蓝星化工新材料股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.10 11:12 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
蓝星化工新材料股份有限公司二○○二年半年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司半年度财务报告已经广东正中珠江会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。 目录 第一节 公司基本情况简介 第二节 股本变动和主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告 第七节 备查文件 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：蓝星化工新材料股份有限公司 公司法定英文名称：BLUE STAR NEW CHEMICAL MATERIAL CO.，LTD 二、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：星新材料 股票代码：600299 三、公司注册地址：北京市海淀区花园东路30 号花园饭店6201 室 邮政编码：100083 公司办公地址：北京市海淀区花园东路30 号花园商务会馆 邮政编码：100083 公司网址：http://www.star-nm.com 电子信箱：[email protected] 四、公司法定代表人：文亚非 五、公司董事会秘书：陈凤林 董事会证券事务代表：刘佳 联系地址：北京市海淀区花园东路30 号花园商务会馆 电话：010-82070614 传真：010-82070735 电子信箱：[email protected] 六、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司中期报告的互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：本公司证券部 七、主要财务数据与指标（单位：人民币元） 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 净利润 15,899,561.13 24,227,953.30 扣除非经常性损益后的净利润 15,794,849.61 24,378,647.02 净资产收益率(%) 2.04 3.19 每股收益 0.066 0.10 每股经营活动产生的现金流量净额 0.40 0.42 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益(不含少数股东权益) 775,376,392.92 759,476,831.79 每股净资产 3.23 3.16 调整后的每股净资产 3.23 3.14 注：扣除的非经常性损益项目和金额（单位：人民币元） 项目 金额 营业外收入 362,736.32 补贴收入 71,900.00 营业外支出 329,924.80 合计 104,711.52 第二节 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况（截止2002 年6 月30 日） 本报告期内公司股份总数及结构未发生变化。 二、截止2002 年6 月30 日，本公司股东总数为44013 户。 三、主要股东持股情况（截止2002 年6 月30 日） 名次 股东名称 持股数(股) 持股比例(％) 1 中国蓝星(集团)总公司 150980964 62.91 2 金鑫基金 2911634 1.21 3 长风机器厂 2254759 0.94 4 合成材料研究院 2254759 0.94 5 连云港研究院 2254759 0.94 6 北京橡胶研究院 2254759 0.94 7 汉兴基金 1610811 0.67 8 中富证券 1300000 0.54 9 汉盛基金 770192 0.32 10 天元基金 753500 0.31 注：（1）前十名股东中，第1、3、4、5 和6 名股东为公司发起人股东，其所持股份均未流通，现第4 名与第5 名股东的上级单位为第1 名股东即中国蓝星（集团）总公司（有关事项已在2000 年报中披露），除此之外发起人股东之间没有其他关联关系，其余为社会公众股东，所持股份为流通股，本公司未知其关联关系。 （2）本报告期内公司控股股东所持股份及其余四家发起人股东所持股份未作任何质押或冻结，亦未有其他法律争议。 四、控股股东情况：报告期内控股股东无变化。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员没有持有公司股票。 二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 因公司第一届董事会、监事会任期届满，公司于2002 年4 月30日召开的2001 年度股东大会选举文亚非、季刚、郭驯宙、朱炼钢、周传敏、高建军、白忻平、高长有、钟莉蓉为第二届董事会董事，其中高长有、钟莉蓉为独立董事，高建军、白忻平为新任董事，其余均为第一届董事会成员；选举宗刚、杨军民为第二届监事会监事，与公司职工代表大会选举产生的职工江莉共同组成第二届监事会，均为新任监事。 公司2002 年4 月30 日召开的第二届董事会第一次会议选举文亚非为公司董事长，季刚为公司副董事长，聘任季刚为公司总经理，聘任郭驯宙、朱炼钢为公司副总经理，聘任陈凤林为公司副总经理兼董事会秘书，聘任王祥德为公司财务总监。 公司2002 年4 月30 日召开的第二届监事会第一次会议选举宗刚为公司监事会召集人。 第四节 管理层讨论与分析 一、报告期内主要经营成果及财务状况分析 表一 项目 2002年6月30日 2001年6月30日 增加(-减少) % 主营业务收入 358,363,479.50 264,528,961.37 35.47 主营业务利润 50,728,923.88 42,584,275.01 19.13 净利润 15,899,561.13 24,227,953.30 -34.38 现金及现金等价物 净增加额 226,502,155.44 65,670,445.74 244.91 1、主营业务收入同比增加系有机硅生产规模扩大及新增苯酚、丙酮收入所致； 2、主营业务利润同比增加系主营业务收入增长所致； 3、净利润减少系产品市场售价下降及贷款增加导致财务费用增加所致； 4、现金及现金等价物净增加额系投资活动产生的现金流量同比大幅降低所致。 表二 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 增加(减少)% 总资产 2,066,164,113.33 1,717,156,820.12 20.32 股东权益 775,376,392.92 759,476,831.79 2.09 1、总资产增加系生产规模扩大流动资金贷款增加及项目贷款增加； 2、股东权益增加系报告期内净利润增加所致。 二、报告期公司经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营情况 公司主营业务的范围为有机硅单体及相关产品的研制、生产、销售；双酚A 及环氧树脂系列产品的生产与销售；PBT 树脂及深加工产品的生产与销售；苯酚丙酮的生产与销售。 报告期内，公司完成主营业务收入35,836 万元，与上年同比增长35.47%，实现主营业务利润5,073 万元，较上年同比增长19.13%。 截止报告期末，公司的有机硅系列产品的生产保持了安全、稳定运行，产品的产量和销量较去年同期都有一定幅度的增长。入世以后，国内有机硅产品市场逐步国际化，竞争愈演愈烈，导致产品售价出现大幅降价，对公司的经营业绩造成了一定程度的影响；由于上半年整个化工产品市场的低迷，导致双酚A 产品的售价处于近几年来的低谷，鉴于此种情况，公司在二季度适时组织了双酚A 装置的停车检修改造，将装置产能由12000 吨/年改扩至16000 吨/年，以图进一步降低成本，提高效益；环氧树脂系列产品与苯酚、丙酮产品的生产与销售都保持了稳中有升的态势。 （二）公司主营业务收入及成本构成情况（单位：元） 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 市场占有率(%) 有机硅 192,722,332.16 161,884,752.10 30 双酚A 13.012,575.75 10,351,874.04 11 环氧树脂类 63,211,896.64 50,488,970.51 6 PBT树脂 8,015,345.79 7,781,938.27 15 苯酚、丙酮 55,230,234.19 53,550,227.27 6 （三）报告期内主营业务的变化 经2001 年12 月28 日召开的2001年度第一次临时股东大会批准，公司收购了中国蓝星（集团）总公司苯酚丙酮生产装置及相关房产和附属设施，目前公司已经在哈尔滨成立了分公司专门负责该项资产的经营管理工作，苯酚丙酮的生产及销售均保持了平稳的态势。此次资产收购工作的完成使公司及时地切入到双酚A 生产的上游领域，公司主营业务也相应地增加了苯酚、丙酮产品的生产和销售一项。 三、公司投资情况 （一）募集资金投资情况 本报告期内公司未募集资金。公司在2000 年发行人民币普通股8,000 万股，扣除有关发行费用后，共募集资金49,258.4 万元，截止2002 年6 月30 日，该募集资金已经全部使用完毕，根据《招股说明书》中承诺的募集资金投资项目除2.5 万吨/双酚A 项目及两个缓建项目外，其余项目均已建成投产。公司仍将按照计划投资建设2.5万吨/双酚A 项目，该项目投资募集资金不足部分由公司自筹解决。 （二）报告期内非募集资金投资情况 1、为早日使公司的有机硅生产能力达到经济规模，给公司带来良好的经济效益，抢占更多的市场份额，公司于2001 年开始着手5万吨/年有机硅的建设，目前工程已经建成投产，正在进行竣工验收工作。 2、为满足公司有机硅生产规模的发展和其它装置对烧碱、液氯、合成氯化氢、氢气产量、质量的要求，公司自筹资金开始了烧碱配套设施技改工程的施工，该项目建成后为公司7 万吨/年有机硅生产能力提供有力保证，目前正在抓紧土建施工，已投入资金2617 万元。 3、由于施工受气候条件的制约，公司已自筹资金开始了哈尔滨分公司苯酚、丙酮技术改造项目的建设，通过本次改造，可提高装置技术水平，降低消耗，同时使生产能力由2.5 万吨/年提高到4.5 万吨/年，为公司创造更好的经济效益。目前该项目已进入安装阶段，投入资金2780 万元。 4、随着公司下属江西星火有机硅厂有机硅产品生产规模的不断扩大，用电负荷不断增长，而且该厂的主要产品烧碱、有机硅、甲胺等的生产过程属高温、高压、易燃、易爆，用电负荷等级要求较高，因此公司决定投资建设110KV 变电站工程以满足企业发展的需要，该项目计划投资3054 万元，已投入200 万元，目前正进行土建施工及设备订货工作。 四、上半年实际完成情况与计划比较 从公司上半年经营情况来看，主营业务收入与去年同期相比有较大幅度提高，也基本完成了年初所制订计划的要求，但是净利润却出现了下降，主要原因是：产品售价的下降及为提高产品的核心竞争力，公司目前正在全力通过技改、扩建等手段进行装置规模的扩大，因此为进行产品装置的改扩建，公司的银行借款较去年有较大幅度增长，导致财务费用大幅增加，同时管理费用也相应出现上涨，影响了公司上半年度的盈利。 五、下半年经营计划 下半年，公司将继续扎扎实实抓好各项管理工作，力争实现主营业务收入45000 万元，控制主营业务成本在38000 万元以内，确保全年生产经营目标的完成。公司将重点做好以下几项工作： （一）精心组织，确保5 万吨/年有机硅装置全面完成竣工验收，并达标生产，使有机硅系列产品的产量及销量取得突破，为公司带来良好的收益。 （二）作好增资配股工作，有效利用资本市场促进公司快速发展，加快公司的项目建设。 （三）在内部管理上，继续深入挖掘内部潜力，简化管理环节和过程，解决上半年管理费用增长较大的问题。 （四）在外部市场价格波动较大的情况下，公司将切实采取措施如控制生产成本、提高生产规模等手段使价格下跌带来的风险减少到最小。 第五节 重要事项 一、公司治理结构 报告期内，公司严格按照中国证监会有关文件的要求，按时完成《上市公司建立现代企业制度自查报告》。公司法人治理结构较为完善，与中国证监会有关文件要求不存在差异。 二、公司2001 年度利润分配方案执行情况及公司2002 年度新股发行事项 （一）2002 年2 月5 日公司第一届董事会第十六次会议通过公司2001 年度利润分配方案：以2001 年末总股本24,000 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1 元(含税)，可分配利润共计支出24,000,000.00 元，剩余28,243,782.79 元转入下一年度分配，该方案于2002 年4 月30 日获公司2001 年度股东大会批准，7 月9 日在《上海证券报》上刊登2001 年度分红派息公告，股权登记日为7 月12 日，除息日为7 月15 日，红利发放日为7 月19 日。 （二）2002 年3 月28 日公司第一届董事会第十八次会议通过公司《2002 年度配股计划》：拟以2001 年12 月31 日总股本240,000,000股为基数，向全体股东按每10 股配售3 股的比例配售，本次可配股份总数为72,000,000 股，其中国有法人股可配售48,000,000 股，社会公众股可配售24,000,000 股，该计划于2002 年4 月30 日获公司2001 年度股东大会批准，且国有法人股已经放弃本次配股权，目前配股工作正在进行中。 二、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 三、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项，也无以前期间发生但持续到报告期的资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项。 四、重大关联交易 报告期内，由于购销商品、提供劳务发生的关联交易为： 1、采购货物 单位名称 2002年1-6月 占购货(%) 2001年1-6月 占购货(%) 蓝星星火化工厂 13,853,463.62 6.53 23,676,380.07 11.58 无锡石化总厂 28,415,293.22 13.40 10,390,600.43 5.08 南通合成材料厂 17,874,263.45 8.43 20,867,548.98 10.21 2、销售货物 单位名称 2002年1-6月 占销货(%) 中国蓝星(集团)总公司 - - 蓝星星火化工厂 20,263,202.62 5.65% 南通合成材料厂 2,570,477.38 0.72% 蓝星化工供销有限公司 17,256,197.26 4.82% 甘肃蓝星物资有限公司 2,300,818.80 0.64% 哈尔滨华宇股份有限公司 4,752,091.15 1.33% 单位名称 2001年1-6月 占销货(%) 中国蓝星(集团)总公司 17,764,199.27 6.70 蓝星星火化工厂 24,183,820.14 9.14 南通合成材料厂 297,264.95 0.001 蓝星化工供销有限公司 - - 甘肃蓝星物资有限公司 - - 哈尔滨华宇股份有限公司 - - 五、重大合同及履行情况 （一）报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。以前期间发生延续到本期的为：公司委托中国蓝星（集团）总公司办理本公司无锡树脂厂年产2.5 万吨双酚A 建设工程项目技术和关键设备的引进工作，委托费用为合同总价的0.5%，约为50 万元（详见2001 年度报告）。 （二）重大担保事项 除公司为下属控股子公司南通星辰合成材料有限公司于去年提供的两笔担保延续到本期外（详见2001 年度报告），报告期内，公司没有发生重大担保事项。 （三）报告期内，公司没有进行现金资产委托管理，也无以前期间发生但持续到报告期的现金资产委托管理事项。 六、报告期内，公司及持有公司股份5%以上的股东没有在指定报刊及网站上披露承诺事项。 七、公司2002 年半年度报告经广东正中珠江会计师事务所有限公司审计，并出具标准无保留意见，签字注册会计师为杨文蔚、何国铨。公司为本次财务报告审计支付给广东正中珠江会计师事务所有限公司的审计费为34.2 万元。 八、其他信息索引 公司公告均刊登于《上海证券报》。 1、2002 年1 月16 日第12 版公司关于收购资产暨关联交易阶段性公告 2、2002 年2 月7 日第28 版公司第一届董事会第十六次会议决议公告 3、2002 年2 月7 日第28 版公司第一届监事会第九次会议决议公告 4、2002 年2 月27 日第48 版公司2001 年度报告补充公告 5、2002 年3 月12 日第60 版关于公司变更名称及住所的公告 6、2002 年3 月15 日第36 版公司关于申请流动资金贷款的公告 7、2002 年3 月30 日第85版公司第一届董事会第十八次会议决议暨召开2001年度股东大会的通知 8、2002 年3 月30 日第85 版公司第一届监事会第十次会议决议 9、2002 年4 月18 日第24 版公司第一届董事会第十九次会议决议公告 10、2002 年4 月20 日第57 版公司第一届董事会第二十次会议决议公告 11、2002 年5 月8 日第12 版公司2001 年度股东大会决议公告 12、2002 年5 月8 日第12 版公司第二届董事会第一次会议决议公告 13、2002 年5 月8 日第12 版第二届监事会第一次会议决议公告 14、2002 年5 月9 日第28 版公司关于2001 年度股东大会决议的补充公告 15、2002 年5 月9 日第28 版公司关于收购资产暨关联交易阶段性公告 16、2002 年5 月22 日第12 版公司第二届董事会第二次会议决议公告 17、2002 年5 月31 日第24 版公司第二届董事会第三次会议决议公告 18、2002 年6 月12 日第17 版公司与美国卡博特公司签署气相二氧化硅项目合作意向书的公告 19、2002 年6 月25 日第20 版公司第二届董事第四次会议决议暨召开2002年度第一次临时股东大会的通知 20、2002 年7 月9 日第12 版公司2001 年度分红派息实施公告 21、2002 年7 月27 日第28 版公司2002 年度第一次临时股东大会决议公告 22、2002 年7 月30 日第36 版公司第二届董事会第五次会议决议公告 第六节 财务报告 审计报告 广会所审字[2002]第874762 号 蓝星化工新材料股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了贵公司二零零二年六月三十日的母公司及合并的资产负债表以及二零零二年度一至六月的母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二零零二年六月三十日的母公司及合并财务状况以及二零零二年度一至六月母公司及合并经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杨文蔚 广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师：何国铨 广州市东风东路555 号粤海集团大厦10楼 二零零二年八月八日 蓝星化工新材料股份有限公司 会计报表附注 二零零二年一至六月 单位:人民币元 一、公司基本情况 1、本公司历史沿革：蓝星化工新材料股份有限公司（以下简称“本公司”）是中国蓝星（集团）总公司（以下简称“总公司”）作为主要发起人，将其所属的星火化工厂的部分经营性净资产、无锡树脂厂的全部经营性净资产评估折价入股，以发起方式设立的股份公司。公司于一九九九年五月三十一日取得企业法人营业执照，注册号为1000001003201。 2、本公司所处行业：化工。 3、本公司的经营范围：有机硅单体及相关产品的研制、生产、销售；化学合成材料、化工产品的开发、生产、销售。 4、本公司注册地址：北京市海淀区花园东路30 号花园商务会馆6201 室。 5、本公司通过上海证券交易所，以上网定价和向二级市场投资者配售的方式，于二零零零年三月三十一日和四月一日发行人民币普通A 股8000 万股，并于二零零零年四月二十日在上海证券交易所挂牌上市交易。同时公司变更了营业执照，注册资本变更为人民币贰亿肆仟万元。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 （1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计期间 本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制作为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算 对涉及外币的经济业务，公司日常核算非本位币业务按发生当日国家外汇市场汇价中间价折合本位币入账，每月末对资产负债表之货币资金、债权债务等货币性项目的非本位币余额按当日国家外汇市场汇价中间价进行调整，其与记账本位币之间的差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款在固定资产达到预定可使用状态前的汇兑损益予以资本化，按照借款费用资本化原则进行处理。 6、短期投资核算方法 短期投资按取得时的实际成本入账，实际成本中含有已到期尚未领取现金股利或利息的，按照扣除该股利或利息后的差额计价作为实际成本；短期投资的现金股利或利息，于收到时冲减短期投资的账面价值，但已计入应收项目的除外；处置时将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为投资收益。 期末短期投资以单项投资为基础对可收回金额低于短期投资账面价值的差额提取短期投资跌值准备，计入当期损益。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、应收款项坏账的核算方法 坏账确认标准如下： (1) 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司坏账核算采用备抵法，按期末应收款项的账龄分析法计提，并计入当期损益。坏账准备计提的比例列示如下： 账龄 坏账计提比例 1年以内 0.5% 1-2年以内 5% 2-3年以内 10% 3年以上 30% 如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备计提比例，直至达100%。 9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 存货包括原材料、产成品、自制半成品、在产品、外购商品、在途材料和包装物。存货的购入按实际成本计价，存货的领用和发出按加权平均法计价。低值易耗品于领用时一次摊销。 盘盈的存货冲减当期管理费用；盘亏的存货，在减去过失人或保险公司等赔款和残料价值之后，计入当期管理费用，属于非常损失的计入营业外支出。 期末存货以单个存货项目为基础对其可变现净值低于存货成本的差额提取存货跌价准备，并计入当期损益。 10、长期投资核算方法及其减值准备的核算方法 （1）长期债权投资 债权投资按取得时的实际成本作为初始成本，初始成本中含有已到期尚未领取利息的，按照扣除该利息后的差额作为初始成本；溢价或折价在长期债权存续期间内按直线法予以摊销。按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。 （2）长期股权投资 a.计价及收益确认方法 长期股权投资按取得时的实际成本入账，对投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资占该单位有表决权资本总额20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 b.股权投资差额 对采用权益法核算的，投资企业的初始成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入股权投资差额明细科目。股权投资差额的摊销期限，合同规定投资期限的，按合同规定的投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10 年的期限摊销。 （3）长期投资减值准备 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 11、固定资产的标准、分类、计价、折旧及固定资产减值准备的核算方法固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的。 固定资产按取得时的成本计价。期末对固定资产可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备；已全额计提减值准备的固定资产，不再提取折旧。 固定资产折旧方法采用平均年限法，其估计使用年限、预计残值率和年折旧率如下： 类别 估计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋建筑物 30-50 3% 1.94%-3.23% 机器设备 10-15 3% 6.47%-9.70% 运输工具 10-15 3% 6.47%-9.70% 办公设备及其他 10 3% 9.70% 12、在建工程结转固定资产的时点及在建工程减值准备的核算方法 在建工程结转固定资产的时点为该项资产达到预定可使用状态，此时按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为该资产的入账价值。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 期末按在建工程账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 13、借款费用会计处理方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续费），以及因外币借款而发生的汇兑损益差额。 属于为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前予以资本化；其他借款费用于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。 14、无形资产计价、摊销方法、摊销年限及无形资产减值准备的核算方法 无形资产按取得时实际成本计价，自取得当日起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益。期末按无形资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备，并计入当期损益。 15、长期待摊费用计价和摊销政策 长期待摊费用均按形成时发生的实际成本计价，并采用直线法在受益年限平均摊销。 16、收入确认的方法 （1）销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量。 现金折扣在发生时作为当期费用，销售折让在实际发生时冲减当期收入。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得索取价款的证据时，确认劳务收入；跨年度完成的按完工百分比确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。利息和使用费收入在以下条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法。 18、主要会计政策、会计估计变更以及对公司财务状况、经营成果的影响 本公司本期无会计政策、会计估计变更以及重大会计差错更正的事项。 19、合并会计报表时合并范围的确定原则及合并方法 （1）合并范围的确定原则 公司对投资额占被投资单位资本总额50%以上的或拥有实质控股权的投资，按照财政部会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996）2 号文《关于合并报表合并范围请示函》的要求编制合并会计报表。 （2）合并方法 合并报表以母公司、纳入合并范围的子公司的同期会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，母子公司之间的重大交易和资金往来等，均在合并报表时予以抵销。 三、税项 1、流转税 税种 税率 税基 增值税 17% 销售商品或提供劳务收入 营业税 3%、5% 营业收入 城市维护建设税 1%、7% 流转税 2、企业所得税适用税率 项目 适用税率 本公司 15% 本公司江西星火有机硅厂 15% 本公司无锡树脂厂 15% 本公司南昌星火分公司 33% 本公司哈尔滨分公司 33% 本公司之子公司南通星辰合成材料有限公司 33% 注：a.本公司为北京市新技术产业开发试验区内的新技术企业，享受一九八八年五月十日国务院批准的《北京市新技术产业开发实验区》暂行条例中第五条、第一款“减按15%税率征收所得税”优惠政策。 b.本公司江西星火有机硅厂为南昌高新技术产业开发区内的新技术企业，享受国家级高新技术企业开发区企业所得税减按15%税率征收的优惠政策。 c.本公司无锡树脂厂为无锡高新技术产业开发区的新技术企业，享受企业所得税减按15%税率征收的优惠政策。 四、控股子公司及合营企业 1、直接控股子公司 公司全称 注册资本 经营范围 南通星辰合成材料有限公司 13,877万元 生产销售工程塑料 公司全称 本公司对其投资额 本公司所占权益比例 南通星辰合成材料有限公司 9,600万元 69.18% 2、本报告期内合并会计报表范围变化的情况 本公司本报告期内合并会计报表范围无变化。 五、会计报表主要项目注释 （一）、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2002.6.30 2001.12.31 现金 52,335.19 59,388.27 银行存款 359,262,428.72 111,432,364.63 其他货币资金 13,335,865.73 34,959,326.09 合计 372,650,629.64 146,451,078.99 注：其他货币资金中10,800,000.00 元为借款保证金；2,505,717.81 为银行承兑汇票保证金。 2、应收票据 项目 2002.6.30 2001.12.31 商业承兑汇票 10,000,000.00 - 银行承兑汇票 5,049,994.71 6,046,823.14 合计 15,049,994.71 6,046,823.14 注：本期无用于质押的商业承兑汇票 3、应收账款 （1）应收账款账龄分析列示如下： 2002.6.30 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 132,435,991.41 88.23 662,179.96 1--2年 5,108,118.96 3.40 472,390.31 2--3年 5,917,681.15 3.94 591,768.12 3年以上 6,636,886.43 4.42 1,991,065.92 合计 150,098,677.95 100.00 3,717,404.31 2001.12.31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 128,725,557.22 80.99 621,862.08 1--2年 15,518,085.22 9.77 775,904.26 2--3年 10,902,524.50 6.86 1,090,252.45 3年以上 3,789,762.92 2.38 1,136,928.87 合计 158,935,929.86 100.00 3,624,947.66 （2）对账龄一年内且金额较大的应收账款按0.5%计提坏账准备的原因：根据公司历年经验，销售形成的应收账款是正常的结算期内，绝大部分可以收回，且公司的债务人有较好的财务状况。 （3）报告期末应收账款中欠款金额前五名的欠款金额总计为27,942,810.04 元，占应收账款账面余额的19.09%。 （4）报告期末持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款，详见附注六。 4、其他应收款 （1）其他应收款账龄分析如下： 2002.6.30 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 22,405,236.93 70.02 157,025.72 1--2年 8,702,405.94 27.20 463,315.56 2--3年 494,494.28 1.55 49,449.43 3年以上 395,759.34 1.24 363,727.80 合计 31,997,896.49 100.00 1,033,518.51 2001.12.31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 101,765,931.19 95.80 508,615.42 1--2年 3,544,541.45 3.34 177,277.07 2--3年 403,612.46 0.38 40,361.25 3年以上 515,904.72 0.48 399,721.42 合计 106,229,989.82 100.00 1,125,975.16 （2）报告期末余额比2001 年年末余额有较大减少，系由于往来款收回所致。 （3）对账龄一年内且金额较大的其他应收账款按0.5%计提坏账准备的原因：根据公司历年经验，与有关公司的资金往来形成的其他应收账款绝大部分可以收回，且公司的债务人有较好的财务状况。 （4）其他应收账款中世纪开发有限公司35 万元往来款因为该公司财务状况不好出现支付困难，未能及时还款，本公司已全额计提坏账准备。 （5）其他应收账款中欠款金额前五名的欠款金额总计为8,327,536.14 元，占其他应收账款账面余额的26.02%. 5、预付账款 （1）预付账款账龄列示如下： 2002.6.30 账龄 金额 比例(%) 1年以内 62,551,491.09 87.99 1--2年 7,660,782.34 10.78 2--3年 530,496.91 0.75 3年以上 343,620.00 0.48 合计 71,086,390.34 100.00 2001.12.31 账龄 金额 比例(%) 1年以内 62,485,085.74 95.35 1--2年 1,903,660.87 2.90 2--3年 100,020.00 0.15 3年以上 1,046,897.28 1.60 合计 65,535,663.89 100.00 （2）预付账款中账龄超过一年以上未收回原因是货物已收到，但发票未到。 （3）预付账款中预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项详见附注六。 6、存货 2002.6.30 2001.12.31 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 75,080,244.07 - 86,369,155.70 - 产成品 72,616,083.75 - 47,601,028.93 - 外购产品 5,754,828.68 - 2,370,825.84 - 自制半成品 1,628,098.44 - 2,168,758.24 - 在产品 17,417,088.90 - 8,257,254.01 - 在途材料 - - 5,550,533.93 - 包装物 510,685.42 - 663,760.51 - 合计 173,007,029.26 - 152,981,317.16 - 注:经本公司核查，报告期末单个存货项目成本均低于其可变现净值，故本期末未计提存货跌价准备。 7、固定资产、累计折旧及其减值准备 （1）固定资产、累计折旧明细项目列示如下： 项目 2001.12.31 本期增加 原值： 房屋建筑物 220,378,104.05 37,285,022.69 机器设备 603,599,163.51 224,241,488.42 运输工具 12,902,944.16 办公设备及其他 12,632,359.65 1,460,181.28 合计 849,512,571.37 262,986,692.39 累计折旧： 房屋建筑物 21,511,973.14 4,793,626.39 机器设备 142,790,668.30 25,810,834.83 运输工具 4,703,352.54 办公设备及其他 5,616,060.57 670,093.68 合计 174,622,054.55 31,274,554.90 净值： 674,890,516.82 项目 本期减少 2002.6.30 原值： 房屋建筑物 278,292.00 257,384,834.74 机器设备 3,590,861.79 824,249,790.14 运输工具 1,282,976.88 11,619,967.28 办公设备及其他 294,461.23 13,798,079.70 合计 5,446,591.90 1,107,052,671.86 累计折旧： 房屋建筑物 125,392.28 26,180,207.25 机器设备 437,726.54 168,163,776.59 运输工具 1,100,050.58 3,603,301.96 办公设备及其他 181,313.48 6,104,840.77 合计 1,844,482.88 204,052,126.57 净值： 903,000,545.29 （2）报告期末余额比2001 年年末余额有较大增长，主要系由于五万吨有机硅在建工程项目本期部分竣工结转；在建工程本期竣工结转的固定资产总数为261,058,729.02 元，项目明细见附注（一）9。 （3）报告期末固定资产中无抵押或担保等情况，报告期内固定资产无出售、置换的情况。 （4）固定资产减值准备明细列示如下： 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30 房屋建筑物 200,311.40 - - 200,311.40 机器设备 24,146,624.19 - - 24,146,624.19 运输工具 - - - - 办公设备及其他 - - - - 合计 24,346,935.59 - - 24,346,935.59 8、工程物资 项目 2002.6.30 2001.12.31 五万吨硅用物资 - 2,980,607.98 两万吨硅用物资 - - 其他 2,391,563.02 2,147,148.55 合计 2,391,563.02 5,127,756.53 9、在建工程 工程名称 工程预算数 2001.12.31 本期增加 环氧设备扩建 2,952万元 8,441,264.97 7,317,050.17 双酚A设备改造 250万元 2,328,637.19 213,723.38 苯酚丙酮项目 9,127万元 - 27,805,730.39 PBT技改工程 6,516万元 46,770,447.08 16,252,808.83 五万吨有机硅项目 27,897万元 196,093,015.29 83,184,058.82 甲胺烧碱改造项目 9,935万元 2,360,966.69 23,809,539.93 办公楼改造项目 330万元 2,392,356.68 2,392,356.68 2.5万吨双酚A扩建 25,870万元 147,910,721.40 31,727,608.59 11万伏变电站 3054万元 - 2,006,514.40 1.6万吨双酚A扩建 600万元 - 5,579,861.10 其他 3,903,664.64 7,650,604.03 合计 410,201,073.94 205,547,499.64 工程名称 本期转入固定资产数 其他减少数 2002.6.30 环氧设备扩建 115,522.21 533,995.11 15,108,797.82 双酚A设备改造 - - 2,542,360.57 苯酚丙酮项目 - - 27,805,730.39 PBT技改工程 - 302,000.00 62,721,255.91 五万吨有机硅项目 256,654,790.11 - 22,622,284.00 甲胺烧碱改造项目 - - 26,170,506.62 办公楼改造项目 - - 2.5万吨双酚A扩建 - - 179,638,329.99 11万伏变电站 - - 2,006,514.40 1.6万吨双酚A扩建 - - 5,579,861.10 其他 1,896,060.02 54,787.00 9,603,421.65 合计 261,058,729.02 890,782.11 353,799,062.45 工程名称 资金来源 工程投入占预算的比例 环氧设备扩建 自筹 40% 双酚A设备改造 自筹 90% 苯酚丙酮项目 自筹 12% PBT技改工程 募股资金 90% 五万吨有机硅项目 银行贷款 94% 甲胺烧碱改造项目 自筹 26% 办公楼改造项目 自筹完工 2.5万吨双酚A扩建 募股资金 70% 11万伏变电站 银行贷款 7% 1.6万吨双酚A扩建 自筹 95% 其他 自筹 注：（1）本期在建工程利息资本化金额7,197,298.64 元，其计算依据为项目占用资金额与其利率及用时间的乘积,其中6,197,390.64 元为五万吨有机硅项目借款费用，其资本化率为5.99%；另999,908.00 元为环氧设备及油改煤工程项目借款费用，其资本化率为6.0312%。 （2）报告期末在建工程均系在建未完工项目，经审视各项目的实际建设情况，均不需计提减值准备。 10、无形资产 类别 原始金额 2001.12.31 本期增加 本期摊销 土地使用权 8,678,836.65 8,418,471.52 - 86,788.40 苯酚丙酮专有技术 18,020,500.00 18,020,500.00 - 901,025.00 商誉 -9,525,788.91 -9,525,788.91 - -476,289.00 合计 17,173,547.74 16,913,182.61 - 511,524.40 类别 累计摊销 2002.6.30 剩余摊销期 土地使用权 347,153.53 8,331,683.12 47.5年 苯酚丙酮专有技术 901,025.00 17,119,475.00 9.5年 商誉 -476,289.00 -9,049,499.91 9.5年 合计 771,889.53 16,401,658.21 注：（1）土地使用权为本公司购买的50 年期国有土地使用权。 （2）苯酚丙酮专有技术是公司于2001 年11 月23 日收购中国蓝星（集团）总公司的苯酚、丙酮生产装置及相关的房产和附属设施时购得。 （3）本期无单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的情况，故不需计提无形资产减值准备。 （4）商誉系2001 年收购之中国蓝星（集团）总公司的苯酚、丙酮生产装置及相关的房产和附属设施按《企业会计制度》及其补充规定进行调整后账面价值与交易金额（买价）之间的差额。 11、长期待摊费用 项目 原始金额 2001.12.31 本期增加 本期摊销 双酚A换离子费用 4,140,037.72 1,004,745.77 533,333.32 654,606.00 办公楼装修费 350,000.00 303,600.00 - 34,800.00 甲胺试车费 2,647,000.00 1,633,000.00 13,865.65 234,000.00 其他 - - 470,000.00 180,000.00 合计 7,137,037.72 2,941,345.77 1,017,198.97 1,103,406.00 项目 累计摊销 2002.6.30 剩余摊销期 双酚A换离子费用 3,789,897.95 883,473.09 2.5年 办公楼装修费 81,200.00 268,800.00 3.8年 甲胺试车费 1,248,000.00 1,412,865.65 3年 其他 180,000.00 290,000.00 10年 合计 5,299,097.95 2,855,138.74 12、短期借款 借款类别 2002.6.30 2001.12.31 担保借款 650,420,000.00 405,699,085.00 合计 650,420,000.00 405,699,085.00 注：（1）报告期末余额比2001 年年末余额有较大增加，系由于生产规模扩大所需流动资金增加及项目贷款所致。 （2）担保借款中51,000,000.00 元由本公司为下属子公司南通星辰合成材料有限公司提供担保，详见附注八；其余借款由中国蓝星（集团）总公司提供担保。 13、应付票据 种类 2002.6.30 2001.12.31 银行承兑汇票 72,244,677.91 37,142,264.90 合计 72,244,677.91 37,142,264.90 注：（1）报告期末余额比2001 年年末余额有较大增加，系由于生产规模扩大、所购原材料增加所致。 （2）报告期末无逾期未支付之应付票据，所有的应付票据均将在1 年内陆续到期。 （3）报告期末无欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的应付票据。 14、应付账款 （1）报告期末无欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项, 无账龄超过三年的大额应付账款。 （2）报告期末余额比2001 年年末余额有较大增加，系由于生产规模扩大、所购原材料增加所致。 15、预收账款 报告期末无欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。 16、应付股利 根据二零零二年四月三十日本公司二零零一年度股东大会决议，本公司二零零一年度利润分配方案为：以二零零一年十二月三十一日的总股本24,000 万股为基数，向全体股东每十股派发现金股利人民币1.00 元（含税），共计派发现金股利人民币24,000,000 元。上述股利已于二零零二年七月十九日派发完毕。 17、应交税金 税项 2002.6.30 2001.12.31 增值税 -6,881,211.31 4,989,889.93 营业税 149,503.70 372,414.91 城市维护建设税 90,549.39 191,799.47 消费税 1,631.60 - 房产税 - 130,565.78 企业所得税 19,249,427.77 19,548,934.30 个人所得税 1,277.10 1,796.28 土地使用税 -29,972.02 - 合计 12,581,206.23 25,235,400.67 注：各税种的税率以及各分公司于异地独立缴纳所得税的税率说明见附注三。 18、其他应交款 项目 2002.6.30 2001.12.31 计缴标准 教育费附加 92,187.94 81,895.69 按应交流转税1%--4%计缴 住房公积金 517,626.04 569,880.45 印花税 - 143,049.34 物调粮贴基金 45,456.53 43,524.08 其他 39,524.51 7,350.32 合计 694,795.02 845,699.88 19、其它应付款 报告期末欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项详见附注六，无账龄超过三年的大额其他应付款。 20、预提费用 项目 2002.6.30 2001.12.31 取暖费 - 231,814.38 电费 4,883,065.49 - 大修理费 819,539.46 - 其他 791,907.36 - 合计 6,494,512.31 231,814.38 21、一年内到期的长期借款 借款类别 2002.6.30 2001.12.31 担保借款 - 50,000,000.00 合计 - 50,000,000.00 22、长期借款 借款类别 2002.6.30 2001.12.31 担保借款 328,720,000.00 268,720,000.00 合计 328,720,000.00 268,720,000.00 注: （1）报告期末余额比2001 年年末余额有较大增加，系由于项目借款所致。 （2）长期借款均由中国蓝星（集团）总公司提供担保。 23、股本 项目 2001.12.31 本期增减变动(+、 -) 2002.6.30 一、未上市流通股份 1、发起人股份 160,000,000.00 - 160,000,000.00 其中： - - - 国家持有股份 - - - 境内法人持有股份 160,000,000.00 - 160,000,000.00 其他 - - - 2、募集法人股份 - - - 3、内部职工股 - - - 4、优先股或其他 - - - 未上市流通股份合计 160,000,000.00 - 160,000,000.00 二、已上市流通股份 - - - 1、人民币普通股 80,000,000.00 - 80,000,000.00 2、其他 - - - 已上市流通股份合计 80,000,000.00 - 80,000,000.00 三、股份总数 240,000,000.00 - 240,000,000.00 24、资本公积 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30 资本溢价 465,467,106.41 - - 465,467,106.41 合计 465,467,106.41 - - 465,467,106.41 25、盈余公积 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30 法定盈余公积 17,177,295.06 - - 17,177,295.06 公益金 8,588,647.53 - - 8,588,647.53 合计 25,765,942.59 - - 25,765,942.59 26、未分配利润 年初未分配利润 28,243,782.79 加：年初未分配利润调增(减)数 - 加：本年净利润 15,899,561.13 减：提取法定盈余公积金 - 提取法定公益金 - 应付普通股股利 - 年末未分配利润 44,143,343.92 27、主营业务收入及成本 2002年1-6月 项目 收入 成本 有机硅 192,722,332.16 161,884,752.10 环氧树脂类 63,211,896.64 50,488,970.51 双酚A 13,012,575.75 10,351,874.04 PBT树脂及工程塑料 29,652,787.42 28,861,671.86 苯酚 55,230,234.19 53,550,227.27 其它 12,607,505.16 9,310,539.50 合计 366,437,331.32 314,448,035.28 公司内各业务分部间 相互抵销 8,073,851.82 8,073,851.82 抵消后合计 358,363,479.50 306,374,183.46 2001年1-6月 项目 收入 成本 有机硅 143,702,598.75 117,366,186.49 环氧树脂类 57,637,639.02 52,142,256.91 双酚A 34,601,396.38 28,839,308.71 PBT树脂及工程塑料 22,768,486.19 21,255,050.57 苯酚 - - 其它 5,818,841.03 1,294,398.30 合计 264,528,961.37 220,897,200.98 公司内各业务分部间 相互抵销 - - 抵消后合计 - - 注：（1） 公司2002 年1-6 月前5 名客户销售收入总额111,273,890.91 元，占公司主营业务收入的比例为31.05%， （2）报告期比2001 年1-6 月有较大增加，系由于有机硅生产规模扩大及本期增加哈尔滨分公司产生的收入所致。 28、主营业务税金及附加 明细 2002年1-6月 2001年1-6月 营业税 149,500.00 - 城建税 526,565.81 579,814.79 教育费附加 521,980.40 244,170.59 其他 62,325.95 223,500.00 合计 1,260,372.16 1,047,485.38 29、其他业务利润 2002年1-6月 项目 收入 成本 蒸汽等动力 9,337,108.33 6,445,001.12 原料 44,569,245.19 44,545,691.75 其他 2,234,953.29 2,175,154.47 合计 56,141,306.81 53,165,847.34 2001年1-6月 项目 收入 成本 蒸汽等动力 9,751,546.51 5,835,579.84 原料 12,849,373.91 12,425,966.02 其他 1,656,836.11 1,588,366.35 合计 4,257,756.53 19,849,912.21 30、财务费用 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 利息支出 14,965,041.54 6,483,582.31 减：利息收入 888,751.74 3,079,348.00 其他 54,542.91 9,673.01 合计 14,130,832.71 3,413,907.32 注: 报告期财务费用比2001 年1-6 月有较大增加，系由于借款增加而使利息增加所致。 31、营业外收入 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 罚款收入 15,450.00 1,265.17 处理固定资产净收益 178,368.05 - 其他 168,918.27 - 合计 362,736.32 1,265.17 32、营业外支出 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 赔偿支出 310.00 - 罚款支出 665.80 - 处理固定资产净损失 197,931.93 11,540.59 粮贴基金 125,157.77 108,216.15 其他 5,859.30 32,202.15 合计 329,924.80 151,958.89 33、收到其他与经营活动有关的现金主要项目如下： 收到单位 金额 收到原因 备注 中国蓝星(集团)总公司 138,000,000.00 往来款 34、支付其他与经营活动有关的现金主要项目如下： 支付项目 金额 支付原因 管理费用 7,068,349.66 营业费用 5,984,462.30 支付的其他支出及其他单位往来款 4,292,896.70 合计 17,345,708.66 (二)、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款账龄列示如下： 2002.6.30 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 110,196,902.84 86.62 550,984.51 1--2年 5,107,743.96 4.02 255,387.20 2--3年 5,273,566.89 4.15 527,356.69 3年以上 6,636,886.43 5.22 1,991,065.93 合计 127,215,100.12 100.00 3,324,794.33 2001.12.31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 108,213,669.23 80.76 519,302.64 1--2年 11,085,083.64 8.27 554,254.18 2--3年 10,902,524.50 8.14 1,090,252.45 3年以上 3,789,762.92 2.83 1,136,928.87 合计 133,991,040.29 100.00 3,300,738.14 2、其他应收款 （1）其他应收款账龄分析列示如下: 2002.6.30 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 21,933,681.27 70.18 109,668.41 1--2年 8,429,950.67 26.97 244,897.99 2--3年 494,494.28 1.58 49,449.43 3年以上 395,759.34 1.27 363,727.80 合计 31,253,885.56 100.00 767,743.63 2001.12.31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 51,754,468.72 93.46 216,472.33 1--2年 2,703,896.29 4.88 135,194.81 2--3年 403,612.46 0.73 40,361.25 3年以上 515,904.72 0.93 399,771.43 合计 55,377,882.19 100.00 791,799.82 3、长期投资 公司名称 注册资本 实际投资额 持股比例 南通星辰合成材 料有限公司 13,877万元 9,600万元 69.18% 公司名称 减值准备 本期权益增减额 累计增减额 南通星辰合成材 料有限公司 - 649,159.66 2,189,674.57 4、主营业务收入及成本 2002年1-6月 项目 收入 成本 有机硅 192,722,332.16 161,884,752.10 环氧树脂类 63,211,896.64 50,488,970.51 双酚A 13,012,575.75 10,351,874.04 苯酚 55,230,234.19 53,550,227.27 其它 9,371,491.48 9,041,036.60 合计 333,548,530.22 285,316,860.52 公司内各业务分 部间相互抵销 5,057,294.33 5,057,294.33 抵销后合计 328,491,235.89 280,259,566.19 2001年1-6月 项目 收入 成本 有机硅 143,702,598.75 117,366,186.49 环氧树脂类 57,637,639.02 52,142,256.91 双酚A 34,601,396.38 28,839,308.71 苯酚 - 其它 1,348,841.03 1,294,398.30 合计 237,290,475.18 199,642,150.41 公司内各业务分 部间相互抵销 - - 抵销后合计 - - 5、投资收益 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 股权投资收益 649,159.66 2,038,040.72 合计 649,159.66 2,038,040.72 六、关联方交易情况 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 中国蓝星(集团)总公司 北京市朝阳区北土城西路9号 南通星辰合成材料有限公司 江苏省南通市开发区通富路1号 企业名称 主营业务 与本公司的关系 中国蓝星(集团)总公司 研究开发化学清洗、水处理、膜 母公司 技术、化工、石油、自动化技术 南通星辰合成材料有限公司 生产销售工程塑料 子公司 企业名称 经济性质或类型 注册资本(人民币) 中国蓝星(集团)总公司 全民所有制 贰亿陆仟零玖拾捌万壹仟元 南通星辰合成材料有限公司 有限责任公司 壹亿叁仟捌佰柒拾柒万元 企业名称 法定代表人 中国蓝星(集团)总公司 任建新 南通星辰合成材料有限公司 谢先知 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 2001.12.31 本年增(减)数 2002.6.30 中国蓝星(集团)总公司 260,981,000.00 - 260,981,000.00 南通星辰合成材料有限公司 138,770,000.00 - 138,770,000.00 （3）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 无锡石化总厂 与本公司同一母公司 蓝星星火化工厂 与本公司同一母公司 南通合成材料厂 与本公司同一母公司 中国蓝星哈尔滨石化有限公司 与本公司同一母公司 蓝星化工供销有限公司 与本公司同一母公司 哈尔滨华宇股份有限公司 与本公司同一母公司 甘肃蓝星物资有限公司 与本公司同一母公司 2、关联方交易情况 （1）采购货物 单位名称 2002年1-6月 占购货(%) 2001年1-6月 占购货(%) 蓝星星火化工厂 13,853,463.62 6.53 23,676,380.07 11.58 无锡石化总厂 28,415,293.22 13.40 10,390,600.43 5.08 南通合成材料厂 17,874,263.45 8.43 20,867,548.98 10.21 (2)销售货物及能源 a.销货 单位名称 2002年1-6月 占销货(%) 中国蓝星(集团)总公司 - - 蓝星星火化工厂 20,263,202.62 5.65% 南通合成材料厂 2,570,477.38 0.72% 蓝星化工供销有限公司 17,256,197.26 4.82% 甘肃蓝星物资有限公司 2,300,818.80 0.64% 哈尔滨华宇股份有限公司 4,752,091.15 1.33% 单位名称 2001年1-6月 占销货(%) 中国蓝星(集团)总公司 17,764,199.27 6.70 蓝星星火化工厂 24,183,820.14 9.14 南通合成材料厂 297,264.95 0.001 蓝星化工供销有限公司 - - 甘肃蓝星物资有限公司 - - 哈尔滨华宇股份有限公司 - - b.提供能源 公司本期为无锡石化总厂提供电力、蒸汽等能源，合计金额人民币8,322,351.17 元，其定价均以本期市场价格为基础，具体明细如下： 项目 单价 金额 蒸汽 132.93元/立方 4,651,806.00 电力 0.59元/度 3,670,545.17 合计 8,322,351.17 蒸汽价格较蓝星星火化工厂、南通合成材料厂提供予本公司的价格为高，主要原因是：一方面是因为江西和南通两地的水、电、煤的成本较低，造成蒸汽的生产成本较低，另一方面是因为江西和南通所提供的蒸汽的等级较无锡所提供的蒸汽等级差，为中压汽，本公司向无锡石化总厂提供的蒸汽为次高压汽。 （3）综合服务协议 1、本公司与中国蓝星（集团）总公司签订《综合服务协议（一）》及其附件，协议商定其所属企业蓝星星火化工厂向本公司江西星火有机硅厂提供生产、生活能源供应等综合服务。服务价格定价原则如下：有国家规定价格的，依据该价格进行；有可适用行业价格标准的，依据该价格进行；若无适用的行业价格标准，依据江西省市场价格进行。蓝星星火化工厂本期为公司提供电力、自来水、蒸汽等能源，合计金额人民币1,787,176.99 元，具体明细如下： 项目 单价 金额 电力 0.37元/度 234,979.97 自来水 0.20元/立方 267,992.20 蒸汽 64.00/吨 1,270,922.90 软水 0.64元/立方 13,281.92 合计 1,787,176.99 2、本公司与中国蓝星（集团）总公司签订《综合服务协议（二）》及其附件，协议商定其所属企业无锡石化总厂向本公司提供生产、生活能源供应等综合服务，服务定价原则同《综合服务协议（一）》。本期无锡市石油化工总厂未向本公司提供该方面之服务。 3、本公司下属南通星辰合成材料有限公司与南通合成材料厂签订《经营服务协议》及其附件，协议商定其向南通星辰合成材料有限公司提供生产经营服务，服务价格定价原则如下：有国家规定价格的，依据该价格进行；有可适用行业价格标准的，依据该价格进行；若无适用的行业价格标准，依据市场价格进行。在《经营服务协议》的补充协议中，根据签订的经营服务协议定价原则，双方对服务价格调整的具体事宜达成一致。本期南通合成材料厂为本公司下属南通星辰合成材料有限公司提供电力、自来水、蒸汽等能源，合计金额人民币2,043,864.19 元，具体明细如下： 项目 单价 金额 电力 0.75元/度 959,105.65 自来水 0.81元/立方 78,734.92 蒸汽 96.00元/立方 890,021.87 冷量 180.00元/立方 116,001.75 合计 2,043,864.19 4、本公司与哈尔滨华宇股份有限公司签订《经营服务协议》，协议商定其向本公司提供生产经营及后勤服务，服务价格定价原则如下：有可适应的行业价格标准的，应当根据该价格标准执行；若无可适应的行业价格标准的，应当参照哈尔滨市的市场价格执行。本期哈尔滨华宇股份有限公司未向本公司提供该方面之服务。 （4）委托事项 单位名称 金额 委托内容 蓝星星火化工厂 2,650,000.00 委托加工产品 （5）提供担保 本公司之控股股东中国蓝星（集团）总公司为本公司之银行借款提供担保，截至二零零二年六月三十日为本公司借款担保余额为人民币928,140,000 元。 （6）关联方应收应付款项余额 单位名称 项目 2002.6.30 中国蓝星(集团)总公司 应收账款 6,868,517.54 预付账款 1,082,103.15 其他应付款 18,281,337.84 无锡石化总厂 预付账款 - 蓝星星火化工厂 其他应付款 14,129,307.55 南通合成材料厂 其他应收款 - 中国蓝星哈尔滨石化有限公司 应收账款 - 其他应收款 - 蓝星化工供销有限公司 应付票据 20,000,000.00 单位名称 项目 2001.12.31 备注 中国蓝星(集团)总公司 应收账款 15,387,445.54 货款 预付账款 - 购货款 其他应付款 - 往来款 无锡石化总厂 预付账款 8,281,821.10 购买原材料 蓝星星火化工厂 其他应付款 9,897,864.55 往来款 南通合成材料厂 其他应收款 50,577,932.36 往来款 中国蓝星哈尔滨石化有限公司 应收账款 25,643,283.69 销货款 其他应收款 24,300,000.00 往来款 蓝星化工供销有限公司 应付票据 - 购货 （7）其他应披露的事项 本公司于二零零二年四月二十二日与南通合成材料厂签订了向本公司控股子公司南通星辰合成材料有限公司增资的《增资协议书》，根据该协议，本公司拟在配股完成后向南通星辰合成材料有限公司单方增加出资人民币2,944 万元，实际增资额及具体增资时间视公司配股进展及完成情况，以本公司股东大会及/或董事会对配股募集资金使用的批准情况确定。 七、或有事项 （1）本公司与中国建设银行南通分行签订《保证合同》（合同号为AC430-Y-Y2002004号），合同商定本公司为下属子公司南通星辰合成材料有限公司提供1000 万元短期借款担保。本次担保的主债权最高限额为依据本公司与中国建设银行南通分行自二零零二年三月二十九日至二零零二年九月十日期间签订的所有借款合同项下的借款本金之和不超过人民币1000 万元，履行期限自每个借款合同生效之日起至该借款合同约定的借款期限届满为止。 （2）本公司与中国建设银行南通分行签订《保证合同》（合同号为AC430-2000019 号），合同商定本公司为下属子公司南通星辰合成材料有限公司提供1900 万元短期借款担保。本次担保的主债权最高限额为依据本公司与中国建设银行南通分行自二零零零年九月十九日至二零零二年九月五日期间签订的所有借款合同项下的借款本金之和不超过人民币3000 万元，履行期限自每个借款合同生效之日起至该借款合同约定的借款期限届满为止。 （3）本公司与中国银行南通分行签订《保证合同》（合同号为2001 年中银保字第0120001 号），合同商定本公司为下属子公司南通星辰合成材料有限公司提供2200 万元短期借款担保。本次担保的主债权最高限额为依据本公司与中国银行南通分行自二零零一年十一月十二日至二零零二年十一月十二日期间签订的所有借款合同项下的借款本金和利息之和不超过人民币4745 万，保证期间为：每笔具体的授信业务协议项下债务人对中国银行南通分行的债务到期为止。 八、承诺事项 本公司无需披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 本公司无需披露的重大资产负债表日后事项。 十、债务重组事项 本公司无需披露的重大债务重组事项。 十一、其他重要事项 1.二零零二年四月三十日，本公司二零零一年度股东大会决议通过二零零二年度配股方案，是次配股以二零零一年十二月三十一日总股本240,000,000 股为基数，向全体股东按每10 股配售3 股的比例配售，其中国有法人股东拟放弃本次配股权，因此是次配售股份总数为24,000,000 股。同时，本公司与国信证券有限责任公司签署了是次配股的《承销协议》，明确了本公司是次配股承销事宜，是次发行的股份全部由国信证券有限责任公司采用余额包销的方式承销。 2、除上述事项外，本公司无需披露的其他重要事项。 第七节 备查文件 一、载有董事长签名的半年度报告文本； 二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本； 四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本； 五、公司章程文本； 蓝星化工新材料股份有限公司董事会 2002 年8 月8 日 单位：人民币元 蓝星化工新材料股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 项目 2002.06.30 附注五 （二） 母公司 流动资产： 货币资金 368,307,980.83 短期投资 - 应收票据 18,081,719.61 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 1 123,821,905.33 其它应收款 2 30,554,542.39 预付帐款 69,794,956.25 应收补贴款 - 存货 143,199,572.17 待摊费用 2,056,525.75 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 755,817,202.33 长期投资： 长期股权投资 3 98,189,674.57 长期债权投资 - 长期投资合计 98,189,674.57 固定资产： 固定资产原价 1,015,423,607.90 减：累计折旧 163,560,632.39 固定资产净值 851,862,975.51 减：固定资产减值准备 24,346,935.59 固定资产净额 827,516,039.92 工程物资 2,239,257.99 在建工程 290,592,586.00 固定资产清理 - 固定资产合计 1,120,347,883.91 无形资产及其他资产： 无形资产 16,401,658.21 长期待摊费用 2,855,138.74 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 19,256,796.95 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 1,993,611,557.76 项目 附注五 2002.06.30 （一） 合并 流动资产： 货币资金 1 372,650,629.64 短期投资 - 应收票据 2 15,049,994.71 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 3 146,381,273.64 其它应收款 4 30,964,377.98 预付帐款 5 71,086,390.34 应收补贴款 - 存货 6 173,007,029.26 待摊费用 2,923,385.64 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 812,063,081.21 长期投资： 长期股权投资 - 长期债权投资 - 长期投资合计 - 固定资产： 固定资产原价 7 1,107,052,671.86 减：累计折旧 7 204,052,126.57 固定资产净值 7 903,000,545.29 减：固定资产减值准备 7 24,346,935.59 固定资产净额 878,653,609.70 工程物资 8 2,391,563.02 在建工程 9 353,799,062.45 固定资产清理 - 固定资产合计 1,234,844,235.17 无形资产及其他资产： 无形资产 10 16,401,658.21 长期待摊费用 11 2,855,138.74 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 19,256,796.95 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 2,066,164,113.33 项目 2001.12.31 母公司 合并 流动资产： 货币资金 143,514,013.69 146,451,078.99 短期投资 - - 应收票据 3,711,260.00 6,046,823.14 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 130,690,302.15 155,310,982.20 其它应收款 54,586,082.37 105,104,014.66 预付帐款 61,926,931.31 65,535,663.89 应收补贴款 - - 存货 142,758,803.05 152,981,317.16 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 537,187,392.57 631,429,880.04 长期投资： 长期股权投资 97,540,514.91 - 长期债权投资 - - 长期投资合计 97,540,514.91 - 固定资产： 固定资产原价 758,335,638.53 849,512,571.37 减：累计折旧 138,526,466.56 174,622,054.55 固定资产净值 619,809,171.97 674,890,516.82 减：固定资产减值准备 24,346,935.59 24,346,935.59 固定资产净额 595,462,236.38 650,543,581.23 工程物资 3,043,453.73 5,127,756.53 在建工程 362,310,314.37 410,201,073.94 固定资产清理 - - 固定资产合计 960,816,004.48 1,065,872,411.70 无形资产及其他资产： 无形资产 16,913,182.61 16,913,182.61 长期待摊费用 2,941,345.77 2,941,345.77 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 19,854,528.38 19,854,528.38 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,615,398,440.34 1,717,156,820.12 *所附注释为会计报表的组成部分。 法定代表人：文亚非 主管会计工作负责人：季刚 会计机构负责人： 王祥德 蓝星化工新材料股份有限公司 资产负债表（续） 单位：人民币元 项目 2002.6.30 附注五 附注五 （二） 母公司 （一） 合并 流动负债： 短期借款 589,420,000.00 12 650,420,000.00 应付票据 68,336,595.00 13 72,244,677.91 应付帐款 67,731,379.45 14 75,140,911.51 预收帐款 30,872,702.49 15 35,977,971.16 应付工资 1,019,423.95 1,019,423.95 应付福利费 2,471,028.81 2,845,609.52 应付股利 24,000,000.00 16 24,000,000.00 应交税金 13,524,420.40 17 12,581,206.23 其它应交款 687,641.56 18 694,795.02 其它应付款 84,997,993.62 19 36,901,393.45 预提费用 6,453,979.56 20 6,494,512.31 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - 21 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 889,515,164.84 918,320,501.06 长期负债： 长期借款 328,720,000.00 22 328,720,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 328,720,000.00 328,720,000.00 负债合计 1,218,235,164.84 1,247,040,501.06 递延税项： 递延税款贷项 - - 少数股东权益： - 43,747,219.35 股东权益： 股本 240,000,000.00 23 240,000,000.00 资本公积 465,467,106.41 24 465,467,106.41 盈余公积 25,765,942.59 25 25,765,942.59 未分配利润 44,143,343.92 26 44,143,343.92 股东权益合计 775,376,392.92 775,376,392.92 负债及所有者权益总计 1,993,611,557.76 2,066,164,113.33 项目 2001.12.31 母公司 合并 流动负债: 短期借款 347,020,000.00 405,699,085.00 应付票据 36,216,810.00 37,142,264.90 应付帐款 49,712,063.83 53,579,545.98 预收帐款 28,028,299.85 28,502,845.42 应付工资 - - 应付福利费 2,270,056.35 2,539,053.18 应付股利 24,000,000.00 24,000,000.00 应交税金 23,323,123.83 25,235,400.67 其它应交款 814,441.62 845,699.88 其它应付款 25,584,998.69 17,726,263.11 预提费用 231,814.38 231,814.38 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 50,000,000.00 50,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 587,201,608.55 645,501,972.52 长期负债： 长期借款 268,720,000.00 268,720,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 268,720,000.00 268,720,000.00 负债合计 855,921,608.55 914,221,972.52 递延税项： 递延税款贷项 - - 少数股东权益： - 43,458,015.81 股东权益： 股本 240,000,000.00 240,000,000.00 资本公积 465,467,106.41 465,467,106.41 盈余公积 25,765,942.59 25,765,942.59 未分配利润 28,243,782.79 28,243,782.79 股东权益合计 759,476,831.79 759,476,831.79 负债及所有者权益总计 1,615,398,440.34 1,717,156,820.12 *所附注释为会计报表的组成部分。 法定代表人：文亚非 主管会计工作负责人： 季刚 会计机构负责人： 王祥德 蓝星化工新材料股份有限公司 利润及利润分配表 单位：人民币元 项目 2002年1-6月 附注五 附注五 （二） 母公司 （一） 合并 一、主营业务收入 4 328,491,235.89 27 358,363,479.50 减：主营业务成本 4 280,259,566.19 27 306,374,183.46 主营业务税金及附加 1,065,129.09 28 1,260,372.16 二、主营业务利润 47,166,540.61 50,728,923.88 加：其他业务利润 2,861,619.95 29 2,975,459.47 营业费用 4,371,282.02 5,849,213.85 管理费用 14,222,584.28 14,643,279.33 财务费用 13,745,861.91 30 14,130,832.71 三、营业利润 17,688,432.35 19,081,057.46 加：投资收益 5 649,159.66 - 补贴收入 - 71,900.00 营业外收入 362,696.32 31 362,736.32 减：营业外支出 324,065.50 32 329,924.80 四、利润总额 18,376,222.83 19,185,768.98 减：所得税 2,476,661.70 2,997,004.31 少数股东收益 - 289,203.54 五、净利润 15,899,561.13 15,899,561.13 加：年初未分配利润 28,243,782.79 28,243,782.79 其他转入 - - 六、可供分配利润 44,143,343.92 44,143,343.92 减：提取法定盈余公积 - - 提取公益金 - - 七、可供投资者分配的利润 44,143,343.92 44,143,343.92 减：提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 44,143,343.92 44,143,343.92 项目 2001年1-6月 母公司 合并 一、主营业务收入 237,290,475.18 264,528,961.37 减：主营业务成本 199,642,150.41 220,897,200.98 主营业务税金及附加 793,219.07 1,047,485.38 二、主营业务利润 36,855,105.70 42,584,275.01 加：其他业务利润 4,394,065.69 4,407,844.32 营业费用 5,243,721.14 6,432,119.15 管理费用 6,422,701.90 6,662,891.42 财务费用 3,374,282.63 3,413,907.32 三、营业利润 26,208,465.72 30,483,201.44 加：投资收益 2,038,040.72 - 补贴收入 - - 营业外收入 1,265.17 1,265.17 减：营业外支出 151,958.89 151,958.89 四、利润总额 28,095,812.72 30,332,507.72 减：所得税 3,867,859.42 5,196,598.15 少数股东收益 - 907,956.27 五、净利润 24,227,953.30 24,227,953.30 加：年初未分配利润 10,843,769.41 10,843,769.41 其他转入 - - 六、可供分配利润 35,071,722.71 35,071,722.71 减：提取法定盈余公积 - - 提取公益金 - - 七、可供投资者分配的利润 35,071,722.71 35,071,722.71 减：提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 35,071,722.71 35,071,722.71 *所附注释为会计报表的组成部分。 法定代表人：文亚非 主管会计工作负责人：季刚 会计机构负责人： 王祥德 蓝星化工新材料股份有限公司 现金流量表 二零零二年一至六月 单位:人民币元 项目 附注五 （一） 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 403,083,034.04 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 33 140,400,103.14 现金流入小计 543,483,137.18 购买商品、接受劳务支付的现金 351,732,230.73 支付给职工以及为职工支付的现金 18,594,111.74 支付的各项税费 26,245,147.46 支付的其他与经营活动有关的现金 34 16,674,342.97 现金流出小计 413,245,832.90 经营活动产生的现金流量净额 130,237,304.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 207,088.87 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 207,088.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 167,428,511.06 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 167,428,511.06 投资活动产生的现金流量净额 -167,221,422.19 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 502,920,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 302,093.79 现金流入小计 503,222,093.79 偿还债务所支付的现金 220,420,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,996,546.78 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 27,461.96 现金流出小计 241,444,008.74 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 444,037,396.72 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 138,823,194.30 现金流入小计 582,860,591.02 购买商品、接受劳务支付的现金 388,079,306.32 支付给职工以及为职工支付的现金 19,547,688.12 支付的各项税费 27,927,629.28 支付的其他与经营活动有关的现金 17,345,708.66 现金流出小计 452,900,332.38 经营活动产生的现金流量净额 129,960,258.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 207,088.87 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 207,088.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 172,339,778.16 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 172,339,778.16 投资活动产生的现金流量净额 -172,132,689.29 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 522,920,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 302,093.79 现金流入小计 523,222,093.79 偿还债务所支付的现金 233,420,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,402,650.53 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 27,461.96 现金流出小计 254,850,112.49 项目 母公司 筹资活动产生的现金流量净额 261,778,085.05 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 224,793,967.14 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 15,899,561.13 加：少数股东损益 - 加：计提资产减值准备 - 固定资产折旧 25,653,205.85 无形资产摊销 511,524.40 开办费及长期待摊费用摊销 1,103,406.00 待摊费用减少(减：增加) -2,056,525.75 预提费用增加(减：减少) 6,222,165.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 19,563.88 财务费用 14,558,937.79 投资损失(减：收益) -649,159.66 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -440,769.11 经营性应收项目的减少(减：增加) -1,198,205.33 经营性应付项目的增加(减：减少) 70,613,599.90 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 130,237,304.28 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 368,307,980.83 减：现金的期初余额 143,514,013.69 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 224,793,967.14 项目 合并 筹资活动产生的现金流量净额 268,371,981.30 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 226,199,550.65 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 15,899,561.13 加：少数股东损益 289,203.54 加：计提资产减值准备 - 固定资产折旧 30,839,121.06 无形资产摊销 511,524.40 开办费及长期待摊费用摊销 1,103,406.00 待摊费用减少(减：增加) -2,923,385.64 预提费用增加(减：减少) 5,302,886.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 19,563.88 财务费用 14,965,041.54 投资损失(减：收益) - 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -20,025,712.09 经营性应收项目的减少(减：增加) 19,198,109.83 经营性应付项目的增加(减：减少) 64,780,938.72 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 129,960,258.64 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 372,650,629.64 减：现金的期初余额 146,451,078.99 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 226,199,550.65 所附注释为会计报表的组成部分。 法定代表人：文亚非 主管会计工作负责人： 季刚 会计机构负责人： 王祥德 |
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