四川长虹电器股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.10 11:12 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
四川长虹电器股份有限公司2002年半年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性负个别及连带责任。本公司半年度财务报告未经审计。 公司除董事何明芬女士、董事李进先生因公出差且委托其他董事出席会议并授权表决外，其余8 名董事均出席了审议此报告的董事会，并对上述保证无异议。 四川长虹电器股份有限公司董事会 董事长：倪润峰 二○○二年八月七日 目录 一、公司基本情况 二、股本变动及股东情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件目录 一、公司基本情况 （一）公司简介 1、公司法定中文名称：四川长虹电器股份有限公司（以下简称公司） 中文名称简称：四川长虹 公司法定英文名称：SICHUAN CHANGHONG ELECTRIC CO.,LTD. 英文名称缩写：CHANGHONG 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：四川长虹 股票代码：600839 3、公司注册地址：四川省绵阳市高新区绵兴东路35 号 公司办公地址：四川省绵阳市高新区绵兴东路35 号 邮政编码：621000 公司国际互联网网址：http://www.changhong.com 公司电子信箱：600839＠changhong.com 4、公司法定代表人：倪润峰 5、公司董事会秘书：谭明献 联系地址：四川省绵阳市高新区绵兴东路35 号 电话：0816-2418486 传真：0816-2418518 电子信箱： [email protected] 6、选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 指定互联网网址：http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：公司董事会办公室 （二）主要财务数据和指标 （单位：元） 项目 报告期 上年同期 净利润 110,173,827.67 20,567,384.35 扣除非经常性损益后的净利润 47,184,510.87 -57,093,425.49 净资产收益率(%) 0.86 0.16 每股收益 0.051 0.010 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.85 0.63 项目 报告期期末数 年初数 股东权益(不含少数股东权益) 12,851,487,758.18 12,741,313,930.51 每股净资产 5.938 5.887 调整后的每股净资产 5.924 5.887 注：扣除的非经常性损益项目和金额 （单位：元） 项目 金额 收取的资金占用费 7,841,180.00 投资收益 63,663,944.34 补贴收入 732,233.70 营业外收支净额 1,142,324.55 小计 73,379,682.59 所得税影响数 10,390,365.79 扣除所得税影响后的非经常性损益 62,989,316.80 其中，计算所得税影响数的应税额含营业外收支中的罚款支出15,775.26 元，不含补贴收入732,233.70 元及对子公司的投资收益3,394,118.87 元。 二、股本变动及股东情况 （一）股本总额及结构 报告期内，公司股本总额及结构情况均未发生变动。 （二）股东总数 截止2002 年6 月30 日，公司共有股东652,643 名。 （三）前10 名股东的持股情况 名次 股东全称 报告期内股份增减 报告期末持股 变动情况（+-） 数量（股） 1 长虹集团 无增减 1,160,682,845 2 朝华科技 无增减 6,399,120 3 杨香娃 无增减 5,990,400 4 裕隆基金 不祥 5,000,047 5 东方证券 不祥 4,908,890 6 嘉陵投资 无增减 4,752,384 7 渤海证券 不祥 3,656,023 8 长城证券 不祥 2,745,187 9 兴和基金 不祥 2,400,648 10 成晓舟 无增减 2,252,164 合计 1,198,787,708 名次 股东全称 持股占总股 所持股股 所持股份质押、 本比例(%) 类别 冻结或托管情况 1 长虹集团 53.63 国有法人股 无质押、冻结 2 朝华科技 0.30 社会法人股 不祥 3 杨香娃 0.28 流通股 不祥 4 裕隆基金 0.23 流通股 不祥 5 东方证券 0.23 流通股 不祥 6 嘉陵投资 0.22 社会法人股 不祥 7 渤海证券 0.17 流通股 不祥 8 长城证券 0.13 流通股 不祥 9 兴和基金 0.11 流通股 不祥 10 成晓舟 0.10 流通股 不祥 合计 55.40 注：1、公司第二大股东朝华科技系原股东涪陵建陶更名； 2、未发现前10 名股东之间存在关联关系。 （四）控股股东情况 公司控股股东为四川长虹电子集团有限公司（以下简称长虹集团），报告期内未发生变化。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况无变化。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 1、根据公司2001 年度股东大会的决议，因公司第四届董事会任期届满，选举倪润峰先生、王凤朝先生、刘体斌先生、郑光清先生、李克兴先生、邬江先生、何明芬女土、郎丰伟先生、吴江先生、李进先生等10 位为公司第五届董事会董事；因公司第三届监事会任期届满，选举杨学军先生、包涵力先生、费敏英女士、阳丹先生和邱兴元先生为公司第四届监事会股东代表监事；另经公司职工民主选举，殷荣华先生和文必全先生当选为第四届监事会职工代表监事。 2、根据公司第五届董事会第一次会议的决议，选举倪润峰先生为公司董事长，选举王凤朝先生为公司副董事长；聘任倪润峰先生为公司总裁（CEO），聘任王凤朝先生为公司执行总裁，聘任刘体斌先生为公司财务总监，聘任李克兴先生、郑光清先生、邬江先生、谭明献先生为公司执行副总裁；聘任谭明献先生为董事会秘书。 3、根据公司第四届监事会第一次会议的决议，选举杨学军先生为公司监事会主席。 上述情况的相关公告刊登在2002 年7 月2 日的中国证券报、上海证券报上。 四、管理层讨论与分析 （一）管理层讨论与分析 随着中国加入WTO，整个世界加工业正在向中国转移，公司适时提出“将长虹打造成世界级企业”的战略目标。报告期内，公司按照全年经营计划，在稳固国内市场的基础上，积极实施全球化战略，开拓国际市场，虽国内空调市场旺季后延，但海外出口业务取得了重大突破，由于成本费用得到有效控制，2002 年上半年公司实现主营业务利润比去年同期有大幅增长。 （二）经营成果及财务状况分析 1、报告期内实现的损益指标及现金流量指标与上年同期相比的变化情况 项目 本期数 上年同期数 增减幅度(%) 主营业务收入 6,312,635,647.00 3,817,050,152.34 65.38 主营业务利润 908,368,987.29 435,095,387.49 108.77 营业费用 694,960,232.06 435,692,664.39 59.51 管理费用 163,276,450.06 104,651,025.15 56.02 财务费用 9,767,882.98 -30,927,828.87 131.58 其他业务利润 22,391,233.68 47,572,823.37 -52.93 净利润 110,173,827.67 20,567,384.35 435.67 现金及现金等价物净增减额 -671,156,452.82 -330,906,925.97 -102.82 主营业务收入及主营业务利润大幅增长，主要是由于公司主要产品的出口收入的大幅度增加；营业费用大幅增长，主要是主营业务收入的大幅度增长带动变动营业费用的同步上升形成；管理费用大幅增长，主要是由于财产保险费用以及本期支付的员工报酬同比有较大增长形成；财务费用增加，主要是由于银行存款减少使存款利息收入降低，同时进出口涉及外汇金额较多且汇率变动较大，从而使汇兑净损失增加所致；其他业务利润大幅减少，主要是上年同期其他业务利润中存在非经常性收益- 收取长虹集团的股权托管净收益，而本期则无；净利润大幅增长，主要是由于公司在设计成本和制造成本的降低、实施全面预算管理方面取得了较好的成果，期间费用的增长低于收入的增长幅度；现金及现金等价物的净增减额大幅负增长，主要是由于大量应付票据到期支付以及出口货物资金尚未完全收回所致。 2、报告期末资产、负债及股东权益与期初相比的变化情况 项目 期末数(元) 期初数(元) 增减幅度(%) 货币资金 974,359,284.67 1,645,515,737.49 -40.79 应收帐款 3,775,095,759.16 2,880,707,599.02 31.05 其他应收款 673,942,112.72 1,470,937,717.25 -54.18 预付帐款 163,282,909.15 125,407,605.91 30.20 资产总额 17,639,519,942.57 17,637,511,664.68 0.01 短期借款 469,854,973.07 8,500,000.00 452.77 应交税金 -690,386,607.54 -512,849,362.17 -34.62 预提费用 145,704,741.51 7,210,252.72 1,920.80 股东权益 12,851,487,758.18 12,741,313,930.51 0.86 报告期内，货币资金大幅减少及应收帐款增加，是由于出口销售采用第三方保理信用销售方式，收款一般延后6 至9 个月，以及本期大量应付票据的到期支付、采购总金额的增加；其他应收款大幅减少，是由于公司加大对长虹集团短期拆借资金的清收力度；预付帐款大幅上升，是由于进口原材料增加形成。 公司运用进口押汇、出口卖方信贷借款等方式筹措资金，大量增加短期借款，在保证了资金总体收支平衡的基础上，使报告期末资产负债率仍保持在较低水平27.08%，保持了良好的财务状况；应交税金大量负增长，主要原因是出口收入比重较大，出口实行免、抵、退办法，形成增值税留抵额大幅度增加；预提费用大幅增长，主要是按公司销售政策预提的与营业收入配比的营业费用形成。 （三）报告期经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司主要经营视屏、空调、视听、电池、器件、通讯、小家电及可视系统、液晶显示、应用电视、网络产品、安防产品、工艺设备、包装、印刷、钣金、注塑等产品的研发、生产、销售。报告期内，公司强化市场策划及设计输入环节，提升市场运作及执行定单的能力，加大研发投入，提高工艺技术水平，凭借先进的生产技术和强大的制造能力，拓展海内外市场，2002 年上半年实现主营业务收入631,263.56 万元，比上年同期增长65.38%；实现净利润11,017.38 万元，比上年同期增长435.67％。 2002 年1-6 月，公司按产品分项的主营业务收入及成本情况 项目 主营业务收入 占主营业务收入的比重 主营业务成本 电视机 4,587,359,857.72 72.67% 3,939,929,564.11 空调 640,097,312.79 10.14% 590,547,591.51 其他 1,085,178,476.49 17.19% 873,500,616.71 合计 6,312,635,647.00 100.00% 5,403,977,772.33 2002 年1-6 月，公司按地区分布的主营业务收支情况 项目 主营业务收入 占主营业务收入的比重 主营业务成本 国内 3,516,581,656.17 55.71% 3,108,406,573.22 国外 2,796,053,990.83 44.29% 2,295,571,199.11 合计 6,312,635,647.00 100.00% 5,403,977,772.33 2、报告期主营业务发生的重要变化 报告期内，公司在原有彩电、背投、空调、视听、器件、网络、电池和设备等8 项产业的基础上，增加开发游戏、LCD 和安防产品以及应用电视等4 项新兴产业，使公司的业务发展到12 项产业，完成了真正成为多元化、综合型跨国企业的重要战略。 上述情况的相关公告刊登在2002 年4 月23 日的中国证券报、上海证券报上。 报告期内，公司不断推出高端新品，调整产品结构。具有代表性的是：全面停止内销第一、二代（即50Hz 及100Hz）普通背投彩电的生产，并将全部精力转移到第三代及第四代60Hz/75Hz＋逐行扫描背投彩电的生产和销售；同时，公司强势推出了自主开发，具有国际一流水平的集DVD播放机、六通道数字功放、数字调频/调幅收音功能于一体的最新AV 产品。 3、主要产品的市场占有率情况 根据国家统计局国家行业企业信息发布中心提供的资料显示，长虹彩电2002 年1-6 月的市场占有率为18.41%，最高时为19.59%，比第2 名高出近7 个百分点。根据国家信息产业部对重点彩电企业的监测结果显示，长虹背投彩电市场已经超过20%。 4、报告期内，公司无对净利润产生重大影响的其他经营业务。 （四）报告期投资情况 1、募集资金投资情况 公司无报告期内募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、重大非募股资金投资项目 （1）长虹200 万套空调扩能改造工程项目，计划投入6,046.11 万元，报告期内投入155.80 万元，累计投入1,726.53 万元，项目已基本完成； （2）彩色印刷技术改造项目，计划投入1,240 万元，报告期内投入498.69 万元，累计投入909.60万元，已开始运行； （3）背投彩电扩能技术改造项目，项目计划总投资50,000 万元，报告期内投入585.80 万元，累计投入1,304.25 万元； （4）DVD 改造项目，计划投入14,431 万元，报告期内投入1,644.30 万元，累计投入8,670.77万元，项目已基本完成，目前已达到年产500 万台左右的产能； （五）报告期实际经营成果与计划比较 根据公司第四届董事会第二十次会议的决议，确定方针目标为“2002 年力争实现销售收入比2001年增长30%，实现净利润比2001 年增长10%以上”。由于公司2002 年以来加大研发力度，加强成本控制，成效明显，公司2001 年度股东大会决定将2002 年度方针目标确定为“主营业务收入比上年增长30%，净利润增长20%”。2002 年上半年，公司抓住有利时机，不断增强新品开发力度，加强高端产品的研发；同时公司主要产品受到海外市场的高度认同，出口增长强劲。 上述情况的相关公告刊登在2002 年3 月28 日、5 月30 日、7 月2 日的中国证券报、上海证券报上。 （六）下半年经营计划 下半年，公司将继续加强技术创新和产品结构调整，不断培育和提升全球竞争力，巩固和扩大国内市场，大力实施全球经营战略，为长虹打造成世界级彩电大王做好充分准备，完成长虹打造世界级企业的关键一步。公司下半年将主要抓好以下几项工作，争取下半年实现主营业务收入70 亿元，实现净利润1 亿元。 1、立足全球经营，优化战略布局。继续进行彩电出口基地项目的工程建设，储备继续高速发展的后备力量，在珠江三角洲打造领袖级企业，进一步整合优势，使沿海和内地首尾相接，建成一个辐射全球市场的制造基地。 2、创新管理机制，加快反应速度。进一步推行市场需求为主导的灵活、快速、准确的管理机制；加强市场策划、设计输入组织和职能建设，使新品开发更能贴近市场需求；进一步清理和优化流程，推行在项目负责人牵头下的业务链运作和管理模式；加强生产计划与市场需求的结合，建立和完善以合同定单为指导的计划和执行体系。 3、加快新品开发，调整产品结构。继续加大研发投入，优化研发流程，实施项目负责制，不断推出高科技含量、个性化设计的投影电视幕墙、数字器件、更强功能的空调、数字功放、数字机顶盒、可视系统、液晶显示、应用电视、网络产品、安防产品等新品，确保主导产品技术领先优势。 4、坚持全球市场理念，提升经营能力。进一步强化面向市场策划，理顺设计输入机制，加快市场的快速反应和应变能力；巩固现有渠道，逐步在全球重点市场建立分销商网络；加强风险的防范与控制；进一步拓宽墨西哥、欧洲、加拿大等重点市场，将产品线扩展到空调、电池、数字功放、数字机顶盒等新品种上。 五、重要事项 （一）上市公司法人治理情况 报告期内，公司根据《上市公司治理准则》的要求，以公司章程为核心，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《信息披露管理办法》、《财务、会计内部控制制度》等一系列治理规则和管理制度，并按照《上市公司建立独立董事制度指导意见》的要求，修订了公司章程，增加了有关独立董事的相关条款。同时，公司完成了上市公司建立现代企业制度的自查工作，不断完善公司治理结构，与中国证监会有关文件的要求基本上不存在差异。 上述情况的相关公告刊登在2002 年5 月30 日的中国证券报、上海证券报上。 （二）2001 年度利润分配及资本公积金转增股本方案 根据公司2001 年度股东大会的决议，公司2001 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 上述情况的相关公告刊登在2002 年7 月2 日的中国证券报、上海证券报上。 （三）重大诉讼、仲裁事项 公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 （四）重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项 公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的事项。 （五）报告期内重大关联交易事项 1、与关联方之间购销商品、提供劳务的交易事项 公司与关联方之间采购货物、销售货物、提供劳务均采用市场价格进行结算。 （1）报告期内，公司向子公司四川长虹新艺电工有限公司（以下简称长虹新艺公司）采购原材料，交易总金额为6,177.42 万元，占同类交易总金额的1.25%；公司向其销售货物，交易总金额为9,624.26 万元，占同类交易总金额的1.49%。 （2）子公司长虹运输公司为公司提供运输服务，公司支付运费1,391.67 万元。 2、与关联方之间的重要资产收购、出售交易事项 报告期内，公司与关联方无重要资产收购、出售交易事项。 3、与关联方之间的债权、债务或担保事项 （1）截止2002 年6 月30 日，因以前年度滚动发生的向公司购买原材料、半成品等商品，由公司代垫的向其他客户购买原材料、半成品的款项等原因，应收长虹集团26,925.74 万元，应收长虹运输公司884.95 万元，应收四川长虹大酒店有限责任公司（以下简称长虹大酒店）232.77 万元。 （2）报告期内，根据公司第四届董事会第十七次会议的决议及与长虹集团签订的《资金拆借协议》（2001-01 至05），公司清收长虹集团短期借款86,200.00 万元，并按同期国家专业银行一年期存款年利率1.98%收取资金拆借费用784.12 万元。2002 年7 月3 日，长虹集团归还公司拆借资金本金16,000.00 万元，截止目前为止，长虹集团尚欠公司短期拆借资金9,000.00 万元。 （3）公司因购买原材料、半成品等商品形成欠款，应付长虹新艺公司1,986.58 万元。 （4）报告期内，公司不存在为关联方提供担保的事项。 4、其他重大关联交易事项 （1）公司继续执行2001 年与长虹集团签订的《资产租赁协议》，公司租用长虹集团价值6,853.14万元的房屋、仪表、动力设备、运输设备，并于年度结束时支付租赁费用308.93 万元； （2）公司继续执行2001 年与长虹集团签订的《股权委托管理协议》，公司受托为长虹集团进行股权管理，并于年度结束时按被托管资产在托管期间形成的净损益的50%承担损失或收取托管费； （3）公司继续执行2001 年与长虹新艺公司签订的《房屋租赁协议》，公司向其出租302＃、302＃－A 厂房，建筑面积共计1.23 万平方米，按月计租金29.59 万元，并于年度结束时收取租赁费； （4）公司继续执行2001 年与四川长虹车运输有限责任公司（以下简称长虹运输公司）签订的《房屋、场地租赁协议》，公司向其出租高新区长虹家电城后的房屋、场地，占地面积1.89 万平方米，按月计租金21.78 万元，并于年度结束时收取房屋及场地租赁费、维护费。 （六）重大合同及其履行情况 1、重大托管、承包、租赁事项 在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项，请参见本节第（五）条第4 款的内容。 2、重大担保合同事项 公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同事项。 3、重大委托他人进行现金资产管理的情况 （1）截止2002 年6 月30 日，公司正在发生的委托理财情况 受托人 委托金额 委托 名称 （万元） 时间 期限 长城证券 25,000 2002.04 一年 华宝信托 20,000 2002.05 一年 合计 45,000 受托人 约定收益 期末余额 名称 （万元） 长城证券 实际收益在9%以内不收管理费，超过9% 25,000 全部作为管理费。 华宝信托 实际收益在8%以内不收管理费，超过8% 20,000 全部作为业绩报酬。 合计 45,000 （2）报告期公司已完成的委托理财情况 受托人 委托金额 委托 名称 （万元） 起始时间 结束时间 国通证券 25,000 2001.01 2002.02 20,000 2002.02 2002.06 长城证券 30,000 2001.04 2002.04 华宝信托 20,000 2001.04 2002.05 合计 受托人 实际收益 本金收回情况 名称 情况 国通证券 2,000 5,000 130 20,000 长城证券 2,760 30,000 华宝信托 1,800 20,000 合计 6,690 75,000 上述情况的相关公告刊登在2002 年3 月28 日的中国证券报、上海证券报上。 公司于2002 年4 月提前向国通证券收回理财资金5,000 万元，余款15,000 万元于2002 年6月如期收回，并于2002 年7 月获得实际收益130 万元。 （3）报告期公司发生的委托投资国债的情况 受托人名称 委托金额(万元) 投入时间 实际收益情况 南方证券 20,000 2002.05 1,600 申银万国证券 20,000 2002.06 1,760 合计 40,000 3,360 报告期内，公司已收到委托投资国债收益3,360 万元，由于委托投资尚未到期，故未确认为本期收益。 （4）公司在报告期发生和延续至报告期的委托理财事项全部经过了公司章程、股东大会、董事会、经营班子规定的全部法定程序。 （七）承诺事项 公司或持股5％以上（含5％）的股东无需要披露的承诺事项。 （八）会计师事务所 报告期财务报告未经审计。根据2001 年度股东大会的决议，公司继续聘任四川君和会计师事务所为2002 年度的财务审计机构。 上述情况的相关公告刊登在2002 年7 月2 日的中国证券报、上海证券报上。 （九）其他重要事项 1、公司与北京歌华有线电视网络股份有限公司于2002 年5 月25 日在北京签订了《战略合作协议书》。双方决定建立一种长期的合作伙伴关系，并选择彼此作为在数字机顶盒领域进行长期合作的首选对象。 上述情况的相关公告刊登在2002 年5 月27 日的中国证券报、上海证券报上。 2、公司于2002 年6 月29 日召开了2001 年度股东大会，审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 上述情况的相关公告刊登在2002 年7 月2 日的中国证券报、上海证券报上。 六、财务报告 （一）财务报表（未经审计） 资产负债表 （资产方） 会企01 表 编制单位：四川长虹电器股份有限公司 2002 年6 月30 日 单位：元 资产 注释 期末数 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 1 928,618,088.06 974,359,284.67 短期投资 2 1,156,338,708.42 1,156,338,708.42 应收票据 3 1,126,535,326.32 1,126,615,326.32 应收股利 4 245,000.00 245,000.00 应收利息 - - 应收帐款 5 4,343,051,914.01 3,775,095,759.16 其他应收款 6 667,825,897.82 673,942,112.72 预付帐款 7 155,266,885.51 163,282,909.15 应收补贴款 - - 存货 8 6,032,694,830.21 6,428,823,191.90 待摊费用 9 - 4,064,176.87 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 14,410,576,650.35 14,302,766,469.21 长期投资： - - 长期股权投资 10 244,635,416.21 155,170,902.81 长期债权投资 - - 长期投资合计 244,635,416.21 155,170,902.81 固定资产： 固定资产原价 11 4,062,678,885.47 4,238,065,064.62 减：累计折旧 1,376,471,864.54 1,466,872,063.04 固定资产净值 2,686,207,020.93 2,771,193,001.58 减：固定资产减值准备 413,934,204.94 416,374,998.59 固定资产净额 2,272,272,815.99 2,354,818,002.99 工程物资 - - 在建工程 12 357,565,767.99 357,922,161.52 固定资产清理 856,247.42 873,159.42 固定资产合计 2,630,694,831.40 2,713,613,323.93 无形资产及其他资产： 无形资产 13 432,384,833.47 445,878,276.34 长期待摊费用 14 15,735,692.32 22,090,970.28 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 448,120,525.79 467,969,246.62 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 17,734,027,423.75 17,639,519,942.57 资产 年初数 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 1,631,760,541.76 1,645,515,737.49 短期投资 1,073,954,988.18 1,073,954,988.18 应收票据 1,104,315,618.39 1,104,315,618.39 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 3,016,223,967.82 2,880,707,599.02 其他应收款 1,458,493,138.92 1,470,937,717.25 预付帐款 120,684,188.88 125,407,605.91 应收补贴款 - - 存货 5,641,340,353.25 5,941,300,281.51 待摊费用 - 4,509,420.12 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 14,046,772,797.20 14,246,648,967.86 长期投资： - - 长期股权投资 241,117,675.76 152,021,783.94 长期债权投资 - - 长期投资合计 241,117,675.76 152,021,783.94 固定资产： 固定资产原价 3,959,938,680.10 4,129,117,309.66 减：累计折旧 1,248,720,029.24 1,333,026,194.67 固定资产净值 2,711,218,650.86 2,796,091,114.99 减：固定资产减值准备 413,934,204.94 416,374,998.59 固定资产净额 2,297,284,445.92 2,379,716,116.40 工程物资 - - 在建工程 383,498,245.18 383,646,550.43 固定资产清理 856,247.42 856,247.42 固定资产合计 2,681,638,938.52 2,764,218,914.25 无形资产及其他资产： 无形资产 437,183,731.99 450,824,108.92 长期待摊费用 19,621,408.72 23,797,889.71 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 456,805,140.71 474,621,998.63 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 17,426,334,552.19 17,637,511,664.68 资产负债表 （负债及权益方） 会企01 表编制单位：四川长虹电器股份有限公司 2002 年6 月30 日 单位：元 负债和股东权益 注释 期末数 母公司 合并数 流动负债： 短期借款 15 469,854,973.07 469,854,973.07 应付票据 16 1,802,555,439.20 1,835,333,988.74 应付帐款 17 2,421,505,824.40 2,273,336,441.05 预收帐款 18 509,034,730.51 509,156,847.19 应付工资 7,425.10 7,425.10 应付福利费 31,865,038.77 33,654,769.86 应付股利 2,365,019.62 2,365,019.62 应交税金 19 -689,913,717.13 -690,386,607.54 其他应交款 20 51,700,504.21 51,968,687.05 其他应付款 21 95,529,370.42 138,411,839.91 预提费用 22 144,800,205.51 145,704,741.51 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 4,839,304,813.68 4,769,408,125.56 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 23 7,959,226.61 7,959,226.61 负债合计 4,847,264,040.29 4,777,367,352.17 少数股东权益 - 10,664,832.22 股东权益： 股本 24 2,164,211,422.00 2,164,211,422.00 资本公积 25 4,081,744,805.35 4,065,160,805.35 盈余公积 26 4,829,684,182.22 4,829,684,182.22 其中：法定公益金 946,987,603.07 946,987,603.07 未分配利润 27 1,799,663,739.96 1,792,431,348.61 可恢复被投资单位亏损母 11,459,233.93 - 股东权益合计 12,886,763,383.46 12,851,487,758.18 负债和股东权益总计 17,734,027,423.75 17,639,519,942.57 负债和股东权益 年初数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 85,000,000.00 85,000,000.00 应付票据 2,432,121,461.36 2,436,101,461.36 应付帐款 1,840,911,966.86 2,063,755,023.86 预收帐款 569,672,028.34 569,726,811.41 应付工资 986,066.70 986,066.70 应付福利费 32,328,967.19 34,082,474.32 应付股利 2,365,019.62 2,365,019.62 应交税金 -511,199,584.40 -512,849,362.17 其他应交款 62,059,112.03 62,387,917.11 其他应付款 118,368,206.50 127,977,646.80 预提费用 6,783,510.72 7,210,252.72 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 4,639,396,754.92 4,876,743,311.73 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 8,571,474.77 8,571,474.77 负债合计 4,647,968,229.69 4,885,314,786.50 少数股东权益 - 10,882,947.68 股东权益： 股本 2,164,211,422.00 2,164,211,422.00 资本公积 4,081,744,805.35 4,065,160,805.35 盈余公积 4,829,684,182.22 4,829,684,182.22 其中：法定公益金 946,987,603.07 946,987,603.07 未分配利润 1,690,803,969.74 1,682,257,520.94 可恢复被投资单位亏损母 11,921,943.19 - 股东权益合计 12,778,366,322.50 12,741,313,930.51 负债和股东权益总计 17,426,334,552.19 17,637,511,664.68 利润及利润分配表 会企02 表 编制单位：四川长虹电器股份有限公司 2002 年1-6 月 单位：元 项目 注释 2002年1-6月 母公司 合并数 一、主营业务收入 28 6,328,411,874.83 6,312,635,647.00 减：主营业务成本 28 5,436,213,754.36 5,403,977,772.33 主营业务税金及附加 29 288,887.38 288,887.38 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 891,909,233.09 908,368,987.29 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 30 24,917,612.86 22,391,233.68 减：营业费用 31 694,709,320.70 694,960,232.06 管理费用 32 151,314,242.53 163,276,450.06 财务费用 33 10,023,229.38 9,767,882.98 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 60,780,053.34 62,755,655.87 加：投资收益(损失以"-"号填列) 34 64,495,275.18 63,663,944.34 补贴收入 35 732,233.70 732,233.70 营业外收入 1,785,527.64 1,788,843.46 减：营业外支出 594,873.39 646,518.91 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 127,198,216.47 128,294,158.46 减：所得税 18,338,446.25 18,338,446.25 减：少数股东损益 - -218,115.46 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 108,859,770.22 110,173,827.67 加：年初未分配利润 1,690,803,969.74 1,682,257,520.94 其他转入 六、可供分配利润 1,799,663,739.96 1,792,431,348.61 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 1,799,663,739.96 1,792,431,348.61 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 1,799,663,739.96 1,792,431,348.61 项目 2001年1-6月 母公司 合并数 一、主营业务收入 3,868,711,368.84 3,817,050,152.34 减：主营业务成本 3,425,855,981.66 3,354,437,596.85 主营业务税金及附加 27,517,168.00 27,517,168.00 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 415,338,219.18 435,095,387.49 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 74,285,380.08 47,572,823.37 减：营业费用 435,314,354.77 435,692,664.39 管理费用 96,485,999.63 104,651,025.15 财务费用 -30,713,028.12 -30,927,828.87 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -11,463,727.02 -26,747,649.81 加：投资收益(损失以"-"号填列) 55,277,934.45 54,366,765.74 补贴收入 272,699.67 272,699.67 营业外收入 2,146,841.60 2,155,374.81 减：营业外支出 2,093,267.59 2,471,532.67 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 44,140,481.11 27,575,657.74 减：所得税 6,271,898.30 6,271,898.30 减：少数股东损益 - 736,375.09 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 37,868,582.81 20,567,384.35 加：年初未分配利润 1,624,896,712.37 1,611,086,193.04 其他转入 六、可供分配利润 1,662,765,295.18 1,631,653,577.39 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 1,662,765,295.18 1,631,653,577.39 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 1,662,765,295.18 1,631,653,577.39 现金流量表 会企03 表 编制单位：四川长虹电器股份有限公司2002 年1-6 月单位：元 项目 注释 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,028,350,513.09 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 36 11,218,020.88 现金流入小计 6,039,568,533.97 购买商品、接受劳务支付的现金 7,198,302,013.08 支付给职工以及为职工支付的现金 164,456,817.37 支付的各项税费 46,768,203.61 支付的其他与经营活动有关的现金 37 514,512,627.07 现金流出小计 7,924,039,661.13 经营活动产生的现金流量净额 -1,884,471,127.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,715,471,576.29 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产而收回的现金净额 11,547.58 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,715,483,123.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 76,807,728.18 投资所支付的现金 861,483,338.96 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 938,291,067.14 投资活动产生的现金流量净额 777,192,056.73 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资 所收到的现金 - 借款所收到的现金 574,854,973.07 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 574,854,973.07 偿还债务所支付的现金 190,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,161,875.39 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 191,161,875.39 筹资活动产生的现金流量净额 383,693,097.68 四、汇率变动对现金的影响 20,443,519.05 五、现金及现金等价物净增加额 -703,142,453.70 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,138,532,019.88 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 16,490,443.96 现金流入小计 6,155,022,463.84 购买商品、接受劳务支付的现金 7,253,745,161.40 支付给职工以及为职工支付的现金 179,577,054.78 支付的各项税费 47,557,017.63 支付的其他与经营活动有关的现金 519,871,165.45 现金流出小计 8,000,750,399.26 经营活动产生的现金流量净额 -1,845,727,935.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,715,471,576.29 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产而收回的现金净额 11,547.58 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,715,483,123.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 83,564,919.04 投资所支付的现金 861,483,338.96 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 945,048,258.00 投资活动产生的现金流量净额 770,434,865.87 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资 所收到的现金 - 借款所收到的现金 574,854,973.07 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 574,854,973.07 偿还债务所支付的现金 190,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,161,875.39 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 191,161,875.39 筹资活动产生的现金流量净额 383,693,097.68 四、汇率变动对现金的影响 20,443,519.05 五、现金及现金等价物净增加额 -671,156,452.82 现金流量表附表 编制单位：四川长虹电器股份有限公司 2002 年1-6 月 单位：元 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 108,859,770.22 加：少数股东损益 - 加：计提的资产减值准备 - 固定资产折旧 19,129,132.67 无形资产摊销 4,798,898.52 长期待摊费用的摊销 3,885,716.40 待摊费用的减少(减：增加) - 预提费用的增加(减：减少) 138,016,694.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) - 固定资产报废损失 101,593.79 财务费用 17,174,588.64 投资损失(减：收益) -64,495,275.18 递延税款贷项(减：借项) -612,248.16 存货的减少(减：增加) -391,354,476.96 经营性应收项目的减少(减：增加) -1,425,969,713.22 经营性应付项目的增加(减：减少) -294,005,808.67 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -1,884,471,127.16 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 928,618,088.06 减：现金的期初余额 1,631,760,541.76 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -703,142,453.70 补充资料 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 110,173,827.67 加：少数股东损益 -218,115.46 加：计提的资产减值准备 - 固定资产折旧 25,382,795.40 无形资产摊销 4,945,832.58 长期待摊费用的摊销 4,515,000.68 待摊费用的减少(减：增加) 445,243.25 预提费用的增加(减：减少) 138,494,488.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) - 固定资产报废损失 101,593.79 财务费用 16,946,034.35 投资损失(减：收益) -63,663,944.34 递延税款贷项(减：借项) -612,248.16 存货的减少(减：增加) -487,522,910.39 经营性应收项目的减少(减：增加) -855,066,685.28 经营性应付项目的增加(减：减少) -737,862,374.30 其他 -1,786,474.00 经营活动产生的现金流量净额 -1,845,727,935.42 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 974,359,284.67 减：现金的期初余额 1,645,515,737.49 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -671,156,452.82 （二）财务报表附注 一、公司的基本情况 四川长虹电器股份有限公司是1988 年经绵阳市人民政府[绵府发(1988)33 号]批准进行股份制企业改革试点。同年人民银行绵阳市分行[绵人行金（1988）字第47 号]批准公司向社会公开发行了个人股股票。1993 年公司按《股份有限公司规范意见》有关规定进行规范后，国家体改委[体改生(1993)54 号]批准公司继续进行规范化的股份制试点。1994 年3 月11 日，中国证监会[证监发审字(1994)7 号]批准公司的社会公众股4,997.37 万股在上海证券交易所上市流通。 1992 年，公司在全国同行业中首家突破彩电生产百万台大关。1995 年8 月，第50 届国际统计大会授予公司“中国最大彩电生产基地”和“中国彩电大王”殊荣；公司龙头产品“长虹”牌系列彩电荣获了我国国家权威机构对电视机颁发的所有荣誉。1997 年4 月9 日，长虹品牌荣获“驰名商标证书”。1999 年3 月8 日，四川省科学技术委员会换发了公司高新技术企业证书，统一编号为QN-98001M。 长虹目前正在努力打造世界级企业、拓展国际市场，目前已在海外设立多家办事处，产品辐射东南亚、欧洲、北美、非洲、中东等地区。 截止2002 年6 月30 日，公司注册资本为2,164,211,422.00 元；注册地是四川省绵阳市高新区绵兴东路35 号；法定代表人是倪润峰先生；经营范围是：视频产品、视听产品、空调产品、电池系列产品、网络产品、激光读写系列产品、卫星电视广播地面接收设备、摄录一体机、电子医疗产品、电力设备、安防技术产品、机械产品、数码相机、通讯及计算机产品的制造、销售，公路运输，包装产品及技术报务，电子产品及零配件的维修、销售，电子商务、高科技风险投资及国家允许的其他投资业务。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度 公司及控股子公司的会计核算均执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1 月1 日至12 月31 日止。 3、记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 采用权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币业务，以业务发生当月期初的外币市场汇价（中间价）折合为人民币记账。对各外币账户的外币期末余额，按照外币期末市场汇价折合为人民币，按外币期末市场汇价折合的人民币金额与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入长期待摊费用——开办费（在开始经营的当月计入当期损益）；属与购建固定资产有关的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前，记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司及其子公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。短期投资持有期间获取的股利、利息等收益冲减短期投资成本，在处置时按所收到的收入与帐面价值的差额作为投资收益。 年度终了，短期投资按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备按投资总体计算，将投资成本高于市价的差额，预计短期投资跌价损失计入当年损益类帐项。 8、坏帐核算方法 （1）坏帐确认标准：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；②因债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）坏帐核算方法：坏帐损失采用备抵法核算。决算日，坏帐准备根据公司历年经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其他相关信息进行合理的估计，对应收款项（包括应收帐款和其他应收款）按帐龄分析法计提坏帐准备，计入当年度损益。坏帐准备的比例如下： 帐龄 计提比例% 1年以内 0.00 1－2年 10.00 2－3年 30.00 3－4年 50.00 4－5年 80.00 5年以上 100.00 帐龄在1 年以内的应收款项，根据公司历年的经验，一般可在次年年初收回，故不计提；应收关联方款项属于关联方交易往来结算款项，风险受控，亦不计提。 9、存货核算方法 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、产成品、在产品、自制半成品、委托加工材料、低值易耗品等。存货盘存采用永续盘存制。存货中原材料（彩色显像管、电子元器件等）采用标准价格进行日常核算，每月末，按当月实际领用额分配价格差异，调整当月生产成本；低值易耗品用标准价格核算，于领用时一次性摊销，每月末按当月实际领用额分配价格差异调整为实际成本；库存产品按标准成本计价结转产品销售成本，月末摊销库存商品差价，调整当月的产品销售成本；在途材料按实际成本计价入帐。 年度终了，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损益类帐项。 10、长期投资核算方法 （1）长期债权投资：按取得投资时实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取的债券利息的余额记帐。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。 （2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐，对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50％以上的采用权益法核算，并按《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。 （3）长期股权投资差额：在合同规定的期限内平均摊销。 （4）年度终了，按个别投资项目的可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备的计提标准： 对有市价的长期投资根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ①市价持续2 年低于账面价值； ②该项投资暂停交易1 年或1 年以上； ③被投资单位当面发生严重亏损； ④被投资单位持续2 年发生亏损； ⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资根据以下迹象判断是否计提减值准备： ①影响被投资单位经营活动的政治或法律环境的变化，可能导致被投资单位出现巨额亏损； ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务的市场需求发生变化，导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； ④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 11、委托贷款核算 委托贷款按实际委托贷款的金额计价，期末，按照委托贷款规定的利率计提利息并确认投资收益，所计提的利息到期不能收回时，停止计提，并冲回原已计提的利息。 年度终了，对委托贷款进行全面检查，委托贷款本金高于可收回金额的，计提减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 固定资产以实际成本计价。固定资产标准是单位价值在2,000 元以上，使用年限1 年以上。 固定资产折旧采用直线法分类计算： （1）未计提减值准备的固定资产折旧采用直线法分类计算，并按固定资产类别的原价、估计使用年限和预计3％的残值率确定折旧率如下： 类别 使用年限(年) 年折旧率 房屋及建筑物 30 3.00% 机器设备 9 10.80% 运输工具 6 16.18% 动力设备 9 10.80% 起重设备 9 10.80% 仪器仪表 6 16.18% 注塑设备及无线电专用设备 8 12.12% 其他设备 9 10.80% （2）对已计提减值准备的固定资产按固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）、估计尚可使用年限（即估计使用年限减去已使用年限）和按账面原价3%预计净残值来确定折旧率和折旧额。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。 （4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 在建工程是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在固定资产达到预定可使用状态前发生的支出，包括工程用设备、材料等专用物资，预付的工程价款，未完的工程支出及借款费用资本化支出等，在建工程中的借款费用资本化按《企业会计准则——借款费用》的规定计算计入工程成本。在建工程在达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态日起按工程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。 年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 14、借款费用的会计处理方法 借款费用主要是长、短期银行借款和应付债券的利息支出，折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。按所筹集资金的用途分别核算。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用在固定资产达到预定可使用状态前，发生的辅助费用和汇兑差额直接予以资本化，发生的利息、折价或溢价的摊销在开始资本化到停止资本化的会计期间（扣除暂停资本化期间），按以下公式计算资本化金额： 资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率记入有关固定资产的购建成本；除此以外的借款费用记入当期损益。 15、无形资产计价和摊销方法 无形资产以实际取得或评估确认的价值记帐，土地使用权价值自接受投资或征用日起按50 年平均摊销。从长虹集团转入的土地使用权按剩余使用年限摊销。其他无形资产按受益期或法律保护期摊销。 年度终了，根据账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际发生的支出记账，开办费在开始经营时一次摊入当期损益，长期待摊费用按受益期限平均摊销。 17、应付债券的核算方法 经批准发行债券时，按实际收到的款项记入本科目。溢价或折价发行债券，其实际收到的金额与债券票面金额的差额在债券存续期内采用直线法分期摊销。 18、收入确认原则 （1）商品销售：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认劳务收入的实现。 （3）让渡资产：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认利息收入和使用费收入。 19、所得税的会计处理方法 对所得税的会计处理采用应付税款法。 20、会计政策变更 公司报告期内无会计政策的变更。 21、重大会计差错 公司报告期内无重大会计差错。 22、合并会计报表的编制方法 合并会计报表是以公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按财政部［财会字（1995）11 号］《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定合并各项目数额编制而成。公司与子公司相互间重大业务及资金往来均在合并时抵销。 少数股东权益的数额是根据公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。 截止2002 年6 月30 日，公司拥有长虹新艺公司等6 家控股子公司，其中吉林长虹电子有限责任公司（以下简称吉林长虹）、江苏长虹电视机有限公司（以下简称江苏长虹）、广东长虹电器有限公司（以下简称广东长虹）三家子公司已纳入合并范围。长虹运输公司、长虹新艺公司本报告期均有盈利，绵阳市高新区虹兴仓储有限公司（以下简称虹兴仓储）2000 年10 月成立至今尚未有经营。该三家子公司2002 年6 月底的资产总额、销售收入及利润总额之和与公司相比均在10%以下，根据财政部［财会二字（1996）2 号］《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，未纳入公司本期会计报表合并范围。 三、税项 公司应缴纳的税项及税率如下： 1、企业所得税：根据财政部、国家税务总局[财税字（1994）001 号]规定，国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按15%的税率征收所得税。该税收优惠政策经绵阳市地方税务局[绵地税函（2001）40 号]确认。 纳入合并范围的子公司江苏长虹、吉林长虹、广东长虹的所得税税率均为33%。 2、增值税：按主营（彩电、空调、电池）业务收入和材料、废料销售收入的17%计算销项税扣除进项税后的金额缴纳。 3、城建税和教育费附加：分别按实际交纳（纳入合并范围两子公司按应纳）增值税、应交营业税额的7%和3%计缴。 4、其他税项按国家规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 控股子公司概况如下： 公司名称 注册地 注册资本 投资额 拥有 权益 吉林长虹 长春市 2,666万元 1,466.00万元 55.00% 江苏长虹 南通市 4,276万元 2,588.00万元 60.50% 长虹运输公司 绵阳市 800万元 720万元 90.00% 长虹新艺公司 绵阳市 1,200万美元 900万美元 75.00% 虹兴仓储 绵阳市 500万元 255万元 51.00% 广东长虹 中山市 8000万元 7200万元 90.00% 公司名称 经营范围 经济性质 或类型 吉林长虹 电视机，广播电视产品，汽车电子产品，医疗电子产 有限责任 品、五金交电器材的生产，销售及维修服务、电器产 品的销售及维修服务。 江苏长虹 广播电视设备、电子计算机及外部设备、电子原件、 有限公司 通信设备、家用电器、汽车电器、仪器仪表的制造销 售、五金交电销售、电子产品维修、公路货物运输。 长虹运输公司 提供汽车运输服务，汽车维修 有限公司 长虹新艺公司 生产FBT 产品及其他电子原器件、销售本公司产品， 合资企业 并提供维修服务。 虹兴仓储 进出口货物及国内货物的仓储及其相关服务 有限责任 广东长虹 生产、加工、销售：空调器、电视机、镭射影碟机、 有限责任 音响器材、电子计算机及上述产品零配件 五、会计报表主要项目注释 注1、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 307,563.48 1,617,660.38 银行存款 1,041,695,430.60 598,694,359.75 其他货币资金 603,512,743.41 374,047,264.54 合计 1,645,515,737.49 974,359,284.67 货币资金2002 年半年度末余额中无外币现金，银行存款及其他货币资金中的外币折算如下： 币别 外币金额 折算汇率 折合人民币金额 美元 4,229,844.31 8.2771 35,010,844.34 日元 675,561.00 0.069157 46,719.77 港币 4.38 1.0612 4.65 合计 35,057,568.76 货币资金期末余额较期初减少40.79%，主要是本期大量应付票据到期支付以及出口货物款项大量尚未收回所致。 注2、短期投资 （一）短期投资分类列示如下： 期初数 项目 投资金额 跌价准备 股票投资* 223,135,832.65 债券投资 188,449,896.90 22,030,741.37 其他投资** 684,400,000.00 合计 1,095,985,729.55 22,030,741.37 短期投资帐面价值 1,073,954,988.18 期末数 项目 投资金额 跌价准备 股票投资* 173,519,552.89 债券投资 188,449,896.90 22,030,741.37 其他投资** 816,400,000.00 合计 1,178,369,449.79 22,030,741.37 短期投资帐面价值 1,156,338,708.42 *：本期股票投资减少为出售14,200,000 股中国石化形成。 **：期初数中的其他投资在本期已全部收回，详见“注34、投资收益”中的相关说明。 （二）短期股票投资 股票名称 股票数量 帐面成本 *期末市价 北亚集团 12,257,807 106,838,792.89 9.29 中国石化 15,800,000 66,676,000.00 3.90 泰豪科技 1,000 4,760.00 合计 173,519,552.89 股票名称 短期投资跌价准备 帐面价值 北亚集团 中国石化 22,030,741.37 151,488,811.52 泰豪科技 合计 151,488,811.52 *：为上海证券交易所2002 年6 月28 日的收盘价，泰豪科技本期末尚未上市，故无市价。 （三）短期债券投资 证券名称 数量(百元) 帐面成本 期末市价* 99国债(8) 679,400.00 68,400,396.65 105.07 99国债(5) 1,210,800.00 120,049,500.25 105.55 合计 1,890,200.00 188,449,896.90 证券名称 期末市值 备注 99国债(8) 71,384,558.00 分期付息利率3.30% 99国债(5) 127,799,940.00 分期付息利率3.28% 合计 199,184,498.00 *：为上海证券交易所2002 年6 月28 日的收盘价。 （四）其他短期投资 受托方 委托金额 资金投入时间 所得收益* 备注 长城证券 250,000,000.00 2002-4-26 -- 华宝信托 200,000,000.00 2002-5-16 -- 南方证券 200,000,000.00 2002-5-28 16,000,000.00 申银万国证券 200,000,000.00 2002-6-14 17,600,000.00 合计 850,000,000.00 33,600,000.00 其他短期投资余额 816,400,000.00 *其他短期投资所得收益33,600,000.00 元，按《企业会计制度》的规定，作冲减投资成本处理。 本期末短期投资的变现不存在重大限制。 注3、应收票据 应收票据本期末余额中，银行承兑汇票4,283 份，计1,090,514,591.24 元；商业承兑汇票12 份，计36,100,735.08 元。 应收票据本期末余额中无用于质押的商业承兑汇票。 注4、应收股利 应收股利期末余额245,000.00 元为公司持有的北亚集团法人股已宣告发放但尚未收到的红利。 注5、应收帐款 应收帐款年末余额、帐龄如下： 坏帐计提 期初数 帐龄 比例 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 0.00% 2,877,152,307.41 99.80 -- 1-2年 10.00% -- -- -- 2-3年 30.00% 4,856,851.09 0.17 1,457,055.33 3-4年 50.00% 6,473.20 0.00 3,236.60 4-5年 80.00% 761,296.24 0.03 609,036.99 5年以上 100.00% -- -- -- 合计 2,882,776,927.94 100.00 2,069,328.92 应收帐款净额 2,880,707,599.02 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 3,760,993,662.83 99.57 -- 1-2年 7,954,447.02 0.21 -- 2-3年 7,333,411.94 0.20 1,457,055.33 3-4年 125,284.20 0.00 3,236.60 4-5年 758,282.09 0.02 609,036.99 5年以上 -- 合计 3,777,165,088.08 100.00 2,069,328.92 应收帐款净额 3,775,095,759.16 应收帐款年末余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 应收帐款期末余额较年初数上升31.05%，主要是本期出口大幅度增长并采用第三方保理的信用销售方式所致。 应收帐款本期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为2,453,828,136.29 元，占期末应收帐款总额的65.00%。 注6、其他应收款 其他应收款年末余额、帐龄如下： 坏帐计提 期初数 帐龄 比例 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 0.00% 961,359,465.13 65.04 -- 1-2年 10.00% 511,887,047.48 34.63 5,649,724.55 2-3年 30.00% 4,688,757.22 0.32 1,405,529.16 3-4年 50.00% 111,402.27 0.01 55,701.14 4-5年 80.00% 10,000.00 0.00 8,000.00 5年以上 100.00% 200.00 0.00 200.00 合计 1,478,056,872.10 100.00 7,119,154.85 其他应收款净额 1,470,937,717.25 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 164,159,141.52 24.10 -- 1-2年 501,250,293.77 73.60 5,649,724.55 2-3年 11,166,909.14 1.64 1,405,529.16 3-4年 4,435,705.39 0.65 55,701.14 4-5年 49,017.75 0.01 8,000.00 5年以上 200 0.00 200.00 合计 681,061,267.57 100.00 7,119,154.85 其他应收款净额 673,942,112.72 其他应收款期末较期初减少54.18%，主要是长虹集团本期归还大量拆借资金所致。 其他应收款本期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为647,568,173.83 元，占期末其他应收帐款总额的97.11%。 其他应收款本年末余额中持有公司5%以上股份股东单位的欠款如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 长虹集团 519,257,381.97 滚动发生 借款及代垫款 长虹集团的期末欠款金额中，短期拆借资金为250,000,000.00 元，由于2002 年7 月3 日长虹集团又归还了160,000,000.00 元，截止报告披露日，长虹集团短期拆借资金欠款余额为90,000,000.00元。 注7、预付帐款 2001 年12 月31 日预付帐款年末余额、帐龄如下： 期初数 帐龄 金额 比例（%） 1年以内 123,897,527.71 98.80 1-2年 1,051,989.69 0.84 2-3年 247,902.86 0.19 3年以上 210,185.65 0.17 合计 125,407,605.91 100.00 期末数 帐龄 金额 比例（%） 1年以内 155,786,216.02 95.41 1-2年 6,589,194.85 4.04 2-3年 496,077.37 0.30 3年以上 411,420.91 0.25 合计 163,282,909.15 100 预付帐款年末余额中无持公司5%以上股份股东单位的欠款。 预付帐款期末余额较年初上升30.20%，主要本期进口原材料预付货款增加形成，帐龄在1 年以上的预付帐款为预付的货款尚未冲帐。 注8、存货 期初数 项目 金额 跌价准备 原材料 1,121,480,449.04 -- 在产品 225,857,114.19 -- 库存商品 4,858,177,060.95 272,796,911.39 低值易耗品 2,136,459.29 -- 委托加工材料 6,446,109.43 -- 合计 6,214,097,192.90 272,796,911.39 存货帐面价值 5,941,300,281.51 期末数 项目 金额 跌价准备 原材料 1,731,621,839.46 -- 在产品 117,510,811.90 -- 库存商品 4,844,444,289.29 272,796,911.39 低值易耗品 775,982.22 -- 委托加工材料 7,267,180.42 -- 合计 6,701,620,103.29 272,796,911.39 存货帐面价值 6,428,823,191.90 注9、待摊费用 类别 期初数 本期增加 财产保险费 186,243.46 462,874.46 模具费 4,230,526.62 1,476,994.97 其他 92,650.04 743,454.37 合计 4,509,420.12 2,683,323.80 类别 本期摊销 期末数 财产保险费 446,245.47 202,872.45 模具费 2,000,812.15 3,706,709.44 其他 681,509.43 154,594.98 合计 3,128,567.05 4,064,176.87 注10、长期投资 （1）长期投资项目如下： 期初数 项目 金额 减值准备 本期增加 长期股权投资 159,935.,805.47 7,914,021.53 3,765,368.87 长期债权投资 合计 159,935,805.47 7,914,021.53 3,765,368.87 长期投资帐面价值 152,021,783.94 期末数 项目 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 616,250.00 163,084,924.34 7,914,021.53 长期债权投资 合计 616,250.00 163,084,924.34 7,914,021.53 长期投资帐面价值 155,170,902.81 （2）长期股权投资 期初数 项目 金额 减值准备 本期增加* 对子公司投资 111,142,818.94 3,394,118.87 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 48,792,986.53 7,914,021.53 371,250.00 其中：股票投资 35,974,020.00 95,055.00 371,250.00 其他股权投资 12,818,966.53 7,818,966.53 合计 159,935,805.47 7,914,021.53 3,765,368.87 期末数 项目 本期减少** 金额 减值准备 对子公司投资 114,536,937.81 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 616,250.00 48,547,986.53 7,914,021.53 其中：股票投资 616,250.00 35,729,020.00 95,055.00 其他股权投资 12,818,966.53 7,818,966.53 合计 616,250.00 163,084,924.34 7,914,021.53 *本期增加数包括： ①按投资比例计算的本期的投资收益3,394,118.87 元，其中长虹新艺公司2,315,058.35 元，长虹运输公司1,069,791.20 元，虹兴仓储9,269.32 元。 ②2002 年4 月公司将南方稳健成长基金分红所得371,250.00 元，全部按1.0112 元的每份单位资产净值再投资增加367,138.05 份形成，至此，公司共持有南方稳健成长基金15,217,138.05 份。 **本期减少数包括： ①为公司持有的北亚集团法人股在本期宣告发放的红利245,000.00 元。 ②为南方稳健成长基金于2002 年4 月的分红371,250.00 元。 （3）其他长期股权投资明细如下： 被投资单位名称 投资起止日 原始投资 香港嘉陵公司 94-01-21~ 7,818,966.53 华夏证券有限公司 92-11-03~ 5,000,000.00 长虹新艺公司 94-02-03~ 77,398,912.04 长虹运输公司 96-10-18~ 7,200,000.00 虹兴仓储 00-10~2020-10 2,550,000.00 北亚实业(集团)股份有限公司 2001-09-04~ 20,974,020.00 南方稳健成长基金* 2001-9-29~ 15,000,000.00 合计 135,941,898.57 长期股权投资帐面价值 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 香港嘉陵公司 7,818,966.53 6.67% 华夏证券有限公司 5,000,000.00 5.00% 长虹新艺公司 102,509,005.72 75.00% 长虹运输公司 9,433,221.16 90.00% 虹兴仓储 2,594,710.93 51.00% 北亚实业(集团)股份有限公司 20,729,020.00 1.07% 南方稳健成长基金* 15,000,000.00 合计 163,084,924.34 长期股权投资帐面价值 155,170,902.81 被投资单位名称 减值准备 香港嘉陵公司 7,818,966.53 华夏证券有限公司 -- 长虹新艺公司 -- 长虹运输公司 -- 虹兴仓储 -- 北亚实业(集团)股份有限公司 -- 南方稳健成长基金* 95,055.00 合计 7,914,021.53 长期股权投资帐面价值 *根据南方稳健成长证券投资基金投资组合公告（2002 年第2 号），截止2002 年6 月30 日，该基金单位资产净值为1.0493 元，公司所持股份市值为15,967,342.96 元。 注11、固定资产 固定资产及累计折旧明细项目如下： 项目 期初数 本期增加 原值 房屋建筑物 1,407,124,418.16 -- 专用设备 1,993,102,481.38 91,162,870.96 仪器仪表 86,483,677.24 9,941,319.05 起重设备 15,855,791.83 -- 动力设备 88,364,032.34 537,458.00 精密设备 62,164,568.79 739,680.84 运输设备 133,508,975.64 5,216,190.88 锻压设备 282,929,547.32 722,480.00 其他设备 59,583,816.96 1,112,510.00 合计 4,129,117,309.66 109,432,509.73 累计折旧 房屋及建筑物 173,837,051.76 21,775,900.15 专用设备 868,979,603.97 73,269,419.14 仪器仪表 56,001,702.24 3,662,417.92 起重设备 6,855,870.02 580,168.20 动力设备 38,129,813.48 3,896,427.90 精密设备 34,790,405.97 2,753,140.20 运输设备 66,847,803.98 8,347,251.24 锻压设备 63,607,799.25 16,568,330.28 其他设备 23,976,144.00 3,347,514.34 合计 1,333,026,194.67 134,200,569.37 3、固定资产净值 2,796,091,114.99 固定资产减值准备 416,374,998.59 4、固定资产净额 2,379,716,116.40 项目 本期减少 期末数 原值 房屋建筑物 -- 1,407,124,418.16 专用设备 43,700.00 2,084,221,652.34 仪器仪表 292,513.11 96,132,483.18 起重设备 -- 15,855,791.83 动力设备 -- 88,901,490.34 精密设备 -- 62,904,249.63 运输设备 148,541.66 138,576,624.86 锻压设备 -- 283,652,027.32 其他设备 -- 60,696,326.96 合计 484,754.77 4,238,065,064.62 累计折旧 房屋及建筑物 -- 195,612,951.91 专用设备 18,702.50 942,230,320.61 仪器仪表 -- 59,664,120.16 起重设备 -- 7,436,038.22 动力设备 -- 42,026,241.38 精密设备 -- 37,543,546.17 运输设备 -- 75,195,055.22 锻压设备 -- 80,176,129.53 其他设备 335,998.90 26,987,659.44 合计 354,701.40 1,466,872,062.64 3、固定资产净值 2,771,193,001.58 固定资产减值准备 416,374,998.59 4、固定资产净额 2,354,818,002.99 本期固定资产原值增加金额中，在建工程转入90,126,610.49 元。 固定资产中有18,391,753.62 元的固定资产租赁给长虹集团，有13,458,618.62 元的固定资产租赁给长虹新艺公司。 本期固定资产无出售、置换、抵押或担保的情况。 注12、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转固数 一、长虹家电城 库房 12,433,080.10 973,770.03 -- 二、红太阳工程 配套厂房 4,146,535.88 3,986,401.89 -- 三、待安装设备 290,792,309.60 42,429,004.59 90,126,610.49 四、外地购房 33,161,584.82 -- -- 五、花垓工业园 1,546,947.62 761,056.36 -- 六、电池厂房 1,332,027.90 495,826.57 -- 七、车间技改 38,194,297.02 3,016,773.37 -- 八、其他工程 2,039,767.49 12,809,388.77 小计 383,646,550.43 64,472,221.58 90,126,610.49 其中：利息资本化金额 -- -- -- 工程名称 其他 期末数 资金 项目 减少数 来源 进度 一、长虹家电城 库房 -- 13,406,850.13 自筹 96% 二、红太阳工程 配套厂房 -- 8,132,937.77 自筹 98% 三、待安装设备 -- 243,094,703.70 自筹 四、外地购房 -- 33,161,584.82 自筹 95% 五、花垓工业园 -- 2,308,003.98 自筹 98% 六、电池厂房 -- 1,827,854.47 自筹 96% 七、车间技改 -- 41,211,070.39 自筹 八、其他工程 70,000.00 14,779,156.26 自筹 小计 70,000.00 357,922,161.52 其中：利息资本化金额 -- -- 注13、无形资产 种类 项目 土地使用权 软件使用权 合计 取得方式 投资转入及购买 购买 原值 476,394,512.13 1,088,978.86 477,483,490.99 期初余额 449,753,279.71 1,070,829.21 450,824,108.92 本期增加额 -- -- -- 本期转出数 -- -- -- 本期摊销数 4,836,934.68 108,897.90 4,945,832.58 累计摊销数 31,478,167.10 127,047.55 31,605,214.65 期末余额* 444,916,345.03 961,931.31 445,878,276.34 剩余摊销年限 45年2个月--47年9个月 4年5个月 注14、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加 房屋租赁费 5,000,000.00 2,980,769.37 -- 简易设施* 38,231,391.7 16,951,498.6 274,000.00 固定资产大修 6,677,512.68 3,865,621.71 2,534,081.25 合计 49,908,904.4 23,797,889.7 2,808,081.25 项目 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 房屋租赁费 192,307.68 2,211,538.31 2,788,461.69 简易设施* 3,825,859.22 24,831,752.33 13,399,639.4 固定资产大修 496,833.78 774,643.50 5,902,869.18 合计 4,515,000.68 27,817,934.14 22,090,970.2 项目 剩余摊销年限 房屋租赁费 7.25年 简易设施* 1.02-1.75年 固定资产大修 3.92-4.5年 合计 注15、短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押贷款 -- -- -- 担保贷款 -- -- -- 信用贷款 85,000,000.00 469,854,973.07 -- 合计 85,000,000.00 469,854,973.07 短期借款期末余额较期初增加452.77%，主要是本期发生的进口押汇及出口卖方信贷借款尚未到期偿还所致。 注16、应付票据 应付票据期末余额中，应付银行承兑汇票1,763,417,586.21 元，应付商业承兑汇票71,916,402.53元，均在2002 年下半年内到期。 应付票据期末余额中无欠持公司5%以上股份股东单位票据。 注17、应付帐款 应付帐款期末余额中无帐龄超过3 年的大额应付款项。 应付帐款期末余额中无欠持公司5%以上股份股东单位的款项。 注18、预收帐款 预收帐款期末余额中无预收持公司5%以上股份的股东单位的款项。 注19、应交税金 项目 期初数 期末数 增值税 -138,864,510.09 -313,820,373.21 城建税 5,337,243.33 1,376,346.88 营业税 1,733,801.92 -646,198.08 所得税 -381,510,706.87 -377,468,788.12 土地使用税 120,171.11 50,000.01 房产税 334,638.43 122,404.98 合计 -512,849,362.17 -690,386,607.54 应交税金期末余额较期初负增长34.62%，主要原因是本期出口收入比重较大，出口实行免、抵、退办法，从而形成本期末增值税留抵额大幅度增加。 公司已于2002 年7 月19 日收到出口退税款项42,500,733.13 元。 注20、其他应交款 项目 期初数 期末数 教育费附加 772,087.49 -169,059.58 交通建设费附加 61,555,207.38 52,137,746.63 围提费 60,622.24 -- 合计 62,387,917.11 51,968,687.05 注21、其他应付款 其他应付款期末余额中无欠持公司5%以上股份股东单位的款项。 注22、预提费用 项目 期初数 本期增加 租金 3,180,303.68 -- 营业费用 -- 136,499,300.00 通讯费 -- 400,614.36 水电气及其他 4,029,949.04 5,502,584.47 合计 7,210,252.72 142,402,498.83 项目 本期减少 期末数 租金 141,953.00 3,038,350.68 营业费用 -- 136,499,300.00 通讯费 47,689.60 352,924.76 水电气及其他 3,718,367.44 5,814,166.07 合计 3,908,010.04 145,704,741.51 预提费用的结存原因为按权责发生制预提的各项费用本期末尚未完全结算、支付。 预提费用期末余额较期初增长1,920.80%，主要是本期按公司销售政策预提的与本期营业收入配比的营业费用形成。 注23、递延税款贷项 项目 期初数 本期增加 本期摊销 评估增值未来应交所得税 8,571,474.77 -- 612,248.16 合计 8,571,474.77 -- 612,248.16 项目 期末余额 剩余摊销年限 评估增值未来应交所得税 7,959,226.61 6.5年 合计 7,959,226.61 注24、股本 本期股本无增减变动。 注25、资本公积 本期资本公积无增减变动。 注26、盈余公积 本期盈余公积无增减变动。 注27、未分配利润 项目 本期数 上年同期数 一、净利润 110,173,827.67 20,567,384.35 加：年初未分配利润 1,682,257,520.94 1,611,086,193.04 其他转入 二、可供分配的利润 1,792,431,348.61 1,631,653,577.39 减：提取的法定盈余公积 提取的法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 1,792,431,348.61 1,631,653,577.39 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 1,792,431,348.61 1,631,653,577.39 注28、主营业务收入、成本 （1）按产品分项的主营业务收支情况如下： 主营业务收入 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 电视机 4,587,359,857.72 2,577,397,824.19 空调 640,097,312.79 1,067,615,794.28 其他 1,085,178,476.49 172,036,533.87 合计 6,312,635,647.00 3,817,050,152.34 主营业务成本 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 电视机 3,939,929,564.11 2,391,218,222.92 空调 590,547,591.51 799,936,049.62 其他 873,500,616.71 163,283,324.31 合计 5,403,977,772.33 3,354,437,596.85 注：空调收入的同比下降40.04%，主要是由于今年空调销售旺季到7 月份才来临。 （2）按地区分布的主营业务收支情况如下： 主营业务收入 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 国内 3,516,581,656.17 3,714,099,016.14 国外 2,796,053,990.83 102,951,136.20 合计 6,312,635,647.00 3,817,050,152.34 主营业务成本 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 国内 3,108,406,573.22 3,264,385,957.78 国外 2,295,571,199.11 90,051,639.07 合计 5,403,977,772.33 3,354,437,596.85 本期主营业务收入较上年同期增长65.38%，主要是本期彩电等产品出口收入大幅度增加所致。 本期前五名客户销售的收入总额为2,931,964,917.39 元，占公司全部销售收入45.44%。 注29、主营业务税金及附加 项目 本期数 上年同期数 备注 城建税 144,443.69 13,758,584.00 按已交增值税、应交营业税的7%计提 教育费附加 61,904.44 5,896,536.00 按已交增值税、应交营业税的3%计提 交通费附加 82,539.25 7,862,048.00 按已交增值税、应交营业税的4%计提 合计 288,887.38 27,517,168.00 注30、其他业务利润 本期发生数 项目 其他业务收入 其他业务支出 材料及配件销售* 148,625,475.75 128,354,412.44 其他 4,756,929.93 2,636,759.56 合计 153,382,405.68 130,991,172.00 上年同期发生数 项目 其他业务收入 其他业务支出 材料及配件销售* 103,894,758.84 85,880,706.45 其他 37,904,773.83 8,346,002.85 合计 141,799,532.67 94,226,709.30 *本期材料及配件销售中含出口收入40,144,560.15 元。 其他业务利润较上年同期减少52.93%，主要是上年同期其他业务利润中存在非经常性收益-收取长虹集团的股权托管净收益23,763,600.00 元，而本期则无。 注31、营业费用 本期营业费用较上年同期增长59.51%，主要是本期主营业务收入的大幅度增长带动变动营业费用的同步上升形成。 注32、管理费用 本期管理费用较上年同期增长56.02%，主要是由于本期财产保险费用以及本期支付的员工报酬同比较大增长形成。 注33、财务费用 类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 5,747,147.87 8,263,880.83 减：利息收入* 20,307,761.68 42,187,682.01 汇兑损失 27,308,157.72 73,299,299.91 减：汇兑收益 6,864,638.67 79,121,695.66 其他 3,884,977.74 8,818,368.06 合计 9,767,882.98 -30,927,828.87 *：本期利息收入中包括： （1） 收长虹集团的资金拆借利息7,841,180.00 元； （2） 公司对供应商的应付票据贴息收入4,430,805.80 元。 本期财务费用较上年同期增加，主要原因是本期银行存款减少使存款利息收入降低，以及本期进出口涉及外汇金额较多且汇率变动较大，从而使汇兑净损失增加所致。 注34、投资收益 项目 本期数 股票投资收益 -5,414,867.53 其中：股票转让收益 -5,414,867.53 短期投资跌价损失 -- 委托理财收益 65,600,000.00 债权投资收益 84,693.00 其中：债券收益 -- 委托贷款收益 -- 其他债权投资收益 84,693.00 联营公司分配来的利润 -- 期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 3,394,118.87 股权投资差额摊销 -- 股权投资转让收益 -- 长期投资减值损失 -- 合计 63,663,944.34 项目 上年同期数 备注 股票投资收益 16,933,006.17 其中：股票转让收益 16,933,006.17 (1) 短期投资跌价损失 -- 委托理财收益 36,000,000.00 (2) 债权投资收益 -- 其中：债券收益 -- 委托贷款收益 -- 其他债权投资收益 -- 联营公司分配来的利润 492,067.12 期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 941,692.45 (3) 股权投资差额摊销 -- 股权投资转让收益 -- 长期投资减值损失 -- 合计 54,366,765.74 （1）本期股票转让损益为出售14,200,000 股中国石化形成的净损失。由于公司短期投资跌价准备采用综合法计提，故本期未结转短期投资跌价准备。 （2）委托理财收益，系期初委托理财本期到期收回并结算确认的已收回收益，具体明细如下： 受托方 受托金额 委托时间 国通证券 250,000,000.00 2001-1-15 国通证券* 200,000,000.00 2002-2-7 长城证券 300,000,000.00 2001-4-23 华宝信托 200,000,000.00 2001-4-27 合计 750,000,000.00 受托方 收回时间 形成收益 国通证券 2002-2-8 20,000,000.00 国通证券* 2002-6-26 1,300,000.00 长城证券 2002-4-24 27,600,000.00 华宝信托 2002-5-17 18,000,000.00 合计 65,600,000.00 *为上笔250,000,000.00 元委托理财的续托（详见"公司2001 年度财务报告：十二（1）"），该笔委托由于公司生产经营需要，于2002 年4 月9 日提前向国通证券收回本金50,000,000.00 元，余款于今年6 月26 日如期收回，并根据双方实际结算情况，公司实现收益1,300,000.00 元，于2002年7 月29 日收到。 另，本期已经收到尚未到期的委托理财收益33,600,000.00 元，详见“注2、短期投资”的相关说明，按《企业会计制度》的规定，本期未确认为收益，待委托理财期结束时，按实际结算情况再行确认。 （3）本期期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额3,394,118.87 元，构成情况如下： 被投资方 2002年1-6月净利润 投资比例 投资收益 备注 长虹运输公司 1,188,656.89 90.00% 1,069,791.20 长虹新艺公司 3,086,744.46 75.00% 2,315,058.35 虹兴仓储 18,175.13 51.00% 9,269.32 合计 4,293,576.48 3,394,118.87 本期投资收益的收回不存重大限制。 注35、补贴收入 本期补贴收入为732,233.70 元，系绵阳市财政局支付给公司的出口贴息。 注36、收到的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金为16,490,443.96 元，其中价值较大的项目列示如下： 项目 金额 存款利息收入 8,035,775.88 收到长虹集团支付的往来款 2,000,000.00 注37、支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金为519,871,165.45 元，其中价值较大的项目列示如下： 项目 金额 成品运杂费 228,761,866.85 广告费 54,761,025.33 仓储费 40,071,134.34 三包费 33,992,987.60 销售奖励 25,584,036.21 财产保险费 21,000,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释 注1、应收帐款 应收帐款年末余额、帐龄如下： 坏帐计提 期初数 帐龄 比例 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 0.00% 3,012,668,676.21 99.81 -- 1-2年 10.00% -- -- 2-3年 30.00% 4,856,851.09 0.16 1,457,055.33 3-4年 50.00% 6,473.20 0.00 3,236.60 4-5年 80.00% 761,296.24 0.03 609,036.99 5年以上 100.00% -- -- -- 合计 3,018,293,296.74 100.00 2,069,328.92 应收帐款净额 3,016,223,967.82 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 4,328,949,817.68 99.63 1-2年 7,954,447.02 0.18 2-3年 7,333,411.94 0.17 1,457,055.33 3-4年 125,284.20 0.00 3,236.60 4-5年 758,282.09 0.02 609,036.99 5年以上 -- -- -- 合计 4,345,121,242.93 100.00 2,069,328.92 应收帐款净额 4,343,051,914.01 应收帐款期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 应收帐款期末余额较年初上升43.99%，主要是本期出口大幅度增长并采用第三方保理的信用销售方式所致。 应收帐款本期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为2,991,511,282.92 元，占期末应收帐款总额的68.88%。 注2、其他应收款 其他应收款年末余额、帐龄如下： 坏帐计提 期初数 帐龄 比例 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 0.00% 951,849,423.85 64.98 1-2年 10.00% 509,700,651.90 34.79 5,431,124.99 2-3年 30.00% 3,390,128.80 0.23 1,015,940.64 3-4年 50.00% 4-5年 80.00% 5年以上 100.00% 合计 1,464,940,204.55 100.00 6,447,065.63 其他应收款净额 1,458,493,138.92 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 162,082,585.65 24.04 1-2年 498,526,176.91 73.94 5,431,124.99 2-3年 10,277,732.10 1.52 1,015,940.64 3-4年 3,386,468.79 0.50 4-5年 5年以上 合计 674.272.963.45 100.00 6,447,065.63 其他应收款净额 667,825,897.82 其他应收款期末较期初减少54.21%，主要是长虹集团本期归还大量拆借资金所致。 其他应收款本期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为647,568,173.83 元，占期末其他应收帐款总额的96.97%。 其他应收款本期末余额中持有公司5%以上股份股东单位的欠款如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 长虹集团 519,257,381.97 滚动发生 借款及代垫款 长虹集团的期末欠款金额详见“五－注6、其他应收款”中相关说明。 注3、长期投资 （1）长期投资项目如下： 期初数 项目 金额 减值准备 本期增加 长期股权投资 249,031,697.29 7,914,021.53 5,312,135.75 长期债权投资 -- -- -- 合计 249,031,697.29 7,914,021.53 5,312,135.75 长期投资帐面价值 241,117,675.76 期末数 项目 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 1,794,395.30 252,549,437.74 7,914,021.53 长期债权投资 -- -- -- 合计 1,794,395.30 252,549,437.74 7,914,021.53 长期投资帐面价值 244,635,416.21 （2）长期股权投资 期初数 项目 金额 减值准备 本期增加* 对子公司投资 200,238,710.76 -- 4,940,885.75 对合营企业投资 -- 对联营企业投资 -- 其他股权投资 48,792,986.53 7,914,021.53 371,250.00 其中：股票投资 35,974,020.00 95,055.00 371,250.00 其他股权投资 12,818,966.53 7,818,966.53 12,818,966.53 合计 249,031,697.29 7,914,021.53 5,312,135.75 长期投资帐面价值 241,117,675.76 期末数 项目 本期减少** 金额 减值准备 对子公司投资 1,178,145.30 203,756,451.21 -- 对合营企业投资 -- 对联营企业投资 -- 其他股权投资 562,250.00 48,792,986.53 7,914,021.53 其中：股票投资 562,250.00 35974020.00 95,055.00 其他股权投资 7,818,966.53 合计 1,794,395.30 252,549,437.74 7,914,021.53 长期投资帐面价值 244,635,416.21 *：本期增加包括： ① 按投资比例计算的本期对子公司的投资收益4,940,885.75 元。 ② 本期股票投资增加情况详见“五-注10、长期投资”中的相关说明。 **：本期减少包括： ① 按投资比例计算的本期对子公司的投资亏损1,178,145.30 元。 ② 本期股票投资减少情况详见“五-注10、长期投资”中的相关说明。 （3）长期股权投资明细如下： 被投资单位名称 投资起止日 原始投资 香港嘉陵公司 94-01-21~ 7,818,966.53 华夏证券有限公司 92-11-03~ 5,000,000.00 江苏长虹 95-11-28~ 25,880,000.00 吉林长虹 96-12-18~ 14,660,000.00 广东长虹 2001-05-22~ 72,000,000.00 长虹新艺公司 94-02-03~ 77,398,912.04 长虹运输公司 96-10-18~ 7,200,000.00 虹兴仓储 00-10~2020-10 2,550,000.00 北亚实业(集团)股份有限公司 2001-09-04~ 20,974,020.00 南方稳健成长基金* 2001-9-29~ 15,000,000.00 合计 135,941,898.57 长期股权投资帐面价值 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 香港嘉陵公司 7,818,966.53 6.67% 华夏证券有限公司 5,000,000.00 5.00% 江苏长虹 18,668,425.59 60.52% 吉林长虹 -- 54.99% 广东长虹 70,796,087.81 90.00% 长虹新艺公司 102,509,005.72 75.00% 长虹运输公司 9,433,221.16 90.00% 虹兴仓储 2,594,710.93 51.00% 北亚实业(集团)股份有限公司 20,729,020.00 1.07% 南方稳健成长基金* 15,000,000.00 合计 252,549,437.74 长期股权投资帐面价值 被投资单位名称 减值准备 香港嘉陵公司 7,818,966.53 华夏证券有限公司 -- 江苏长虹 吉林长虹 广东长虹 长虹新艺公司 -- 长虹运输公司 -- 虹兴仓储 -- 北亚实业(集团)股份有限公司 -- 南方稳健成长基金* 95,055.00 合计 7,914,021.53 长期股权投资帐面价值 244,635,416.21 *根据南方稳健成长证券投资基金投资组合公告（2002 年第2 号），截止2002 年6 月30 日，该基金单位资产净值为1.0493 元，公司所持股份市值为15,967,342.96 元。 注4、可恢复的被投资单位亏损 本期吉林长虹实现净利润841,289.57 元，按投资比例计算冲减了期初可恢复的被投资单位亏损462,709.26 元。 注5、主营业务收入、成本 （1）按产品分项的主营业务收支情况如下： 主营业务收入 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 电视机 4,586,384,228.64 2,577,397,824.19 空调 640,097,312.79 1,067,615,794.28 其他 1,101,930,333.40 223,697,750.37 合计 6,328,411,874.83 3,868,711,368.84 主营业务成本 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 电视机 3,945,320,282.23 2,403,919,324.12 空调 594,182,067.07 799,936,049.62 其他 896,711,405.06 222,000,607.92 合计 5,436,213,754.36 3,425,855,981.66 （2）按地区分布的主营业务收支情况如下： 主营业务收入 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 国内 3,532,357,884.00 3,765,760,232.64 国外 2,796,053,990.83 102,951,136.20 合计 6,328,411,874.83 3,868,711,368.84 主营业务成本 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 国内 3,140,642,555.25 3,335,804,342.59 国外 2,295,571,199.11 90,051,639.07 合计 5,436,213,754.36 3,425,855,981.66 主营业务收入较上年同期增长63.58%，主要是本期公司主要产品出口收入大幅度增加所致。 本期前五名客户销售的收入总额为3,077,394,854.28 元，占公司全部销售收入45.42%。 注6、投资收益 2001 年度母公司投资收益如下： 项目 本期实际 股票投资收益 -5,414,867.53 其中：股票转让收益 -5,414,867.53 短期投资跌价损失 -- 委托理财收益 65,600,000.00 债权投资收益 84,693.00 其中：债券收益 -- 委托贷款收益 -- 其他债权投资收益 84,693.00 联营公司分配来的利润 -- 期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 4,225,449.71 股权投资差额摊销 -- 股权投资转让收益 -- 长期投资减值损失 -- 合计 64,495,275.18 项目 上年同期实际 备注 股票投资收益 16,933,006.17 (1) 其中：股票转让收益 16,933,006.17 短期投资跌价损失 -- 委托理财收益 36,000,000.00 (2) 债权投资收益 -- 其中：债券收益 -- 委托贷款收益 -- 其他债权投资收益 -- 债券回购收益 联营公司分配来的利润 492,067.12 期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 1,852,861.16 (3) 股权投资差额摊销 -- 股权投资转让收益 -- 长期投资减值损失 -- 合计 55,277,934.45 （1）、（2）详见"五-注34、投资收益"中的相关说明。 （3）本期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额4,225,449.71 元，构成情况如下： 被投资方 2002年1-6月净利润 投资比例 长虹运输公司 1,188,656.89 90.00% 长虹新艺公司 3,086,744.46 75.00% 虹兴仓储 18,175.13 51.00% 江苏长虹 -1,946,704.06 60.52% 吉林长虹 841,289.57 54.99% 广东长虹 1,718,629.87 90.00% 合计 4,906,791.86 被投资方 投资收益 备注 长虹运输公司 1,069,791.20 长虹新艺公司 2,315,058.35 虹兴仓储 9,269.32 江苏长虹 -1,178,145.30 吉林长虹 462,709.26 广东长虹 1,546,766.88 合计 4,225,449.71 七、关联方关系及关联交易 （一） 关联方关系 1、存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与公司关系 长虹集团 绵阳市高新开发区 电器、电子产品 母公司 长虹新艺公司 绵阳市高新开发区 回扫变压器 子公司 长虹运输公司 绵阳市高新开发区 公路运输、配件 子公司 吉林长虹 长春市红旗街21号 电视机制造 子公司 江苏长虹 南通市开发区通州路通兴路 电视机制造 子公司 广东长虹 中山市南头镇南头大道中 空调器制造 子公司 虹兴仓储 绵阳市高新开发区 货物仓储 子公司 企业名称 性质类别 法人代表 长虹集团 国有 倪润峰 长虹新艺公司 中外合资 李克兴 长虹运输公司 有限责任 李克兴 吉林长虹 有限责任 李克兴 江苏长虹 有限责任 李克兴 广东长虹 有限责任 李克兴 虹兴仓储 有限责任 徐仁辉 （2）、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 长虹集团 398,540,000.00 -- 长虹新艺公司 USD12,000,000.00 -- 长虹运输公司 8,000,000.00 -- 吉林长虹 26,660,000.00 -- 江苏长虹 42,760,000.00 -- 广东长虹 80,000,000.00 -- 虹兴仓储 5,000,000.00 -- 企业名称 本期减少 期末数 长虹集团 -- 398,540,000.00 长虹新艺公司 -- USD12,000,000.00 长虹运输公司 -- 8,000,000.00 吉林长虹 -- 26,660,000.00 江苏长虹 -- 42,760,000.00 广东长虹 -- 80,000,000.00 虹兴仓储 -- 5,000,000.00 （3）、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 长虹集团 1,160,682,845.00 53.63 -- -- 长虹新艺公司 77,398,912.04 75.00 -- -- 长虹运输公司 7,200,000.00 90.00 -- -- 吉林长虹 14,663,000.00 55.00 -- -- 江苏长虹 25,880,000.00 60.52 -- -- 虹兴仓储 2,550,000.00 51.00 -- -- 广东长虹 72,000,000.00 90.00 -- -- 本期减少数 期末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 长虹集团 -- -- 1,160,682,845.00 53.63 长虹新艺公司 -- -- 77,398,912.04 75.00* 长虹运输公司 -- -- 7,200,000.00 90.00 吉林长虹 -- -- 14,663,000.00 55.00 江苏长虹 -- -- 25,880,000.00 60.52 虹兴仓储 -- -- 2,550,000.00 51.00 广东长虹 -- -- 72,000,000.00 90.00 *该比率为合营合同及该公司章程规定的出资比率，按该公司2002 年6 月末实收资本计算的出资比例为96.82%。 2、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 长虹大酒店 同一母公司 四川长虹电源限责任公司 同一母公司 （二）关联交易 1、关联交易价格 关联方之间的采购货物、销售货物、提供劳务均采用市场价格进行结算。 2、关联方采购货物金额及占全年采购比率 企业名称 本期采购金额 本期占采购总额的比例 长虹新艺公司 61,774,186.48 1.25% 企业名称 上年同期占采购总额的比例 长虹新艺公司 3.05% 3、向关联方销售货物金额及占全年销售比率 企业名称 本期销售金额 本期销售占销售总额的比例 长虹新艺公司 96,242,592.33 1.49% 企业名称 本期销售占销售总额的比例 长虹新艺公司 1.15% 4、其他重大关联交易事项 （1）长虹运输公司为公司提供运输服务，本期支付运费13,916,706.32 元。 （2）根据与长虹集团签定的《资金拆借协议》，长虹集团委托公司代为筹集其生产经营所需的资金，2002 年上半年向长虹集团收取的资金占用费为7,841,180.00 元。 6、关联方应收应付款项余额 项目 期末金额 期初金额 其他应收款 长虹运输公司 8,849,457.73 8,820,099.17 长虹集团 519,257,381.97 1,373,544,151.66 长虹大酒店 2,327,730.25 1,965,224.46 应付帐款 长虹新艺公司 19,865,785.67 60,160,484.34 八、或有事项 截止2002 年6 月30 日，公司无需要披露的或有事项。 九、承诺事项 公司无需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后非调整事项 公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项 十一、其他重大事项 公司无需要披露的其他重大事项。 七、备查文件目录 公司的备查文件包括： （一）载有公司董事长亲笔签名的2002 年半年度报告文本； （二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件文本； （四）公司章程文本。 文件存放地：公司董事会办公室 四川长虹电器股份有限公司 董事长：倪润峰 2002 年8 月7 日 |
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