雅戈尔集团股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.09 13:31 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
雅戈尔集团股份有限公司2002年半年度报告 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司本半年度财务报告未经审计。 目录 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动和主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务会计报告 第一节 公司基本情况 一、公司简介 （一）公司法定中文名称：雅戈尔集团股份有限公司 中文名称缩写：雅戈尔 公司法定英文名称：Youngor Group Co., Ltd. 英文名称缩写：YOUNGOR （二）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：雅戈尔 股票代码：600177 （三）公司注册地址：浙江宁波雅戈尔大道1 号 公司办公地址：浙江宁波鄞县大道西段２号 邮政编码：315153 公司电子信箱：[email protected] [email protected] （四）法定代表人姓名：李如成 （五）公司董事会秘书：刘新宇 联系电话：0574-87425136 传真：0574-87425390 电子信箱：[email protected] [email protected] 联系地址：宁波鄞县大道西段2 号 （六）信息披露报刊名称：《中国证券报》 《上海证券报》 《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定网址：HTTP://WWW.SSE.COM.CN 半年度报告备置地点：上海证券交易所、公司证券部 二、主要财务数据和指标 表一： 单位：元 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益(不含少数股东权益) 2,119,981,507.00 1,871,194,090.72 每股净资产 3.732 3.294 调整后的每股净资产 3.722 3.284 表二： 单位：元 项目 2002年1－6月 2001年1－6月 净利润 248,787,416.28 235,973,644.71 扣除非经常性损益后的净利润 245,795,047.87 231,586,929.12 净资产收益率 11.74% 12.56% 扣除非经常性损益后的净资产收益率 11.59% 12.33% 每股收益 0.438 0.415 每股经营活动产生的现金流量净额 0.427 0.386 其中：扣除非经常性损益的项目及相关金额 单位：元 项目 金额 技改贴息 687,000.00 营业外收入 3,900,408.21 减：营业外支出 873,763.16 所得税影响数 531,605.05 少数股东权益 189,671.59 对公司净利润的影响数 2,992,368.41 第二节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内，公司股本总额和股权结构未发生变动。 二、报告期末，公司股东总数为119,495 人。 三、主要股东持股情况 股东名称 持股数（万股） 持股比例（%） 所持股份类别 宁波盛达发展公司 16,849.97 29.66 法人股 宁波青春服装厂 11,817.87 20.80 法人股 宁波市鄞州区石矸镇资产经营 4,333.09 7.63 法人股 投资公司 鄞县青春职工持股会 1,299.93 2.29 法人股 华夏成长证券投资基金 300.08 0.53 已上市流通股份 汉兴证券投资基金 300.01 0.53 已上市流通股份 同益证券投资基金 228.20 0.40 已上市流通股份 天华证券投资基金 193.86 0.34 已上市流通股份 中证地坛 100.00 0.18 已上市流通股份 景福证券投资基金 91.76 0.16 已上市流通股份 注：（一）因鄞县撤县改区，公司原第三大股东鄞县石矸镇资产经营投资公司更名为宁波市鄞州区石矸镇资产经营投资公司。 （二）前3 名股东持股超过5%，报告期所持股份无增减变动。宁波市鄞州区石矸镇资产经营投资公司报告期末所持股份中4,228.09 万股已质押给宁波市商业银行明州支行，105 万股已质押给中国建设银行鄞州区支行，质押期限为2001 年9 月20 日至2006 年9 月19 日。其他持股5%以上的法人股股东所持股份无质押、冻结情况。 （三）前4 名法人股股东之间无关联关系，6 户流通股股东未知其有无关联关系。 （四）报告期内，控股股东及实际控制人未发生变动。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票没有变动。 二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 （一）报告期内，公司第三届董事会任期届满，公司2001 年度股东大会选举李如成先生、李如刚先生、蒋群先生、蒋明良先生、楼添成先生、樊虹国先生、张飞猛先生、王才楠先生、冯宝荣先生为公司第四届董事会董事，其中王才楠先生和冯宝荣先生为独立董事。 （二）报告期内，公司第三届监事会任期届满，公司2001 年度股东大会选举钟雷鸣先生、胡立明先生、张小珍女士、王海霞女士、胡一敏女士为公司第四届监事会监事。 （三）报告期内，公司第四届董事会第一次会议选举李如成先生为公司董事长，选举李如刚先生、蒋群先生为公司副董事长，聘任蒋群先生为公司总经理，聘任樊虹国先生为公司常务副总经理，聘任吴幼光先生为公司副总经理兼财务负责人，聘任石亦群先生为公司副总经理。 （四）报告期内，公司第四届监事会第一次会议选举钟雷鸣先生为公司监事长。 第四节 管理层讨论与分析 一、公司经营状况及财务状况分析 报告期内，随着我国加入WTO 后国际服装品牌的涌入和国内新兴品牌的涌现，国内服装市场的竞争更加激烈，国家所得税政策也作了调整，面对新形势，公司的经营层根据股东大会和董事会的决议，主要采取了以下措施： （一）坚持以营销为中心，通过对营销人员的培训及营销网点的建设和完善，稳定了国内市场的销售渠道；同时根据市场需求，不断开发新产品，丰富雅戈尔的产品系列。 （二）加强管理实施集约经营，营业费用的增长幅度低于主营业务收入的增长速度，扣除合并范围增加宁波雅戈尔置业有限公司的影响，存货的余额比年初有所下降。 （三）大力拓展国际市场，对外贸易继续保持高速增长，出口收入比上年同期增长53.71%，已占公司主营业务收入的22.66％。 （四）通过实施对宁波雅戈尔置业有限公司的收购，介入房地产行业，取得了较好的效益，有效地扩大了利润来源。 以上措施的及时实施，使公司克服了以上诸多不利因素，主营业务收入119,600 万元，较去年增长37.07％，营业利润22,751 万元，较去年增长50.12%，净利润24,879 万元，较去年增长5.43%，实现了良好的经营业绩。 二、主要财务数据分析 （一）表一 单位：元 金额 项目 2002年1－6月 2001年1－6月 增减比例 主营业务收入 1,196,001,660.56 872,522,311.73 37.07% 主营业务利润 509,545,245.25 370,858,034.21 37.40% 财务费用 22,329,647.09 1,314,224.10 1599.07% 营业利润 227,513,679.65 151,555,237.28 50.12% 投资收益 65,247,625.04 91,922,407.19 -29.02% 净利润 248,787,416.28 235,973,644.71 5.43% 现金及现金等价物净增加额 -88,551,106.48 13,426,945.88 -- 注，变动的主要原因： 1、主营业务收入增加的主要原因系公司合并范围新增宁波雅戈尔置业有限公司的销售和公司服装产品的内外销增长所致； 2、主营业务利润增加的主要原因系主营业务收入增加所致； 3、财务费用增加的主要原因系合并范围新增宁波雅戈尔置业有限公司的银行借款和公司及控股子公司的银行借款增加所致； 4、营业利润增加的主要原因系主营业务利润增加所致； 5、投资收益减少的主要原因系中信证券股份有限公司的分红比上年减少所致； 6、净利润增加的主要原因系营业利润增加所致； 7、现金及现金等价物减少的主要原因系项目投入增加、银行存款减少所致。 （二）表二 单位：元 金额 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 增减比例 预付账款 186,822,490.46 19,670,554.66 949.76% 存货 866,996,851.67 538,433,388.39 61.02% 无形资产 235,843,620.44 69,469,151.02 239.49% 总资产 4,300,307,450.39 3,298,264,448.07 30.38% 短期借款 902,000,000.00 459,800,000.00 96.17% 预收账款 326,276,489.27 61,226,371.74 432.90% 股东权益 2,119,981,507.00 1,871,194,090.72 13.30% 注，变动的主要原因： 1、预付账款增加的主要原因系合并范围新增子公司－宁波雅戈尔置业有限公司的未结算工程款所致； 2、存货增加的主要原因系合并范围新增子公司－宁波雅戈尔置业有限公司的在产品（开发成本）所致； 3、无形资产增加的主要原因系合并范围新增子公司－宁波雅戈尔置业有限公司的土地使用权所致； 4、总资产增加的主要原因系合并范围新增宁波雅戈尔置业有限公司和公司净利润增加所致； 5、短期借款增加的主要原因系合并范围新增宁波雅戈尔置业有限公司和公司新建项目投入引起流动资金需求增加所致； 6、预收账款增加的主要原因系合并范围新增子公司－宁波雅戈尔置业有限公司的预收房产款所致； 7、股东权益增长的主要原因系净利润增加所致。 三、经营情况 （一）主营业务的范围及经营状况 公司主营业务经营范围：服装服饰产品及服装辅料的设计、制造、销售、进出口贸易和房地产。 报告期内，公司主营业务保持了良好的发展势头，实现主营业务收入119,600万元，比上年同期增长37.07％；其中服装销售保持稳定增长，对外贸易继续高速成长，房地产行业获得了理想的收益。 1、主营业务行业构成情况 单位：元 行业 营业收入 营业成本 服装 964,330,763.99 499,513,199.91 房地产 174,641,886.00 123,934,589.57 贸易 57,029,010.57 50,168,880.08 2、主营业务地区构成情况 单位：元 地区 营业收入 营业成本 境内 925,004,555.17 447,968,570.01 境外 270,997,105.39 225,648,099.55 （二）报告期内主营业务发生的变化 报告期内，房地产成为公司的主营业务之一，其收入占主营业务收入的14.60%，成本占主营业务成本的18.40%。 （三）对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务 虽然2001 年证券市场发生了重大变化，公司参股的中信证券股份有限公司还是取得了相当好的经营业绩，承销家数列券商排名第二，募集资金居券商排名第五，实现净利润62,560 万元。报告期内，公司收到中信证券2001 年度现金分红4,400 万元。 报告期内，公司获得宁波大通开发股份有限公司2001 年度现金红利1,200万元。 四、投资情况 （一）募集资金的使用情况 报告期内公司没有募集资金。公司前次配股募集资金继续投入使用，截止至报告期末共实际投入募集资金38,402.86 万元，占募集资金的97.45%。报告期内对延续至报告期投资的市场营销信息传输及动态网络管理项目继续投资，该项目计划投资5,400 万元，公司已累计投入4,394.30 万元。报告期内，公司对该项目投资181.28 万元，主要继续推进公司总部和下属分公司的硬件设备配置，并购买了部分软件。尚未使用的募集资金1,005.70 万元暂存银行。 （二）非募集资金投资情况 1、报告期内，公司出资18,621.75 万元（折合2,249.9 万美元）参与组建宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司。该公司注册资本2,999.9 万美元，公司持股75%。该公司以生产中高档纺织面料为主，既满足雅戈尔品牌服装生产的需要，又达到替代中高档进口产品的目的，该公司将引进国际先进的染、织、整工艺和设备，使生产的纺织面料达到世界先进水平。（详见公司董事会2001 年12 月20 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》发布的公告） 2、报告期内，公司出资9,283.26 万元（折合1,121.6 万美元）参与组建宁波雅戈尔针织染整有限公司。该公司注册资本1,600 万美元，公司持股70.1％。该公司是具有“织造、染整、成衣”等多功能的针织生产经营企业，产品主要面向国际市场。（详见公司董事会2001 年12 月26 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》发布的公告） 3、报告期内，为引入具有竞争优势的国际合作伙伴，公司将所持有的宁波雅戈尔针织服装有限公司19.9％的权益，转让给日本国伊藤忠商事株式会社，出让价款为79.6 万美元；鄞县路华贸易有限公司将其持有的针织公司15％的权益、新达香港有限公司将其持有的针织公司9％的权益、日本国松永株式会社将其持有的针织公司6％的权益，转让给本公司，受让价款为132 万美元。本公司持有针织公司的股权从60％增加到70.1％。 4、报告期内，根据公司2001 年度股东大会的决议，公司按评估价值作价，出资7,798.23 万元收购宁波雅戈尔置业有限公司92.78％的股权；同时，公司全资子公司宁波雅戈尔进出口有限公司收购宁波雅戈尔置业有限公司7.22％的股权。宁波雅戈尔置业有限公司的产权过户和工商变更手续已办理完毕。此项交易构成关联交易，公司已按有关规定履行了相关的审批和信息披露手续。公司收购雅戈尔置业后，介入房地产行业，使之成为公司的又一利润增长点。（关联交易公告详见公司董事会2002 年3 月30 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登的公告） 5、报告期内，公司出资1200 万元与北京中科院软件中心有限公司及自然人韩永生先生共同组建宁波中雅软件有限公司，其中自然人韩永生先生代表创业者团队。该公司注册资本1600 万元，公司占75％。该公司主要从事：计算机信息技术咨询服务，软件开发销售，计算机网络系统及系统集成工程设计、施工、维护，计算机软件、硬件销售和代理销售。 五、2002 年业务发展计划实施情况 为实现公司股东利益的最大化和公司的长远发展，公司的经营层根据股东大会和董事会的决议，结合公司的实际情况，认真组织实施了年初制订的业务发展规划，主要包括：采取有效措施，巩固和发展国内市场；大力拓展国际市场；开始实施上游产业新建项目的筹备和建设；成立宁波中雅软件有限公司，推进公司的信息化建设；对公司的各层次管理人员实施了相关的培训。 六、下半年经营计划 公司计划下半年实现收入比去年同期增加40%，成本增加40%，费用增加30%。为全面完成公司的年度业务发展规划和以上经营计划，同时立足长远，实现公司的可持续发展，公司计划在下半年做好以下工作： （一）抓好窗口网点的建设。集中力量搞好各地区最大、最能代表当地商业形象的网点，充分展示雅戈尔的品牌形象。 （二）积极开发新产品，适时推出新品牌。不仅做好主导产品的开发，还要开发其他品种，丰富公司的产品系列。同时，在进行充分市场调研和精心筹划的基础上，尝试推出高档品牌，满足不同层次的市场需求。 （三）加快进度，继续抓紧实施上游产业新建项目的建设。 （四）以数字化工程为突破口，加强公司信息化建设。公司将继续实施在采购、生产、配送和销售等环节信息化建设，全面提高经济运行的质量和效益。 （五）以新的人才充实企业的发展。公司的发展需要大量的专业人才，公司将有计划地引进高素质的员工，增强发展后劲。 第五节 重要事项 一、公司治理状况 报告期内，公司对照《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等文件的规定，修改了《公司章程》、《董事会议事规则》，制订了《信息披露管理制度》，聘请了两位独立董事，并完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》，公司治理建设取得了一定的成绩，但报告期末与中国证监会有关文件的要求相比，仍存在如下差距： （一） 尚未建立董事会专门委员会。 （二）董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制尚待进一步完善。 公司治理的完善是一项长期的工作，公司将以中国证监会的有关文件为指引，结合自身的实际情况，争取在一到两年内建立董事会专门委员会，充分发挥独立董事的作用，同时完善董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 二、公司2001 年度利润分配方案及执行情况 2002 年4 月8 日，公司2001 年度股东大会审议通过了公司2001 年度利润分配方案：2001 年度实现净利润340,431,161.59 元（注：按母公司实现的净利润进行分配），提取10％的法定公积金34,043,116.16 元，提取5％的法定公益金17,021,558.08 元，加上年初未分配利润320,729,162.51 元，可供股东分配的利润为610,095,649.86 元。决定以公司2001 年末股份总数568,095,052 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利2.00 元（含税），共计派现113,619,010.40元，剩余利润496,476,639.46 元结转下年度。 2002 年5 月9 日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登了2001 年度分红派息实施公告，确定5 月14 日为股权登记日，5月15 日为除息日，5 月22 日为红利发放日；流通股的红利委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日登记在册、并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易的股东派发，法人股的红利由本公司直接派发。2001 年度利润分配方案现已实施完毕。 三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 四、资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项 （一）报告期内，公司增持宁波雅戈尔针织服装有限公司股权，该股权变化对公司的财务状况和经营成果影响不大。（详见本报告第四节四（二）3） （二）报告期内，为调整公司对外投资结构，公司与信达投资有限公司签订了股权转让协议书，出让所持有的天一证券有限责任公司出资1.5 亿元的全部股权（占该公司注册资本的14.97％），转让价格为1.62 亿元。此项股权转让事宜正在报有关部门审批，报告期内，公司已收到定金1,500 万元。此项股权转让对公司的经营成果影响不大。 （三）报告期内，公司收购宁波雅戈尔置业有限公司股权，此次收购使公司介入房地产行业，报告期该公司实现营业毛利5,071 万元。（详见本报告第四节四（二）4） 五、关联交易事项 （一）资产收购：报告期内，公司收购宁波雅戈尔置业有限公司股权。（详见本报告第四节四（二）4） （二）购销商品：报告期内，公司的控股子公司向参股公司宁波宜科科技实业股份有限公司采购服装辅料等货物598 万元，向参股公司浙江广博集团股份有限公司采购包装箱等货物1,405 万元，以上关联交易均按市场价格定价，没有损害公司的利益，对经营成果与财务状况的影响不大。 （三）债权债务：报告期末，公司与关联方之间的债权债务系进行购销商品关联交易形成的经营性应收应付款项。 六、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二）报告期内，公司的对外担保全部是为控股子公司经营活动所需要的短期银行借款、银行承兑汇票和商业票据贴现提供的担保，共29 笔，合计金额为42,681 万元，具体如下： 被担保单位名称 担保类型 金额（万元） 宁波雅戈尔休闲服有限公司 银行借款担保 5,000 宁波雅戈尔职业制服有限公司 银行借款担保 5,000 宁波雅戈尔服饰有限公司 银行借款担保 3,000 宁波雅戈尔服饰有限公司 银行借款担保 1,000 宁波雅戈尔服饰有限公司 银行借款担保 600 宁波雅戈尔服饰有限公司 银行借款担保 1,000 宁波雅戈尔服饰有限公司 银行借款担保 3,000 宁波雅戈尔服饰有限公司 银行借款担保 1,000 宁波雅戈尔服饰有限公司 银行承兑汇票担保 260 宁波雅戈尔服饰有限公司 银行承兑汇票担保 1,675 宁波雅戈尔服饰有限公司 商业票据贴现担保 3,000 宁波雅戈尔服饰有限公司 商业票据贴现担保 230 宁波雅戈尔服饰有限公司 商业票据贴现担保 1,400 宁波雅戈尔服饰有限公司 商业票据贴现担保 2,000 宁波雅戈尔服饰有限公司 商业票据贴现担保 1,000 宁波雅戈尔服饰有限公司 商业票据贴现担保 1,000 宁波雅戈尔服饰有限公司 商业票据贴现担保 1,000 宁波雅戈尔服饰有限公司 商业票据贴现担保 2,000 宁波雅戈尔服饰有限公司 商业票据贴现担保 3,000 宁波雅戈尔服饰有限公司 商业票据贴现担保 900 宁波雅戈尔服饰有限公司 商业票据贴现担保 1,000 宁波雅戈尔服饰有限公司 商业票据贴现担保 320 宁波雅戈尔服饰有限公司 商业票据贴现担保 2,000 宁波雅戈尔服饰有限公司 商业票据贴现担保 1,300 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 银行承兑汇票担保 110 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 银行承兑汇票担保 140 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 银行承兑汇票担保 180 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 银行承兑汇票担保 250 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 银行承兑汇票担保 316 各项担保合计 42,681 被担保单位名称 期限 宁波雅戈尔休闲服有限公司 2002.04.18--2002.09.25 宁波雅戈尔职业制服有限公司 2002.04.18--2002.09.22 宁波雅戈尔服饰有限公司 2002.03.26--2002.07.25 宁波雅戈尔服饰有限公司 2002.04.03--2002.07.25 宁波雅戈尔服饰有限公司 2002.04.03--2002.09.25 宁波雅戈尔服饰有限公司 2002.06.06--2002.10.25 宁波雅戈尔服饰有限公司 2002.06.17--2002.11.25 宁波雅戈尔服饰有限公司 2002.06.25--2002.11.30 宁波雅戈尔服饰有限公司 2002.04.04--2002.07.22 宁波雅戈尔服饰有限公司 2002.04.30--2002.07.22 宁波雅戈尔服饰有限公司 2002.04.01--2002.08.30 宁波雅戈尔服饰有限公司 2002.06.24--2002.09.24 宁波雅戈尔服饰有限公司 2002.05.08--2002.09.25 宁波雅戈尔服饰有限公司 2002.04.16--2002.10.15 宁波雅戈尔服饰有限公司 2002.06.22--2002.10.22 宁波雅戈尔服饰有限公司 2002.06.24--2002.10.24 宁波雅戈尔服饰有限公司 2002.05.20--2002.10.20 宁波雅戈尔服饰有限公司 2002.05.21--2002.11.22 宁波雅戈尔服饰有限公司 2002.04.01--2002.09.30 宁波雅戈尔服饰有限公司 2002.04.29--2002.07.28 宁波雅戈尔服饰有限公司 2002.05.15--2002.10.30 宁波雅戈尔服饰有限公司 2002.05.24--2002.07.05 宁波雅戈尔服饰有限公司 2002.06.25--2002.12.25 宁波雅戈尔服饰有限公司 2002.03.21--2002.06.30 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 2002.05.08--2002.08.22 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 2002.05.24--2002.08.25 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 2002.05.13--2002.08.25 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 2002.05.28--2002.08.27 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 2002.06.24--2002.09.24 各项担保合计 （三）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理的事项。 七、报告期内，公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东未在指定信息披露报刊和上交所网站披露承诺事项。 八、其他事项 （一）报告期内，公司衬衫、西服、休闲服的设计开发、生产和服务通过了ISO9001：2000 标准认证，标志着公司主导产品已全面纳入国际质量管理运作体系，对公司管理水平的提升和对外出口的增加将起到积极的促进作用。 （二）报告期内，为全面提升中国纺织、服装教育质量，培养适应纺织、服装产业运作的专业人才，公司与东华大学签订了《关于建立“东华大学·雅戈尔校外重点教学基地”协议书》。通过“教学基地”的建设，创造具有互动价值的全新教学模式，形成“教学—研发—实习”的良好运作机制，使学生、公司、学校三方均获益。 （三）报告期内，根据公司2002 年第一次临时股东大会的决议，公司对2001年发行可转换公司债券的部分募集资金投资项目的金额进行了调整，并对可转换公司债券发行方案的个别条款进行了修改。（具体内容详见公司董事会2002年3 月6 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登的公告） （四）报告期内，公司持股75％的中外合资控股子公司－宁波雅戈尔制衣有限公司经营已满十年，经合营双方协商，决定实施清算。经审计，清算终结日该公司的所有者权益为6,978.90 万元，按各出资方的投资比例进行分配，公司分得5,234.18 万元。 （五）报告期内，为树立雅戈尔置业的品牌形象，在宁波市的中心地段开发精品住宅，公司的控股子公司－宁波雅戈尔置业有限公司通过公开拍卖，以13,500 元/平方米的价格受让华严街1 号地块（面积4,579 平方米）的国有土地使用权，以11,900 元/平方米的价格受让华严街2 号地块（面积8,585 平方米）的国有土地使用权，以上两项土地使用权转让价款合计为16,398 万元。 （六）期后事项 报告期后，为加大对房地产行业的投入，使其对公司的利润产生更大的贡献，公司与控股子公司－宁波雅戈尔置业有限公司共同出资组建宁波雅戈尔钱湖置地有限公司，该公司将主要从事公寓、别墅、住宅、写字楼及其配套的商业服务设施的开发、销售和出租，该公司注册资本2,600 万元，公司出资1820万元，占注册资本的70％。 第六节 财务会计报告 一、公司本半年度财务会计报告未经审计 二、会计报表 资产负债表 2002年6月30日 编制单位：雅戈尔集团股份有限公司 单位：元 资产 注释号 行次 流动资产： 货币资金 1 1 短期投资 2 应收票据 2 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 3 6 其他应收款 4、35 7 预付帐款 5 8 应收补贴款 9 存货 6 10 待摊费用 7 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 长期投资： 长期股权投资 8、36 31 长期债权投资 32 长期投资合计 33 其中：合并价差(贷差以"-"号表示，合并报表填列) 34 其中：股权投资差额(贷差以“--”号表示，合并报表填列) 35 固定资产： 固定资产原值 9 39 减：累计折旧 9 40 固定资产净值 41 减：固定资产减值准备 9 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 10 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 11 51 长期待摊费用 12 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 递延税项： 递延税款借项 56 资产总计 60 资产 期末数 母公司 流动资产： 货币资金 19,957,481.61 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 其他应收款 87,668,806.52 预付帐款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 107,626,288.13 长期投资： 长期股权投资 2,101,498,144.54 长期债权投资 长期投资合计 2,101,498,144.54 其中：合并价差(贷差以"-"号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“--”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原值 238,605,045.81 减：累计折旧 8,546,767.84 固定资产净值 230,058,277.97 减：固定资产减值准备 固定资产净额 230,058,277.97 工程物资 在建工程 11,850,575.33 固定资产清理 固定资产合计 241,908,853.30 无形资产及其他资产： 无形资产 22,834,163.52 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 22,834,163.52 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,473,867,449.49 资产 期末数 合并 流动资产： 货币资金 134,661,990.68 短期投资 应收票据 1,897,618.19 应收股利 应收利息 应收帐款 42,623,635.57 其他应收款 84,982,730.46 预付帐款 186,822,490.46 应收补贴款 存货 866,996,851.67 待摊费用 1,560,678.23 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,319,545,995.26 长期投资： 长期股权投资 815,540,001.87 长期债权投资 长期投资合计 815,540,001.87 其中：合并价差(贷差以"-"号表示，合并报表填列) 49,952,369.89 其中：股权投资差额(贷差以“--”号表示，合并报表填列) 49,952,369.89 固定资产： 固定资产原值 1,838,571,105.37 减：累计折旧 230,320,588.55 固定资产净值 1,608,250,516.82 减：固定资产减值准备 33,067.47 固定资产净额 1,608,217,449.35 工程物资 1,000,000.00 在建工程 315,990,997.91 固定资产清理 固定资产合计 1,925,208,447.26 无形资产及其他资产： 无形资产 235,843,620.44 长期待摊费用 4,169,385.56 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 240,013,006.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,300,307,450.39 资产 期初数 母公司 流动资产： 货币资金 80,283,939.66 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 其他应收款 32,922,324.51 预付帐款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 294,072.50 其他流动资产 流动资产合计 113,500,336.67 长期投资： 长期股权投资 1,968,960,670.85 长期债权投资 长期投资合计 1,968,960,670.85 其中：合并价差(贷差以"-"号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“--”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原值 232,179,746.39 减：累计折旧 4,524,461.77 固定资产净值 227,655,284.62 减：固定资产减值准备 固定资产净额 227,655,284.62 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 227,655,284.62 无形资产及其他资产： 无形资产 23,079,692.16 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 23,079,692.16 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,333,195,984.30 资产 期初数 合并 流动资产： 货币资金 223,213,097.16 短期投资 应收票据 9,520,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 42,782,331.91 其他应收款 73,671,131.50 预付帐款 19,670,554.66 应收补贴款 存货 538,433,388.39 待摊费用 3,666,108.24 一年内到期的长期债权投资 734,757.50 其他流动资产 流动资产合计 911,691,369.36 长期投资： 长期股权投资 773,701,978.98 长期债权投资 长期投资合计 773,701,978.98 其中：合并价差(贷差以"-"号表示，合并报表填列) 4,612,517.66 其中：股权投资差额(贷差以“--”号表示，合并报表填列) 4,612,517.66 固定资产： 固定资产原值 1,503,555,868.33 减：累计折旧 206,620,615.91 固定资产净值 1,296,935,252.42 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,296,935,252.42 工程物资 在建工程 244,603,397.56 固定资产清理 固定资产合计 1,541,538,649.98 无形资产及其他资产： 无形资产 69,469,151.02 长期待摊费用 1,863,298.73 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 71,332,449.75 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,298,264,448.07 负债和股东权益 注释号 行次 流动负债： 短期借款 13 61 应付票据 14 62 应付帐款 15 63 预收帐款 16 64 应付工资 17 65 应付福利费 66 应付股利 67 应交税金 18 68 其他应交款 69 其他应付款 19 70 预提费用 20 71 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 21 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税项： 递延税款贷项 89 负债合计 90 少数股东权益(合并报表填列) 91 股东权益： 股本 22 92 资本公积 23 93 盈余公积 24 94 其中：法定公益金 95 减：未确认的投资损失(合并报表填列) 96 未分配利润 25 97 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 股东权益合计 99 负债和股东权益总计 100 负债和股东权益 期末数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 326,000,000.00 902,000,000.00 应付票据 248,167,075.97 应付帐款 181,157,703.19 预收帐款 326,276,489.27 应付工资 162,983.13 76,215,057.23 应付福利费 444,953.22 7,648,756.69 应付股利 应交税金 6,197,371.04 41,434,115.77 其他应交款 205,435.22 其他应付款 18,449,386.00 95,483,806.15 预提费用 420,106.75 10,520,565.02 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 351,674,800.14 1,889,109,004.51 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 2,211,142.35 2,211,142.35 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 2,211,142.35 2,211,142.35 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 353,885,942.49 1,891,320,146.86 少数股东权益(合并报表填列) 289,005,796.53 股东权益： 股本 568,095,052.00 568,095,052.00 资本公积 613,729,023.73 613,729,023.73 盈余公积 192,893,375.53 333,893,472.60 其中：法定公益金 45,043,715.69 76,745,471.44 减：未确认的投资损失(合并报表填列) 未分配利润 745,264,055.74 604,263,958.67 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 2,119,981,507.00 2,119,981,507.00 负债和股东权益总计 2,473,867,449.49 4,300,307,450.39 负债和股东权益 期初数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 232,000,000.00 459,800,000.00 应付票据 191,364,862.00 应付帐款 219,191,779.95 预收帐款 61,226,371.74 应付工资 129,965.13 79,628,110.14 应付福利费 431,081.92 11,876,553.52 应付股利 113,619,010.40 113,619,010.40 应交税金 1,810,586.40 11,048,739.09 其他应交款 497,877.17 其他应付款 109,176,758.01 72,728,841.20 预提费用 412,207.00 1,288,705.69 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 457,579,608.86 1,222,270,850.90 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 4,422,284.72 4,422,284.72 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 4,422,284.72 4,422,284.72 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 462,001,893.58 1,226,693,135.62 少数股东权益(合并报表填列) 200,377,221.73 股东权益： 股本 568,095,052.00 568,095,052.00 资本公积 613,729,023.73 613,729,023.73 盈余公积 192,893,375.53 333,893,472.60 其中：法定公益金 45,043,715.69 76,745,471.44 减：未确认的投资损失(合并报表填列) 未分配利润 496,476,639.46 355,476,542.39 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 1,871,194,090.72 1,871,194,090.72 负债和股东权益总计 2,333,195,984.30 3,298,264,448.07 公司法定代表人：李如成 财务负责人：吴幼光 制表人：吴建华 利润及利润分配表 2002年1－6月 编制单位：雅戈尔集团股份有限公司 单位：元 项目 注释号 行次 一、主营业务收入 26 1 减：主营业务成本 26 2 主营业务税金及附加 3 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5 减：营业费用 6 管理费用 7 财务费用 27 8 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 28、37 11 补贴收入 29 12 营业外收入 30 13 减：营业外支出 14 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 15 减：所得税 16 少数股东损益(合并报表填列) 17 加：未确认的投资损失(合并报表填列) 18 五、净利润(亏损以“-”号表示) 20 加：年初未分配利润 21 其他转入 22 项目 2002年1-6月 母公司 合并 一、主营业务收入 1,196,001,660.56 减：主营业务成本 673,616,669.56 主营业务税金及附加 12,839,745.75 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 509,545,245.25 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 2,409,877.30 减：营业费用 215,054,421.32 管理费用 8,085,612.13 47,057,374.49 财务费用 7,645,396.94 22,329,647.09 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -15,731,009.07 227,513,679.65 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 266,010,347.62 65,247,625.04 补贴收入 584,000.00 22,365,893.91 营业外收入 2,311,142.37 3,900,408.21 减：营业外支出 280.00 873,763.16 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 253,174,200.92 318,153,843.65 减：所得税 4,386,784.64 45,300,032.70 少数股东损益(合并报表填列) 24,066,394.67 加：未确认的投资损失(合并报表填列) 五、净利润(亏损以“-”号表示) 248,787,416.28 248,787,416.28 加：年初未分配利润 496,476,639.46 355,476,542.39 其他转入 项目 2001年1-6月 母公司 合并 一、主营业务收入 872,522,311.73 减：主营业务成本 498,569,709.28 主营业务税金及附加 211622.33 3,094,568.24 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) -211,622.33 370,858,034.21 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 293,104.81 减：营业费用 184,058,465.20 管理费用 3,967,813.26 34,223,212.44 财务费用 -3,646,450.21 1,314,224.10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -532,985.38 151,555,237.28 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 234,281,161.27 91,922,407.19 补贴收入 35,290,759.70 营业外收入 2,524,142.37 7,621,243.19 减：营业外支出 1,179,119.93 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 236,272,318.26 285,210,527.43 减：所得税 298,673.55 29,992,822.69 少数股东损益(合并报表填列) 19,244,060.03 加：未确认的投资损失(合并报表填列) 五、净利润(亏损以“-”号表示) 235,973,644.71 235,973,644.71 加：年初未分配利润 320,729,162.51 220,623,127.28 其他转入 项目 注释号 行次 2002年1-6月 母公司 六、可供分配的利润 25 745,264,055.74 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金(合并报表 填列。子公司为外商投资企业的项目) 28 提取储备基金 七、可供股东分配的利润 35 745,264,055.74 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 40 745,264,055.74 项目 2002年1-6月 合并 六、可供分配的利润 604,263,958.67 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表 填列。子公司为外商投资企业的项目) 提取储备基金 七、可供股东分配的利润 604,263,958.67 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 604,263,958.67 项目 2001年1-6月 母公司 合并 六、可供分配的利润 556,702,807.22 456,596,771.99 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表 填列。子公司为外商投资企业的项目) 提取储备基金 七、可供股东分配的利润 556,702,807.22 456,596,771.99 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 556,702,807.22 456,596,771.99 公司法定代表人：李如成 财务负责人：吴幼光 制表人：吴建华 现金流量表 2002年1－6月 编制单位：雅戈尔集团股份有限公司 单位：元 项目 注释号 行次 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 31 9 现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14 收到的其他与投资活动有关的现金 32 15 现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 25 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 33 29 现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 40 四、汇率变动对现金的影响额 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 项目 2002年1-6月 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 788,434.80 现金流入小计 788,434.80 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 193,129.52 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 3,417,628.19 现金流出小计 3,610,757.71 经营活动产生的现金流量净额 -2,822,322.91 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 52,541,782.81 取得投资收益所收到的现金 454,611,601.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 15,000,000.00 现金流入小计 522,153,383.99 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 29,869,567.66 投资所支付的现金 373,364,519.56 支付的其他与投资活动有关的现金 148,902,035.66 现金流出小计 552,136,122.88 投资活动产生的现金流量净额 -29,982,738.89 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 735,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25,979.73 现金流入小计 735,025,979.73 偿还债务所支付的现金 641,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 121,435,537.90 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 111,839.12 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 762,547,377.02 筹资活动产生的现金流量净额 -27,521,397.29 四、汇率变动对现金的影响额 1.04 五、现金及现金等价物净增加额 -60,326,458.05 项目 2002年1-6月 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,320,370,883.82 收到的税费返还 59,793,610.51 收到的其他与经营活动有关的现金 27,840,155.87 现金流入小计 1,408,004,650.20 购买商品、接受劳务支付的现金 642,378,422.02 支付给职工以及为职工支付的现金 133,984,969.08 支付的各项税费 144,666,409.57 支付的其他与经营活动有关的现金 244,219,830.05 现金流出小计 1,165,249,630.72 经营活动产生的现金流量净额 242,755,019.48 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 500,000.00 取得投资收益所收到的现金 71,911,314.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 7,667,993.32 收到的其他与投资活动有关的现金 15,005,705.24 现金流入小计 95,085,012.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 625,501,442.99 投资所支付的现金 81,876,780.21 支付的其他与投资活动有关的现金 1,494,374.12 现金流出小计 708,872,597.32 投资活动产生的现金流量净额 -613,787,584.39 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 101,753,191.10 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 101,753,191.10 借款所收到的现金 2,009,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 68,600,000.00 现金流入小计 2,179,353,191.10 偿还债务所支付的现金 1,724,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 155,368,360.75 其中：支付少数股东的股利 20,937,556.92 支付的其他与筹资活动有关的现金 16,784,384.72 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 16,447,500.00 现金流出小计 1,896,952,745.47 筹资活动产生的现金流量净额 282,400,445.63 四、汇率变动对现金的影响额 81,012.80 五、现金及现金等价物净增加额 -88,551,106.48 项目 注释号 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以“-”号填列) 43 加：少数股东本期损益(亏损以“-”号表示) 44 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用的减少(减：增加) 50 预提费用的增加(减：减少) 51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 投资损失(减：收益) 55 递延税款贷项(减：借项) 56 存货的减少(减：增加) 57 经营性应收项目的减少(减：增加) 58 经营性应付项目的增加(减：减少) 59 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 减：现金的期初余额 70 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 项目 2002年1-6月 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以“-”号填列) 248,787,416.28 加：少数股东本期损益(亏损以“-”号表示) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -4,128.16 固定资产折旧 4,022,306.07 无形资产摊销 245,528.64 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减：增加) 预提费用的增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 7,610,514.78 投资损失(减：收益) -266,010,347.62 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 46,501.67 经营性应付项目的增加(减：减少) 4,690,787.80 其他 -2,210,902.37 经营活动产生的现金流量净额 -2,822,322.91 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 19,957,481.61 减：现金的期初余额 80,283,939.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -60,326,458.05 项目 2002年1-6月 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以“-”号填列) 248,787,416.28 加：少数股东本期损益(亏损以“-”号表示) 24,066,394.67 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 660,430.50 固定资产折旧 51,427,915.22 无形资产摊销 2,023,229.64 长期待摊费用摊销 137,376.67 待摊费用的减少(减：增加) 2,150,806.10 预提费用的增加(减：减少) -22,957,230.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -587,205.33 固定资产报废损失 472,599.88 财务费用 21,038,677.80 投资损失(减：收益) -65,247,625.04 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 107,162,678.95 经营性应收项目的减少(减：增加) -39,768,829.38 经营性应付项目的增加(减：减少) -84,400,713.44 其他 -2,210,902.37 经营活动产生的现金流量净额 242,755,019.48 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 134,661,990.68 减：现金的期初余额 223,213,097.16 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -88,551,106.48 公司法定代表人：李如成 财务负责人：吴幼光 制表人：吴建华 三、财务报表附注 （一）公司简介 公司系1993 年经宁波市体改委以甬体改（1993）28 号文批准，由宁波盛达发展公司和宁波青春服装厂等发起并以定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时总股本为2,600 万股，经1997 年1 月至1998 年1 月的两次派送红股和转增股本，公司总股本扩大至14,352 万股。1998 年10 月12 日，经中国证券监督管理委员会以“证监发字（1998）253 号”文批准，公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）股票5,500 万股并上市交易。1999 年4 月，按10:3 比例以资本公积金转增股本，转增后公司总股本为25,807.60 万股。2000年3 月23 日，经1999 年度股东大会决议通过并报经中国证券监督管理委员会“证监公司字（2000）55 号”文批准，以1999 年年末总股本为基数，按10:3比例向全体股东实施配股（其中发起人法人股和公司法人股可配售部分由发起人法人股和公司法人股股东书面承诺放弃认购）， 配股后总股本增至28,404.7526 万股。2000 年8 月17 日，经公司三届董事会第五次会议决议和2000年9 月12 日临时股东大会决议通过，实施了2000 年中期资本公积金转增股本方案：以2000 年配股后的总股本为基数，按10:10 比例向全体股东用资本公积金转增股本，转增后公司总股本增至56,809.5052 万股。上述配股和资本公积金转增股本业经大华会计师事务所有限公司验证并分别出具“华业字（2000）1024号”和“华业字（2000）1141 号”验资报告。2000 年9 月25 日由宁波市工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号3302001000611，法定代表人李如成。 公司经济性质：股份有限公司；所属行业：制造业。 经营范围：服装制造、技术咨询、房地产开发、项目投资、仓储运输、针纺织品、进出口业务。 公司主要产品为"雅戈尔"系列衬衫、西服以及其他服饰；雅戈尔东海花园、雅戈尔雅源望江花园、雅戈尔滨江大厦等房地产项目。 公司于2002 年4 月10 日收购宁波雅戈尔置业有限公司92.78%股权，收购后实际控股比例为100%，本期纳入合并报表范围，故主营业务增加了房地产销售业务。 （二）公司采用的主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、会计准则和会计制度：公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：自公历1 月1 日至12 月31 日。 3、记帐本位币：人民币。 4、记帐原则：权责发生制；计价基础：历史成本。 5、外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初国家外汇管理局公布的市场汇价（中间价）折合人民币入帐，月末将外币帐户余额按月末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6、现金等价物的确定标准： 基本原则：凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金和价值变动风险很小四个条件的投资，确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法： 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入帐；处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。 短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确认所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 8、应收款项坏账损失核算方法： （1）坏账的确认标准： 1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实不能收回的应收款项； 2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项。 上述确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后，予以核销。 （2）坏账损失核算方法:采用备抵法。 坏账准备的计提范围为除内部往来款以外的应收账款和其他应收款，其他应收款中应收出口退税不计提坏账准备。 坏账准备的计提方法为：按账龄分析计提，具体计提比例如下： 应收款项账龄 计提比例（％） 1年以内（含1年） 5 1～2年（含2年） 10 2～3年（含3年） 30 3～4年（含4年） 50 4～5年（含5年） 80 5年以上 100 9、存货核算方法： 存货分类为：在途物资、原材料、在产品、外购商品、库存商品、发出商品、开发产品、开发成本、低值易耗品、包装物。 各种存货按取得时的实际成本记帐；存货日常核算采用实际成本法；存货发出按加权平均法计算。 存货盘存制度采用永续盘存制，每年中期期末和年末，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价。其确认标准为：期末，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货按照存货类别提取跌价准备，计入当期损益。 存货可变现净值是以预计售价减去预计完工成本以及销售所必需的预计费用后的价值确定。 宁波雅戈尔置业有限公司的存货核算方法： 宁波雅戈尔置业有限公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未投入开发前，作为无形资产核算，并按其有效年限平均摊销；将土地投入商品房开发时，将土地使用权的账面摊余价值全部转入开发成本。 宁波雅戈尔置业有限公司为开发房地产项目而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用，计入财务费用。 宁波雅戈尔置业有限公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法： （1）长期债权投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用），扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息。 （2）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款入账。 公司对其他单位的投资具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算；否则，采用成本法核算。 （3）对外长期股权投资时的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，金额较小的一次摊销计入损益，金额较大的按10 年平均摊销计入损益。 （4）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。如由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于投资帐面价值，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年损益。 公司本期未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： （1）固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价值入账。每年中期期末或年末，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益，固定资产减值准备按单项资产计提。 （4）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的5％～10％）制定其折旧率。 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 公司本期未发生固定资产可收回金额低于其账面价值的事项，故未计提固定资产减值准备。 固定资产折旧率如下： 固定资产类别 估计的经济使用年限（年） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 20～30 3～4.75 机器设备 10 9～9.5 电子设备 5 18～19 运输设备 5 18～19 其他设备 5 18～19 12、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。每年末或中期，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 公司本期未发生在建工程减值事项，故未计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价和摊销方法： 无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。公司2001 年前购入的土地使用权按购入的实际支出计价，并从批租之日起按使用年限平均摊销；根据《企业会计制度》的规定，公司2001 年后购入的土地使用权，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，并按使用年限平均摊销，待公司利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。 无形资产减值准备的确认标准和计提方法：于每年中期期末或年末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，则计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 公司本期未发生无形资产可收回金额低于其账面价值的事项，故未计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法： 公司在筹建期内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 装修费从装修完工交付使用起按10 年平均摊销。 15、收入确认原则： 销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。 宁波雅戈尔置业有限公司房地产销售收入的确认方法： 销售土地和商品房，在土地和商品房已经移交，已将发票结算账单提交买方，并且符合前述“销售商品收入”确认的各项条件时，确认销售收入实现。 16、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 17、主要会计政策、会计估计或合并范围的变更： 2002 年度合并范围发生变化，增加了宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司、宁波雅戈尔针织染整有限公司、宁波雅戈尔置业有限公司、宁波中雅软件有限公司。 18、中期报告中收入与费用的确认和计量原则： 根据《企业会计准则—中期财务报告》的规定，公司在编制中期财务报告时，收入、费用、收益和损失的计量均以年初至本中期末为基础。对于季节性、周期性或偶然性取得的收入，以及不均匀发生的费用，除了在会计年度末允许预计或递延的以外，均在发生时予以确认和计量，不作预提或待摊处理。 19、合并会计报表编制方法： 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法:根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 （三）税项 公司适用的税种与税率 税种 税率（%） 计税基数 所得税 33 应纳税所得额 *26.4 应纳税所得额 增值税 17 增值税应纳税额 营业税 5 应税营业额 城建税 5 应纳流转税额 *根据《外商投资企业和外国企业所得税法》规定，如下子公司适用26.40%所得税税率： 公司名称 免税期 税收减半期 中冠(宁波)纺织制衣有限公司 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 2000年～2002年 宁波雅戈尔福村制衣有限公司 宁波雅戈尔福村制服有限公司 2001年～2003年 宁波雅戈尔制衣有限公司 宁波雅戈尔制衣实业有限公司 宁波雅戈尔服饰有限公司 2000年～2002年 宁波雅戈尔针织服装有限公司 2000年～2001年 2002年～2004年 宁波英伦服装辅料有限公司 2000年～2001年 2002年～2004年 宁波雅戈尔时装有限公司 2001年～2002年 2003年～2005年 宁波雅戈尔衬衫有限公司 自获利年度起两免三减半 宁波雅戈尔英成制服有限公司 自获利年度起两免三减半 宁波雅戈尔领带有限公司 自获利年度起两免三减半 宁波雅戈尔晃立服装水洗有限责任公司 自获利年度起两免三减半 宁波雅戈尔休闲服有限公司 自获利年度起两免三减半 宁波雅戈尔职业制服有限公司 自获利年度起两免三减半 宁波雅戈尔福村时装有限公司 自获利年度起两免三减半 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 自获利年度起两免三减半 宁波雅戈尔针织染整有限公司 自获利年度起两免三减半 （四）控股子公司及合营企业 公司所控制的境内所有子公司及合营企业情况以及公司合并报表的范围： 被投资单位全称 经营范围 注册资本 宁波雅戈尔西服厂 服装制造 6,500万 宁波雅戈尔制衣有限公司 宁波雅戈尔制衣实业有限公司 服装制造 218万美元 宁波雅戈尔服饰有限公司 服装制造 1,300万美元 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 国际贸易、转口贸易 125万 宁波雅戈尔针织服装有限公司 服装制造 400万美元 中冠(宁波)纺织制衣有限公司 服装制造 600万 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 服装制造 100万美元 宁波雅戈尔福村制衣有限公司 服装制造 210万美元 宁波雅戈尔福村制服有限公司 服装制造 70万美元 宁波市鄞州英华服饰有限公司 服装制造 1,000万 宁波英伦服装辅料有限公司 服装辅料制造 73万美元 宁波市鄞州英达纺织后整理有限公司 服饰整理加工 6,225万 宁波雅戈尔领带有限公司 领带生产加工 500万港元 宁波雅戈尔英成制服有限公司 服装制造 1,000万美元 宁波雅戈尔衬衫有限公司 服装制造 8,000万港元 宁波雅戈尔时装有限公司 服装制造 2,716万港元 宁波雅戈尔进出口有限公司 进出口业务 3,000万 宁波雅戈尔晃立服装水洗有限责任公司 服装印染、整理加工 100万美元 宁波雅戈尔休闲服有限公司 休闲服装的制造加工 200万美元 宁波雅戈尔职业制服有限公司 职业服装的设计制造 200万美元 宁波雅戈尔福村时装有限公司 服饰的制造加工 280万美元 苏州雅戈尔富宫投资有限公司 实业投资 9,000万 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 纺织品制造 2,999.9万美元 宁波雅戈尔针织染整有限公司 针织品制造 1,600万美元 宁波雅戈尔置业有限公司 房地产开发 2,004.62万元 宁波中雅软件有限公司 软件开发 1,600万 宁波建国物业有限公司 物业管理 100万 被投资单位全称 公司投资 本公司持股比例 直接 持股 比例 (%) 宁波雅戈尔西服厂 6,500万 100 宁波雅戈尔制衣有限公司 宁波雅戈尔制衣实业有限公司 163.5万美元 75 宁波雅戈尔服饰有限公司 975万美元 75 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 宁波雅戈尔针织服装有限公司 280.40万美元 70.1 中冠(宁波)纺织制衣有限公司 360万 60 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 60万美元 60 宁波雅戈尔福村制衣有限公司 109.20万美元 52 宁波雅戈尔福村制服有限公司 36.40万美元 52 宁波市鄞州英华服饰有限公司 900万 90 宁波英伦服装辅料有限公司 52万美元 71.20 宁波市鄞州英达纺织后整理有限公司 5,602.5万 90 宁波雅戈尔领带有限公司 375万港元 75 宁波雅戈尔英成制服有限公司 750万美元 75 宁波雅戈尔衬衫有限公司 6,000万港元 75 宁波雅戈尔时装有限公司 2,037万港元 75 宁波雅戈尔进出口有限公司 2,949万 98.33 宁波雅戈尔晃立服装水洗有限责任公司 75万美元 75 宁波雅戈尔休闲服有限公司 150万美元 75 宁波雅戈尔职业制服有限公司 150万美元 75 宁波雅戈尔福村时装有限公司 145.6万美元 52 苏州雅戈尔富宫投资有限公司 8,100万 90 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 2,249.9万美元 75 宁波雅戈尔针织染整有限公司 1,121.6万美元 70.1 宁波雅戈尔置业有限公司 2,004.62万元 92.78 宁波中雅软件有限公司 1,200万 75 宁波建国物业有限公司 90万 90 被投资单位全称 本公司持股比例 是否合 间接 实际持 并报表 持股 股比例 比例 (%) (%) 宁波雅戈尔西服厂 100 是 宁波雅戈尔制衣有限公司 *1是 宁波雅戈尔制衣实业有限公司 75 是 宁波雅戈尔服饰有限公司 75 是 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 100 100 是 宁波雅戈尔针织服装有限公司 70.1 是 中冠(宁波)纺织制衣有限公司 60 是 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 60 是 宁波雅戈尔福村制衣有限公司 52 是 宁波雅戈尔福村制服有限公司 52 是 宁波市鄞州英华服饰有限公司 10 100 是 宁波英伦服装辅料有限公司 71.20 是 宁波市鄞州英达纺织后整理有限公司 10 100 是 宁波雅戈尔领带有限公司 75 是 宁波雅戈尔英成制服有限公司 75 是 宁波雅戈尔衬衫有限公司 75 是 宁波雅戈尔时装有限公司 75 是 宁波雅戈尔进出口有限公司 1.67 100 是 宁波雅戈尔晃立服装水洗有限责任公司 75 是 宁波雅戈尔休闲服有限公司 75 是 宁波雅戈尔职业制服有限公司 75 是 宁波雅戈尔福村时装有限公司 52 是 苏州雅戈尔富宫投资有限公司 10 100 是 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 75 是 宁波雅戈尔针织染整有限公司 70.1 是 宁波雅戈尔置业有限公司 7.22 100 是 宁波中雅软件有限公司 75 是 宁波建国物业有限公司 90 *2否 *1 经宁波雅戈尔制衣有限公司董事会决议，并报经宁波市鄞州区对外贸易经济合作局鄞外资(2002)100 号文批准，宁波雅戈尔制衣有限公司于2002 年4月1 日终止合资合同并清算，因该公司主要资产及经营已转入宁波雅戈尔休闲服有限公司，为保持合并报表的完整性和可比性，有关该公司2002 年1－3 月损益仍纳入本期合并报表范围。 *2 宁波雅戈尔建国物业有限公司资产总额、主营业务收入和利润总额未达到合并报表相应指标的10%。 2002 年度合并报表范围发生如下变更： (1)宁波雅戈尔置业有限公司，公司于2002 年4 月10 日以评估价收购宁波市鄞州新华投资有限公司(原鄞县新华投资有限公司)所持有的该公司92.78%股权，收购后实际控股比例为100%，本期纳入合并报表范围。 (2)公司于2002 年1 月10 日出资人民币186,217,473.30 元设立宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司，占该公司注册资本的75%；于2002 年2 月21 日出资人民币92,832,588.80 元设立宁波雅戈尔针织染整有限公司, 占该公司注册资本的70.1%；于2002 年4 月12 日出资人民币12,000,000.00 元设立宁波中雅软件有限公司, 占该公司注册资本的75%。上述公司于本期纳入合并报表范围。 （五）会计报表主要项目注释 1、合并会计报表主要项目注释： （1）货币资金： 项目 期末数 原币 汇率 折合人民币 现金 415,881.12 其中：美元 15,496.05 8.2771 128,262.36 港币 10,571.92 1.0606 11,212.58 日元 264,542.00 0.068905 18,228.27 银行存款 132,288,625.75 其中：美元 1,307,994.84 8.2771 10,826,404.08 港币 1,344,728.55 1.0606 1,426,219.10 日元 6,642,731.43 0.068905 457,717.41 欧元 127,349.33 8.1537 1,038,368.23 其他货币资金 1,957,483.81 其中：美元 2,027.81 8.2771 16,784.39 港币 1,652,986.48 1.0606 1,753,157.46 合计 134,661,990.68 项目 期初数 原币 汇率 折合人民币 现金 6,415,039.85 其中：美元 14,480.14 8.2766 119,846.33 港币 13,138.66 1.0606 13,934.86 日元 302,408.54 0.063005 19,053.25 银行存款 198,506,513.44 其中：美元 3,408,865.67 8.2766 28,213,817.60 港币 1,344,681.49 1.0606 1,426,169.19 日元 6,251,183.43 0.063005 393,855.82 欧元 126,919.92 7.3694 935,323.66 其他货币资金 18,291,543.87 其中：美元 2,027.81 8.2766 16,783.37 港币 1,652,986.48 1.0606 1,753,157.46 合计 223,213,097.16 （2）应收票据： 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,897,618.19 9,520,000.00 （3）应收账款： 账龄 期末数 金额 占应收账款 坏账准备计 坏账准备 总额比例 提比例 （%） （%） 1年以内 42,456,161.55 93.36 5 2,122,808.09 1~2年 1,581,525.55 3.48 10 158,152.56 2~3年 1,238,441.60 2.72 30 371,532.48 3~4年 50 4~5年 80 5年以上 199,400.00 0.44 100 199,400.00 合计 45,475,528.70 100.00 2,851,893.13 账龄 期初数 金额 占应收账 坏账准备 款总额比 计提比例 例（%） （%） 1年以内 44,280,882.62 98.17 5 1~2年 662,948.20 1.47 10 2~3年 164,558.65 0.36 30 3~4年 50 4~5年 80 5年以上 100 合计 45,108,389.47 100.00 本账户期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 应收账款期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币15,390,180.86 元，占应收账款总额的比例为33.84%。 （4）其他应收款： 账龄 期末数 金额 占其他应收 坏账准备计 坏账准备 款总额比例 提比例 （%） （%） 1年以内 83,868,583.98 97.15 5 910,322.89 1~2年 1,758,510.92 2.04 10 175,851.09 2~3年 492,500.00 0.57 30 147,750.00 3~4年 189,289.73 0.22 50 94,644.86 4~5年 12,073.35 0.01 80 9,658.68 5年以上 10,000.00 0.01 100 10,000.00 合计 86,330,957.98 100.00 1,348,227.52 账龄 期初数 金额 占其他应 坏账准备 坏账准备 收款总额 计提比例 比例（%） （%） 1年以内 74,596,222.81 99.76 5 1,042,662.91 1~2年 64,093.77 0.09 10 6,409.38 2~3年 47,759.56 0.06 30 14,327.87 3~4年 70,911.04 0.09 50 44,455.52 4~5年 80 5年以上 100 合计 74,778,987.18 100.00 1,107,855.68 本帐户期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 其他应收款期末余额扣除应收出口退税后的余额计提坏帐准备。 其他应收款期末余额中金额较大的为应收出口退税人民币65,662,126.41元，帐龄为一年以内。 其他应收款期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币72,014,540.67 元，占其他应收款总额的比例为83.42%。 （5）预付账款： 账龄 期末数 期初数 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1年以内 46,684,641.13 24.99 19,532,670.83 99.30 1~2年 140,137,849.33 75.01 137,883.83 0.70 合计 186,822,490.46 100.00 19,670,554.66 100.00 本账户期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 本账户期末余额增加的主要原因系宁波雅戈尔置业有限公司尚未结算的东海花园工程款。 （6）存货： 类别 存货 期末数 期初数 原材料 54,793,119.82 68,177,760.06 库存商品 433,055,225.15 448,856,668.70 发出商品 61,994,202.98 19,797,686.23 在产品 359,651,013.52 40,877,387.89 外购商品 42,107.44 120,085.74 低值易耗品 16,554.42 22,766.75 包装物 691,928.41 486,904.53 委托加工材料 29,368.34 219,849.64 合计 910,273,520.08 578,559,109.54 类别 跌价准备 期初数 本期计提 本期转回 期末数 原材料 库存商品 40,125,721.15 3,150,947.26 43,276,668.41 发出商品 在产品 外购商品 低值易耗品 包装物 委托加工材料 合计 40,125,721.15 3,150,947.26 43,276,668.41 存货占期末资产总额的20.16%，且期末比期初增加61.02%，主要系新增子公司宁波雅戈尔置业有限公司所致。 公司上述存货期末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加工。 上述存货期末余额中没有作为债务担保的存货。 其中宁波雅戈尔置业有限公司存货： 1）开发成本（在产品）： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资（亿） 期末数 雅戈尔东海花园 1999.12 2002.6 3.3 31,275,391.57 雅戈尔滨江大厦 2001.6 2002.3 0.48 21,708,588.93 雅戈尔东湖花园 2002.3(一期) 2003.1(一期) 10 274,803,064.02 合计 327,787,044.52 2）开发产品（库存商品）： 项目名称 竣工时间 期末数 跌价准备 雅戈尔新村 1996.11 3,457,863.79 1,323,436.07 南雅新村 1996.11 192,258.93 100,067.93 莱茵堡一期 1995.12 559,736.07 232,598.06 莱茵堡公寓 1995.12 593,872.16 33,894.60 雅戈尔海怡花园 2000.12 213,666.04 81,601.07 雅戈尔雅源望江花园 2001.6 9,876,039.80 493,801.99 合计 14,893,436.79 2,265,399.72 （7）待摊费用： 类别 期末数 期初数 年末余额结存原因 保险费 1,091,697.75 193,331.21 尚未摊销完毕 租赁费 205,692.00 197,188.58 尚未摊销完毕 单证短缺暂不退税 3,188,182.32 车间修理费 156,344.12 尚未摊销完毕 其他 106,944.36 87,406.13 尚未摊销完毕 合计 1,560,678.23 3,666,108.24 （8）长期投资: 1）项目明细 项目 金额 期初数 本期增加 ①长期股权投资(权益法) 171,295,118.08 50,620,248.54 其中：对子公司投资 4,612,517.66 47,970,286.74 对合营企业投资 121,500,000.00 对联营企业投资 45,182,600.42 2,649,961.80 ②长期股权投资(成本法) 602,406,860.90 100,000.00 其中：股票投资 400,941.90 其他长期股权投资 602,005,919.00 100,000.00 合计 773,701,978.98 50,720,248.54 项目 金额 本期减少 期末数 ①长期股权投资(权益法) 8,882,225.65 213,033,140.97 其中：对子公司投资 1,754,507.29 50,828,297.11 对合营企业投资 121,500,000.00 对联营企业投资 7,127,718.36 40,704,843.86 ②长期股权投资(成本法) 0.00 602,506,860.90 其中：股票投资 400,941.90 其他长期股权投资 602,105,919.00 合计 8,882,225.65 815,540,001.87 2）长期股权投资(权益法) ① 长期股权投资(权益法) 被投资单位名称 与母公司 投资期 母公司 关系 限（年） 投资比 例（%） （1） （２） （３） （４） 宁波宜科科技实业股 份有限公司 联营企业 20 中基宁波对外贸易股 份有限公司 联营企业 20 宁波雅戈尔天虹服饰 有限公司 联营企业 10 40 宁波建国物业管理有 限公司 子公司 宁波杭州湾大桥投资 开发有限公司 合营企业 45 小计 被投资单位名称 期初投资成本余额 本期投资增 本期增加 减净额 （1） （５） （６） （７） 宁波宜科科技实业股 份有限公司 10,682,186.55 1,289,182.55 中基宁波对外贸易股 份有限公司 12,000,000.00 1,058,805.06 宁波雅戈尔天虹服饰 有限公司 3,200,000.00 301,974.19 宁波建国物业管理有 限公司 900,000.00 -73,441.30 宁波杭州湾大桥投资 开发有限公司 121,500,000.00 小计 147,382,186.55 900,000.00 2,576,520.50 被投资单位名称 损益调整额 累计增加 本期现金红利 额 （1） （８） （９） 宁波宜科科技实业股 份有限公司 1,330,750.00 4,344,812.28 中基宁波对外贸易股 份有限公司 5,028,400.00 1,928,965.29 宁波雅戈尔天虹服饰 有限公司 384,000.00 421,151.29 宁波建国物业管理有 限公司 -73,441.30 宁波杭州湾大桥投资 开发有限公司 小计 6,743,150.00 6,621,487.56 投资准备 本期增加 累计增加 （10） （11） 宁波宜科科技实业股份有限公司 1,549,532.03 中基宁波对外贸易股份有限公司 1,357,612.06 宁波雅戈尔天虹服饰有限公司 宁波建国物业管理有限公司 49,368.52 49,368.52 宁波杭州湾大桥投资开发有限公司 小计 49,368.52 2,956,512.61 期末数 （12）=（5）+（6）+（9）+（11） 宁波宜科科技实业股份有限公司 16,576,530.86 中基宁波对外贸易股份有限公司 15,286,577.35 宁波雅戈尔天虹服饰有限公司 3,621,151.29 宁波建国物业管理有限公司 875,927.22 宁波杭州湾大桥投资开发有限公司 121,500,000.00 小计 157,860,186.72 公司与被投资单位会计政策无重大差异，投资变现不存在重大限制。 ② 股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 4,525,878.26 收购 10年 宁波雅戈尔福村制衣有限公司 1,821,309.07 收购 10年 宁波雅戈尔福村制服有限公司 -71,306.67 收购 10年 宁波宜科科技实业股份有限公司 8,219,117.66 收购 10年 中基宁波对外贸易股份有限公司 -527,750.26 参股 10年 宁波雅戈尔衬衫有限公司 9,000.00 投资 1年 宁波雅戈尔针织服装有限公司 659,433.26 购买股权 1年 宁波雅戈尔针织染整有限公司 558.56 投资 1年 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 -2,069.18 投资 1年 宁波雅戈尔置业有限公司 46,427,436.88 收购 10年 小计 股权投资差额 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 226,293.92 3,092,683.44 宁波雅戈尔福村制衣有限公司 91,065.46 1,259,520.17 宁波雅戈尔福村制服有限公司 -3,565.34 -53,479.99 宁波宜科科技实业股份有限公司 410,955.88 5,616,397.04 中基宁波对外贸易股份有限公司 -26,387.52 -395,812.68 宁波雅戈尔衬衫有限公司 9,000.00 宁波雅戈尔针织服装有限公司 659,433.26 宁波雅戈尔针织染整有限公司 558.56 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 -2,069.18 宁波雅戈尔置业有限公司 773,790.61 45,653,646.27 小计 2,139,075.65 55,172,954.25 3）长期股权投资(成本法) 股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司股权 的比例(%) 上海华联商厦股份有限公司 法人股 55,539 <5 上海第九百货股份有限公司 法人股 60,480 <5 西安唐城百货股份有限公司 法人股 60,000 <5 南京商厦股份有限公司 法人股 33,000 <5 武汉亚洲贸易广场 法人股 12,500 <5 小计 被投资公司名称 初始投资成本 上海华联商厦股份有限公司 133,541.90 上海第九百货股份有限公司 61,400.00 西安唐城百货股份有限公司 102,000.00 南京商厦股份有限公司 84,000.00 武汉亚洲贸易广场 20,000.00 小计 400,941.90 ②其他长期股权投资(成本法)： 被投资单位名称 投资期限(年) 投资金额 浙江广博集团股份有限公司 10 12,290,000.00 宁波大通开发股份有限公司 112,380,000.00 上海艺鼎经济贸易有限公司 10,000.00 上海东雅艺术设计工程有限公司 10 450,000.00 中信证券股份有限公司 320,000,000.00 天一证券有限责任公司* 7 150,000,000.00 深圳市中信联合创业投资有限公司 15 6,725,919.00 宁波保税区华巍国际贸易有限公司 150,000.00 宁波雅戈尔保税区国际贸易有限公司 100,000.00 小计 602,105,919.00 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本的比例(%) 浙江广博集团股份有限公司 25 宁波大通开发股份有限公司 22.03 上海艺鼎经济贸易有限公司 <5 上海东雅艺术设计工程有限公司 45 中信证券股份有限公司 9.61 天一证券有限责任公司* 14.97 深圳市中信联合创业投资有限公司 9.61 宁波保税区华巍国际贸易有限公司 30 宁波雅戈尔保税区国际贸易有限公司 10 小计 *公司于2002 年1 月30 日与信达投资有限公司、天一证券有限责任公司签定“股权转让协议书”，公司将其持有的天一证券有限责任公司14.97%的股权转让给信达投资有限公司，转让价格为人民币16,200 万元，报告期内已收到转让款保证金1,500 万元，在“其他应付款”列示，股权转让手续尚在办理之中。 累计投资期末余额占期末净资产的比例：截至2002 年6 月30 日止，公司净资产为人民币2,119,981,507.00 元，扣除长期股权投资－损益调整后，长期股权投资占净资产的比例为38.16%。 （9）固定资产及累计折旧: 固定资产分类 期初数 本期增加 （1）固定资产原值 房屋及建筑物 998,396,252.23 344,204,383.69 机器设备 392,808,853.98 23,432,809.73 电子设备 62,771,421.30 6,078,556.11 运输设备 45,392,863.97 2,876,440.43 其他设备 4,186,476.85 379,445.99 合计 1,503,555,868.33 376,971,635.95 (2)累计折旧 房屋及建筑物 43,578,907.35 24,133,014.40 机器设备 117,157,792.24 18,017,549.59 电子设备 19,346,861.46 6,156,382.74 运输设备 25,124,612.06 4,129,873.92 其他设备 1,412,442.80 265,557.35 合计 206,620,615.91 52,702,378.00 （3）净值 房屋及建筑物 954,817,344.88 机器设备 275,651,061.74 电子设备 43,424,559.84 运输设备 20,268,251.91 其他设备 2,774,034.05 合计 1,296,935,252.42 （4）固定资产减值准备 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 33,067.47 运输设备 其他设备 合计 33,067.47 （5）固定资产净额 房屋及建筑物 954,817,344.88 机器设备 275,651,061.74 电子设备 43,424,559.84 运输设备 20,268,251.91 其他设备 2,774,034.05 合计 1,296,935,252.42 固定资产分类 本期减少 期末数 （1）固定资产原值 房屋及建筑物 12,675,514.00 1,329,925,121.92 机器设备 27,209,571.58 389,032,092.13 电子设备 245,859.36 68,604,118.05 运输设备 1,822,687.94 46,446,616.46 其他设备 2,766.03 4,563,156.81 合计 41,956,398.91 1,838,571,105.37 (2)累计折旧 房屋及建筑物 651,082.90 67,060,838.85 机器设备 26,644,982.64 108,530,359.19 电子设备 236,188.61 25,267,055.59 运输设备 1,467,385.18 27,787,100.80 其他设备 2,766.03 1,675,234.12 合计 29,002,405.36 230,320,588.55 （3）净值 房屋及建筑物 1,262,864,283.07 机器设备 280,501,732.94 电子设备 43,337,062.46 运输设备 18,659,515.66 其他设备 2,887,922.69 合计 1,608,250,516.82 （4）固定资产减值准备 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 33,067.47 运输设备 其他设备 合计 33,067.47 （5）固定资产净额 房屋及建筑物 1,262,864,283.07 机器设备 280,501,732.94 电子设备 43,303,994.99 运输设备 18,659,515.66 其他设备 2,887,922.69 合计 1,608,217,449.35 本期从在建工程转入固定资产的金额为人民币122,519,745.90 元。 (10)在建工程： 工程名称 期初数 本期增加 新厂房工程 4,303,681.00 19,981,656.44 预付购房款 145,967,922.77 65,451,254.74 管理中心 10,373,295.96 厂区职工宿舍 1,477,279.37 苏州富宫酒店 92,580,653.00 20,724,915.37 纺织城工程 65,941,440.00 其他 1,751,140.79 11,344,410.37 合计 244,603,397.56 195,294,252.25 工程名称 本期转入固定资产 其他减少 新厂房工程 11,620,025.20 36,906.00 预付购房款 105,534,516.20 1,350,000.00 管理中心 厂区职工宿舍 苏州富宫酒店 纺织城工程 其他 5,365,204.50 合计 122,519,745.90 1,386,906.00 工程名称 期末数 资金来源 新厂房工程 12,628,406.24 其他来源 预付购房款 104,534,661.31 其他来源 管理中心 10,373,295.96 其他来源 厂区职工宿舍 1,477,279.37 其他来源 苏州富宫酒店 113,305,568.37 其他来源 纺织城工程 65,941,440.00 其他来源 其他 7,730,346.66 其他来源 合计 315,990,997.91 在建工程期末余额中无利息资本化金额。 （11）无形资产： 类别 取得方式 原始金额 期初数 土地使用权 （股份） 购入 24,552,864.00 23,079,692.16 土地使用权 （西服） 购入 5,007,240.00 4,700,184.72 土地使用权 （制衣） 购入 6,166,223.28 土地使用权 （服饰） 购入 7,494,222.00 7,077,130.35 土地使用权 （英伦） 购入 1,548,155.23 1,432,043.59 土地使用权 （针织服装） 购入 3,768,970.65 3,609,998.25 土地使用权 （松永） 购入 6,168,327.51 5,602,897.26 土地使用权 （英华） 购入 10,336,284.00 9,716,106.96 土地使用权 （福村制服） 购入 1,079,317.98 1,038,070.01 土地使用权 （衬衫） 购入 6,315,809.73 6,184,230.33 土地使用权 （休闲服） 购入 6,133,424.22 土地使用权 （置业） 购入 164,023,000.00 专有技术 （服饰） 购入 1,499,883.16 862,574.11 专有技术 （中雅） 投资 4,000,000.00 电脑软件 （置业） 购入 6,640.00 合计 241,934,138.48 69,469,151.02 类别 本期增加 本期摊销 累计摊销 土地使用权 （股份） 245,528.64 1,718,700.48 土地使用权 （西服） 50,072.40 357,127.68 土地使用权 （制衣） 32,799.06 848,621.42 土地使用权 （服饰） 74,942.22 4,449,845.07 土地使用权 （英伦） 58,055.82 174,167.46 土地使用权 （针织服装） 39,743.10 198,715.50 土地使用权 （松永） 61,683.30 627,113.55 土地使用权 （英华） 103,362.84 723,539.88 土地使用权 （福村制服） 3,500.00 26,688.00 64,435.97 土地使用权 （衬衫） 65,789.70 197,369.10 土地使用权 （休闲服） 6,133,424.22 32,799.06 32,799.06 土地使用权 （置业） 164,023,000.00 195,265.50 195,265.50 专有技术 （服饰） 464,559.05 1,036,500.00 1,209,250.00 专有技术 （中雅） 4,000,000.00 99,999.99 99,999.99 电脑软件 （置业） 6,640.00 合计 174,631,123.27 2,123,229.63 10,896,950.66 类别 本期转出 期末数 剩余摊销年限（年） 土地使用权 （股份） 22,834,163.52 48.50 土地使用权 （西服） 4,650,112.32 47.40 土地使用权 （制衣） 6,133,424.22 - 土地使用权 （服饰） 7,002,188.13 42.00 土地使用权 （英伦） 1,373,987.77 45.70 土地使用权 （针织服装） 3,570,255.15 47.40 土地使用权 （松永） 5,541,213.96 44.90 土地使用权 （英华） 9,612,744.12 48.50 土地使用权 （福村制服） 1,014,882.01 47.70 土地使用权 （衬衫） 6,118,440.63 48.50 土地使用权 （休闲服） 6,100,625.16 45.30 土地使用权 （置业） 163,827,734.50 49.90 专有技术 （服饰） 290,633.16 1.50 专有技术 （中雅） 3,900,000.01 9.75 电脑软件 （置业） 6,640.00 1.00 合计 6,133,424.22 235,843,620.44 （12）长期待摊费用： 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 装修费 3,768,625.30 1,336,675.78 138,290.00 137,276.67 开办费* 526,622.95 2,305,173.50 100.00 合计 3,768,625.30 1,863,298.73 2,443,463.50 137,376.67 类别 累计摊销 期末数 剩余年限 装修费 2,430,936.19 1,337,689.11 3.2～9.7年 开办费* 100.00 2,831,696.45 合计 2,431,036.19 4,169,385.56 *系宁波雅戈尔晃立服装水洗有限责任公司、宁波雅戈尔职业制服有限公司、宁波雅戈尔福村时装有限公司、苏州雅戈尔富宫投资有限公司、宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司、宁波针织染整有限公司、宁波中雅软件有限公司开办费，这些公司尚处筹建期。 （13）短期借款： 借款类别 期末数 期初数 保证 643,000,000.00 152,000,000.00 质押* 33,000,000.00 9,800,000.00 信用 226,000,000.00 298,000,000.00 合计 902,000,000.00 459,800,000.00 *系以出口退税质押贷款。 短期借款占期末资产总额的20.98%，且期末比期初增加96.17%，主要系公司及合并范围内子公司期末流动资金借款增加所致。 （14）应付票据： 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 46,667,075.97 45,132,268.00 商业承兑汇票 201,500,000.00 146,232,594.00 合计 248,167,075.97 191,364,862.00 应付票据期末余额中无应付给持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 （15）应付账款： 2002 年6 月30 日余额为人民币181,157,703.19 元，其中没有应付给持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （16）预收账款： 2002 年6 月30 日余额为人民币326,276,489.27 元，其中没有预收持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 其中宁波雅戈尔置业有限公司： 1)预收账款账龄分析表： 账龄 期末数 金额 占总额比例（%） 1年以内 139,206,749.15 52.36 1~2年 126,652,460.15 47.64 合计 265,859,209.30 100.00 2)预售房产款： 项目 年末数 （预计） 预售比例（%） 竣工时间 （按面积计算） 雅戈尔海怡花园 243,700.00 2000.12 100 雅戈尔东海花园 252,817,520.30 2002.6 98 莱茵堡 60,000.00 1995.12 100 雅戈尔雅源望江花园 2,558,949.00 2001.6 90 雅戈尔滨江大厦 10,179,040.00 2002.3 50 合计 265,859,209.30 （17）应付工资： 2002 年6 月30 日余额为人民币76,215,057.23 元，系尚未支付的职工工资。 （18）应交税金： 税种 期末欠交额 期初欠交额 增值税 7,905,645.97 33,850,647.17 营业税 4,699,451.94 839,859.91 城建税 522,183.50 782,044.01 所得税 28,306,834.36 -24,423,812.00 小计 41,434,115.77 11,048,739.09 （19）其他应付款： 2002 年6 月30 日余额为人民币95,483,806.15 元，其中没有应付给持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 期末余额中金额较大的主要为信达投资有限公司支付的天一证券有限责任公司股权转让款保证金1,500 万元。 （20）预提费用： 费用类别 期末数 期初数 结存原因 动力费 112,634.18 218,267.76 6月水电费 借款费用 6,821,516.26 719,637.25 未支付 销售佣金 614,514.30 242,601.55 未支付 开发成本 2,786,080.00 成本尚未结清 其他 185,820.28 108,199.13 未支付 合计 10,520,565.02 1,288,705.69 （21）长期应付款： 项目 原值 期初数 本期摊销 期末数 股票上市申购资金 未中签部分利息 22,111,423.69 4,422,284.72 2,211,142.37 2,211,142.35 （22）股本：每股面值1 元，其股本结构为（普通股A 股）： 期初数 比例 (％) 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 其中： (1)国家拥有股份 (2)境内法人持有股份 286,678,330.00 50.46 (3)境外法人持有股份 (4)其他 2.募集法人股份 56,330,164.00 9.92 3.优先股或其他 未上市流通股份合计 343,008,494.00 60.38 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 225,086,558.00 39.62 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 225,086,558.00 39.62 三、股份总数 568,095,052.00 100.00 本次变动增减（＋、－） 配股 公积金转股 其他 小计 本次变动后 比例(％) 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 其中： (1)国家拥有股份 (2)境内法人持有股份 286,678,330.00 50.46 (3)境外法人持有股份 (4)其他 2.募集法人股份 56,330,164.00 9.92 3.优先股或其他 未上市流通股份合计 343,008,494.00 60.38 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 225,086,558.00 39.62 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 225,086,558.00 39.62 三、股份总数 568,095,052.00 100.00 （23）资本公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 552,425,860.14 552,425,860.14 股权投资准备 58,903,163.59 58,903,163.59 其他资本公积 2,400,000.00 2,400,000.00 合计 613,729,023.73 613,729,023.73 （24）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 257,148,001.16 257,148,001.16 公益金 76,745,471.44 76,745,471.44 合计 333,893,472.60 333,893,472.60 （25）未分配利润： 2002 年1-6 月 (1)年初未分配利润额 355,476,542.39 (2)加：本期合并净利润 248,787,416.28 (3)减：提取法定盈余公积金 (4)提取法定公益金 (5)外商投资子公司提取的奖福基金 (6)减：分配当期股利 (7)期末未分配利润余额 604,263,958.67 上年利润实际分配情况：根据2001 年度股东大会会议决议，按上年度的税后利润10%，5%分别提取法定盈余公积和公益金后，分配普通股股利0.20 元/股。 （26）主营业务收入和主营业务成本： 1）行业分部报表 行业 营业收入 营业成本 本期数 上年（同期）数 本期数 上年（同期）数 服装 964,330,763.99 872,522,311.73 499,513,199.91 498,569,709.28 贸易 57,029,010.57 50,168,880.08 房地产 174,641,886.00 123,934,589.57 合计 1,196,001,660.56 872,522,311.73 673,616,669.56 498,569,709.28 行业 营业毛利 本期数 上年（同期）数 服装 464,817,564.08 373,952,602.45 贸易 6,860,130.49 房地产 50,707,296.43 合计 522,384,991.00 373,952,602.45 2）地区分部报表 地区 营业收入 营业成本 本期数 上年（同期）数 本期数 上年（同期）数 境内 925,004,555.17 696,225,046.94 447,968,570.01 349,503,555.37 境外 270,997,105.39 176,297,264.79 225,648,099.55 149,066,153.91 合计 1,196,001,660.56 872,522,311.73 673,616,669.56 498,569,709.28 地区 营业毛利 本期数 上年（同期）数 境内 477,035,985.16 346,721,491.57 境外 45,349,005.84 27,231,110.88 合计 522,384,991.00 373,952,602.45 主营业务收入本期比上期增加37.07%，主要系公司本期收购宁波雅戈尔置业有限公司增加的销售和服装行业国内外销售增长所致。 本期公司向前五名客户销售的总额为人民币111,355,819.57 元，占公司全部销售收入比例的9.31%。 （27）财务费用： 费用项目 本期数 上年（同期）数 利息净支出 20,695,336.31 476,359.84 汇兑损失 207,949.61 196,543.50 减：汇兑收益 152,315.70 15,649.84 其他 1,578,676.87 656,970.60 合计 22,329,647.09 1,314,224.10 （28）投资收益： 项目 本期数 上年（同期）数 股票投资收益 3,338.50 1,165,710.46 债权投资收益 19,492.50 25,425.00 其他股权投资收益(成本法) 64,819,250.00 86,851,000.00 在按权益法核算的被投资公司的净损益中 所占的份额 2,649,961.80 4,577,521.04 股权投资处置损益 -105,342.11 -163,792.76 股权投资差额摊销 -2,139,075.65 -533,456.55 合计 65,247,625.04 91,922,407.19 投资收益汇回不存在重大限制。 （29）补贴收入： 项目 金额 依据 本期数 上年（同期）数 增值税退税 20,473,729.91 26,290,759.70 鄞县民政局、鄞县国家税务局、 鄞县地方税务局(鄞民[2001]77号) 高新技术补 贴 9,000,000.00 技改贴息 687,000.00 宁波市财政局、宁波市经济委员会 （甬经技[2001]503 号、甬财政工 [2001]756 号） 出口贴息 1,205,164.00 合计 22,365,893.91 35,290,759.70 （30）营业外收入： 业务种类 本期数 上年（同期）数 募股资金未中签部分利息 2,211,142.37 2,211,142.37 出售固定资产收益 1,239,914.80 3,844,623.00 出售无形资产收益 364,669.64 其他 449,351.04 1,200,808.18 合计 3,900,408.21 7,621,243.19 （31）支付的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目 本期发生额 广告费 53,453,098.87 租赁费 29,338,113.86 装修费 22,672,246.33 办公费 9,933,063.11 促销费 7,932,744.08 （32）收到的其他与投资活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本期发生额 天一证券股权转让款（信达投资有限公司） 15,000,000.00 （33）收到的其他与筹资活动有关的现金： 2002 年1-6 月发生额为人民币68,600,000.00 元，系应收票据贴现。 （34）支付的其他与筹资活动有关的现金： 2002 年1-6 月发生额为人民币16,784,384.72 元，其中制衣公司清算支付给少数股东的投资成本16,447,500.00 元。 2、母公司报表主要项目注释： （35）其他应收款： 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 87,671,368.37 100 2,561.85 32,916,514.52 99.96 5,440.01 1-2年 12,500.00 0.04 1,250.00 合计 87,671,368.37 100 2,561.85 32,929,014.52 100.00 6,690.01 本账户期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 （36）长期投资： 1）项目明细 项目 金额 期初数 本期增加 ①长期股权投资(权益法) 1,367,104,751.85 577,230,019.37 其中：对子公司投资 1,203,745,771.09 574,580,057.57 对合营企业投资 121,500,000.00 121,500,000.00 对联营企业投资 41,858,980.76 2,649,961.80 ②长期股权投资(成本法) 601,855,919.00 601,855,919.00 其中：股票投资 其他长期股权投资 601,855,919.00 601,855,919.00 合计 1,968,960,670.85 577,230,019.37 项目 金额 本期减少 期末数 ①长期股权投资(权益法) 444,692,545.68 1,499,642,225.54 其中：对子公司投资 437,830,977.32 1,340,494,851.34 对合营企业投资 对联营企业投资 6,861,568.36 37,647,374.20 ②长期股权投资(成本法) 其中：股票投资 其他长期股权投资 合计 444,692,545.68 2,101,498,144.54 2）长期股权投资(权益法) ① 长期股权投资(权益法) 被投资单位名称 与母公 投资期 期初投资成本余额 本期投资增减净额 司关系 限（年） （1） （2） （３） （４） （５） 宁波雅戈尔服饰有 限公司 子公司 10 80,728,346.55 宁波雅戈尔西服厂 子公司 65,000,000.00 宁波雅戈尔制衣有 限公司 子公司 15 49,342,500.00 -49,342,500.00 宁波雅戈尔制衣实 业有限公司 子公司 15 13,342,500.00 宁波宜科科技实业 股份有限公司 联营企业 8,020,686.55 宁波英伦服装辅料 有限公司 子公司 15 4,304,612.00 宁波雅戈尔福村制 衣有限公司 子公司 15 11,079,733.56 宁波雅戈尔福村制 服有限公司 子公司 15 3,868,515.97 (中冠)宁波纺织 制衣有限公司 子公司 10 6,610,660.95 宁波雅戈尔松永制 衣有限公司 子公司 10 7,053,974.22 宁波雅戈尔针织服 装有限公司 子公司 10 20,526,455.37 4,166,183.55 中基宁波对外贸易 股份有限公司 联营企业 12,000,000.00 宁波市鄞州英华服 饰有限公司 子公司 15 9,000,000.00 宁波雅戈尔天虹服 饰有限公司 联营企业 10 3,200,000.00 宁波市鄞州英达纺 织后整理有限公司 子公司 15 56,025,000.00 宁波雅戈尔领带有 限公司 子公司 10 3,941,707.22 宁波雅戈尔英成制 服有限公司 子公司 10 62,078,250.00 宁波雅戈尔衬衫有 限公司 子公司 10 63,732,000.00 -9,000.00 宁波雅戈尔时装有 限公司 子公司 15 21,777,142.22 宁波雅戈尔进出口 有限公司 子公司 10 35,515,319.66 宁波杭州湾大桥投 资开发有限公司 合营企业 30 121,500,000.00 苏州雅戈尔富宫投 资有限公司 子公司 81,000,000.00 宁波雅戈尔福村时 装有限公司 子公司 10 12,052,404.52 宁波雅戈尔晃立服 装水洗有限责任公 司 子公司 10 6,207,450.00 宁波雅戈尔休闲服 有限公司 子公司 10 12,415,200.00 宁波雅戈尔职业制 服有限公司 子公司 10 12,415,200.00 宁波雅戈尔日中纺 织印染有限公司 子公司 10 186,219,542.48 宁波雅戈尔针织染 整有限公司 子公司 10 92,832,030.24 宁波雅戈尔置业有 限公司 子公司 34,906,944.32 宁波中雅软件有限 公司 子公司 12,000,000.00 小计 782,737,658.79 280,773,200.59 被投资单位名称 损益调整额 本期增加 本期现金红利额 累计增加 （1） （６） （７） （８） 宁波雅戈尔服饰有 限公司 17,225,854.67 14,617,176.15 40,965,269.52 宁波雅戈尔西服厂 77,438,387.75 232,603,134.00 104,323,782.13 宁波雅戈尔制衣有 限公司 -539,484.54 3,110,137.42 宁波雅戈尔制衣实 业有限公司 508,798.65 13,243,107.96 宁波宜科科技实业 股份有限公司 1,289,182.55 1,064,600.00 3,953,218.70 宁波英伦服装辅料 有限公司 1,334,587.35 5,267,901.49 宁波雅戈尔福村制 衣有限公司 -3,844.77 -676,894.23 宁波雅戈尔福村制 服有限公司 1,320,237.24 1,981,000.00 2,519,258.72 (中冠)宁波纺织 制衣有限公司 177,420.59 宁波雅戈尔松永制 衣有限公司 5,078,503.34 3,600,000.00 13,162,311.55 宁波雅戈尔针织服 装有限公司 4,878,875.42 8,688,186.09 5,829,107.59 中基宁波对外贸易 股份有限公司 1,058,805.06 5,028,400.00 1,928,965.29 宁波市鄞州英华服 饰有限公司 9,782,008.40 69,174,374.77 21,989,251.00 宁波雅戈尔天虹服 饰有限公司 301,974.19 384,000.00 421,151.29 宁波市鄞州英达纺 织后整理有限公司 21,647,013.97 38,741,836.66 28,483,808.68 宁波雅戈尔领带有 限公司 9,819,932.83 9,644,227.71 宁波雅戈尔英成制 服有限公司 2,027,530.21 -845,842.21 宁波雅戈尔衬衫有 限公司 4,251,103.69 3,947,852.39 宁波雅戈尔时装有 限公司 14,875,782.69 14,279,505.12 18,850,052.84 宁波雅戈尔进出口 有限公司 3,432,651.29 7,472,999.23 宁波杭州湾大桥投 资开发有限公司 苏州雅戈尔富宫投 资有限公司 宁波雅戈尔福村时 装有限公司 宁波雅戈尔晃立服 装水洗有限责任公 司 宁波雅戈尔休闲服 有限公司 2,364,753.81 2,364,753.81 宁波雅戈尔职业制 服有限公司 宁波雅戈尔日中纺 织印染有限公司 宁波雅戈尔针织染 整有限公司 宁波雅戈尔置业有 限公司 25,279,366.40 25,279,366.40 宁波中雅软件有限 公司 小计 203,372,020.20 393,272,350.21 308,301,070.45 投资准备 本期增加 累计增加 （10） （11） 宁波雅戈尔服饰有限公司 1,500.02 宁波雅戈尔西服厂 72,769,166.80 宁波雅戈尔制衣有限公司 5,512.50 宁波雅戈尔制衣实业有限公司 30,595.04 宁波宜科科技实业股份有限公司 1,545,155.95 宁波英伦服装辅料有限公司 宁波雅戈尔福村制衣有限公司 172,038.31 宁波雅戈尔福村制服有限公司 54,081.59 (中冠)宁波纺织制衣有限公司 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 宁波雅戈尔针织服装有限公司 中基宁波对外贸易股份有限公司 1,357,612.06 宁波市鄞州英华服饰有限公司 23,384.95 宁波雅戈尔天虹服饰有限公司 宁波市鄞州英达纺织后整理有限公司 宁波雅戈尔领带有限公司 宁波雅戈尔英成制服有限公司 宁波雅戈尔衬衫有限公司 宁波雅戈尔时装有限公司 宁波雅戈尔进出口有限公司 宁波杭州湾大桥投资开发有限公司 苏州雅戈尔富宫投资有限公司 宁波雅戈尔福村时装有限公司 宁波雅戈尔晃立服装水洗有限责任公司 宁波雅戈尔休闲服有限公司 宁波雅戈尔职业制服有限公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 宁波雅戈尔针织染整有限公司 宁波雅戈尔置业有限公司 宁波中雅软件有限公司 小计 5,512.50 75,953,534.72 投资准备 期末余额 （12）=（5）+（6）+（9）+（11） 宁波雅戈尔服饰有限公司 121,695,116.09 宁波雅戈尔西服厂 242,092,948.93 宁波雅戈尔制衣有限公司 宁波雅戈尔制衣实业有限公司 26,616,203.00 宁波宜科科技实业股份有限公司 13,519,061.20 宁波英伦服装辅料有限公司 9,572,513.49 宁波雅戈尔福村制衣有限公司 10,574,877.64 宁波雅戈尔福村制服有限公司 6,441,856.28 (中冠)宁波纺织制衣有限公司 6,788,081.54 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 20,216,285.77 宁波雅戈尔针织服装有限公司 30,521,746.51 中基宁波对外贸易股份有限公司 15,286,577.35 宁波市鄞州英华服饰有限公司 31,012,635.95 宁波雅戈尔天虹服饰有限公司 3,621,151.29 宁波市鄞州英达纺织后整理有限公司 84,508,808.68 宁波雅戈尔领带有限公司 13,585,934.93 宁波雅戈尔英成制服有限公司 61,232,407.79 宁波雅戈尔衬衫有限公司 67,670,852.39 宁波雅戈尔时装有限公司 40,627,195.06 宁波雅戈尔进出口有限公司 42,988,318.89 宁波杭州湾大桥投资开发有限公司 121,500,000.00 苏州雅戈尔富宫投资有限公司 81,000,000.00 宁波雅戈尔福村时装有限公司 12,052,404.52 宁波雅戈尔晃立服装水洗有限责任公司 6,207,450.00 宁波雅戈尔休闲服有限公司 14,779,953.81 宁波雅戈尔职业制服有限公司 12,415,200.00 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 186,219,542.48 宁波雅戈尔针织染整有限公司 92,832,030.24 宁波雅戈尔置业有限公司 60,186,310.72 宁波中雅软件有限公司 12,000,000.00 小计 1,447,765,464.55 公司与被投资单位会计政策无重大差异，投资变现不存在重大限制。 ② 股权投资差额： 被投资单位名称 股权投资差额 初始金额 形成原因 摊销期限 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 4,525,878.26 收购 10年 宁波雅戈尔福村制衣有限公司 1,821,309.07 收购 10年 宁波雅戈尔福村制服有限公司 -71,306.67 收购 10年 宁波宜科科技实业股份有限公司 8,219,117.66 收购 10年 中基宁波对个贸易股份有限公司 -527,750.26 参股 10年 宁波雅戈尔衬衫有限公司 9,000.00 投资 1年 宁波雅戈尔针织服装有限公司 659,433.26 购买股权 1年 宁波雅戈尔针织染整有限公司 558.56 投资 1年 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 -2,069.18 投资 1年 宁波雅戈尔置业有限公司 43,075,375.94 收购 10年 小计 被投资单位名称 股权投资差额 本期摊销额 摊余金额 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 226,293.92 3,092,683.44 宁波雅戈尔福村制衣有限公司 91,065.46 1,259,520.17 宁波雅戈尔福村制服有限公司 -3,565.34 -53,479.99 宁波宜科科技实业股份有限公司 410,955.88 5,616,397.04 中基宁波对个贸易股份有限公司 -26,387.52 -395,812.68 宁波雅戈尔衬衫有限公司 9,000.00 宁波雅戈尔针织服装有限公司 659,433.26 宁波雅戈尔针织染整有限公司 558.56 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 -2,069.18 宁波雅戈尔置业有限公司 717,922.93 42,357,453.01 小计 2,083,207.97 51,876,760.99 其他长期股权投资(成本法)： 被投资单位名称 投资期限 期初原始投资 占被投资单位 (年) 成本余额 注册资本的比例(%) 浙江广博集团股份有限公司 10 12,290,000.00 25 宁波大通开发股份有限公司 112,380,000.00 22.03 上海艺鼎经济贸易有限公司 10,000.00 <5 上海东雅艺术设计工程有限公司 10 450,000.00 45 中信证券股份有限公司 320,000,000.00 9.61 天一证券有限责任公司 7 150,000,000.00 14.97 深圳市中信联合创业投资有限公司 15 6,725,919.00 9.61 小计 601,855,919.00 累计投资期末余额占期末净资产的比例:截至2002 年6 月30 日止，公司净资产为人民币2,119,981,507.00 元，扣除长期股权投资－损益调整后，长期股权投资占净资产的比例为84.59%。 (37)投资收益： 项目 本期数 上年（同期）数 股票投资收益 1,165,710.46 债权投资收益 7,627.50 10,170.00 其他股权投资收益(成本法) 64,819,250.00 86,851,000.00 在按权益法核算的被投资公司的净 损益中所占的份额 203,372,020.20 146,957,955.14 股权投资处置损益 -105,342.11 股权投资差额摊销 -2,083,207.97 -703,674.33 合计 266,010,347.62 234,281,161.27 (六)关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 宁波雅戈尔西服厂 浙江鄞州区石矸镇石矸村 宁波雅戈尔制衣有限公司 宁波雅戈尔大道1号 宁波雅戈尔制衣实业有限公司 宁波市段塘镇 宁波雅戈尔服饰有限公司 宁波雅戈尔大道1号 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 宁波雅戈尔大道1号 宁波雅戈尔针织服装有限公司 浙江鄞州区石矸镇 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 宁波鄞州区石矸镇 中冠(宁波)纺织制衣有限公司 宁波鄞州区石矸镇 宁波英伦服装辅料有限公司 宁波雅戈尔大道1号 宁波雅戈尔福村制衣有限公司 宁波雅戈尔大道84号 宁波雅戈尔福村制服有限公司 宁波雅戈尔大道84号 宁波市鄞州英华服饰有限公司 浙江鄞州区石矸镇石矸村 东雅艺术设计工程有限公司 上海延安西路1882号 宁波雅戈尔衬衫有限公司 宁波雅戈尔大道1号 宁波雅戈尔英成制服有限公司 宁波鄞县大道西段2号 宁波市鄞州英达纺织后整理有限公司 宁波鄞州区石矸镇石矸村 宁波雅戈尔时装有限公司 宁波雅戈尔大道2号 宁波雅戈尔天虹服饰有限公司 宁波雅戈尔大道129号 宁波雅戈尔领带有限公司 宁波雅戈尔大道2号 宁波雅戈尔进出口有限公司 宁波鄞州区石矸镇 宁波雅戈尔晃立服装水洗有限责任公司 浙江省宁波市鄞县大道西段2号 宁波雅戈尔休闲服有限公司 浙江省宁波市鄞县大道西段2号 宁波雅戈尔职业制服有限公司 浙江省宁波市鄞县大道西段2号 宁波雅戈尔福村时装有限公司 浙江省鄞州区石矸镇雅戈尔大道84号 企业名称 主营业务 苏州雅戈尔富宫投资有限公司 苏州市宫港富宫大厦 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 浙江省鄞县大道西段 宁波雅戈尔针织染整有限公司 浙江省宁波市鄞县大道西段 宁波雅戈尔置业有限公司 宁波市鄞州区鄞县大道西段2号 宁波中雅软件有限公司 浙江省宁波市鄞县大道西段2号 宁波建国物业管理有限公司 宁波雅戈尔大道1号 宁波雅戈尔西服厂 西服生产、加工、销售 宁波雅戈尔制衣有限公司 衬衫西服皮革制品制造 宁波雅戈尔制衣实业有限公司 服装及缝纫品制造 宁波雅戈尔服饰有限公司 服饰及皮革制品的生产和销售 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 国际贸易、转口贸易 宁波雅戈尔针织服装有限公司 针织品的生产、销售 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 外贸服装的生产、加工及销售 中冠(宁波)纺织制衣有限公司 外贸服装的生产及销售 宁波英伦服装辅料有限公司 服装、服饰辅料的生产、销售 宁波雅戈尔福村制衣有限公司 服饰品制造、加工 宁波雅戈尔福村制服有限公司 服饰品制造、加工 宁波市鄞州英华服饰有限公司 服装制造加工 东雅艺术设计工程有限公司 服装设计 宁波雅戈尔衬衫有限公司 服装制造加工 宁波雅戈尔英成制服有限公司 服装制造加工 宁波市鄞州英达纺织后整理有限公司 服饰纺织品后整理加工 宁波雅戈尔时装有限公司 时装制造、服装技术及信息的咨询服务 宁波雅戈尔天虹服饰有限公司 纺织服装、服装辅料的制造、加工 宁波雅戈尔领带有限公司 领带、服饰及相关产品的生产、加工 宁波雅戈尔进出口有限公司 进出口业务、三来一补 宁波雅戈尔晃立服装水洗有限责任公司 服装高档织物的印染、水洗及后整理加工 宁波雅戈尔休闲服有限公司 休闲服装的制造、加工 宁波雅戈尔职业制服有限公司 职业服装的制造、加工 宁波雅戈尔福村时装有限公司 服饰品、针纺织品、工艺品、服装辅料的制 造、加工 苏州雅戈尔富宫投资有限公司 实业投资、销售服装、化妆品、皮革制品 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 纺织品制造、染整、销售 宁波雅戈尔针织染整有限公司 针织品制造、加工、织物染整 宁波雅戈尔置业有限公司 房地产开发、销售、出租 宁波中雅软件有限公司 计算机信息技术咨询服务、软件开发 宁波建国物业管理有限公司 小区及楼宇的物业管理 企业名称 与本公司关系 经济性质或类型 宁波雅戈尔西服厂 全资子公司 周志华 宁波雅戈尔制衣有限公司 控股子公司 甬港合资 宁波雅戈尔制衣实业有限公司 控股子公司 甬港合资 宁波雅戈尔服饰有限公司 控股子公司 甬港合资 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波雅戈尔针织服装有限公司 控股子公司 甬港日合资 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 控股子公司 甬港日合资 中冠(宁波)纺织制衣有限公司 控股子公司 甬港日合资 宁波英伦服装辅料有限公司 控股子公司 甬日合资 宁波雅戈尔福村制衣有限公司 控股子公司 甬港日合资 宁波雅戈尔福村制服有限公司 控股子公司 甬港日合资 宁波市鄞州英华服饰有限公司 控股子公司 有限责任公司 东雅艺术设计工程有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波雅戈尔衬衫有限公司 控股子公司 甬港合资 宁波雅戈尔英成制服有限公司 控股子公司 甬港合资 宁波市鄞州英达纺织后整理有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波雅戈尔时装有限公司 控股子公司 甬港合资 宁波雅戈尔天虹服饰有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波雅戈尔领带有限公司 控股子公司 甬港合资 宁波雅戈尔进出口有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波雅戈尔晃立服装水洗有限责任公司 控股子公司 甬日合资 宁波雅戈尔休闲服有限公司 控股子公司 甬港合资 宁波雅戈尔职业制服有限公司 控股子公司 甬港合资 宁波雅戈尔福村时装有限公司 控股子公司 甬港日合资 苏州雅戈尔富宫投资有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 控股子公司 甬日合资 宁波雅戈尔针织染整有限公司 控股子公司 甬日合资 宁波雅戈尔置业有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波中雅软件有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波建国物业管理有限公司 控股子公司 有限责任公司 企业名称 法定代表人 宁波雅戈尔西服厂 宁波雅戈尔制衣有限公司 李如成 宁波雅戈尔制衣实业有限公司 李如成 宁波雅戈尔服饰有限公司 李如刚 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 吴永康 宁波雅戈尔针织服装有限公司 李如成 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 李如成 中冠(宁波)纺织制衣有限公司 李如成 宁波英伦服装辅料有限公司 李如成 宁波雅戈尔福村制衣有限公司 李如成 宁波雅戈尔福村制服有限公司 李如成 宁波市鄞州英华服饰有限公司 张飞猛 东雅艺术设计工程有限公司 李如成 宁波雅戈尔衬衫有限公司 李如成 宁波雅戈尔英成制服有限公司 李如成 宁波市鄞州英达纺织后整理有限公司 钟雷鸣 宁波雅戈尔时装有限公司 廖永华 宁波雅戈尔天虹服饰有限公司 李如成 宁波雅戈尔领带有限公司 李如刚 宁波雅戈尔进出口有限公司 李如成 宁波雅戈尔晃立服装水洗有限责任公司 李如成 宁波雅戈尔休闲服有限公司 李如成 宁波雅戈尔职业制服有限公司 李如成 宁波雅戈尔福村时装有限公司 李如成 苏州雅戈尔富宫投资有限公司 蒋群 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 李如成 宁波雅戈尔针织染整有限公司 李如成 宁波雅戈尔置业有限公司 蒋群 宁波中雅软件有限公司 李如成 宁波建国物业管理有限公司 李如成 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 期末数 宁波雅戈尔西服厂 6,500万 6,500万 宁波雅戈尔制衣有限公司 6,579万 -6,579万 宁波雅戈尔制衣实业有限公司 USD218万 USD218万 宁波雅戈尔服饰有限公司 USD1,300万 USD1,300万 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 125万 125万 宁波雅戈尔针织服装有限公司 USD400万 USD400万 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 USD100万 USD100万 中冠(宁波)纺织制衣有限公司 600万 600万 宁波英伦服装辅料有限公司 USD73万 USD73万 宁波雅戈尔福村制衣有限公司 USD210万 USD210万 宁波雅戈尔福村制服有限公司 USD70万 USD70万 宁波市鄞州英华服饰有限公司 1,000万 1,000万 东雅艺术设计工程有限公司 100万 100万 宁波雅戈尔衬衫有限公司 HKD8,000万 HKD8,000万 宁波雅戈尔英成制服有限公司 USD1,000万 USD1,000万 宁波市鄞州英达纺织后整理有限公司 6,225万 6,225万 宁波雅戈尔时装有限公司 HKD2,716万 HKD2,716万 宁波雅戈尔天虹服饰有限公司 800万 800万 宁波雅戈尔领带有限公司 HKD500万 HKD500万 宁波雅戈尔进出口有限公司 3,000万 3,000万 宁波雅戈尔晃立服装水洗有限责任公司 USD100万 USD100万 宁波雅戈尔休闲服有限公司 USD200万 USD200万 宁波雅戈尔职业制服有限公司 USD200万 USD200万 宁波雅戈尔福村时装有限公司 USD280万 USD280万 苏州雅戈尔富宫投资有限公司 9,000万 9,000万 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 USD2,999.9万 USD2,999.9万 宁波雅戈尔针织染整有限公司 USD1,600万 USD1,600万 宁波雅戈尔置业有限公司 2,004.62万 2,004.62万 宁波中雅软件有限公司 1,600万 1,600万 宁波建国物业管理有限公司 100万 100万 （3）存在控制关系的关联方所持股份权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 金额 (％) 金额 (％) 宁波雅戈尔西服厂 6,500万 100 宁波雅戈尔制衣有限公司 4,934.25万 75 -4,934.25万 -75 宁波雅戈尔制衣实业有限公司 1,334.34万 75 宁波雅戈尔服饰有限公司 USD975万 75 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 125万 100 宁波雅戈尔针织服装有限公司 USD240万 60 USD40.40万 10.1 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 USD60万 60 中冠(宁波)纺织制衣有限公司 360万 60 宁波英伦服装辅料有限公司 USD52万 71.2 宁波雅戈尔福村制衣有限公司 USD109.20万 52 宁波雅戈尔福村制服有限公司 USD36.40万 52 宁波市鄞州英华服饰有限公司 1,000万 100 东雅艺术设计工程有限公司 45万 45 宁波雅戈尔衬衫有限公司 HKD6,000万 75 宁波雅戈尔英成制服有限公司 USD750万 75 宁波市鄞州英达纺织后整理有 限公司 6,225万 100 宁波雅戈尔时装有限公司 HKD2,037万 75 宁波雅戈尔天虹服饰有限公司 320万 40 宁波雅戈尔领带有限公司 HKD375万 75 宁波雅戈尔进出口有限公司 3,000万 100 宁波雅戈尔晃立服装水洗有限 责任公司 USD75万 75 宁波雅戈尔休闲服有限公司 USD150万 75 宁波雅戈尔职业制服有限公司 USD150万 75 宁波雅戈尔福村时装有限公司 USD145.6 52 苏州雅戈尔富宫投资有限公司 9,000万 100 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 USD2,249.9万 75 宁波雅戈尔针织染整有限公司 USD1,121.6万 70.1 宁波雅戈尔置业有限公司 2,004.62万 100 宁波中雅软件有限公司 1,200万 75 宁波建国物业管理有限公司 90万 90 企业名称 期末数 金额 (％) 宁波雅戈尔西服厂 6,500万 100 宁波雅戈尔制衣有限公司 宁波雅戈尔制衣实业有限公司 1,334.34万 75 宁波雅戈尔服饰有限公司 USD975万 75 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 125万 100 宁波雅戈尔针织服装有限公司 USD280.40万 70.1 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 USD60万 60 中冠(宁波)纺织制衣有限公司 360万 60 宁波英伦服装辅料有限公司 USD52万 71.2 宁波雅戈尔福村制衣有限公司 USD109.20万 52 宁波雅戈尔福村制服有限公司 USD36.40万 52 宁波市鄞州英华服饰有限公司 1,000万 100 东雅艺术设计工程有限公司 45万 45 宁波雅戈尔衬衫有限公司 HKD6,000万 75 宁波雅戈尔英成制服有限公司 USD750万 75 宁波市鄞州英达纺织后整理有 限公司 6,225万 100 宁波雅戈尔时装有限公司 HKD2,037万 75 宁波雅戈尔天虹服饰有限公司 320万 40 宁波雅戈尔领带有限公司 HKD375万 75 宁波雅戈尔进出口有限公司 3,000万 100 宁波雅戈尔晃立服装水洗有限 责任公司 USD75万 75 宁波雅戈尔休闲服有限公司 USD150万 75 宁波雅戈尔职业制服有限公司 USD150万 75 宁波雅戈尔福村时装有限公司 USD145.6 52 苏州雅戈尔富宫投资有限公司 9,000万 100 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 USD2,249.9万 75 宁波雅戈尔针织染整有限公司 USD1,121.6万 70.1 宁波雅戈尔置业有限公司 2,004.62万 100 宁波中雅软件有限公司 1,200万 75 宁波建国物业管理有限公司 90万 90 2、不存在控制关系的关联方情况 （1）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 浙江广博集团股份有限公司 联营企业 宁波宜科科技实业股份有限公司 联营企业 中基宁波对外贸易股份有限公司 联营企业 宁波市鄞州新华投资有限公司 第一大股东的控股子公司 （2）不存在控制关系的关联方交易 1）采购货物 公司2002 年1～6 月及2001 年1～6 月向关联方采购货物的有关明细资料如下： 企业名称 2002 年1-6 月 金额 计价标准 宁波宜科科技实业股份有限公司 5,981,163.34 市场价 浙江广博集团股份有限公司 14,046,467.75 市场价 企业名称 2001 年1-6 月 金额 计价标准 宁波宜科科技实业股份有限公司 4,648,599.31 市场价 浙江广博集团股份有限公司 14,944,555.90 市场价 2）与关联方应付账款余额 项目 期末余额 2002年6月30日 2002年1月1日 应付账款： 宁波宜科科技实业 股份有限公司 3,102,425.09 4,742,327.82 浙江广博集团股份 有限公司 666,061.86 4,727,186.65 项目 占全部应付账款余额的比重（％） 2002年6月30日 2001年1月1日 应付账款： 宁波宜科科技实业 股份有限公司 1.71 2.16 浙江广博集团股份 有限公司 0.37 2.16 3）与关联方预付账款余额 项目 期末余额 2002年6月30日 2002年1月1日 预付账款： 浙江广博集团股份 有限公司 10,301,118.98 项目 占全部应付账款余额的比重（％） 2002年6月30日 2001年1月1日 预付账款： 浙江广博集团股份 有限公司 3.79 4）资产、股权转让发生的关联交易 公司于2002 年4 月10 日以评估价为转让价格，受让宁波市鄞州新华投资有限公司(原鄞县新华投资有限公司)所持有的宁波雅戈尔置业有限公司100%股权，转让价格为人民币84,050,787.09 元(其中子公司宁波雅戈尔进出口有限公司受让该公司7.22%股权，转让价格为人民币6,068,466.83 元)，上述款项均以现金结算。 （七）承诺事项 无。 （八）资产负债表日后事项 公司于2002 年7 月5 日出资人民币18,200,000.00 与宁波雅戈尔置业有限公司共同出资组建“宁波雅戈尔钱湖置地有限公司”，该公司注册资本人民币2,600 万元，法定代表人李如成，公司实际持股比例100%，业经宁波正源会计师事务所有限公司验证并出具正源会验（2002）1121 号验资报告。 （九）公司本期无重大的非货币性交易事项 （十）其他重要事项 无。 （十一）财务报表的批准报出 本财务报表业经公司第四届董事会第四次会议于2002 年8 月7 日批准报出。 雅戈尔集团股份有限公司 董事长：李如成 二OO 二年八月七日 |
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