江苏舜天股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.06 09:55 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
江苏舜天股份有限公司2002年半年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司独立董事杨雄胜先生由于工作原因未能出席本次会议。 公司2002 年半年度财务报告未经审计。 目录 一、公司基本情况 （一）公司简介 （二）主要财务数据和指标 二、股本变动及主要股东持股情况 （一）股份变动情况表 （二）股东情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况 （二）董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 四、管理层讨论与分析 （一）重大事项和不确定因素分析 （二）报告期内公司财务状况 （三）报告期内公司经营情况 （四）报告期内公司投资状况 1、募集资金使用情况 2、重大非募股资金投资项目 （五）下半年经营计划 五、重要事项 （一）公司治理的实际状况 1、公司治理的整改情况 2、公司治理建设方面的欠缺以及改进措施 （二）利润分配方案的实施情况 （三）重大诉讼和仲裁事项 （四）重大关联交易信息 （五）重大合同及履行情况 （六）承诺履行情况 六、财务报告(未经审计) （一）财务报表（附后） （二）财务报表附注 七、备查文件 一、公司基本情况 （一）公司简介 1、公司法定中文名称: 江苏舜天股份有限公司 公司法定英文名称：JIANGSU SAINTY CORP.,LTD. 2、股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：江苏舜天 股票代码：600287 3、注册地址：南京市建邺路98 号 办公地址：南京市建邺路98 号舜天大厦 邮政编码：210004 公司网址：HTTP://WWW.JSGMT.COM 公司电子信箱：[email protected] 4、法定代表人：董启彬 5、董事会秘书：杨青峰 联系地址：南京市建邺路98 号 联系电话：025-4208688-82068 传真：025-4201927 电子信箱：[email protected] 6、选定的中国证监会指定报纸：《上海证券报》 指定互联网网址：HTTP://WWW.SSE.COM.CN 半年度报告备置地点：南京市建邺路98 号舜天大厦公司证券投资部 （二）主要财务数据和指标 1、本公司2002 年半年度报告（以下简称“报告期”）主要财务数据和指标： 单位：元 项目 2002年1-6月 净利润 45,890,706.05 扣除非经常性损益后的净利润* 43,680,257.93 净资产收益率(%) 6.23 每股收益 0.2101 每股经营活动产生的现金流量净额 0.1742 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%) 6.102 项目 2001年1-6月 净利润 59,220,078.31 扣除非经常性损益后的净利润* 49,655,554.66 净资产收益率(%) 8.96 每股收益 0.3525 每股经营活动产生的现金流量净额 0.2992 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%) 7.098 项目 2002年6月30日 股东权益(不含少数股东权益) 737,200,095.93 每股净资产 3.38 调整后每股净资产 3.36 项目 2001年12月31日 股东权益(不含少数股东权益) 692,876,647.54 每股净资产 4.12 调整后每股净资产 4.06 *注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元 补贴收入： 2,715,020.00 处置固定资产损益 -180,423.05 股票投资收益 1,419,794.89 其他 -1,598,434.36 以上项目涉及的所得税 -145,509.36 合计 2,210,448.12 2、利润表附表 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.01 23.70 营业利润 7.34 7.55 净利润 6.23 6.41 扣除非经常性损益后的净利润 5.93 6.10 报告期利润 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.7768 0.7768 营业利润 0.2476 0.2476 净利润 0.2101 0.2101 扣除非经常性损益后的净利润 0.2000 0.2000 二、股本变动及主要股东持股情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 101,448,490 其中：国家持有股份 101,448,490 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 19,450,038 3、内部职工股 3,099,962 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 123,998,490 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 44,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 44,000,000 三、股份总数 167,998,490 本次变动增减(＋，--) 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 30,434,547 其中：国家持有股份 30,434,547 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 5,835,011 3、内部职工股 929,989 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 37,199,547 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 13,200,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 13,200,000 三、股份总数 50,399,547 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 131,883,037 其中：国家持有股份 131,883,037 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 25,285,049 3、内部职工股 4,029,951 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 161,198,037 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 57,200,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 57,200,000 三、股份总数 218,398,037 本期股份总数及结构变动情况说明： 公司2001 年度股东大会决议通过以2001 年末总股本167,998,490 股为基数，实施向全体股东每10 股送3 股，派现金2.5 元（含税）的分配方案，公司股份由167,998,490 股增加到218,398,037 股。（详见2002 年6 月4 日《上海证券报》第20 版、《中国证券报》第16 版） （二）股东情况 1、公司报告期末股东总数为26,921 户。 2、公司主要股东持股情况 序号 股东名称 本期末持股数(股) 本期持股 变动增减 情况(+-) 1 江苏舜天国际集团有限公司 131,883,037 30% 2 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 5,122,049 30% 3 江苏航空产业集团有限责任公司 2,860,000 30% 4 中国外运江苏公司 2,717,000 30% 5 安顺基金 2,398,288 379.66% 6 江苏省轻工业品进出口集团股份有限公司 2,145,000 30% 7 江苏省工艺品进出口集团股份有限公司 1,430,000 30% 8 广东省纺织品进出口集团公司 1,430,000 30% 9 江苏东恒国际服务贸易有限公司 1,430,000 30% 10 江苏汇鸿国际集团有限公司 1,430,000 30% 序号 股东名称 持股占 持有股份 总股本 的质押或 比例(%) 冻结情况 1 江苏舜天国际集团有限公司 60.39 无 2 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2.35 无 3 江苏航空产业集团有限责任公司 1.31 无 4 中国外运江苏公司 1.24 无 5 安顺基金 1.10 无 6 江苏省轻工业品进出口集团股份有限公司 0.98 无 7 江苏省工艺品进出口集团股份有限公司 0.65 无 8 广东省纺织品进出口集团公司 0.65 无 9 江苏东恒国际服务贸易有限公司 0.65 无 10 江苏汇鸿国际集团有限公司 0.65 无 序号 股东名称 股份性质 1 江苏舜天国际集团有限公司 国家股 2 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 法人股 3 江苏航空产业集团有限责任公司 法人股 4 中国外运江苏公司 法人股 5 安顺基金 流通股 6 江苏省轻工业品进出口集团股份有限公司 法人股 7 江苏省工艺品进出口集团股份有限公司 法人股 8 广东省纺织品进出口集团公司 法人股 9 江苏东恒国际服务贸易有限公司 法人股 10 江苏汇鸿国际集团有限公司 法人股 十大股东持股相关情况说明: (1)第二大股东江苏省纺织品进出口集团股份有限公司与第六大股东江苏省轻工业品进出口集团股份有限公司的控股母公司均为江苏开元国际集团有限公司，此外，其他股东之间不存在关联关系。 (2)江苏舜天国际集团有限公司作为国有资产授权投资主体，持有本公司国家股131,883,037 股，占本公司股本总额的60.39%，是本公司的控股股东。 (3)报告期内，本公司的前十大股东所持股份未有任何质押情况或其他法律纠纷。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况 姓名 报告期初持股数 报告期末持股数 备注 董启彬 17900 23270 送股 成俊 13428 17456 送股 曹怀娥 13428 17456 送股 黄宏亮 0 1300 二级市场购买 金国钧 13428 17456 送股 范从来 0 0 -- 杨雄胜 0 0 -- 白金良 6713 8727 送股 周治年 13427 17455 送股 刘爱民 6713 8727 送股 余丽行 10071 13092 送股 芦肖伟 10071 13092 送股 安同良 0 0 -- 李晓俊 13428 17456 送股 曹小建 13428 17456 送股 龚建人 13428 17456 送股 陆云伟 10071 13092 送股 魏庆文 10071 13092 送股 杨青峰 3916 5091 送股 （二）董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 1、本公司第三届董事会第十六次会议于2002 年4 月9 日召开，会议上，曹怀娥女士提出辞去董事职务的申请，董事会通过审议同意了曹怀娥女士的辞职申请；同时，董事会提名黄宏亮先生为三届董事会董事候选人，提名杨雄胜先生为第三届董事会独立董事候选人。（详见2002 年4 月11 日《上海证券报》第12 版，《中国证券报》第36 版。） 2、本公司于2002 年5 月22 日召开2001 年度股东大会，会议审议并通过增选黄宏亮先生为第三届董事会董事，增选杨雄胜先生为第三届董事会独立董事。（详见2002 年5 月23 日《上海证券报》第24 版，《中国证券报》第25 版。） 四、管理层讨论与分析 （一）重大事项和不确定因素分析 1、本公司2000 年及2001 年度均享受18%的所得税返还，实际税率为15%，自2002 年度起，公司不再享受这一优惠政策，所得税税率为33%，对公司当期净利润影响较大。 2、由于国家对出口企业出口退税的不及时，随着公司主营业务的不断增长，出口额的不断扩大，“应收出口退税”亦不断增加，这将可能对公司未来经营中的资金周转带来影响。 （二）报告期内公司财务状况 单位：元 序号 项目 本期数 上年同期数 1 主营业务收入 1,383,398,981.77 1,379,238,957.15 2 主营业务成本 1,213,308,182.62 1,214,438,549.35 3 主营业务利润 169,657,663.45 164,273,800.11 4 净利润 45,890,706.05 59,220,078.31 5 财务费用 538,140.51 7,146,308.06 6 所得税 14,952,879.73 -3,472,868.20 7 投资收益 12,128,521.07 1,323,795.88 8 现金及其等价物净增加额 88,083,783.09 185,357,053.46 序号 项目 增减幅度 1 主营业务收入 0.30% 2 主营业务成本 -0.09% 3 主营业务利润 3.28% 4 净利润 -22.51% 5 财务费用 -92.47% 6 所得税 530.56% 7 投资收益 816.19% 8 现金及其等价物净增加额 -52.48% 注： （1） 主营业务收入本期比上年同期增加0.30%，系自营出口增加所致。 （2） 主营业务利润本期比上年同期增加3.28%，系销售额扩大和毛利率提高所致。 （3） 净利润本期比上年同期下降22.51%，原因是上年同期收到2000 年度和2001 年第一季度所得税返还2228 万元从而增加了净利润，本期尚未收到此类款项。 （4） 财务费用本期比上年同期下降92.47%，系美元定期存款到期的利息收入及汇兑收益增加所致。 （5） 所得税本期比上年同期增加530.56%，系上年同期收到所得税返还直接冲减当期所得税，而本期尚未收到去年的所得税返还款项。 （6） 投资收益本期比上年同期增加816.19%，主要原因是本期收到华安证券、江苏舜达针织制品有限公司和高淳陶瓷股份有限公司等公司2001 年度分红。 （7） 现金及其等价物净增加额本期比上年同期减少52.48%，系本期筹资活动产生的现金流量减少所致。 单位：元 序号 项目 期末数 期初数 1 总资产 1,640,473,733.33 1,486,931,989.35 2 股东权益 737,200,095.93 692,876,647.54 3 长期投资 180,026,446.06 144,487,639.88 4 应收补贴款 317,920,023.41 287,393,548.39 5 应交税金 3,167,711.15 11,633,148.14 序号 项目 增减幅度 1 总资产 10.33% 2 股东权益 6.40% 3 长期投资 24.60% 4 应收补贴款 10.62% 5 应交税金 -72.77% 注： （1）总资产期末比期初增加10.33%，主要原因是本期期末借款增加。 （2）股东权益期末比期初增加6.40%，主要原因是本期实现的盈利增加。 （3）应收补贴款期末比期初增加10.62%，主要原因是本期末应收国家出口退税增加。 （4）应交税金期末比期初减少72.77%，主要原因是本报告期将2001 年企业应缴所得税清算完毕。 （三）报告期内公司经营情况 本公司主营各类服装、面料、辅料及相关纺织产品的生产、加工和进出口贸易。据海关统计，公司1-6 月份进出口总额为19,769.20 万美元，比去年同期增长1.80%；其中出口16,481.40 万美元，比去年同期增长0.96%；进口3,287.80万美元，比去年同期增长6.23%；实现利润总额6713.97 万元，比去年同期增长12.88%；期末总资产164,047.37 万元；净资产73,720.01 万元。 1、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 单位：元 序号 业务构成 主营业务收入 本期数 去年同期数 1 商品流通 1,314,481,099.61 1,303,268,310.68 2 服装加工业务 62,444,164.59 61,953,195.54 3 货物运输代理 6,473,717.57 14,017,450.93 合计 1,383,398,981.77 1,379,238,957.15 序号 业务构成 主营业务利润 本期数 去年同期数 1 商品流通 166,565,794.12 158,401,362.50 2 服装加工业务 2,455,615.75 5,074,739.65 3 货物运输代理 636,253.58 797,697.96 合计 169,657,663.45 164,273,800.11 2、报告期主营业务收入主要地区分布 地区 出口额(单位：美元) 所占比例(%) 北美 51,528,845.37 31.26 日本 38,354,764.48 23.27 欧洲 34,599,558.96 20.99 （四）报告期内公司投资状况 1、募集资金使用情况 本公司董事会、监事会于2002 年2 月6 日上午召开会议，会议审议并通过《关于变更募集资金用途的议案》。会议决议及《关于变更募集资金用途的议案》均已公告，详见2002 年2 月7 日《上海证券报》第9 版、《中国证券报》第11版。本公司于2002 年5 月22 日召开2001 年度股东大会上，会议审议并通过《关于变更募集资金用途的议案》，详见2002 年5 月23 日《上海证券报》第24 版、《中国证券报》第25 版《2001 年年度股东大会决议公告》。 部分募集资金变更投向高档衬衫生产线技改项目，计划总投资3751.2 万元，目前该项目正在实施过程中。 部分募集资金4999.25 万元变更投向于补充流动资金已经到位，在很大程度上缓解了由于出口退税严重滞后而造成的流动资金紧张的局面，保证了主营业务的正常开展，缓解了财务压力。 除上述情况外，其他募集资金使用情况详见2002 年3 月20 日《上海证券报》第17 版、《中国证券报》第20 版。 2、重大非募股资金投资项目 本公司以自有资金出资2,500 万元控股成立江苏舜天国际集团置业有限公司。该公司注册资本5,000 万元，本公司持股50%。该公司主营房地产开发、销售、租赁、咨询中介服务，室内外装饰，建筑材料销售及物业管理。该投资事项已经公告，详见2002 年4 月27 日《上海证券报》第81 版、《中国证券报》第91 版。 本公司分别出资500 万元、350 万元、250 万元、150 万元控股成立江苏舜天行健贸易有限公司、江苏舜天泰科服饰有限公司、江苏舜天力佳服饰有限公司、江苏舜天汉唐贸易有限公司，以上四公司均由原分、子公司改制而来，主要经营服装及其面辅料、纺织品、包装材料和其他相关产品的生产、加工、经营、仓储、运输等。分、子公司的改制工作有利于调动员工的积极性，促进公司主营业务不断增强，为公司持续稳定发展提供保障和动力。 （五）下半年经营计划 公司下半年经营目标：进出口总额目标为24500 万美元。其中，出口为20500万美元，进口为4000 万美元。为落实以上计划，公司下半年主要采取以下措施： 1、抓好订单的日常成交、生产及储运、收汇，做好下半年的广交会参展工作，加大出国推销力度，尤其是针对非配额地区和新兴市场的开发。 2、各分公司相继改制以后，公司本部要以业务发展为导向，优化内部营运机制，提高经营效率，减少经营风险，促进子公司快速、健康发展。 3、继续做好已实施募股资金项目的跟踪管理工作，通过强化直属生产企业的科学管理，实现产品的结构调整和优化升级，不断密切产品与市场、生产企业与重点客户的业务紧密度和发展的相互依存度，着力培养和增强公司的核心竞争力。 五、重要事项 （一）公司治理的实际状况 1、公司治理的整改情况 本公司2001 年度股东大会通过《股东大会议事规则》及章程修改案，修改后，章程内容基本符合《上市公司章程指引》的有关要求，公司同时还制定了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》和《信息披露管理制度》等工作制度，并严格执行。 本公司在章程中规定了规范、透明的董事选聘程序，确立了在董事选举时实行累积投票制度，保证董事选聘公开、公平、公正、独立，确保能够充分反映中小股东的意见；公司2001 年度股东大会通过增选杨雄胜先生为本公司第三届董事会独立董事，公司董事会目前有独立董事两名，其中一名为会计专业人士，董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求，董事会成员具备较为合理的专业结构，能够确保公司的高效、诚信运作。 2、公司治理建设方面的欠缺以及改进措施 （1）与《上市公司治理准则》相对照，董事会各专门委员会尚未健全，有待进一步完善。公司董事会将在条件成熟时逐步建立各专门委员会，确保董事会科学、高效运作。 （2）由于公司股权相对集中，使得部分中小股东虽然有参加公司治理、有效行使法定权利的积极性，但股东大会和董事会较难听到更多中小股东的建议，从而可能会影响到股东大会和董事会做出更加科学、更加照顾到中小股东权益的决策。为了改进这种股权结构上的欠缺给公司治理可能带来的影响，公司在董事选举中实行累积投票制度等措施来保证中小股东的投票权和发言权，从而有利于进一步完善公司的治理结构。 （二）利润分配方案的实施情况 2002 年5 月22 日，公司召开了2001 年度股东大会，大会通过2001 年度利润分配方案：以公司2001 年12 月31 日的总股本167,998,490 股为基数，向全体股东每10 股送3 股派现2.50 元（含税）进行分配，共计送红股50,399,547 股，派发现金41,999,622.50 元，分配股利合计92,399,169.50 元。 2002 年6 月4 日，公司董事会在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了2001 年度利润分配实施公告，确定本次利润分配股权登记日为2002 年6 月7 日，除权除息日为2002 年6 月10 日，新增可流通股份上市流通日为2002 年6 月11日，现金红利发放日为2002 年6 月14 日。国家股、法人股及内部职工股现金红利由公司直接发放，社会公众股股东红利款由公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过清算系统发放，2001 年度利润分配及转增股本已经实施完毕，相关的工商登记也已经完成变更。 （三）重大诉讼和仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）重大关联交易信息 报告期内，公司无重大关联交易。 （五）重大合同及履行情况 1、报告期内本公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内本公司未发生担保事项。 3、报告期内本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 （六）承诺履行情况 报告期及持续到报告期内，公司或持有公司5%以上股东没有在公开媒体上披露任何承诺事项。 六、财务报告(未经审计) （一）财务报表（附后） （二）财务报表附注 江苏舜天股份有限公司 合并会计报表附注 一、公司简介 江苏舜天股份有限公司(以下简称公司)系1993 年12 月20 日经江苏省体改委苏体改生(1993)356 号文批准，由江苏省服装进出口（集团）公司整体改制，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时股本总额11,866.39 万元，其中江苏省服装进出口(集团)公司以1992 年12 月31 日经评估后的净资产折国家股10,416.39 万元，募集内部职工股1,450 万元。公司于1993 年12 月28 日在江苏省工商行政管理局注册登记，领取企业法人营业执照。 1994 年6 月23 日经江苏省体改委苏体改通（1994）438 号文批准，公司募集法人股600 万元；1995 年10 月14 日经江苏省财政厅、国有资产管理局、体改委苏国资企（ 1995）54 号文批准，剥离改制时进入股份公司的非经营性资产1,193.80万元，同时核减国家股1,193.80 万元。 1996 年12 月江苏舜天国际集团有限公司成立后,公司国家股股权转由江苏舜天国际集团有限公司持有，并于1997 年5 月29 日更名为江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司。 1999 年6 月29 日经江苏省体改委苏体改通（1999）62 号文批准，公司将超比例募集的内部职工股1,168.1853 万元转让给社会法人。 经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）109 号文批准，公司于2000年8 月14 日发行社会公众股4000 万元，并于2000 年9 月1 日在上海证券交易所上市。 根据2001 年3 月30 日公司2000 年度股东大会决议，公司以2000 年末总股本152,725,900 元为基数，向全体股东按每10 股送1 股，共增加股本15,272,590元。同时更名为江苏舜天股份有限公司。 根据2002 年5 月22 日公司2001 年度股东大会决议，公司以2001 年末总股本167,998,490 股为基数，向全体股东按每10 股送3 股，共增加股本50,399,547元。 经上述变更事项后，公司注册资本变更为218,398,037.00 元。 公司主要从事自营和代理除国家组织统一联合经营的16 种出口商品和国家实行核定公司经营的14 种进口商品以外的商品及技术的进出口业务；开展“三来一补”、进料加工业务；经营对销贸易和转口贸易，国内贸易，服装及纺织品的生产、加工。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、公司执行的会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度：以公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准：现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 6、短期投资核算方法： （1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。 （2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间的现金股利或利息于实际收到时除已单独核算计入应收项目的股利或利息外冲减投资的账面价值。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备。 7、坏账核算方法： （1）坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者因债务人逾期未履行偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）坏账准备按应收款项（包括应收账款、其他应收款）的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等情况，确定的坏账准备提取比例为：账龄1 年（含1 年，以下类推）以内的，按其余额的5%计提；账龄1-2 年的，按其余额的10%计提；账龄2-3 年的，按其余额的30%计提；账龄3-4 年的，按其余额的50%计提；账龄4-5 年的，按其余额的80%计提；账龄5 年以上的，按其余额的100%计提；有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的，根据实际情况提取特别坏账准备。 8、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生当日的市场汇价折合为记账本位币记账；报表日，对各外币货币性账户余额按中国人民银行公布的基准汇价进行调整，差额除与购建固定资产等有关的在资产尚未交付使用前计入资产的价值外，其余列入当期财务费用。 9、合并会计报表的编制方法：按照财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》以及其他相关规定编制，合并范围包括母公司及应纳入合并范围的控股子公司。合并时各子公司采用的主要会计政策均按照母公司有关规定进行了调整，母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销，母公司与子公司之间、子公司与子公司之间的重大内部交易和内部往来予以抵销。 10、存货核算方法： （1）公司存货包括：公司存货分为原材料、辅助材料、库存商品、低值易耗品等。 （2）原材料、辅助材料、库存商品按实际成本计价，发出采用个别认定法结转。 （3）低值易耗品摊销采用领用时一次摊销法核算。 （4）存货盘存采用永续盘存法。 （5）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额，采用备抵法计提存货跌价准备。 11、长期股权投资核算方法： （1）长期股权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。 （2）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 （3）股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额摊销时，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的按十年平均摊销。 12、长期债权投资核算方法： （1）长期债券投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益。 （2）其他债权投资：按取得时实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期投资收益。 13、长期投资减值准备的确认标准和计提方法： 公司期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 14、固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产按取得时的实际成本计价。 （2）固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 （3）固定资产采用直线法计提折旧，并按固定资产估计使用年限和预计净残值率3%确定其分类折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋、建筑物 25 3.88 机器设备 12 8.08 运输设备 8 12.13 办公设备 5-10 19.4-9.7 （4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对固定资产逐项检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 15、在建工程核算方法： （1）公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的实际支出；公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。 （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不重新开工的；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且对企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提减值准备。 16、无形资产计价和摊销方法： （1）无形资产在取得时按实际成本计价，并自取得当月按受益年限采用直线法摊销计入损益。 （2）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。 17、长期待摊费用摊销方法：根据其受益期确定摊销年限，采用直线法进行摊销。 18、借款费用的核算方法： （1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 19、收入确认原则： （1）销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 （3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 20、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 三、税项 A、流转税 （1）增值税：内销销项税率17%；出口产品销项税实行零税率，同时按国家规定的出口退税率享受出口退税政策。 （2）营业税：代理手续费收入按5%税率计缴。 B、城建税：按应纳流转税额的7%计缴。 C、教育费附加：按应纳流转税额的4%计缴。 D、企业所得税 （1）母公司：根据江苏省财政厅苏财税（2000）62 号文的规定，公司2000年度、2001 年度按33%所得税率计缴企业所得税，再给予18%的财政返还，根据财务处理有关规定，上述返还的所得税在收到年度冲减所得税费用。 （2）子公司 （A）中外合资南京苏星服装有限公司 根据国家有关规定享受二免三减半的优惠政策， 2001 年度、2002 年1-6月减半按应纳税所得额12%缴纳所得税。 （B）中外合资无锡舜雨服装有限公司、南京舜凯服装有限公司、南京苏服服装有限公司 根据国家有关规定享受二免三减半的优惠政策，仍处于亏损期，未缴纳所得税。 （C）上海苏服国际贸易有限公司 在上海浦东新区注册， 2001 年度、2002 年1-6 月按应纳税所得额15%缴纳企业所得税。 （D）江苏舜天行健服饰有限公司、江苏舜天力佳服饰有限公司、江苏舜天泰科服饰有限公司、江苏舜天汉唐贸易有限公司和江苏舜天鸿泰贸易有限责任公司应纳税所得额的33%缴纳企业所得税。2002 年1-6 月处于免税期。 （E）其他子公司 2001 年度、2002 年1-6 月按应纳税所得额的33%缴纳企业所得税。 E、其他税项：按国家有关规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 （一）公司纳入合并会计报表范围的控股子公司有关情况如下: （1） 企业名称： 江苏舜天国际集团服装进出口苏州有限公司 住所： 苏州市三香路206 号 注册资本： 50 万元人民币 主营业务范围： 批发零售：针纺织品、服装、日用百货、五金交电、机械电器产品、化工原料（除危险品）、金属材料、电子计算机、普通机械。商品信息、咨询、服务。 与本企业关系： 公司持有其75%股权，公司子公司江苏恒信国际货运公司持有其25%股权。 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 倪志明 （2） 企业名称： 江苏舜天国际集团服装进出口常州公司 住所： 常州市劳动东路30 号 注册资本： 50 万元人民币 主营业务范围： 接受江苏省服装进出口集团股份有限公司委托，代理服装进出口业务，代办中外合资经营、合作生产，承办“三来一补”业务，金属材料（除专项规定），化工原料（除危险品），建筑材料，五金，交电，百货，针纺织品。 与本企业关系： 全资子公司 经济性质： 股份制 法定代表人： 葛敬东 （3） 企业名称： 江苏省服装进出口集团股份有限公司上海公司 住所： 上海市外高桥保税区D 径一路高翔1007 室 注册资本： 588 万元人民币 主营业务范围： 国际贸易，保税区企业间的贸易及区内贸易代理，区内仓储，运输，商业性简单加工及贸易咨询。 与本企业关系： 全资子公司 经济性质： 股份制 法定代表人： 刘三运 （4） 企业名称： 江苏舜天国际集团服装进出口张家港有限公司 住所： 张家港市人民中路17 号 注册资本： 50 万元人民币 主营业务范围： 接受江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司的委托、进行该公司进出口业务的中介服务。金属材料、化工原料（危险品除外）、建筑材料、五金、交电、服装、鞋帽、针纺织品、百货、办公用品、保健用品、电脑、电子产品的销售。电子产品信息咨询、技术服务。室内装璜与设计。电子计算机软件开发、网络服务，商品信息服务，人才培训。 与本企业关系： 公司持有其85%股权 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 黄世平 （5） 企业名称： 江苏舜天国际集团服装进出口南通公司 住所： 南通市人民中路153 号 注册资本： 50 万元人民币 主营业务范围： 代理集团公司范围内的服装等商品的进出口业务，经营金属材料、化工原料、建筑材料、五金交电、服装鞋帽、针纺织品、日用百货。 与本企业关系： 全资子公司 经济性质： 股份制 法定代表人： 凌富盐 （6） 企业名称： 上海苏服国际贸易有限公司 住所： 上海市茂兴路98 号2 号楼6H 室 注册资本： 200 万元人民币 主营业务范围： 市外经委批准的进出口经营业务，承办中外合资经营、合作生产业务；开展“三来一补”业务。 与本企业关系： 公司持有其90%股权 经济性质： 有限责任公司（国内合资） 法定代表人： 项宝珍 （7） 企业名称： 江苏省服装进出口集团股份有限公司江都友谊服装厂 住所： 江都市江都镇工农路46 号 注册资本： 692 万元人民币 主营业务范围： 服装，本企业自产的服装、电脑绣花系列产品、服饰制品、丝制品的出口业务，本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务。 与本企业关系： 全资子企业 经济性质： 股份制 法定代表人： 马小鸣 （8） 企业名称： 江苏舜天国际集团舜天西服厂 住所： 南京市建邺区江东工业园 注册资本： 4789 万元人民币 主营业务范围： 高档西服及各类服装生产、销售，服装原辅材料销售，仓储运输及有关配套项目服务。 与本企业关系： 全资子企业 经济性质： 股份制 法定代表人： 傅俊民 （9） 企业名称： 南京苏星服装有限公司 住所： 南京市建邺区兴隆街道工业园 注册资本： 262 万美元 主营业务范围： 生产销售西服及其他各类服装。 与本企业关系： 公司全资子企业江苏舜天国际集团舜天西服厂持有其51%股权 经济性质： 中外合资经营企业 法定代表人： 成俊 （10） 企业名称： 南京舜凯服装有限公司 住所： 南京市建邺区沈家庄156 号 注册资本： 20 万美元 主营业务范围： 生产高档西裤为主的各类服装及相关配套服务（产品销往非配额国家和地区），并销售自产产品。 与本企业关系： 公司全资子企业江苏舜天国际集团舜天西服厂持有其51%股权 经济性质： 中外合资经营 法定代表人： 傅俊民 （11） 企业名称： 南京舜都服饰有限公司 住所： 南京市建邺区向阳工业园内 注册资本： 100 万元人民币 主营业务范围： 服饰、针纺织品加工、生产、销售；鞋帽、箱包、皮革制品、百货、服装原辅料销售。 与本企业关系： 公司全资子企业江苏舜天国际集团舜天西服厂持有其51%股权 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 傅俊民 （12） 企业名称： 南京苏服服装有限公司 住所： 南京市雨花台区板桥 注册资本： 22 万美元 主营业务范围： 生产销售服装。 与本企业关系： 公司全资子企业江苏舜天国际集团舜天西服厂持有其51%股权 经济性质： 中外合资经营 法定代表人： 傅俊民 （13） 企业名称： 江苏省服装进出口集团股份有限公司金坛服装厂 住所： 金坛市金城东环一路35 号 注册资本： 458.8 万元人民币 主营业务范围： 服装制造，企业经营本企业自产产品及相关技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务。 与本企业关系： 全资子企业 经济性质： 股份制 法定代表人： 汤毓菽 （14） 企业名称： 江苏舜天国际集团服装进出口无锡公司 住所： 无锡市中山路418 号 注册资本： 50 万元人民币 主营业务范围： 百货、针纺织品、五金交电、建筑材料、化工原料（不含危险品）、金属材料的销售；代理本集团公司委托的进出口贸易、房屋出租及仓储业务。 与本企业关系： 全资子公司 经济性质： 股份制 法定代表人： 叶贵宏 （15） 企业名称： 江苏恒信国际货运有限公司 住所： 南京市建邺路98 号12 楼 注册资本： 500 万元人民币 主营业务范围： 承办海运、空运进出口货物的国际运输代理业务，包括：揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、短途运输服务及咨询业务。能源、材料和机械电子设备、百货销售。（国家有专项审批的，取得许可后经营） 与本企业关系： 公司持有其90%股权 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 曹小建 （16） 企业名称： 无锡舜雨服装有限公司 住所： 锡山市东北塘镇下旺村 注册资本： 50 万美元 主营业务范围： 生产销售服装。 与本企业关系： 公司持有其26%股权，公司全资子公司江苏舜天国际集团服装进出口无锡公司持有其49%股权。 经济性质： 中外合资经营 法定代表人： 叶贵宏 （17） 企业名称： 江苏舜天服装面料有限公司 住所： 南京市建邺路98 号八楼 注册资本： 200 万元人民币 主营业务范围： 服装及面料、辅料、针纺织品、包装材料销售及相关的技术咨询、技术服务。 与本企业关系： 公司持有其28%股权，公司子公司江苏恒信国际货运公司持有其24%股权。 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 曹小建 （18） 企业名称： 江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司 住所： 南京市建邺路98 号 注册资本： 1,208 万元人民币 主营业务范围： 自营和代理除国家组织统一联合经营的16 种出口商品和国家实行核定公司经营的14 种进口商品以外的其他商品及技术的进出口业务，经营或代理国家组织统一联合经营的16 种出口商品和国家实行核定公司经营的14 种进口商品按有关规定另行申请核批；承办中外合资经营、合作生产业务；开展“三来一补”业务。国内贸易（国家有专项规定的办理审批手续后经营），仓储，汽车运输，房地产开发，咨询服务。 与本企业关系： 公司持有其25%股权，并拥有控制权 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 曹怀娥 （19） 企业名称： 江苏舜天国际集团国内贸易有限公司 住所： 南京市平江府路49 号 注册资本： 1500 万元人民币 主营业务范围： 国内贸易，仓储，公路货物运输。 与本企业关系： 公司持有其50%股权，公司全资子企业江苏舜天国际集团舜天西服厂持有其5%股权 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 成俊 （20） 企业名称： 江苏舜天力佳服饰有限公司 住所： 南京市建邺路98 号舜天大厦17 层 注册资本： 500 万元人民币 主营业务范围： 服装及其面辅料、纺织品、包装材料及相关产品的生产、加工、销售、仓储（危险品除外）、运输及相关的咨询服务 与本企业关系： 公司持有其50%股权 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 成俊 （21） 企业名称： 江苏舜天泰科服饰有限公司 住所： 南京市建邺路98 号舜天大厦15 层 注册资本： 700 万元人民币 主营业务范围： 服装及其面辅料、纺织品、包装材料及相关产品的生产、加工、销售、仓储（危险品除外）、运输及相关的咨询服务 与本企业关系： 公司持有其50%股权 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 成俊 （22） 企业名称： 江苏舜天行健贸易有限公司 住所： 南京市建邺路98 号舜天大厦18、19 层 注册资本： 1000 万元人民币主营业务范围： 服装及其面辅料、纺织品、包装材料及相关产品的生产、加工、销售、仓储（危险品除外）、运输及相关的咨询服务 与本企业关系： 公司持有其50%股权 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 成俊 （23） 企业名称： 江苏舜天鸿泰贸易有限责任公司 住所： 南京溧水永阳工业园 注册资本： 500 万元人民币 主营业务范围： 金属材料、化工原料（危险品除外）、建筑材料、五金、交电、百货、针纺织品、电子产品及通信设备（卫星地面接收设施除外）、保健用品、计算机及其外部设备的销售、计算机软件开发及相关的技术服务，人才培训，室内外装饰工程，接受江苏舜天股份有限公司的委托，提供经济信息咨询服务 与本企业关系： 公司持有其30%股权 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 黄世平 （24） 企业名称： 江苏舜天汉唐贸易有限公司 住所： 无锡市新惠路12 号 注册资本： 500 万元人民币 主营业务范围： 百货、针纺织品、五金交电、化工产品及原料（不含危险品）、金属材料、装饰装潢材料、建筑材料的销售 与本企业关系： 公司持有其30%股权 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 叶贵宏 （二）公司纳入合并会计报表范围的控股子公司变化情况 公司2002 年6 月合并会计报表范围较2001 年度增加了江苏舜天行健服饰有限公司、江苏舜天力佳服饰有限公司、江苏舜天泰科服饰有限公司、江苏舜天汉唐贸易有限公司和江苏舜天鸿泰贸易有限责任公司。 五、合并会计报表主要项目注释 （以下货币单位除特别注明外，均为人民币元） 1、货币资金：截止2002 年6 月30 日货币资金余额508,004,644.73 元，其有关情况如下： （1）明细项目列示如下： 项目 期初数 期末数 现金 259,377.13 738,660.52 银行存款-人民币 200,158,160.25 226,808,143.15 银行存款-外币 注 212,984,964.35 271,487,761.00 其他货币资金 6,518,359.91 8,970,080.06 合计 419,920,861.64 508,004,644.73 注：银行存款-外币有关情况列示如下： 币种 期初数 原币金额 汇率 折合人民币 美元 22,400,225.23 8.2766 185,397,704.14 澳元 4,655,688.49 4.2331 19,707,994.95 欧元 510,259.08 7.3178 3,733,973.90 港币 - - 德国马克 1,107,922.32 3.7415 4,145,291.36 合计 212,984,964.35 币种 期末数 原币金额 汇率 折合人民币 美元 31,366,786.73 8.2769 259,619,757.08 澳元 145,521.54 4.6074 670,475.94 欧元 1,468,384.03 7.6257 11,197,456.10 港币 67.77 1.0606 71.88 德国马克 - - 合计 271,487,761.00 （2）期末外币存款中有600 万美元用于银行质押贷款。 2、短期投资：截止2002 年6 月30 日短期投资余额29,466,596.56 元，其主要情况列示如下： （1）短期投资明细情况如下： 期初数 项目 账面余额 跌价准备 期末市价 股票投资 其中：未上市 2,760.00 已上市 30,538,481.66 62,513,093.55 其他投资 合计 30,541,241.66 期末数 项目 账面余额 跌价准备 期末市价 股票投资 其中：未上市 已上市 29,466,596.56 56,523,217.20 其他投资 合计 29,466,596.56 （2）期末股票投资----已上市明细情况如下： 股票名称 股数 投资成本 期末市价 东方创业 注 4,540,000 28,375,000.00 55,478,800.00 中石化 注 252,748 1,066,596.56 985,717.20 天房发展 5,000 25,000.00 58,700.00 合计 29,466,596.56 56,523,217.20 注：系作为战略投资者购买的股票。 （3）期末市价摘自于2002 年7 月1 日《上海证券报》。 （4）短期投资不存在变现的重大限制。 3、应收票据：截止2002 年6 月30 日应收票据余额1,790,964.40 元，均为银行承兑汇票。 本账户期末余额中无应收持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据。 4、应收账款：截止2002 年6 月30 日应收账款余额188,301,126.92 元，坏账准备13,240,749.98 元，应收账款账面价值为175,060,376.94 元，其主要情况列示如下： （1）应收账款分类情况 项目 期初数 期末数 应收国内账款 97,660,456.47 129,321,450.19 应收外汇账款 100,234,468.23 58,979,676.73 合计 197,894,924.70 188,301,126.92 （2）账龄分析 期初数 账龄 账面余额 比例 坏账准备 一年以内 166,739,659.00 84.26% 8,336,982.95 一至二年 17,852,277.48 9.02% 1,785,227.75 二至三年 11,451,110.01 5.78% 3,435,333.00 三至四年 508,996.86 0.26% 254,498.43 四至五年 457,244.30 0.23% 365,795.44 五年以上 885,637.05 0.45% 885,637.05 合计 197,894,924.70 100.00% 15,063,474.62 期末数 账龄 账面余额 比例 坏账准备 一年以内 169,000,624.34 89.75% 8,450,031.22 一至二年 11,351,216.56 6.03% 1,135,121.66 二至三年 5,592,141.00 2.97% 1,677,642.30 三至四年 502,952.21 0.27% 251,476.11 四至五年 638,570.59 0.34% 510,856.47 五年以上 1,215,622.22 0.64% 1,215,622.22 合计 188,301,126.92 100.00% 13,240,749.98 （3）应收外汇账款有关情况列示如下： 币种 期初数 原币金额 汇率 折合人民币 美元 11,685,818.93 8.2766 96,718,848.97 欧元 299,122.58 7.3178 2,188,919.23 澳元 313,559.13 4.2311 1,326,700.03 合计 100,234,468.23 币种 期末数 原币金额 汇率 折合人民币 美元 7,104,642.58 8.2769 58,804,416.16 欧元 22,589.48 7.6257 172,260.57 澳元 合计 58,976,676.73 （4）本账户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 （5）期末欠款前五名的单位金额合计10,268,978.38 元，占应收账款余额的5.45%。 5、其他应收款：截止2002 年6 月30 日其他应收款余额54,473,695.92 元，坏账准备14,151,586.18 元，其他应收款账面价值为40,322,109.74 元，其主要情况列示如下： （1） 账龄分析： 期初数 账龄 账面余额 比例 坏账准备 一年以内 21,045,973.20 48.30% 1,052,298.66 一至二年 6,688,211.44 15.35% 668,821.14 二至三年 6,843,552.40 15.71% 2,053,065.72 三至四年 555,182.93 1.27% 277,591.47 四至五年 992,819.70 2.28% 794,255.76 五年以上 7,444,286.00 17.09% 7,444,286.00 合计 43,570,025.67 100.00% 12,290,318.75 期末数 账龄 账面余额 比例 坏账准备 一年以内 25,848,746.03 47.45% 1,292,437.30 一至二年 11,107,021.95 20.39% 1,110,702.20 二至三年 3,990,618.50 7.33% 1,197,185.55 三至四年 5,733,317.71 10.53% 2,866,658.86 四至五年 546,947.30 1.00% 437,557.84 五年以上 7,247,044.43 13..30% 7,247,044.43 合计 54,473,695.92 100.00% 14,151,586.18 （2） 本账户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项； （3）其他应收款中金额较大的项目列示如下： 单位 金额 款项性质 江苏舜天江都制衣有限公司 26,000,000.00 借款及资金往来 江苏佳汇商务实业有限公司 5,971,280.00 应收售房款 南京舜天大酒楼有限公司 4,000,000.00 借款及资金往来 6、预付账款：截止2002 年6 月30 日预付账款余额51,707,416.39 元，其主要情况列示如下： （1） 账龄分析： 账龄 期初数 期末数 金额 比例 金额 比例 1年以内 57,882,948.83 99.32% 46,533,398.36 89.99% 1--2年 256,490.37 0.44% 4,626,734.23 8.95% 2--3年 6,851.96 0.01% 422,042.88 0.82% 3年以上 134,940.82 0.23% 125,240.92 0.24% 合计 58,281,231.98 100.00% 51,707,416.39 100.00% （2） 本账户余额中无预付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 7、应收补贴款：截止2002 年6 月30 日应收补贴款余额317,920,023.41 元，其有关情况如下： 项目 期初数 期末数 应收出口退税 注 287,393,548.39 317,920,023.41 合计 287,393,548.39 317,920,023.41 注：均为尚未退回的出口商品进项税。 8、存货：截止2002 年6 月30 日存货余额101,871,062.23 元，存货跌价准备0.00元，存货账面价值为101,871,062.23 元，其明细项目列示如下： 期初数 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 38,199,890.15 - 30,596,257.16 - 在产品 3,202,810.64 - 5,290,150.62 - 产成品 8,731,922.52 - 6,732,830.82 - 委托加工商品 8,481,827.98 - 1,008,428.33 - 库存商品 34,257,074.64 633,967.71 58,212,772.46 - 低值易耗品 62,984.39 - 30,622.84 - 合计 92,936,510.32 633,967.71 101,871,062.23 - 9、长期股权投资：截止2002 年6 月30 日长期股权投资余额180,726,446.06元，长期投资减值准备700,000.00 元，长期投权投资账面价值180,026,446.06元其有关情况如下： （1） 分类情况列示如下： 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 11,874,172.48 11,874,172.48 联营企业投资 103,225,307.40 103,225,307.40 股票投资 30,088,160.00 700,000.00 29,388,160.00 合计 145,187,639.88 700,000.00 144,487,639.88 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 46,724,172.48 46,724,172.48 联营企业投资 103,914,113.58 103,914,113.58 股票投资 30,088,160.00 700,000.00 29,388,160.00 合计 180,726,446.06 700,000.00 180,026,446.06 （2） 长期股权投资----股票投资 ① 明细项目如下： 项目 股份类别 股票数量 交通银行 法人股 1,000,000 浙江中大股份有限公司 法人股 540,000 江苏南通纺织品进出口股份有限公司 法人股 700,000 江苏省轻工业品进出口股份有限公司 法人股 1,539,481 江苏高淳陶瓷股份有限公司 法人股 6,000,000 江苏省纺织口进出口股份有限公司 法人股 3,760,000 江苏省工艺品进出口股份有限公司 法人股 1,000,000 江苏宁沪高速公路股份有限公司 法人股 300,000 项目 初始投资成本 账面余额 期末市价 交通银行 1,338,160.00 1,338,160.00 浙江中大股份有限公司 510,000.00 510,000.00 江苏南通纺织品进出口股份有限公司 700,000.00 700,000.00 江苏省轻工业品进出口股份有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 江苏高淳陶瓷股份有限公司 11,400,000.00 11,400,000.00 江苏省纺织口进出口股份有限公司 11,280,000.00 11,280,000.00 江苏省工艺品进出口股份有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 江苏宁沪高速公路股份有限公司 360,000.00 360,000.00 合计 30,088,160.00 30,088,160.00 ②股票投资减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 江苏南通纺织品进出口股份有限公司 700,000.00 700,000.00 合计 700,000.00 700,000.00 （3）长期股权投资----对子公司和联营企业投资 ①明细项目如下： 项目 投资期限 投资比例 一、成本法核算 南京舜达针织制品有限公司 10年 46.00% 南京舜天大酒楼有限公司 10年 5.00% 恒泰保险经纪有限公司 长期 3.33% 华安证券有限责任公司 长期 2.94% 南京豪舰贸易有限公司 10年 30.56% 常州溢达服装有限公司 49年 11.20% 江都市金仝城市信用合作社 长期 小计 二、权益法核算 南京江大服饰有限公司 15年 41.87% 江苏舜天国际旅行社有限公司 长期 40.00% 徐州舜服对外贸易有限公司 20年 40.00% 南京苏棉服装有限公司 10年 25.00% 无锡梦岛时装有限公司 15年 31.00% 江苏捷德电子商务有限公司 长期 50.00% 上海苏豪舜天投资管理有限公司 长期 20.00% 小计 三、其他 南京欧星时装有限公司 长期 49.00% 江苏舜天江都制衣有限公司 10年 100.00% 江苏舜天奥斯福制衣有限公司 长期 51.00% 江苏舜天东昊经贸有限公司 长期 72.00% 江苏舜天国际集团置业有限公司 长期 62.50% 小计 合计 项目 投资金额 账面余额 一、成本法核算 南京舜达针织制品有限公司 22,849,488.00 22,849,488.00 南京舜天大酒楼有限公司 290,500.00 290,500.00 恒泰保险经纪有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 华安证券有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 南京豪舰贸易有限公司 220,000.00 220,000.00 常州溢达服装有限公司 3,699,585.28 3,699,585.28 江都市金仝城市信用合作社 60,000.00 60,000.00 小计 78,119,573.28 78,119,573.28 二、权益法核算 南京江大服饰有限公司 5,204,399.13 6,598,639.16 江苏舜天国际旅行社有限公司 600,000.00 747,223.40 徐州舜服对外贸易有限公司 200,000.00 203,195.03 南京苏棉服装有限公司 2,880,600.00 2,944,333.40 无锡梦岛时装有限公司 3,078,932.40 3,024,829.41 江苏捷德电子商务有限公司 250,000.00 192,524.46 上海苏豪舜天投资管理有限公司 10,000,000.00 9,489,391.76 小计 22,213,931.53 23,200,136.62 三、其他 南京欧星时装有限公司 405,597.50 405,597.50 注1 江苏舜天江都制衣有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 注2 江苏舜天奥斯福制衣有限公司 4,360,190.00 4,360,190.00 注2 江苏舜天东昊经贸有限公司 3,600,000.00 3,600,000.00 注2 江苏舜天国际集团置业有限公司 31,250,000.00 31,250,000.00 注2 小计 49,615,787.50 49,615,787.50 合计 149,949,292.31 150,935,497.40 注1：目前仍处于筹建期，未按权益法核算。 注2：目前仍处于筹建期，未按权益法核算，亦未合并会计报表。 ②权益法核算的其他长期股权投资情况 项目 初始投资额 追加投资额 本期权益法核算 南京江大服饰有限公司 5,204,399.13 江苏舜天国际旅行社有限公司 600,000.00 徐州舜服对外贸易有限公司 200,000.00 南京苏棉服装有限公司 2,880,600.00 无锡梦岛时装有限公司 3,078,932.40 江苏捷德电子商务有限公司 250,000.00 上海苏豪舜天投资管理 有限公司 10,000,000.00 合计 22,213,931.53 项目 本期分得现金红利 累计权益增减额 南京江大服饰有限公司 1,394,240.03 江苏舜天国际旅行社有限公司 147,223.40 徐州舜服对外贸易有限公司 3,195.03 南京苏棉服装有限公司 63,733.40 无锡梦岛时装有限公司 -54,102.99 江苏捷德电子商务有限公司 -57,475.54 上海苏豪舜天投资管理 有限公司 -510,608.24 合计 986,205.09 ③长期股权投资----股权投资差额 项目 初始金额 摊销期限 本期摊销 无锡舜雨服装有限公司 438,045.68 10年 21,902.29 江苏恒信国际货运有限公司 -612,569.49 -30,628.47 合计 -174,523.81 -8,726.18 项目 累计摊销 摊余价值 无锡舜雨服装有限公司 153,316.00 284,729.68 注1 江苏恒信国际货运有限公司 -30,628.47 -581,941.02 注2 合计 122,687.53 -297,211.34 注1：系1999 年1 月公司全资子公司江苏舜天国际集团服装进出口无锡公司收购无锡舜雨服装有限公司49%股权形成。 注2：系2001 年12 月公司收购江苏恒信国际货运有限公司39%股权形成，从2002 年1 月起摊销。 （4）被投资单位与公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 10、固定资产及累计折旧：截止2002 年6 月30 日固定资产原值279,574,413.44元，累计折旧70,388,311.77元，固定资产净值209,186,101.67 元，其主要情况如下： （1） 分类情况 A、固定资产原值本年度增减变动情况： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 166,370,930.41 13,680,475.65 232,004.66 179,819,401.40 运输设备 19,487,674.64 757,655.44 362,690.00 19,882,640.08 机器设备 57,087,280.82 16,710,541.82 3,948,433.49 69,849,389.15 办公设备 9,500,311.80 687,352.15 164,681.14 10,022,982.81 合计 252,446,197.67 31,836,025.06 4,707,809.29 279,574,413.44 B、累计折旧本年度增减变动情况如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 27,265,566.72 3,653,537.89 61,914.42 30,857,190.19 运输设备 10,748,463.76 855,193.95 351,809.30 11,251,848.41 机器设备 22,519,920.41 2,629,376.32 158,431.80 24,990,864.93 办公设备 2,868,932.68 538,384.59 118,909.03 3,288,408.24 合计 63,402,883.57 7,676,492.75 691,064.55 70,388,311.77 （2）本期固定资产增加数中包括从在建工程转入27,679,081.71 元。 （3）固定资产期末无抵押、担保的情况。 （4）固定资产期末可收回金额均高于其账面价值，故不需提取固定资产减值准备。 11、在建工程：截止2002 年6 月30 日在建工程余额8,498,918.38 元，其有关情况如下： （1）明细项目列示如下： 工程名称 期初数 本期增加 高档女时装生产线项目 27,266,666.50 6,289,165.46 南通公司办公用房 6,200,000.00 - 合计 33,466,666.50 6,289,165.46 本期减少 工程名称 转入固定资产 其他 期末数 高档女时装生产线项目 27,679,081.71 3,377,831.87 2,498,918.38 南通公司办公用房 200,000.00 6,000,000.00 合计 27,679,081.71 3,577,831.87 8,498,918.38 （2）在建工程本期增加额中无资本化利息费用。 （3）在建工程期末未发现需提取减值准备的情况，故不需提取在建工程减值准备。 12、无形资产：截止2002 年6 月30 日无形资产余额15,649,656.82 元，其明细项目列示如下： 项目 取得方式 原值 期初数 本期转出 本期摊销 昆山土地 使用权 购入 2,761,038.00 2,319,271.92 27,610.38 江都厂土 地使用权 购入 5,970,335.30 5,731,521.88 59,703.36 金坛厂土 地使用权 购入 3,394,757.50 3,258,967.20 33,947.58 西服厂土 地使用权 购入 4,655,120.39 4,507,708.32 46,551.18 合计 16,781,251.19 15,817,469.32 167,812.50 项目 累计摊销 摊余金额 剩余期限 昆山土地 使用权 469,376.46 2,291,661.54 41.5年 江都厂土 地使用权 298,516.78 5,671,818.52 47.5年 金坛厂土 地使用权 169,737.88 3,225,019.62 47.5年 西服厂土 地使用权 193,963.25 4,461,157.14 47.5年 合计 1,131,594.37 15,649,656.82 无形资产期末未发现需提取减值准备的情况，故不需提取无形资产减值准备。 13、长期待摊费用：截止2002 年6 月30 日长期待摊费用余额593,075.51 元，其明细项目列示如下： 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 装修费 953,050.42 397,660.43 555,389.99 厂房修理费 48,263.52 10,578.00 37,685.52 合计 1,001,313.94 408,238.43 593,075.51 14、短期借款：截止2002 年6 月30 日短期借款余额310,388,100.00 元，其有关情况列示如下： （1）明细项目列示如下： 借款类别 期初数 期末数 质押借款 76,400,000.00 89,100,000.00 注1 担保借款 23,260,000.00 9,260,000.00 注2 信用借款 103,106,400.00 212,028,100.00 合计 202,766,400.00 310,388,100.00 注1：系美元定期存单和应收出口退税款质押借款。 注2：系纳入合并报表的子公司借款，其中有4,260,000.00 元由公司提供担保。 （2）短期借款中外币借款情况列示如下： 币种 期初数 期末数 原币金额 汇率 折合人民币 美元 4,000,00.00 8.2766 33,106,400.00 合计 4,000,00.00 33,106,400.00 币种 期末数 原币金额 汇率 折合人民币 美元 13,000,000.00 8.2769 107,599,700.00 合计 13,000,000.00 107,599,700.00 （3）短期借款期末数较期初数增长53.08%的原因是：自2001 年国家出口退税速度放慢，收到的出口退税减少，应收出口退税占用资金大幅度增加，相应增加了银行借款。 15、应付票据：截止2002 年6 月30 日应付票据63,298,415.71元，其有关情况列示如下： （1） 明细项目 票据种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 18,750,200.00 42,113,938.20 商业承兑汇票 17,175,764.14 21,184,477.51 合计 35,925,964.14 63,298,415.71 （2）本账户余额中无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的票据。 16、应付账款：截止2002 年6 月30 日应付账款余额226,793,388.86 元，其主要情况列示如下： （1）分类情况 项目 期初数 期末数 应付国内账款 59,181,272.60 66,489,181.91 应付外汇账款 176,162,970.42 160,304,206.95 合计 235,344,243.02 226,793,388.86 （2）应付外汇账款有关情况列示如下： 期初数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 21,284,461.06 8.2766 176,162,970.42 日元 合计 176,162,970.42 期末数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 19,293,061.89 8.2769 159,686,743.95 日元 9,309,937.73 0.066323 617,463.00 合计 160,304,206.95 （3）本账户余额中无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 17、预收账款：截止2002 年6 月30 日预收账款余额124,918,958.52 元，其主要情况列示如下： （1） 明细情况： 项目 期初数 期末数 预收国内账款 55,287,994.06 19,716,494.12 预收外汇账款 58,738,008.79 105,202,464.40 合计 114,026,002.85 124,918,958.52 （2）预收外汇账款有关情况列示如下： 币种 期初数 原币金额 汇率 折合人民币 美元 7,059,245.10 8.2766 58,426,548.00 欧元 13,789.47 7.3178 100,908.57 澳元 730.00 4.2331 3,090.16 港元 24,055.55 1.0606 25,513.32 瑞士法郎 104.48 4.9466 516.80 德国马克 48,491.77 3.7415 181,431.94 合计 58,738,008.79 币种 期末数 原币金额 汇率 折合人民币 美元 12,635,985.15 8.2769 104,586,785.49 欧元 29,511.74 7.6257 225,047.69 澳元 670.70 4.60735 3,090.16 港元 365,397.94 1.0606 387,541.06 瑞士法郎 德国马克 合计 105,202,464.40 （3）本账户余额中无预收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 18、应交税金：截止2002 年6 月30 日应交税金余额3,167,711.15 元，其有关情况列示如下： （1）明细项目列示如下： 项目 期初数 期末数 增值税 -13,097,781.79 -15,743,933.66 营业税 731,204.31 756,285.60 城建税 64,401.44 47,452.29 房产税 133,018.90 139,363.31 印花税 5,098.36 142.13 个人所得税 1,074,772.97 4,550,213.04 企业所得税 22,722,433.95 13,418,188.44 合计 11,633,148.14 3,167,711.15 （2）各税种的执行税率参见本附注三。 19、其他应付款：截止2002 年6 月30 日其他应付款余额55,490,627.69元，其主要情况如下： （1）本账户余额中应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项如下： 项目 金额 款项性质 江苏舜天国际集团有限公司 257,106.44 资金往来 （2）主要往来单位列示如下： 项目 金额 款项性质 江苏舜天国际集团创业公司 2,309,443.18 进口保证金及资金往来 昆山舜天苏迈克斯贸易有限公司 2,300,000.00 预收土地转让款 无锡梦岛时装有限公司 2,177,890.01 进口保证金及资金往来 南京中联发物资有限公司 1,324,379.93 进口保证金及资金往来 江苏远东实业有限公司 781,319.28 进口保证金及资金往来 20、预提费用：截止2002 年6 月30 日预提费用余额2,924,003.64 元，其明细项目列示如下： 项目 期初数 期末数 运杂费 323,642.50 677,524.00 利息费用 333,959.90 1,694,292.03 出国费用 79,774.74 加工费 96,664.03 271,524.72 其他 308,106.40 280,662.89 合计 1,142,147.57 2,924,003.64 21、股本：截止2002 年6 月30 日股本余额218,398,037.00 元，其明细情况列示如下： （单位：股） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 101,448,490.00 30,434,547.00 131,883,037.00 其中： 国家拥有股份 101,448,490.00 30,434,547.00 131,883,037.00 境内法人持有股份 2、募集法人股 19,450,038.00 5,835,011.00 25,285,049.00 3、内部职工股 3,099,962.00 929,989.00 4,029,951.00 尚未流通股份合计 123,998,490.00 37,199,547.00 161,198,037.00 二、已流通股份 1、A股 44,000,000.00 13,200,000.00 57,200,000.00 2、B股 已流通股份合计 三、股份总数 167,998,490.00 50,399,547.00 218,398,037.00 注：公司2001年度股东大会决议通过以2001 年末总股本167,998,490 股为基数，向全体股东按10 股送3 股，派发现金2.5 元（含税）的分配方案，公司股份由167,998,490 股增加到218,398,037 股。 22、资本公积：截止2002 年6 月30 日资本公积余额431,263,424.25元，其明细项目列示如下: 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票发行溢价 415,958,590.70 415,958,590.70 股权投资准备 246,600.00 246,600.00 被投资单位外币 资本折算差额 4,152.54 4,152.54 未分类资本公积 15,054,081.01 15,054,081.01 合计 431,263,424.25 431,263,424.25 23、盈余公积：截止2002 年6 月30 日盈余公积余额39,405,011.26元，其有关情况列示如下: 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 24,329,738.99 24,329,738.99 公益金 15,075,272.27 15,075,272.27 合计 39,405,011.26 39,405,011.26 24、未确认的投资损失：截止2002 年6 月30 日未确认的投资损失-4,871,667.74 元，系纳入合并会计报表的全资企业江都友谊服装厂、金坛服装厂和全资子公司常州公司及子公司张家港公司超出净资产的亏损金额。 25、未分配利润：截止2002 年6 月30 日未分配利润余额53,005,291.16 元，其形成过程列示如下: 项目 金额 期初未分配利润 57,514,132.11 加：本期净利润 45,890,706.05 减：转作股本的普通股股利注 -50,399,547.00 未分配利润 53,005,291.16 注：根据2002 年5 月22 日公司2001 年度股东大会决议，公司以2001年末总股本167,998,490.00 元为基数，向全体股东按每10 股送3 股，共计50,399,547.00 元。 26、主营业务收入：截止2002 年6 月30 日主营业务收入发生额为1,383,398,981.77 元，按业务内容列示如下： 项目 本期数 去年同期数 商品流通 1,314,481,099.61 1,303,268,310.68 服装加工业务 62,444,164.59 61,953,195.54 货物运输代理业务 6,473,717.57 14,017,450.93 合计 1,383,398,981.77 1,379,238,957.15 27、主营业务成本：截止2002 年6 月30 日主营业务成本发生额为1,213,308,182.62，按业务内容列示如下： 项目 本期数 去年同期数 商品流通 1,147,622,757.23 1,144,615,195.83 服装加工业务 59,893,294.17 56,681,100.81 货物运输代理业务 5,792,131.22 13,142,252.71 合计 1,213,308,182.62 1,214,438,549.35 28、主营业务税金及附加：2002 年1- 6 月主营业务税金及附加发生额为433,135.70 元，其明细项目列示如下： 项目 计缴标准 2002年1-6月 2001年1-6月 营业税 按应纳税额的5%缴纳 88,499.68 16,807.20 城建税 按应纳流转税额的7%缴纳 218,552.82 344,911.32 教育费附加 按应纳流转税额的4%缴纳 126,083.20 164,889.17 合计 433,135.70 526,607.69 29、其他业务利润：2002 年1-6 月其他业务利润发生额为1,998,152.89 元，其明细情况列示如下： 项目 2002年1--6月 2001年1-6月 材料销售 62,367.88 53,970.95 房租收入 231,287.29 553,948.79 加工费收入 76,214.14 60,711.78 储运费收入 1,225,762.48 860,592.98 其他 402,521.10 626,557.85 合计 1,998,152.89 2,155,782.35 30、财务费用：2002 年1- 6 月财务费用发生额为538,140.51 元，其明细项目列示如下： 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 利息支出 7,681,154.59 11,423,436.65 减：利息收入 6,330,995.54 5,498,628.71 汇兑损益 -2,218,101.96 11,867.25 其他 1,406,083.42 1,209,632.87 合计 538,140.51 7,146,308.06 31、投资收益：2002 年1-6 月投资收益发生额为12,128,521.07 元，其明细情况列示如下： 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 股票投资收益 3,219,794.89 1,389,025.29 债券投资收益 联营或合营公司分配来的利润 8,900,000.00 权益法核算的被投资单位损益 204,229.83 股权投资转让损益 -247,556.96 股权投资差额摊销 8,726.18 -21,902.28 合计 12,128,521.07 1,323,795.88 32、补贴收入：2002 年1- 6 月补贴收入发生额为2,715,020.00 元，其有关情况列示如下： 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 出口商品创汇贴息收入 注 2,715,020.00 3,192,160.38 合计 2,715,020.00 3,194,161.38 注：出口商品创汇贴息系根据江苏省外经贸厅、财政厅、外管局联合下发的苏外经贸财（2001）692 号关于对已办理一般现汇贸易出口收汇核销手续的出口商品继续实行贴息的通知，公司2002 年1-6 月实际收到的贴息收入。 33、营业外收入：2002 年1-6 月营业外收入发生额为468,603.79 元，其明细情况列示如下： 项目 2002年1--6月 2001年1--6月 赔款及违约金 203,652.49 无法支付的应付款 107.362.13 21,675.00 固定资产清理收入 114,141.51 10,871,112.05 申购冻结利息收入 1,364,823.84 其他 43,447.66 58,017.13 合计 468,603.79 12,315,628.02 34、营业外支出：2002 年1-6 月营业外支出发生额为2,247,461.20 元，其明细情况列示如下： 项目 2001年1--6月 2000年1--6月 三项基金注 175,030.36 1,304,949.41 罚款及赔偿金 800,000.00 110,034.63 固定资产清理损失 180,423.05 3,056,921.49 债务重组损失 1,014,196.26 其他 77,811.53 489,456.94 合计 2,247,461.20 4,961,362.47 注:系缴纳的粮食风险基金、物价调节基金、防洪保安基金。 35、未确认的投资损失： 2002 年1- 6 月未确认的投资损失发生额为1,567,257.66 元，均系纳入合并会计报表的全资企业江都友谊服装厂、金坛服装厂和全资子公司常州公司2002 年1- 6 月超出净资产的亏损金额，其明细项目列示如下： 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 江都友谊服装厂 1,126,038.97 508,676.82 金坛服装厂 170,806.42 - 常州公司 227,795.93 _ 张家港公司 42616.34 合计 1,567,257.66 508,676.82 36、2002 年1- 6 月支付的其他与经营活动有关的现金110,853,102.77 元，其主要项目列示如下： 项目 金额 配额使用费 34,660,182.34 运杂费 12,508,945.01 保险费 3,445,026.89 差旅费 3,395,167.46 邮电费 2,886,150.14 业务招待费 2,360,482.43 办公费 2,139,319.91 涉外费 1,705,461.15 六、母公司会计报表主要项目注释 （以下货币单位除特别注明外，均为人民币元） 1、应收账款：截止2002 年6 月30 日应收账款余额84,297,067.62 元，坏账准备5,610,215.01 元，应收账款账面价值为78,686,852.61 元，其主要情况列示如下： （1）分类情况 项目 期初数 期末数 应收国内账款 65,359,179.34 57,630,486.83 应收外汇账款 64,610,273.80 26,666,580.79 合计 129,969,453.14 84,297,067.62 （2） 账龄分析 期初数 账龄 账面余额 比例 坏账准备 一年以内 109,065,986.06 83.92% 5,453,299.30 一至二年 10,444,725.90 8.04% 1,044,472.59 二至三年 10,146,663.10 7.81% 3,043,998.93 三至四年 - - - 四至五年 - - - 五年以上 312,078.08 0.23% 312,078.08 合计 129,969,453.14 100.00% 9,853,848.90 期末数 账龄 账面余额 比例 坏账准备 一年以内 73,495,095.48 87.18% 3,674,754.77 一至二年 7,617,930.29 9.04% 761,793.03 二至三年 2,871,963.77 3.41% 861,589.13 三至四年 - - - 四至五年 - - - 五年以上 312,078.08 0.37% 312,078.08 合计 84,297,067.62 100.00% 5,610,215.01 （3）应收外汇账款有关情况列示如下： 期初数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 7,381,612.56 8.2766 61,094,654.54 欧元 299,122.58 7.3178 2,188,919.23 澳元 313,559.13 4.2311 1,326,700.03 合计 64,610,273.80 期末数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 3,221,807.78 8.2769 26,666,580.79 欧元 澳元 合计 26,666,580.79 （4）本账户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 2、其他应收款：截止2002 年6 月30 日其他应收款余额247,054,807.59元，坏账准备20,973,706.85 元，其他应收款账面价值为226,081,100.74元，其主要情况列示如下： （1）账龄分析： 期初数 账龄 账面余额 比例 坏账准备 一年以内 265,590,666.69 92.55% 13,279,533.33 一至二年 9,175,843.38 3.20% 917,584.34 二至三年 6,457,338.64 2.25% 1,937,201.59 三至四年 10,189.33 - 5,094.67 四至五年 989,659.70 0.35% 791,727.76 五年以上 4,735,113.95 1.65% 4,735,113.95 合计 286,958,811.69 100.00% 21,666,255.64 期末数 账龄 账面余额 比例 坏账准备 一年以内 222,669,540.59 90.13% 11,133,477.03 一至二年 10,017,305.05 4.05% 1,001,730.51 二至三年 3,898,739.16 1.58% 1,169,621.75 三至四年 5,385,911.54 2.18% 2,692,955.77 四至五年 536,947.30 0.22% 429,557.84 五年以上 4,546,363.95 1.84% 4,546,363.95 合计 247,054,807.59 100.00% 20,973,706.85 （2）本账户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 （3）其他应收款中金额较大的项目列示如下: 单位 金额 江苏舜天国际集团服装进出口张家港有限公司 47,014,626.93 江苏舜天江都制衣有限公司 26,000,000.00 江苏舜天国际集团服装进出口无锡公司 24,969,630.77 江苏舜天国际集团国内贸易公司 20,962,554.56 江苏舜天国际集团有限公司舜天西服厂 15,081,359.76 单位 款项性质 江苏舜天国际集团服装进出口张家港有限公司 子公司借款及资金往来 江苏舜天江都制衣有限公司 借款及资金往来 江苏舜天国际集团服装进出口无锡公司 子公司借款及资金往来 江苏舜天国际集团国内贸易公司 子公司借款及资金往来 江苏舜天国际集团有限公司舜天西服厂 子公司借款及资金往来 3、长期股权投资：截止2002 年6 月30 日长期股权投资余额281,052,321.80元，长期投资减值准备700,000.00 元，长期股权投资账面价值280,352,321.80 元，其明细项目列示如下： （1）分类项目列示如下： 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 103,731,808.04 103,731,808.04 联营企业投资 99,624,129.70 99,624,129.70 股票投资 30,088,160.00 700,000.00 29,388,160.00 合计 233,444,097.74 700,000.00 232,744,097.74 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 124,240,032.10 124,240,032.10 联营企业投资 126,724,129.70 126,724,129.70 股票投资 30,088,160.00 700,000.00 29,388,160.00 合计 281,052,321.80 700,000.00 280,352,321.80 （2）长期股权投资----股票投资 ①明细项目如下： 项目 股份类别 股票数量 交通银行 法人股 1,000,000 浙江中大股份有限公司 法人股 540,000 江苏南通纺织品进出口股份有限公司 法人股 700,000 江苏省轻工业品进出口股份有限公司 法人股 1,539,481 江苏高淳陶瓷股份有限公司 法人股 6,000,000 江苏省纺织口进出口股份有限公司 法人股 3,760,000 江苏省工艺品进出口股份有限公司 法人股 1,000,000 江苏宁沪高速公路股份有限公司 法人股 300,000 合计 项目 初始投资成本 账面余额 期末市价 交通银行 1,338,160.00 1,338,160.00 浙江中大股份有限公司 510,000.00 510,000.00 江苏南通纺织品进出口股份有限公司 700,000.00 700,000.00 江苏省轻工业品进出口股份有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 江苏高淳陶瓷股份有限公司 11,400,000.00 11,400,000.00 江苏省纺织口进出口股份有限公司 11,280,000.00 11,280,000.00 江苏省工艺品进出口股份有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 江苏宁沪高速公路股份有限公司 360,000.00 360,000.00 合计 30,088,160.00 30,088,160.00 ②股票投资减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 江苏南通纺织品进出口股份有限公司 700,000.00 合计 700,000.00 项目 期末数 江苏南通纺织品进出口股份有限公司 700,000.00 合计 700,000.00 （3）长期股权投资----对子公司和联营企业投资 ①明细项目如下： 项目 投资期限 投资比例 一、成本法核算 南京舜达针织制品有限公司 10年 46.00% 南京舜天大酒楼有限公司 10年 5.00% 恒泰保险经纪有限公司 长期 3.33% 华安证券有限责任公司 长期 2.94% 常州溢达服装有限公司 49年 11.20% 小计 二、权益法核算 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司江都友谊服 装厂 长期 100.00% 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司金坛服装厂 长期 100.00% 江苏舜天集团服装进出口无锡公司 10年 100.00% 江苏舜天集团服装进出口南通公司 长期 100.00% 江苏舜天国际集团有限公司舜天西服厂 长期 100.00% 江苏舜天集团服装进出口常州公司 15年 100.00% 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司上海公司 15年 100.00% 江苏恒信国际货运有限公司 长期 90.00% 江苏舜天集团服装进出口张家港公司 长期 85.00% 上海苏服国际贸易有限公司 50年 90.00% 无锡舜雨服装有限公司 15年 26.00% 江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司 长期 25.00% 江苏舜天国际集团服装进出口苏州有限公司 10年 75.00% 江苏舜天服装面料有限公司 长期 28.00% 江苏舜天国际集团国内贸易公司 长期 50.00% 江苏舜天力佳服饰有限公司 长期 50.00% 江苏舜天泰科服饰有限公司 长期 50.00% 江苏舜天鸿泰贸易有限公司 长期 30.00% 江苏舜天行健贸易有限公司 长期 50.00% 江苏舜天汉唐贸易有限公司 长期 30.00% 南京江大服饰有限公司 15年 41.87% 江苏舜天国际旅行社有限公司 长期 30.00% 徐州舜服对外贸易有限公司 20年 40.00% 无锡梦岛时装有限公司 15年 31.00% 上海苏豪舜天投资管理 有限公司 长期 20.00% 小计 三、其他 南京欧星时装有限公司 长期 49.00% 江苏舜天江都制衣有限公司 10年 90.00% 江苏舜天奥斯福制衣有限公司 长期 51.00% 江苏舜天东昊经贸有限公司 长期 72.00% 江苏舜天国际集团置业有限公司 长期 62.50% 小计 合计 项目 投资金额 一、成本法核算 南京舜达针织制品有限公司 22,849,488.00 南京舜天大酒楼有限公司 290,500.00 恒泰保险经纪有限公司 1,000,000.00 华安证券有限责任公司 50,000,000.00 常州溢达服装有限公司 3,699,585.28 小计 77,839,573.28 二、权益法核算 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司江都友谊服 装厂 6,920,000.00 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司金坛服装厂 4,422,504.42 江苏舜天集团服装进出口无锡公司 500,000.00 江苏舜天集团服装进出口南通公司 500,000.00 江苏舜天国际集团有限公司舜天西服厂 47,890,000.00 江苏舜天集团服装进出口常州公司 500,000.00 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司上海公司 5,885,382.60 江苏恒信国际货运有限公司 6,477,569.49 江苏舜天集团服装进出口张家港公司 425,000.00 上海苏服国际贸易有限公司 1,800,000.00 无锡舜雨服装有限公司 752,284.00 江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司 3,020,000.00 江苏舜天国际集团服装进出口苏州有限公司 375,000.00 江苏舜天服装面料有限公司 560,000.00 江苏舜天国际集团国内贸易公司 6,274,343.39 江苏舜天力佳服饰有限公司 2,500,000.00 江苏舜天泰科服饰有限公司 3,500,000.00 江苏舜天鸿泰贸易有限公司 1,500,000.00 江苏舜天行健贸易有限公司 5,000,000.00 江苏舜天汉唐贸易有限公司 1,500,000.00 南京江大服饰有限公司 5,204,399.13 江苏舜天国际旅行社有限公司 450,000.00 徐州舜服对外贸易有限公司 200,000.00 无锡梦岛时装有限公司 3,078,932.40 上海苏豪舜天投资管理 有限公司 10,000,000.00 小计 119,235,415.43 三、其他 南京欧星时装有限公司 405,597.50 江苏舜天江都制衣有限公司 9,000,000.00 江苏舜天奥斯福制衣有限公司 4,360,190.00 江苏舜天东昊经贸有限公司 3,600,000.00 江苏舜天国际集团置业有限公司 25,000,000.00 小计 42,365,787.50 合计 239,440,776.21 项目 账面余额 一、成本法核算 南京舜达针织制品有限公司 22,849,488.00 南京舜天大酒楼有限公司 290,500.00 恒泰保险经纪有限公司 1,000,000.00 华安证券有限责任公司 50,000,000.00 常州溢达服装有限公司 3,699,585.28 小计 77,839,573.28 二、权益法核算 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司江都友谊服 装厂 - 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司金坛服装厂 - 江苏舜天集团服装进出口无锡公司 4,359,371.48 江苏舜天集团服装进出口南通公司 1,665,941.93 江苏舜天国际集团有限公司舜天西服厂 56,539,367.82 江苏舜天集团服装进出口常州公司 0.00 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司上海公司 6,571,294.72 江苏恒信国际货运有限公司 8,759,864.13 江苏舜天集团服装进出口张家港公司 0.00 上海苏服国际贸易有限公司 1,769,283.57 无锡舜雨服装有限公司 117,143.14 江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司 6,770,006.40 江苏舜天国际集团服装进出口苏州有限公司 745,544.95 江苏舜天服装面料有限公司 1,487,540.74 江苏舜天国际集团国内贸易公司 3,957,068.99 江苏舜天力佳服饰有限公司 3,179,249.38 江苏舜天泰科服饰有限公司 4,541,747.58 江苏舜天鸿泰贸易有限公司 1,486,065.97 江苏舜天行健贸易有限公司 8,140,113.62 江苏舜天汉唐贸易有限公司 1,372,178.70 南京江大服饰有限公司 6,598,639.16 江苏舜天国际旅行社有限公司 562,903.56 徐州舜服对外贸易有限公司 203,195.03 无锡梦岛时装有限公司 3,024,829.41 上海苏豪舜天投资管理 有限公司 9,489,391.76 小计 131,340,742.04 三、其他 南京欧星时装有限公司 405,597.50 注1 江苏舜天江都制衣有限公司 9,000,000.00 注2 江苏舜天奥斯福制衣有限公司 4,360,190.00 注2 江苏舜天东昊经贸有限公司 3,600,000.00 注2 江苏舜天国际集团置业有限公司 25,000,000.00 注2 小计 42,365,787.50 合计 251,546,102.82 注1：目前仍处于筹建期，未按权益法核算。 注2：目前仍处于筹建期，未按权益法核算，亦未合并会计报表。 ②权益法核算的其他长期股权投资情况 项目 初始投资额 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司江都友谊服装厂 6,920,000.00 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司金坛服装厂 4,422,504.42 江苏舜天集团服装进出口无锡公司 500,000.00 江苏舜天集团服装进出口南通公司 500,000.00 江苏舜天国际集团舜天西服厂 10,000,000.00 江苏舜天集团服装进出口常州公司 500,000.00 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司上海公司 5,885,382.60 江苏恒信国际货运有限公司 2,550,000.00 江苏舜天集团服装进出口张家港公司 425,000.00 上海苏服国际贸易有限公司 1,800,000.00 江苏舜天力佳服饰有限公司 2,500,000.00 江苏舜天泰科服饰有限公司 3,500,000.00 江苏舜天鸿泰贸易有限公司 1,500,000.00 江苏舜天行健贸易有限公司 5,000,000.00 江苏舜天汉唐贸易有限公司 1,500,000.00 无锡舜雨服装有限公司 752,284.00 江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司 3,020,000.00 江苏舜天国际集团服装进出口苏州有限公司 375,000.00 江苏舜天服装面料有限公司 280,000.00 江苏舜天国际集团国内贸易公司 6,274,343.39 南京江大服饰有限公司 5,204,399.13 江苏舜天国际旅行社有限公司 450,000.00 无锡梦岛时装有限公司 3,078,932.40 徐州舜服对外贸易有限公司 200,000.00 上海苏豪舜天投资管理有限公司 10,000,000.00 合计 63,137,845.94 项目 追加投资额 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司江都友谊服装厂 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司金坛服装厂 江苏舜天集团服装进出口无锡公司 江苏舜天集团服装进出口南通公司 江苏舜天国际集团舜天西服厂 37,890,000.00 江苏舜天集团服装进出口常州公司 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司上海公司 江苏恒信国际货运有限公司 3,927,569.49 江苏舜天集团服装进出口张家港公司 上海苏服国际贸易有限公司 江苏舜天力佳服饰有限公司 江苏舜天泰科服饰有限公司 江苏舜天鸿泰贸易有限公司 江苏舜天行健贸易有限公司 江苏舜天汉唐贸易有限公司 无锡舜雨服装有限公司 江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司 江苏舜天国际集团服装进出口苏州有限公司 江苏舜天服装面料有限公司 280,000.00 江苏舜天国际集团国内贸易公司 南京江大服饰有限公司 江苏舜天国际旅行社有限公司 无锡梦岛时装有限公司 徐州舜服对外贸易有限公司 上海苏豪舜天投资管理有限公司 合计 42,097,569.49 项目 本期权益法核算 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司江都友谊服装厂 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司金坛服装厂 -669,199.13 江苏舜天集团服装进出口无锡公司 -214,112.54 江苏舜天集团服装进出口南通公司 -1,091,931.53 江苏舜天国际集团舜天西服厂 633,587.46 江苏舜天集团服装进出口常州公司 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司上海公司 348,292.90 江苏恒信国际货运有限公司 -303,757.72 江苏舜天集团服装进出口张家港公司 -29,704.28 上海苏服国际贸易有限公司 74,844.98 江苏舜天力佳服饰有限公司 679,249.38 江苏舜天泰科服饰有限公司 1,041,747.58 江苏舜天鸿泰贸易有限公司 -13,934.03 江苏舜天行健贸易有限公司 3,140,113.62 江苏舜天汉唐贸易有限公司 -127,821.30 无锡舜雨服装有限公司 -73,408.57 江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司 865,653.45 江苏舜天国际集团服装进出口苏州有限公司 151,988.13 江苏舜天服装面料有限公司 -33,070.41 江苏舜天国际集团国内贸易公司 425,777.60 南京江大服饰有限公司 江苏舜天国际旅行社有限公司 无锡梦岛时装有限公司 徐州舜服对外贸易有限公司 上海苏豪舜天投资管理有限公司 合计 4,804,315.59 项目 本期分得现金红利 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司江都友谊服装厂 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司金坛服装厂 江苏舜天集团服装进出口无锡公司 江苏舜天集团服装进出口南通公司 江苏舜天国际集团舜天西服厂 江苏舜天集团服装进出口常州公司 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司上海公司 江苏恒信国际货运有限公司 江苏舜天集团服装进出口张家港公司 上海苏服国际贸易有限公司 江苏舜天力佳服饰有限公司 江苏舜天泰科服饰有限公司 江苏舜天鸿泰贸易有限公司 江苏舜天行健贸易有限公司 江苏舜天汉唐贸易有限公司 无锡舜雨服装有限公司 江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司 江苏舜天国际集团服装进出口苏州有限公司 江苏舜天服装面料有限公司 506,800.00 江苏舜天国际集团国内贸易公司 南京江大服饰有限公司 江苏舜天国际旅行社有限公司 无锡梦岛时装有限公司 徐州舜服对外贸易有限公司 上海苏豪舜天投资管理有限公司 合计 506,800.00 项目 累计权益增减额 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司江都友谊服装厂 -6,920,000.00 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司金坛服装厂 -4,422,504.42 江苏舜天集团服装进出口无锡公司 3,859,371.48 江苏舜天集团服装进出口南通公司 1,165,941.93 江苏舜天国际集团舜天西服厂 8,649,367.82 江苏舜天集团服装进出口常州公司 -500,000.00 江苏省服装进出口(集团)股份有限公司上海公司 685,912.12 江苏恒信国际货运有限公司 2,282,294.64 江苏舜天集团服装进出口张家港公司 -425,000.00 上海苏服国际贸易有限公司 -30,716.43 江苏舜天力佳服饰有限公司 679,249.38 江苏舜天泰科服饰有限公司 1,041,747.58 江苏舜天鸿泰贸易有限公司 -13,934.03 江苏舜天行健贸易有限公司 3,140,113.62 江苏舜天汉唐贸易有限公司 -127,821.30 无锡舜雨服装有限公司 -635,140.86 江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司 3,750,006.40 江苏舜天国际集团服装进出口苏州有限公司 370,544.95 江苏舜天服装面料有限公司 1,434,340.74 江苏舜天国际集团国内贸易公司 2,317,274.40 南京江大服饰有限公司 1,394,240.03 江苏舜天国际旅行社有限公司 112,903.56 无锡梦岛时装有限公司 -54,102.99 徐州舜服对外贸易有限公司 3,195.03 上海苏豪舜天投资管理有限公司 -510,608.24 合计 17,246,680.41 ③长期股权投资----股权投资差额 项目 初始金额 摊销期限 本期摊销 江苏恒信国际货运有限公司-612,569.49 10年 -30,628.47 项目 累计摊销 摊余价值 江苏恒信国际货运有限公司 -30,628.47 -581,941.02注 注：系2001 年12 月公司收购江苏恒信国际货运有限公司39%股权形成，从2002 年1 月起摊销。 （3） 被投资单位与公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 4、投资收益：2002 年1-6 月投资收益发生额为16,843,176.47 元，其明细项目列示如下： 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 股票投资收益 3,108,232.41 1,058,922.15 联营或合营公司分配来的利润 8,900,000.00 权益法核算的被投资单位损益 4,804,315.59 2,778,650.11 股权投资转让损益 -247,556.96 股权投资差额摊销 30,628.47 合计 16,843,176.47 3,590,015.30 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 （1） 企业名称： 江苏舜天国际集团有限公司 住所： 南京市建邺路98 号 注册资本： 44,241 万元人民币。 主营业务范围： 自营和代理除国家组织统一联合经营的16 种出口商品和国家实行核定公司经营的14 种进口商品以外的其他商品及技术的进出口业务，经营或代理国家组织统一联合经营的16 种出口商品和国家实行核定公司经营的14 种进口商品按有关规定另行申请核批；承办中外合资经营、合作生产业务；开展“三来一补”业务。国内贸易（国家有专项规定的办理审批手续后经营），仓储，公路运输，房地产开发，室内外装饰，咨询服务。 与本企业关系： 母公司，持有公司60.39%股份。 经济性质： 有限责任公司（国有独资） 法定代表人： 董启彬 （2） 企业名称： 江苏舜天江都制衣有限公司 住所： 江都市新区珠江路南广州路西工业园内 注册资本： 1000 万元人民币 主营业务范围： 服装及辅助产品的生产、制造及销售 与本企业关系： 公司持有其90%股权，公司全资子企业江苏舜天国际集团舜天西服厂持有其10%股权 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 成俊 （3） 企业名称： 江苏舜天奥斯福制衣有限公司 住所： 江都市经济技术开发区珠江路 注册资本： 103.3 万元美元 主营业务范围： 生产服装、销售本公司自产产品 与本企业关系： 公司持有其51%股权 经济性质： 合资经营（港资） 法定代表人： 成俊 （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 江苏舜天国际集团机械进出口股份有限公司 同一母公司 江苏舜天国际旅行社有限公司 同一母公司 深圳苏泉实业有限公司 同一母公司 江苏舜天国际集团响水服装厂 同一母公司 江苏舜天国际集团丹阳服装厂 同一母公司 江苏舜天国际集团赣榆服装厂 同一母公司 江苏舜天国际集团碧波宾馆 同一母公司 江苏苏服实业有限公司 同一母公司 江苏舜天国际集团现代信息产业有限公司 同一母公司 南京江大服饰有限公司 公司持有其41.87%股权 南京舜达针织制品有限 公司公司持有其46%股权 南京欧星时装有限公司 公司持有其49%股权 江苏捷德电子商务有限公司 公司控股子公司张家港 公司持有其50%股权 上海苏豪舜天投资管理有限 公司公司持有其20%股权 无锡梦岛时装有限公司 公司持有其31%股权 徐州舜服对外贸易公司 公司持有其40%股权 (三)关联方交易事项 1、公司向关联方采购货物 (单位：人民币万元) 企业名称 2002年1-6月 2001年1-6月 江苏舜天国际集团丹阳服装厂 2,531.92 1,763.09 江苏舜天国际集团响水服装厂 295.78 南京江大服饰有限公司 412.83 江苏舜天国际集团赣榆服装厂 2.09 合计 2,534.01 2,471.70 2、公司向关联方销售货物 (单位:人民币万元) 企业名称 2002年1-6月 2001年1-6月 江苏舜天国际集团丹阳服装厂 266.60 337.24 江苏舜天国际集团赣榆服装厂 281.21 江苏舜天国际集团响水服装厂 10.86 南京江大服饰有限公司 240.26 157.53 合计 788.07 505.63 3、公司应收关联方款项 (单位:人民币万元) 单位名称 期初数 期末数 江苏舜天国际集团丹阳服装厂 322.49 114.43 江苏舜天国际集团赣榆服装厂 372.46 328.94 江苏舜天国际集团响水服装厂 172.15 160.12 南京江大服饰有限公司 145.55 160.11 江苏舜天国际旅行社有限公司 75.98 - 江苏苏服实业有限公司 21.35 21.35 江苏舜天江都制衣有限公司 600.00 2,600.00 徐州舜服对外贸易公司 81.42 - 4、公司应付关联方款项 (单位:人民币万元) 单位名称 期初数 期末数 江苏舜天国际集团有限公司 616.05 25.71 江苏舜天国际集团赣榆服装厂 - 17.27 江苏舜天国际旅行社有限公司 - 41.75 江苏舜天国际集团机械进出口公司 365.26 - 七、备查文件 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有法定代表人、财务部经理签名并盖章的财务报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （四）公司章程文本。 江苏舜天股份有限公司董事会 二ОО二年八月 资产负债表 2002年6月30日 编制单位：江苏舜天股份有限公司 单位：人民币元 资产 注释 期末数 流动资产： 母公司 合并 货币资金 1 373,542,499.15 508,004,644.73 短期投资 2 29,441,596.56 29,466,596.56 应收票据 3 1,790,964.40 应收股利 应收利息 应收帐款 4 78,686,852.61 175,060,376.94 其他应收款 5 226,081,100.74 40,322,109.74 预付帐款 6 6,837,914.64 51,707,416.39 应收补贴款 7 122,437,636.41 317,920,023.41 存货 8 27,451,845.21 101,871,062.23 待摊费用 376,340.49 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 864,479,445.32 1,226,519,534.89 长期投资 长期股权投资 9 280,352,321.80 180,026,446.06 长期债权投资 长期投资合计 280,352,321.80 180,026,446.06 固定资产 固定资产原价 10 135,220,871.89 279,574,413.44 减：累计折旧 10 22,914,250.24 70,388,311.77 固定资产净值 112,306,621.65 209,186,101.67 减：固定资产减值准备 固定资产净额 112,306,621.65 209,186,101.67 工程物资 在建工程 11 8,498,918.38 固定资产清理 固定资产合计 112,306,621.65 217,685,020.05 无形资产及其他资产 无形资产 12 2,291,661.54 15,649,656.82 长期待摊费用 13 - 593,075.51 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 2,291,661.54 16,242,732.33 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,259,430,050.31 1,640,473,733.33 资产 年初数 流动资产： 母公司 合并 货币资金 301,361,208.24 419,920,861.64 短期投资 30,513,481.66 30,541,241.66 应收票据 - 521,840.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 120,115,604.24 182,831,450.08 其他应收款 265,292,556.05 31,279,706.92 预付帐款 12,423,345.23 58,281,231.98 应收补贴款 88,000,971.82 287,393,548.39 存货 31,714,106.75 92,302,542.61 待摊费用 - 43,162.33 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 849,421,273.99 1,103,115,585.61 长期投资 长期股权投资 232,744,097.74 144,487,639.88 长期债权投资 - - 长期投资合计 232,744,097.74 144,487,639.88 固定资产 固定资产原价 134,745,851.59 252,446,197.67 减：累计折旧 20,290,303.32 63,402,883.57 固定资产净值 114,455,548.27 189,043,314.10 减：固定资产减值准备 固定资产净额 114,455,548.27 189,043,314.10 工程物资 在建工程 - 33,466,666.50 固定资产清理 固定资产合计 114,455,548.27 222,509,980.60 无形资产及其他资产 无形资产 2,319,271.92 15,817,469.32 长期待摊费用 - 1,001,313.94 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 2,319,271.92 16,818,783.26 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,198,940,191.92 1,486,931,989.35 企业法定代表人：董启彬 会计机构负责人：魏庆文 编制人：高松 资产负债表（续） 2002年6月30日 编制单位：江苏舜天股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 流动负债 母公司 合并 短期借款 14 286,628,100.00 310,388,100.00 应付票据 15 58,398,415.71 63,298,415.71 应付帐款 16 106,270,069.42 226,793,388.86 预收帐款 17 29,883,903.86 124,918,958.52 应付工资 13,672,947.93 18,575,207.82 应付福利费 20,562,138.53 27,298,089.08 应付股利 - - 应交税金 18 7,147,434.16 3,167,711.15 其他应交款 14,101.94 161,246.20 其他应付款 19 4,769,601.03 55,490,627.69 预提费用 20 395,726.72 2,924,003.64 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 527,742,439.30 833,015,748.67 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项 递延税款贷项 负债合计 527,742,439.30 833,015,748.67 少数股东权益 70,257,888.73 股东权益 股本 21 218,398,037.00 218,398,037.00 减：已归还投资 股本净额 218,398,037.00 218,398,037.00 资本公积 22 431,263,424.25 431,263,424.25 盈余公积 23 32,643,189.89 39,405,011.26 其中：法定公益金 11,693,644.36 15,075,272.27 未确认的投资损失 24 -4,871,667.74 未分配利润 25 49,382,959.87 53,005,291.16 股东权益合计 731,687,611.01 737,200,095.93 负债和股东权益总计 1,259,430,050.31 1,640,473,733.33 负债和股东权益 年初数 流动负债 母公司 合并 短期借款 179,506,400.00 202,766,400.00 应付票据 35,925,964.14 35,925,964.14 应付帐款 138,539,544.84 235,344,243.02 预收帐款 46,063,327.44 114,026,002.85 应付工资 16,984,054.39 20,841,458.80 应付福利费 19,824,396.22 26,557,064.34 应付股利 41,999,622.50 41,999,622.50 应交税金 13,234,151.26 11,633,148.14 其他应交款 81,151.94 249,409.03 其他应付款 23,010,032.73 58,306,517.19 预提费用 316,909.90 1,142,147.57 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 515,485,555.36 748,791,977.58 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项 递延税款贷项 负债合计 515,485,555.36 748,791,977.58 少数股东权益 45,263,364.23 股东权益 股本 167,998,490.00 167,998,490.00 减：已归还投资 股本净额 167,998,490.00 167,998,490.00 资本公积 431,263,424.25 431,263,424.25 盈余公积 32,643,189.89 39,405,011.26 其中：法定公益金 11,693,644.36 15,075,272.27 未确认的投资损失 -3,304,410.08 未分配利润 51,549,532.42 57,514,132.11 股东权益合计 683,454,636.56 692,876,647.54 负债和股东权益总计 1,198,940,191.92 1,486,931,989.35 企业法定代表人：董启彬 会计机构负责人：魏庆文 编制人：高松 利润及利润分配表 2002年1-6月 编制单位：江苏舜天股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 本期数 母公司 合并 一、主营业务收入 26 371,102,392.74 1,383,398,981.77 减：主营业务成本 27 278,075,131.83 1,213,308,182.62 主营业务税金及附加 28 56,008.19 433,135.70 二、主营业务利润 92,971,252.72 169,657,663.45 加：其他业务利润 29 53,734.18 1,998,152.89 减：营业费用 35,031,458.96 82,356,337.59 管理费用 16,475,514.61 34,686,369.28 财务费用 30 -2,053,807.38 538,140.51 三、营业利润 43,571,820.71 54,074,968.96 加：投资收益 31 16,843,176.47 12,128,521.07 补贴收入 32 1,825,710.00 2,715,020.00 营业外收入 33 203,352.49 468,603.79 减：营业外支出 34 1,665,076.96 2,247,461.20 四、利润总额 60,778,982.71 67,139,652.62 减：所得税 12,546,008.26 14,952,879.73 减：少数股东损益 7,863,324.50 加：未确认的投资损失 35 1,567,257.66 五、净利润 48,232,974.45 45,890,706.05 加：年初未分配利润 51,549,532.42 57,514,132.11 其他转入 六、可供分配的利润 99,782,506.87 103,404,838.16 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供分配的利润 99,782,506.87 103,404,838.16 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的利润 50,399,547.00 50,399,547.00 八、未分配利润 49,382,959.87 53,005,291.16 项目 上年同期数 母公司 合并 一、主营业务收入 564,307,418.28 1,379,238,957.15 减：主营业务成本 454,698,450.25 1,214,438,549.35 主营业务税金及附加 117,440.06 526,607.69 二、主营业务利润 109,491,527.97 164,273,800.11 加：其他业务利润 80,000.00 2,155,782.35 减：营业费用 42,020,596.84 75,681,944.64 管理费用 25,103,525.17 35,990,169.01 财务费用 4,434,349.10 7,146,308.06 三、营业利润 38,013,056.86 47,611,160.75 加：投资收益 3,590,015.30 1,323,795.88 补贴收入 2,185,114.00 3,192,160.38 营业外收入 11,985,801.59 12,315,628.02 减：营业外支出 4,689,709.53 4,961,362.47 四、利润总额 51,084,278.22 59,481,382.56 减：所得税 -6,092,955.77 -3,472,868.20 减：少数股东损益 4,242,849.27 加：未确认的投资损失 508,676.82 五、净利润 57,177,233.99 59,220,078.31 加：年初未分配利润 15,272,590.00 18,373,672.86 其他转入 六、可供分配的利润 72,449,823.99 77,593,751.17 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供分配的利润 72,449,823.99 77,593,751.17 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的利润 15,272,590.00 15,272,590.00 八、未分配利润 57,177,233.99 62,321,161.17 企业法定代表人：董启彬 会计机构负责人：魏庆文 编制人：高松 现金流量表 2002年1-6月 编制单位：江苏舜天股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,461,136,358.42 收到的税费返还 122,794,074.21 收到的其他与经营活动有关的现金 9,393,468.82 现金流入小计 1,593,323,901.45 购买商品、接受劳务支付的现金 1,371,572,935.38 支付给职工以及为职工支付的现金 40,283,697.97 支付的各种税费 32,578,734.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 36 110,853,102.77 现金流出小计 1,555,288,470.95 经营活动产生的现金流量净额 38,035,430.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,074,645.10 取得投资收益所收到的现金 12,119,794.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 1,668,748.38 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 14,863,188.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,636,600.08 投资所支付的现金 37,030,080.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 39,666,680.08 投资活动产生的现金流量净额 -24,803,491.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 18,000,000.00 借款所收到的现金 634,814,400.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 652,814,400.00 偿还债务所支付的现金 527,192,700.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 50,926,047.39 支付的其他与经营活动有关的现金 - 现金流出小计 578,118,747.39 筹资活动产生的现金流量净额 74,695,652.61 四、汇率变动对现金的影响额 156,191.69 五、现金及现金等价物净增加额 88,083,783.09 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 394,244,055.76 收到的税费返还 103,821,017.71 收到的其他与经营活动有关的现金 7,579,785.07 现金流入小计 505,644,858.54 购买商品、接受劳务支付的现金 312,571,336.96 支付给职工以及为职工支付的现金 18,145,907.96 支付的各种税费 23,871,130.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 108,206,227.13 现金流出小计 462,794,602.82 经营活动产生的现金流量净额 42,850,255.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,071,885.10 取得投资收益所收到的现金 12,515,032.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 10,000.00 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 13,596,917.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 837,710.30 投资所支付的现金 43,280,080.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 44,117,790.30 投资活动产生的现金流量净额 -30,520,872.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 613,114,400.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 613,114,400.00 偿还债务所支付的现金 505,992,700.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 47,395,381.28 支付的其他与经营活动有关的现金 - 现金流出小计 553,388,081.28 筹资活动产生的现金流量净额 59,726,318.72 四、汇率变动对现金的影响额 125,589.26 五、现金及现金等价物净增加额 72,181,290.91 企业法定代表人：董启彬 会计机构负责人：魏庆文 编制人：高松 现金流量表(补充资料） 2002年1-6月 编制单位：江苏舜天股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 45,890,706.05 加：少数股东损益 7,863,324.50 未确认的投资损失 -1,567,257.66 计提的资产减值准备 -595,424.92 固定资产折旧 10,135,306.82 无形资产的摊销 167,812.50 长期待摊费用摊销 -408,238.43 开办费的摊销 待摊费用减少(减；增加) -333,178.16 预提费用增加(减；减少) 2,158,326.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -110,817.71 固定资产报废损失 - 财务费用 7,681,154.59 投资损失(减：收益) -12,128,521.07 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -8,934,551.91 经营性应收项目的减少(减：增加) -16,031,656.30 经营性应付项目的增加(减：减少) 4,248,445.83 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 38,035,430.50 2不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 508,004,644.73 减：现金的期初余额 419,920,861.64 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 88,083,783.09 项目 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 48,232,974.45 加：少数股东损益 未确认的投资损失 计提的资产减值准备 -5,570,150.39 固定资产折旧 2,975,756.22 无形资产的摊销 27,610.38 长期待摊费用摊销 - 开办费的摊销 待摊费用减少(减；增加) - 预提费用增加(减；减少) - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 880.70 固定资产报废损失 财务费用 5,474,575.60 投资损失(减：收益) -16,843,176.47 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 4,896,229.25 经营性应收项目的减少(减：增加) 56,725,155.62 经营性应付项目的增加(减：减少) -53,069,599.64 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 42,850,255.72 2不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 373,542,499.15 减：现金的期初余额 301,361,208.24 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 72,181,290.91 企业法定代表人：董启彬 会计机构负责人：魏庆文 编制人：高松 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】