170.04 1,594,393.31 合计 1,811,539,343.99 37,647,446.73 83,356,771.93 类别 期末数 房屋建筑物 1,394,201,326.02 机器设备 282,154,869.82 运输工具 20,146,496.68 家具用具 26,210,170.02 电子设备 43,117,156.25 合计 1,765,830,018.79 (2)累计折旧 单位：人民币元 类别 期初数 本期增加 本期减少 房屋建筑物 79,671,281.93 20,819,196.02 10,745,811.12 机器设备 36,670,318.38 10,723,983.18 1,434,908.88 运输工具 6,732,271.59 850,145.30 560,024.38 家具用具 3,831,305.04 1,039,917.67 1,597,467.49 电子设备 6,525,154.63 5,411,613.35 46,791.55 合计 133,430,331.57 38,844,855.52 14,385,003.42 类别 期末数 房屋建筑物 89,744,666.83 机器设备 45,959,392.68 运输工具 7,022,392.51 家具用具 3,273,755.22 电子设备 11,889,976.43 合计 157,890,183.67 注： 期末固定资产无帐面价值高于可收回金额情况，未计提固定资产减值准备。 9、在建工程 单位：人民币元 工程名称 期初数( 其中:利息资本化金额) 大连新玛特购物休闲广场工程 70,521,487.69(利息资本化金额2,319,673.26元) 沈阳新玛特购物休闲广场工程 抚顺新玛特购物休闲广场工程 本溪商业大厦装修改造工程 62,329.20 合计 70,583,816.89 工程名称 本期增加(其中:利息资本化金额) 大连新玛特购物休闲广场工程 沈阳新玛特购物休闲广场工程 155,263,735.47 抚顺新玛特购物休闲广场工程 3,515,847.59 本溪商业大厦装修改造工程 40,025.50 合计 158,819,608.56 工程名称 本期转入固定资产数(其中:利息资本化金额) 大连新玛特购物休闲广场工程 沈阳新玛特购物休闲广场工程 抚顺新玛特购物休闲广场工程 本溪商业大厦装修改造工程 合计 工程名称 其它减少数(其中:利息资本化金额) 大连新玛特购物休闲广场工程 沈阳新玛特购物休闲广场工程 抚顺新玛特购物休闲广场工程 本溪商业大厦装修改造工程 合计 工程名称 期末数(其中:利息资本化金额) 大连新玛特购物休闲广场工程 70,521,487.69(利息资本化金额2,319,673.26元) 沈阳新玛特购物休闲广场工程 155,263,735.47 抚顺新玛特购物休闲广场工程 3,515,847.59 本溪商业大厦装修改造工程 102,354.70 合计 229,403,425.45 工程名称 资金来源 大连新玛特购物休闲广场工程 金融机构贷款及其他来源 沈阳新玛特购物休闲广场工程 募股资金及其它来源 抚顺新玛特购物休闲广场工程 金融机构贷款及其他来源 本溪商业大厦装修改造工程 募股资金 合计 工程名称 预算数(亿元) 工程投入占预算比例 大连新玛特购物休闲广场工程 6.85 99% 沈阳新玛特购物休闲广场工程 抚顺新玛特购物休闲广场工程 本溪商业大厦装修改造工程 83% 合计 注： 期末无在建工程减值情况，故未计提在建工程减值准备。 10、无形资产单位：人民币元 种类 原始金额 期初数 本期增加 房屋使用权 970,000.00 775,999.36 土地使用权 215,405,170.90 8,850,000.00 天桥使用权 1,788,434.47 1,298,809.00 电脑软件费 3,541,877.89 2,331,029.80 238,000.00 合计 221,705,483.26 13,255,838.76 238,000.00 种类 本期转出 本期摊销 累计摊销额 期末数 房屋使用权 24,250.02 218,250.06 751,749.94 土地使用权 150,000.00 17,090,410.51 8,700,000.00 天桥使用权 45,455.60 535,081.07 1,253,353.40 电脑软件费 270,337.10 1,243,185.19 2,298,692.70 合计 490,042.72 19,086,926.83 13,003,796.04 注： 期末无形资产无帐面价值高于可收回金额情况，故未计提无形资产减值准备。 11、长期待摊费用单位：人民币元 种类 原始金额 期初数 期初进项税额 4,620,127.17 299,702.60 租入固定资 产改良工程 64,747,205.78 24,574,146.37 开办费 2,853,742.46 合计 72,221,075.41 24,873,848.97 种类 本期增加 本期转出 期初进项税额 租入固定资 产改良工程 5,894,307.54 9,388,231.11 开办费 2,853,742.46 合计 8,748,050.00 9,388,231.11 种类 本期摊销 累计摊销额 期初进项税额 234,905.17 4,555,329.74 租入固定资 产改良工程 1,628,480.26 35,227,406.24 开办费 合计 1,863,385.43 39,782,735.98 种类 期末数 剩余摊销年限 期初进项税额 64,797.43 租入固定资 产改良工程 19,451,742.54 1.8--9.5年 开办费 2,853,742.46 合计 22,370,282.43 注：(1)期末期初进项税余额合计为64,797.43 元，每年按主管税务机关核定的摊销额予以摊销。 (2)此开办费系为筹建沈阳新玛特购物休闲广场所发生的费用，因该项目尚未投入生产经营，故本期未转入当期损益。 12、短期借款单位：人民币元 借款类别 期初数 期末数 备注 担保借款 382,180,000.00 416,000,000.00 银行借款 信用借款 2,900,000.00 2,900,000.00 财政局贷款 合计 385,080,000.00 418,900,000.00 上述短期借款无到期未偿还的借款。 13、应付票据单位：人民币元 票据种类 票面金额 备注 银行承兑汇票 100,000.00 无息票据 合计 100,000.00 注：应付票据中无本年度到期的票据。 14、应付帐款期末余额343,620,722.59 元,比期初增加了5,470,366.61 元，主要系本期占用供应商货款所致。 注：无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 15、应付工资期末余额5,453,269.25 元，无拖欠职工工资款项。 16、应付股利本期减少53,403,381.00 元，系公司分配的2001 年度现金股利。 17、应交税金单位：人民币元 税项 期初数 期末数 企业所得税 -1,180,287.16 7,351,180.66 增值税 3,024,765.50 -5,098,139.52 营业税 1,190,642.16 1,632,013.33 消费税 200,562.22 168,265.20 城建税 694,488.63 198,503.56 房产税 1,708,482.26 1,382,972.51 土地使用税 49,845.57 印花税 40,718.60 62,760.28 个人所得税 843,107.11 509,846.52 地方文化建设税 合计 6,522,479.32 6,257,248.11 税项 执行税率 企业所得税 33% 增值税 13%、17% 营业税 3%、5% 消费税 5% 城建税 7% 房产税 12%、1.2% 土地使用税 印花税 个人所得税 超额累进税率 地方文化建设税 娱乐业收入3% 合计 注：根据财政部财税［2000］99 号文，上市公司从2002 年起不再享受先征后返所得税优惠政策，故本期所得税按33%缴纳。 18、其它应交款单位：人民币元 项目 期初数 期末数 教育费附加 284,944.14 85,109.15 地方教育费附加 62,763.45 24,935.71 地方文化建设费 13,646.32 17,770.41 合计 361,353.91 127,815.27 项目 计提标准 教育费附加 增值税营业税消费税的3% 地方教育费附加 增值税营业税消费税的1% 地方文化建设费 文化娱乐业收入的3% 合计 19、其它应付款期末余额270,711,367.05 元。期末比期初减少了174,327,479.36 元，降低率为39.17%，减少原因主要系本期支付了大庆新玛特购物休闲广场工程款及收购款、本溪商业大厦和牡丹江百货大楼装修改造等工程款项。 20、预提费用 单位：人民币元 种类 期初数 期末数 结存原因 借款利息 153,450.00 201,169.33 未结算 房租 100,376.88 104,896.44 未结算 电费 1,594,000.00 未结算 其他 15,000.00 635,206.53 未结算 合计 268,826.88 2,535,272.30 21、股本 年度公司股份变动情况： 数量单位：股 期初数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 99,478,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其它 2、募集法人股 11,367,577 3、内部职工股 4、优先股或其它 尚未流通股份合计 110,845,577 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 156,171,328 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已上市流通股份合计 156,171,328 三、股份总计 267,016,905 本次变动增减（＋，－） 配股 送股 公积金转股 其它 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其它 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其它 尚未流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已上市流通股份合计 三、股份总计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 99,478,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其它 2、募集法人股 11,367,577 3、内部职工股 4、优先股或其它 尚未流通股份合计 110,845,577 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 156,171,328 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已上市流通股份合计 156,171,328 三、股份总计 267,016,905 22、资本公积单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 759,367,609.49 759,367,609.49 合计 759,367,609.49 759,367,609.49 23、盈余公积单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 56,103,969.97 56,103,969.97 公益金 36,357,891.14 36,357,891.14 任意盈余公积 2,130,256.74 2,130,256.74 合计 94,592,117.85 94,592,117.85 24、未分配利润150,785,652.93 元。 年初未分配利润为106,657,910.00 元，本期实现净利润44,127,742.93 元，期末未分配利润为150,785,652.93 元。 25、主营业务收入 单位：人民币元 分布地区名称 本期发生数 商品 大连地区 761,107,449.22 零售 抚顺地区 210,138,185.28 收入 营口地区 16,140,475.23 锦州地区 137,629,548.66 本溪地区 79,682,827.80 牡丹江地区 106,760,360.65 商品批发收入 大连地区 餐饮娱乐业收入 大连地区 10,878,551.84 抚顺地区 合计 1,322,337,398.68 分布地区名称 同期发生数 商品 大连地区 466,710,775.80 零售 抚顺地区 202,078,949.87 收入 营口地区 23,542,033.66 锦州地区 115,819,567.89 本溪地区 牡丹江地区 商品批发收入 大连地区 230,656.01 餐饮娱乐业收入 大连地区 2,985,853.09 抚顺地区 合计 811,367,836.32 本年度主营业务收入较上年同期增加510,969,562.36 元，增长率为62.98%,主要系本期比同期新增本溪商业大厦和牡丹江百货大楼两个子公司及新增大连新玛特、大庆新玛特而使主营业务收入增加所致。 26、主营业务成本单位：人民币元 分布地区名称 本期发生数 商品 大连地区 632,740,199.90 零售 抚顺地区 170,498,059.00 成本 营口地区 14,784,327.18 锦州地区 122,007,581.93 本溪地区 65,041,101.79 牡丹江地区 90,808,422.05 商品批发成本 大连地区 餐饮娱乐业成本 大连地区 5,137,444.90 抚顺地区 合计 1,101,017,136.75 分布地区名称 同期发生数 商品 大连地区 393,965,833.70 零售 抚顺地区 161,968,553.56 成本 营口地区 20,060,354.13 锦州地区 101,498,026.99 本溪地区 牡丹江地区 商品批发成本 大连地区 223,937.87 餐饮娱乐业成本 大连地区 1,238,361.56 抚顺地区 27、其它业务利润 单位：人民币元 明细项目 本期发生数 收入 成本 市场摊位出租 54,684,639.66 8,552,972.82 仓储、运输 4,880,808.24 104,705.72 维修钟表 651,554.56 254,205.20 广告 2,569,820.61 433,641.85 物业管理 会务费 展览费 614,300.00 180,341.97 其他 3,174,877.20 769,274.92 合计 66,576,000.27 10,295,142.48 明细项目 同期发生数 收入 成本 市场摊位出租 29,436,653.25 5,500,742.84 仓储、运输 3,213,451.81 175,691.95 维修钟表 723,212.83 231,548.99 广告 1,725,216.58 587,312.35 物业管理 会务费 22,460.00 11,180.26 展览费 690,940.00 222,724.16 其他 2,858,640.79 929,236.51 合计 38,670,575.26 7,658,437.06 其它业务利润本期较上年同期增加了25,268,719.59 元，增长率为81.48%，主要系本期新增本溪商业大厦、牡丹江百货大楼、大连新玛特和大庆新玛特四个经营单位，扩大了柜台出租、仓储运输和广告等业务收入所致。 28、财务费用单位：人民币元 类别 本期发生数 同期发生数 利息支出 8,886,373.11 955,525.00 减：利息收入 1,702,916.93 882,708.72 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 935,824.43 765,762.36 合计 8,119,280.61 838,578.64 注：本期财务费用较上年同期增加7,280,701.97 元，增加原因为银行贷款增加所致。 29、投资收益： 单位：人民币元 项目 本期发生数 同期发生数 股票投资收益 债权投资收益 55,100.00 非控股公司分配来的利润 153,000.00 年末调整的被投资公司所有者权益 -4,177,034.87 -5,015,144.33 股权投资差额摊销 子公司清算收益 合计 -4,177,034.87 -4,807,044.33 30、支付的其它与经营活动有关的现金68,416,674.70 元，主要为支付经营费用和管理费用所发生的现金支出。 31、母公司会计报表主要项目附注 (1)应收帐款 单位：人民币元 帐龄 期初数 比例（%） 坏帐准备 一年以内 4,153,349.99 26.40 415,335.00 一至二年 3,045,471.98 19.36 304,547.20 二至三年 3,350,673.81 21.30 335,067.38 三年以上 5,184,862.41 32.94 2,073,944.96 合计 15,734,358.19 100 3,128,894.54 帐龄 期末数 比例（%） 坏帐准备 一年以内 4,201,726.66 31.20 415,335.00 一至二年 2,516,574.69 18.69 304,547.20 二至三年 2,076,281.48 15.42 335,067.38 三年以上 4,672,349.58 34.69 2,071,059.07 合计 13,466,932.41 100 3,126,008.65 (2)其它应收款 单位：人民币元 帐龄 期初数 比例（%） 坏帐准备 一年以内 56,043,837.09 73.64 848,228.64 一至二年 13,017,684.50 17.11 503.70 二至三年 2,029,613.24 2.67 202,961.32 三年以上 5,012,821.05 6.58 2,005,128.42 合计 76,103,955.88 100 3,056,822.08 帐龄 期末数 比例（%） 坏帐准备 一年以内 15,854,372.28 51.91 848,228.64 一至二年 7,384,298.74 24.18 503.70 二至三年 2,742,412.99 8.98 202,961.32 三年以上 4,562,798.65 14.93 2,005,028.42 合计 30,543,882.66 100 3,056,722.08 (3)长期投资 A、长期投资 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 长期股权投资 409,644,092.36 22,724,318.53 长期债权投资 4,000.00 合计 409,648,092.36 22,724,318.53 项目 本期减少 期末数 长期股权投资 43,364,396.73 389,004,014.16 长期债权投资 4,000.00 合计 43,364,396.73 389,008,014.16 B、长期股权投资： a.股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 大连经济技术开发 区信托投资公司 定向募集 100,000股 被投资公司名称 占被投资公司股权的比例 投资金额 大连经济技术开发 区信托投资公司 0.056% 100,000.00元 b.其它股权投资 单位：人民币元 被投资公司名称 投资期限 投资金额 抚顺百货大楼 5年 70,020,000.00 锦州百货大楼 35,140,175.71 营口百货大楼 46年 26,367,778.00 本溪商业大厦 10年 60,199,051.02 牡丹江百货大楼 3年 51,385,694.36 中百商业联合发展 有限公司 20年 10,200,000.00 大连大商迈凯乐物 业管理有限公司 28年 1,530,000.00 1,530,000.0015 中日合资大连国际 商贸大厦有限公司 30年 150,000,000.00 150,000,000.00 合计 404,842,699.09 被投资公司名称 占被投资公司注册资本比例 分得的现金红利额 抚顺百货大楼 90% 19,563,236.24 锦州百货大楼 90% 7,425,335.33 营口百货大楼 90% 本溪商业大厦 90% 4,752,532.21 牡丹江百货大楼 90% 4,634,904.67 中百商业联合发展 有限公司 68% 3,777.27 大连大商迈凯乐物 业管理有限公司 51% 443,198.01 中日合资大连国际 商贸大厦有限公司 30% 合计 36,822,983.73 被投资公司名称 按权益法核算本期权益增减额 抚顺百货大楼 10,988,164.26 锦州百货大楼 4,233,188.51 营口百货大楼 -2,050,492.90 本溪商业大厦 4,708,524.85 牡丹江百货大楼 2,480,555.68 中百商业联合发展 有限公司 1,006.65 大连大商迈凯乐物 业管理有限公司 312,878.58 中日合资大连国际 商贸大厦有限公司 -4,490,920.10 合计 16,182,905.53 被投资公司名称 按权益法核算累计权益增减额 抚顺百货大楼 36,839,706.81 锦州百货大楼 14,608,746.22 营口百货大楼 -5,205,208.46 本溪商业大厦 8,959,353.81 牡丹江百货大楼 7,115,460.35 中百商业联合发展 有限公司 4,783.92 大连大商迈凯乐物 业管理有限公司 1,092,446.07 中日合资大连国际 商贸大厦有限公司 -42,330,535.68 合计 21,084,753.04 C.股权投资差额 单位：人民币元 被投资单位名称 初始金额 形成原因 *抚顺百货大楼 -107,453.66 收购价差 **锦州百货大楼 140,175.71 收购价差 ***营口百货大楼 -632,222.00 收购价差 ****牡丹江百货大楼 85,694.36 收购价差 *****本溪商业大厦 3,717,347.77 收购价差 合计 3,203,542.18 收购价差 被投资单位名称 摊销期限 摊余金额 *抚顺百货大楼 10年 -75,217.58 **锦州百货大楼 10年 98,123.00 ***营口百货大楼 10年 -442,555.40 ****牡丹江百货大楼 10年 77,124.92 *****本溪商业大厦 10年 3,345,613.00 合计 10年 3,003,087.94 *系公司对抚顺百货大楼的长期股权投资额与公司拥有的抚顺百货大楼所有者权益的份额之差额。 **系公司对锦州百货大楼的长期股权投资额与公司拥有锦州百货大楼的所有者权益的份额之差额。 ***系公司对营口百货大楼的长期股权投资额与公司拥有营口百货大楼的所有者权益的份额之差额。 ****系公司对牡丹江百货大楼的长期股权投资额与公司拥有牡丹江百货大楼的所有者权益的份额之差额。 *****系公司对本溪商业大厦的长期股权投资额与公司拥有本溪商业大厦的所有者权益的份额之差额。 ③长期债权投资 债券投资 单位：人民币元 债券种类 面值 年利率 购入金额 1987年辽宁电力 建设债券 4,000.00 - 4,000.00 债券种类 到期日 本期利息 期末应收利息 1987年辽宁电力 建设债券 1999年10月-2002年10月 - — (4)主营业务收入 单位：人民币元 项目 本期发生数 同期发生数 商品零售收入 761,107,449.22 466,710,775.80 商品批发收入 230,656.01 其它收入 10,878,551.84 2,985,853.09 合计 771,986,001.06 469,927,284.90 (5)投资收益 单位：人民币元 项目 本期发生数 同期发生数 股票投资收益 债权投资收益 非控股公司分配来的利润 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 16,182,905.53 14,759,098.15 股权投资差额摊销 子公司清算收益 合计 16,182,905.53 14,759,098.15 (五)关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 抚顺百货大楼 抚顺 百货、针织、五金、交电等 锦州百货大楼 锦州 百货、针织、五金、交电等 营口百货大楼 营口 百货、针织、五金、交电等 牡丹江百货大楼 牡丹江 百货、针织、五金、交电等 本溪商业大厦 本溪 百货、针织、五金、交电等 中百商业联合发展有限公司 北京 百货、针织、五金、交电等 大连大商迈凯乐物业管理有限公司 大连 国际商贸大厦、物业管理 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 抚顺百货大楼 子公司 有限责任 锦州百货大楼 子公司 有限责任 营口百货大楼 子公司 有限责任 牡丹江百货大楼 子公司 有限责任 本溪商业大厦 子公司 有限责任 中百商业联合发展有限公司 子公司 有限责任 大连大商迈凯乐物业管理有限公司 子公司 中外合资 企业名称 法人代表 抚顺百货大楼 王志敏 锦州百货大楼 曾刚 营口百货大楼 刘洪 牡丹江百货大楼 丁元德 本溪商业大厦 王毅 中百商业联合发展有限公司 牛钢 大连大商迈凯乐物业管理有限公司 韩德良 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 抚顺百货大楼 7780 锦州百货大楼 3889 营口百货大楼 3000 牡丹江百货大楼 5700 本溪商业大厦 6220 中百商业联合发展有限公司 1500 大连大商迈凯乐物业管理有限公司 300 企业名称 期末数 抚顺百货大楼 7780 锦州百货大楼 3889 营口百货大楼 3000 牡丹江百货大楼 5700 本溪商业大厦 6220 中百商业联合发展有限公司 1500 大连大商迈凯乐物业管理有限公司 300 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币万元 期初数 企业名称 金额 占比例 抚顺百货大楼 7002.00 90% 锦州百货大楼 3500.00 90% 营口百货大楼 2700.00 90% 牡丹江百货大楼 5130.00 90% 本溪商业大厦 5598.00 90% 中百商业联合发 展有限公司 1020.00 68% 大连大商迈凯乐物 业管理有限公司 153.00 51% 本期增加 本期减少 企业名称 金额 占比例 金额 占比例 抚顺百货大楼 锦州百货大楼 营口百货大楼 牡丹江百货大楼 本溪商业大厦 中百商业联合发 展有限公司 大连大商迈凯乐物 业管理有限公司 期末数 企业名称 金额 占比例 抚顺百货大楼 7002.00 90% 锦州百货大楼 3500.00 90% 营口百货大楼 2700.00 90% 牡丹江百货大楼 5130.00 90% 本溪商业大厦 5598.00 90% 中百商业联合发 展有限公司 1020.00 68% 大连大商迈凯乐物 业管理有限公司 153.00 51% （4）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 大连商场集团公司 同一关键管理人员 大连大商供配货中心 共同受大连商场集团公司控制 中日合资大连国际商贸大厦有限公司 重大影响 2、关联交易 （1）采购货物 单位：人民币元 企业名称 本期数 同期数 大连大商供配货中心 380,806,379.64 216,531,967.88 注：公司向大连大商供配货中心采购货物，由双方商订协议，按市场价格结算。 （2）支付租赁费 根据公司与大连商场集团公司签订的有关协议，本期支付给大连商场集团公司房屋租赁费27 万元。 （3）关联方往来款项余额 A、应付款项 单位：人民币元 企业名称 2002年6月30日 2001年6月30日 大连大商供配货中心 61,395,800.10 47,776,850.76 (4)公司短期贷款41,600 万元由大连商场集团公司提供担保。 (六)期后事项 公司无期后事项 (七)或有事项 1、中日合资大连国际商贸大厦有限公司系公司投资的子公司,公司拥有其30%的权益性资本。2000 年度中日合资大连国际商贸大厦有限公司与日本清水建设株式会社因建筑合同纠纷引发诉讼，现仍处于辽宁省高级人民法院一审程序之中。由于此案尚未审结，故无法确定该项未决诉讼可能对公司投资收益所产生的影响，公司本年度所计入的投资收益未考虑该项未决诉讼的影响因素。 2、公司本年就中日合资大连国际商贸大厦有限公司投资损失一案，已向辽宁省高级人民法院提起诉讼，要求中日合资大连国际商贸大厦有限公司赔偿公司经济损失1.8 亿元人民币，并承担本案诉讼费用。辽宁省高级人民法院已受理此案，并于2001年10 月16 日开庭审理，目前此案正处于审理当中。 (八)承诺事项 公司无承诺事项 第七节备查文件 一、载有公司董事长签名的半年度报告文本； 二、载有公司董事长、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定的《上海证券报》和《中国证券报》上公开披露过的所有文件文本； 四、公司章程文本。 五、公司其他有关资料。 董事长：牛钢 大商集团股份有限公司董事会 二ΟΟ二年八月八日 附表一： 资产负债表 2002年6月30日 编制单位：大商集团股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 期末数 母公司 流动资产： 货币资金 1 61,028,165.36 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 2 10,340,923.76 其他应收款 3 27,487,160.58 预付帐款 4 1,386,943.82 应收补贴款 存货 5 82,418,611.40 待摊费用 6 2,529,810.10 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 185,191,615.02 长期投资： 长期股权投资 7-2 389,004,014.16 长期债权投资 7-3 4,000.00 长期投资合计 389,008,014.16 固定资产： 固定资产原价 8-1 1,310,746,972.37 减：累计折旧 8-2 82,784,535.29 固定资产净值 1,227,962,437.08 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,227,962,437.08 工程物资 在建工程 9 225,785,223.16 固定资产清理 固定资产合计 1,453,747,660.24 无形及其他资产： 无形资产 10 2,631,725.97 长期待摊费用 11 14,905,080.72 其他长期资产 无形及其他资产合计 17,536,806.69 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,045,484,096.11 资产 期末数 合并 流动资产： 货币资金 120,331,089.87 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 14,209,421.60 其他应收款 50,284,937.88 预付帐款 3,302,351.88 应收补贴款 存货 178,239,357.64 待摊费用 3,562,069.68 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 369,929,228.55 长期投资： 长期股权投资 128,302,806.97 长期债权投资 32,000.00 长期投资合计 128,334,806.97 固定资产： 固定资产原价 1,765,830,018.79 减：累计折旧 157,890,183.67 固定资产净值 1,607,939,835.12 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,607,939,835.12 工程物资 在建工程 229,403,425.45 固定资产清理 固定资产合计 1,837,343,260.57 无形及其他资产： 无形资产 13,003,796.04 长期待摊费用 22,370,282.43 其他长期资产 无形及其他资产合计 35,374,078.47 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,370,981,374.56 资产 期初数 母公司 流动资产： 货币资金 231,317,877.10 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 12,605,463.65 其他应收款 73,047,133.80 预付帐款 1,101,593.86 应收补贴款 存货 87,149,292.56 待摊费用 657,886.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 405,879,246.97 长期投资： 长期股权投资 409,644,092.36 长期债权投资 4,000.00 长期投资合计 409,648,092.36 固定资产： 固定资产原价 1,356,186,196.30 减：累计折旧 68,794,292.42 固定资产净值 1,287,391,903.88 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,287,391,903.88 工程物资 在建工程 70,521,487.69 固定资产清理 固定资产合计 1,357,913,391.57 无形及其他资产： 无形资产 2,885,366.73 长期待摊费用 16,702,352.20 其他长期资产 无形及其他资产合计 19,587,718.93 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,193,028,449.83 资产 期初数 合并 流动资产： 货币资金 323,125,354.62 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 16,175,210.01 其他应收款 55,085,750.12 预付帐款 10,419,538.88 应收补贴款 存货 182,802,483.45 待摊费用 2,562,047.14 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 590,170,384.22 长期投资： 长期股权投资 132,926,817.12 长期债权投资 32,000.00 长期投资合计 132,958,817.12 固定资产： 固定资产原价 1,811,539,343.99 减：累计折旧 133,430,331.57 固定资产净值 1,678,109,012.42 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,678,109,012.42 工程物资 在建工程 70,583,816.89 固定资产清理 固定资产合计 1,748,692,829.31 无形及其他资产： 无形资产 13,255,838.76 长期待摊费用 24,873,848.97 其他长期资产 无形及其他资产合计 38,129,687.73 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,509,951,718.38 负债及股东权益 附注 期末数 母公司 流动负债： 短期借款 12 400,000,000.00 应付票据 13 应付帐款 14 142,647,001.92 预收帐款 94,412.00 应付工资 15 应付福利费 14,468,133.70 应付股利 16 应交税金 17 4,904,272.03 其他未交款 18 70,423.63 其他应付款 19 209,562,800.59 预提费用 20 1,974,766.97 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 773,721,810.84 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 773,721,810.84 少数股东权益 股东权益： 股本 21 267,016,905.00 减：已归还投资 股本净额 267,016,905.00 资本公积 22 759,367,609.49 盈余公积 23 84,359,803.22 其中：公益金 32,947,119.59 未分配利润 24 161,017,967.56 股东权益合计 1,271,762,285.27 负债及股东权益总计 2,045,484,096.11 负债及股东权益 期末数 合并 流动负债： 短期借款 418,900,000.00 应付票据 100,000.00 应付帐款 343,620,722.59 预收帐款 94,412.00 应付工资 5,453,269.25 应付福利费 21,617,588.89 应付股利 应交税金 6,257,248.11 其他未交款 127,815.27 其他应付款 270,711,367.05 预提费用 2,535,272.30 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,069,417,695.46 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 1,069,417,695.46 少数股东权益 29,801,393.83 股东权益： 股本 267,016,905.00 减：已归还投资 股本净额 267,016,905.00 资本公积 759,367,609.49 盈余公积 94,592,117.85 其中：公益金 36,357,891.14 未分配利润 150,785,652.93 股东权益合计 1,271,762,285.27 负债及股东权益总计 2,370,981,374.56 负债及股东权益 期初数 母公司 流动负债： 短期借款 340,000,000.00 应付票据 应付帐款 185,088,352.20 预收帐款 85,000.00 应付工资 应付福利费 11,452,663.47 应付股利 53,403,381.00 应交税金 3,796,034.86 其他未交款 185,092.69 其他应付款 371,268,006.39 预提费用 115,376.88 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 965,393,907.49 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 965,393,907.49 少数股东权益 股东权益： 股本 267,016,905.00 减：已归还投资 股本净额 267,016,905.00 资本公积 759,367,609.49 盈余公积 84,359,803.22 其中：公益金 32,947,119.59 未分配利润 116,890,224.63 股东权益合计 1,227,634,542.34 负债及股东权益总计 2,193,028,449.83 负债及股东权益 期初数 合并 流动负债： 短期借款 385,080,000.00 应付票据 200,000.00 应付帐款 338,150,355.98 预收帐款 85,000.00 应付工资 4,033,148.98 应付福利费 18,635,875.16 应付股利 53,403,381.00 应交税金 6,522,479.32 其他未交款 361,353.91 其他应付款 445,038,846.41 预提费用 268,826.88 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,251,779,267.64 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 1,251,779,267.64 少数股东权益 30,537,908.40 股东权益： 股本 267,016,905.00 减：已归还投资 股本净额 267,016,905.00 资本公积 759,367,609.49 盈余公积 94,592,117.85 其中：公益金 36,357,891.14 未分配利润 106,657,910.00 股东权益合计 1,227,634,542.34 负债及股东权益总计 2,509,951,718.38 法定代表人：牛钢 会计机构负责人：焉云萍 主管会计工作负责人：李常玉 利润及利润分配表 编制单位：大商集团股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元 项目 附注 本年累计数 母公司 一、主营业务收入 25 771,986,001.06 减：主营业务成本 26 637,877,644.80 主营业务税金及附加 3,721,377.11 二、主营业务利润 130,386,979.15 加：其他业务利润 27 40,329,617.37 减：营业费用 40,533,476.94 管理费用 82,629,316.85 财务费用 28 6,464,368.51 三、营业利润 41,089,434.22 加：投资收益 29 16,182,905.53 补贴收入 营业外收入 692,485.98 减：营业外支出 73,207.62 四、利润总额 57,891,618.11 减：所得税 13,763,875.18 少数股东损益 五、净利润 44,127,742.93 加：年初未分配利润 116,890,224.63 其他转入 六、可供分配利润 161,017,967.56 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 161,017,967.56 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 161,017,967.56 项目 本年累计数 合并 一、主营业务收入 1,322,337,398.68 减：主营业务成本 1,101,017,136.75 主营业务税金及附加 8,490,837.07 二、主营业务利润 212,829,424.86 加：其他业务利润 56,280,857.79 减：营业费用 53,857,294.97 管理费用 131,350,337.77 财务费用 8,119,280.61 三、营业利润 75,783,369.30 加：投资收益 -4,177,034.87 补贴收入 营业外收入 1,096,159.16 减：营业外支出 266,983.71 四、利润总额 72,435,509.88 减：所得税 26,045,551.34 少数股东损益 2,262,215.61 五、净利润 44,127,742.93 加：年初未分配利润 106,657,910.00 其他转入 六、可供分配利润 150,785,652.93 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 150,785,652.93 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 150,785,652.93 项目 上年同期数 母公司 一、主营业务收入 469,927,284.90 减：主营业务成本 395,428,133.13 主营业务税金及附加 2,369,055.41 二、主营业务利润 72,130,096.36 加：其他业务利润 23,809,206.27 减：营业费用 25,775,386.23 管理费用 41,473,601.93 财务费用 249,737.26 三、营业利润 28,440,577.21 加：投资收益 14,759,098.15 补贴收入 营业外收入 397,536.13 减：营业外支出 253,966.77 四、利润总额 43,343,244.72 减：所得税 4,287,616.75 少数股东损益 五、净利润 39,055,627.97 加：年初未分配利润 95,131,007.58 其他转入 六、可供分配利润 134,186,635.55 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 134,186,635.55 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 134,186,635.55 项目 上年同期数 合并 一、主营业务收入 811,367,836.32 减：主营业务成本 678,955,067.81 主营业务税金及附加 6,042,269.96 二、主营业务利润 126,370,498.55 加：其他业务利润 31,012,138.20 减：营业费用 35,203,618.80 管理费用 67,255,152.51 财务费用 838,578.64 三、营业利润 54,085,286.80 加：投资收益 -4,807,044.33 补贴收入 营业外收入 1,108,592.37 减：营业外支出 950,269.17 四、利润总额 49,436,565.67 减：所得税 8,183,799.65 少数股东损益 2,197,138.05 五、净利润 39,055,627.97 加：年初未分配利润 90,994,242.09 其他转入 六、可供分配利润 130,049,870.06 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 130,049,870.06 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 130,049,870.06 法定代表人:牛钢 会计机构负责人：焉云萍 主管会计工作负责人：李常玉 现金流量表 2002年6月30日 编制单位：大商集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 30 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 902,984,869.54 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 56,709,157.43 现金流入小计 959,694,026.97 购买商品、接受劳务支付的现金 747,318,880.35 支付给职工以及为职工支付的现金 55,923,325.56 支付的各项税费 46,916,438.86 支付的其他与经营活动有关的现金 45,181,206.88 现金流出小计 895,339,851.65 经营活动产生的现金流量净额 64,354,175.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 36,822,983.73 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 820,366.47 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 37,643,350.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 297,763,340.88 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 297,763,340.88 投资活动产生的现金流量净额 -260,119,990.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 60,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 60,000,000.00 偿还债务所支付的现金 8,292,170.50 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,231,725.88 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 34,523,896.38 筹资活动产生的现金流量净额 25,476,103.62 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -170,289,711.74 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,543,855,078.70 收到的税费返还 2,070,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 75,919,655.81 现金流入小计 1,621,844,734.51 购买商品、接受劳务支付的现金 1,293,040,074.80 支付给职工以及为职工支付的现金 78,841,786.00 支付的各项税费 78,762,735.67 支付的其他与经营活动有关的现金 68,416,674.70 现金流出小计 1,519,061,271.17 经营活动产生的现金流量净额 102,783,463.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 446,975.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 930,136.47 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,377,111.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 302,658,010.67 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 302,658,010.67 投资活动产生的现金流量净额 -301,280,898.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 60,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 60,000,000.00 偿还债务所支付的现金 35,066,373.11 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,230,456.06 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 64,296,829.17 筹资活动产生的现金流量净额 -4,296,829.17 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -202,794,264.75 补充资料： 项目 附注 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：少数股东损益 计提资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项目 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 44,127,742.93 加：少数股东损益 计提资产减值准备 固定资产折旧 24,398,441.50 无形资产摊销 253,640.76 长期待摊费用摊销 1,751,590.37 待摊费用减少(减：增加) -1,871,924.10 预提费用增加(减：减少) 1,859,390.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -448,126.23 固定资产报废损失 财务费用 8,292,170.50 投资损失(减：收益) -16,182,905.53 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 4,730,681.16 经营性应收项目的减少(减：增加) 47,824,513.11 经营性应付项目的增加(减：减少) -50,381,039.24 其他 经营活动产生的现金流量净额 64,354,175.32 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 61,028,165.36 减：现金的期初余额 231,317,877.10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -170,289,711.74 项目 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 44,127,742.93 加：少数股东损益 2,262,215.61 计提资产减值准备 固定资产折旧 35,051,501.14 无形资产摊销 490,042.72 长期待摊费用摊销 2,188,584.36 待摊费用减少(减：增加) -1,000,022.54 预提费用增加(减：减少) 2,266,445.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -279,127.34 固定资产报废损失 财务费用 8,886,373.11 投资损失(减：收益) 4,177,034.87 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 4,563,125.81 经营性应收项目的减少(减：增加) 13,883,787.65 经营性应付项目的增加(减：减少) -13,834,240.40 其他 经营活动产生的现金流量净额 102,783,463.34 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 120,331,089.87 减：现金的期初余额 323,125,354.62 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -202,794,264.75 法定代表人：牛钢 会计机构负责人：焉云萍 主管会计工作负责人：李常玉 |
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