新潮股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.06 09:55 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
新潮股份有限公司2002年半年度报告 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 释义 本公司、公司：烟台新潮实业股份有限公司 目录 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动和主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告 第七节 备查文件 第一节 公司基本情况 一、公司基本情况 1、公司法定中文名称：烟台新潮实业股份有限公司 公司法定英文名称：YANTAI XINCHAO INDUSTRY CO.,LTD 英文缩写：XCIC 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：新潮实业 股票代码：600777 3、公司注册地址及办公地址：山东省烟台市牟平区牟山路98 号 邮政编码：264100 网址：http://WWW.xinchaoshiye.com 电子信箱：[email protected] 4、法定代表人：孙树刚 5、公司董事会秘书：于德海 联系电话：（0535）4259777 联系传真：（0535）4225688 联系地址：山东省烟台市牟平区牟山路98 号 E—MAIL：[email protected] 证券事务代表：常宗利 联系电话：（0535）4259777 联系传真：（0535）4225688 联系地址：山东省烟台市牟平区牟山路98 号 E—MAIL：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸：上海证券报、中国证券报 公司信息披露指定网址：http:WWW.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 二、主要财务数据和指标 项目 2002年6月30日 2001年6月30日 净利润(元) 35,065,376.66 33,747,852.70 扣除非正常性损益的净利润(元) 34,863,184.25 33,509,700.42 净资产收益率(%) 4.72 4.73 每股收益(元) 0.17 0.16 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.16 0.06 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益(不含少数股东权益)(元) 743,040,642.79 707,975,266.13 每股净资产(元) 3.63 3.46 调整后每股净资产(元) 3.61 3.44 注： 2002 年半年度扣除非正常性损益的项目、涉及金额： 项目 金额 股权投资差额摊销(元) -88,278.43 营业外收支净额(元) 336,551.14 补贴收入(元) 53,507.00 所得税影响数(元) -99,587.30 第二节 股本变动和主要股东持股情况 一、股份变动情况 报告期内股本结构和股份总数没有发生变化。 二、报告期末股东总数 截止到2002 年6 月30 日，本公司在册股东共有36889 户。 三、主要股东持股情况表 1、前十名股东持股变动情况表 数量单位：股 名次 股东名称 期初数 年度内股份增减 期末数 占总股本(%) (+,-) 1 新牟国际集团公司 88,829,233 0 88,829,233 43.36 2 烟台全洲海洋运输公司 18,500,940 0 18,500,940 9.03 3 民安发展 3,585,891 0 3,585,891 1.75 4 中信证券 2,251,314 -58,109 2,193,205 1.07 5 黄河证券 800,520 0 800,520 0.39 6 浙江证券 731,068 0 731,068 0.36 7 烟台新豪酒店 558,849 -95,413 463,436 0.23 8 丰和价值 0 380,000 380,000 0.19 9 周明庆 332,200 0 332,200 0.16 10 迟忠福 331,567 0 331,567 0.16 2、前十名股东持股情况 新牟国际集团公司所持股份88,829,233 股中60,495,900 股为发起人法人股，28,333,333 股为募集法人股，所持股份88,829,233 股中88,817,000 股为取得银行贷款或银行授信贷款额度质押给相关银行；烟台全洲海洋运输公司所持股份18,500,940 股为发起人法人股，其中18,480,000 股为取得银行授信贷款额度质押给相关银行。 民安发展、中信证券、黄河证券、浙江证券所持股份均为暂未上市流通的因合并增加的个人股及2000 年该类股份的配售股；烟台新豪酒店和丰和价值所持股份为已上市流通股份；周明庆、迟忠福所持股份为吸收合并的个人股。上述股东所持股份，公司未知是否被质押、司法冻结和托管。公司吸收合并的个人股及配售部分的流通时间预计为2002 年8 月20 日。 3、前十名股东之间关联关系 烟台全洲海洋运输公司是新牟国际集团公司的全资子公司；烟台新豪酒店是新牟国际集团公司的控股子公司；公司未知其它股东之间是否存在关联关系。 四、报告期内，公司控股股东未发生变化。 第三节 董事、监事、高级管理人员 一、董事、监事、高级管理人员持股情况 职务 姓名 性别 年龄 任期起止日期 期初持股数 董事长 孙树刚 男 59 2002.6--2005.6 9,333 董事 李存明 男 40 2002.6--2005.6 18,457 董事 姜学荣 女 41 2002.6--2005.6 12,305 董事兼总经理 宋向阳 男 34 2002.6--2005.6 0 董事兼副总经理 曲春阳 男 39 2002.6--2005.6 0 董事 常明德 男 40 2002.6--2005.6 5,148 董事 杨镝 男 35 2002.6--2005.6 0 独立董事 韩光亭 男 44 2002.6--2005.6 0 独立董事 孙正文 男 50 2002.6--2005.6 0 监事会主席 葛培乐 男 47 2002.6--2005.6 18,047 监事 迟永强 男 34 2002.6--2005.6 0 监事 孙全浩 男 36 2002.6--2005.6 0 监事 常永海 男 44 2002.6--2005.6 0 监事 孙本樵 男 32 2002.6--2005.6 0 副总经理兼总会计师 姜华 女 39 2002.6--2005.6 36,914 总法律顾问 赫荣全 男 43 2002.6--2005.6 0 董事会秘书 于德海 男 34 2002.6--2005.6 460 证券事务代表 常宗利 男 34 2002.6--2005.6 0 职务 期末持股数 董事长 9,333 董事 18,457 董事 12,305 董事兼总经理 0 董事兼副总经理 0 董事 5,148 董事 0 独立董事 0 独立董事 0 监事会主席 18,047 监事 0 监事 0 监事 0 监事 0 副总经理兼总会计师 36,914 总法律顾问 0 董事会秘书 460 证券事务代表 0 二、董事、监事、高级管理人员变动情况 1．报告期内公司董事会和监事会进行了换届选举。2002 年6 月30 日召开了公司2002 年度第一次临时股东大会，选举孙树刚、宋向阳、李存明、姜学荣、常明德、曲春阳、杨镝为公司董事，选举韩光亭、孙正文为公司独立董事；选举葛培乐、迟永强为股东代表出任的监事。此前，公司职工代表大会选举孙全浩、常永海、孙本樵为公司职工代表出任的监事。宫照利任期届满，不再担任公司监事。 2．2002 年6 月30 日，公司召开了第五届董事会第一次会议，选举孙树刚为公司董事长，聘任宋向阳为公司总经理，曲春阳为公司副总经理，姜华为公司副总经理兼总会计师，赫荣全为公司总法律顾问，于德海为公司董事会秘书，常宗利为证券事务代表。付华先生任期结束，不再担任公司副总经理，卢作明先生任期结束，不再担任公司董事会秘书。 3．2002 年6 月30 日，公司召开了第四届监事会第一次会议，选举葛培乐为公司监事会主席。 第四节 管理层讨论与分析 一、经营成果及财务状况分析 公司报告期内，实现主营业务收入33,987.39 万元，比去年同期增长了17.25%，实现了公司上半年的经营目标；公司实现净利润3,506.54 万元，比去年同期增长了3.90%，公司依靠主营业务收入的增长，基本消化了所得税返还政策取消对公司造成的负面影响。公司经营情况良好，经营活动产生的现金流量为3,179.66 万元。公司现金及现金等价物净减少额6,492.61 万元，主要是公司报告期内加大了技改投入。公司存货比期初增加了6,745.34 万元，主要是公司采购季节性原料和满足市场需求增加了产品的库存量。 项目 报告期数 上年同期数 变动幅度 主营业务收入 339,873,895.77 289,869,371.85 17.25% 主营业务利润 85,223,674.55 64,819,316.15 31.48% 净利润 35,065,376.66 33,747,852.70 3.90% 经营活动产生的现金流量净额 31,796,593.21 12,519,426.70 153.98% 现金及现金等价物净增加额 -64,926,099.22 501,023.53 -130.59 1、公司主营业务收入比去年同期增长17.25%，主要是公司2000 年配股募集资金投资项目本期投产后，公司主营产品电缆产品、纺织品、铸件产品销售收入比去年同期增长所致。主营业务收入中进出口业务收入下降，扣除进出口业务收入因素，本期主营业务收入比去年同期增长了31.79%。 2、公司主营业务利润比上年同期增长31.48%，主要是主营业务收入增长所致。 3、公司净利润增长3.90%，主要是公司主营业务收入增长所致。公司本期执行33%的所得税税率，不再享受所得税返还政策，影响了公司净利润的增长幅度。 4、公司经营活动产生的现金流量净额为3,179.65 万元，较上年同期增加了1,927.72 万元，主要是公司加强了销售款项的清收工作；公司现金及现金等价物净减少额为6,492.61 万元，主要是公司本期加大了技改投入，购置了部分生产配套设备和扩建部分厂房所致。 项目 期末数 起初数 变动比率 总资产 1,258,623,615.19 1,115,296,079.96 12.85% 股东权益 743,040,642.79 707,975,266.13 4.95% 1、公司总资产增加主要是流动资产增加和固定资产增加所致。 2、公司股东权益增加主要是公司本期实现利润增加了未分配利润所致。 二、公司报告期内主要经营情况 1、公司经营范围包括毛、棉、麻产品生产；小型高物理发泡电缆、铸件、起重设备、染料及中间体的生产、销售；科技开发；投资兴办专利项目；“可利尔”麻产品的连锁销售；服装设计；娱乐服务及资质许可的建筑安装（限下属分支机构经营）；许可范围内的进出口业务。公司主营业务收入和主营业务利润主要来源于电子元件制造业和纺织业。 2、公司主要行业构成情况 单位：元 行业 主营业务收入 主营业务成本 2002年1—6月 占本期比例（%） 2002年1—6月 电子元件制造业 178,731,755.20 52.59 138,875,912.04 纺织业 106,905,960.56 31.46 76,643,445.29 建筑业 12,415,115.44 3.65 9,747,560.16 铸件制造业 26,711,112.42 7.86 20,093,190.83 专用化学产品制造业 3,979,474.94 1.17 1,488,074.89 娱乐服务 4,864,305.00 1.43 699,785.24 进出口 6,266,172.21 1.84 6,053,058.43 合计 339,873,895.77 100 253,601,026.88 行业 主营业务成本 占本期比例（%） 电子元件制造业 54.76 纺织业 30.22 建筑业 3.84 铸件制造业 7.92 专用化学产品制造业 0.59 娱乐服务 0.28 进出口 2.39 合计 100 公司主营业务收入构成与上年相比无重大变化。主营业务收入情况见经营成果及财务状况分析中主营业务收入说明。 公司主要产品高物理发泡电缆产品国内市场占有率约为8%，亚麻床上用品国内市场占有率约为30%，罗布麻系列内衣产品约为80%。 三、公司投资情况 1、前次募集资金使用情况 公司2000 年配股共计募集资金17,656.39 万元，截至2002 年6 月30 日止，公司前次募集资金使用情况如下： 单位：万元 序 投资项目名称 承诺投入 报告期投资额 累计投入 号 募集资金 1 高物理发泡电缆项目 4,600.00 4,600.50 2 棉麻织物染整技术与设备项目 5,565.08 98.70 5,566.40 3 树脂砂生产线技术改造项目 2,596.00 2,596.00 4 粗纺生产线技术改造项目 727.00 727.70 5 投资组建烟台新潮网络设备有限公司 4,168.31 4,200.00 合计 17,656.39 98.70 17,690.60 序 投资项目名称 完工程度% 号 1 高物理发泡电缆项目 100 2 棉麻织物染整技术与设备项目 100 3 树脂砂生产线技术改造项目 100 4 粗纺生产线技术改造项目 100 5 投资组建烟台新潮网络设备有限公司 100 合计 100 截止报告期末，前次募集资金投资项目累计完成投资额17,690.60 万元，为前次募集资金总额17,656.39 万元的100.19%。累计完成投资额大于承诺投入募集资金的部分为公司自有资金投入。 注：（1）高物理发泡电缆项目于2001 年7 月完工，项目完工程度为100％。该项目报告期内实现利润总额823.73 万元。 （2）棉麻织物染整技术与设备项目于2002 年3 月全部完工，完工程度100%。该项目报告期内实现利润总额337.00 万元。。 （3）树脂砂生产线技术改造项目于2001 年4 月30 日完工，完工程度100%。报告期内，该项目实现利润总额321.90 万元。 （4）粗纺生产线技术改造项目于2001 年6 月30 日完工，完工程度为100%。报告期内，该项目实现利润总额328.36 万元。 （5）投资组建烟台新潮网络设备有限公司，该公司于2001 年5 月17 日注册成立。其投资项目于2002 年5 月完工投产，完工程度100%。报告期内，该项目实现利润总额-20.49 万元。 2、其它投资情况：公司在报告期内无重大非募股资金投资事项。 四、下半年经营计划 下半年经营重点是加大产品的市场开拓工作。预计下半年实现主营业务收在上半年的基础上继续保持增长。公司下半年销售收入的增长主要来源于电缆产品和麻纺织品。另外，随着控股子公司烟台新潮网络设备有限公司和烟台新潮进出口贸易有限公司业务的开展以及下属分公司部分技改项目完工投产，公司总销售收入都将有一定的增长，预计主营业务收入比去年同期增长10%以上，全年主营业务收入约8 亿元。公司经营成本、费用将保持低增长，主要是随着生产规模的扩大、销售收入的增长，规模效益将有所体现。 第五节 重要事项 一、公司治理情况 报告期内，公司根据《上市公司治理准则》及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等文件，修订了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则，制定了公司独立董事工作制度，并聘任两名独立董事。在2003年6 月30 日前，公司将保证董事会成员三分之一为独立董事。公司在修订后的公司章程中明确规定了董事选举采用累积投票制。 二、报告期内，公司未实施利润分配方案、公积金转增股本方案及发行新股方案。 三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项。 五、重大关联交易情况 报告期内，控股股东新牟国际集团公司为本公司借款担保金额为2,785 万元。公司本项借款主要用于流动资金周转。公司经营情况良好，不存在不能按期偿还借款的情况。 六、重大担保事项 公司未发生对外担保事项，也无以前期间发生延续到报告期的重大对外担保事项。 七、重大承诺事项 公司以6,205.80 万元房屋建筑物及设备用作公司短期借款3,700 万元之抵押物。 八、本期财务报告未经审计。 九、其他重大事项 1、公司从2002年1月1日起执行33%的所得税税率。 2、本报告期内公司其他重要事项信息索引 （1）公司第四届董事会第十七次会议审议通过烟台新潮实业股份有限公司投资烟台市商业银行1000万元，对外投资公告刊登于2002年1月5日《上海证券报》第36版； （2）公司第四届董事会第十九次会议审议通过《2001 年度董事会工作报告》、 《2001 年度财务决算报告》、《公司2001 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案》、《公司2002年度预计利润分配政策和资本公积金转增股本政策》、公司2001年度报告及年报摘要》、《关于续聘上海众华沪银会计师事务所的议案》、《关于续聘上海市锦天城律师事务所的议案》、《前次募集资金使用情况的说明》、《董事、监事报酬的议案》、《公司高级管理人员报酬的议案》。决议公告分别刊登于2002年2月28日《上海证券报》第29 版和《中国证券报》第41 版，其中年度报告全文同时刊登于上海证券交易所网址：WWW.sse.com.cn； （3）第四届董事会第二十次会议决议公告暨关于召开二00 一年度股东大会的通知，同时刊登于2002年4月4日《上海证券报》第7版和《中国证券报》第10版； （4）烟台新潮实业股份有限公司2002 年1 季度报告分别刊登于2002年4月24日《上海证券报》第18版和《中国证券报》第45版、上海证券交易所网址：WWW.sse.com.cn； 烟台新潮实业股份有限公司二00 一年度股东大会决议公告，同时刊登于2002年5月17日《上海证券报》第19版和《中国证券报》第22版； （5）第四届董事会第二十二次会议决议公告暨关于召开二00 二年第一次临时股东大会的通知，第三届监事会第十三次会议决议公告，公司第一大股东股权质押公告，同时刊登于2002 年5 月28 日《上海证券报》第35 版和《中国证券报》第13 版； （6）烟台新潮实业股份有限公司二00 二年第一次临时股东大会决议公告，同时刊登于2002年7月2日《上海证券报》第27 版和《中国证券报》第18 版； （7）烟台新潮实业股份有限公司第五届董事会第一次会议决议公告、烟台新潮实业股份有限公司第四届监事会第一次会议决议公告，同时刊登于2002年7月3日《上海证券报》第12 版和《中国证券报》第19 版。 十、期后事项 公司于2002 年7 月3 日分别在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了公司实施2001 年度利润分配公告，股权登记日为2002 年7 月8 日，除息日为2002年7 月9 日，发放日为2002 年7 月15 日。公司2001 年度利润分配方案经公司第四届董事会第二十次会议审议通过并经公司2001 年度股东大会审议批准。公司二00 一年度利润分配方案为：以2001 年末总股本20486.95 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利2.00 元（含税），不送红股也不进行资本公积转增股本。本次分配共派发现金红利40,973,900.20 元，剩余59,810,709.71 元结转下一年度。 第六节 财务报告（未经审计） （一）会计报表（附后） （二）财务报表附注 烟台新潮实业股份有限公司2002 年半年度合并及公司会计报表附注 1.公司简介 烟台新潮实业股份有限公司（下称“本公司”），系1989 年4 月改制设立的股份有限公司。1996 年11 月经中国证监会批准，本公司总股本5,134 万股中的1,400 万股社会公众股在中国上海证券交易所挂牌交易。经过数次送股和配股以及吸收合并，截至2002 年6 月30 日止，本公司的总股本为20,486.95 万股，其中已流通股份（A 股）为5,037.09 万股。 本公司经营范围包括毛、棉、麻产品生产；小型高物理发泡电缆、铸件、起重设备、染料及中间体的生产、销售；科技开发；投资兴办专利项目；“可利尔”麻产品的连锁销售；服装设计；娱乐服务及资质许可的建筑安装（限下属分支机构经营）；许可范围内的进出口等项业务。 2. 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2 会计年度 会计年度采用公历制，即自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一会计年度。 2.3 记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 2.4 记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础,以实际成本（指购建成本和除计提的资产减值准备后的净额）为计价原则。 2.5 外币业务核算方法 对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的市场汇价中间价，下同）折算为人民币记帐；期末按期末日汇率进行调整，调整后的各外币货币性账户人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除属于筹建期间的计入长期待摊费用、属于与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益按借款费用资本化原则进行处理外，均列作当期财务费用。 2.6 现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 2.7 短期投资核算方法 （1）短期投资取得时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入帐；处置时按所收到的处置收入与其帐面价值的差额确认为当期损益。 （2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各个投资项目逐项比较提取跌价准备。 2.8 坏帐核算方法 （1）坏帐损失采用备抵法核算。对应收款项（包括应收帐款和其他应收款），除本公司与合并报表范围内的下属公司之间的往来款项不计提坏帐准备外，按帐龄分析法计提坏帐准备，记入当期管理费用。坏帐准备的计提比例列示如下： 帐龄 计提比例 1年以内 3% 1-2年 10% 2-3年 20% 3-4年 30% 4-5年 50% 5年以上 100% （2）坏帐的确认标准：当债务人撤消或者破产，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，按公司管理权限批准核销。 2.9 存货核算方法 （1）存货分为原材料、委托加工物资、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、分期收款发出商品、周转材料、工程施工等。 （2）存货的取得按实际成本入帐。除低值易耗品于领用时采用五五摊销法核算、周转材料按净值摊销法分五年摊销外，其余领用、发出或售出的存货均以加权平均法确定其实际成本。 （3）对于因存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。 2.10 长期投资核算方法 （1）长期债权投资：取得时按实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额入帐。分期计提应计利息；溢价或折价在债券存续期间内按直线法予以摊销。 （2）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的（通常指对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响），采用权益法核算。采用权益法核算，其取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，按十年平均摊销。 （3）长期投资减值准备：期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于其帐面价值时，按可收回金额低于帐面价值的差额提取长期投资减值准备，计入当期损益。 2.11 固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2，000 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。固定资产按取得时的实际成本计价。 固定资产折旧采用直线法计提，并按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计残值（原价的4%）确定其折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 年折旧率(%) 房屋及建筑物 40 2.4 机器设备 10-12 9.6-8 运输设备 8 12 办公设备 8-10 12-9.6 其他 8-12 12-8 期末按固定资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，提取固定资产减值准备。 2.12 在建工程核算方法 在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入帐，并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。期末按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，提取在建工程减值准备。 2.13 无形资产核算方法 无形资产按取得时的实际成本入帐，在其法定的使用期限内分期平均摊销。期末按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，提取无形资产减值准备。 2.14 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用除筹建期间发生的费用在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的受益期限内平均摊销。 2.15 收入确认原则 （1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到或取得收取价款的证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结帐时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 2.16 所得税的会计处理方法 所得税的会计核算采用应付税款法，根据税前会计利润或亏损金额，经就不须缴纳所得税之收益和不得用以扣减应税所得之支出的项目作出调整后，计算应纳税所得额，并按适用之税率计算应交所得税，列作当期利润表上的所得税费用。 2.17 合并会计报表的编制方法 本公司根据财政部（1995）《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各子公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。 3.税项 3.1 本公司适用的主要税种和税率如下： 税种 税率 增值税 17% 营业税 5% 城建税 7% 所得税 33% 3.2 本公司本期按33%的税率计缴所得税。子公司烟台新牟电缆有限公司和烟台新利纺织有限公司，根据外商投资经营企业所得税和外国企业所得税法，享受生产性企业“二免三减半”的税收优惠政策，其中烟台新牟电缆有限公司处于减半期，实际所得税税负为12％，烟台新利纺织有限公司处于免税期，未有所得税的计缴事宜；子公司烟台新潮网络设备有限公司、烟台新潮进出口贸易有限公司，本期均按33%的税率计缴所得税。 4．控股子公司 被投资单位 注册 注册 投资金额 拥有权益 全称 地址 资本 (万元人民币) 比例 烟台新牟电缆 中国烟台 1,798.08 15,056.92 75.00% 有限公司 (万美元) 烟台新利纺织 中国烟台 2,988.00 2,241.00 75.00% 有限公司 (万人民币) 烟台新潮网络 中国烟台 4,700.00 4,200.00 89.36% 设备有限公司 (万人民币) 烟台新潮进出口 中国烟台 2,000.00 1,900.00 95.00% 贸易有限公司 (万人民币) 被投资单位 经营 全称 范围 烟台新牟电缆 高物理发泡 有限公司 电缆 烟台新利纺织 混纺纱、羊绒及 有限公司 麻制品 烟台新潮网络 宽带网络产品 设备有限公司 烟台新潮进出口 商品进出口 贸易有限公司 上述控股子公司均已纳入合并会计报表范围。本期纳入合并范围与2001 年度相同，均为4 家。 5.合并会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 期初数 原币金额 汇率 (折合)人民币 现金 344,335.88 银行存款 189,441,336.91 美元银行存款 373,632.88 8.2766 3,092,409.86 其他货币资金 50,049.19 合计 192,928,131.84 期末数 原币金额 汇率 (折合)人民币 现金 1,157,083.85 银行存款 88,298,639.30 美元银行存款 4,436,585.85 8.29913 36,819826.52 其他货币资金 1,726,482.95 合计 1 28,002,032.62 5.2 应收帐款 （1）帐龄分析 期初数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 187,115,936.61 94.36% 5,613,478.10 1-2年 3,626,172.22 1.83% 362,637.11 2-3年 2,757,893.72 1.39% 551,578.75 3-4年 1,493,063.46 0.75% 447,919.04 4-5年 635,540.70 0.32% 317,770.36 5年以上 2,679,922.76 1.35% 2,679,922.76 合计 198,308,529.47 100% 9,973,306.12 期末数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 219,760,756.80 92.58% 6,592,822.70 1-2年 11,259,683.94 4.74% 1,125,968.39 2-3年 1,516,286.37 0.64% 303,257.27 3-4年 1,063,265.44 0.45% 318,979.64 4-5年 940,603.38 0.40% 470,301.69 5年以上 2,832,712.61 1.19% 2,832,712.61 合计 237,373,308.54 100% 11,644,042.30 （2）应收帐款期末数中，无应收持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。 （3）应收帐款期末数中，应收金额最大的前五名金额合计88,509,848.78 元,占37.29%。 5.3 预付帐款 （1） 帐龄分析 帐龄 期初数 期末数 金额 比例 金额 比例 1年以内 78,009,259.72 97.55% 93,892,930.21 99.18% 1-2年 1,756,132.23 2.20% 217,456.56 0.23% 2-3年 126,178.23 0.16% 476,537.75 0.50% 3-4年 68,488.53 0.09% 59,923.77 0.06% 4-5年 -- -- 23,776.55 0.03% 合计 79,960,058.71 100% 94,670,624.84 100% （2）预付帐款期末数中,无预付持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。 （3）预付帐款期末数中，预付金额最大的前五名金额合计46,314,061.34 元,占48.92%。 5.4 其他应收款 （1）帐龄分析 帐龄 期初数 金额 比例 坏帐准备 1年以内 28,635,832.11 90.78% 859,379.99 1-2年 1,533,026.91 4.86% 153,302.70 2-3年 221,203.16 0.70% 44,240.63 3-4年 355,035.80 1.13% 106,510.74 4-5年 569,734.98 1.81% 284,867.50 5年以上 226,988.92 0.72% 226,988.92 合计 31,541,821.88 100% 1,675,290.48 帐龄 期末数 金额 比例 坏帐准备 1年以内 31,797,030.50 90.38% 953,844.75 1-2年 2,139,996.70 6.10% 213,999.67 2-3年 154,218.15 0.44% 30,843.63 3-4年 577,971.07 1.65% 173,391.32 4-5年 292,295.78 0.83% 146,147.89 5年以上 136,734.21 0.61% 136,734.21 合计 35,098,246.41 100% 1,654,961.47 （2）其他应收款期末数中，无应收持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。 （3）其他应收款期末余额中，应收金额最大的前五名金额合计11,042,873.28 元,占31.46%。 5.5 存货 类别 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 70,676,274.25 697,278.56 78,825,646.00 -- 委托加工物资 2,295,162.97 -- 15,250,678.76 -- 包装物 3,170,042.53 -- 4,124,665.53 -- 低值易耗品 1,364,976.08 -- 2,076,310.63 -- 在产品 17,800,773.11 -- 19,162,294.74 -- 库存商品 86,579,969.99 4,034,521.21 129,989,918.81 3,719,601.67 周转材料 1,030,539.38 915,556.90 1,071,505.38 915,556.90 工程施工 10,182,533.68 -- 9,040,495.72 -- 合计 193,100,271.99 5,647,356.67 259541515.57 4,635,158.57 5.6 待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 广告宣传费 -- 295,675.34 118,270.14 177,405.20 其他 6,500.00 914,851.46 341,685.52 579,665.94 合计 6,500.00 1,210,526.80 459,955.66 757,071.14 5.7 长期投资 (1)项目 期初数 本期增加 本期减少 长期股权投资 其中：其他股权投资 15,400,000.00 -- -- 股权投资差额 1,132,906.50 -- 88,278.43 合计 16,532,906.50 88,278.43 (1)项目 期末数 长期股权投资 其中：其他股权投资 15,400,000.00 股权投资差额 1,044,628.07 合计 16,444,628.07 （2）长期股权投资-其他股权投资 被投资单位 投资 投资 权益 名称 期限 金额 比例 烟台市股权证托管中心 无 400,000.00 12.50% 烟台市商业银行 无 10,000,000.00 1.20% 山东航空彩虹公务机有限公司 15年 5,000,000.00 25.00% 合计 15,400,000.00 被投资单位 累计权益 本期权益 名称 增减额 增减额 烟台市股权证托管中心 -- -- 烟台市商业银行 -- -- 山东航空彩虹公务机有限公司 -- -- 合计 -- -- （3）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销数 烟台新牟电缆有限公司 1,765,568.58 1,132,906.50 88,278.43 被投资单位名称 累计摊销数 期末数 烟台新牟电缆有限公司 720,940.51 1,044,628.07 5.8 固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原价： 房屋及建筑物 151,399,542.63 1,054,777.46 -- 152,454,320.09 机器设备 284,626,811.41 39,280,121.00 2,293,640.00 321,613,292.41 运输设备 20,689,777.23 718,317.00 224,709.02 21,183,385.21 办公设备 2,260,921.12 -- -- 2,260,921.12 其他 5,223,720.80 223,904.00 -- 5,447,624.80 合计 464,200,773.19 41,277,119.46 2,518,349.02 502,959,543.63 累计折旧： 房屋及建筑物 36,476,581.62 2,296,488.85 -- 38,773,070.47 机器设备 78,400,636.57 11,100,418.63 996,951.32 88,504,103.88 运输设备 8,341,352.39 991,912.65 148,674.36 9,184,590.68 办公设备 533,757.34 87,531.70 -- 621,289.04 其他 786,390.42 358,857.50 -- 1,145,247.92 合计 124,538,718.34 14,835,209.33 1,145,625.68 138,228,301.99 净值 339,662,054.85 364,731,241.64 期末固定资产原值中，有6,205.80 万元房屋建筑物及设备已用作本公司短期借款3,700万元之抵押物。 5.9 固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 房屋及建筑物 18,067,488.07 -- -- 18,067,488.07 机器设备 8,884,282.05 -- 1,277,744.68 7,606,537.37 运输设备 -- -- -- -- 办公设备 23,023.43 -- 18,944.00 4,079.43 其他 526,613.59 -- -- 526,613.59 合计 27,501,407.14 -- 1,296,688.68 26,204,718.46 5.10 在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期其他 固定资产 减少数 罗布麻染整机 20,509,950.47 958,463.70 21,468,414.17 污水处理工程 247,859.39 厂房改造 2,252,919.06 2,175,316.64 77,602.42 银杏叶设备 316,910.27 网络设备 14,300,000.00 213,260.00 14,513,260.00 软化水处理池 300,000.00 3,500.00 303,500.00 成衣平四针机 254,000.00 4,800.00 258,800.00 6吨工业炉 1,200,000.00 1,200,000.00 耐晒翠兰设备 256,470.85 其他 441,682.37 412,276.12 360,992.60 64,354.47 发电机组 1,500,000.00 锅炉 600,000.00 污水处理系统 3,000,000.00 标准厂房 14,500,000.00 车间 21,500,000.00 混凝土运输车辆 6,500,000.00 搅拌站工程 12,110,000.00 搅拌站设备 14,818,130.00 PVC设备 651,678.28 608,127.73 树脂砂车间 7,000,000.00 空压机 105,400.00 离心脱水机 63,500.00 仓库 3,003,762.00 合计 40,079,792.41 86,944,770.10 39,688,411.14 1,341,956.89 工程名称 期末数 资金 工程 来源 进度 罗布麻染整机 -- 污水处理工程 247,859.39 自筹 90% 厂房改造 -- 银杏叶设备 316,910.27 自筹 95% 网络设备 -- 软化水处理池 -- 成衣平四针机 -- 6吨工业炉 -- 耐晒翠兰设备 256,470.85 自筹 90% 其他 428,611.42 自筹 95% 发电机组 1,500,000.00 自筹 40% 锅炉 600,000.00 自筹 98% 污水处理系统 3,000,000.00 自筹 90% 标准厂房 14,500,000.00 自筹 35% 车间 21,500,000.00 自筹 30% 混凝土运输车辆 6,500,000.00 自筹 30% 搅拌站工程 12,110,000.00 自筹 30% 搅拌站设备 14,818,130.00 自筹 30% PVC设备 43,550.55 自筹 98% 树脂砂车间 7,000,000.00 自筹 35% 空压机 105,400.00 自筹 90% 离心脱水机 63,500.00 自筹 95% 仓库 3,003,762.00 自筹 35% 合计 85,994,194.48 上列各工程项目成本中均无资本化利息。 5.11 无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 土地使用权 73,862,944.44 69,912,363.86 9,000,000.00 861,561.32 减：减值准备 -- 5,500,000.00 -- -- 净额 73,862,944.44 64,412,363.86 9,000,000.00 861,561.32 种类 期末数 土地使用权 78,050,802.54 减：减值准备 5,500,000.00 净额 72,550,802.54 5.12 长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 开办费 216,181.96 615,784.62 132,741.83 699,224.75 电力使用权 871,421.00 -- 62,250.00 809,171.00 其他 287,987.61 -- 67,553.22 220,434.39 合计 1,375,590.57 615.784.62 262,545.05 1,728,830.14 5.13 短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 25,800,000.00 37,000,000.00 担保借款 8,150,000.00 27,850,000.00 信用借款 89,500,000.00 75,650,000.00 合计 123,450,000.00 140,500,000.00 上述期末短期借款中，抵押借款以本公司价值为6,205.80 万元的固定资产（参见本会计报表附注5.8）为抵押物；担保借款的担保方为新牟国际集团公司。 5.14 应付票据 期初数 期末数 银行承兑汇票 39,050,000.00 84,400,000.00 商业承兑汇票 -- 10,000,000.00 合计 39,050,000.00 94,400,000.00 5.15 应付帐款 期初数 期末数 58,689,302.97 90,009,093.88 应付帐款期末数中，无应付持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。 5.16 预收帐款 期初数 期末数 6,882,504.70 3,652,649.23 预收帐款期末数中，无预收持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。 5.17 其他应付款 期初数 期末数 18,365,750.44 30,722,975.16 其他应付款期末数中，无应付持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。 5.18 应付股利 期初数 期末数 母公司应付股东股利 40,973,900.20 40,973,900.20 子公司应付少数股东股利 25,478,431.54 25,478,431.54 合计 66,452,331.74 66,452,331.74 5.19 未交税金 税种 期初数 期末数 增值税 797,743.93 (743,646.08) 营业税 44,088.69 (423,277.11) 城建税 308,505.89 (57,682.63) 所得税 5,578,879.95 (1,575,700.11) 合计 6,729,218.46 (2,800,305.93) 5.20 预提费用 类别 期初数 期末数 借款利息 221,158.04 500,444.15 公用事业费 1,146,067.98 1,163,493.90 销售佣金款 1,000,000.00 371,403.60 其他 97,758.79 137,727.27 合计 2,464,984.81 2,173,068.92 5.21 股本（单位：股） 期初数 本期增减变动 配股 送股 公积金转股 其他 一.未上市流通股份 1.发起人股份 78,996,840 -- -- -- -- 其中：(1)国家持有股份 -- -- -- -- -- (2)境内法人持有股份 78,996,840 -- -- -- -- (3)境外法人持有股份 -- -- -- -- -- 2.募集法人股份 28,333,333 -- -- -- -- 3.内部职工股 -- -- -- -- -- 4.优先股或其他 47,168,399 -- -- -- -- 其中：因合并增加的个人股 47,168,399 -- -- -- -- 转配股 -- -- -- -- -- 未上市流通股合计 154,498,572 -- -- -- -- 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 50,370,929 -- -- -- -- 2.境内上市的外资股 -- -- -- -- -- 3.境外上市的外资股 -- -- -- -- -- 已上市流通股份合计 50,370,929 -- -- -- -- 三.股份总数 204,869,501 — — — — 期末数 一.未上市流通股份 1.发起人股份 78,996,840 其中：(1)国家持有股份 -- (2)境内法人持有股份 78,996,840 (3)境外法人持有股份 -- 2.募集法人股份 28,333,333 3.内部职工股 -- 4.优先股或其他 47,168,399 其中：因合并增加的个人股 47,168,399 转配股 未上市流通股合计 154,498,572 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 50,370,929 2.境内上市的外资股 -- 3.境外上市的外资股 -- 已上市流通股份合计 50,370,929 三.股份总数 204,869,501 上述股本每股面值人民币1 元。 截至2002年6月30日止，本公司第一大股东新牟国际集团公司共计持有法人股8,882.92 万股，其中8881.7 万股因取得向银行借款的授信额度，已向银行质押；本公司第二大股东烟台全洲海洋运输公司共计持有法人股1,850.09 万股，其中1848 万股因取得向银行借款的授信额度，已向银行质押。 5.22 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 370,985,274.92 -- -- 370,985,274.92 股权投资准备 734,383.95 -- -- 734,383.95 其他资本公积 2,923,433.43 -- -- 2,923,433.43 合计 374,643,092.30 -- -- 374,643,092.30 5.23 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 45,813,210.66 -- -- 45,813,210.66 法定公益金 19,513,446.31 -- -- 19,513,446.31 任意盈余公积 3,325,306.15 -- -- 3,325,306.15 合计 68,651,963.12 -- -- 68,651,963.12 5.24 未分配利润 本期发生数 上年同期发生数 追溯调整前的期初未分配利润 -- 85,731,829.10 加：固定资产减值准备追溯调整增(减)数 -- (35,894,265.12) 调整后的期初未分配利润 59,810,709.71 49,837,563.98 加：本期净利润 35,065,376.66 33,747,852.70 减：提取法定盈余公积金 -- 提取法定公益金 -- 提取职工奖福基金 -- 提取储备基金 -- 提取企业发展基金 -- 应付普通股股利 -- 期末未分配利润 94,876,086.37 83,585,416.68 上年累计发生数 追溯调整前的期初未分配利润 85,731,829.10 加：固定资产减值准备追溯调整增(减)数 (35,894,265.12) 调整后的期初未分配利润 49,837,563.98 加：本期净利润 71,927,213.13 减：提取法定盈余公积金 6,863,976.62 提取法定公益金 3,431,988.31 提取职工奖福基金 3,287,446.85 提取储备基金 4,931,170.28 提取企业发展基金 2,465,585.14 应付普通股股利 40,973,900.20 期末未分配利润 59,810,709.71 5.25 财务费用 项目 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 5,090,739.62 3,095,141.30 减：利息收入 635,412.51 1,207,473.75 汇兑损失 10,883.43 28,574.15 减：汇兑收益 -- -- 其他 192,427.21 147,454.34 合计 4,658,637.75 2,063,696.04 5.26 投资收益 项目 本期发生数 上年同期发生数 股权投资差额摊销 (88,278.43) (88,278.43) 合计 (88,278.43) (88,278.43) 5.27 营业外收入 项目 本期发生数 上年同期发生数 罚款收入 183,641.99 4,167.00 处理固定资产净收益 33,965.36 135,505.81 其他 160,199.90 315,121.59 合计 377,807.25 454,794.40 5.28 营业外支出 项目 本期发生数 上期发生数 罚款及滞纳金支出 33,389.21 400.00 捐赠支出 4,000.00 2,065.73 其他 3,866.90 8,599.07 合计 41,256.11 11,064.80 6.其他报表项目 6.1 递延税款 项目 期初数 期末数 递延税款贷项 678,888.57 678,888.57 6.2 支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金共计22,257,769.18 元，主要系支付的销售佣金、广告费、运输费、办公费、差旅费以及与其他单位的非贸易往来款。 7．分行业合并营业收入、成本和毛利资料 营业收入 营业成本 行业 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数 电子元件业 121,629,618.31 178,731,755.20 95,445,822.32 纺织业 82,598,841.75 106,905,960.56 54,669,505.28 建筑业 14,310,245.36 12,415,115.44 11,380,729.83 铸造业 15,372,305.47 26,711,112.42 11,228,589.26 专用化学产品业 4,744,284.17 3,979,474.94 3,197,524.58 娱乐服务 4,085,057.00 4,864,305.00 550,408.50 进出口 47,129,019.79 6,266,172.21 47,180,757.65 合计 289,869,371.85 339,873,895.77 223,653,337.42 营业成本 营业毛利 行业 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 电子元件业 138,875,912.04 26,183,795.99 39,855,843.16 纺织业 76,643,445.29 27,929,336.47 30,262,515.27 建筑业 9,747,560.16 2,929,515.53 2,667,555.28 铸造业 20,093,190.83 4,143,716.21 6,617,921.59 专用化学产品业 1,488,074.89 1,546,759.59 2,491,400.05 娱乐服务 699,785.24 3,534,648.50 4,164,519.76 进出口 6,053,058.43 (51,737.86) 213,113.78 合计 253,601,026.88 66,216,034.43 86,272,868.89 主营业务收入本期发生数中,销售额前五名金额合计86,056,070.41 元,占25.32%。 8.母公司会计报表主要项目注释 8.1 应收帐款 帐龄 期初数 金额 比例 坏帐准备 1年以内 94,776,080.05 91.97% 2,843,282.40 1-2年 2,498,844.26 2.42% 249,904.31 2-3年 1,859,953.04 1.80% 371,990.61 3-4年 612,185.03 0.56% 183,655.51 4-5年 635,540.70 0.62% 317,770.36 5年以上 2,679,922.76 2.60% 2,679,922.76 合计 103,062,525.84 100% 6,646,525.95 帐龄 期末数 金额 比例 坏帐准备 1年以内 96,112,121.74 87.62% 2,883,363.65 1-2年 9,332,614.40 8.51% 933,261.44 2-3年 546,622.20 0.50% 109,324.44 3-4年 632,328.27 0.58% 189,698.48 4-5年 290,712.95 0.27% 145,356.48 5年以上 2,776,264.61 2.53% 2,776,264.61 合计 109,690,664.17 100% 7,037,269.10 8.2 长期股权投资 (1)项目 期初数 本期增加 本期减少 长期股权投资 其中：其他股权投资 265,042,928.85 25,889,081.46 -- 股权投资差额 1,132,906.50 -- 88,278.43 股权投资准备 (15,505.56) -- -- 合计 266,160,329.79 25,889,081.46 88,278.43 (1)项目 期末数 长期股权投资 其中：其他股权投资 290,932,010.31 股权投资差额 1,044,628.07 股权投资准备 (15,505.56) 合计 291,961,132.82 （2）长期股权投资-其他股权投资 被投资单位名称 投资 投资 权益 期限 金额 比例 烟台新牟电缆有限公司 20年 150,569,275.42 75.00% 烟台市商业银行 无 10,000,000.00 1.29% 烟台新潮进出口贸易有限公司 15年 19,000,000.00 95.00% 烟台市股权证托管中心 无 400,000.00 12.50% 烟台新利纺织有限公司 15年 22,410,000.00 75.00% 山东航空彩虹公务机 15年 5,000,000.00 25.00% 有限公司 烟台新潮网络设备 20年 42,000,000.00 89.36% 有限公司 合计 249,379,275.42 被投资单位名称 累计权益 本期权益 增(减)额 增(减)额 烟台新牟电缆有限公司 31,744,154.16 18,263,790.08 烟台市商业银行 -- -- 烟台新潮进出口贸易有限公司 (901,828.45) (901,828.45) 烟台市股权证托管中心 -- -- 烟台新利纺织有限公司 10,906,761.16 8,723,471.81 山东航空彩虹公务机 -- -- 有限公司 烟台新潮网络设备 (196,351.98) (196,351.98) 有限公司 合计 41,552,734.89 25,889,081.46 （3）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销额 累计摊销额 烟台新牟电缆 有限公司 1,765,568.58 1,132,906.50 88,278.43 720,940.51 被投资单位名称 摊余金额 烟台新牟电缆 有限公司 1,044,628.07 8.3 主营业务收入/主营业务成本 行业 营业收入 营业成本 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数 纺织业 48,183,472.12 48,960,001.67 31,808,611.54 建筑业 14,310,245.36 12,415,115.44 11,380,729.83 铸造业 15,372,305.47 26,711,112.42 11,228,589.26 专用化学产品业 4,744,284.17 3,979,474.94 3,197,524.58 娱乐服务 4,085,057.00 4,864,305.00 550,408.50 进出口 47,129,019.79 4,966,902.65 47,180,757.65 合计 133,824,383.91 101,896,912.12 105,346,621.36 行业 营业成本 营业毛利 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 纺织业 30,142,517.04 16,374,860.58 18,817,484.63 建筑业 9,747,560.16 2,929,515.53 2,667,555.28 铸造业 20,093,190.83 4,143,716.21 6,617,921.59 专用化学产品业 1,488,074.89 1,546,759.59 2,491,400.05 娱乐服务 699,785.24 3,534,648.50 4,164,519.76 进出口 4,081,834.34 (51,737.86) 885,068.31 合计 66,252,962.50 28,477,762.55 35,643,949.62 8.4 投资收益 项目 本期发生数 上年同期发生数 期末调整的被投资公司 25,889,081.46 20,568,314.09 所有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 (88,278.43) (88,278.43) 合计 25,800,803.03 20,480,035.66 9、关联方关系及其交易 9.1 存在控制关系的关联方情况 （1） 存在控制的关联方 关联企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 新牟国际集团公司 山东烟台 设备制造、建筑 母公司 安装等 烟台新牟电缆有限公司 山东烟台 高物理发泡电缆 子公司 烟台新利纺织有限公司 山东烟台 混纺纱、羊绒及 子公司 麻制品等 烟台新潮网络设备 山东烟台 宽带网络产品 子公司 有限公司 烟台新潮进出口贸易 山东烟台 进出口、代理 子公司 有限公司 关联企业名称 经济性质 法定代表人 新牟国际集团公司 集体所有制 孙树刚 烟台新牟电缆有限公司 中外合资 孙树刚 烟台新利纺织有限公司 中外合资 宋向阳 烟台新潮网络设备 有限责任 孙树刚 有限公司 烟台新潮进出口贸易 有限责任 宋向阳 有限公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位：万元 关联企业名称 期初数 本期增/(减) 期末数 新牟国际集团公司 RMB25,000.00 -- RMB25,000.00 烟台新牟电缆有限公司 USD1,798.08 -- USD1,798.08 烟台新利纺织有限公司 RMB2,988.00 -- RMB2,988.00 烟台新潮网络设备有限公司 RMB4,700.00 -- RMB4,700.00 烟台新潮进出口贸易有限公司 RMB2,000.00 -- RMB2,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 金额单位：万元 期初数 本期增/(减) 期末数 关联企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 新牟国际集团公司 8,882.92 43.36 -- -- 8,882.92 43.36 烟台新牟电缆有限公司 15,056.93 75.00 -- -- 15,056.93 75.00 烟台新利纺织有限公司 2,241.00 75.00 -- -- 2,241.00 75.00 烟台新潮网络设备有限公司 4,200.00 89.36 -- -- 4,200.00 89.36 烟台新潮进出口贸易有限公司 1,900.00 95.00 -- -- 1,900.00 95.00 9.2 关联方交易情况 （1）购买固定资产 关联企业名称 本期发生数 上年同期发生数 新牟国际集团公司 -- 300,000.00 （2）接受借款担保 关联企业名称 本期发生数 上年同期发生数 新牟国际集团公司 27,850,000.00 2,550,000.00 （3）其他关联交易事项 2002年1-6月本公司关键管理人员从本公司取得的报酬（包括货币和非货币形式）总额为20.55 万元。上述关键管理人员包括所有董事、总经理、副总经理等，共计14人，其中部分人员不在本公司领取报酬。 10.或有事项 截至本公司董事会签发本会计报表日止,本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大或有事项。 11.承诺事项 截至2002年6月30日止,本公司以价值为6,205.80 万元的固定资产抵押给银行，获取借款(参见本会计报表附注5.8、5.13)。除上述抵押借款外，截至公司董事会签发本会计报表日止，本公司未发生其他影响本会计报表阅读和理解的重大承诺事项。 12.资产负债表日后事项中的非调整事项 截至本公司董事会签发本会计报表日止,本公司未发生其他影响本会计报表阅读和理解的重大的资产负债表日后事项中的非调整事项。 13.债务重组事项 截至本公司董事会签发本会计报表日止，本公司无重大债务重组事项。 第七节 备查文件 1、载有董事长亲笔签名的半年度报告正本； 2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报告； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 4、公司章程。 公司备查文件备置于公司证券部，供股东查阅。 资产负债表 2002年6月30日 编制单位:烟台新潮实业股份有限公司 金额单位:元 资产 注释号 期末数 合并 母公司 流动资产： 货币资金 5.1 128,002,032.62 51,321,125.56 短期投资 应收票据 应收股利 56,218,913.78 应收利息 应收帐款 5.2 225,729,266.24 102,653,395.07 其他应收款 5.4 33,443,284.94 59,738,442.34 预付帐款 5.3 94,670,624.84 51,041,149.42 应收补贴款 存货 5.5 254,906,357.00 125,576,243.15 待摊费用 5.6 757,071.14 692,621.16 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 737,508,636.78 447,241,890.48 长期投资： 长期股权投资 16,444,628.07 291,961,132.82 长期债权投资 长期投资合计 5.7 16,444,628.07 291,961,132.82 其中：合并价差 1,044,628.07 其中：股权投资差额 1,044,628.07 固定资产： 固定资产原值 502,959,543.63 248,257,642.63 减：累计折旧 138,228,301.99 70,336,358.22 固定资产净值 5.8 364,731,241.64 177,921,284.41 减：固定资产减值准备 5.9 26,204,718.46 16,623,822.72 固定资产净额 338,526,523.18 161,297,461.69 工程物资 5,870,000.00 5,870,000.00 在建工程 5.10 85,994,194.48 64,111,018.87 固定资产清理 固定资产合计 430,390,717.66 231,278,480.56 无形资产及其他资产： 无形资产 5.11 72,550,802.54 72,550,802.54 长期待摊费用 5.12 1,728,830.14 1,029,605.39 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 74,279,632.68 73,580,407.93 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,258,623,615.19 1,044,061,911.79 资产 期初数 合并 母公司 流动资产： 货币资金 192,928,131.84 132,650,754.57 短期投资 应收票据 应收股利 56,218,913.78 应收利息 应收帐款 188,335,223.35 96,415,999.89 其他应收款 29,866,531.40 48,219,229.68 预付帐款 79,960,058.71 57,875,790.83 应收补贴款 存货 187,452,915.32 101,056,468.26 待摊费用 6,500.00 6,500.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 678,549,360.62 492,443,657.01 长期投资： 长期股权投资 16,532,906.50 266,160,329.79 长期债权投资 长期投资合计 16,532,906.50 266,160,329.79 其中：合并价差 1,132,906.50 其中：股权投资差额 1,132,906.50 固定资产： 固定资产原值 464,200,773.19 225,334,863.24 减：累计折旧 124,538,718.34 65,215,786.34 固定资产净值 339,662,054.85 160,119,076.90 减：固定资产减值准备 27,501,407.14 17,920,511.40 固定资产净额 312,160,647.71 142,198,565.50 工程物资 2,185,418.29 在建工程 40,079,792.41 25,779,792.41 固定资产清理 固定资产合计 354,425,858.41 167,978,357.91 无形资产及其他资产： 无形资产 64,412,363.86 64,412,363.86 长期待摊费用 1,375,590.57 1,159,408.61 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 65,787,954.43 65,571,772.47 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,115,296,079.96 992,154,117.18 法定代表人：孙树刚 财务负责人：姜华 会计经办人员：陈东青 资产负债表（续表） 2002年6月30日 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位:元 资产 注释号 期末数 合并 母公司 流动负债： 短期借款 5.13 140,500,000.00 121,500,000.00 应付票据 5.14 94,400,000.00 78,600,000.00 应付帐款 5.15 90,009,093.88 18,924,366.23 预收帐款 5.16 3,652,649.23 3,318,637.84 应付工资 5,585,300.69 3,610,265.98 应付福利费 10,463,381.05 4,494,126.10 应付股利 5.18 66,452,331.74 40,973,900.20 应交税金 5.19 (2,800,305.93) (12,360,686.78) 其他应交款 (6,535.58) (6,535.58) 其他应付款 5.17 30,722,975.16 39,675,194.58 预提费用 5.20 2,173,068.92 1,602,763.09 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 441,151,959.16 300,332,031.66 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税项贷项 6.1 678,888.57 678,888.57 负债合计 441,830,847.73 301,010,920.23 少数股东权益 73,752,124.67 股东权益： 股本 204,869,501.00 204,869,501.00 减：已归还投资 股本净额 5.21 204,869,501.00 204,869,501.00 资本公积 5.22 374,643,092.30 374,643,092.30 盈余公积 5.23 68,651,963.12 52,397,470.28 其中：公益金 19,513,446.31 19,513,446.31 未分配利润 5.24 94,876,086.37 111,140,927.98 外币报表折算差额 股东权益合计 743,040,642.79 743,050,991.56 负债及股东权益总计 1,258,623,615.19 1,044,061,911.79 资产 期初数 合并 母公司 流动负债： 短期借款 123,450,000.00 119,450,000.00 应付票据 39,050,000.00 30,000,000.00 应付帐款 58,689,302.97 26,786,473.48 预收帐款 6,882,504.70 6,784,459.16 应付工资 3,728,897.44 1,658,752.16 应付福利费 9,188,127.48 3,873,774.67 应付股利 66,452,331.74 40,973,900.20 应交税金 6,729,218.46 285,339.91 其他应交款 74,999.47 74,999.47 其他应付款 18,365,750.44 46,117,549.63 预提费用 2,464,984.81 744,713.80 预计负债 一年内到期的长期负债 6,750,000.00 6,750,000.00 其他流动负债 流动负债合计 341,826,117.51 283,499,962.48 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税项贷项 678,888.57 678,888.57 负债合计 342,505,006.08 284,178,851.05 少数股东权益 64,815,807.75 股东权益： 股本 204,869,501.00 204,869,501.00 减：已归还投资 股本净额 204,869,501.00 204,869,501.00 资本公积 374,643,092.30 374,643,092.30 盈余公积 68,651,963.12 52,397,470.28 其中：公益金 19,513,446.31 19,513,446.31 未分配利润 59,810,709.71 76,065,202.55 外币报表折算差额 股东权益合计 707,975,266.13 707,975,266.13 负债及股东权益总计 1,115,296,079.96 992,154,117.18 法定代表人：孙树刚 财务负责人：姜华会 计经办人员：陈东青 利润及利润分配表 2002年度 编制单位:烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 项目 注释号 2002年1-6月 合并 母公司 一、主营业务收入 339,873,895.77 101,896,912.12 减：主营业务成本 253,601,026.88 66,252,962.50 主营业务税金及附加 1,049,194.34 1,049,194.34 二、主营业务利润 85,223,674.55 34,594,755.28 加：其他业务利润 960,818.95 317,603.78 减：营业费用 12,176,717.99 4,575,384.06 管理费用 14,183,857.77 8,664,961.88 财务费用 5.25 4,658,637.75 4,491,011.20 三、营业利润 55,165,279.99 17,181,001.92 加：投资收益 5.26 (88,278.43) 25,800,803.03 补贴收入 53,507.00 53,507.00 营业外收入 5.27 377,807.25 207,548.26 减：营业外支出 5.28 41,256.11 36,256.11 四、利润总额 55,467,059.70 43,206,604.10 减：所得税 11,461,916.54 8,141,227.44 减：少数股东损益 8,939,766.50 五、净利润 35,065,376.66 35,065,376.66 加：年初未分配利润 59,810,709.71 76,075,551.32 其他转入 六、可供分配的利润 94,876,086.37 111,140,927.98 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 职工奖福基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 94,876,086.37 111,140,927.98 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 94,876,086.37 111,140,927.98 项目 2001年1-6月 合并 母公司 一、主营业务收入 289,869,371.85 133,824,383.91 减：主营业务成本 223,653,337.42 105,346,621.36 主营业务税金及附加 1,396,718.28 1,396,718.28 二、主营业务利润 64,819,316.15 27,081,044.27 加：其他业务利润 417,495.87 406,436.51 减：营业费用 12,305,138.86 8,132,366.78 管理费用 13,132,847.41 9,925,484.40 财务费用 2,063,696.04 1,774,151.18 三、营业利润 37,735,129.71 7,655,478.42 加：投资收益 (88,278.43) 20,480,035.66 补贴收入 营业外收入 454,794.40 279,584.60 减：营业外支出 11,064.80 8,999.07 四、利润总额 38,090,580.88 28,406,099.61 减：所得税 (2,513,376.51) (5,341,753.09) 减：少数股东损益 6,856,104.69 五、净利润 33,747,852.70 33,747,852.70 加：年初未分配利润 49,837,563.98 58,695,301.40 其他转入 六、可供分配的利润 83,585,416.68 92,443,154.10 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 职工奖福基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 83,585,416.68 92,443,154.10 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 83,585,416.68 92,443,154.10 法定代表人：孙树刚 财务负责人：姜华 会计经办人员：陈东青 现金流量表 2002年度 编制单位:烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 合并 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品提供劳务收到的现金 1 364,097,645.61 2 收到的税费返还 3 4 收到的其他与经营活动有关的现金 8 343,841.89 现金流入小计 9 364,441,487.50 购买商品接受劳务支付的现金 10 271,121,754.57 11 支付给职工以及为职工支付的现金 12 10,284,378.16 13 14 支付的各项税费 15 28,980,992.38 支付的其他与经营活动有关的现金 20 22,257,769.18 现金流出小计 21 332,644,894.29 经营活动产生的现金流量净额 22 31,796,593.21 二.投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 23 取得投资收益所收到的现金 24 25 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 26 33,965.36 收到的其他与投资活动有关的现金 30 现金流入小计 31 33,965.36 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 32 102,677,306.15 投资所支付的现金 33 34 支付的其他与投资活动有关的现金 40 现金流出小计 41 102,677,306.15 投资活动产生的现金流量净额 42 (102,643,340.79) 三.筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 43 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 43-1 44 借款所收到的现金 45 186,100,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 50 现金流入小计 51 186,100,000.00 偿还债务所支付的现金 52 175,800,000.00 53 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 54 4,379,351.64 其中：子公司支付少数股东的股利 54-1 55 56 57 57-1 支付的其他与筹资活动有关的现金 62 现金流出小计 63 180,179,351.64 筹资活动产生的现金流量净额 64 5,920,648.36 四.汇率变动对现金的影响额 65 五.现金及现金等价物净增加额 66 (64,926,099.22) 项目 母公司 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品提供劳务收到的现金 108,739,405.52 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 83,714.60 现金流入小计 108,823,120.12 购买商品接受劳务支付的现金 54,765,359.80 支付给职工以及为职工支付的现金 4,301,914.40 支付的各项税费 25,338,872.43 支付的其他与经营活动有关的现金 20,749,216.07 现金流出小计 105,155,362.70 经营活动产生的现金流量净额 3,667,757.42 二.投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 33,965.36 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 33,965.36 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 76,124,005.86 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 76,124,005.86 投资活动产生的现金流量净额 (76,090,040.50) 三.筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 165,450,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 165,450,000.00 偿还债务所支付的现金 170,150,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,207,345.93 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 174,357,345.93 筹资活动产生的现金流量净额 (8,907,345.93) 四.汇率变动对现金的影响额 五.现金及现金等价物净增加额 (81,329,629.01) 法定代表人：孙树刚 财务负责人：姜华 会计经办人员：陈东青 现金流量表（续表） 2002年度 编制单位:烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 补充资料 行次 合并 1.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 67 68 69 70 融资租入固定资产 71 2.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润(亏损以"-"号填列) 72 35,075,725.43 加：少数股东损益(亏损以"-"号填列) 72-1 8,939,766.50 计提的资产减值准备 73 固定资产折旧 74 14,835,209.33 无形资产.长期待摊费用摊销 75 1,124,106.37 待摊费用的减少(减：增加) 76 (750,571.14) 预提费用增加(减：减少) 77 (291,915.89) 处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 78 (33,965.36) 固定资产报废损失 79 财务费用 80 5,101,573.06 投资损失(减：收益) 81 88,278.43 递延税款贷项(减：借项) 82 存货的减少(减：增加) 83 66,441,243.58) 经营性应收项目的减少(减：增加) 84 55,681,362.56) 经营性应付项目的增加(减：减少) 85 89,830,992.62 其他 86 经营活动产生的现金流量净额 87 31,796,593.21 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 88 128,002,032.62 减：货币资金的期初余额 89 192,928,131.84 现金等价物的期末余额 90 减：现金等价物的期初余额 91 现金及现金等价物净增加额 92 64,926,099.22) 补充资料 母公司 1.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 融资租入固定资产 2.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润(亏损以"-"号填列) 35,075,725.43 加：少数股东损益(亏损以"-"号填列) 计提的资产减值准备 固定资产折旧 6,266,197.56 无形资产.长期待摊费用摊销 991,364.54 待摊费用的减少(减：增加) (686,121.16) 预提费用增加(减：减少) 858,049.29 处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) (33,965.36) 固定资产报废损失 财务费用 4,471,728.90 投资损失(减：收益) (25,800,803.03) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) (24,519,774.89) 经营性应收项目的减少(减：增加) (10,921,966.43) 经营性应付项目的增加(减：减少) 17,967,322.57 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,667,757.42 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 51,321,125.56 减：货币资金的期初余额 132,650,754.57 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 (81,329,629.01) 法定代表人：孙树刚 财务负责人：姜华 会计经办人员：陈东青 |
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