山东九发食用菌股份有限公司2002年半年度报告
| 日期：2002.08.09 13:31 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
山东九发食用菌股份有限公司2002年半年度报告 第一节重要提示、释义及目录 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本报告未经审计。 本次董事会吴育华、梁仲康董事因出差未能出席会议，已授权委托其他董事代为行使表决权。 公司基本情况 股本变动和主要股东持股情况 董事、监事、高级管理人员情况 管理层讨论与分析 重要事项 财务报告 第二节公司基本情况 1．公司的法定中文名称: 山东九发食用菌股份有限公司 公司的法定英文名称:SHANDONG JIUFA EDIBLE FUNGUS CO.,LTD. 缩写： S D J F 2．公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：九发股份 股票代码： 600180 3．公司注册地址：山东省烟台市胜利路201-209 号10 楼 公司办公地址：山东省烟台市南大街9 号金都大厦28 楼 邮政编码： 264001 网址：www.china- jiufa.com E-mail： jiufa＠public.ytptt.sd.cn 4．公司法定代表人：蒋绍庆 5．公司董事会秘书：许爱民证券事务代表：高增欣 联系地址：山东省烟台市南大街9 号金都大厦28 层 联系电话：0535-6623880 传真：0535-6623798 E-mail： jiufa＠public.ytptt.sd.cn 6．公司选定的信息披露报纸：上海证券报、中国证券报 登载公司年报的指定网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 7.主要财务数据和指标：（单位：人民币元） 项目 2002年6月30日 2001年6月30日 净利润 40,408,230.52 39,884,825.43 扣除非经常性损益后的净利润 35,503,706.43 32,983,451.78 净资产收益率(摊薄) 4.84 5.207 净资产收益率(加权) 4.93 5.34 每股收益(摊薄) 0.161 0.191 每股收益(加权) 0.161 0.191 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.233 0.031 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益(不包含少数股东权益) 834,606,675.55 801,973,905.25 每股净资产 3.325 3.195 调整后的每股净资产 3.28 3.15 注：扣除的非经常性损益项目为：补贴收入4,500,000.00 元,营业外收入418,322.31 元，营业外支出13,798.22 元。 第三节股本变动和主要股东持股情况 报告期内公司股本结构未发生变化。 报告期期末股东总数为10109 名。 公司前十名股东持股情况： 序号 股东名称 持股数量(万股) 占总股本比例(%) 1. 山东九发集团公司 14001.4080 55.78 2. 中国乡镇企业总公司 3110.4000 12.39 3. 聚信投资 284.1100 1.13 4. 平山钣金 130.8104 0.52 5. 刘翠芝 95.0307 0.38 6. 李克敏 82.7688 0.33 7. 苏长荣 79.4631 0.32 8. 吴泽英 76.5700 0.31 9. 李前松 75.2520 0.30 10. 苏森林 64.9708 0.26 报告期期末持有公司股份达5%以上的股东为山东九发集团公司和中国乡镇企业总公司，分别持有140,014,080 股和31,104,000 股,报告期内所持股份未发生变动，所持股份都属国有法人股，未有被质押、冻结或托管的情况。其余股东持有的股份为流通股。第1、2 股东之间不存在关联关系，其余8 位股东未知有否关联关系。 第四节董事、监事、高级管理人员 1.报告期内董事、监事、高级管理人员所持公司股票未发生变化。 2.报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况： 报告期内周德禹先生、于振河先生因工作原因辞去公司董事职务，公司聘任吴培龙先生为公司董事，聘任吴育华先生、李金林先生、梁仲康先生为公司独立董事，赵平先生辞去公司董事职务，被聘为公司独立董事。 第五节管理层讨论与分析 一、经营成果及财务状况简要分析 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化 指标项目 2002年6月30日 2001年6月30日 同比增减% 主营业务收入 340,441,555.93 282,355,793.00 20.57 主营业务利润 50,976,273.82 67,429,680.25 -24.40 净利润 40,408,230.52 39,884,825.43 1.31 现金及现金等价物 99,552,271.54 -71,998,431.89 238.27 增减变动的主要原因： 1） 主营业务收入增加的原因：进出口业务收入增加所致。 2） 主营业务利润减少的原因：主营业务成本增加所致。 3） 净利润增加的原因：主营业务收入增加所致。 4） 现金及现金等价物增加的原因：筹资活动的现金流量增加所致。 2、公司财务状况: 金额单位：人民币元 指标项目 2002年6月30日 2001年12月31日 同比增减% 总资产 1,283,889,233.98 1,017,713,822.80 26.15 应收账款 162,146,041.60 68,212,108.17 137.71 存货 120,682,276.39 147,377,605.92 -18.11 长期投资 165,011,654.15 162,060,881.60 1.82 固定资产 305,623,439.20 285,158,909.23 7.18 股东权益 834,606,675.55 801,973,905.25 4.07 变动原因:1、总资产增加的原因：货币资金、应收账款增加所致。 2、应收账款增加的原因：营业收入增加所致。 3、存货减少的原因：在途物资减少所致。 4、长期投资增加的原因：投资收益、股权投资差额摊销所致。 5、固定资产增加的原因：在建工程转资所致。 6、股东权益增加的原因：本年利润增加所致。 二、报告期内主要经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况： 公司主要从事食用菌及相关产业产品养殖、加工、销售，生物有机复合肥生产、销售以及进出口贸易业务。2002 年上半年公司主营业务收入340,441,555.93 元，比上年同期增长20.57%，主营业务利润50,976,273.82 元，比上年同期减少24.40%。 2、主营业务收入按产品划分: 金额单位：人民币元 产品 上半年业务收入 占主营业务收入比重 食用菌及相关产业 128,403,225.71 37.72% 复合肥 32,104,879.95 9.43% 进出口贸易 179,933,450.27 52.85% 产品 业务成本 食用菌及相关产业 96,449,482.35 复合肥 23,072,897.95 进出口贸易 169,938,375.50 目前，公司食用菌产品及相关产品出口量占国内相关品种出口量的10%左右。 3、报告期内本公司主营业务及其结构未发生重大变化。 三、公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内募集资金实际投资项目进度 单位：万元 投资项目名称 承诺投资金额 实际投资金额 蔬菜种植与加 工项目 4926 4926 年产8万吨生 物有机复合肥 项目 4818 4818 重组人血清白 蛋白(rHSA) 高技术产业化 项目 4990 4990 长效型重组人 粒细胞集落刺 激因子产业化 项目 4900 3570 重组人纤溶酶 原激活因子 (rPA)产业 化项目 4980 4780 投资项目名称 投入资金比例% 实际投资项目 蔬菜种植与加 工项目 100 不变 年产8万吨生 物有机复合肥 项目 100 不变 重组人血清白 蛋白 高技术产业化 项目 100 变更 长效型重组人 粒细胞集落刺 激因子产业化 项目 73 不变 重组人纤溶酶 原激活因子 (rPA)产业 化项目 96 不变 其中，蔬菜种植与加工项目、年产8 万吨生物有机复合肥项目、重组人血清白蛋白（rHSA）高技术产业化项目（已变更）按照计划进度已实施完成，目前正在进行试生产；长效型重组人粒细胞集落刺激因子产业化项目、重组人纤溶酶原激活因子（rPA）产业化项目受国家医药管理部门行政审批进度的影响，使投资进度延缓。 2、募集资金变更情况 公司前次配股资金项目中原计划出资4990 万元（含外汇396 万美元）用于重组人血清白蛋白（rHSA）高技术产业化生产项目。变更为: （1）扩大食用菌的养殖加工规模，加大主业投资力度。（2）收购山东九发集团公司果蔬罐头分公司。内容详见2001 年8 月16 日《中国证券报》或《上海证券报》。上述两项目已投资完毕。 3、重大非募集资金投资情况 报告期内投资13,25.46 万元用于扩大双孢菇工厂化生产加工能力。 四、下半年经营计划 1、在上半年实现销售收入34,044 万元、净利润4,041 万元的基础上，本着对股东负责的态度，争取全年实现销售收入83,390 万元、净利润8,000 万元的经营目标。 2、继续完善企业规章制度，健全管理机构，加快统一管理平台的建设，提高决策与管理力度。 3、加大市场开发力度，做好市场营销策划，切实建立一支强有力的产品开发与市场营销队伍。 4、强化基础管理制度，提高全员的成本与质量意识，围绕“降低成本，提高质量”做文章。 5、加强企业文化、廉洁自律制度的建设,树立现代企业“诚信”形象。 第六节重要事项 一、公司治理状况 根据中国证券监督管理委员会济南证券监督管理办公室及山东省经济体制改革办公室《关于对现代企业制度检查中自查出的问题进行整改的通知》，公司组织有关人员重新审查了公司《关于建立现代企业制度的自查报告》，对自查中发现的问题及解决方案进行了认真讨论，对目前可以解决的事项立即进行了整改，对需要一定时日解决的事项也制定了切实可行的措施，在整改的时间、步骤、目标和责任人等方面都做了具体的安排。 （一）、自查中发现的问题 1. 在公司治理方面，公司董事长兼任控股公司董事长； 2. 公司目前还没有按照《上市公司治理准则》的要求建立完善的对董事、监事、经理人员的绩效评价与激励约束机制。 （二）、整改的具体安排 1.公司争取在2002 年12 月31 日以前解决董事长兼任问题； 2. 公司争取在2002 年12 月31 日以前制定出切实可行的对董事、监事、经理人员的绩效评价与激励约束机制，建立一套公正透明的绩效评价标准和程序。公司整改工作的第一责任人是公司董事长蒋绍庆先生，对整改工作负责。 按照中国证监会有关文件要求，报告期内公司董事会增加4 名独立董事，董事会人数达13 人。 二、公司在2001 年度期末无利润分配方案。 三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内，公司第二届董事会第六次审议通过了收购北京市瑞德宝生物降解制品公司部分经营性资产的事项，该项交易涉及金额为人民币2100 万元。此项交易属非关联交易。公司以收购的资产与自然人袁学农成立合资公司北京九发生物降解制品有限公司，袁学农以无形资产（非专利技术“RDB”新型全生物降解技术、防水胶配方、添加剂配方，以及相关技术）出资，占30%的股份。截止到本报告期末，合资公司尚处于筹建期，未产生效益。 五、报告期内，公司无重大关联交易事项。 六、重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1、报告期内公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包租赁本公司资产的事项。 2、报告期内发生担保事项。 报告期内，本公司为控股子公司山东九发进出口有限公司提供1000 万美元银行信用额度担保，内容详见2002 年6 月25 日《中国证券报》或《上海证券报》。 3、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。 七、公司2002 年上半年度财务报告未经审计。 八、报告期内，公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 第七节财务报告（未经审计） （一）会计报表（见附表） （二）会计报表附注 会计报表附注 一、公司简介 山东九发食用菌股份有限公司（以下简称“公司”）是经山东省人民政府鲁政字[1998]90 号文批准，由山东九发集团公司作为主发起人，对其下属的全资子公司烟台九发食用菌有限公司进行股份制改组，并联合中国乡镇企业总公司共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。公司于1998 年6 月25 日在山东省工商行政管理局注册登记。 山东九发食用菌股份有限公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]147 号和[1998]148 号文批准，于1998 年6 月8 日通过上海证券交易所采取“上网定价”方式公开发行社会公众股3200 万股（含内部职工股320 万股），每股发行价5.20 元。于1998 年7 月3 日在上海证券交易所挂牌交易。 经中国证券监督管理委员会证监字[2000]141 号文批准，2000 年10 月18 日至10 月31日，山东九发食用菌股份有限公司公开向全体股东配售人民币普通股18,758,400 股,每股价格15.98 元，配股后公司总股本变更为209,158,400 股。2001 年中期利润分配用资本公积金每10 股转增2 股,转增后总股本变更为250,990,080 股。 本公司系亚洲地区最大的食用菌科研、生产、加工、出口基地，是集食用菌、罐头、水产品、蔬菜、保健品、生物有机肥及包装物料生产和销售的综合性企业。公司主要经营食用菌产品的养殖、加工、销售，其食用菌生产项目被山东省政府列为全省高新技术开发示范项目。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1.会计制度 公司2001 年1 月1 日前执行《股份有限公司会计制度》，自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》及相关规定，对有关会计政策变更的影响，公司已按规定进行了追溯调整。 2.会计年度 自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3.记帐本位币 记帐本位币为人民币。 4.记帐原则和计价基础 公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础，应收账款、其他应收款按照规定计提坏账准备，投资、存货、固定资产、在建工程、无形资产按照规定计提各项跌价或减值准备。 5.外币业务核算方法 公司以人民币为记帐本位币。会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记帐。月末按中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为记帐本位币进行调整，调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额，记入汇兑损益。 6.现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7.短期投资的核算方法 短期投资在取得时按实际成本计价，期末将短期投资按成本与市价进行比较，对于市价低于成本的差额（按单个投资项目确定）计提短期投资跌价准备。当投资市价回升时，按恢复的价值冲回原来跌价准备，但恢复后不能超过投资的原始成本。 8.坏帐及坏帐准备的核算方法 公司坏帐损失采用备抵法核算，按应收款项余额百分比法计提坏帐准备，坏帐准备根据对应收款项的回收可能性做出具体评估后计提。 坏帐按以下原则进行确认： （1） 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项； （2） 因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项； （3） 因债务人逾期三年未履行偿债义务，经公司董事会批准，可以列作坏帐的应收款项。 9.存货核算方法及存货跌价准备计提方法 （1） 存货包括：原材料、包装物、产成品、库存商品、在产品、半成品、低值易耗品等； （2） 原材料、包装物、库存商品按取得时的实际成本计价，发出按加权平均法计价； （3） 产成品价值包括生产过程中耗用的直接材料、直接人工及制造费用，产成品发出时按加权平均法计价； （4） 低值易耗品采用领用时一次摊销法核算； （5） 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低法进行比较，当市价或可变现净值降低时，按低于存货账面价值的部分计提跌价准备。 10.长期投资核算方法 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，均按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本，实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%及20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并合并报表；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 公司计提长期投资减值准备，期末对各项投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况持续恶化导致可收回金额低于原账面价值的部分计提长期投资减值准备，由于市价回升或被投资单位经营状况好转时，按恢复的价值冲回原来跌价准备，但恢复后不能超过投资的原始成本。 11.固定资产计价和折旧方法 固定资产确认标准：使用期限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备和运输工具等资产；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的资产。 评估入帐的固定资产按评估价值计价，其他固定资产按历史成本入帐。 固定资产采用直线法计提折旧，按3—5%的残值，固定资产分类折旧率如下： 类别 使用年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 30-45 5 3.17-2.11 机器设备 10-15 3 9.70-6.47 运输工具 7-10 3 13.86-9.70 期末对固定资产逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回的金额低于账面价值的，按可收回的价值与账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程 在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。在建工程按实际发生的包含资本化利息支出确定其工程成本。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并提取折旧，待办理了竣工决算手续后再作资产成本和已提取折旧的调整。 资本化利息根据专项借款的实际占用期间和资本化利率计算计入工程成本。 在建工程在完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。期末对在建工程进行逐项检查，如果有证据表明在建工程已发生减值，如存在下列情况， 计提减值准备： （1） 长期停建，并在未来三年内不会重新开工的在建工程； （2） 项目无论是在性能上还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3） 有证据表明在建工程已经减值的其他情况。 13、无形资产计价和摊销方法 无形资产按实际支出计价，按可使用年限或法律规定的期限较低者平均摊销，没有使用期限的，按10 年摊销。 期末检查无形资产预计给企业带来的经济利益，对预计可回收的金额低于账面价值的，将可收回的价值与账面价值的差额作为无形资产减值准备。 14．长期待摊费用及摊销方法 长期待摊费用根据确定的受益期限摊销。 15．筹资成本、借款费用及利息资本化处理办法 （1） 正常经营借入的借款发生的利息、汇兑损益、手续费计入当期财务费用。 （2） 为经营而发行的债券发生的利息、汇兑损益、手续费、折价溢价摊销计入当期财务费用。 （3） 发行股票支付的费用、佣金减去发行期间股票冻结资金的利息，无股票溢价或低于股票发行溢价的，计入长期待摊费用，在不超过两年的期限内按月摊销，计入管理费用。 （4） 公司为购建某项固定资产而专门借入的借款、发行的债券发生的利息、汇兑损益、折价溢价摊销、手续费符合以下条件，计入购建的固定资产成本： a．资产支出（专为购建某固定资产发生的现金支付、非现金资产的转移或承担带息债务）已经发生； b．借款费用已经发生； c．为使某项资产达到预定可使用状态所必需的购建活动已经开始，尚未结束的期间之内。 资本化利率根据专项借款的实际利率确定，资本化利息基数按照实际占用期间、数额折算年平均占用数额。 16． 收入确认原则 （1） 商品销售收入的确认 商品销售收入的实现是以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时；确认营业收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认 在同一年度内开始并完成的劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时确认劳务收入；跨年度的，劳务合同总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定，确认劳务收入。 17． 所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 18． 利润分配方法 （1）弥补以前年度亏损（指连续五年用所得税税前利润弥补亏损后， 仍未弥补的亏损）。 （2）按10%提取法定盈余公积金。 （3）按5%提取公益金。 （4）提取任意盈余公积金。 （5）经董事会决议并经股东大会批准，向投资者分配股利。 19．合并会计报表的编制方法 合并会计报表是以母公司及下属控股子公司的个别会计报表为基础，经充分抵销内部投资、内部交易和内部债权债务等会计事项后合并编制的。 上海九发食用菌工程技术中心和北京久发益康保健品技术开发中心因资产、利润均较小，对企业整体财务状况影响较少，故未纳入合并范围。 三、税项 1、企业所得税 公司自2002 年1 月1 日起执行33%的企业所得税税率。 本公司2000 年10 月，被农业部等八部委认定为首批国家农业产业化重点龙头企业。根据国税发（2001）124 号规定，公司食用菌养殖业、农产品初加工，暂免征收企业所得税。 根据国家税务总局财税字（94）001 号第三条之规定，公司生产的复合肥自生产之日起免征所得税5 年，本年度是第5 年。 2．增值税 根据烟台市牟平区国家税务局牟烟台国税[1994]17 号文批复，山东九发食用菌股份有限公司养殖双孢菇属于自产自用农业产品，符合免税范围，免征增值税。对罐头类制成品销售执行17%的税率，速冻产品执行13%的税率，缴纳增值税；出口销售按照工贸一体出口退税办法享受退税，罐头类退税率13%，速冻产品退税率5%。 根据烟台市牟平区国家税务局牟国税征[1999]5 号函确认，“九发”牌有机复合肥符合财政部、国家税务总局《关于对若干农业生产资料征免增值税问题的通知》（财税字[1998]78号）的有关规定，同意在2000 年12 月31 日前对“九发”牌生物有机复合肥免征增值税。根据国家税务总局财税明电[2001]6 号的通知：“在新的政策文件下发前，以下规定从2001年1 月1 日后可继续执行：〈关于对若干农业生产资料免征增值税问题的通知〉（财税字[1998]78 号）”，公司生产的有机复合肥符合该条件，可以继续免征增值税。 3．城市维护建设税 以应缴增值税、营业税的7%计算缴纳。 4．教育费附加 以应缴增值税、营业税的3%计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 单位名称 注册地 法人代表 经营范围 山东九发进出口 有限责任公司 烟台 蒋绍庆 自营及代理进出口的业务 上海九发食用菌工程 技术中心有限公司 上海 蒋绍庆 食用菌技术研究 北京久发益康保健品 技术开发中心 北京 王文宏 技术开发技术转让 九发宁都食品 有限公司 宁都 宫云科 水果、蔬菜、肉类罐头 山东格兰百克生物 制药有限公司 济南 蒋绍庆 药品、保健品 单位名称 注册资本 投资额 (万元) (万元) 山东九发进出口 有限责任公司 1000 900 上海九发食用菌工程 技术中心有限公司 125 100 北京久发益康保健品 技术开发中心 10 8 九发宁都食品 有限公司 196 100 山东格兰百克生物 制药有限公司 7,828.28 12,021 单位名称 母公司持股 是否纳入和 比例(%) 并范围 山东九发进出口 有限责任公司 90 纳入合并报表 上海九发食用菌工程 技术中心有限公司 80 未纳入合并报表 北京久发益康保健品 技术开发中心 80 未纳入合并报表 九发宁都食品 有限公司 51.02 纳入合并报表 山东格兰百克生物 制药有限公司 50 未纳入合并报表 注：1、山东格兰百克生物制药有限公司因有关增资的工商变更登记手续尚未办理完毕，控股比例未超过50%，故未纳入合并报表。 2、上海九发食用菌工程技术中心和北京久发益康保健品技术开发中心因整体资产、利润规模均较小，对企业整体财务状况影响较少，故未纳入合并报表。 五、会计报表主要项目注释 下列被注释的会计报表项目除特别注明时间的，期末数均系2002 年6 月30 日的余额，未注明货币单位的均为人民币元。 1． 货币资金 截止2002 年6 月30 日余额为312,780,386.81 元。 项目 2002.6.30 2001.12.31 现金 1,740,075.20 934,971.52 银行存款 307,819,248.28 198,192,556.01 其他货币资金 3,221,063.33 14,100,587.74 合计 312,780,386.81 213,228,115.27 说明：本期变动大的原因是银行借款数额增加。 2． 应收票据 截止2002 年6 月30 日余额为47,014,997.00 元,全部为银行承兑汇票。 种类 2002.6.30 2001.12.31 银行承兑汇票 47,014,997.00 40,974,881.00 说明：上述应收票据均未质押。 3． 应收帐款 截止2002 年6 月30 日应收帐款账面价值162,146,041.60 元，帐龄分析: 2002.6.30 坏帐准备 账龄 金额 比例 金额 1年以内 149,499,824.48 89.29% 4,384,052.41 1-2年 13,293,772.51 7.94% 667,268.42 2-3年 3,832,483.88 2.29% 191,624.20 3年以上 803,058.68 0.48% 40,152.92 合计 167,429,139.55 100% 5,283,097.95 净值 162,146,041.60 2001.12.31 坏帐准备 账龄 金额 比例 金额 1年以内 67,313,482.66 93.74% 3,365,674.13 1-2年 3,655,516.14 5.10% 182,775.81 2-3年 222,482.78 0.31% 11,124.14 3年以上 610,737.55 0.85% 30,536.88 合计 71,802,219.13 100% 3,590,110.96 净值 68,212,108.17 说明：期末余额较上期增加较大的原因：是由于销售收入增加导致应收帐款增加。期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 大额账户列示如下： 客户名称 期末余额 占比例% 山东江海麦芽有限公司 16,130,000.00 9.65 烟台麦芽厂 15,413,999.20 9.21 德国史戴德公司 15,360,728.23 9.17 烟台高新区海越麦芽厂 8,090,000.00 4.83 意大利马克利乌公司 6,423,891.77 3.84 合计 61,418,619.20 36.70 客户名称 账龄 备注 山东江海麦芽有限公司 一年以内 货款 烟台麦芽厂 一年以内 货款 德国史戴德公司 一年以内 货款 烟台高新区海越麦芽厂 一年以内 货款 意大利马克利乌公司 一年以内 货款 合计 4．其他应收款 截止2002 年6 月30 日其他应收款账面价值66,854,990.86 元，帐龄情况分析: 2002.6.30 坏帐准备 账龄 金额 比例 金额 1年以内 63,605,779.92 90.33% 3,003,659.77 1-2年 3,369,922.85 4.95% 168,475.04 2-3年 3,049,303.00 4.48% 152,465.15 3年以上 162,721.10 0.24% 8,136.05 合计 70,187,726.87 100% 3,332,736.01 净值 66,854,990.86 2001.12.31 坏帐准备 账龄 金额 比例 金额 1年以内 29,816,466.63 94.16% 1,490,823.31 1-2年 1,725,711.83 5.45% 86,285.59 2-3年 44,729.60 0.14% 2,236.48 3年以上 78,091.50 0.25% 3,904.58 合计 31,664,999.56 100% 1,583,249.96 净值 30,081,749.60 大额账户列示如下： 客户名称 期末余额 占比例% 北京九发益康保健品开发中心 22,334,200.00 31.82 福山蘑菇厂 3,172,540.07 4.52 河北邯郸食用菌厂 3,123,968.41 4.45 中国物资储运总公司 2,820,076.50 4.02 牟平建行 2,800,000.00 3.99 合计 34,250,784.98 48.80 说明： 期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款 5．预付帐款 截止2002 年6 月30 日预付帐款余额为41,160,202.49 元。 2002.6.30 2001.12.311 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 41,160,202.49 100.00 12,240,043.31 100.00 合计 41,160,202.49 100.00 12,240,043.31 100.00 期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 大额账户列示如下： 债务人名称 金额 占比例% 账龄 邯郸钢铁集团公司 8,882,680.38 21.58 一年以内 广东澳联玻璃有限公司 2,615,556.05 6.35 一年以内 俄罗斯GE公司 1,594,046.61 3.87 一年以内 牟平玉林店供销社 1,362,804.90 3.31 一年以内 青岛外运 909,869.37 2.21 一年以内 合计 15,364,957.31 37.32 6.应收补贴款 性质 2002.6.30 2001.12.31 出口退税 17,430,241.49 12,125,128.11 合计 17,430,241.49 12,125,128.11 7．存货 截止2002 年6 月30 日存货帐面价值为120,682,276.39 元。 项目 2002.6.30 2001.12.31 原材料 11,491,885.79 17,056,524.49 在产品 10,625,739.04 5,044,620.88 库存商品 96,505,225.18 44,747,543.92 低值易耗品 188,138.97 42,553.33 委托加工物资 123,846.86 123,846.86 包装物 1,747,440.55 433,516.44 在途物资 79,929,000.00 合计 120,682,276.39 147,377,605.92 说明：公司本年度存货账面价值与可变现净值比较，不存在跌价现象，不需计提跌价准备。 8．待摊费用 截止2002 年6 月30 日待摊费用余额为105,736.68 元。 项目 2001.12.31 本期增加 本期摊销 2002.6.30 租赁费 50,375.00 838,932.11 783,570.43 105,736.68 9．长期股权投资 截止2002 年6 月30 日长期股权投资帐面价值为165,011,654.15 元。 项目 2001.12.31 本期增加 子公司投资： 山东格兰百克生物制药有限公司-投资成本 120,212,221.21 (初始价值2435800)-股权投资差额 -1,948,640.00 121,790.00 -损益调整 2,929,312.21 396,182.55 北京久发益康保健品开发中心-投资成本 80,000.00 -损益调整 256,708.18 上海九发食用菌工程技术中心-投资成本 1,000,000.00 中科红旗软件有限责任公司-投资成本 11,131,280.00 11,131,280.00 其他-投资成本 2,432,800.00 2,432,800.00 股权投资合计 134,060,881.60 2,950,772.55 其他投资 宏远房地产开发公司-投资成本 28,000,000.00 长期股权投资总计 162,060,881.60 2,950,772.55 项目 本期减少 2002.6.30 子公司投资： 山东格兰百克生物制药有限公司-投资成本 120,212,221.21 (初始价值2435800)-股权投资差额 -1826850.00 -损益调整 3325494.76 北京久发益康保健品开发中心-投资成本 80,000.00 -损益调整 256,708.18 1,000,000.00 上海九发食用菌工程技术中心-投资成本 中科红旗软件有限责任公司-投资成本 11,131,280.00 其他-投资成本 股权投资合计 137,011,654.15 其他投资 28,000,000.00 宏远房地产开发公司-投资成本 长期股权投资总计 165,011,654.15 项目 投资比例 子公司投资： 山东格兰百克生物制药有限公司-投资成本 50% (初始价值2435800)-股权投资差额 -损益调整 北京久发益康保健品开发中心-投资成本 80% -损益调整 上海九发食用菌工程技术中心-投资成本 80% 中科红旗软件有限责任公司-投资成本 11,131,280.00 其他-投资成本 股权投资合计 其他投资 宏远房地产开发公司-投资成本 长期股权投资总计 说明: 期末长期投资账面价值与可收回金额比较，不存在跌价现象，不需计提减值准备。 10．固定资产及折旧 固定资产: 类别 2001.12.31 本期增加 房屋及建筑物 153,891,555.49 38,166,097.77 通用设备 91,952,581.21 14,129,182.00 专用设备 1,146,771.50 800,035.25 交通运输工具 11,865,915.92 1,205,834.00 其他 556,002.46 1,869,233.72 合计 259,412,826.58 56,170,382.74 类别 本期减少 2002.6.30 房屋及建筑物 19,693,588.75 172,364,064.51 通用设备 834,176.55 105,247,586.66 专用设备 1,946,806.75 交通运输工具 13,071,749.92 其他 2,425,236.18 合计 20,527,765.30 295,055,444.02 累计折旧: 类别 2001.12.31 本期增加 房屋及建筑物 15,539,131.77 2,173,160.01 通用设备 42,113,697.62 4,153,968.77 专用设备 226,296.38 468,180.58 交通运输工具 4,032,386.61 625,049.45 其他 135,978.89 56,003.14 合计 62,047,491.27 7,476,361.95 固定资产净值： 197,365,335.31 类别 本期减少 2002.6.30 房屋及建筑物 17,712,291.78 通用设备 9,132.80 46,258,533.59 专用设备 184,947.14 509,529.82 交通运输工具 4,657,436.06 其他 191,982.03 合计 194,079.94 69,329,773.28 固定资产净值： 225,725,670.74 减值准备: 类别 2001.12.31 本期增加 房屋及建筑物 19,693,588.75 通用设备 629,229.34 合计 20,322,818.09 固定资产净额： 177,042,517.22 类别 本期减少 2002.6.30 房屋及建筑物 19,693,588.75 0 通用设备 629,229.34 0 合计 20,322,818.09 0 固定资产净额： 225,725,670.74 11．在建工程 截止2002 年6 月30 日在建工程帐面价值为79,897,768.46 元。 2001.12.31 本期增加 类别 预算数 原值 复合肥 4,818万元 9,836,394.49 276,959.41 蔬菜加工 4,926万元 35,097,019.18 5,845,179.75 定陶工程项目 3,529万元 3,165,776.03 677,978.98 房地产开发项目 1,824,670.33 96,349.32 其他工程 58,192,531.98 19,078,810.74 总计 108,116,392.01 25,975,278.20 本期减少 2002.6.30 类别 原值 资金来源 复合肥 9,481,977.75 631,376.15 募 蔬菜加工 40,300,000.00 642,198.93 募股、自募 定陶工程项目 3,554,600.00 289,155.01 募股 房地产开发项目 0 1,921,019.65 自筹 其他工程 857,324.00 76,414,018.72 自筹 总计 54,193,901.75 79,897,768.46 说明: （1）本期无资本化利息。 （2）期末对在建工程进行逐项检查，账面价值均低于可收回金额，故未计提减值准备。 12．无形资产 截至2002 年6 月30 日无形资产帐面价值为33,922,108.19 元。 项目 原始价值 2001.12.31 本期增加 本期摊销 土地使用权 41,643,205.78 34,725,873.82 278,603.16 专利权 200,000.00 83,332.50 电权 110,000.00 109,083.33 1,099.98 合计 41,953,205.78 34,918,289.65 279,703.14 减值准备 项目 2001.12.31 专利权 83,332.50 83,332.50 净额 34,834,957.15 项目 其他减少 累计摊销 土地使用权 633,145.82 7,015,935.12 专利权 83,332.50 电权 2,016.65 合计 716,478.32 7,017,951.77 减值准备 项目 专利权 净额 项目 2002.6.30 剩余摊销年限 土地使用权 33,814,124.84 12-49 专利权 电权 107,983.35 9.08 合计 33,922,108.19 减值准备 项目 2002.6.30 专利权 0 净额 33,922,108.19 13．长期待摊费用 截止2002 年6 月30 日长期待摊费用余额为11,157,159.12 元。 项目 原始价值 2002.12.31 本期增加 本期摊销 养殖基地租赁费 12,500,000.00 11,354,166.70 208,333.32 其他 14,901.74 3,576.00 合计 13,000,651.74 11,369,068.44 211,909.32 项目 2002.6.30 剩余摊销期(月) 养殖基地租赁费 145,833.38 321 其他 11,325.74 28 合计 11,157,159.12 14．短期借款 截止2002 年6 月30 日短期借款余额为237,608,221.80 元，构成如下： 借款类别 2002.6.30 2001.12.31 保证借款 237,608,221.80 124,693,600.00 合计 237,608,221.80 124,693,600.00 说明：本期增加的原因是进出口业务的扩展，资金需要量增加。 15．应付票据 截止2002 年6 月30 日余额为20,000,000.00 元，为银行承兑汇票，收款人为邯郸钢铁集团公司有限责任公司销售处。 16．应付帐款 截止2002 年6 月30 日应付账款期末余额为57,625,762.37 元。 期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 17．预收帐款 截止2002 年6 月30 日预收账款期末余额为21,954,208.12 元。 期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 18．应付工资 截止2002 年6 月30 日应付工资期末余额为1,565,206.59 元。 项目 2002.6.30 2001.12.31 职工工资 1,565,206.59 2,310,351.86 19．未交税金 税种 税率 2002.6.30 2001.12.31 增值税 17% -8,774,972.11 -3,163,892.65 企业所得税 33% -13,572,233.83 -9,449,529.27 营业税 5% 148.80 148.80 个人所得税 超额累进税率 -266,849.37 -268,041.36 城建税 7% -26,212.13 -25,862.14 土地使用税 1.6元/平方米 房产税 1.2% 其他 -8,083.74 -7,933.74 合计 -22,648,202.38 -12,915,110.36 20．其他应付款 截止2002 年6 月30 日期末余额为33,557,690.95 元。 期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。 21．预提费用 截止2002 年6 月30 日预提费用余额为871，517.81 元。 项目 2002.6.30 2001.12.31 运费 54,368.78 553,609.89 山洞租赁费 182,193.00 包装材料费 817,149.03 合计 871,517.81 735,802.89 22．股本 2002 年6 月30 日股本总额为250,990,080.00 元，本期变化如下: 期初余额(万元) 本期增加 (一)尚未流通的股份 (1)发起人股份 17,111.808 其中：国家拥有股份 境内法人持有股 17,111.808 外资法人持有股份 其他 (2)募集法人股 (3)内部职工股 (4)优先股或其他 尚未流通股份合计 17,111.80 (二)已流通股份 (1)境内上市的人民币普通股 7,987.20 (2)境内上市外资股 (3)境外上市外资股 (4)其他 已流通股份合计 7,987.20 (三)股份总计 25,099.008 期末余额(万元) 比例 (一)尚未流通的股份 (1)发起人股份 17,111.808 68.18% 其中：国家拥有股份 境内法人持有股 17,111.808 68.18% 外资法人持有股份 其他 (2)募集法人股 (3)内部职工股 (4)优先股或其他 尚未流通股份合计 17,111.808 68.18% (二)已流通股份 (1)境内上市的人民币普通股 7,987.20 31.82% (2)境内上市外资股 (3)境外上市外资股 (4)其他 已流通股份合计 7,987.20 31.82% (三)股份总计 25,099.008 100.00% 23．资本公积 截止2002 年6 月30 日余额为367,214,770.00 元。 项目 2001.12.31 本期增加数 本期减少 2002.6.30 股本溢价 367,214,770.00 367,214,770.00 24．盈余公积 截止2002 年6 月30 日盈余公积余额为34,228,732.96 元。 项目 2001.12.31 本期增加数 本期减少 2002.6.30 法定盈余公积金 22,819,155.31 22,819,155.31 法定公益金 11,409,577.65 11,409,577.65 合计 34,228,732.96 34,228,732.96 25．未分配利润 项目 2002.6.30 年初未分配利润 149,540,322.29 加：本期净利润 40,408,230.52 减：提取法定盈余公积 提取公益金 期末未分配利润 189,948,552.81 26.主营业务收入 名称 2002.1-6 2001.1-6 食用菌及相关产业 128,403,225.71 106,142,604.85 复合肥 32,104,879.95 24,328,851.75 进出口 179,933,450.27 151,884,336.40 合计 340,441,555.93 282,355,793.00 本期销售额占前五位的客户如下： 客户名称 销售额 占总销售额比例% 烟台麦芽厂 29,474,053.13 8.66 山东江海麦芽有限公司 20,040,707.90 5.89 德国史戴德公司 11,324,010.93 3.33 德国爱斯密特公司 11,139,150.81 3.27 四平金士百啤酒集团公司 10,695,809.31 3.14 合计 82,673,732.08 24.29 27.主营业务成本 名称 2002.1-6 2001.1-6 食用菌及相关产业 96,449,482.35 65,853,316.12 复合肥 23,072,897.95 15,876,461.32 进出口 169,938,375.50 133,188,323.30 合计 289,460,755.80 214,918,100.74 28.主营业务税金及附加 种类 金额 计提依据及标准 城建税 3,168.42 应交增值税及营业税的7% 教育费附加 1,357.89 应交增值税及营业税的3% 合计 4,526.31 29.其他业务利润 项目 2002.1-6 2001.1-6 蘑菇废料收入 2,550,694.10 957,754.30 代理费收入 666,442.70 其他 306,489.67 52,868.08 合计 3,523,626.47 1,010,622.38 30．财务费用 项目 2002.1-6 2001.1-6 利息支出 3,563,477.62 4,426,903.70 手续费 495,943.06 577,951.62 其他 -78,339.70 11,625.83 减：利息收入 333,809.64 776,386.38 合计 3,647,271.34 4,240,094.77 31．投资收益 类别 2002.1-6 2001.1-6 其他投资收益 517,972.55 777,910.80 说明：本期对山东格兰百克生物制药有限公司投资获得收益396,182.55 元，股权投资差额贷方摊销121,790.00 元。 32．补贴收入 2002 年1-6 月发生4,500,000 元，由烟台市牟平区财政局根据牟财预指（2002）5 号文批准拨付。 33．营业外收入 项目 2002.1-6 2001.1-6 滞纳金收入 208,256.23 其他 210,066.08 14,947.10 合计 418,322.31 14,947.10 34．营业外支出 项目 2002.1-6 2001.1-6 固定资产清理损失 92,409.48 提取固定资产减值准备 130,000.00 其他 13,798.22 3,787.02 合计 13,798.22 226,196.50 六、母公司有关会计报表附注 1.应收帐款 截止2002 年6 月30 日应收帐款账面价值100,249,884.83 元，帐龄分析: 2002.6.30 坏帐准备 账龄 金额 比例 金额 1年以内 87,649,273.81 83.06% 4,384,052.41 1-2年 13,243,318.01 12.55% 662,420.02 2-3年 3,832,483.88 3.63% 191,624.20 3年以上 803,058.68 0.76% 40,152.92 合计 105,528,134.38 100.00% 5,278,249.55 净值 100,249,884.83 2001.12.31 坏帐准备 账龄 金额 比例 金额 1年以内 63,771,140.35 93.42% 3,188,557.01 1-2年 3,655,516.14 5.36% 182,775.81 2-3年 222,482.78 0.33% 11,124.14 3年以上 610,737.55 0.89% 30,536.88 合计 68,259,876.82 100.00% 3,412,993.84 净值 64,846,882.98 期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 大额账户列示如下： 客户名称 期末余额 占比例% 德国史戴德公司 15,360,728.23 14.56 意大利马克利乌公司 6,423,891.77 6.09 斯坦特贸易公司 6,236,810.00 5.91 俄罗斯由利公司 5,742,412.06 5.44 德国爱斯密特公司 5,559,373.53 5.27 合计 39,323,215.59 37.27 客户名称 账龄 备注 德国史戴德公司 一年以内 货款 意大利马克利乌公司 一年以内 货款 斯坦特贸易公司 一年以内 货款 俄罗斯由利公司 一年以内 货款 德国爱斯密特公司 一年以内 货款 合计 2．其他应收款 截止2002 年6 月30 日其他应收款账面价值65,823,627.14 元，帐龄情况分析: 2002.6.30 坏帐准备 账龄 金额 比例 金额 1年以内 62,573,445.73 90.48% 3,000,856.3 1-2年 3,368,089.85 4.87% 168,475.04 2-3年 3,049,303.00 4.41% 152,465.15 3年以上 162,721.10 0.24% 8,136.05 合计 69,153,559.68 100% 3,329,932.54 净值 65,823,627.14 2001.12.31 坏帐准备 账龄 金额 比例 金额 1年以内 106,667,176.97 98.30% 5,333,358.83 1-2年 1,725,711.83 1.59% 86,285.59 2-3年 44,729.60 0.04% 2,236.48 3年以上 78,091.80 0.07% 3,904.58 合计 108,515,710.20 100.00% 5,425,785.48 103,089,924.72 净值 期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 大额账户列示如下： 客户名称 期末余额 占比例% 北京九发益康保健品开发中心 22,334,200.00 32.30 福山蘑菇厂 3,172,540.07 4.59 河北邯郸食用菌厂 3,123,968.41 4.52 中国物资储运总公司 2,820,076.50 4.08 牟平建行 2,800,000.00 4.05 合计 34,250,784.98 49.54 3.长期投资 项目 2001.12.31 本期增加 子公司投资： 120,212,221.21 山东格兰百克生物制药有限公司-投资成本 (初始价值2435800)-股权投资差额 1,948,640.00 121,790.00 2,929,604.14 -损益调整 396,182.55 北京久发益康保健品开发中心-投资成本 80,000.00 -损益调整 256,708.18 1,400,000.00 上海九发食用菌工程技术中心-投资成本 11,131,280.00 中科红旗软件有限责任公司-投资成本 九发(宁都)食品有限公司-投资成本 1,000,000.00 -损益调整 -967,693.84 九发进出口有限公司-投资成本 9,000,000.00 -损益调整 -170,560.45 5,305,175.24 其他-投资成本 2,432,800.00 142,922,919.24 股权投资合计 8,255,947.79 其他投资 28,000,000.00 宏远房地产开发公司投资成本 长期投资总计 170,922,919.24 项目 本期减少 2002.6.30 子公司投资： 山东格兰百克生物制药有限公司-投资成本 120,212,221.21 (初始价值2435800)-股权投资差额 -1,826,850.00 -损益调整 3,325,494.76 北京久发益康保健品开发中心-投资成本 80,000.00 -损益调整 256,708.18 上海九发食用菌工程技术中心-投资成本 1,400,000.00 中科红旗软件有限责任公司-投资成本 11,131,280.00 九发(宁都)食品有限公司-投资成本 1,000,000.00 -损益调整 21,555.84 -988,957.75 九发进出口有限公司-投资成本 9,000,000.00 -损益调整 5,134,614.79 其他-投资成本 2,432,800.00 股权投资合计 21,555.84 151,157,311.19 其他投资 0 宏远房地产开发公司投资成本 28,000,000.00 长期投资总计 179,157,311.19 项目 投资比例 子公司投资： 山东格兰百克生物制药有限公司-投资成本 50% (初始价值2435800)-股权投资差额 -损益调整 北京久发益康保健品开发中心-投资成本 80% -损益调整 上海九发食用菌工程技术中心-投资成本 80% 中科红旗软件有限责任公司-投资成本 九发(宁都)食品有限公司-投资成本 51.02% -损益调整 九发进出口有限公司-投资成本 90% -损益调整 其他-投资成本 股权投资合计 其他投资 宏远房地产开发公司投资成本 长期投资总计 4.主营业务收入 名称 2002.1-6 2001.1-6 食用菌及相关产业 127,405,483.44 113,269,683.24 复合肥 32,104,879.95 24,328,851.75 进出口 151,884,336.40 合计 159,510,363.39 289,482,871.39 本期销售额占前五位的客户如下： 客户名称 销售额 占总销售额比例% 德国史戴德公司 11,324,010.93 7.10 德国爱斯密特公司 11,139,150.81 6.98 意大利马克利乌公司 9,047,818.48 5.67 斯坦特贸易公司 7,053,490.00 4.42 荣成恒远食品销售公司 4,992,200.00 3.13 合计 43,556,670.22 27.30 5.主营业务成本 名称 2002.1-6 2001.1-6 食用菌及相关产业 95,589,404.08 73,184,640.12 复合肥 23,072,897.95 15,876,461.32 进出口 133,188,323.30 合计 118,662,302.03 222,249,424.74 6．投资收益 类别 2002.1-6 2001.1-6 其他投资收益 5,801,591.95 715,858.01 说明：（1） 本期对山东格兰百克生物制药有限公司投资获得收益396,182.55元，股权投资差额贷方摊销121,790.00 元。 （2）对九发(宁都)食品有限公司投资获得收益-21,555.84 元。 （3）对九发进出口有限公司投资获得收益5,305,175.24 元。 七、关联方关系及交易 1． 关联方关系明细项目如下： （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 山东九发集团公司 烟台市牟平区 食品、机械等 母公司 企业名称 经济性质或类型 法人代表 山东九发集团公司 国有 蒋绍庆 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 2001.12.31 本期增加数 金额 比例% 金额 山东九发集团公司 140,014,080.00 55.79% 企业名称 本期减少数 2002.6.30 金额 金额 比例% 山东九发集团公司 140,014,080.00 55.79 （4）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 投资关系 山东格兰百克生物制药有限公司 子公司 本公司投资50% 八、或有事项 公司报告期无应披露的或有事项。 九、承诺事项 公司报告期无应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 公司报告期无应披露的重大期后事项。 董事长：蒋绍庆 资产负债表 编制单位：山东九发食用菌股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2002年6月30日 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 312,780,386.81 283,190,958.77 短期投资 应收票据 2 47,014,997.00 21,629,342.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3 162,146,041.60 100,249,884.83 其他应收款 4 66,854,990.86 65,823,627.14 预付帐款 5 41,160,202.49 34,986,353.23 应收补贴款 6 17,430,241.49 16,011,537.84 存货 7 120,682,276.39 76,275,548.25 待摊费用 8 105,736.68 91,127.83 其他流动资产 流动资产合计 768,174,873.32 598,258,379.89 长期投资： 长期股权投资 9 165,011,654.15 179,157,311.19 长期债权投资 长期投资合计 165,011,654.15 179,157,311.19 固定资产： 固定资产原价 10 295,055,444.02 292,643,814.78 减：累计折旧 10 69,329,773.28 68,660,241.62 固定资产净值 225,725,670.74 223,983,573.16 减：固定资产减值准备 20,322,818.09 20,322,818.09 固定资产净额 225,725,670.74 223,983,573.16 工程物资 在建工程 11 79,897,768.46 79,897,768.46 固定资产清理 固定资产合计 305,623,439.20 303,881,341.62 无形资产及其他资产： 无形资产 12 33,922,108.19 33,922,108.19 长期待摊费用 13 11,157,159.12 11,145,833.38 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 45,079,267.31 45,067,941.57 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,283,889,233.98 1,126,364,974.27 资产 2001年12月31日 合并 母公司 流动资产： 货币资金 213,228,115.27 198,240,020.75 短期投资 应收票据 40,974,881.00 38,504,881.00 应收股利 应收利息 应收帐款 68,212,108.17 64,846,882.98 其他应收款 30,081,749.60 103,089,924.72 预付帐款 12,240,043.31 14,905,434.62 应收补贴款 12,125,128.11 11,760,178.70 存货 147,377,605.92 44,907,240.75 待摊费用 50,375.00 50,375.00 其他流动资产 流动资产合计 524,290,006.38 476,304,938.52 长期投资： 长期股权投资 162,060,881.60 170,922,919.24 长期债权投资 长期投资合计 162,060,881.60 170,922,919.24 固定资产： 固定资产原价 259,412,826.58 257,022,797.34 减：累计折旧 62,047,491.27 61,426,844.77 固定资产净值 197,365,335.31 195,595,952.57 减：固定资产减值准备 固定资产净额 177,042,517.22 175,273,134.48 工程物资 在建工程 108,116,392.01 108,116,392.01 固定资产清理 固定资产合计 285,158,909.23 283,389,526.49 无形资产及其他资产： 无形资产 34,834,957.15 34,834,957.15 长期待摊费用 11,369,068.44 11,354,166.70 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 46,204,025.59 46,189,123.85 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,017,713,822.80 976,806,508.10 法人代表： 财务负责人： 编制人： 资产负债表 编制单位：山东九发食用菌股份有限公司 单位：人民币元 法人代表： 财务负责人： 编制人： 负债和股东权益 附注 2002年6月30日 合并 母公司 流动负债： 短期借款 14 237,608,221.80 120,093,600.00 应付票据 15 20,000,000.00 20,000,000.00 应付帐款 16 57,625,762.37 9,376,305.75 预收帐款 17 21,954,208.12 2,852,870.48 应付工资 18 1,565,206.59 1,488,402.40 应付福利费 5,395,080.61 5,317,671.38 应付股利 应交税金 19 -22,648,202.38 -21,219,580.01 其他应交款 -2,953.57 -9,913.95 其他应付款 20 33,557,690.95 62,083,482.45 预提费用 21 871,517.81 735,802.89 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 355,926,532.30 199,982,838.50 长期负债： 长期借款 84,000,000.00 84,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 84,000,000.00 84,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 439,926,532.30 283,982,838.50 少数股东权益： 1,580,565.91 1,011,795.93 股东权益： 股本 22 25,990,080.00 250,990,080.00 减：已归还投资 股本净额 250,990,080.00 250,990,080.00 资本公积 23 367,214,770.00 367,214,770.00 盈余公积 24 34,228,732.96 34,228,732.96 未分配利润 25 189,948,552.81 189,948,552.81 股东权益合计 834,606,675.55 842,382,135.77 负债和股东权益总计 1,283,889,233.98 1,126,364,974.27 负债和股东权益 2001年12月31日 合并 母公司 流动负债： 短期借款 124,693,600.00 124,693,600.00 应付票据 应付帐款 44,479,711.44 15,803,183.02 预收帐款 17,936,864.83 9,933,606.69 应付工资 2,310,351.86 850,317.22 应付福利费 4,947,683.78 4,881,064.87 应付股利 应交税金 -12,915,110.36 -9,739,141.26 其他应交款 -2,953.57 -9,913.95 其他应付款 30,142,170.75 29,725,423.37 预提费用 182,193.00 预计负债 一年内到期的长期负债 2,400,000.00 2,400,000.00 其他流动负债 流动负债合计 214,728,121.62 178,720,332.96 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 214,728,121.62 178,720,332.96 少数股东权益： 股东权益： 股本 250,990,080.00 250,990,080.00 减：已归还投资 股本净额 250,990,080.00 250,990,080.00 资本公积 367,214,770.00 367,214,770.00 盈余公积 34,228,732.96 34,228,732.96 未分配利润 149,540,322.29 145,652,592.18 股东权益合计 801,973,905.25 798,086,175.14 负债和股东权益总计 1,017,713,822.80 976,806,508.10 利润表 编制单位：山东九发食用菌股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2002年1-6月 合并 母公司 一、主营业务收入 26 340,441,555.93 159,510,363.39 减：主营业务成本 27 289,460,755.80 118,662,302.03 主营业务税金及附加 28 4,526.31 4,526.31 二、主营业务利润 50,976,273.82 40,843,535.05 加：其他业务利润 29 3,523,626.47 2,737,181.94 减：营业费用 4,246,180.22 3,308,529.17 管理费用 9,880,307.92 4,797,459.26 财务费用 30 3,647,271.34 3,407,677.49 三、营业利润 36,726,140.81 32,067,051.07 加：投资收益 31 517,972.55 5,801,591.95 补贴收入 32 4,500,000.00 4,500,000.00 营业外收入 33 418,322.31 205,455.32 减：营业外支出 34 13,798.22 9,830.49 四、利润总额 42,148,637.45 42,564,267.85 减：少数股东损益 568,769.98 -59,570.41 减：所得税 1,171,636.95 -1,731,692.78 五、净利润 40,408,230.52 44,295,960.63 附注： 非常项目 1、出售、处置部门或被投资单位 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更 其他 项目 2001年1-6月 合并 母公司 一、主营业务收入 282,355,793.00 289,482,871.39 减：主营业务成本 214,918,100.74 222,249,424.74 主营业务税金及附加 8,012.01 8,012.01 二、主营业务利润 67,429,680.25 67,225,434.64 加：其他业务利润 1,010,622.38 1,010,256.64 减：营业费用 5,964,725.18 5,884,637.52 管理费用 12,945,831.01 12,694,418.08 财务费用 4,240,094.77 4,240,775.24 三、营业利润 45,289,651.67 45,415,860.44 加：投资收益 777,910.80 715,858.01 补贴收入 2,000,000.00 2,000,000.00 营业外收入 14,974.10 13,810.00 减：营业外支出 226,196.50 225,925.50 四、利润总额 47,856,340.07 47,919,602.95 减：少数股东损益 减：所得税 8,031,085.05 8,031,085.05 五、净利润 39,884,825.43 39,888,517.90 附注： 非常项目 1、出售、处置部门或被投资单位 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更 其他 法人代表： 财务负责人： 编制人： 利润分配表 单位：山东九发食用菌股份有限公司单位： 人民币元 项目 附注 2002年1-6月 合并 母公司 一、净利润 40,408,230.52 44,295,960.63 加：年初未分配利润 149,540,322.29 145,652,592.18 盈余公积转入 二、可供分配的利润 189,948,552.81 189,948,552.81 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供股东分配的利润 189,948,552.81 189,948,552.81 减：已分配优先股股利 提取任意公积金 已分配普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 189,948,552.81 189,948,552.81 项目 2001年1-6月 合并 母公司 一、净利润 39,884,825.43 39,888,517.90 加：年初未分配利润 84,693,600.87 84,693,600.87 盈余公积转入 二、可供分配的利润 124,578,426.30 124,582,118.77 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供股东分配的利润 124,578,426.30 124,582,118.77 减：已分配优先股股利 提取任意公积金 已分配普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 124,578,426.30 124,582,118.77 法人代表： 财务负责人： 编制人： 现金流量表 单位：山东九发食用菌股份有限公司 单位：人民币元 2002年1-6月 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 241,068,684.25 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 11,535,606.15 现金流入小计 252,604,290.40 购买商品、接受劳务支付的现金 242,361,130.22 支付给职工以及为职工支付的现金 7,193,329.43 支付的各种税费 11,615,140.61 支付的其他与经营活动有关的现金 49,842,711.49 现金流出小计 311,012,311.75 经营活动产生的现金流量净额 -58,408,021.35 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 26,602,002.57 投资所支付的现金 2,432,800.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 29,034,802.57 投资活动产生的现金流量净额 -29,034,802.57 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 323,514,621.80 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 323,514,621.80 偿还债务所支付的现金 129,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,645,238.97 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,874,287.37 现金流出小计 136,519,526.34 筹资活动产生的现金流量净额 186,995,095.46 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 99,552,271.54 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 142,468,762.35 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 36,053,042.49 现金流入小计 178,521,804.84 购买商品、接受劳务支付的现金 79,504,455.48 支付给职工以及为职工支付的现金 6,863,992.57 支付的各种税费 10,670,605.23 支付的其他与经营活动有关的现金 37,491,320.63 现金流出小计 134,530,373.91 经营活动产生的现金流量净额 43,991,430.93 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 26,580,402.57 投资所支付的现金 2,432,800.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 29,013,202.57 投资活动产生的现金流量净额 -29,013,202.57 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 206,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 206,000,000.00 偿还债务所支付的现金 129,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,153,002.97 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,874,287.37 现金流出小计 136,027,290.34 筹资活动产生的现金流量净额 69,972,709.66 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 84,950,938.02 法人代表： 财务负责人： 制表人： 现金流量表附注 2002年1-6月 编制单位：山东九发食用菌股份有限公司 单位：人民币元 项目 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润（亏损以负号填列） 40,408,230.52 加：计提的资产减值准备 6,879,324.98 固定资产折旧 7,486,213.95 无形资产摊销 279,703.14 长期待摊费用摊销 211,909.32 待摊费用减少（减：增加） -55,361.68 预提费用增加（减：减少） 135,714.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 1,067.20 固定资产报废损失 投资损失（减：收益） 3,647,271.34 财务费用 -517,972.55 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -26,695,329.53 经营性应收项目的减少（减：增加） -99,974,049.43 经营性应付项目的增加（减：减少） 33,146,050.93 其他 -23,360,794.46 经营活动产生的现金流量净额 -58,408,021.35 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入的固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 312,780,386.81 减：现金的期初余额 213,228,115.27 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 99,552,271.54 项目 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润（亏损以负号填列） 44,295,960.63 加：计提的资产减值准备 -98,068.19 固定资产折旧 7,437,328.79 无形资产摊销 279,703.14 长期待摊费用摊销 208,333.32 待摊费用减少（减：增加） -40,752.83 预提费用增加（减：减少） -182,193.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 1,067.20 固定资产报废损失 投资损失（减：收益） 3,407,677.49 财务费用 -5,801,591.95 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -31,368,307.50 经营性应收项目的减少（减：增加） -18,527,462.85 经营性应付项目的增加（减：减少） 13,573,122.73 其他 30,806,613.95 经营活动产生的现金流量净额 43,991,430.93 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入的固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 283,190,958.77 减：现金的期初余额 198,240,020.75 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 84,950,938.02 法人代表： 财务负责人： 制表人： |
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