中宝科控投资股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.09 13:31 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中宝科控投资股份有限公司2002年半年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本半年度报告摘要经公司第四届董事会第十八次会议审议通过，公司董事吕瑞峰先生因故未出席会议，授权沈建伟董事代为出席会议并行使表决权，董事金铧先生、鲁天龙先生、毕立君先生已向董事会提交辞呈未出席会议。 本公司半年度财务会计报告未经审计。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动及主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 一 公司基本情况 （一）公司法定中文名称: 中宝科控投资股份有限公司 公司法定英文名称： ZHONG BAO KE KONG INVESMENT CO.,LTD （二）股票上市交易所：上海证券交易所 A 股简称：中宝股份 A 股代码：600208 （三）公司注册地址：浙江省嘉兴市禾兴路366 号 公司办公地址：北京西城区金融大街23 号平安大厦11 层 邮政编码：314000 公司电子信箱：[email protected] （四）法定代表人姓名：吕瑞峰 （五）公司董事会秘书：钱春 电子信箱：[email protected] 联系电话： 01066214200 传真： 01066214186 联系地址：北京西城区金融大街23 号平安大厦11 层 证券事务代表：高磊 电子信箱：[email protected] 联系电话：05732093599 传真：05732093599 联系地址：浙江省嘉兴市禾兴路366 号 （六）信息披露媒体： 信息披露报刊：《中国证券报》《上海证券报》 网站：上海证券交易所http：//www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：浙江嘉兴禾兴路366 号戴梦得大厦八楼证券部 （七）主要财务数据指标 (单位：人民币元) 项目 2002年1~6月 2001年1~6月 净利润 -9,081,817.19 15,628,649.84 扣除非经常性损益后的净利润 -10,318,894.77 5,018,214.03 净资产收益率(全面摊薄) -1.5193% 2.652% 净资产收益率(加权平均) -1.5177% 2.69% 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(加权平均) -1.72% 0.86% 每股收益(全面摊薄) -0.0434 0.075 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.32 -0.195 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益(不含少数股东权益) 597,744,515.61 602,935,847.91 每股净资产 2.86 2.88 调整后的每股净资产 2.67 2.69 注：扣除非经常性损益涉及金额合计1,237,077.58 元，具体的项目及金额： 1、营业外收入(扣除所得税影响)：1,362,107.86 元 2、营业外支出(扣除所得税影响)：125,030.28 元 二股本变动和主要股东持股情况 （一）、报告期内分配尚未实施，内部职工股尚未上市，股本结构未发生变化。 （二）、报告期末股东总数为38604 户。 （三）、主要股东持股情况 1、截止2002 年6 月30 日，公司前十名股东持股情况： 股东名称 本期末持股 本期持股变动 数(股) 增减情况(+， -) 1．中国圣出瑞资源投资控股有限 公司 23,000,000 2．戴梦得实业发展有限公司 16,000,000 3．浙江新湖集团股份有限公司 15,000,000 4．嘉兴商业控股(集团)有限公 司 14,339,761 5．上海子江发展有限公司 10,037,553 6．上海涌金实业有限公司 6,770,261 7．浙江泰丰控股集团有限公司 6,422,500 8．深圳东海潮投资发展有限公司 5,250,000 9．浙江钱江生物化学股份有限公 司 3,150,000 10．杭州五环实业有限公司 2,050,000 股东名称 股份性质 持股占 总股本 比例(%) 1．中国圣出瑞资源投资控股有限 国有法 公司 股 11.00 2．戴梦得实业发展有限公司 法人股 7.65 3．浙江新湖集团股份有限公司 法人股 7.18 4．嘉兴商业控股(集团)有限公 司 国家股 6.86 5．上海子江发展有限公司 法人股 4.8 6．上海涌金实业有限公司 法人股 3.24 7．浙江泰丰控股集团有限公司 法人股 3.07 8．深圳东海潮投资发展有限公司 法人股 2.51 9．浙江钱江生物化学股份有限公 司 法人股 1.51 10．杭州五环实业有限公司 法人股 0.98 2、十大股东持股相关情况说明: 1）本公司第三大股东浙江新湖集团股份有限公司持有的本公司1500 万股法人股因贷款质押给中国光大银行杭州市西湖支行。质押期限从2002 年4 月15 日至2003 年4 月20 日。 2）本公司未发现前10 名股东之间存在关联关系。 （四）、报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）公司董事、监事及高级管理人员持有公司股票未发生变化。 （二）、经2002 年3 月8 日公司2002 年第一次临时股东大会审议通过，同意李荣先生、吕德斌先生、何文先生因工作原因辞去董事职务，选举金铧先生、吕瑞峰先生、毕立君先生为公司第四届董事会董事，任期至第四届董事会期满2004年5 月18 日。 （三）、3 月8 日，经公司董事会第十次会议审议通过，选举吕瑞峰先生为公司董事长。 （四）、3 月26 日，经沈建伟总裁提名，董事会第十二次会议审议通过，聘任刘实先生为公司常务副总裁。 （五）、6 月10 日，经公司董事会第十五次会议审议通过，提名黄春萼先生、李爽先生为独立董事候选人，7 月17 日公司2002 年第二次临时股东大会选举黄春萼先生、李爽先生为公司独立董事。 （六）、公司新任董事中，除毕立君先生持有本公司股票50000 股外，其他新任董事、高级管理人员不持有本公司股票。 四 管理层讨论与分析 (一)、经营成果及财务状况分析 1、主要财务指标变动情况 项目 本期数(元) 上年同期数(元) 主营业务收入 182,803,368.32 531,445,901.01 主营业务利润 55,069,369.26 51,164,672.28 净利润 -9,081,817.19 15,628,649.84 现金及现金等价物净 增加额 173,500,320.95 18,143,294.44 总资产 2,287,844,966.88 2,190,224,929.09 股东权益 597,744,515.61 602,935,847.91 项目 增减比率(%) 主营业务收入 -65.60 主营业务利润 7.63 净利润 -158.11 现金及现金等价物净 增加额 856.28 总资产 4.46 股东权益 -0.86 2、变动原因分析： ①主营业务收入减少主要由于公司对珠宝首饰业务进行内部重新整合，优化产品结构，在加强经济效益较好的K 金首饰业务的同时，逐步减少对黄金饰品加工批发业务，造成公司财务报告合并范围的变化，业务收入滑坡。 ②主营业务利润增加主要是由于公司强化K 金首饰等产品业务的市场开拓，同时加大了对基础设施及服务领域的投资力度，实现了主营业务利润一定幅度的增长。 ③净利润减少主要由于公司期间费用增加所致。 ④现金及现金等价物净增加额增加主要是由于公司优化资源配置降低投资风险，减小投资和增加金融机构借款所致。 ⑤总资产增加主要由于公司向金融机构借款增加。 ⑥股东权益减少主要由于公司净利润减少所致。 (二)、主要经营情况 1、本公司经营范围：黄金饰品生产、加工、批发、零售；珠宝玉器的加工与销售，工艺美术品、进出口业务、酒店、实业投资等。 2、报告期内经营情况，自今年初公司董事会本着优化资源配置、逐步调整产业结构的目的出发，公司上半年首先对珠宝首饰业务进行资源整合，逐步加大对基础设施、服务等行业的投资力度。因此，公司上半年经营活动受到一定影响。报告期内共实现主营业务收入18280 万元人民币，具体构成情况： ① 从行业构成分析，珠宝首饰行业实现收入10802 万元人民币，占收入总额59%；国内贸易收入3781 万元人民币，占21%；服务业收入1733 万元人民币，占9%；其他收入1964 万元人民币，占11%。 主营业务收入 主营业务成本 数额（万元） 比例（%） 数额（万元） 珠宝首饰 10802 59.09 8154 木材交易 444 2.43 50 电解铜贸易 3337 18.25 3101 服务业 1733 9.48 474 其他 1964 10.74 768 合计 18280 100.00 12547 ② 从地区分布上， 主营业务收入 数额（万元） 比例（%） 浙江省 6769 37.03 北京市 5408 29.58 广东省 2158 11.81 上海市 2038 11.15 其他地区 1907 10.43 合计 18280 100.00 报告期内，本公司控股子公司嘉兴发展投资有限公司之控股子公司——嘉兴市路桥建设开发有限公司，将其持有的浙江嘉兴高速路有限责任公司9.9%股权转让，转让价款303,700,320 元人民币。此次股权转让旨在淡出持股比例较低的参股公司，有利于集中经营资源，促进结构优化。 报告期内，公司董事会本着对全体股东诚信负责的原则，一方面克服经营困难，加强经营管理；另一方面加快推进资产优化，为公司产业结构的升级和资源配置的集约化创造了良好条件。 (三)、报告期内公司投资情况 1、募集资金项目：报告期内本公司无募集资金。1999 年本公司首次发行募集资金31330 万元，截止报告期未已投入26530 万元，尚余中俄稀贵金属及金钢石-钻石项目，计划投资6000 万元，报告期内投资1000 万元，累计投资1200万元，已完成计划进度的20%。该项目正在积极的实施过程中，未投入使用的募集资金暂存银行。 2、非募集资金项目：报告期内，经2002 年3 月25 日公司第四届董事会第11 次会议审议通过，同意公司以自有资金申购不超过2700 万股招商银行股份有限公司发行的普通股，实际中签254.2221 万股，占用资金1855.8213 万元，锁定期自招商银行A 股上市起8 个月。 （四）、公司报告期初未作盈利预测。 （五）、公司下半年经营计划 1、在继续抓紧落实已实施股权转让的深圳爱塔、北京首饰制造、北京稀贵金属股权变更过户工作的基础上，为适应加入WTO 后珠宝首饰经营环境和政策的变化趋势，逐步淡出盈利前景不明朗的一般性珠宝首饰加工、销售业务，为公司进一步集中经营资源、优化产业结构创造条件。 2、按照集中资源、突出优势的原则，加快钻石贸易项目的实施进程，进一步做好K 金销售业务，同时，大力加强对上述业务的财务管理、资金管理和销售回款的监控力度。 3、在积极、稳妥、科学论证的前提下，加快培育公司新的利润增长点，将公司产业转型期间形成的经营困难和业绩波动降低到最低限度，同时努力降低管理费用，为公司尽快通过产业转型实现公司经营格局的平稳过渡奠定基础。加大公司基础产业和公用设施领域的投资力度，以逐步建立业绩平稳、抗风险能力较强的新型产业平台和发展架构。 4、加强对嘉兴发展投资有限公司的管理力度，促进其资产负债结构、利润来源结构的优化，完善公司在华东地区的经营资源整合和产业布局，为推进其可持续发展提供重要的产业支撑和管理支撑。 5、以引入独立董事制度为契机，进一步健全法人治理结构，提高公司决策的民主化、科学化，以完善风险抵押经营目标责任制为手段，继续理顺和强化对下属子（分）公司的投资管理、财务监控。 6、公司董事会将在致力于公司产业转型和资源优化配置的同时，力争下半年销售收入不低于上半年，管理费用不高于上半年，公司财务费用下半年在保证项目资金需求的前提下，合理控制新增贷款规模，进而达到将财务费用的增长幅度控制在合理范围内。 （六）、鉴于公司一般性珠宝首饰加工、销售业务依旧处于低迷格局，公司部分珠宝首饰项目的股权转让工作仍在继续，而公司以基础产业和公用设施为导向的新型产业架构尚在培育之中，短期内尚未产生投资回报，公司董事会预计，上述阶段性经营困难局面即期难以改观，公司在上半年亏损的基础上，2002 年1-9月分仍会发生亏损。特提请投资人关注。 五、重要事项 （一）、公司治理实际情况 公司注重现代企业制度建设，逐步完善法人治理结构。报告期内，公司相继制定了《公司治理细则》、《关联交易公允决策制度》、《募集资金使用管理办法》、《独立董事工作制度》，修订了《股东大会议事规则》和公司《章程》。根据国家经贸委和中国证监会的统一部署与要求，报告期内完成了上市公司及控股股东的治理结构自查工作。公司已于6 月1 7 日召开董事会，提名两名独立董事候选人，并于7 月17 日经股东大会选举产生两名独立董事，优化了董事会结构，强化了董事会决策能力。同时，公司已制定了下属子（分）公司的管理办法，对下属子（分）公司的整合也正在进行。公司还将以风险抵押经营目标责任制等激励手段，进一步完善激励机制。公司法人治理结构的优化是一项长期的工作，随着公司的发展和制度的不断完善，各项规范运作机制将日益得到提高和完善。目前，公司治理结构状况与中国证监会有关文件的要求还存在差异，主要表现在：1、出席公司股东大会的中小股东人数较少，本公司将尽力为扩大股东大会的参加人数创造条件。2、公司监事会职能的发挥尚需尽快由程序性监督，向实质性监督过渡。 （二）、2001 年利润分配及公积金转增股本实施情况 经2002 年6 月15 日年度股东大会通过，公司2001 年的分配方案为：每10股派发现金红利0.05 元（含税），用公积金转增股本，每10 股转增2 股。股权登记日7 月23 日，除权除息日7 月24 日，新增可流通股份上市流通日7 月25日，现金红利发放日7 月31 日。该次分配实施公告刊登在7 月17 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （三）、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）、报告期内公司重大资产收购、出售或处置事项 （1） 本公司经2002 年3 月11 日董事会审议通过，同意将本公司持有的北京稀贵金属交易有限公司76.74%股权转让给龙瀛投资有限公司，以2001 年12月31 日的净资产评估值为作价基础，转让价格为3,300 万元。现已收到股权转让款3,300 万元，转让过户手续尚在办理。相关公告刊登在2002 年3月12 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （2） 本公司经2002 年2 月4 日董事会审议通过，同意将公司持有的深圳爱塔珠宝首饰有限公司的45%股权和北京戴梦得首饰制造有限公司95%股权转让给北京经易智业投资有限公司，以2001 年10 月31 日的净资产评估值为作价基础，转让价格分别为1,800 万元和3,500 万元，现已收到股权转让款2,800 万元，转让过户手续尚在办理，余款正在积极催讨中。相关公告刊登在2002 年2 月5 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （3） 2002 年1 月18 日本公司孙公司——路桥建设开发有限公司将持有的浙江嘉兴高速公路有限责任公司9.9%的股权转让给浙江沪杭甬高速公路股份有限公司，股权转让款已全部收到，此次转让收益为920 万元。相关公告刊登在2002 年2 月2 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （4） 2002 年1 月4 日本公司子公司——嘉兴发展投资有限公司董事会决议，决定出资630 万元收购嘉兴雅佳实业有限公司（后更名为嘉兴市欣东方实业有限公司）60%的股权，报告期出资已到位。 （五）、报告期内公司无重大关联交易。 （六）、重大合同及其履行情况 1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其它公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、报告期内，经2002 年1 月28 日公司第四届董事会第八次会议审议通过，同意本公司与浙江航天中汇集团股份有限公司建立5000 万元人民币额度的互保关系并提供相应经济担保。经2002 年3 月26 日公司第四届董事会第十二次会议审议通过，同意本公司与嘉兴发展投资股份有限公司继续建立以人民币1.5 亿元额度的互保关系，互为对方贷款提供信用保证。同意本公司与加西贝拉压缩机有限公司继续建立以人民币3000 万元额度为限的互保关系，互为对方贷款提供信用保证。 截止2002 年6 月30 日，本公司为以下单位提供信用担保： 被担保单位 贷款银行 担保金额 民丰特种纸股份有限公司 嘉兴市工行 3,500万元 嘉兴市工行 500万元 嘉兴市工行 3,200万元 嘉兴市工行 460万元 小计 7,660万元 加西贝拉压缩机有限公司 嘉兴市建行 200万元 嘉兴市建行 530万元 嘉兴市中行 2,200万元 小计 2,930万元 天津环球磁卡股份有限公司 天津市光大 2,300万元 小计 2,300万元 嘉兴发展投资有限公司 杭州市华夏 3,000万元 嘉兴市中行 2,000万元 嘉兴市中行 390万元 杭州兴业行 2000万元 小计 7,390万元 航天中汇集团股份有限公司 杭州市农行 5,000万元 小计 5,000万元 合计 25,280万元 被担保单位 贷款银行 担保期限 民丰特种纸股份有限公司 嘉兴市工行 2002.03.12-2003.03.10 嘉兴市工行 2002.02.08-2003.02.06 嘉兴市工行 2000.09.12-2005.09.10 嘉兴市工行 1998.12.20-2002.11.20 小计 加西贝拉压缩机有限公司 嘉兴市建行 2002.01.18-2003.01.17 嘉兴市建行 2001.12.20-2002.12.13 嘉兴市中行 1998.08.25-2003.12.25 小计 天津环球磁卡股份有限公司 天津市光大 2001.04.30-2002.04.29 小计 嘉兴发展投资有限公司 杭州市华夏 2002.01.17-2003.01.17 嘉兴市中行 2001.10.31-2002.10.27 嘉兴市中行 2002.5.30-2003.5.30 杭州兴业行 2002.6.20-2003.6.20 小计 航天中汇集团股份有限公司 杭州市农行 2002.03.29-2003.01.28 小计 合计 3、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。 （七）、公司或持有公司股份5%以上的股东在报告期内未曾披露承诺事项。 （八）、其它重要事项 报告期内，公司无其它应披露而未披露事项。 （九）其他重要事项信息披露索引 公告编号 审议通过事项 2002-001 增持嘉兴发展投资有限公司11%股权 2002-002 更换部分董事 2002-003 以持有欣欣饲料的部分股权与嘉兴商 业控股有限公司拥有的戴梦得大厦房 产进行资产置换 2002-004 南方证券关于本公司资产置换之关联 交易的独立财务顾问报告 2002-005 本公司与航天中汇集团股份有限公司 建立5000万元经济互保 2002-006 下属子公司将持有的嘉兴高速公路有 限公司9.9%的股权转让给沪杭甬高速 2002-007 第四届董事会第九次会议暨召开 年第一次临时股东大会公告 2002-008 转让深圳爱塔珠宝首饰有限公司45%股 权 2002-009 第一次临时股东大会决议公告 1、变更部分董事2、同意与航天中汇建 立互保关系 2002-010 第四届董事会第十次会议 1、选举吕瑞峰先生为公司董事长 2、转让北京稀贵金属交易有限公司 76.74%股权等 2002-011 第四届董事会第十一次会议 申购招商银行发行的普通股 2002-012 第四届董事会第十二次会议 通过公司年报及利润分配方案等 2002-013 第四届监事会第三次会议 通过公司年报等 2002-014 浙江新湖集团将其持有的本公司股票 质押贷款 2002-015 第四届董事会第十三次会议 通过公司季报及公司治理有关制度 2002-016 第四届董事会第十四次会议 关于召开2001年度股东大会 2002-017 第四届董事会第十五次会议 董事会提名独立董事及其津贴等 2002-018 2001年度股东大会决议公告 公告编号 刊登媒体 2002-001 2002.1.4《中国证券报》《上海证 券报》 2002-002 2002.1.4《中国证券报》《上海证 券报》 2002-003 2002.1.12《中国证券报》《上海 证券报》 2002-004 2002.1.12《中国证券报》《上海 证券报》 2002-005 2002.1.30《中国证券报》《上海 证券报》 2002-006 2002.2.2《中国证券报》《上海证 券报》 2002-007 2002.2.5《中国证券报》《上海证 券报》 2002-008 2002.2.5《中国证券报》《上海证 券报》 2002-009 2002.3.9《中国证券报》《上海证 券报》 2002-010 2002.3.12《中国证券报》《上海 证券报》 2002-011 2002.3.26《中国证券报》《上海 证券报》 2002-012 2002.3.26《中国证券报》《上海 证券报》 2002-013 2002.3.26《中国证券报》《上海 证券报》 2002-014 2002.4.17《中国证券报》《上海 证券报》 2002-015 2002.4.27《中国证券报》《上海 证券报》 上交所网站：www.sse.com.cn 2002-016 2002.5.14《中国证券报》《上海 证券报》 2002-017 2002.6.11《中国证券报》《上 证券报》 2002-018 2002..18《中国证券报》《上海证 券报》 六、会计报表(附后) 七、会计报表附注 (一)公司的基本情况 中宝科控投资股份有限公司（原中宝戴梦得投资股份有限公司，以下简称本公司）是于1992 年8 月经浙江省人民政府股份制试点工作协调小组批准设立的股份制企业，采取定向募集方式设立，注册地为浙江省嘉兴市，设立时公司注册资本5000 万元，发行股份500 万股，每股面值10 元。经过拆细及历年的分红送股、增资配股,截止1997 年1 月注册资本增加为10,503.36 万元。 1997 年11 月，本公司吸收合并中国地矿宝石总公司下属的中宝翡翠有限公司、浙江美尔珠宝首饰有限责任公司。此次重组已经中华人民共和国地质矿产部地函[1998]第73 号、浙江省人民政府浙政发[1998]第32 号文批准，重组后公司注册资本14,403.36 万元。 本公司经中国证监会证监发行字[1999]57 号文件批准，于1999 年6 月2 日向社会公开发行人民币普通股6,500 万股，发行后公司总股本20,903.3578 万股。本公司的主要经营范围：矿产地质（稀贵金属及宝石）勘查、矿物分析、化验、鉴定与测试；黄金饰品生产、加工、批发、零售；珠宝玉器的加工与销售；百货、五金交电、建材、通信设备等的批发及零售；国内广告设计制作；酒店；经营进出口业务（详见外经贸部批文）；实业投资等。 (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、公司目前执行的会计制度和会计准则 本公司执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算方法 本公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇价折算为人民币记账，对货币性外币项目按年末市场汇价折算为人民币，与原折合人民币金额的差额，与购建固定资产有关的，在固定资产达到预定可使用状态前，计入固定资产成本，其他计入财务费用。 6、外币会计报表的折算方法本公司无外币财务报表折算。 7、现金等价物的确定标准现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法本公司短期投资以取得时的实际成本确定，其中：1）以现金购入的，按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定；2）投资者投入的，按投资各方确认的价值确定；3）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，加上应支付的相关税费确定；4）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定；5）取得短期投资涉及补价的按相关规定处理。 本公司短期投资的现金股利和利息于实际收到时冲减短期投资账面价值；处置短期投资时，短期投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。 根据本公司董事会决议，自1999 年1 月1 日起，短期投资采用期末成本与市价孰低法，按单项投资计提短期投资跌价准备。 9、坏账的核算方法本公司坏账损失是指因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍无法收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项。 本公司采用备抵法核算坏账损失，年末按应收款项余额的6%计提坏账准备。本公司合并范围内各公司之间的应收款项不计提坏账准备。 10、存货的核算方法 （1）本公司存货主要包括库存商品、原材料、产成品、低值易耗品、包装物、委托代销商品、受托代销商品等。 （2）本公司存货以取得时的实际成本计价，其中：1）购入的，按买价加应计入成本的税金及费用的金额确定；2）自制的，按制造过程中的各项实际支出确定；3）委托外单位加工的，按实际耗用的原材料或半成品加加工费等相关税费的金额确定；4）投资者投入的，按投资各方确认的价值确定；5）接受捐赠的，按捐赠方提供凭据上标明的金额或类似存货市场估计价格，加应支付的相关税费的金额确定；6）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费确定；7）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费确定；8）取得存货涉及补价的按相关规定处理。 （3）本公司发出存货成本根据各分公司、子公司的具体情况，原材料、产成品采用先进先出法或全月一次加权平均法核算。本公司存货盘存制度为永续盘存制。低值易耗品采用五五摊销法核算。期末按存货成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。 11、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资：本公司长期股权投资以取得时的实际成本确定，其中：1）以现金购入的，按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额确定；2）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定；3）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定；4）取得长期股权投资涉及补价的按相关规定处理。本公司长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；占20%（含20%）以上或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算，其中占50%（含50%）以上或拥有实质控制权的编制合并报表。处置长期股权投资时，长期股权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年期限摊销，贷方差额按不少于10 年期限摊销。 （2）长期债权投资：本公司长期债权投资以取得时的实际成本确定，其中：1）以支付现金取得的，按实际支付的全部价款，减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定；2）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定；3）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定；4）取得长期债权投资涉及补价的按相关规定处理。本公司长期债权投资按照票面价值和票面利率计算并确认利息收入，处置长期债权投资时，长期债权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期摊销。 （3）长期投资期末计价：对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 12、委托贷款的核算方法 本公司委托贷款根据实际委托的贷款金额确定，期末根据规定的利率计提应收利息。对于有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 13、固定资产的计价和折旧方法 （1）固定资产的标准及计价：本公司固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在2,000 元以上的房屋建筑物、机械设备、运输工具和其他与经营有关的电器设备等，以及使用期限在两年以上且单位价值在2,000 元以上但不属于主要经营设备的物品。 本公司固定资产以取得时的实际成本计价，其中：1）购入的，按买价和相关税金及费用加安装成本后的金额确定；2）自行建造的，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出确定；3）投资者投入的，按投资各方确认的价值确定；4）融资租入的，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者确定；5）在原有固定资产基础上改扩建的，按原固定资产账面价值加改扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改扩建过程中发生的变价收入后的余额确定；6）接受捐赠的，按捐赠方提供凭据上标明的金额或类似资产市场估计价格，加应支付的相关税费的金额确定；7）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定；8）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费确定；9）取得固定资产涉及补价的按相关规定处理。 （2）固定资产的折旧方法、年限、折旧率：本公司固定资产折旧采用直线法计算。按固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率（原值的3%）确定的折旧率如下： 类别 折旧年限(年) 年折旧率% 房屋建筑物 20-45 4.85-2.16 通用设备 6-20 16.17-4.85 专用设备 6-15 16.17-6.47 运输工具 6-12 16.17-8.08 其他 5-15 19.40-6.47 （3）固定资产的期末计价：对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 14、在建工程核算方法 本公司在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为该工程所发生的借款利息支出和外币折算差额在该工程达到预定可使用状态前计入工程成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。 对于长期停建且预计未来3 年内不会重新开工、性能或技术上已经落后且所带来的经济利益具有很大不确定性及其他足以证明已发生减值的在建工程项目，按在建工程可收回金额低于其账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 15、借款费用的会计处理方法 本公司为生产经营发生的借款费用计入当期损益，为购建固定资产发生的借款费用，自固定资产达到预定可使用状态之日起停止资本化，计入当期损益。 16、无形资产的计价方法和摊销 本公司购入或按法律程序申请取得的无形资产，按取得时的实际成本计价；其他单位投资转入的无形资产按合同约定或评估确认的价值计价。无形资产按合同规定受益年限、法律规定有效期限或不超过十年期限平均摊销。 对被其他新技术替代且丧失使用价值和转让价值、超过法律保护期且不能带来经济利益、市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复及其他足以证明已丧失使用价值和转让价值的无形资产，按无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 17、长期待摊费用的摊销 本公司长期待摊费用根据具体内容按预计受益期限分期平均摊销。如长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则长期待摊费用余额全部转入当期损益。 18、应付债券的核算方法 本公司应付债券根据实际发行价格总额确定，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券的溢价或折价，并在债券存续期间内按直线法摊销。 19、收入确认原则 当本公司将产品上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再继续保留管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已取得了收款的证据，与收入相关的产品成本能够可靠地计量时确认产品销售收入；当本公司已经提供劳务，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入时确认劳务收入。 20、所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 21、利润分配政策 根据《公司法》和《公司章程》规定，按当年税后利润提取10%的法定盈余公积金，按当年税后利润提取5%的法定公益金，根据股东大会决议，提取任意盈余公积金及分配股利。 22、合并会计报表的编制方法 本公司的合并会计报表按照财政部财会字（1995）第11 号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会工字（1996）第2 号文件要求，对母公司拥有其过半数以上权益性资本的被投资企业纳入合并会计报表范围。若子公司的资产总额、销售收入和净利润较小，符合财会二字（ 96）2 号《关于合并报表合并范围的复函》的规定，则不予合并。子公司采用的会计政策和会计处理方法与母公司所采用的相一致。编制合并会计报表时，公司内部之间的投资、重大交易及其余额均已相互抵销。 (三)税项 本公司主要适用的税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务收入 17% 营业税 营业收入或营业收入净额 3%、5%、8% 城建税 增值税、营业税额 7% 房产税 房屋租赁收入 12% 所得税 应纳税所得额 33% (四)控股子公司及合营企业 1、控股子公司情况表： 子公司/合营企业 成立时间 注册资本 名称 （万元） 上海银楼珠宝首饰有限公司 2000年6月 8000.00 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公 2000年12月 1176.00 司 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 1999年6月 1000.00 嘉兴发展投资有限公司 1998年12月 42392.80 嘉兴新国浩商贸有限公司 1999年7月 4660.00 长沙中宝实业公司 2001年4月 570.00 嘉兴惠肯制衣有限公司 1993年5月 100.00 上海戴梦得苏捷士钻石有限公司 2000年 $100.00 子公司/合营企业 经营范围 名称 上海银楼珠宝首饰有限公司 珠宝、玉石、钻石、稀贵金属 制品的加工、销售等 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公 金首饰、镶宝石首饰、珠宝翠 司 钻及金银币生产销售 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 歌舞、KTV、卡拉OK 娱乐、食 品饮料 嘉兴发展投资有限公司 高等公路建设，城市基础设施 建设等 嘉兴新国浩商贸有限公司 歌舞厅、餐饮、保龄球、桑拿 浴等服务 长沙中宝实业公司 珠宝、玉石、首饰的经销 嘉兴惠肯制衣有限公司 服装、皮革服装及其他皮制品 制造 上海戴梦得苏捷士钻石有限公司 钻石、珠宝的加工、制造，销 售自产产品 子公司/合营企业 本公司投资 权益 名称 额(万元) 比例 上海银楼珠宝首饰有限公司 4800.00 60% 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公 600.00 51% 司 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 812.26 80% 嘉兴发展投资有限公司 32541.56 71.08% 嘉兴新国浩商贸有限公司 2330.00 50% 长沙中宝实业公司 295.00 51.75% 嘉兴惠肯制衣有限公司 75.00 75% 上海戴梦得苏捷士钻石有限公司 $46.00 46% 2、本期合并范围发生变更的内容、原因及影响数：①根据2002 年2 月4 日和2002 年3 月11 日公司董事会决议，将本公司持有的深圳爱塔珠宝首饰有限公20司45%的股权和北京戴梦得首饰制造有限公司95%的股权转让给北京经易置业投资有限公司；将本公司持有的北京稀贵金属交易有限公司76.74%的股权转让给龙瀛投资有限公司。因此，公司报告期合并范围变化增加年初未分配利润779,259.61元；②由于嘉兴惠肯制衣有限公司经营持续亏损，该公司董事会决定公司长期停业，该公司未纳入报告期财务报表合并范围，增加年初未分配利润3,566,646.89元；③2002 年1 月4 日本公司子公司——嘉兴发展投资有限公司董事会决议，决定出资630 万元收购嘉兴雅佳实业有限公司（后更名为嘉兴市欣东方实业有限公司）60%的股权。该公司被纳入本期财务报表合并范围。 3、本期应纳入合并会计报表而未纳入的原因：长沙中宝实业有限公司和上海戴梦得苏捷士钻石有限公司由于本期未发生经济业务，根据中华人民共和国财政部关于合并会计报表合并范围请示的复函财会工字（1996）第2 号文件精神，按照重要性原则，对其会计报表本期未予合并。 (五) 会计报表主要项目注释 （Ⅰ）合并会计报表主要项目注释： 1、货币资金： 项目 期末数 期初数 现金 1,470,239.21 2,457,145.50 银行存款 334,620,422.33 170,179,298.35 其他货币资金 84,016,010.27 78,214,463.13 合计 420,106,671.81 250,850,906.98 变动的主要原因：主要是借款增加所致。 2、短期投资和短期投资跌价准备： 项目 期末数 期初数 股权投资 21,169,897.25 2,452,423.15 其中：股票投资 21,169,897.25 2,452,423.15 债券投资 其中：国债投资 其他债券 其他投资 35,000,000.00 40,000,000.00 合计 56,169,897.25 42,452,423.15 说明：（1）本期无投资变现的重大限制。 （2）本期变动的主要原因：经公司董事会审议，同意以自有资金申购招商银行股份有限公司发行的普通股，锁定期自招商银行A 股上市起8 个月。 截至2002 年6 月30 日，短期投资投资成本与市价明细如下： 项目 投资成本 市价 股票投资 21,169,897.25 23,505,105.60 合计 21,169,897.25 23,505,105.60 市价资料来源于：2002 年6 月30 日《中国证券报》。 3、应收账款： （1）账龄分析： 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 23,791,761.29 69.87 1,323,063.10 1-2年 9,729,462.33 28.57 583,767.74 2-3年 530,109.52 1.56 31,806.58 3年以上 合计 34,051,333.14 100.00 1,938,637.42 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 24,242,838.23 50.99 1,415,108.83 1-2年 7,944,652.42 16.71 463,747.18 2-3年 14,919,401.14 31.38 870,878.90 3年以上 437,407.55 0.92 25,532.45 合计 47,544,299.34 100.00 2,775,267.36 （2）应收账款欠款前五名单位合计金额9,003,483.71 元，占应收账款总额的26.44%。 （3）该项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 4、其他应收款： （1）账龄分析： 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 219,780,858.97 79.78 8,704,244.22 1-2年 29,002,058.03 10.53 1,740,123.50 2-3年 17,383,770.47 6.31 1,043,002.55 3年以上 9,315,305.47 3.38 558,918.33 合计 275,481,992.94 100.00 12,046,288.60 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 125,878,854.07 65.51 7,661,403.37 1-2 年 43,503,240.06 22.64 2,647,751.07 2-3 年 13,527,509.28 7.04 823,328.95 3 年以上 9,242,516.99 4.81 562,530.15 合计 192,152,120.40 100.00 11,695,013.54 （2）其他应收款欠款前五名单位合计金额106,823,350.72 元，占其他应收款总额的38.78%。 （3）该项目中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款情况： 单位名称 所欠金额 欠款原因 中国圣出瑞资源投资控股有限公司 6,708,855.51 往来款 戴梦得实业发展有限公司 4,885,791.20 往来款 浙江新湖集团股份有限公司 1,500,000.00 投资利息 浙江商业集团控股（集团）有限公司 100,000.00 往来款 （4）变动原因：主要是本公司子公司嘉兴发展投资有限公司本期增加。 5、预付账款： （1）账龄分析： 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 225,031,929.68 95.54 218,455,362.72 99.30 1-2 年 1 0,516,487.59 4.46 1,347,515.25 0.70 2-3 年 700.00 合计 235,549,117.27 100.00 219,802,877.97 100.00 （2）该项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 （3）变动原因：主要是公司子公司嘉兴发展投资有限公司和母公司北京分公司新增预付款与财务报告合并范围变化减少所致。 6、应收补贴款： 项目名称 期末数 期初数 增值税 9,802,291.06 9,684,326.48 营业税 4,416,215.94 4,416,233.04 城市维护建设税 309,316.49 309,316.49 教育费附加 176,472.17 176,472.17 合计 14,704,295.66 14,586,348.18 说明：①营业税、城市维护建设税、教育费附加为根据嘉兴市财政局文件通知，将出售戴梦得大厦收入应缴纳的上述三项税费先征后返80%，至今未收到返还款；②增值税为出口退税尚未返还。 7、存货及存货跌价准备： 项目名称 期末数 期初数 在途物资 5,747,600.44 5,345,018.61 原材料 5,303,678.00 2,138,613.33 包装物 127,740.76 211,378.30 低值易耗品 1,489,662.19 1,396,600.32 库存商品 163,612,265.25 214,717,281.12 委托加工物资 1,269,868.00 1,573,961.86 委托代销商品 30,366,312.54 33,943,229.84 受托代销商品 8,096,546.54 10,028,994.85 合计 216,013,673.72 269,355,078.23 存货跌价准备明细如下： 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 370,870.19 370,870.19 0.00 库存商品 4,239,718.34 1,321,184.27 2,918,534.07 合计 4,610,588.53 1,692,054.46 2,918,534.07 存货可变现净值确定依据为：对单个价值大的存货采用按市价个别确定，对单个价值小的存货按市价分类确定。 8、待摊费用： 类别 期初数 本期增加 保险费 142,855.28 418,462.23 房租 40,000.00 300,616.68 广告费 326,100.25 195,078.75 承兑贴现利息 826,980.00 物料用品 368,010.02 953,261.44 中介费 3,660.00 552,000.00 维修费 1,148,531.00 其他 918,201.06 84,466.28 总计 1,798,826.61 4,479,396.38 类别 本期摊销 期末数 保险费 229,126.15 332,191.36 房租 340,616.68 广告费 226,678.98 294,500.02 承兑贴现利息 826,980.00 物料用品 534,730.32 786,541.14 中介费 260,499.00 295,161.00 维修费 404,354.99 744,176.01 其他 522,903.28 479,764.06 总计 2,178,292.72 4,099,930.27 9、长期投资： （1）长期股权投资： 期末数 项目 账面价值 减值准备 对子公司投资 6,592,576.04 2,785,294.04 其他股权投资 90,199.875.55 1,900,000.00 股权投资差额 -12,163,156.30 -16,782,593.44 合计 84,629,295.29 1,900,000.00 期初数 项目 账面价值 减值准备 对子公司投资 其他股权投资 350,290,733.22 1,900,000.00 股权投资差额 合计 336,293,433.82 1,900,000.00 ①长期股权投资按被投资单位列示明细如下： 被投资单位名称 投资期限(年) 投资比例(%) 上海钻石交易所有限公司 5 深圳爱塔珠宝首饰有限公司 深圳欧瑞德珠宝首饰有限公司 20 长沙中宝实业公司 51.75 中宝碳纤维贸易有限公司 26.30 北京戴梦得首饰制造有限公司 北京鑫融首饰制造公司 30 30 浙江欣欣饲料公司 18.83 湖州一百 3 天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 12.5 西安戴梦得珠宝首饰公司 20 武汉戴梦得 10 浙江戴梦得 18 山东戴梦得 20 50 合肥戴梦得 30 上海仙霞 25 长沙戴梦得 30 合肥百货大楼股份有限公司 10 12 山东戴梦得有限公司 19 惠肯烟糖有限责任公司 48.75 惠肯百货有限责任公司 38.25 惠肯家电有限责任公司 49 上海戴梦得苏捷士钻石有限公司 12 46 嘉兴卓维科技有限公司 20 平湖公司稽查 浙江嘉兴高速公路有限公司 9.9 嘉兴市同盛房产置业公司 20 深圳首航旅游公司 20 合计 被投资单位名称 初始投资金额 上海钻石交易所有限公司 1,489,950.00 深圳爱塔珠宝首饰有限公司 18,000,000.00 深圳欧瑞德珠宝首饰有限公司 3,000,000.00 长沙中宝实业公司 2,950,000.00 中宝碳纤维贸易有限公司 33,100,000.00 北京戴梦得首饰制造有限公司 8,000,000.00 北京鑫融首饰制造公司 900,000.00 浙江欣欣饲料公司 14,936,500.00 湖州一百 100,000.00 天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 500,000.00 西安戴梦得珠宝首饰公司 1,000,000.00 武汉戴梦得 500,000.00 浙江戴梦得 900,000.00 山东戴梦得 250,000.00 合肥戴梦得 300,000.00 上海仙霞 250,000.00 长沙戴梦得 256,114.75 合肥百货大楼股份有限公司 122,940.00 山东戴梦得有限公司 950,000.00 惠肯烟糖有限责任公司 307,285.15 惠肯百货有限责任公司 765,000.00 惠肯家电有限责任公司 490,000.00 上海戴梦得苏捷士钻石有限公司 3,807,282.00 嘉兴卓维科技有限公司 100,000.00 平湖公司稽查 22,600.00 浙江嘉兴高速公路有限公司 294,497,280.00 嘉兴市同盛房产置业公司 4,000,000.00 深圳首航旅游公司 300,000.00 合计 390,232,666.75 被投资单位名称 追加投资金额 期初数 上海钻石交易所有限公司 1,489,950.00 深圳爱塔珠宝首饰有限公司 深圳欧瑞德珠宝首饰有限公司 3,000,000.00 长沙中宝实业公司 2,785,294.04 中宝碳纤维贸易有限公司 33,100,000.00 北京戴梦得首饰制造有限公司 27,000,000.00 北京鑫融首饰制造公司 900,000.00 浙江欣欣饲料公司 10,338,500.00 湖州一百 100,000.00 天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 500,000.00 西安戴梦得珠宝首饰公司 1,000,000.00 武汉戴梦得 500,000.00 浙江戴梦得 900,000.00 山东戴梦得 250,000.00 合肥戴梦得 300,000.00 上海仙霞 250,000.00 长沙戴梦得 256,114.75 合肥百货大楼股份有限公司 122,940.00 山东戴梦得有限公司 950,000.00 惠肯烟糖有限责任公司 253,500.12 惠肯百货有限责任公司 667,340.62 惠肯家电有限责任公司 492,507.73 上海戴梦得苏捷士钻石有限公司 嘉兴卓维科技有限公司 100,000.00 平湖公司稽查 22,600.00 浙江嘉兴高速公路有限公司 294,497,280.00 嘉兴市同盛房产置业公司 深圳首航旅游公司 300,000.00 合计 27,000,000.00 353,076,027.26 本期调增(--调减)额 被投资单位名称 权益变化 现金红利 累计增减 上海钻石交易所有限公司 深圳爱塔珠宝首饰有限公司 18,210,657.34 18,210,657.34 深圳欧瑞德珠宝首饰有限公司 -1,000,000.00 -1,000,000.00 长沙中宝实业公司 中宝碳纤维贸易有限公司 -18,000,000.00 -18,000,000.00 北京戴梦得首饰制造有限公司 32,589,401.63 32,589,401.63 北京鑫融首饰制造公司 浙江欣欣饲料公司 湖州一百 天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 西安戴梦得珠宝首饰公司 武汉戴梦得 浙江戴梦得 山东戴梦得 合肥戴梦得 上海仙霞 长沙戴梦得 合肥百货大楼股份有限公司 山东戴梦得有限公司 -950,000.00 -950,000.00 惠肯烟糖有限责任公司 -18,639.23 -18,639.23 惠肯百货有限责任公司 -27,789.11 -27,789.11 惠肯家电有限责任公司 -97,208.30 -97,208.30 上海戴梦得苏捷士钻石有限公司 3,807,282.00 3,807,282.00 嘉兴卓维科技有限公司 平湖公司稽查 浙江嘉兴高速公路有限公司 -294,497,280.00 -294,497,280.00 嘉兴市同盛房产置业公司 4,000,000.00 4,000,000.00 深圳首航旅游公司 -300,000.00 -300,000.00 合计 -256,283,575.67 -256,283,575.67 被投资单位名称 期末数 上海钻石交易所有限公司 1,489,950.00 深圳爱塔珠宝首饰有限公司 18,210,657.34 深圳欧瑞德珠宝首饰有限公司 2,000,000.00 长沙中宝实业公司 2,785,294.04 中宝碳纤维贸易有限公司 15,100,000.00 北京戴梦得首饰制造有限公司 32,589,401.63 北京鑫融首饰制造公司 900,000.00 浙江欣欣饲料公司 10,338,500.00 湖州一百 100,000.00 天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 500,000.00 西安戴梦得珠宝首饰公司 1,000,000.00 武汉戴梦得 500,000.00 浙江戴梦得 900,000.00 山东戴梦得 250,000.00 合肥戴梦得 300,000.00 上海仙霞 250,000.00 长沙戴梦得 256,114.75 合肥百货大楼股份有限公司 122,940.00 山东戴梦得有限公司 0.00 惠肯烟糖有限责任公司 234,860.89 惠肯百货有限责任公司 639,551.51 惠肯家电有限责任公司 395,299.43 上海戴梦得苏捷士钻石有限公司 3,807,282.00 嘉兴卓维科技有限公司 100,000.00 平湖公司稽查 22,600.00 浙江嘉兴高速公路有限公司 0.00 嘉兴市同盛房产置业公司 4,000,000.00 深圳首航旅游公司 0.00 合计 96,792,451.59 ②股权投资差额： 被投资单位名称 形成原因 摊销期限 嘉兴发展投资有限公司 初始投资形成 10年 嘉兴发展投资有限公司 调整投资比例 10年 嘉兴发展投资有限公司 调整投资比例 10年 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 溢价购入股权 10年 新国浩商贸有限公司 溢价购入股权 10年 嘉兴木材交易市场有限公司 土地投资 嘉兴木材交易市场有限公司 股权转让 10年 合计 被投资单位名称 初始金额 嘉兴发展投资有限公司 -10,883,645.41 嘉兴发展投资有限公司 9,304,203.53 嘉兴发展投资有限公司 866,964.54 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 122,610.39 新国浩商贸有限公司 -16,519,680.35 嘉兴木材交易市场有限公司 -2,570,064.80 嘉兴木材交易市场有限公司 391,182.05 合计 -19,288,430.05 被投资单位名称 期初数 本期摊销 嘉兴发展投资有限公司 -8,706,916.33 -544,182.27 嘉兴发展投资有限公司 8,373,783.18 465,210.18 嘉兴发展投资有限公司 43,348.22 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 98,081.18 6,130.52 新国浩商贸有限公司 -14,041,728.29 -825,984.02 嘉兴木材交易市场有限公司 -2,505,813.18 -2,505,813.18 嘉兴木材交易市场有限公司 合计 -16,782,593.44 -3,361,290.55 被投资单位名称 期末数 嘉兴发展投资有限公司 -8,162,734.06 嘉兴发展投资有限公司 7,908,573.00 嘉兴发展投资有限公司 823,616.32 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 91,950.66 新国浩商贸有限公司 -13,215,744.27 嘉兴木材交易市场有限公司 0.00 嘉兴木材交易市场有限公司 391,182.05 合计 -12,163,156.30 ③长期投资减值准备: 项目 期初数 本期增加 长期股权投资 1,900,000.00 其中：北京鑫融基首饰制造公司 300,000.00 合肥戴梦得公司 150,000.00 山东戴梦得 230,000.00 浙江戴梦得 770,000.00 天津戴梦得凯莱珠宝公司 450,000.00 合计 1,900,000.00 项目 本期减少 期末数 长期股权投资 1,900,000.00 其中：北京鑫融基首饰制造公司 300,000.00 合肥戴梦得公司 150,000.00 山东戴梦得 230,000.00 浙江戴梦得 770,000.00 天津戴梦得凯莱珠宝公司 450,000.00 合计 1,900,000.00 （2）长期债权投资： 债券名称 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期初余额 电力债券 7000.00 5% 7000.00 2002.12 7473.00 交通基础建设基金 1000.00 1000.00 2002.12 1000.00 合计 8000.00 8000.00 8473.00 债券名称 溢(折)价 本期应 期末 累计应收/ 本期摊销 计利息 余额 已收利息 电力债券 7473.00 473.00 交通基础建设基金 1000.00 合计 8473.00 473..00 10、固定资产及累计折旧： （1）固定资产及累计折旧明细如下： 固定资产原值 期初数 本期增加 房屋及建筑物 411,119,283.14 51,260,658.82 通用设备 69,483,861.67 6,272,504.30 专用设备 116,470,168.40 8,897,577.01 运输工具 16,423,676.51 1,338,115.34 其他 9,110,498.18 447,200.20 合计 622,607,487.90 68,216,055.67 累计折旧 房屋及建筑物 24,158,528.79 5,060,626.12 通用设备 14,646,354.59 2,919,332.92 专用设备 11,027,584.86 1,310,759.82 运输工具 4,166,415.96 1,367,459.82 其他 1,296,368.58 171,808.60 合计 55,295,252.78 10,829,987.28 固定资产净值 567,312,235.12 57,386,068.39 固定资产原值 本期减少 期末数 房屋及建筑物 5,674,469.51 456,705,472.45 通用设备 1,786,745.60 73,969,620.37 专用设备 31,845,633.22 93,522,112.19 运输工具 1,681,076.33 16,080,715.52 其他 263,452.11 9,294,246.27 合计 41,251,376.77 649,572,166.80 累计折旧 房屋及建筑物 208,532.80 29,010,622.11 通用设备 559,877.45 17,005,810.06 专用设备 7,788,806.94 4,549,537.74 运输工具 1,649,743.95 3,884,131.83 其他 233,032.65 1,235,144.53 合计 10,439,993.79 55,685,246.27 固定资产净值 30,811,382.98 593,886,920.53 （2）固定资产减值准备明细如下： 类别 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 6,938,927.77 1,823,640.00 通用设备 608,439.87 185,392.11 专用设备 1,384,095.10 1,384,095.10 运输工具 343,363.52 合计 9,274,826.26 3,393,127.21 类别 期末数 变动原因 房屋及建筑物 5,115,287.77 出售电梯 通用设备 423,047.76 专用设备 运输工具 343,363.52 合计 5,881,699.05 11、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 二期工程 517,750,000.00 155,519,739.80 78,490,750.34 其中：资本化利息 3,548,138.19 1,963,606.29 生产车间 2,234,329.71 其中：资本化利息 136,318.78 房地产开发 11,313,000.00 28,733,354.00 其中：资本化利息 学校 178,524.00 52,079,261.12 其中：资本化利息 木材交易市场 40,000,000.00 14,967,744.69 25,945,982.99 其中：资本化利息 602,489.14 442,589.55 其他 11,062,357.01 1,792,810.20 其中：资本化利息 合计 557,750,000.00 193,041,365.50 189,276,488.36 工程名称 转入固定资产 其他减少数 二期工程 其中：资本化利息 生产车间 其中：资本化利息 97,997.53 房地产开发 其中：资本化利息 学校 其中：资本化利息 木材交易市场 40,514,870.38 其中：资本化利息 1,045,078.69 其他 710,604.20 1,000.00 其中：资本化利息 合计 41,225,474.58 1,000.00 工程名称 期末数 资金来源 二期工程 234,010,490.14 自筹 其中：资本化利息 5,511,744.48 生产车间 2,234,329.71 自筹 其中：资本化利息 38,321.25 房地产开发 40,046,354.00 自筹 其中：资本化利息 学校 52,257,785.12 自筹 其中：资本化利息 木材交易市场 398,857.30 自筹 其中：资本化利息 其他 12,143,563.01 其中：资本化利息 合计 341,091,379.28 12、无形资产 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 软件 39,810.00 37,336.52 地下室使用权 158,700.00 138,862.50 商誉 8,155,933.68 4,750,795.68 土地出让金 62,210.97 58,374.81 土地使用权 64,881,637.71 50,710,345.29 525,000.00 49,939,856.00 总计 73,298,292.36 55,695,714.80 525,000.00 49,939,856.00 项目 本期摊销 累计摊销 期末数 软件 1,990.38 4,463.86 35,346.14 地下室使用权 7,935.00 27,772.50 130,927.50 商誉 240208.62 3,645,346.62 4,510,587.06 土地出让金 311.04 4,147.20 58,063.77 土地使用权 17,086.94 14,188,379.36 127,8402.35 总计 267,531.98 17,870,109.54 6,013,326.82 13、长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 装修费 34,114,929.09 28,403,753.53 714,836.13 物料用品 369,215.31 259,202.65 36,864.70 开办费 3,285,301.50 629,473.92 -629,473.92 其它 20,331.31 38,950.31 合计 37,789,777.21 29,331,380.41 122,226.91 项目 本期摊销 累计摊销 期末数 装修费 2,618,336.48 7,614,675.91 26,500,253.18 物料用品 30,013.11 103,161.07 266,054.24 开办费 3,285,301.50 0.00 其它 38,950.31 20,331.31 0.00 合计 2,687,299.90 11,023,469.79 26,766,307.42 14、短期借款 项目 期末数 期初数 信用借款 5,610,000.00 抵押借款 128,760,000.00 121,420,000.00 保证借款 443,092,448.75 452,790,000.00 质押借款 125,000,000.00 125,000,000.00 合计 702,462,448.75 699,210,000.00 截至2002 年6 月30 日，无逾期借款。 15、应付票据： 项目 期末数 银行承兑汇票 114,000,000.00 合计 114,000,000.00 16、应付账款： 期末余额： 90,212,596.56 无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 17、预收账款： 期末余额： 29,468,732.90 无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 18、其他应付款： 期末余额： 152,494,714.46 应付本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 中国圣出瑞资源投资控股有限公司 10,000,000.00 2001 年借款 19、应付工资： 性质 期末数 期初数 工效挂钩 2,380,074.08 3,111,905.82 合计 2,380,074.08 3,111,905.82 20、应付股利： 投资者名称 期末数 期初数 2000年度股利 6,239,594.45 8,913,213.05 2001年度股利 10,451,678.00 10,451,678.00 浙江省华侨商社 388,201.98 90,351.64 嘉兴投资有限公司 2,724,880.45 中基乍浦港有限公司 1,621,742.18 小股东上市前股利 70,378.82 70,378.82 合计 21,496,475.88 19,525,621.51 21、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -5,159,346.76 -13,576,975.30 营业税 6,528,396.62 10,028,961.51 城建税 541,141.08 236,291.34 所得税 -9,455,623.89 -9,647,243.38 房产税 10,800.00 消费税 64,598.03 其他 118,207.38 103,084.64 合计 -7,362,627.54 -12,845,081.19 22、其他应交款： 税种 期末数 期初数 教育费附加 292,186.23 265,739.73 粮食补偿金 30.00 30.00 其他 47,442.32 30,785.09 合计 339,658.55 296,554.82 23、预提费用： 费用项目 期末数 期初数 房租 1,254,689.40 1,394,689.40 利息 3,594,916.18 1,433,132.05 装修费 835,974.00 944,823.10 加工费 425,800.00 165,025.75 其他 664,059.40 238,113.49 合计 6,775,438.98 4,175,783.79 24、一年内到期的长期借款 借款条件 期末数 期初数 币种 年利率% 抵押借款 33,000,000.00 33,000,000.00 人民币 保证借款 7,000,000.00 7,000,000.00 人民币 合计 40,000,000.00 40,000,000.00 25、长期借款 借款条件 期末数 期初数 币种 年利率% 抵押借款 64,000,000.00 34,000,000.00 人民币 保证借款 80,000,000.00 30,000,000.00 人民币 合计 144,000,000.00 64,000,000.00 26、长期应付款： 种类 期限 初始金额 应计利息 期末数 网点基金 5,839,343.30 5,839,343.30 合计 5,839,343.30 5,839,343.30 27、股本： 单位：万股/元 项目 期末数 期初数 一、尚未流通股份： 1．发起人股份 1,433.9761 1,433.9761 其中：国家法人持有股份 1,433.9761 1,433.9761 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 10,869.3817 10,869.3817 3．内部职工股 2,100.0000 2,100.0000 4．优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 14,403.3578 14,403.3578 二、已流通股份： 境内上市的人民币普通股 6,500.0000 6,500.0000 已流通股份合计 6,500.0000 6,500.0000 三、股份总数 20,903.3578 20,903.3578 28、资本公积 项目 期初数 本期增加 股本溢价 252,200,000.00 住房周转金转入 808,448.40 资产评估增值准备 16,278,889.69 被投资单位接受捐赠准备 1,812,708.73 其他 115,271.35 323,838.00 合计 271,215,318.17 323,838.00 项目 本期减少 期末数 股本溢价 252,200,000.00 住房周转金转入 808,448.40 资产评估增值准备 16,278,889.69 被投资单位接受捐赠准备 1,812,708.73 其他 439,109.35 合计 271,539,156.17 变动原因：主要是公司子公司嘉兴发展投资有限公司减资调增资本公积。 29、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 30,416,570.30 9,775,794.18 20,640,776.12 公益金 21,146,610.48 3,319,551.98 17,827,058.50 任意盈余公积 2,411,716.25 2,411,716.25 合计 53,974,897.03 13,095,346.16 40,879,550.87 变动原因: 报告期合并范围变化及子公司减资，相应减少盈余公积。 30、未分配利润 项目 期末数 期初数 净利润 -9,081,817.19 40,632,570.22 加：年初未分配利润 85,374,048.28 52,678,185.22 盈余公积转入 可供分配的利润 76,292,231.09 93,310,755.44 减：提取法定盈余公积 8,544,247.07 减：提取法定公益金 5,602,775.14 可供股东分配的利润 76,292,231.09 79,163,733.23 减：应付普通股股利 10,451,678.00 期末未分配利润 76,292,231.09 68,712,055.23 说明：2001 年年报的年末未分配利润为68,712,055.23 元，与本期年初未分配利润85,374,048.28 元相差16,661,993.05 元的原因为：①根据2002 年2 月4 日和2002年3 月11 日公司董事会决议，将本公司持有的深圳爱塔珠宝首饰有限公司45%的股权和北京戴梦得首饰制造有限公司95%的股权转让给北京经易置业投资有限公司；将本公司持有的北京稀贵金属交易有限公司76.74%的股权转让给龙瀛投资有限公司。因此，公司报告期合并范围变化增加年初未分配利润779,259.61 元；②由于嘉兴惠肯制衣有限公司经营持续亏损，该公司董事会决定公司长期停业，该公司未纳入报告期财务报表合并范围，增加年初未分配利润3,566,646.89 元；③2002 年2 月28 日本公司子公司嘉兴发展投资有限公司股东会决议减资40,970,000.00 元，冲回母公司补提的盈余公积，增加年初未分配利润12,316,086.55元。 31、主营业务收入与成本： （1）主营业务地区分部报表 项目 本年数 上年同期数 主营业务收入 182,803,368.32 531,445,901.01 其中：浙江省 67,690,915.42 69,732,717.66 北京市 54,078,341.64 96,626,961.83 广东省 21,575,980.33 339,150,269.49 上海市 20,380,772.75 6,880,189.53 其他地区 19,077,358.18 19,055,762.50 公司内各业务分部间相互抵销 小计 182,803,368.32 531,445,901.01 主营业务成本 125,467,206.59 477,810,877.11 其中：浙江省 36,943,756.58 54,509,873.95 北京市 38,931,685.92 74,636,913.44 广东省 17,099,021.46 326,341,095.52 上海市 16,067,169.82 5,049,182.82 其他地区 16,425,572.81 17,273,811.38 公司内各业务分部间相互抵销 小计 125,467,206.59 477,810,877.11 （2）主营业务产品/行业分部报表 项目 本年数 上年同期数 主营业务收入 182,803,368.32 531,445,901.01 其中：珠宝首饰/行业 108,019,671.42 461,713,183.35 木材/行业 4,436,361.47 14,748,400.64 电解铜/行业 33,369,371.82 31,461,479.95 服务业 17,330,270.91 14,715,441.74 其他/行业 19,647,692.70 8,807,395.33 公司内各业务分部间相互抵销 主营业务成本 125,467,206.59 477,810,877.11 其中：珠宝首饰/行业 81,514,273.29 423,301,003.16 木材/行业 503,166.16 13,498,493.59 电解铜/行业 31,010,456.90 28,699,788.20 服务业 4,740,695.90 3,431,475.67 其他/行业 7,698,614.34 8,880,116.49 公司内各业务分部间相互抵销 32、主营业务税金及附加 项目 本年数 上年同期数 营业税 757,125.89 825,116.19 消费税 569,220.03 620,336.29 城建税 630,365.98 686,973.17 教育费附加 304,835.70 332,210.11 其他 5,244.87 5,715.86 合计 2,266,792.47 2,470,351.62 33、其他业务利润 项目 本年数 上年同期数 其他业务收入 2,980,638.56 5,243,133.24 其中：出租收入 2,863,887.10 5,243,133.24 其它 116,751.46 其他业务成本 382,173.48 442,034.97 其中：出租业务税金 373,618.74 442,034.97 其它 8,554.74 其他业务利润 2,598,465.08 4,801,098.27 34、财务费用 项目 本年数 上年同期数 利息支出 24,464,370.68 14,446,397.84 减：利息收入 5,208,212.44 1,996,313.97 汇兑损失 2,218.43 减：汇兑收益 0.24 其他 154,508.88 724,789.68 合计 19,410,667.12 13,177,091.74 35、投资收益 项目 本年数 上年同期数 股票投资收益 502,008.49 20,057,272.85 债权投资收益 1,075,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益 净增减的金额 1,865,493.70 266,491.01 股权投资差额摊销 855,477.37 股权投资转让收益 11,708,853.18 其他 155,833.00 合计 15,087,665.74 21,398,763.86 36、补贴收入 项目 本年数 上年同期数 出口退税 14,119.00 665,376.03 财政补贴 19,750,000.00 合计 14,119.00 20,415,376.03 37、营业外收入： 项目 本年数 上年同期数 处置固定资产净收益 2,152,976.06 其他收入 12,721.79 1,063,255.39 合计 2,165,697.85 1,063,255.39 38、营业外支出： 项目 本年数 上年同期数 处置固定资产净损失 88,220.25 1,174,496.31 滞纳金 664.00 罚款支出 14,943.13 其他支出 59,584.59 合计 163,411.97 1,174,496.31 39、支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金， 项目 金额 形成原因 收到的其他与经营活动有关的现金 1,025,799,685.49 对外单位往来款收回 支付的其他与经营活动有关的现金 1,096,531,353.93 支付经营和管理费用 收到的其他与投资活动有关的现金 1,288,095.29 本期支付贷款利息 支付的其他与投资活动有关的现金 95,234,270.00 往来单位借款 收到的其他与筹资活动有关的现金 36,139,713.99 本期新增往来借款 （Ⅱ）母公司会计报表主要项目注释： 1、应收款项： （1）应收账款和坏账准备： ①账龄分析： 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 16,833,480.19 75.34 1,006,695.61 1-2年 5,064,149.39 22.66 303,848.97 2-3年 446,182.11 2.00 26,770.93 3年以上 合计 22,343,811.69 100.00 1,337,315.51 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 16,986,036.89 53.15 1,000,910.12 1-2年 205,978.66 0.64 12,373.24 2-3年 14,764,733.00 46.20 3年以上 合计 31,956,748.55 100.00 1,013,283.36 ②应收账款欠款前五名单位合计金额7,335,346.84 元，占应收账款总额的32.83%。 ③该项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 2、长期投资： （1）长期股权投资： 期末数 项目 账面价值 减值准备 对子公司投资 526,960,849.46 其他股权投资 84,707,563.72 1,900,000.00 股权投资差额 661,405.92 合计 612,329,819.10 1,900,000.00 期初数 项目 账面价值 减值准备 对子公司投资 653,458,665.70 其他股权投资 6,569,004.75 1,900,000.00 股权投资差额 -235,051.97 合计 659,792,618.48 1,900,000.00 ① 长期股权投资按被投资单位列示明细如下： 被投资单位名称 投资期 投资所 初始 限（年） 占比例（%） 投资金额 上海银楼珠宝首 60% 48,000,000.00 饰有限公司 深圳爱塔珠宝首 18,000,000.00 饰有限公司 北京稀贵金属公司 33,000,000.00 江西赣昌戴梦得 51% 6,000,000.00 上海钻石交易所 5% 1,489,950.00 深圳欧瑞德珠宝 20% 2,000,000.00 首饰有限公司 长沙中宝实业公司 51.75% 2,950,000.00 嘉兴发展投资有 50 71.08% 250,000,000.00 限公司 戴梦得大酒店 10% 500,000.00 嘉兴新国浩商贸 50% 23,300,000.00 有限公司 钻石王朝娱乐公司 80% 8,000,000.00 中宝碳纤维贸易有限公司 26.30 33,100,000.00 北京戴梦得首饰 8,000,000.00 制造有限公司 北京鑫融首饰公司 30 30% 900,000.00 浙江欣欣饲料公司 18.83% 14,936,500.00 湖州一百 3% 100,000.00 天津戴梦得凯莱 12.5% 500,000.00 赛珠宝公司西安戴梦得珠宝 20% 1,000,000.00 首饰公司 武汉戴梦得 10% 500,000.00 浙江戴梦得 18% 900,000.00 山东戴梦得 50% 250,000.00 合肥戴梦得 30% 300,000.00 上海仙霞 25% 250,000.00 长沙戴梦得 30% 256,114.75 合肥百货大楼 10 12% 122,940.00 合计 454,255,504.75 被投资单位名称 追加 期初数 投资金额 上海银楼珠宝首 43,448,777.57 饰有限公司 深圳爱塔珠宝首 18,210,657.34 饰有限公司 北京稀贵金属公司 36,265,451.24 江西赣昌戴梦得 7,548,656.20 上海钻石交易所 1,489,950.00 深圳欧瑞德珠宝 2,000,000.00 首饰有限公司 长沙中宝实业公司 2,785,294.04 嘉兴发展投资有 67,690,796.47 438,542,583.06 限公司 戴梦得大酒店 500,000.00 嘉兴新国浩商贸 20,958,394.93 有限公司 钻石王朝娱乐公司 7,270,949.69 中宝碳纤维贸易有限公司 33,100,000.00 北京戴梦得首饰 27,000,000.00 32,589,401.63 制造有限公司 北京鑫融首饰公司 900,000.00 浙江欣欣饲料公司 10,338,500.00 湖州一百 100,000.00 天津戴梦得凯莱 500,000.00 赛珠宝公司西安戴梦得珠宝 1,000,000.00 首饰公司 武汉戴梦得 500,000.00 浙江戴梦得 900,000.00 山东戴梦得 250,000.00 合肥戴梦得 300,000.00 上海仙霞 250,000.00 长沙戴梦得 256,114.75 合肥百货大楼 122,940.00 合计 94,690,796.47 660,027,670.45 本期调增(-调减)额 被投资单位名称 权益变化 现金红利 累计增减 上海银楼珠宝首 -801,549.54 -801,549.54 饰有限公司 深圳爱塔珠宝首 饰有限公司 北京稀贵金属公司 -36,265,451.24 -36,265,451.24 江西赣昌戴梦得 18,920.21 18,920.21 上海钻石交易所 深圳欧瑞德珠宝 首饰有限公司 长沙中宝实业公司 嘉兴发展投资有 7,618,585.25 7,618,585.25 限公司 戴梦得大酒店 嘉兴新国浩商贸 -595,549.60 -595,549.60 有限公司 钻石王朝娱乐公司 -334,212.35 -334,212.35 中宝碳纤维贸易有限公司 -18,000,000.00 -18,000,000.00 北京戴梦得首饰 制造有限公司 北京鑫融首饰公司 浙江欣欣饲料公司 湖州一百 天津戴梦得凯莱 赛珠宝公司西安戴梦得珠宝 首饰公司 武汉戴梦得 浙江戴梦得 山东戴梦得 合肥戴梦得 上海仙霞 长沙戴梦得 合肥百货大楼 合计 -48,359,257.27 -48,359,257.27 被投资单位名称 期末数 上海银楼珠宝首 42,647,228.03 饰有限公司 深圳爱塔珠宝首 18,210,657.34 饰有限公司 北京稀贵金属公司 0.00 江西赣昌戴梦得 7,567,576.41 上海钻石交易所 1,489,950.00 深圳欧瑞德珠宝 2,000,000.00 首饰有限公司 长沙中宝实业公司 2,785,294.04 嘉兴发展投资有 446,161,168.31 限公司 戴梦得大酒店 500,000.00 嘉兴新国浩商贸 20,362,845.33 有限公司 钻石王朝娱乐公司 6,936,737.34 中宝碳纤维贸易有限公司 15,100,000.00 北京戴梦得首饰 32,589,401.63 制造有限公司 北京鑫融首饰公司 900,000.00 浙江欣欣饲料公司 10,338,500.00 湖州一百 100,000.00 天津戴梦得凯莱 500,000.00 赛珠宝公司西安戴梦得珠宝 1,000,000.00 首饰公司 武汉戴梦得 500,000.00 浙江戴梦得 900,000.00 山东戴梦得 250,000.00 合肥戴梦得 300,000.00 上海仙霞 250,000.00 长沙戴梦得 256,114.75 合肥百货大楼 122,940.00 合计 611,668,413.18 ② 股权投资差额（资产负债表中的合并价差）明细如下 被投资单位名称 形成原因 摊销期限 初始金额 嘉兴发展投资有限公司 初始投资形成 10年 -10,883,645.41 嘉兴发展投资有限公司 调整投资比例 10年 9,304,203.53 嘉兴发展投资有限公司 调整投资比例 10年 866,964.54 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 溢价购入股权 10年 122,610.39 合计 -589,866.95 被投资单位名称 期初数 本期摊销 期末数 嘉兴发展投资有限公司 -8,706,916.33 -544,182.27 -8,162,734.06 嘉兴发展投资有限公司 8,373,783.18 465,210.18 7,908,573.00 嘉兴发展投资有限公司 43,348.22 823,616.32 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 98,081.18 6,130.52 91,950.66 合计 -235,051.97 -29,493.35 661,405.92 ③ 长期投资减值准备: 项目 期初数 本期增加 长期股权投资 1,900,000.00 其中：北京鑫融基首饰制造公司 300,000.00 合肥戴梦得公司 150,000.00 山东戴梦得 230,000.00 浙江戴梦得 770,000.00 天津戴梦得凯莱珠宝公司 450,000.00 合计 1,900,000.00 项目 本期减少 期末数 长期股权投资 1,900,000.00 其中：北京鑫融基首饰制造公司 300,000.00 合肥戴梦得公司 150,000.00 山东戴梦得 230,000.00 浙江戴梦得 770,000.00 天津戴梦得凯莱珠宝公司 450,000.00 合计 1,900,000.00 （2）长期债权投资： 债券名称 面值 年利率 初始投资成本 到期日 电力债券 7,000 5% 7,000 2002.12 合计 7,000 7,000 债券名称 期初数 溢(折)价本期摊销 应计利息 电力债券 7,473 合计 7,473 债券名称 期末数 累计应收/已收利息 电力债券 7,473 473 合计 7,473 473 3、主营业务收入与成本： （1）主营业务地区分部报表 项目 本年数 上年同期数 主营业务收入 114,683,091.09 123,357,633.68 其中：浙江省 26,276,590.34 24,477,969.15 北京市 54,078,341.64 95,556,985.29 广东省 21,575,980.33 986,424.42 上海市 5,619,477.55 101,327.91 其他地区 7,132,701.23 2,234,926.91 公司内各业务分部间相互抵销 小计 114,683,091.09 123,357,633.68 主营业务成本 90,429,065.89 98,254,164.73 其中：浙江省 24,001,280.18 22,269,678.68 北京市 38,931,685.92 73,583,950.49 广东省 17,099,021.46 920,138.79 上海市 4,453,450.82 94,518.89 其他地区 5,943,627.51 1,385,877.88 公司内各业务分部间相互抵销 小计 90,429,065.89 98,254,164.73 （2）主营业务产品/行业分部报表 项目 本年数 上年同期数 主营业务收入 114,683,091.09 123,357,633.68 其中：珠宝首饰/行业 88,406,500.75 98,879,664.53 电解铜/行业 26,276,590.34 24,477,969.15 公司内各业务分部间相互抵销 小计 114,683,091.09 123,357,633.68 主营业务成本 90,429,065.89 98,254,164.73 其中：珠宝首饰/行业 66,427,785.70 75,984,486.05 电解铜/行业 24,001,280.19 22,269,678.68 公司内各业务分部间相互抵销 小计 90,429,065.89 98,254,164.73 4、投资收益 项目 本年数 上年同期数 股票投资收益 2,430,823.43 期末调整的被投资公司所有者权益 净增减的金额 6,449,320.51 19,597,094.86 股权投资差额摊销 29,493.35 合计 6,478,813.86 22,027,918.29 （六）关联方关系及其交易 （Ⅰ）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 企业类型 法定代表人 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 有限责任公司 李大铮 南昌戴梦得工艺礼品有限公司 有限责任公司 高江 江西三泰戴梦得金银珠宝有限公司 有限责任公司 王仲会 南昌三泰戴梦得工艺礼品有限公司 有限责任公司 朱元早 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 有限责任公司 姚惠良 嘉兴发展投资有限公司 有限责任公司 沈建伟 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 有限责任公司 吴建元 嘉兴木材交易市场有限公司 有限责任公司 沈建伟 嘉兴市南湖国际教育投 有限责任公司 王彬 资有限公司 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 有限责任公司 陆襄 嘉兴市路桥建设开发公司 有限责任公司 黄敏 上海园通置业发展有限公司 有限责任公司 吴建元 嘉兴欣东方实业公司 有限责任公司 吴建元 浙江中基世航乍浦港口有限公司 有限责任公司 周光晖 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 有限责任公司 王彬 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 有限责任公司 张红军 长沙中宝实业公司 有限责任公司 李大铮 嘉兴新国浩商贸有限公司 有限责任公司 姚惠良 上海银楼珠宝首饰有限公司 有限责任公司 张建川 上海戴梦得苏捷士钻石有限公司 中外合资 张建川 嘉兴惠肯制衣有限公司 中外合资 沈建伟 企业名称 注册地址 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 江西省南昌市胜利路2号 南昌戴梦得工艺礼品有限公司 江西省南昌市胜利路3号 江西三泰戴梦得金银珠宝有限公司 江西省南昌市胜利路2号 南昌三泰戴梦得工艺礼品有限公司 江西省南昌市胜利路3号 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 嘉兴市禾兴路368号 嘉兴发展投资有限公司 嘉兴市禾兴路368号 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 嘉兴市平湖乍浦开发区 东方大道 嘉兴木材交易市场有限公司 嘉兴市平湖乍浦开发区东方大道 嘉兴市南湖国际教育投 嘉兴市禾兴路366号戴 资有限公司 梦得大厦8层 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 嘉兴市禾兴路366号戴 梦得大厦 嘉兴市路桥建设开发公司 嘉兴市禾兴路366号戴 梦得大厦8层 上海园通置业发展有限公司 上海浦东新区东方路 嘉兴欣东方实业公司 嘉兴市新丰镇人造革制造 浙江中基世航乍浦港口有限公司 嘉兴市乍浦港务局内 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 嘉兴市禾兴路366号戴 梦得大厦10层 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 嘉兴市乍浦开发区商检大楼101号 长沙中宝实业公司 湖南省长沙市黄兴中路13号 嘉兴新国浩商贸有限公司 嘉兴市禾兴路368号 上海银楼珠宝首饰有限公司 上海市黄浦区南京东路328号 上海戴梦得苏捷士钻石有限公司 上海市南京东路328号 嘉兴惠肯制衣有限公司 嘉兴市平乐桥堍 企业名称 主营业务 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 金首饰、镶宝石首饰、珠宝翠钻及金 银币生产销售 南昌戴梦得工艺礼品有限公司 工艺美术品、钟表、观赏石、花鸟鱼 虫、工艺品技术开发 江西三泰戴梦得金银珠宝有限公司 珠宝玉器首饰加工及销售、工艺美术 品、百货、家具等销售 南昌三泰戴梦得工艺礼品有限公司 字画、工艺美术品、陶瓷制品、日用 百货、办公用品等销售 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 歌舞、KTV、卡拉OK娱乐、 嘉兴发展投资有限公司 高等公路建设、城市基础设施建设等 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 乍浦港码头、港区开发投资、仓储服 务、木材、钢材等销售 嘉兴木材交易市场有限公司 交易市场的开发建设、市场物业管理 及相关配套服务 嘉兴市南湖国际教育投 教育产业的投资、开发 资有限公司 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 旅客住宿、餐饮、沐浴、娱乐服务、 美容美发、小卖店 嘉兴市路桥建设开发公司 道路、桥梁建设投资、建筑安装、路 桥工程技术咨询测量 上海园通置业发展有限公司 房地产的投资开发等 嘉兴欣东方实业公司 浙江中基世航乍浦港口有限公司 件杂货、散货、集装箱和石油液体化 工产品装卸、运输等 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 船舶货物装卸(含集装箱)、仓储、集 疏运、集装箱装拆等 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 工业厂房建设、租赁、转让及相关服务 长沙中宝实业公司 珠宝、玉石、首饰的经销 嘉兴新国浩商贸有限公司 歌舞厅、餐饮、保龄球、桑拿浴等 上海银楼珠宝首饰有限公司 珠宝、玉石、钻石、稀贵金属制品的 加工、销售等 上海戴梦得苏捷士钻石有限公司 钻石、珠宝的加工、制造，销售自产产品 嘉兴惠肯制衣有限公司 服装、皮革服装、皮革制造 企业名称 与本企业关系 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 子公司 南昌戴梦得工艺礼品有限公司 孙公司 江西三泰戴梦得金银珠宝有限公司 孙公司 南昌三泰戴梦得工艺礼品有限公司 重孙公司 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 子公司 嘉兴发展投资有限公司 子公司 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 孙公司 嘉兴木材交易市场有限公司 重孙公司 嘉兴市南湖国际教育投 孙公司 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 孙公司 嘉兴市路桥建设开发公司 孙公司 上海园通置业发展有限公司 孙公司 嘉兴欣东方实业公司 孙公司 浙江中基世航乍浦港口有限公司 重孙公司 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 重孙公司 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 重孙公司 长沙中宝实业公司 子公司 嘉兴新国浩商贸有限公司 子公司 上海银楼珠宝首饰有限公司 子公司 上海戴梦得苏捷士钻石有限公司 孙公司 嘉兴惠肯制衣有限公司 子公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:人民币万元 企业名称 期初数 本期增加数 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 1,176.00 南昌戴梦得工艺礼品有限公司 30.00 江西三泰戴梦得金银珠宝有限公司 867.00 南昌三泰戴梦得工艺礼品有限公司 50.00 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 1,000.00 嘉兴发展投资有限公司 46,489.80 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 18,187.92 嘉兴木材交易市场有限公司 2,540.00 嘉兴市南湖教育投资有限公司 1,000.00 500.00 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 500.00 嘉兴市路桥建设开发公司 10,000.00 上海园通置业发展有限公司 800.00 嘉兴欣东方实业公司 630.00 浙江中基世航乍浦港口有限公司 10,000.00 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 18,122.00 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 500.00 长沙中宝实业公司 570.00 嘉兴新国浩商贸有限公司 4,600.00 上海银楼珠宝首饰有限公司 8,000.00 上海戴梦得苏捷士钻石有限公司 $100.00 嘉兴惠肯制衣有限公司 125.00 企业名称 本期减少数 期末数 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 1,176.00 南昌戴梦得工艺礼品有限公司 30.00 江西三泰戴梦得金银珠宝有限公司 867.00 南昌三泰戴梦得工艺礼品有限公司 50.00 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 1,000.00 嘉兴发展投资有限公司 4,097.00 42,392.80 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 18,187.92 嘉兴木材交易市场有限公司 2,540.00 嘉兴市南湖教育投资有限公司 1,500.00 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 500.00 嘉兴市路桥建设开发公司 10,000.00 上海园通置业发展有限公司 800.00 嘉兴欣东方实业公司 630.00 浙江中基世航乍浦港口有限公司 10,000.00 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 18,122.00 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 500.00 长沙中宝实业公司 570.00 嘉兴新国浩商贸有限公司 4,600.00 上海银楼珠宝首饰有限公司 8,000.00 上海戴梦得苏捷士钻石有限公司 $100.00 嘉兴惠肯制衣有限公司 125.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位:人民币万元 期末数 企业名称 金额 比例 嘉兴惠肯制衣有限公司 75.00 60.00% 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 600.00 51.00% 南昌戴梦得工艺礼品有限公司 29.80 98.00% 江西三泰戴梦得金银珠宝有限公司 442.26 51.00% 南昌三泰戴梦得工艺礼品有限公司 40.00 80.00% 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 800.00 80.00% 嘉兴发展投资有限公司 30,133.00 71.08% 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 18,179.00 99.95% 嘉兴木材交易市场有限公司 2,286.00 90.00% 嘉兴市南湖教育投资有限公司 1,350.00 90.00% 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 500.00 100.00% 嘉兴市路桥建设开发公司 9,970.00 99.70% 上海园通置业发展有限公司 480.00 60.00% 嘉兴欣东方实业公司 630.00 60.00% 浙江中基世航乍浦港口有限公司 4,100.00 41.00% 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 9,242.00 51.00% 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 300.00 60.00% 长沙中宝实业公司 295.00 51.75% 嘉兴新国浩商贸有限公司 2,330.00 50.00% 上海银楼珠宝首饰有限公司 4,800.00 60.00% 上海戴梦得苏捷士钻石有限公司 $46.00 46.00% 期初数 企业名称 金额 比例 嘉兴惠肯制衣有限公司 75.00 60.00% 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 600.00 51.00% 南昌戴梦得工艺礼品有限公司 29.80 98.00% 江西三泰戴梦得金银珠宝有限公司 442.26 51.00% 南昌三泰戴梦得工艺礼品有限公司 40.00 80.00% 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 800.00 80.00% 嘉兴发展投资有限公司 30,133.00 64.80% 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 18,179.00 99.95% 嘉兴木材交易市场有限公司 1,778.00 70.00% 嘉兴市南湖教育投资有限公司 900.00 90.00% 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 500.00 100.00% 嘉兴市路桥建设开发公司 9,970.00 99.70% 上海园通置业发展有限公司 480.00 60.00% 嘉兴欣东方实业公司 浙江中基世航乍浦港口有限公司 4,100.00 41.00% 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 6,931.67 51.00% 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 300.00 60.00% 长沙中宝实业公司 295.00 51.75% 嘉兴新国浩商贸有限公司 2,330.00 50.00% 上海银楼珠宝首饰有限公司 4,800.00 60.00% 上海戴梦得苏捷士钻石有限公司 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 中国圣出瑞资源投资控股有限公司 母公司 戴梦得实业发展有限公司 母公司 浙江新湖集团股份有限公司 母公司 嘉兴商业控股(集团)有限公司 母公司 北京戴梦得鑫融基铂金公司 子公司 上海钻石交易所 子公司 深圳欧瑞德珠宝首饰有限公司 子公司 中宝碳纤维公司 子公司 湖州一百 子公司 山东戴梦得珠宝首饰公司 子公司 湖南中宝首饰公司 子公司 合肥戴梦得珠宝首饰公司 子公司 上海戴梦得钻石有限公司 子公司 西安戴梦得珠宝首饰公司 子公司 浙江戴梦得珠宝首饰公司 子公司 天津戴梦得凯莱塞珠宝公司 子公司 湖北戴梦得珠宝首饰公司 子公司 （Ⅱ）关联方交易 期末数 关联方名称 交易类型 金额(万元) 占总额% 中国圣出瑞资源投资控股有限公司 往来 670.80 50.84 戴梦得实业发展有限公司 往来 488.58 37.03 浙江新湖集团股份公司 往来 150.00 11.37 嘉兴商业控股(集团)公司 往来 10.00 0.76 合计 1,319.38 100.00 期初数 关联方名称 金额(万元) 占总额% 中国圣出瑞资源投资控股有限公司 670.80 50.84 戴梦得实业发展有限公司 488.58 37.03 浙江新湖集团股份公司 150.00 11.37 嘉兴商业控股(集团)公司 10.00 0.76 合计 1,319.38 100.00 （Ⅲ）关联方应收应付款项 科目名称 关联方名称 期末数(万元) 占该项目比例 其他应收款 中国圣出瑞资源投资控股有限公司 670.80 2.44 其他应收款 戴梦得实业发展有限公司 488.58 1.77 其他应收款 浙江新湖集团股份有限公司 150.00 0.54 其他应收款 嘉兴市商业控股(集团)公司 10.00 0.04 （七）或有事项 1、本公司为其他单位提供信用担保情况： 被担保单位 贷款银行 担保金额 民丰特种纸股份有限公司 嘉兴市工行 3,500万元 嘉兴市工行 500万元 嘉兴市工行 3,200万元 嘉兴市工行 460万元 小计 7,660万元 加西贝拉压缩机有限公司 嘉兴市建行 200万元 嘉兴市建行 530万元 嘉兴市中行 2,200万元 小计 2,930万元 天津环球磁卡股份有限公司 天津市光大 2,300万元 嘉兴发展投资有限公司 杭州市华夏 3,000万元 嘉兴市中行 2,000万元 嘉兴市中行 390万元 福建兴业杭州分行西湖支行 2,000万元 小计 7,390万元 航天中汇集团股份有限公司 杭州市农行 5,000万元 合计 25,280万元 被担保单位 贷款银行 担保期限 民丰特种纸股份有限公司 嘉兴市工行 2002.03.12-2003.03.10 嘉兴市工行 2002.02.08-2003.02.06 嘉兴市工行 2000.09.12-2005.09.10 嘉兴市工行 1998.12.20-2002.11.20 小计 加西贝拉压缩机有限公司 嘉兴市建行 2002.01.18-2003.01.17 嘉兴市建行 2001.12.20-2002.12.13 嘉兴市中行 1998.08.25-2003.12.25 小计 天津环球磁卡股份有限公司 天津市光大 2001.04.30-2002.04.29 嘉兴发展投资有限公司 杭州市华夏 2002.01.17-2003.01.17 嘉兴市中行 2001.10.31-2002.10.27 嘉兴市中行 2002.05.30-2003.05.30 福建兴业杭州分行西湖支行 2002.06.20-2003.06.20 小计 航天中汇集团股份有限公司 杭州市农行 2002.03.29-2003.01.28 合计 2、本公司对下列单位的长期投资，因其现已停业或经营状况不良，可能导致本公司发生投资损失。 （1）山东戴梦得珠宝首饰公司 25万元 （2）北京戴梦得鑫融基铂金公司 90万元 （3）合肥戴梦得珠宝首饰公司 30万元 （4）天津戴梦得凯莱塞珠宝公司 50万元 （5）浙江戴梦得珠宝首饰公司 90万元 上述投资已提取减值准备190 万元。 3、应收补贴款中的出口退税款968.43 万元，由于供货地涉及广东省汕头、揭阳、潮洲、汕尾等市区县，国家税务总局对应退税款576 万元，排除疑点，暂停办理退税。 （八）承诺事项 本公司本期无重大承诺事项。 （九）资产负债表日后事项 本公司本期无资产负债表日后事项。 （十）其他重要事项 详见第五章的第（二）、（四）、（六）节。 中宝科控投资股份有限公司董事会 二00 二年八月七日 资产负债表(合并) 2002 年6 月30 日 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注五 期末数 流动资产： 货币资金 (一)1 420,106,671.81 短期投资 (一)2 56,169,897.25 应收票据 应收股利 3,956,699.29 应收利息 应收账款 (一)3 32,112,695.72 其他应收款 (一)4 263,435,704.34 预付账款 (一)5 235,549,117.27 应收补贴款 (一)6 14,704,295.66 存货 (一)7 213,095,139.65 待摊费用 (一)8 4,099,930.27 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 812.33 流动资产合计 1,243,230,963.59 长期投资： 长期股权投资 (一)9 82,729,295.29 其中：合并价差 -12,163,156.30 长期债权投资 (一)9 8,473.00 长期投资合计 82,737,768.29 固定资产： 固定资产原价 (一)10 649,572,166.80 减：累计折旧 (一)10 55,685,246.27 固定资产净值 593,886,920.53 减：固定资产减值准备 5,881,699.05 固定资产净额 588,005,221.48 工程物资 在建工程 (一)11 341,091,379.28 固定资产清理 固定资产合计 929,096,600.76 无形资产及其他资产： 无形资产 (一)12 6,013,326.82 长期待摊费用 (一)13 26,766,307.42 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 32,779,634.24 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,287,844,966.88 资产 期初数 流动资产： 货币资金 250,850,906.98 短期投资 42,452,423.15 应收票据 100,000.00 应收股利 155,141.27 应收利息 应收账款 44,769,031.98 其他应收款 180,457,106.86 预付账款 219,802,877.97 应收补贴款 14,586,348.18 存货 264,744,489.70 待摊费用 1,798,826.61 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,019,717,152.70 长期投资： 长期股权投资 334,393,433.82 其中：合并价差 -16,782,593.44 长期债权投资 8,473.00 长期投资合计 334,401,906.82 固定资产： 固定资产原价 622,607,487.90 减：累计折旧 55,295,252.78 固定资产净值 567,312,235.12 减：固定资产减值准备 9,274,826.26 固定资产净额 558,037,408.86 工程物资 在建工程 193,041,365.50 固定资产清理 固定资产合计 751,078,774.36 无形资产及其他资产： 无形资产 55,695,714.80 长期待摊费用 29,281,382.53 其他长期资产 49,997.88 无形资产及其他资产合计 85,027,095.21 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,190,224,929.09 法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：陈坚 资产负债表(合并) 2002 年6 月30 日 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注五 期末数 流动负债： 短期借款 (一)14 702,462,448.75 应付票据 (一)15 114,000,000.00 应付账款 (一)16 90,212,596.56 预收账款 (一)17 29,468,732.90 应付工资 (一)19 2,380,074.08 应付福利费 4,386,287.18 应付股利 (一)20 21,496,475.88 应交税金 (一)21 -7,362,627.54 其他应交款 (一)22 339,658.55 其他应付款 (一)18 152,494,714.46 预提费用 (一)23 6,775,438.98 预计负债 一年内到期的长期负债 (一)24 40,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,156,653,799.80 长期负债： 长期借款 (一)25 144,000,000.00 应付债券 长期应付款 (一)26 5,839,343.30 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 149,839,343.30 递延税项： 递延税款贷项 6,417,475.78 负债合计 1,312,910,618.88 股东权益： 股本 (一)27 209,033,577.48 减：已归还投资 股本净额 209,033,577.48 资本公积 (一)28 271,539,156.17 盈余公积 (一)29 40,879,550.87 其中：法定公益金 17,827,058.50 未分配利润 (一)30 76,292,231.09 股东权益合计 597,744,515.61 少数股东权益 377,189,832.39 负债和股东权益总计 2,287,844,966.88 负债及股东权益 期初数 流动负债： 短期借款 699,210,000.00 应付票据 50,000,000.00 应付账款 47,223,830.45 预收账款 37,795,092.63 应付工资 3,111,905.82 应付福利费 3,617,578.56 应付股利 19,525,621.51 应交税金 -12,845,081.19 其他应交款 296,554.82 其他应付款 171,030,981.22 预提费用 4,175,783.79 预计负债 一年内到期的长期负债 40,000,000.00 其他流动负债 38,952.13 流动负债合计 1,063,181,219.74 长期负债： 长期借款 64,000,000.00 应付债券 长期应付款 5,839,343.30 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 69,839,343.30 递延税项： 递延税款贷项 6,611,467.45 负债合计 1,139,632,030.49 股东权益： 股本 209,033,577.48 减：已归还投资 股本净额 209,033,577.48 资本公积 271,215,318.17 盈余公积 53,974,897.03 其中：法定公益金 21,146,610.48 未分配利润 68,712,055.23 股东权益合计 602,935,847.91 少数股东权益 447,657,050.69 负债和股东权益总计 2,190,224,929.09 法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：陈坚 利润及利润分配表(合并) 2002 年1~6 月 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注五 本期累计数 一、主营业务收入 (一)31 182,803,368.32 减：主营业务成本 (一)31 125,467,206.59 主营业务税金及附加 (一)32 2,266,792.47 二、主营业务利润 55,069,369.26 加：其它业务利润 (一)33 2,598,465.08 减：营业费用 21,514,406.24 管理费用 35,638,206.40 财务费用 (一)34 19,410,667.12 三、营业利润 -18,895,445.42 加：投资收益 (一)35 15,087,665.74 补贴收入 (一)36 14,119.00 营业外收入 (一)37 2,165,697.85 减：营业外支出 (一)38 163,411.97 四、利润总额 -1,791,374.80 减：所得税 707,835.70 少数股东损益 6,582,606.69 五、净利润 -9,081,817.19 加：年初未分配利润 85,374,048.28 其他转入 六、可供分配的利润 76,292,231.09 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 76,292,231.09 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 76,292,231.09 项目 上年同期累计数 一、主营业务收入 531,445,901.01 减：主营业务成本 477,810,877.11 主营业务税金及附加 2,470,351.62 二、主营业务利润 51,164,672.28 加：其它业务利润 4,801,098.27 减：营业费用 20,542,862.42 管理费用 29,167,693.14 财务费用 13,177,091.74 三、营业利润 -6,921,876.75 加：投资收益 21,398,763.86 补贴收入 20,415,376.03 营业外收入 1,063,255.39 减：营业外支出 1,174,496.31 四、利润总额 34,781,022.22 减：所得税 2,706,916.62 少数股东损益 16,445,455.76 五、净利润 15,628,649.84 加：年初未分配利润 52,678,185.22 其他转入 六、可供分配的利润 68,306,835.06 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 68,306,835.06 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 68,306,835.06 法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：陈坚 资产负债表(母公司) 2002 年6 月30 日 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注五 期末数 流动资产： 货币资金 171,567,788.63 短期投资 18,558,213.30 应收票据 应收股利 3,956,699.29 应收利息 应收账款 (二)1 21,006,496.18 其他应收款 189,009,425.67 预付账款 88,416,590.49 应收补贴款 14,704,295.66 存货 181,701,527.70 待摊费用 2,100,676.22 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 812.33 流动资产合计 691,022,525.47 长期投资： 长期股权投资 (二)2 610,429,819.10 其中：合并价差 661,405.92 长期债权投资 (二)2 7,473.00 长期投资合计 610,437,292.10 固定资产： 固定资产原价 74,047,360.85 减：累计折旧 12,597,136.17 固定资产净值 61,450,224.68 减：固定资产减值准备 2,543,452.09 固定资产净额 58,906,772.59 工程物资 在建工程 7,264,398.01 固定资产清理 固定资产合计 66,171,170.60 无形资产及其他资产： 无形资产 5,340,586.22 长期待摊费用 10,806,763.07 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 16,147,349.29 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,383,778,337.46 资产 期初数 流动资产： 货币资金 64,342,963.78 短期投资 应收票据 应收股利 691,248.05 应收利息 应收账款 30,943,465.19 其他应收款 177,628,316.83 预付账款 106,454,016.63 应收补贴款 14,586,348.18 存货 194,567,653.44 待摊费用 447,763.03 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 589,661,775.13 长期投资： 长期股权投资 657,892,618.48 其中：合并价差 -235,051.97 长期债权投资 7,473.00 长期投资合计 657,900,091.48 固定资产： 固定资产原价 55,511,678.34 减：累计折旧 10,965,211.68 固定资产净值 44,546,466.66 减：固定资产减值准备 2,543,452.09 固定资产净额 42,003,014.57 工程物资 在建工程 7,264,398.01 固定资产清理 固定资产合计 49,267,412.58 无形资产及其他资产： 无形资产 5,589,986.30 长期待摊费用 10,563,895.30 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 16,153,881.60 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,312,983,160.79 法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：陈坚 资产负债表(母公司) 2002 年6 月30 日 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注五 期末数 流动负债： 短期借款 466,562,448.75 应付票据 50,000,000.00 应付账款 40,581,647.69 预收账款 20,244,008.80 应付工资 -92,841.45 应付福利费 2,272,228.35 应付股利 16,761,651.27 应交税金 2,788,464.00 其他应交款 252,226.06 其他应付款 169,602,796.81 预提费用 4,804,372.49 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 773,777,002.77 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 5,839,343.30 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 5,839,343.30 递延税项： 递延税款贷项 6,417,475.78 负债合计 786,033,821.85 股东权益： 股本 209,033,577.48 减：已归还投资 股本净额 209,033,577.48 资本公积 271,539,156.17 盈余公积 31,501,139.62 其中：法定公益金 9,894,792.72 未分配利润 85,670,642.34 股东权益合计 597,744,515.61 少数股东权益 负债和股东权益总计 1,383,778,337.46 负债及股东权益 期初数 流动负债： 短期借款 417,810,000.00 应付票据 50,000,000.00 应付账款 39,751,838.76 预收账款 13,887,895.14 应付工资 5,658.55 应付福利费 1,847,144.76 应付股利 19,435,269.87 应交税金 -2,996,735.66 其他应交款 249,764.52 其他应付款 151,985,299.52 预提费用 2,247,711.45 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 694,223,846.91 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 5,839,343.30 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 5,839,343.30 递延税项： 递延税款贷项 6,417,475.78 负债合计 706,480,665.99 股东权益： 股本 209,033,577.48 减：已归还投资 股本净额 209,033,577.48 资本公积 271,215,318.17 盈余公积 31,501,139.62 其中：法定公益金 13,898,392.88 未分配利润 94,752,459.53 股东权益合计 606,502,494.80 少数股东权益 负债和股东权益总计 1,312,983,160.79 法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：陈坚 利润及利润分配表(母公司) 2002 年1~6 月 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注五 本期累计数 一、主营业务收入 (二)3 114,683,091.09 减：主营业务成本 (二)3 90,429,065.89 主营业务税金及附加 844,490.33 二、主营业务利润 23,409,534.87 加：其它业务利润 1,763,545.40 减：营业费用 12,101,164.15 管理费用 17,815,650.49 财务费用 10,500,531.81 三、营业利润 -15,244,266.18 加：投资收益 (二)4 6,478,813.86 补贴收入 14,119.00 营业外收入 10,863.56 减：营业外支出 41,105.93 四、利润总额 -8,781,575.69 减：所得税 300,241.50 少数股东损益 五、净利润 -9,081,817.19 加：年初未分配利润 94,752,459.53 其他转入 六、可供分配的利润 85,670,642.34 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 85,670,642.34 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 85,670,642.34 项目 上年同期累计数 一、主营业务收入 123,357,633.68 减：主营业务成本 98,254,164.73 主营业务税金及附加 939,510.98 二、主营业务利润 24,163,957.97 加：其它业务利润 892,151.55 减：营业费用 8,458,470.72 管理费用 13,435,043.76 财务费用 7,790,471.69 三、营业利润 -4,627,876.65 加：投资收益 22,027,918.29 补贴收入 665,376.03 营业外收入 528,931.47 减：营业外支出 489,511.14 四、利润总额 18,104,838.00 减：所得税 2,321,274.49 少数股东损益 五、净利润 15,783,563.51 加：年初未分配利润 70,279,832.89 其他转入 六、可供分配的利润 86,063,396.40 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 86,063,396.40 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 86,063,396.40 法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：陈坚 现金流量表 2002 年1~6 月 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响额 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 166,304,542.53 收到的税费返还 4,458,303.69 收到的其他与经营活动有关的现金 1,025,799,685.49 现金流入小计 1,196,562,531.71 购买商品、接受劳务支付的现金 128,823,615.49 支付给职工以及为职工支付的现金 22,901,846.38 支付的各项税费 14,286,960.41 支付的其他与经营活动有关的现金 1,096,531,353.93 现金流出小计 1,262,543,776.21 经营活动产生的现金流量净额 -65,981,244.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 388,270,959.60 取得投资收益所收到的现金 881,118.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 6,208,629.24 收到的其他与投资活动有关的现金 1,288,095.29 现金流入小计 396,648,802.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 104,674,378.90 投资所支付的现金 30,391,287.00 支付的其他与投资活动有关的现金 95,234,270.00 现金流出小计 230,299,935.90 投资活动产生的现金流量净额 166,348,866.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 22,200,000.00 借款所收到的现金 481,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 36,139,713.99 现金流入小计 540,139,713.99 偿还债务所支付的现金 397,612,150.31 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 69,275,583.42 支付的其他与筹资活动有关的现金 119,252.53 现金流出小计 467,006,986.26 筹资活动产生的现金流量净额 73,132,727.73 四、汇率变动对现金的影响额 -28.76 五、现金及现金等价物净增加额 173,500,320.95 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 97,460,166.90 收到的税费返还 2,528,965.35 收到的其他与经营活动有关的现金 819,213,512.98 现金流入小计 919,202,645.23 购买商品、接受劳务支付的现金 89,091,669.96 支付给职工以及为职工支付的现金 10,416,345.27 支付的各项税费 6,790,288.90 支付的其他与经营活动有关的现金 717,757,304.30 现金流出小计 824,055,608.43 经营活动产生的现金流量净额 95,147,036.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 33,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 7,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 103,491.08 现金流入小计 33,110,491.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 838,559.60 投资所支付的现金 18,558,213.30 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 19,396,772.90 投资活动产生的现金流量净额 13,713,718.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 328,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,026,696.68 现金流入小计 330,026,696.68 偿还债务所支付的现金 279,247,551.25 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 52,342,580.30 支付的其他与筹资活动有关的现金 72,495.26 现金流出小计 331,662,626.81 筹资活动产生的现金流量净额 -1,635,930.13 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 107,224,824.85 法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：陈坚 现金流量表 2002 年1~6 月 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 行次 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 加：计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少(减：增加) 64 预提费用增加(减：减少) 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失(减：收益) 69 递延税款贷项(减：借项) 70 存货的减少(减：增加) 71 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 少数股东损益 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 补充资料 合并 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -9,081,817.19 加：计提的资产减值准备 1,812,758.37 固定资产折旧 4,410,034.98 无形资产摊销 267,531.98 长期待摊费用摊销 2,548,349.59 待摊费用减少(减：增加) -2,547,264.49 预提费用增加(减：减少) 3,317,213.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -2,106,326.76 固定资产报废损失 43,720.40 财务费用 27,704,391.82 投资损失(减：收益) -15,087,665.74 递延税款贷项(减：借项) 2,820.34 存货的减少(减：增加) -3,502,170.38 经营性应收项目的减少(减：增加) -557,068,149.20 经营性应付项目的增加(减：减少) 476,722,721.25 少数股东损益 6,582,606.69 经营活动产生的现金流量净额 -65,981,244.50 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 390,756,242.50 减：现金的期初余额 227,310,196.26 加：现金等价物的期末余额 29,350,429.31 减：现金等价物的期初余额 19,296,154.60 现金及现金等价物净增加额 173,500,320.95 补充资料 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -9,081,817.19 加：计提的资产减值准备 1,619,747.40 固定资产折旧 1,631,924.49 无形资产摊销 249,400.08 长期待摊费用摊销 1,206,941.55 待摊费用减少(减：增加) -1,652,913.19 预提费用增加(减：减少) 2,556,661.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -1,713.56 固定资产报废损失 财务费用 15,365,982.12 投资损失(减：收益) -6,478,813.86 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 6,549,151.86 经营性应收项目的减少(减：增加) -188,833,196.55 经营性应付项目的增加(减：减少) 272,015,682.61 少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 95,147,036.80 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 142,217,359.32 减：现金的期初余额 45,046,809.18 加：现金等价物的期末余额 29,350,429.31 减：现金等价物的期初余额 19,296,154.60 现金及现金等价物净增加额 107,224,824.85 法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：陈坚 |
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