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                           甘肃祁连山水泥股份有限公司2002年半年度报告

    目录

    一、公司基本情况

    二、股本变动和主要股东持股情况

    三、董事、监事、高级管理人员情况

    四、管理层讨论和分析

    五、重要事项

    六、财务报告

    七、备查文件目录

    重要提示

    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    本公司2002 年半年度财务会计报告已经五联联合会计师事务所有限公司审计并出具无保留意见的审计报告。

    本半年度报告业经公司第三届董事会第二次会议审议通过，独立董事谢泽先生因工作原因未能出席会议，授权独立董事孟有宪先生代为出席及表决。

    一、公司基本情况简介

    (一)公司法定中文名称：甘肃祁连山水泥股份有限公司

    公司英文名称：GANSU QILIANSHAN CEMENT CO.,LTD.

    公司英文名称缩写： QLS

    股票上市交易所：上海证券交易所

    股票简称：祁连山

    股票代码：600720

    (二)公司法定代表人：杨皓

    公司董事会秘书：王云鹏

    证券事务代表：陈军

    联系地址：甘肃省兰州市永登县中堡镇

    联系电话：(0931)6476501

    传真： (0931)6476671

    电子信箱：[email protected]

    公司注册、办公地址：甘肃省兰州市永登县中堡镇

    邮政编码：730301

    公司电子信箱：[email protected]

    公司指定信息披露报刊名称：《上海证券报》

    登载公司半年度报告指定网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司证券部

    (三)公司主要财务数据和指标

指标名称                                 2002年1-6月          2001年1-6月

净利润(元)                             20,446,009.16        31,092,264.72

扣除非经常性损益后的净利润(元)         20,541,875.16        18,678,079.47

全面摊薄后净资产收益率(%)                       3.58                 5.74

扣除非经常性损益后加权平均净

资产收益率(%)                                   3.67                 3.45

全面摊薄每股收益(元)                            0.06                 0.09

每股经营活动产生的现

金流量净额(元)                                 0.068                0.067

    说明：扣除的非经营性损益项目及金额

项目                                                        金额

营业外收支净额                                              -95,866.00 元

指标名称              2002年6月30日                  2001年12月31日

                                            追溯调整后         追溯调整前

股东权益(不含少

数股东权益)(元)         571,299,073.23     547,370,321.58  547,951,092.45

每股净资产(元)                    1.65               1.58            1.58

调整后每股净资产(元)              1.64               1.50            1.51

    二、股本变动及主要股东持股情况

    1、报告期内公司股份总额及股本结构未发生变化

    2、截止2002 年6 月30 日，本公司股东总数为69310 户。

    3、报告期末前10 名股东持股情况

名  股东名称                                 本期末持          本期持股变

次                                             股(股)          动增减情况

1   永登水泥厂                              152034970                   0

2   永登金路投资有限责任公司                 14877147                   0

3   甘肃长青置业发展有限公司                  6372871                   0

4   兰州铁路局兰州铁路分局                    3926016                   0

5   甘肃省建筑材料总公司                      1963008                   0

6   甘肃省建筑构件工程有限公司                1963008                   0

7   平凉地区峡中水泥厂                        1963008                   0

8   裕元基金                                   700000              700000

9   高荣荣                                     602999              602999

10  华夏成长                                   480000              480000

名  股东名称                                 持股占总股           股份

次                                            本比例(%)           性质

1   永登水泥厂                                   43.82         国有法人股

2   永登金路投资有限责任公司                      4.29           法人股

3   甘肃长青置业发展有限公司                      1.84           法人股

4   兰州铁路局兰州铁路分局                        1.13           法人股

5   甘肃省建筑材料总公司                          0.57           法人股

6   甘肃省建筑构件工程有限公司                    0.57           法人股

7   平凉地区峡中水泥厂                            0.57           法人股

8   裕元基金                                      0.20           流通股

9   高荣荣                                        0.17           流通股

10  华夏成长                                      0.14           流通股

    4、十大股东持股相关情况说明:

    (1)持有公司5%以上股份的法人股东为永登水泥厂，持有公司国有法人股152,034, 970 股，占总股本的43.82%，本报告期所持股份无变化。

    (2)报告期内，本公司控股股东永登水泥厂为申请贷款，将其所持的公司152,034,970 股国有法人股中的5500 万股质押给中国建设银行永登县支行贷款5000 万元，质押股份占公司总股本的15.85%。质押期限为一年。此次股份质押已经甘肃省财政厅批准备案，并于2002 年2月27 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记手续(相关公告刊登于2002 年3 月2 日《上海证券报》26 版)。

    (3)公司前七名法人股东之间无关联关系，后三名流通股股东之间本公司未发现其关联关系。

    三、董事、监事、高级管理人员情况

    1、公司董事、监事、高级管理人员持股情况

姓名          职务                           性别        年龄  持股数(股)

杨皓          董事长                           男          52       36365

张?_麟        副董事长                         男          54           0

闫宗文        副董事长、总经理                 男          47       24243

白强          董事、常务副总经理               男          40           0

王学政        董事                             男          38           0

宁成顺        董事、财务总监                   男          45        3190

熊向忠        董事、总经济师                   男          36           0

王云鹏        董事、董事会秘书                 男          32        3190

林海平        董事                             男          39        3190

谢泽          独立董事                         男          61           0

孟有宪        独立董事                         男          48           0

白忠勇        监事会主席                       男          49           0

杨新民        监事                             男          48           0

孙玉琦        监事                             男          38           0

张解放        监事                             男          52       24243

魏士渊        监事                             男          40        3827

纪振远        副总经理                         男          47           0

门秦生        副总经理                         男          49           0

田力          副总经理                         男          41        3900

李生钰        总工程师                         男          39        2552

    2、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况

    报告期内，公司第二届董事会、监事会及高级管理人员均任期届满,并于2002 年7 月6 日进行了换届选举。

    (1)第三届董事会董事情况

    根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，经公司第二届董事会第十三次会议通过,并经2002 年第二次临时股东大会选举，杨皓、张?_麟、闫宗文、白强、王学政、宁成顺、熊向忠、王云鹏、林海平、谢泽、孟有宪当选为公司第三届董事会董事，其中：谢泽、孟有宪为独立董事(尚空缺2 名独立董事)。经公司第三届董事会第一次会议通过，选举杨皓为董事长, 张?_麟、闫宗文为副董事长，王云鹏为董事会秘书。

    公司第三届董事会董事中：张?_麟、白强、王学政、熊向忠、谢泽、孟有宪为新当选董事。

    (2) 第三届监事会监事情况

    根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，经第二届监事会第九次会议通过,并经2002 年第二次临时股东大会选举，白忠勇、杨新民、孙玉琦当选为公司第三届监事会中由股东代表出任的监事，与公司职工代表选举产生的监事张解放、魏士渊共同组成公司第三届监事会。经公司第三届监事会第一次会议通过，选举白忠勇为公司第三届监事会主席。

    公司第三届监事会监事中：白忠勇、张解放、杨新民、孙玉琦为新当选监事。

    (3)高级管理人员情况

    公司第三届董事会聘任闫宗文为公司总经理；根据总经理提名，聘任白强为公司常务副总经理；纪振远、门秦生、田力为公司副总经理；宁成顺为财务总监；熊向忠为总经济师；李生钰为总工程师。

    (4)以上人员所持公司股份在本报告期内均未发生变化。

    第二届董事会第十三次会议决议公告、第二届监事会第九次会议决议公告刊登于2002 年6 月4 日《上海证券报》。2002 年第二次临时股东大会决议公告刊登于2002 年7 月9 日《上海证券报》。

    四、管理层讨论与分析

    (一)对财务报告等情况的讨论和分析

    1、报告期内，公司为扩大市场占有率和适应市场形势变化，巩固原有市场份额，大力拓展开发新市场，对客户实行了灵活的产品价格销售策略，有效地巩固和拓展了公司产品的市场份额和市场范围。上半年，公司主导产品售价较上年同期有所下降，但由于市场需求较旺，产销量同比有所增加，主营业务收入同比增长16.9%，主营业务成本同比增长14.8%，主营业务毛利率同比基本持平，扣除非经常性损益后的净利润同比增长9.98%。

    2、报告期内，主要财务指标变化情况：

    （1）主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额等财务指标同比增减情况：

                                                         单位：人民币元

项目                    2002年1-6月         2001年1-6月       增减比例(%)

主营业务收入         152,298,512.71      130,282,669.99            16.90

主营业务利润          53,679,043.86       44,289,424.57            21.20

净利润                20,446,009.16       31,092,264.72           -34,24

现金及现金等价

物增加额             -35,498,402.76     -136,775,955.58           -74.05

    ① 主营业务收入增长的主要原因是本报告期内公司各项主营业务销售额增加所致；

    ② 主营业务利润增加的主要原因是本报告期内水泥、商品熟料及商品混凝土经营利润增加所致；

    ③ 净利润减少的主要原因：一是由于落实房改政策一次性发放住房补贴及修理费用增加使管理费用同比上升390 万元；二是由于公司去年上半年净利润中含有1250 万元补贴收入，若扣除此非经常性损益因素，公司本报告期净利润同比增长9.98%。

    ④ 现金及现金等价物增加额的负数减少主要是由于本报告期内销售收入及银行借款增加所致。

    （ 2）资产负债表财务指标变化情况：

项目                  2002年6月30日     2001年12月31日       增减比例(%)

应收帐款                111,299,143.58     121,815,926.75          -8.63

预付帐款                 10,041,183.71      14,923,781.65         -32.72

存货                     67,703,623.82      51,527,500.86          31.39

应付帐款                 38,569,088.00      20,733,352.60          86.02

预收帐款                 10,303,019.44       7,604,718.15          35.18

应交税金                 -3,116,527.81      -8,933,768.61         -65.12

其他应付款               54,194,500.37      40,348,355.07          34.32

一年内到期的长期负债              0.00               0.00           0.00

股东权益(不含少

数股东权益)             571,299,073.23     547,370,321.58           4.37

总资产                1,089,583,354.77     972,763,560.09             12

    ① 应收帐款减少的主要原因：本报告期公司向永登水泥厂转让了三年以上及部分二至三年应收帐款48,356, 519 .12 元( 其坏帐准备为4,352,086.72 元)导致应收帐款减少，扣除此因素，由于一季度公司产品处于销售淡季，且二季度中标工程部分款项在下半年付款是造成应收帐款增加的主要原因；

    ② 预付帐款减少主要是由于本报告期供货方已供货所致；

    ③ 存货增加主要日产2000 吨项目已投产后，所需要的原材料及各工序的在产品及产成品结存量增加所致；

    ④ 应付帐款增加主要是由于原材料购入量增加导致应付原材料款增加所致；

    ⑤ 预收帐款增加主要是预收水泥及商品熟料款增加所致；

    ⑥ 应交税金负数减少主要是由于本报告期多交所得税减少所致；

    ⑦ 其他应付款增加主要是本报告期应付工程款增加所致；

    ⑧ 股东权益增加主要是本报告期实现净利润及资本公积增加所致；

    ⑨ 总资产增加主要是本报告期实现盈利及负债增加所致。

    （二）报告期内主要经营情况

    1、公司主营业务范围及其经营状况

    （1）公司主营水泥及其系列产品的生产、研制和技术咨询服务。报告期内，公司管理层认真贯彻落实董事会制定的“深化改革、加快发展、提高效益” 三大任务目标，紧紧抓住西部大开发的良好机遇，积极适应行业环境的变化，不断完善经营策略，开拓挖掘潜在市场，强化公司内部管理，加强成本控制，经营水平和运营能力得到了新的提升，主要经济技术指标同比完成情况良好。同时，新线建设项目、新产品开发、内部改革等其他各项工作也实现了均衡发展。公司主营业务包括水泥、商品熟料、商品混凝土三部分。主营业务范围在报告期内无变化。报告期内公司主营收入、主营业务利润的构成情况如下：

产品                       水泥               商品熟料        商品混凝土

主营业务收入(万元)       12,432.61           2,158.48            638.77

主营业务利润(万元)        4,557.90             747.45             62.55

    （2）其中，占主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务经营活动如下：

产品                               水泥                       商品熟料

主营业务收入(万元)               12,432.61                       2,158.48

主营业务成本(万元)                7,787.11                       1,393.00

    2、公司投资情况

    （ 1）前次募集资金数额和到位情况

    经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]76 号文批准，公司于2000 年7 月27 日至8 月9 日实施了2000 年增资配股方案，实际募集资金为134,420,419 元,于2000 年8 月17 日全部到位。本次配股业经甘肃五联会计师事务所有限责任公司甘会验字[2000]第027 号验资报告验证。截止2002 年6 月30 日，实际使用金额为11,490 万元，尚未使用金额为1,952 万元，占所募集资金的14.52%。

    (2)本公司前次《配股说明书》中对配股募集资金用途的承诺及变更情况

    根据前次《配股说明书》，本公司承诺的募集资金投资项目及金额为：

    A、日产2000 吨新型干法水泥项目，计划投资30000 万元人民币（利用配股募集资金8000 万元）；

    B、磁旋光玻璃及其功能器件项目，计划投资3800 万元人民币；

    C、募集资金若有节余，补充流动资金。

    本公司前次配股募集资金承诺投资项目未发生变更。

    (3)前次募集资金投资项目实际进展及效益情况

    A、日产2000 吨新型干法水泥生产线项目

    2000 年配股说明书披露：项目有效建设期一年，项目建成后每年可生产高标号水泥62 万吨，实现年销售收入23701 万元，实现利润5384万元。

    该项目分熟料生产线（生产水泥半成品）和水泥粉磨包装配套生产线（生产水泥成品）两部分，项目实际总投资28720 万元(含2500T/D新型干法水泥熟料生产线共用部分设施的投资)，其中利用配股资金投入8000 万元。2000 年9 月18 日，日产2000 吨新型干法水泥项目的熟料生产线正式开工建设，该熟料生产线于2001 年12 月16 日点火投入试生产， 2002 年4 月实现达产达标。截止6 月底，已生产熟料276963吨。考虑北方地区11 月下旬至次年3 月上旬冬季寒冷基建停工4 个月的因素，有效建设期为11 月，实际进度提前于承诺进度。水泥粉磨包装配套生产线于2001 年9 月开工建设，于2002 年4 月建成投料试生产，6 月生产基本转入正常，截止今年6 月底，已生产粉磨水泥成品109767吨。

    项目的实际效益情况：2002 年6 月份，销售水泥76864 吨，实现收入1526.6 万元，利润280.5 万元。

    根据项目自2002 年6 月份正常运行及收入和利润的情况，预计正常年度可实现销售收入12027 万元，利润总额2210 万元，对照2000 年配股说明书披露的数据，分别减少了11674 万元和3174 万元。

    预计正常年度可实现销售收入比2000 年配股说明书披露数减少11674 万元的原因：

    1、对照国家建材工业局天津水泥工业设计研究院编制的《甘肃祁连山水泥股份有限公司技术改造工程2000T/D 新型干法水泥生产线（工程代号323）可行性研究报告》进行分析，可行性研究报告中的收入及利润预测包括了技术改造后原来两条湿法生产线的能力，在此基础上测算项目建成后公司年产水泥101.9 万吨，实现年销售收入23701 万元，实现利润5384 万元，如剔除两条湿法生产线的因素，2000T/D 新型干法生产线预测的收入和利润应为15684 万元和4423 万元。因上述因素造成销售收入和利润差异分别是8017 万元和961 万元。

    2、水泥现行市场价格比可行性研究报告计算的价格低，因市场销售价格的下降影响销售收入2315 万元。

    3、可行性研究报告按全部生产能力利用测算，公司正常情况下生产能力利用率为90%，该因素影响销售收入1336 万元。

    以上三个因素共影响销售收入11668 万元,占差异数的99.95%。

    预计利润数比配股说明书披露数减少3174 万元，其主要原因是：

    1、可行性研究报告所计算的利润包括原两条湿法生产线的利润961万元；

    2、可行性研究报告中的固定资产折旧按照22 年计算，每年折旧费用为1225 万元，而本公司根据新的财务制度规定对该生产线的机器设备采用12 年的折旧政策，房屋及建筑物采用20-40 年的折旧政策，折旧费用每年为1730 万元, 因折旧方法不同每年的折旧费用数高于可行性研究报告数505 万元。

    3、可行性研究报告测算每年的财务费用为260 万元，本项目总投资28720 万元,其中利用募集资金投入8000 万元，其他均来自于银行贷款，项目投产运营后每年的财务费用支出需1206 万元，比可行性研究报告数多946 万元。

    4、按照正常情况下生产能力利用率90%计算与可行性研究报告按全部生产能力利用计算，影响利润差异280 万元。

    5、可行性研究报告测算水泥每吨人工成本为23.55 元，现水泥人工成本为每吨28.13 元，因人工成本上升影响利润差异308 万元。

    以上五个因素，共影响利润3000 万元,占差异数的94.5%。

    根据项目目前正常运营情况，预计全年可以实现的利润为2210 万元左右，若按15%的所得税率计算，可实现净利润1878 万元，募集资金8000 万元年投资回报率为23.5%，该项目投资收益情况良好。

    B、磁旋光玻璃及其功能器件项目

    2000 年配股说明书披露：项目分二期完成,第一期对磁旋光生产的专利技术实施工业化生产,实现磁旋光玻璃的批量生产,建设以磁旋光玻璃为核心材料的开发研究室；第二期在兰州建设功能器件生产基地,生产光隔离器、磁光电流互感器等器件。一期投资400 万元,二期投资3000 万元，另有流动资金400 万元。项目按3 年规划设计,计划进度为：第一年在深圳建设磁旋光玻璃生产线,计划生产磁旋光玻璃500 公斤,实现当年投产,当年见效。同时集中科技力量,研制开发功能器件。第二年在兰州建设功能器件生产线,完成磁光电流互感器的批量生产。第三年完成光隔离器的开发试生产任务,批量生产。磁旋光玻璃及功能器件全部投入市场,达到项目产业化目标,年产值可达4.2亿元人民币,年利润总额可达7300 万元。

    项目实际进展情况：该项目一期磁旋光玻璃生产线于2000 年在深圳建成，实际投资600 万元,磁旋光玻璃生产线产品质量符合设计要求，具备年产500 公斤的批量生产条件。

    2001 年，第二期在兰州建设配套的功能器件生产基地，生产光隔离器件、磁光电流互感器件等器件。兰州完成投资1248 万元，其中877万元用于在兰州高新开发区购置43.8 亩生产用地，371 万元用于厂房和前期技术开发费用。

    该项目一期计划进度与实际进度基本一致。二期滞后于计划进度，主要原因是一期生产线建成后没有达到规模效应，如二期同时上，有可能加大运作成本和风险，所以放缓了二期建设进度。

    该项目实际效益情况：销售磁旋光玻璃7 公斤，实现销售收入16万元。

    由于该项目是科技含量较高的高科技产品，本公司投资时尚处于中试阶段，项目孵化期较长；加之磁旋光玻璃及其功能器件产品主要运用电力输送系统的自动化计量与监控、光纤通讯以及军工、航天卫控、激光技术运用等方面，应用范围较窄，国内市场目前集中于科研院校，应用以研究试验为主。虽然磁旋光玻璃、磁旋光玻璃光纤隔离器、磁光电流互感器分别较YIG 晶体、YIG 晶体隔离器和电磁式互感器有技术与性能上的优势，但由于产品成本高，作为高科技的替代产品，国内客户尚不熟悉，处于引导和培育市场阶段，国内目前还没有形成批量化的需求。致使该项目至今没有产生效益。对此，我公司将继续加强与科研院校合作，改进产品性能，拓宽应用范围，进一步加强科技攻关，降低成本，重点加大对国外市场的开拓力度，争取使该项目缩短孵化期，早日进入目标市场，达到批量化生产要求。

    C、补充流动资金1642 万元。

    截止2002 年6 月30 日，前次募集资金已补充企业流动资金1642万元。

    （3）非募股资金对外投资情况：

    2002 年5 月15 日，本公司与永登水泥厂签订了《股权收购协议》，本公司出资106.81 万元收购永登水泥厂持有的兰州祁连山水泥粉磨有限公司50%股权，收购价格以甘肃天行健会计师事务所有限责任公司审计的兰州祁连山水泥粉磨有限公司的净资产为依据。

    （三）报告期实际经营成果与计划对比

    上半年，公司主营业务收入较上年同期增长16.9%，主营业务成本增长14.8%，实现的主营业务收入占年初计划的40%。水泥(含商品熟料)产销率为98%，商品混凝土产销率为100%。报告期内，公司加大水泥产品结构调整力度，进一步优化产品结构，确保了经营目标的实现，前后共组织了八个水泥品种的生产，以质量、品种优势和灵活机动的销售策略较好地完成了既定的经营目标。

    （四）下半年计划

    本公司下半年拟实施的计划安排如下：

    1、紧紧抓住水泥销售旺季，力争下半年水泥(含商品熟料)产销量较上半年有较大幅度的增长，确保全年实现产销149 万吨的经营目标，并积极采取措施，进一步提高当期货款回收率。

    2、积极做好质量体系转版工作，强化产品质量管理，严格按照质量体系标准组织生产，保持产品出厂合格率100%。

    3、加大新产品开发力度，争取在高抗硫硅酸盐水泥的开发研制方面有新的进展。

    4、努力提高新型干法生产线设备的运转率和台时产量，提高产能，降低消耗，强化以低成本为核心的生产管理；继续完善公开招标、比价采购制度，多渠道降低生产成本。

    5、认真做好公司2002 年度配股的各项事宜，加强配股拟投资项目管理，积极筹措资金，保证项目建设按计划进行，力争早日建成投产。

    五、重要事项

    （一）公司治理情况

    对照中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》，公司治理结构符合准则要求。

    （二）公司上年度利润分配方案及其执行情况：

    1、经2002 年3 月8 日2001 年度股东大会批准，公司2001 年度利润分配方案为：以2001 年12 月31 日公司总股本346,954,252 股为基数，按每10 股派现金红利0.50 元（含税），共计现金股利分配17,347, 712 .60 元，余额80,091,006.49 元结转以后年度分配。上述利润分配方案已于2002 年3 月12 日在《上海证券报》上刊登。

    2、公司通过中国证券中央登记结算有限责任公司上海分公司发放了红利，股权登记日：2002 年5 月10 日；除息日：2002 年5 月13 日；红利发放日：2002 年5 月23 日。至此，本报告期内，公司2001 年度股利分配已实施完毕。

    （三）经2002 年4 月11 日2002 年第一次临时股东大会审议，通过本公司2002 年配股方案，该决议公告已刊登于2002 年4 月12 日的《上海证券报》第31 版。截止本报告期末，本次配股申请文件已上报中国证监会审核。

    （四）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

    （五）关联交易事项

    1、采购货物

    公司2002 年1-6 月份向关联方采购货物的有关明细资料如下：

                                  2002年1-6月份

关联公司名称                               金额(元)                占同类

                                                                   交易的

                                                                     比例

永登水泥厂祁连山实

业公司                                    6,051,180.96                90%

永登水泥厂祁连山实

业公司                                      745,458.00                90%

永登水泥厂祁连山实

业公司                                      348,130.40                90%

合计                                      7,144,769.36

                                        2001年1-6月份

关联公司名称                        金额(元)     占同类    交易内容

                                                交易的

                                                  比例

永登水泥厂祁连山实

业公司                             5,185,215.90    100%             纸袋

永登水泥厂祁连山实

业公司                               751,455.40     90%       钢球、钢锻

永登水泥厂祁连山实

业公司                                                        链条

合计                               5,936,671.30

    交易价格：市场价格。

    2、销售货物

    公司2002 年1-6 月份向关联方销售货物的有关明细资料如下：

                                  2002年1-6月份

关联公司名称                               金额(元)                占同类

                                                                   交易的

                                                                     比例

永登水泥厂祁连山实业公司                 9,136,988.09              7.34%

兰州祁连山水泥粉磨有限责

任公司                                   6,126,589.54                28%

永登水泥厂                                 128,763.19

                                           2001年1-6月份

关联公司名称                           金额(元)        占同类   交易内容

                                                      交易的

                                                        比例

永登水泥厂祁连山实业公司              1,201,543.80      1%      水泥

兰州祁连山水泥粉磨有限责

任公司                                4,613,387.17     22%      熟料

永登水泥厂                              808,375.71              材料

    交易价格：市场价格。

    3、支付经费

    本公司向永登水泥厂祁连山实业公司支付学校经费情况如下：

关联公司名称                  2002 年1-6 月份             2001 年1-6 月份

永登水泥厂祁连山实业公司      632,010.00 元               540,144.00 元

    4、担保

    本公司2002 年6 月30 日的短期借款中有500 万元由母公司永登水泥厂担保,长期借款中有22,000 万元由永登水泥厂担保。

    5、债权转让

    本年度公司将帐龄为二至三年及三年以上的应收款项48,356,519.12 元（其坏帐准备为4,352,086.72 元）转让给永登水泥厂，转让价格为：44,004,432.40 元(关联交易公告及独立财务顾问报告详见2002 年3 月2 日《上海证券报》第26 版)。

    6、商标权转让

    2002 年5 月，永登水泥厂与本公司控股子公司永登永青水泥有限责任公司签订商标权转让合同，永登永青水泥有限责任公司将1994 年永登水泥厂折股投入的“ 祁连山” 牌注册商标权转让给永登水泥厂，转让价格以该商标使用权的账面资产净值为依据，为450,000 元。

    7、无偿使用商标权

    2002 年5 月，本公司与永登水泥厂签定了《注册商标使用权许可合同》，按合同规定，本公司及其下属公司在其生产经营活动中可无偿使用“ 祁连山” 牌注册商标。

    8、2002 年5 月15 日公司与永登水泥厂签订了《股权收购协议》，公司出资106.81 万元收购永登水泥厂持有的兰州祁连山水泥粉磨有限公司50%股权，收购价格以甘肃天行健会计师事务所有限责任公司审计的兰州祁连山水泥粉磨有限公司的净资产为依据。

    9、2001 年5 月15 日，公司与控股股东永登水泥厂及甘肃城乡房地产开发公司签订协议，购买永登水泥厂与甘肃省城乡房地产开发公司合作建设的“ 祁连山建材科技培训中心建设工程1-4 楼” 用以建设省级技术开发中心项目，购买建筑物的建筑面积为5789.91 平方米，购买价格以不高于市场价格为原则，确定一层每平方米4000 元，二至四层每平方米为3000 元，总计全部金额为1881.72 万元(此关联交易事项刊登于2002 年6 月5 日《上海证券报》)。

    （七）报告期内的重大合同情况

    1、本公司与兰州连城铝厂于2002 年3 月11 日签订货物买卖合同，股份公司自2002 年3 月11 日至2002 年12 月31 日向兰州连城铝厂供应各种标号水泥共计90000 吨，供应价格根据市场情况确定。

    2、本公司与成都军区空军后勤部物资站签订水泥采购供应协议，股份公司自2002 年3 月10 至2002 年8 月31 日向成都军区空军后勤部物资站供应道路硅酸盐水泥34000 吨、普通硅酸盐水泥6000 吨，合同总价款为1349.8 万元

    3、本公司与西安金城陶瓷有限责任公司于2002 年1 月18 日签订釉面砖生产线租赁合同，合同约定股份公司将其资产净值为5331.78 万元的釉面砖生产线及配套设施等租赁予西安金城陶瓷有限责任公司，每年收取租金350 万元，租赁期限为2002 年1 月18 日至2003 年12 月31日。

    4、2002 年5 月，本公司与永登水泥厂签订《商标使用许可合同》，永登水泥厂无偿许可股份公司及其下属公司使用“ 祁连山” 牌商标。

    5、2002 年5 月，本公司控股子公司永登永青水泥厂与大股东永登水泥厂签定《商标权转让合同》，永登永青水泥有限责任公司将“ 祁连山” 牌注册转让予永登水泥厂，永登水泥厂支付转让费45 万元。

    6、本公司与华龙证券有限责任公司于2002 年5 月28 日签订了配售股份承销协议。依据该协议，华龙证券有限责任公司以余额包销方式承销股份公司社会公众股2002 年配售股份，股份公司向华龙证券有限责任公司支付承销费用。

    7、2002 年2 月26 日，公司与控股股东永登水泥厂签订《债权转让协议》。公司将帐龄为二至三年及三年以上的应收款项48,356,519.12元（其坏帐准备为4,352,086.72 元）转让给永登水泥厂，转让价格为：44,004,432.40 元(关联交易公告及独立财务顾问报告详见2002 年3 月2 日《上海证券报》第26 版)。

    （八）5%以上股东的承诺事项：无持有公司股份5%以上股东对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。

    （九）本半年度报告经五联联合会计师事务所有限公司审计，审计费用20 万元。

    （十）其他重要事项：

    经甘肃省地方税务局甘地税所减字［ 2002］ 9 号文《企业所得税减免通知书》批准，本公司2002 年度企业所得税减按15%的税率征收。

    六、财务会计报告

    (一)审计报告

    公司财务会计报告已经五联联合会计师事务所有限公司注册会计师刘志文、张有全审计并出具无保留意见的审计报告(五联审字[2002]第1091 号)

    审计报告

    甘肃祁连山水泥股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，审计了贵公司2002 年6 月30 日的资产负债表及合并资产负债表、2002 年1-6 月的利润表及利润分配表和合并利润表及合并利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》等的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年6月30 日的财务状况及2002 年1-6 月的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    五联联合会计师事务所有限公司                            中国注册会计师：刘志文

    中国· 兰州                                             中国注册会计师：张有全

    民主东路249 号甘肃移动通信大厦                             二零零二年七月二十日

    (二)财务会计报表(附后)

    (三)财务报告附注

    附注1 公司简介

    甘肃祁连山水泥股份有限公司是一九九五年十一月二日经甘肃省经济体制改革委员会以体改委发[1995]68 号文件批准筹建，在永登水泥厂股份制改组的基础上，联合永登永青水泥有限责任公司(原名为永登永青股份合作水泥厂)、上海环球乐园、兰州铁路局兰州铁路分局、包钢综合企业(集团)公司、甘肃省建筑构件工程公司、甘肃省建筑材料总公司、平凉地区峡中水泥厂等七家发起人，经1996 年6 月27 日公开募集社会公众股后，于1996 年7 月17 日设立的股份有限公司。公司住所：甘肃省兰州市永登县中堡镇。公司注册资本346,954,252.00 元。股票挂牌上市地：上海证券交易所。股票交易代码：600720。经营范围：水泥研究制造、批发零售、水泥装备的研究、安装、修理、石材加工、计算机技术开发、房地产开发、建筑材料的批发零售。

    附注2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    2.1 会计制度

    公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。

    2.2 会计年度

    采用公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。

    2.3 记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    2.4 记账基础和计价原则

    以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。

    2.5 外币业务的折算汇率

    本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而产生的折算差异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益；其他外币业务产生的折算差异直接计入当期损益。

    市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。

    2.6 现金等价物的确定

    公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。

    2.7 坏账核算方法

    （1）坏账的确认标准：

    ①债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款；

    ②债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的货款。

    （2）坏账的核算方法：

    公司采用备抵法核算坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的货款冲减坏账准备。

    （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：

    公司采用应收款项余额百分比法，按每期期末应收款项（包括应收账款、其他应收款和有应收性质的预付账款）余额的9%计提坏账准备。

    公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

    2.8 存货及存货跌价准备的核算方法

    （1）存货的分类：存货主要包括原材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品等。

    （2）存货的取得和发出计价：

    存货的取得一律按实际成本计价。存货发出的计价方法分别为：

    ① 材料、包装物采用计划成本核算，月末调整为实际成本；

    ②库存商品发出采用加权平均法计价；

    ③低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。

    （3）存货跌价准备的确认标准和计提方法：

    本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。当存在下列情况之一时，本公司应当计提存货跌价准备。

    ①、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；

    ②、企业使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；

    ③、企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；

    ④、因企业提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；

    ⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。

    存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。如果某些存货具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，可合并计量成本与可变现净值，对于种类繁多单价较低的存货，可以按存货类别计量成本与可变现净值。

    （ 4）当本公司存货存在以下一项或若干项情况时，应将存货账面价值全部转入当期损益：

    ①、已霉烂变质的存货；

    ② 、已过期且无转让价值的存货；

    ③ 、生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；

    ④ 、其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。

    （ 5）公司对各类存货采用永续盘存制,季末和年末进行实地清查盘点。各类存货的盘盈、盘亏、报废，结转入“ 待处理财产损溢”，经批准后净损益计入管理费用。

    2.9 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法

    2.9.1 短期投资计价

    短期投资在取得时应当按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：

    （1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期投资成本；

    （2）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待实际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本；

    （3）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本；

    （4）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认投资成本；

    （5）以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认投资成本。

    2.9.2 短期投资收益的确认

    在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。

    2.9.3 短期投资跌价准备的核算方法

    本公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资成本与市价孰低计提短期投资跌价准备。若期末短期投资成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，计入当期投资损益。

    2.10 长期投资核算方法

    （1）长期股权投资的核算方法：

    ①长期股权投资计价及收益确认方法：

    长期股权投资按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。对于收益的确认，本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资在20%以上，但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%，但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽然不足50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。

    ② 股权投资差额及其摊销：

    公司将取得长期股权投资时实际支付的成本和在被投资单位所享有的权益之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过10 年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少于10 年的期限内平均摊销。

    （2）长期债权投资的计价及收益确认方法：

    本公司发生的长期债权投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为长期债权投资的实际成本。实际投资成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，并且在债券存续期内采用直线法摊销。长期债权投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。其他债权投资按计算的应收利息，确认为当期投资收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额作为当期投资收益。

    （3）投资减值准备的确认标准、计提方法：

    本公司期末对长期投资逐项进行检查，对有市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备。

    ①、市价持续二年低于账面价值；

    ②、该项投资暂停交易一年或一年以上；

    ③、被投资单位当年发生严重亏损；

    ④、被投资单位持续二年发生亏损；

    ⑤、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。

    对无市价的长期投资可以根据以下迹象判断是否应当计提减值准备:

    ①、影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损；

    ②、被投资单位所供应的商品或提供的劳务，因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；

    ③、被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理、整顿、清算等；

    ④、有证据表明该项投资实质上已经不能给企业带来经济利益的其他情形。

    长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。

    2.11 委托贷款的核算方法

    2.11.1 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，应该停止计提利息，并冲回原已计提的利息。

    2.11.2 本公司对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，应当计提减值准备。

    2.11.3 在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额，并入短期投资或长期债权投资项目。

    2.12 固定资产计价和折旧方法

    （1）固定资产标准：

    本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000 元以上，且使用年限在两年以上的，也作为固定资产。

    （2）固定资产的分类和计价方法：

    公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物和机器设备两类。各类固定资产均按实际成本计价。购建固定资产使其达到可使用状态前所发生的符合资本化条件的借款费用予以资本化；有关重大扩充、更换及翻新、技术改造而增加的价值作为资本支出，列入固定资产。经常性修理及维护支出列为当期费用；固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处置净损益计入当期营业外收入或支出。

    （3）固定资产的折旧方法：

    公司对固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下：

固定资产类别            估计使用年限        预计净残值率       年折旧率

房屋建筑物                20--40年                  3%        2.43%-4.85%

机器设备                   6--12年                  5%       7.92%-15.83%

    （4）固定资产减值准备：

    本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。但当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：

    ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

    ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

    ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

    ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

    ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

    2.13 在建工程核算方法

    （1）在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转为固定资产。对工期较长，金额较大，且分期分批完工的项目，在办理分项竣工手续后，暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整固定资产原价。

    （2）为在建工程项目而发生的借款费用中，发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则—借款费用》规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入在建工程成本；为专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。

    （3）在建工程减值准备：

    对在建工程提取减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在① 在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不重新开工的； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可收回金额的差额确定。

    2.14 无形资产计价和摊销方法

    （1）公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，应自取得当月起在预计使用年限内分期平均推销。

    如果预计使用年限超过了相关合同规定受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的推销年限应按如下原则确定：①合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过受益年限；②合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不应超过有效年限；③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限与有限年限两者之中较短者；④合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10 年。

    （2）无形资产减值准备：

    本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于可收回金额的差额计提无形资产减值准备。

    无形资产减值准备提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。

    2.15 开办费、长期待摊费用摊销方法

    开办费实际发生额先在长期待摊费用中核算，待开始生产经营后的当月一次性进入企业开业当期损益处理；其他长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。

    2.16 借款费用的核算方法

    （1）为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。

    （2）为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本，作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月（含3 个月），应当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。

    2.17 预计负债的核算方法

    2.17.1 本公司不应确认或有负债和或有资产。

    2.17.2 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负债，在资产负债表中作为预计负债项目单独反映：

    （1）该义务是企业承担的现时义务；

    （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

    （3）该义务的金额能够可靠地计量。

    2.17.3 预计负债金额的确认

    （ 1）预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数；

    （ 2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；

    （ 3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定：

    ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；

    ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

    （4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不应当超过所确认负债的账面价值。

    2.18 收入确认的原则

    （1）主营业务收入的确认方法:本公司以将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭证，并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

    （2）劳务收入的确认方法:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日按劳务完成程度和劳务结果的可预计性确认相关的劳务收入；劳务收入的金额按企业与接受劳务方签订的合同或协议确定。程度和劳务结果的可预计性确认相关的劳务收入；劳务收入的金额按企业与接受劳务方签订的合同或协议确定。

    （3）利息收入的确认方法:当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠的计量时确认利息收入，利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定金额。

    （4）让渡其他资产使用权收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠的计量时，相关收入按具体合同或协议规定收费时间和方法计算确定。

    2.19 所得税的会计处理方法

    公司所得税的会计处理采用应付税款法。

    2.20 报告期内公司选用的会计政策、会计估计的变更内容、理由及影响数

    2.20.1 会计政策变更的内容、变更理由及影响

    本公司本期无会计政策变更事项。

    2.20.2 会计估计变更的内容、变更理由及影响

    本公司本期无会计估计变更事项。

    2.21 重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响

    2.21.1 2000年母公司在核算对兰州祁连山建材有限责任公司的投资时，未将初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的部分作为股权投资差额，亦未按摊销期限摊销。本期公司对这项会计差错进行了更正，并追溯调整了母公司及合并报表的期初留存收益。该项更正对母公司报表期初留存收益的影响数为：142,512.54 元，其中调减盈余公积21,376.88 元，调减期初未分配利润121,135.66 元。对合并报表期初留存收益的影响数为142,512.54 元，其中调减盈余公积21,376.88元，调减期初未分配利润121,135.66 元。

    2.21.2 本公司2001年度对租赁收入按增值税计提。本期公司对这项会计差错进行了更正，改按营业税计提，并追溯调整了母公司及合并报表的期初留存收益。该项更正对母公司报表期初留存收益的影响数为：432,276.92 元，其中调增盈余公积64,841.54 元，调增期初未分配利润367,435.38 元。对合并报表期初留存收益的影响数为432,276.92元，其中调增盈余公积64,841.54 元，调增期初未分配利润367,435.38元。

    2.21.3 本年度主管税务机关对上年度各项税费进行清算，因核算口径不一致，税务机关补征各项税费870,535.25 元。公司本期对这项会计差错进行了更正，并追溯调整了母公司及合并报表的期初留存收益。该项差错更正对母公司报表期初留存收益的影响数为：870,535.25 元，其中调减盈余公积130,580.29 元，调减期初未分配利润739,954.96 元。对合并报表期初留存收益的影响数为870,535.25 元，其中调减盈余公积130,580.29 元，调减期初未分配利润739,954.96 元。

    2.21、本公司及所属子公司所执行的会计政策一致。

    附注3 合并会计报表的编制方法

    3.1合并范围

    本公司合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》，将本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业纳入合并的范围。

    3.2 合并会计报表编制方法

    以母公司和各子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵消。

    3.3 少数股东权益和本期损益的确定

    少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。

    3.4 合并范围说明

    公司控股的子公司深圳祁连山新磁光科技有限公司、兰州祁连山新磁光科技有限公司因目前仍处于创建阶段，因此在公司本期合并会计报表中，未包括该公司相关项目的数据。

    附注4 税项

    4.1 增值税：按照《增值税暂行条例》计征，按产品销售收入17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；

    4.2 城市维护建设税：按应交增值税额、营业税额的5%计算缴纳（部分子公司按应交增值税额、营业税额的7%计算缴纳）；

    4.3 教育费附加：按应交增值税额、营业税额的3%计算缴纳；

    4.4 资源税：按照石灰石产量2 元/吨计缴;

    4.5 所得税：本公司依据甘肃省地方税务局甘地税所减免字（ 2002）9 号《企业所得税减免批复通知书》规定减按15%计算所得税。

    附注5 控股子公司及合营企业

公司名称            注册资本(万元)                               经营范围

永登永青水泥有                3096               水泥、水泥熟料、水泥制品

限责任公司

兰州祁连山汉邦                1420           拌混凝土、混凝土工程粉煤灰综

混凝土工程有限                               合利用、化工产品、水泥等的批

公司                                                               发零售

兰州祁连山建材                 800           水泥及水泥制品、其他建筑材料

有限责任公司                                                   的生产销售

深圳祁连山新磁                 800           高科技磁旋光材料、产品及功能

光科技有限公司                               器件的技术开发；兴办实业、国

                                                       内商业、物资供销业

兰州祁连山新磁                1200           研制开发、生产磁旋光玻璃及相

光科技有限公司                               关产品；建筑材料，水泥，金属

                                                   材料的批发、生产、零售

公司名称              投资额(万元)          拥有权益(%)          是否合并

永登永青水泥有                7305                60.82                是

限责任公司

兰州祁连山汉邦                1271                90.00                是

混凝土工程有限

公司

兰州祁连山建材                 950                56.00                是

有限责任公司

深圳祁连山新磁                 610                75.00                否

光科技有限公司

兰州祁连山新磁                1248                90.00                否

光科技有限公司

    深圳祁连山新磁光科技有限公司、兰州祁连山新磁光科技有限公司因目前处于创建阶段，故未纳入合并会计报表中。

    附注6 合并会计报表主要项目注释

    6.1 货币资金

    货币资金2002年6月30日的余额为：108,039,853.84 元，具体明细如下：

项目                   2002年6月30日                 2001年12月31日

现金                          25,817.84                      36,752.30

银行存款                 108,014,036.00                 143,501,504,20

其他货币资金

合计                     108,039,853.84                 143,538,256.50

    6.1.1 货币资金2002年6月30日的余额比2001年12月31日的余额减少了24.73%，主要是由于本期支付工程项目款所致；

    6.1.2 期末货币资金中，不存在冻结、抵押等变现限制；全部的货币资金不存在潜在的收回风险。

    6.2 应收账款

    应收账款2002年6月30日净额为111,299,143.58 元。

    6.2.1 账龄分析

                                  2002年6月30日

账龄               金额               比例                    坏账准备

一年以内     85,100,978.76              69.19%               8,278,641.45

一至二年     24,949,251.98              20.29%               2,245,432.68

二至三年     12,937,348.31              10.52%               1,164,361.35

三年以上

合计        122,987,579.05             100.00%              11,688,435.47

                                 2001年12月31日

账龄                 金额                比例                    坏账准备

一年以内       55,534,482.75            41.41%               5,226,956.36

一至二年       30,224,140.62            22.54%               2,720,172.66

二至三年       22,580,331.71            16.84%               2,032,229.85

三年以上     25,776,187.41              19.22%               2,319,856.87

合计          134,115,142.49           100.00%              12,299,215.74

    6.2.2 应收账款前五名单位金额合计为：35,336,044.88 元, 占应收账款总额的28.73%,均为水泥款。

    6.2.3 应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款；

    6.3 其他应收款

    其他应收账款2002年6月30日净额为44,796,637.60 元。

    6.3.1 其账龄具体分析如下：

账龄                                 2002年6月30日

                   金额               比例                    坏账准备

一年以内     39,066,145.51              83.17%               1,464,987.50

一至二年      7,535,713.63              16.04%                 678,214.23

二至三年        341,406.80               0.73%                  30,726.61

三年以上         30,000.00               0.06%                   2,700.00

合计         46,973,265.94             100.00%               2,176,628.34

账龄                                 2001年12月31日

                   金额               比例                    坏账准备

一年以内     14,126,123.96              71.00%               1,476,675.79

一至二年      2,886,416.88              14.00%                 259,777.52

二至三年        203,082.30               1.00%                  18,277.41

三年以上      2,721,960.60              14.00%                 244,976.45

合计         19,937,583.74             100.00%               1,999,707.17

    6.3.2 其他应收款2002年6月30日的余额比2001年12月31日的余额增加了135.60%，主要是本年度公司应收关联方永登水泥厂的款项增加所致（详见附注8.2 关联方交易）。

    6.3.3 其他应收款前五名单位金额合计为：36,895,442.55 元,占其他应收款金额的78.55%。

    6.3.4 其他应收款中，持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位永登水泥厂的欠款为23,740,397.46 元（详见附注8.2 关联方交易）。

    6.4 预付账款

    预付账款2002年6月30日余额为10,041,183.71 元。

    6.4.1 账龄分析

                        2002年6月30日                 2001年12月31日

账龄               金额         比例                   金额      比例

一年以内     10,041,183.71       100.00%      13,859,153.33        92.86%

一至二年                                         789,128.32         5.29%

二至三年                                         275,500.00         1.85%

合计         10,041,183.71       100.00%      14,923,781.65       100.00%

    6.4.2 预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。

    6.4.3 预付账款2002年6月30日的余额比2001年12月30日的余额减少了48.63%，主要是由于供货方本期已供货所致。

    6.5 存货

    本公司2002年6月30日存货的净额为67,703,623.82 元。

    6.5.1 分类列示

                      2002年6月30日                   2001年12月31日

项目               金额       存货跌价准备         金额      存货跌价准备

原材料       26,649,705.51                   28,390,499.04

库存商品     24,412,970.64                   14,540,534.63

在产品       15,136,648.39                    6,929,189.88

包装物          843,679.77                    1,363,101.80

委托加工物资    660,619.51                      304,175.51

合计         67,703,623.82                   51,527,500.86

    6.5.2 存货跌价准备

    本公司各种外购材料及库存商品等无过期、损坏、变质等情况，因此本年度未提取存货跌价准备。

    6.5.3 本期存货增加的主要原因是由于日产2000 吨项目已投产，所需要的原材料及各工序的在产品结存量增加所致。

    6.6 待摊费用

    本公司2002年6月30日待摊费用的余额为2,955,635.92 元。

    6.6.1 分项目列示

项目                       2001年12月31日                        本期增加

待摊保险                       12,371.21                       325,711.16

材料费用                            0.00                       493,503.33

油料消耗                       15,533.17                        103956.25

大修费                         30,000.00                     2,635,210.43

住房补贴                            0.00                     1,530,000.00

其他                                0.00                       141,056.60

合计                           57,904.38                     5,229,437.77

项目                           本期摊销                     2002年6月30日

待摊保险                       87,860.21                       250,222.16

材料费用                       23,180.00                       470,323.33

油料消耗                       79,489.42                        40,000.00

大修费                      1,535,750.00                     1,129,460.43

住房补贴                      510,000.00                     1,020,000.00

其他                           95,426.60                        45,630.00

合计                        2,331,706.23                     2,955,635.92

    6.6.2 待摊费用2002年6月30日的余额较2001年12月30日的余额增加了2,897,731.54 元，主要是由于为员工发放一次性住房补贴和设备大修费增加所致。

    6.7 长期股权投资

    本公司2002年6月30日长期股权投资的净额为49,233,968.16 元。

    6.7.1 分类列示

项目                    期初数        减值      本期增加         本期减少

                                      准备

长期股权投资        49,423,709.66                              189,741.50

合计                49,423,709.66                              189,741.50

项目                               期末数                      减值

                                                               准备

长期股权投资                       49,233,968.16

合计                               49,233,968.16

    6.7.2 长期股票投资

被投资单位名称              股份             股票数量        占被投资公司

                            类别                             注册资本比例

大鹏证券有限责任公司        参股              900万股               0.60%

包钢新型耐火材料            发起           497.25万股               4.97%

股份有限公司                人股

兰州海龙新材料科            发起              100万股               0.83%

技股份公司                  人股

合计

被投资单位名称                   初始投资成本                     核算方

                                                                      法

大鹏证券有限责任公司            12,420,000.00                     成本法

包钢新型耐火材料                 7,650,000.00                     成本法

股份有限公司

兰州海龙新材料科                 1,530,000.00                     成本法

技股份公司

合计                            21,600,000.00

    6.7.3 其他股权投资

被投资公司名称                       投资                    占被投资单位

                                     期限                    注册资本比例

深圳市祁连山新磁光科技有限           10年                          75.00%

公司

北京金字塔科技有限责任公司                                         37.50%

兰州祁连山新磁光科技有限责           10年                          90.00%

任公司

合计

被投资公司名称                            投资金额               核算方法

深圳市祁连山新磁光科技有限            6,100,000.00                 权益法

公司

北京金字塔科技有限责任公司            1,500,000.00                 成本法

兰州祁连山新磁光科技有限责           12,480,679.60                 权益法

任公司

合计                                 20,080,679.60

    6.7.4 本公司期末持有的长期股权投资不存在任何变现的重大限制。

    6.7.5 股权投资差额

被投资单位名称                    初始金额                       摊销期限

永登永青水泥有限责任公司         8,459,706.14                        22年

兰州祁连山建材有限公司             712,562.74                        10年

合计                             9,172,268.88

被投资单位名称                    本期摊销额                     摊余金额

永登永青水泥有限责任公司           211,492.50                7,018,866.50

兰州祁连山建材有限公司              35,628.14                  534,422.06

合计                               247,120.64                7,553,288.56

    注：（1）本公司1997年7月收购永登永青水泥有限责任公司(原为永登永青水泥厂)时，支付的收购款为73,046,820.00 元，按照投资比例应享有的权益为64,587,113.86 元,差额8,459,706.14 元，公司按照22年摊销；

    （2）本公司2000年将投资的子公司兰州祁连山建材有限公司纳入合并范围时，初始投资成本为9,495,603.68 元，按照投资比例应享有的权益为8,783,040.94 元,差额712,562.74 元，公司按照10年摊销；

    6.7.6 本公司期末的长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情形,故未计提长期投资减值准备。

    6.8 固定资产及累计折旧

    本公司2002年6月30日固定资产的净额为478,481,964.29 元。

    6.8.1 分类列示

项目                                 期初数                      本期增加

一、固定资产原值：

房屋建筑物                   188,151,260.15                 74,019,293.84

机器设备                     293,751,695.67                185,304,469.27

合计                         481,902,955.82                259,323,763.11

二、累计折旧：

房屋建筑物                    83,153,432.79                  2,353,750.72

机器设备                     167,903,216.00                  8,423,714.26

合计                         251,056,648.79                 10,777,465.18

三、固定资产减值

准备

房屋建筑物

机器设备

固定资产净值                 230,846,307.03

项目                               本期减少                        期末数

一、固定资产原值：

房屋建筑物                                                 262,310,509.99

机器设备                       2,234,868.00                476,681,340.94

合计                           2,234,868.00                738,991,850.93

二、累计折旧：

房屋建筑物                                                  85,507,183.51

机器设备                       1,324,227.13                175,002,703.13

合计                           1,324,227.13                260,509,886.64

三、固定资产减值

准备

房屋建筑物

机器设备

固定资产净值                                               478,481,964.29

    6.8.2 本公司本期增加的固定资产中，有257,258,097.01 元由在建工程转入。

    6.8.3 本公司本期经营性租赁租出固定资产原值61,610,525.52 元，净值51,107,947.53 元。

    6.8.4 本公司期末已提足折旧仍然继续使用的固定资产账面价值为84,305,254.74 元。公司无拟处置的固定资产。

    6.8.5 本公司本期末对固定资产逐项进行检查，未发现由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，因此本期未计提固定资产减值准备。

    6.9 在建工程

    本公司2002年6月30日在建工程的净额为203.141,725.63 元。

    6.9.1 分项列示

工程名称                预算数               期初数              本期增加

                        (万元)

2000T/D生产线           26,595       268,494,615.68          4,842,329.00

2500T/D生产线           28,130        18,705,785.64        105,347,636.94

散装车                                   663,734.18                  0.00

镇山岭工程               4,866         8,269,840.34          5,258,277.57

制成粉煤灰库                             817,138.00            214,281.00

一号电收尘                                     0.00            955,501.09

技术开发中心                          19,898,343.34          1,954,666.00

矿山扩能改造                          11,547,602.00         13,465,071.86

合计                                 328,397,059.18        132,037,763.46

工程名称                     本期转入        其他减少              期末数

                             固定资产

2000T/D生产线          256,629,362.83                       16,707,581.85

2500T/D生产线                                              124,053,422.58

散装车                     628,734.18       35,000.00                0.00

镇山岭工程                                                  13,528,117.91

制成粉煤灰库                                                 1,031,419.00

一号电收尘                                                     955,501.09

技术开发中心                                                21,853,009.34

矿山扩能改造                                                25,012,673.86

合计                   257,258,097.01       35,000.00      203,141,725.63

工程名称                       资金来源                          工程投资

                                                               占预算比例

2000T/D生产线                  募股资金                              100%

                               银行借款

2500T/D生产线

散装车                         其他来源

镇山岭工程                     其他来源                            27.80%

制成粉煤灰库                   其他来源

一号电收尘                     其他来源

技术开发中心                   其他来源

矿山扩能改造                   其他来源

合计

    6.9.2 在建工程本期增加中，包括了利息资本化金额5,741,363.07元，资本化比率为2.97%。

    6.9.3 本公司本期末对在建工程进行逐项检查，未发现长期停建或在性能上及技术上已经落后的在建工程，因此本期未计提在建工程减值准备。

    6.10 无形资产

    本公司2002年6月30日无形资产的净额为12,859,686.43 元。

    6.10.1 分项列示

                                                                     本期

种类                      原始金额                期初数             增加

土地使用权            5,056,000.00          4,673,927.95

土地使用权            9,506,000.00          8,365,280.00

商标权                1,500,000.00            450,000.00

合计                 16,062,000.00          13489,207.95

                              本期

种类                          转出              本期摊销           期末数

土地使用权                                     84,461.52     4,589,466.43

土地使用权                                     95,060.00     8,270,220.00

商标权                  450,000.00

合计                    450,000.00            629,521.52    12,859,686.43

                              剩余                  取得

种类                         年限                  方式

土地使用权                    27.7                  出让

土地使用权                      44                  出让

商标权

合计

    6.10.2 经检查，本公司拥有的无形资产在期末不存在减值情况，故本期未对无形资产计提减值准备。

    6.11 长期待摊费用

    本公司2002年6月30日长期待摊费用的余额为584,351.58 元。

种类             期初数   本期增加   本期转出     本期摊销         期末数

东扩工程     737,760.00                          184,440.0      553,320.0

衬板款        68,269.56                          37,237.98      31,031.58

合计         806,029.56                          221,677.9      584,351.5

    6.12 短期借款

    本公司短期借款2002年6月30日余额为77,000,000.00 元。

    6.12.1 分项列示

借款类别                   2002年6月30日                   2001年12月31日

担保借款                    5,000,000.00                    47,000,000.00

抵押借款                   72,000,000.00

信用借款                                                    10,000,000.00

合计                       77,000,000.00                    57,000,000.00

    6.12.2 本公司期末短期借款中，有500 万元借款由永登水泥厂提供担保。

    6.12.3 本公司期末不存在已到期尚未偿还的借款。

    6.13 应付账款

    6.13.1 应付账款2002年6月30日的余额为38,569,088.00 元。

项目                2002年6月30日               2001年12月31日

应付账款             38,569,088.00                20,733,352.60

    6.13.2 应付账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

    6.13.3 本公司无账龄超过3年的应付款项。

    6.13.4 应付账款2002年6月30日的余额比2001年12月31日的余额增加了86.02%，主要是原材料购入量增加所致。

    6.14 预收账款

    6.14.1 预收账款2002年6月30 的余额为10,303,019.44 元。

项目                          2002年6月30日                2001年12月31日

预收账款                      10,303,019.44                 7,604,718.15

    6.14.2 预收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    6.15 其他应付款

    6.15.1 其他应付款2002年6月30日的余额为54,194,500.37 元。

项目                2002年6月30日                      2001年12月31日

其他应付               54,194,500.37                   40,348,355.07

    6.15.2 其他应付款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项；

    6.15.3 本公司无账龄超过3年的大额其他应付账款项。

    6.16 应付工资

    应付工资2002年6月30日余额为7,879,259.94 元，其中属于工效挂钩部分节余工资的为： 6,708,296.52 元，系公司1999年度之前形成的节余工资。

    6.17 应付股利

    应付股利2002年6月30日余额为1,514,928.40 元。

投资者                                   2002年6月30日

一、国家股

二、法人股

1、兰州铁路局兰州铁路分局                  392,601.60

2、甘肃长青置业发展有限公司                318,643.55

3、其他--环球差额                           59,825.90

4、永登金路投资有限责任公司                743,857.35

三、流通股

合计                                     1,514,928.40

    备注：上述款项已于2002年7月15日支付。

    6.18 应交税金

    2002年6月30日应交税金的余额为-3,116,527.81 元，分税种余额如下：

项目                          执行的法定税率                       金额

                           股份公          子公司

金额税                        17%             17%             -138,734.45

所得税                        15%        33%、27%            -5,810,554.0

营业税                         5%              3%              429,776.32

资源税                     2元/吨          2元/吨              253,912.00

城市维护建设                   5%          5%、7%              320,548.49

土地使用税               0.2元/M2        0.2元/M2               14,000.00

房产税                       1.2%            1.2%              194,326.76

印花税                                                          10,506.29

个人所得税                                                   1,609,690.82

合计                                                         -3,116,527.8

    6.19 其他应交款

    2002年6月30日其他应交款的余额为1,357,261.79 元，分种类余额如下：

项目                       金额                   计缴依据

教育费附加             -300,843.03                应交流转税的3%

矿产资源补偿费          554,682.40                石灰石、粘土成本的2%

散装水泥专项资        1,103,422.4                 袋装水泥销售数量2元/吨

合计                  1,357,261.79

    6.20 预提费用

费用类别              2002年6月30日                     2001年12月31日

维修费                   230,549.01

材料                     496,935.99                         148,804.80

工修费                   421,087.78

合计                   1,148,572.78                         148,804.80

    6.2 1 长期借款

借款类别                 2002年6月30日                     2001年12月31日

信用借款                35,000,000.00

担保借款               220,000,000.00                     140,000,000.00

国债转贷                18,890,000.00                      18,890,000.00

合计                   238,890,000.00                     193,890,000.00

    注：长期借款均用于新工艺生产线的建设，其中： 18,890,000.00元属甘肃省财政厅基建贷款； 220,000,000.00 元属日产2000 吨干法水泥生产线改造专项借款。担保借款均由永登水泥厂提供担保。

    6.22 专项应付款

    2002年6月30日余额为28,330,000.00 元，系国经贸投资[2000]1107 号、1108 号文件列示的用于2000T/D 新型干法熟料生产线项目的中央补贴款。

    6.23 股本

    公司2002年6月30日的股本余额为346,954,252.00 元，其结构如下：

项目                     期初数        本期增加   本期减少        期末数

一、尚未流通股

1、发起人股份       183,793,986.00                         183,793,986.00

国家拥有股份        152,034,970.00                         152,034,970.00

境内法人持有股份     31,759,016.00                          31,759,016.00

2、募集法人股份

3、内部职工股                 0.00                                   0.00

4、优先股或其他股

尚未流通股份合计    183,793,986.00                         183,793,986.00

二、流通股份

境内上市的人民币普  163,160,266.00                         163,160,266.00

通股

已流通股份合计      163,160,266.00                         163,160,266.00

三、股份总数        346,954,252.00                         346,954,252.00

    6.2 4 资本公积

    本公司2002年6月30日资本公积余额为89,458,296.15 元。其增减变动列示如下：

项目                          期初数                          本期增加

股本溢价                    56,920,989.

矿山维简费                27,638,217.24                      3,482,742.49

其他资本公积转入           1,416,346.92

合计                       85,975,553.                       3,482,742.

项目                        本期减少                               期末数

股本溢价                                                    56,920,989.

矿山维简费                                                  31,120,959.73

其他资本公积转入                                             1,416,346.92

合计                                                        89,458,296.

    6.25 盈余公积

    本公司2002年6月30日盈余公积余额为34,843,164.67 元。其增减变动列示如下：

项目                    期初数      本期增加   本期减少           期末数

法定盈余公积金      22,952,475.27                           22,952,475.27

法定公益金          11,890,689.40                           11,890,689.40

合计                34,843,164.67                           34,843,164.67

    盈余公积本期期初数与上年度财务报告中期末数不一致，主要原因见附注“ 2.21 重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响”。

    6.26 未分配利润

    本公司2002年6月30日未分配利润余额为100,043,360.41 元。其增减变动列示如下：

项目                            2002年6月30                  2001年12月31

本年净利润                    20,446,009.16                 51,554,981.06

加：年初未分配利润            79,597,351.25                 70,989,030.60

减：提取法定盈余公积                                         5,500,823.48

提取法定公益金                                               2,750,411.73

应付普通股股利                                              34,695,425.20

转作股本的普通股

期末未分配利润               100,043,360.41                 79,597,351.25

    未分配利润本期期初数与上年度财务报告中期末数不一致，主要原因见附注“ 2.21 重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响”。

    6.27 主营业务收入

项目                        2002年1-6月份                   2001年1-6月份

水泥                       124,326,052.36                  104,677,032.57

商品熟料                    21,584,783.25                   21,092,339.47

商品混凝土                   6,387,677.10                    4,513,297.95

合计                       152,298,512.71                  130,282,669.99

    注:(1)公司前五名客户销售收入总额为:32,551,575.62 元，占公司全部销售收入的21.37%。

    （ 2）由于水泥产品的销售存在辐射半径问题的制约，所以本公司产品的销售主要集中在西北地区，因此本公司未编制分部报表。

    6.28 主营业务成本

项目                      2002年1-6月份                  2001年1-6月份

水泥                         77,871,083.84                  66,020,680.35

商品熟料                     13,930,011.73                  14,822,562.44

商品混凝土                    5,551,353.82                   3,963,723.72

合计                         97,352,449.39                  84,806,966.51

    6.29 主营业务税金及附加

                        2002年1-6月份                   2001年1-6月份

项目                 金额          计提比例          金额        计提比例

城建税            685,036.06         7%、5%       687,498.88       7%、5%

教育费附加        390,353.09             3%       402,780.03         3%

营业税            191,630.31             5%        96,000.00

合计            1,267,019.46                    1,186,278.91

    6.30 其他业务利润

项目                            2002年1-6月份               2001年1-6月份

其他业务收入                     8,613,861.02                2,356,425.24

其他业务成本                     6,030,566.13                1,673,690.81

其他业务利润                     2,583,294.89                  682,734.43

    6.31财务费用

项目                            2002年1-6月份               2001年1-6月份

利息支出                         2,169,775.68                2,119,843.88

减：利息收入                     1,495,555.88                1,017,130.74

手续费                               7,528.17                    2,235.90

合计                               681,747.97                1,104,949.04

    6.32投资收益

项目                            2002年1-6月份               2001年1-6月份

股权投资                           475,273.23                1,704,970.57

股权投资                          -247,120.64                  -35,628.14

合计                               228,152.59                1,669,342.43

    6.33补贴收入

项目                            2002年1-6月份               2001年1-6月份

补贴收入                                 0.00               12,500,000.00

    6.34营业外收入

项目                              2002年1-6月                 2001年1-6月

处理固定资产净收益                  10,842.00

合计                                10,842.00

    6.35营业外支出

项目                              2002年1-6月                 2001年1-6月

罚没支出                             2,000.00

学校经费                            91,866.00                   96,656.75

处理固定资产净损失                   2,000.00

合计                                95,866.00

    6.36 所得税

项目                   2002年1-6月份                        2001年1-6月份

所得税                 4,606,388.50                          3,418,985.74

    6.37 支付的其他与经营活动有关的现金：

项目                                                                 金额

垫付的铁路运费                                              14,758,639.89

其他                                                        11,278,671.84

合计                                                        26,037,311.73

    附注7 母公司会计报表项目注释

    7.1 应收账款

    7.1.1 应收账款2002年6月30日余额为79,131,439.83 元。

                          2002年6月30日

账龄                   金额               比例                坏账准备

一年以内         75,174,791.68              86.45%           6,765,731.25

一至二年         10,746,477.11              12.36%             967,182.94

二至三年          1,036,357.40               1.19%              93,272.17

三年以上                                        0%

合计             86,957,626.19             100.00%           7,826,186.36

                                2001年12月31日

账龄                   金额                 比例                坏账准备

一年以内         47,687,109.51              44.79%           4,291,839.86

一至二年         18,302,497.66              17.19%           1,647,224.79

二至三年         18,062,838.24              16.96%           1,625,655.44

三年以上         22,426,609.14              21.06%           2,018,394.82

合计            106,479,054.55             100.00%           9,583,114.91

    7.1.2 应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

    7.1.3 欠款金额前五名单位金额合计为：35,336,044.88 元, 占应收账款金额的40.64%,均为购水泥款。

    7.2 其他应收款

    7.2.1 其他应收账2002年6月30日余额为39,938,392.47 元。

                                    2002年6月30日

账龄                      金额            比例                坏账准备

一年以内            37,631,480.68           91.65%             811,664.53

一至二年             3,417,006.94            8.32%             307,530.62

二至三年                10,000.00            0.03%                 900.00

三年以上

合计                41,058,487.62          100.00%           1,120,095.15

                                          2001年12月31日

账龄                     金额             比例                坏账准备

一年以内           10,963,434.20            75.81%             986,709.08

一至二年              754,051.20             5.21%              67,864.61

二至三年               52,217.30             0.36%               4,699.56

三年以上            2,691,960.60            18.61%             242,276.45

合计               14,461,663.30           100.00%           1,301,549.70

    7.2.2 其他应收款中，持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位永登水泥厂的欠款为23,740,397.46 元（详见附注8.2 关联方交易）。

    7.2.3 欠款金额前五名单位总额合计为35,039,252.81 元, 占其他应收款金额的85.34%。

    7.3 长期投资

    7.3.1 长期投资列示如下

项目                      期初数         减值准备               本期增加

长期股权投        133,940,462.71                             1,724,648.05

合计              133,940,462.71                             1,724,648.05

项目                    本期减少          期末数                减值准备

长期股权投            247,120.64        135,417,990.12

合计                  247,120.64        135,417,990.12

    7.3.2 股票投资

被投资公司名称                      股份性质                     股票数量

包钢新型耐火材料股份有限公司        发起人股                   497.25万股

兰州海龙新材料科技股份公司          发起人股                      100万股

合计

                                    占被投资单位

被投资公司名称                      注册资本比例                 投资金额

包钢新型耐火材料股份有限公司               4.97%             7,650,000.00

兰州海龙新材料科技股份公司                 0.83%             1,530,000.00

合计                                                         9,180,000.00

    7.3.3 其他股权投资

被投资            投资              初始          本期权益         累计权

公司名称          期限            投资额              调整         益调整

永登永青水泥     30年      64,587,113.86      1,807,978.51  13,606,486.92

有限公司

兰州祁连山汉     20年      12,775,664.60         10,803.99    -302,924.15

邦混凝土公司

兰州祁连山建     20年       8,783,040.94       -158,531.45    -845,360.21

材有限公司

深圳祁连山新

磁光科技有限     10年       6,100,000.00      6,100,000.00         75.00%

司

北京金字塔科

技有限责任公                1,500,000.00      1,500,000.00          37.5%

司

兰州祁连山新

磁光有限责任                                 12,480,679.60  12,480,679.60

公司

合计                      106,226,499.00      1,660,251.05  12,458,202.56

被投资              收回               期末数                  占被投资方

公司名称            投资                                       注册资本比

永登永青水泥                      78,193,600.78                    60.82%

有限公司

兰州祁连山汉                      12,472,740.45                    90.00%

邦混凝土公司

兰州祁连山建                       7,937,680.73                    56.00%

材有限公司

深圳祁连山新

磁光科技有限

司

北京金字塔科

技有限责任公

司

兰州祁连山新

磁光有限责任                                                       90.00%

公司

合计                             118,684,701.56

    7.3.4 股权投资差额

被投资单位名称                             初始金额                摊销期

永登永青水泥有限责任

公司                                   8,459,706.14                  22年

兰州祁连山建材有限公

司                                       712,562.74                  10年

合计                                   9,172,268.88

被投资单位名称                           本期摊销额              摊余金额

永登永青水泥有限责任

公司                                     211,492.50          7,018,866.50

兰州祁连山建材有限公

司                                        35,628.14            534,422.06

合计                                     247,120.64          7,553,288.56

    注：（ 1）本公司1997 年7 月收购永登永青水泥有限责任公司(原为永登永青水泥厂)时，支付的收购款为73,046,820.00 元，按照投资比例应享有的权益为64,587,113.86 元,差额8,459,706.14 元，公司按照22 年摊销；

    （ 2）本公司2000 年将投资的子公司兰州祁连山建材有限公司纳入合并范围时，初始投资成本为9,495,603.68 元，按照投资比例应享有的权益为8,783,040.94 元,差额712,562.74 元，公司按照10 年摊销；

    7.4 投资收益

项目                      2002 年1-6 月                  2001 年1- 6 月份

                                     份

股权投资收益               1,660,251.05                      1,518,628.54

股权投资差额                -247,120.64

合计                       1,413,130.41                      1,518,628.54

    7.5 主营业务收入

项目                       2002 年1-6 月份               2001 年1- 6 月份

主营业务收入                100,409,268.20                  80,540,920.05

    注: 公司前五名客户销售收入总额为32,551,575.62 元，占公司全部销售收入的32.42%。

    7.6 主营业务成本

项目                    2002 年1-6 月份                  2001 年1- 6 月份

主营业务成本              55,779,125.06                     43,054,194.98

    7.7 所得税

项目                          2002 年1 -6 月份           2001 年1-6 月份

所得税                           3,346,599.59               2,599,972.56

    附注8 关联方关系及其交易

    8.1 关联方关系

    8.1.1 存在控制关系的关联方的性质

企业名称                 经济           与本公司关系           法定代表人

                         性质

永登水泥厂               国有                 母公司                 杨皓

兰州祁连山建材有         有限                 子公司               熊向忠

限公司                   责任

永登永青水泥有限         有限                 子公司                 杨皓

责任公司                 责任

兰州祁连山汉邦混         有限                 子公司               熊向忠

凝土工程有限公司         责任

深圳市祁连山新磁         有限                 子公司                 杨皓

光科技有限公司           责任

兰州祁连山新磁光         有限                 子公司               闫宗文

科技有限公司             责任

企业名称                 注册地址        注册资本                主营业务

                                         （万元）

永登水泥厂               甘肃永登           12442                水泥销售

兰州祁连山建材有         甘肃兰州             800              水泥及其制

限公司                                                             品销售

永登永青水泥有限         甘肃永登            3096                水泥销售

责任公司

兰州祁连山汉邦混         甘肃兰州            1420                  混凝土

凝土工程有限公司

深圳市祁连山新磁         广东深圳             800              高科技磁旋

光科技有限公司                                               光材料、产品

兰州祁连山新磁光        甘肃兰州1             200              磁旋光产品

科技有限公司

    8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币万元）

企业名称                     年初      本年增加      本年减少      年末数

永登水泥厂                    12442                                 12442

兰州祁连山建材有限公司          800                                   800

永登永青水泥有限责任公司       3096                                  3096

兰州祁连山汉邦混凝土工程有限   1420                                  1420

深圳市祁连山新磁光科技有限公    800                                   800

兰州祁连山新磁光科技有限责任   1200                                  1200

    8.1.3 控制关系的关联方所持股份及其变化

                                                  年初数

企业名称                     金额(元)                    比例    本年增加

                                                          (%)    数

永登水泥厂             152,034,970.00                   43.82

兰州祁连山               4,480,000.00                   56.00

建材有限公司

永登永青水泥            18,829,872.00                   60.82

有限责任公司

兰州祁连山汉邦          12,780,000.00                   90.00

混凝土工程有限公司

深圳市祁连山             6,000,000.00                   75.00

新磁光科技有限公司

兰州祁连山新磁光科

技有限公司              12,000,000.00                   90.00

                                                          年末数

企业名称                本年                    金额(元)             比例

                        减少                         (%)

                        数

永登水泥厂                                152,034,970.00            43.82

兰州祁连山                                  4,480,000.00            56.00

建材有限公司

永登永青水泥                               18,829,872.00            60.82

有限责任公司

兰州祁连山汉邦                             12,780,000.00            90.00

混凝土工程有限公司

深圳市祁连山                                6,000,000.00            75.00

新磁光科技有限公司

兰州祁连山新磁光科

技有限公司                                 12,000,000.00            90.00

    8.1.4 不存在控制关系的关联方的性质

关联方名称                                                   与本公司关系

永登水泥厂祁连山实业公司                                   受同一公司控制

包钢祁连山水泥有限责任公司                                 受同一公司控制

兰州祁连山水泥粉磨有限责任                                 受同一公司控制

公司

    8.2 关联方交易

    8.2.1 采购货物

    公司2002 年1-6 月份向关联方采购货物的有关明细资料如下：

                                          2002 年1-6 月份

关联公司名称                    金额（元）                       占同类交

                                                                 易的比例

永登水泥厂祁连山实业公司        6,051,180.96                          90%

永登水泥厂祁连山实业公司          745,458.00                          90%

永登水泥厂祁连山实业公司          348,130.40                          90%

合计                            7,144,769.36

                                            2001 年1-6 月份

关联公司名称                     金额（元）    占同类交         交易内容

                                               易的比例

永登水泥厂祁连山实业公司     5,185,215.90           100%            纸袋

永登水泥厂祁连山实业公司       751,455.40            90%      钢球、钢锻

永登水泥厂祁连山实业公司                                            链条

合计                         5,936,671.30

    交易价格：市场价格。

    8.2.2 销售货物

    公司2002 年1-6 月份向关联方销售货物的有关明细资料如下：

                                         2002 年1-6 月份

关联公司名称                    金额（元）         占同类交

                                                   易的比例

永登水泥厂祁连山实业公司      9,136,988.09        7.34%

兰州祁连山水泥粉磨有限责

任公司                        6,126,589.54          28%

永登水泥厂                      128,763.19

                                                 2001 年1-6 月份

关联公司名称                       金额（元）       占同类交         交易

                                                    易的比例         内容

永登水泥厂祁连山实业公司      1,201,543.80                1%         水泥

兰州祁连山水泥粉磨有限责

任公司                        4,613,387.17               22%         熟料

永登水泥厂                      808,375.71                           材料

    交易价格：市场价格。

    8.2.支付经费

    本公司向永登水泥厂祁连山实业公司支付学校经费情况如下：

关联公司名称                    2002 年1-6 月份          2001 年1-6 月份

永登水泥厂祁连山实业公司           632,010.00               540,144.00

    8.2.4 担保

    本公司2002 年6 月30 日的短期借款中有500 万元由母公司永登水泥厂担保,长期借款中有22,000 万元由永登水泥厂担保。

    8.2.5 债权转让

    本年度公司将帐龄为二至三年及三年以上的应收款项48,356,519.12 元（其坏帐准备为4,352,086.72 元）转让给永登水泥厂，转让价格为： 44,004,432.40 元。

    8.2.6 商标权转让

    2002 年5 月，永登水泥厂与本公司控股子公司永登永青水泥有限责任公司签订商标权转让合同，永登永青水泥有限责任公司将1994 年永登水泥厂折股投入的“ 祁连山” 牌注册商标权转让给永登水泥厂，转让价格以该商标使用权的账面资产净值为依据，为450,000 元。

    8.2.7 无偿使用商标权

    2002 年5 月，本公司与永登水泥厂签定了《注册商标使用权许可合同》，按合同规定，本公司及其下属公司在其生产经营活动中可无偿使用“ 祁连山” 牌注册商标。

    8.3 关联方往来余额

    截止2002 年6 月30 日止，本公司与关联方往来余额如下：

项目                   关联方名称                            余额（元）

其他应收               款永登水泥厂                         23,740,397.46

其他应收款             永登水泥厂祁连山实业公

                       司                                    1,595,422.90

其他应收款             包钢祁连山水泥有限责任

                       公司                                  2,281,792.60

    附注9 或有事项及承诺事项

    截止审计报告日，本公司无其他需披露之或有事项及承诺事项。

    附注10 期后事项

    截止至审计报告日，公司未发生影响会计报表阅读的重大期后事项。

    附注11 其他事项

    未纳入本期会计报表合并范围的子公司深圳市祁连山新磁光科技有限公司，兰州祁连山新磁光科技有限公司2002 年6 月30 日主要财务数据如下：

项目                   深圳祁连山新磁光                兰州祁连山新磁光科

                       科技有限公司                            技有限公司

资产总额               8,436,588.53                         12,480,679.60

负债总额                 436,588.53

所有者权益             8,000,000.00                         12,480,679.60

主营业务收入

净利润

    七、备查文件目录

    1、载有董事长签名的半年度报告文件；

    2、载有单位负责人、财务总监、财务人员签名的审计报告文本；

    3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告文本；

    4、报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有文件文本；

    5、公司章程；

    6、其他有关资料。

    甘肃祁连山水泥有限公司董事会

    2002 年8 月8 日

    合并资产负债表

    编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司    单位：人民币元

资产                           附注       2002年6月30日    2001年12月31日

流动资产：

货币资金                        6.1      108,039,853.84    143,538,256.50

短期投资                                           -

应收票据                                           -

应收股利                                           -

应收利息                                           -

应收账款                        6.2      111,299,143.58    121,815,926.75

其他应收款                      6.3       44,796,637.60     17,937,876.57

预付账款                        6.4       10,041,183.71     14,923,781.65

应收补贴款                                         -

存货                            6.5       67,703,623.82     51,527,500.86

待摊费用                        6.6        2,955,635.92         57,904.38

其他流动资产                                       -

流动资产合计                             344,836,078.47    349,801,246.71

                                                   -

长期投资：                                         -

长期股权投资                    6.7       49,233,968.16     49,423,709.66

长期债权投资                    -                  -

长期投资净额                    6.7       49,233,968.16     49,423,709.66

其中：合并价差                             7,553,288.56      7,743,030.06

                                                   -

固定资产：                                         -

固定资产原价                    6.8      738,991,850.93    481,902,955.82

减：累计折旧                    6.8      260,509,886.64    251,056,648.79

固定资产净值                    6.8      478,481,964.29    230,846,307.03

减：固定资产减值准备            6.8                -                 -

固定资产净额                    6.8      478,481,964.29    230,846,307.03

在建工程                        6.9      203,141,725.63    328,397,059.18

固定资产清理                                 445,580.21

其他固定资产                                       -

                                                   -

固定资产合计                             682,069,270.13    559,243,366.21

                                                   -

无形资产及其他资产：                               -

无形资产                        6.10      12,859,686.43     13,489,207.95

长期待摊费用                    6.11         584,351.58        806,029.56

其他长期资产                                       -

无形资产及其他资产合计                    13,444,038.01     14,295,237.51

                                                   -

递延税项：                                         -

递延税款借项                                       -

                                                   -

资产总计                               1,089,583,354.77    972,763,560.09

    公司法定代表人：    主管会计工作公司负责人：    会计机构负责人：

    合并资产负债表（续）

    编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司    单位：人民币元

负债和股东权益               附注      2002年6月30日       2001年12月31日

流动负债：

短期借款                     6.12      77,000,000.00        57,000,000.00

应付票据                                        -                    -

应付账款                     6.13      38,569,088.00        20,733,352.60

预收账款                     6.14      10,303,019.44         7,604,718.15

应付工资                     6.16       7,879,259.94         6,708,296.52

应付福利费                              4,219,565.50         4,727,546.65

应付股利                     6.17       1,514,928.40        17,897,354.85

应交税金                     6.18      -3,116,527.81        -8,933,768.61

其他应交款                   6.19       1,357,261.79           -13,922.37

其他应付款                   6.15      54,194,500.37        40,348,355.07

预提费用                     6.20       1,148,572.78           148,804.80

一年内到期的长期负债                            -

其他流动负债                                    -

                                                -

流动负债合计                          193,069,668.41       146,220,737.66

                                                -

长期负债：                                      -

长期借款                     6.21     238,890,000.00       193,890,000.00

应付债券                                        -

长期应付款                                      -

专项应付款                   6.22      28,330,000.00        28,330,000.00

其他长期负债                                    -

                                                -

长期负债合计                          267,220,000.00       222,220,000.00

                                                -

递延税项：                                      -

递延税款贷项                                    -

                                                -

负债合计                              460,289,668.41       368,440,737.66

                                                -

少数股东权益                           57,994,613.13        56,952,500.85

                                                -

股东权益：                                      -

股本                         6.23     346,954,252.00       346,954,252.00

资本公积                     6.24      89,458,296.15        85,975,553.66

盈余公积                     6.25      34,843,164.67        34,843,164.67

其中：法定公益金                       11,890,689.40        11,890,689.56

未分配利润                   6.26     100,043,360.41        79,597,351.25

股东权益合计                          571,299,073.23       547,370,321.58

                                                -

负债和股东权益合计                  1,089,583,354.77       972,763,560.09

    公司法定代表人：    主管会计工作公司负责人：    会计机构负责人：

    合并利润表

    编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司    单位：人民币元

项目                 注释     2002年1-6月     2001年1-6月        2001年度

一、主营业务收入     6.27  152,298,512.71  130,282,669.99  266,834,785.30

减：主营业务成本     6.28   97,352,449.39   84,806,966.51  176,722,289.00

主营业务税金及附加   6.29    1,267,019.46    1,186,278.91    2,311,857.63

二、主营业务利润            53,679,043.86   44,289,424.57   87,800,638.67

加：其他业务利润     6.30    2,583,294.89      682,734.43    5,548,175.15

减：营业费用                10,910,894.74    8,087,306.45   16,940,047.66

管理费用                    18,707,472.69   14,266,783.62   26,284,193.68

财务费用             6.31      681,747.97    1,104,949.04    1,536,413.83

三、营业利润                25,962,223.35   21,513,119.89   48,588,158.65

加：投资收益         6.32      228,152.59    1,669,342.43    1,210,729.30

补贴收入             6.33            -      12,500,000.00   12,500,000.00

营业外收入           6.34            -          10,842.00       15,042.00

减：营业外支出       6.35       95,866.00       96,656.75      269,664.25

四、利润总额                26,094,509.94   35,596,647.57   62,044,265.70

减：所得税           6.36    4,606,388.50    3,418,985.74    8,611,757.97

少数股东损益                 1,042,112.28    1,085,397.11    1,877,526.67

五、净利润                  20,446,009.16   31,092,264.72   51,554,981.06

    公司法定代表人：    主管会计工作公司负责人：    会计机构负责人：

    合并利润分配表

    编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司    单位：人民币元

项目                    注释    2002年1-6月    2001年1-6月    2001年度

一、净利润                    20,446,009.16  31,092,264.72  51,554,981.06

加：年初未分配利润            79,597,351.25  70,989,030.60  70,989,030.60

其他转入                               -                             -

二、可供分配的利润           100,043,360.41 102,081,295.32 122,544,011.66

减：提取法定盈余公积                   -                     5,500,823.48

提取法定公益金                         -                     2,750,411.73

提取职工奖励及福利基金                 -                             -

提取储备基金                           -                             -

提取企业发展基金                       -                             -

利润归还投资                           -                             -

三、可供投资者分配的利润     100,043,360.41 102,081,295.32 114,292,776.45

减：应付优先股股利                     -                             -

提取任意盈余公积                       -                             -

应付普通股股利                         -     17,347,712.60  34,695,425.20

转作股本的普通股股利                   -                             -

四、未分配利润               100,043,360.41  84,733,582.72  79,597,351.25

    公司法定代表人：    主管会计工作公司负责人：    会计机构负责人：

    合并公司现金流量表

    编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司    2002年1-6月份    单位：人民币元

项目                                                  注释       金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                               146,512,716.38

收到的税费返还                                                       -

收到的其他与经营活动有关的现金                              14,366,098.32

现金流入小计                                               160,878,814.70

购买商品、接受劳务支付的现金                                80,151,088.53

支付给职工以及为职工支付的现金                              14,608,580.99

支付的各项税费                                              16,473,116.84

支付的其他与经营活动有关的现金                              26,037,311.73

现金流出小计                                               137,270,098.09

经营活动产生的现金流量净额                                  23,608,716.61

二、投资活动产生的现金流量：                                         -

收回投资所收到的现金                                                 -

取得投资收益所收到的现金                                       482,291.09

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                 -

收到的其他与投资活动有关的现金                                       -

现金流入小计                                                   482,291.09

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           114,578,758.31

投资所支付的现金                                               741,639.85

支付的其他与投资活动有关的现金                                       -

现金流出小计                                               115,320,398.16

投资活动产生的现金流量净额                                -114,838,107.07

三、筹资活动产生的现金流量：                                         -

吸收投资所收到的现金                                                 -

借款所收到的现金                                           116,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金                                       -

现金流入小计                                               116,000,000.00

偿还债务所支付的现金                                        51,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         9,269,012.30

支付的其他与筹资活动有关的现金                                       -

现金流出小计                                                60,269,012.30

筹资活动产生的现金流量净额                                  55,730,987.70

四、汇率变动对现金的影响                                             -

五、现金及现金等价物净增加额                               -35,498,402.76

    公司法定代表人：    主管会计工作公司负责人：    会计机构负责人：

    补充资料：

项目                                                  注释        金额

1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润                                                      20,446,009.16

加：少数股东损益                                             1,042,112.28

计提的资产减值准备                                           3,954,382.62

固定资产折旧                                                14,260,207.47

无形资产摊销                                                   629,521.52

长期待摊费用摊销                                               221,677.98

待摊费用减少(减：增加)                                      -2,860,102.75

预提费用增加(减：减少)                                         999,767.98

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)                 -

固定资产报废损失                                                     -

财务费用                                                       681,747.97

投资损失(减：收益)                                            -228,152.59

递延税款贷项(减：借项)                                               -

存货的减少(减：增加)                                       -16,239,080.88

经营性应收项目的减少(减：增加)                             -19,877,367.77

经营性应付项目的增加(减：减少)                              12,292,232.47

其他                                                         8,285,761.15

经营活动产生的现金流量净额                                  23,608,716.61

                                                                     -

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动                                    -

债务转为资本                                                         -

一年内到期的可转换公司债券                                           -

融资租入固定资产                                                     -

                                                                     -

3.现金及现金等价物净增加情况：                                       -

现金的期末余额                                             108,039,853.84

减：现金的期初余额                                         143,538,256.50

加：现金等价物的期末余额                                             -

减：现金等价物的期初余额                                             -

现金及现金等价物净增加额                                   -35,498,402.66

    公司法定代表人：    主管会计工作公司负责人：    会计机构负责人：

    母公司资产负债表

    编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司    单位：人民币元

资产                             附注     2002年6月30日    2001年12月31日

流动资产：

货币资金                                  89,671,513.07    125,909,860.30

短期投资                                           -

应收票据                                           -

应收股利                                           -

应收利息                                           -

应收账款                         7.1      79,131,439.83     96,895,939.64

其他应收款                       7.2      39,938,392.47     13,160,113.60

预付账款                                   9,494,373.77     14,119,912.15

应收补贴款                                         -

存货                                      42,371,000.39     27,778,064.54

待摊费用                                   2,664,376.66                 -

其他流动资产                                       -

流动资产合计                             263,271,096.19    277,863,890.23

                                                   -

长期投资：                                         -

长期股权投资                     7.3     135,417,990.12    133,940,462.71

长期债权投资                                       -

长期投资净额                     7.3     135,417,990.12    133,940,462.71

其中：合并价差                                     -

                                                   -

固定资产：                                         -

固定资产原价                             590,447,198.82    333,826,839.71

减：累计折旧                             195,053,953.96    190,353,585.06

固定资产净值                             395,393,244.86    143,473,254.65

减：固定资产减值准备                               -                    -

固定资产净额                             395,393,244.86    143,473,254.65

在建工程                                 203,141,725.63    328,397,059.18

固定资产清理                                 445,580.21

其他固定资产                                       -

                                                   -

固定资产合计                             598,980,550.70    471,870,313.83

                                                   -

无形资产及其他资产：                               -

无形资产                                   8,270,220.00      8,365,280.00

长期待摊费用                                 553,320.00        737,760.00

其他长期资产                                       -

无形资产及其他资产合计                     8,823,540.00      9,103,040.00

                                                   -

递延税项：                                         -

递延税款借项                                       -

                                                   -

资产总计                               1,006,493,177.01    892,777,706.77

    公司法定代表人：    主管会计工作公司负责人：    会计机构负责人：

    母公司资产负债表（续）

    编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司    单位：人民币元

负债和股东权益                 附注     2002年6月30日      2001年12月31日

流动负债：

短期借款                                75,000,000.00       55,000,000.00

应付票据                                         -

应付账款                                26,774,801.92       14,618,131.94

预收账款                                 6,433,613.97        3,548,103.08

应付工资                                 3,526,890.01        1,877,728.52

应付福利费                               2,907,134.98        2,969,132.14

应付股利                                 1,514,928.40       17,897,354.85

应交税金                                -4,067,218.55       -8,212,223.69

其他应交款                                 669,279.26         -264,694.60

其他应付款                              54,066,101.01       35,605,048.15

预提费用                                 1,148,572.78          148,804.80

一年内到期的长期负债                             -

其他流动负债                                     -

                                                 -

流动负债合计                           167,974,103.78      123,187,385.19

                                                 -

长期负债：                                       -

长期借款                               238,890,000.00      193,890,000.00

应付债券                                         -

长期应付款                                       -

专项应付款                              28,330,000.00       28,330,000.00

其他长期负债                                     -

                                                 -

长期负债合计                           267,220,000.00      222,220,000.00

                                                 -

递延税项：                                       -

递延税款贷项                                     -

                                                 -

负债合计                               435,194,103.78      345,407,385.19

                                                 -

少数股东权益                                     -

                                                 -

股东权益：                                       -

股本                                   346,954,252.00      346,954,252.00

资本公积                                89,458,296.15       85,975,553.66

盈余公积                                31,086,999.10       31,086,999.10

其中：法定公益金                        10,502,602.67       10,502,602.67

未分配利润                             103,799,525.98       83,353,516.82

股东权益合计                           571,299,073.23      547,370,321.58

                                                 -

负债和股东权益合计                   1,006,493,177.01      892,777,706.77

    公司法定代表人：    主管会计工作公司负责人：    会计机构负责人：

    母公司利润表

    编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司    单位：人民币元

项目                 注释     2002年1-6月     2001年1-6月     2001年度

一、主营业务收入           100,409,268.20   80,540,920.05  173,568,244.71

减：主营业务成本            55,779,125.06   43,054,194.98   98,954,004.26

主营业务税金及附加             813,947.07      783,565.70    1,423,255.37

二、主营业务利润            43,816,196.07   36,703,159.37   73,190,985.08

加：其他业务利润             2,480,241.91      546,390.15    4,826,844.44

减：营业费用                 8,591,452.64    6,301,579.77   12,967,064.16

管理费用                    14,630,278.45   10,216,712.40   20,438,245.47

财务费用                       695,228.55    1,068,490.61    1,522,355.21

三、营业利润                22,379,478.34   19,662,766.74   43,090,164.68

加：投资收益                 1,413,130.41    1,518,628.54    2,497,962.06

补贴收入                             -      12,500,000.00   12,500,000.00

营业外收入                           -          10,842.00       10,842.00

减：营业外支出                       -                               -

四、利润总额                23,792,608.75   33,692,237.28   58,098,968.74

减：所得税                   3,346,599.59    2,599,972.56    6,543,987.68

少数股东损益                         -                               -

五、净利润                  20,446,009.16   31,092,264.72   51,554,981.06

    公司法定代表人：    主管会计工作公司负责人：    会计机构负责人：

    母公司利润分配表

    编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司    单位：人民币元

项目                    注释    2002年1-6月    2001年1-6月    2001年度

一、净利润                    20,446,009.16  31,092,264.72  51,554,981.06

加：年初未分配利润            83,353,516.82  74,227,208.12  74,227,208.12

其他转入                               -                             -

二、可供分配的利润           103,799,525.98 105,319,472.84 125,782,189.18

减：提取法定盈余公积                   -                     5,155,498.11

提取法定公益金                         -                     2,577,749.05

提取职工奖励及福利基金                 -                             -

提取储备基金                           -                             -

提取企业发展基金                       -                             -

利润归还投资                           -                             -

三、可供投资者分配的利润     103,799,525.98 105,319,472.84 118,048,942.02

减：应付优先股股利                     -                             -

提取任意盈余公积                       -                             -

应付普通股股利                         -     17,347,712.60  34,695,425.20

转作股本的普通股股利                   -                             -

四、未分配利润               103,799,525.98  87,971,760.24  83,353,516.82

    公司法定代表人：    主管会计工作公司负责人：    会计机构负责人：

    母公司现金流量表

    编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司    2002年1-6月份    单位：人民币元

项目                                                  注释       金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                               116,216,922.64

收到的税费返还                                                       -

收到的其他与经营活动有关的现金                              14,149,057.60

现金流入小计                                               130,365,980.24

购买商品、接受劳务支付的现金                                59,182,069.50

支付给职工以及为职工支付的现金                               9,392,597.63

支付的各项税费                                              13,919,312.72

支付的其他与经营活动有关的现金                              24,606,785.16

现金流出小计                                               107,100,765.01

经营活动产生的现金流量净额                                  23,265,215.23

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                                 -

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                 -

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计                                                         -

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           114,574,158.31

投资所支付的现金                                               741,639.85

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                               115,315,798.16

投资活动产生的现金流量净额                                -115,315,798.16

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金                                           115,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金                                       -

现金流入小计                                               115,000,000.00

偿还债务所支付的现金                                        50,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         9,187,764.30

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                                                59,187,764.30

筹资活动产生的现金流量净额                                  55,812,235.70

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额                               -36,238,347.23

    公司法定代表人：    主管会计工作公司负责人：    会计机构负责人：

    补充资料：

项目                                                   注释      金额

1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润                                                      20,446,009.16

加：少数股东损益

计提的资产减值准备                                           2,413,703.62

固定资产折旧                                                 9,507,338.52

无形资产摊销                                                    95,060.00

长期待摊费用摊销                                               184,440.00

待摊费用减少(减：增加)                                      -2,664,376.66

预提费用增加(减：减少)                                         999,767.98

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)

固定资产报废损失

财务费用                                                       695,228.55

投资损失(减：收益)                                          -1,413,130.41

递延税款贷项(减：借项)

存货的减少(减：增加)                                       -14,592,935.85

经营性应收项目的减少(减：增加)                              -4,388,240.68

经营性应付项目的增加(减：减少)                               1,871,686.79

其他                                                        10,110,664.21

经营活动产生的现金流量净额                                  23,265,215.23

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额                                              89,671,513.07

减：现金的期初余额                                         125,909,860.30

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                   -36,238,347.23

    公司法定代表人：    主管会计工作公司负责人：    会计机构负责人：