山东潍坊海龙股份有限公司2002半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.03 13:39 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
山东潍坊海龙股份有限公司2002半年度报告 重要提示:公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载\误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 半年度报告目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 一、公司基本情况 1、 基本事项 （一）公司法定中文名称：山东潍坊海龙股份有限公司 公司法定英文名称：WEIFANG SEA DRAGON CO.LTD,SHANDONG 英文名称缩写：SDSD （二）公司注册地址：山东省潍坊市寒亭区潍县北路555 号 公司办公地址：山东省潍坊市寒亭区潍县北路555 号 邮政编码：261100 公司网址：http://www.seadragon.com.cn 公司电子信箱：[email protected] （三）公司法定代表人：逄奉建 （四）公司董事会秘书：牛海平 联系电话：0536-7275007 传真：0536-7252140 电子信箱：[email protected] 联系地址：山东省潍坊市寒亭区潍县北路555 号 证券事务代表：陈树广 联系电话：0536-7275007 传真：0536-7252140 电子信箱：[email protected] 联系地址：山东省潍坊市寒亭区潍县北路555 号 （五）信息披露媒体： 网站：http://www.cninfo.com.cn 定期报告刊：登报刊证券时报 半年度报告备置地点：山东潍坊海龙股份有限公司证券部 （六）股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：山东海龙 股票代码：000677 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1988 年12 月28 日 公司首次注册登记地点：山东省潍坊市寒亭区工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2001 年3 月30 日 公司变更注册登记地点：山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3700001801645 税务登记号码：370705165440805 公司聘请的会计师事务所：湖北大信会计师事务有限公司 办公地址：武汉市中山大道1056 号金源世界中心AB 座七、八楼 2、主要财务数据和指标 （单位：人民币元） 指标项目 2002年1--6月 2001年1--6月 净利润 13,088,049.13 18,361,473.05 扣除非经常性损益后的净利润 13,088,049.13 17,361,473.05 净资产收益率(摊薄) 3.95 6.038 净资产收益率(加权) 4.03 6.230 每股收益(摊薄) 0.079 0.111 每股收益(加权) 0.079 0.111 每股经营活动产生的现金流量净额 0.092 0.036 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益(不含少数股东权益) 330,957,533.31 317,869,484.18 每股净资产 1.998 1.92 调整后的每股净资产 1.963 1.89 二、股本变动和主要股东持股情况 1、 报告期内公司股本结构未发生变动。 2、 报告期末股东总数23007 户。 3、 持有本公司5%以上（含5%） 股份的股东名称及前10 名股东持股情况： ①本公司5%以上（含5%）股份的股东情况（单位:股） 股东名称 年初数 本期增加数 年末数 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 69,062,760 69,062,760 潍坊市寒亭区央子盐化总公司 46,051,200 46,051,200 ②公司前10 名股东持股情况: 名次 股东名称 期末持股 持股占总股 股份性质 数（股） 本比例(%) 1 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 69,062,760 41.69 国有股 2 潍坊市寒亭区央子盐化总公司 46,051,200 27.80 法人股 3 王超 540,251 0.33 流通股 4 海南新世纪房地产开发公司 304,400 0.18 流通股 5 吴伯惠 231,800 0.14 流通股 6 鸿阳证券投资基金 194,525 0.12 流通股 7 蔡红伟 189,000 0.11 流通股 8 梁杰成 188,000 0.11 流通股 9 余继云 173,329 0.10 流通股 10 吴英波 172,900 0.10 流通股 注(1)前十大股东中,法人股股东之间无关联关系,流通股股东之间未知其是否存在关联关系。 (2)法人股股东所持股份没有质押、冻结或托管情况。 (3)潍坊巨龙化纤集团有限责任公司持有国有法人股69,062,760股。 4、报告期内控股股东未发生变化。 三、董事、监事、高级管理人员情况 1、董事闫树云先生持有公司股票19440股，报告期内未发生变动。 2 、董事、监事、高级管理人员变动情况 （1）2002 年2 月26 日经公司第五届董事会第九次会议审议，由总经理逄奉建先生提名，聘任王利民先生为公司财务总监、王其久先生、史乐堂先生为公司副总经理； （2）2002 年5 月21 日经公司第五届董事会第十二次会议审议，张志鸿先生、蔡云奎先生分别辞去公司董事职务，推荐王志刚先生、潘爱玲女士为公司独立董事候选人； （3）2002 年6 月24 日经公司2001 年度（第十四次）股东大会审议，选举王志刚、潘爱玲女士为公司独立董事； （4）2002 年6 月24 日经公司第五届董事会第十三次会议审议，同意张荣安先生辞去公司董事长职务，选举逄奉建先生为公司董事长。 四、管理层讨论与分析 1、公司财务状况分析 单位:人民币元 项目 2002年6月30日 2001年6月30日 增减(%) 主营业务收入 306,409,661.86 289,103,262.32 5.99 主营业务利润 36,785,370.75 41,402,825.56 -11.16 净利润 13,088,049.13 18,361,473.05 -28.72 现金及现金等 -19,474,719.21 104,223,540.19 -118.69 价物净减少额 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 增减(%) 总资产 1,021,712,390.24 1,053,834,142.69 -3.05 股东权益 330,957,533.31 317,869,484.18 4.12 注：（1）主营业务收入比上年同期增长5.99%的主要原因是本期产品销售量增加。 （2）主营业务利润比上年同期下降11.16%的主要原因是本期公司主导产品粘胶短纤维受市场影响，销售价格下降所致。 （3）净利润较上年同期下降的主要原因是执行所得税政策发生变化，去年按33%上缴后，地方财政返还18% 今年不享受此优惠政策。 （4）现金及现金等价物较上年同期下降118.69%的主要原因是本期银行存款减少。 （5）股东权益较期初增加4.12%的原因是本期未分配利润增加。 2、报告期内经营情况 （1）公司主营化纤用棉浆粕生产、粘胶纤维生产、生产产品销售。上半年，公司紧紧围绕稳定发展主业，积极开展市场调研和市场开拓，提高产品质量与售后服务质量，发挥经贸优势，加强营销力量，公司主要产品的国内、国际市场占有率有了显著提高，实现主营业务收入306410 千元，比去年同期增长5.99%,完成全年计划的41.33%。 （2）公司主营业务产品及地区构成情况 主营业务产品构成情况 单位：元 产品 主营收入 主营成本 粘胶短纤维 227,243,212.69 202,268,123.34 粘胶长丝 79,166,449.17 65,550,007.38 主营业务地区分布情况 单位：元 地区 产品 主营收入 主营成本 国内 粘胶短纤维 201,008,623.41 178,916,837.83 粘胶长丝 70,796,608.20 58,619,759.24 国外 粘胶短纤维 26,234,589.28 23,351,285.51 粘胶长丝 8,369,840.97 6,930,248.14 （3）主营业务构成变化情况 产品 占主营收入的比例（%） 占主营成本的比例（%） 本期数 上年同期 本期数 上年同期 粘胶短纤维 74.16 68.30 75.52 69.16 粘胶长丝 25.84 31.70 24.48 30.84 （4）报告期内本公司主营业务及其结构未发生较大变化 3、 投资情况 （1）报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期内的情况。 （2）公司于2001 年5 月总投资406010 千元建设年产三万吨差别化粘胶短纤维项目。其中工商银行贷款220000 千元已全部到位，拟利用的部分第二次配股募集资金尚未到位，但是，公司采用其他融资方式保证了项目的正常建设，目前已完成工程量的85%以上，有望近期投产。 4、下半年经营计划 下半年，公司将继续发展主营业务，扎扎实实地抓好各项工作，落实年初制订的工作措施，树立创新意识，提高产品质量，积极开拓市场,在上半年同比主营业务增长5.99%的基础上，下半年实现销售收入400000 千元，销售成本350000 千元，完成全年销售收入增长26%的目标。 主要工作措施：（1）继续加大科研开发力度，进一步引进各类技术人才，密切与高等院校、科研院所合作，积极开发具有“高市场占有率、高科技含量、高附加值”三高产品，实现科研项目产业化，把技术优势转化为效益优势。（2）完善国内外营销网络和信息网络，提高产品质量、创名牌、树信誉，扩大市场占有率。（3）继续做好增资配股工作，待募集资金到位后，加快工程施工进度，争取项目早日投产达效。 5、下半年可能影响公司经营成果和财务状况的因素分析： （1）公司新建年产三万吨差别化粘胶短纤维项目计划于上半年建成投产，下半年达产达效，由于配股资金尚未落实，影响了项目进度，公司将千方百计落实项目资金，确保实际经营成果与全年计划相比不至有较大差异。 （2）公司以银行贷款方式收购潍坊巨龙化纤集团有限责任公司动力分厂的相关资产,在总资产增加的同时，资产负债率将略有升高。 五、重要事项 1、报告期内，公司无以前拟定，在报告期内实施的利润分配、公积金转增股本的情况。 2、 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 3、 资产收购情况：公司于2002 年4 月19 日与潍坊巨龙化纤集团有限责任公司签订资产收购协议，并经4 月19 日公司第五届董事会第十次会议和6 月24 日公司第十四次（2001 年会）股东大会批准，收购了潍坊巨龙化纤集团有限责任公司所属的动力分厂包括厂房、机械设备等部分资产，该项资产的收购金额为131,973,586.47 元（经青岛天和资产评估有限公司评估，国有资产管理部门确认的价值），报告期内未产生经济效益。 4、关联交易情况： （1）购销商品、提供劳务： I销售商品 单位名称 上期数 本期数 (万元) (万元) 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 18,038.09 10381.33 潍坊巨龙化纤集团劳动服务公司 180.72 321.74 合计 18,218.81 10703.07 注：公司本期由于自营进出口业务的营业执照及相关海关手续，按照有关程序于2002 年6 月26 日才办理完毕，因此上半年尚有部分产品出口业务通过潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司办理。公司本期向关联方销售商品主要为长丝短丝、两种产品，长丝平均售价21,412.05 元/吨，短丝平均售价8,664.01 元/吨；公司本期向非关联方销售商品，长丝平均售价21,567.51 元/吨，短丝平均售价8,705.24 元/吨。 II销售原材料 单位名称 上期数(万元) 本期数(万元) 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 4,422.83 3951.84 合计 4,709.71 3951.84 注：本期向关联方销售的原材料是关联方对本公司销售商品所需要的原材料，销售价格为协议价，最低销售价格不低于成本价。 III采购货物 单位名称 上期数 本期数 (万元) (万元) 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 7,442.37 5345.15 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 9,444.22 3999.05 汶上县巨龙化纤有限责任公司 3,925.79 2360.30 潍坊巨龙化纤集团劳动服务公司 581.45 420.03 潍坊巨龙纺织机械有限责任公司 68.33 26.51 合计 21,462.16 12151.04 注：①公司已于2002 年6 月24 日收购了潍坊巨龙化纤集团有限责任公司的动力分厂。本期仍需从潍坊巨龙化纤集团有限责任公司采购水、电、汽，交易价格参照其实际成本协议定价，其中电力0.31元/度，蒸汽54.15 元/吨，一次水1.38 元/吨，低质水1.70 元/吨，污水处理0.90 元/吨。 ②公司向潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司采购主要货物为进口油剂。 ③公司已于2002 年3 月1 日租赁经营汶上化学纤维厂，3 月1 日前向汶上县巨龙化纤有限责任公司采购的货物全部是浆粕，平均价格为4,500.00 元/吨,不含运费。 ④公司向潍坊巨龙化纤集团劳动服务公司采购的货物包含印刷费、加工费、维修费、包装物、辅助材料等。 ⑤公司向潍坊巨龙纺织机械有限责任公司采购的货物全部是机械配件。 IV山东潍坊巨龙化纤集团有限责任公司向本公司提供短期借款担保100,070,000.00 元。 （2）收购资产。公司于2002 年4 月19 日收购了潍坊巨龙化纤集团有限责任公司所属的动力分厂。该项资产的帐面价值为125,185.7 千元；评估价值为131,973.6 千元；交易价格为131,973.6 千元L经交易双方协商在该项协议签署后半年内公司以现金方式分期支付给潍坊巨龙化纤集团有限责任公司，报告期内未产生经济效益。 （3）与关联方的债权债、务事项： I应收票据 单位名称 2002年06月30日 2001年12月31日 （万元） （万元） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 6,400.00 4,680.00 II应收账款 单位名称 2002年06月30日 2001年12月31日 （万元） （万元） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 1,479.48 1,981.92 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 1,905.99 1,671.15 III应付票据 单位名称 2002年06月30日 2001年12月31日 （万元） （万元） 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 18,048 17,658 IV应付账款 单位名称 2002年06月30日 2001年12月31日 （万元） （万元） 潍坊巨龙纺织机械有限责任公司 28.08 34.56 V其他应付款 单位名称 2002年06月30日 2001年12月31日 （万元） （万元） 潍坊巨龙化纤集团劳动服务公司 233.38 117.05 5、 重大合同： （1）2002 年2 月5 日公司与山东汶上化学纤维厂签订资产租赁合同，租赁山东汶上化学纤维厂的资产，租赁期限自2002 年3 月2 日至2005 年3 月2 日，租赁期为3 年，公司每年向出租方支付租金1800 千元，租金共计5400 千元。公司租赁该项资产用于生产经营公司生产粘胶纤维所需棉浆粕原料。 （2）2002 年5 月11 日公司与山东巨力股份有限公司签订经济合同、借款担保互保协议，双方约定互相担保金额为不超过人民币捌万仟元，双方保证严格按借款合同的规定使用并偿还借款，不给对方因承担担保责任而造成任何经济损失。 （3）2002 年5 月30 日公司与潍坊巨龙化纤集团有限责任公司签订注册商标转让协议，本公司无偿受让潍坊巨龙化纤集团有限责任公司核定使用商品为第22 类的“银旋”牌商标，享有该商品合法有效的所有权。 （4）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。 6、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%） 的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 7、公司本期财务报告未经审计。 六、财务报告（未经审计） 1、财务报表（见附表）。 资产负债表 编制：山东潍坊海龙股份有限公司 年度：2002年6月30日 单位：人民币元 资产 注释 本期期末 本期期初 流动资产： 货币资金 1 88,539,300.72 108,014,019.93 短期投资 应收票据 2 65,635,491.81 67,050,000.00 应收股利 31,775.25 应收利息 应收帐款 3 46,649,127.82 51,489,101.57 其他应收款 4 7,845,859.97 6,858,556.17 预付帐款 19,604,011.27 应收补贴款 存货 5 116,456,544.57 118,392,121.37 待摊费用 6 3,254,035.81 886,840.40 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 328,412,135.95 372,294,650.71 长期投资： 长期股权投资 7 10,297,500.00 10,297,500.00 长期债权投资 长期投资合计 10,297,500.00 10,297,500.00 其中合并价差 固定资产： 固定资产原价 8 572,198,976.48 569,568,131.32 减：累计折旧 233,578,313.61 217,513,073.91 固定资产净值 338,620,662.87 352,055,057.41 减：固定资产减值准备 7,610,121.49 7,610,121.49 固定资产净额 331,010,541.38 344,444,935.92 工程物资 在建工程 9 351,512,526.39 326,226,981.10 固定资产清理 固定资产合计 682,523,067.77 670,671,917.02 无形资产及其他资产： 无形资产 10 311,408.64 317,658.18 长期待摊费用 11 168,277.88 252,416.78 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 479,686.52 570,074.96 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,021,712,390.24 1,053,834,142.69 企业负责人： 财务负责人： 制表人； 资产负债表续表 编制：山东潍坊海龙股份有限公司 年度：2002年6月30日 单位：人民币元 负债和所有者权益： 注释 本期期末 本期期初 流动负债： 短期借款 12 178,498,164.00 175,560,000.00 应付票据 13 180,480,000.00 186,580,000.00 应付帐款 14 39,742,034.45 67,719,407.81 预收帐款 17,871,219.48 应付工资 12,741,337.88 10,833,996.59 应付福利费 应付股利 应交税金 15 8,355,480.66 -580,024.61 其他应交款 376,015.71 34,167.59 其他应付款 16 22,227,425.88 24,520,052.03 预提费用 17 1,934,398.35 1,215,253.57 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 444,354,856.93 483,754,072.46 长期负债： 长期借款 18 220,000,000.00 220,000,000.00 应付债券 长期应付款 19 26,400,000.00 26,400,000.00 专项应付款 5,810,586.05 其他长期负债 长期负债合计 246,400,000.00 252,210,586.05 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 690,754,856.93 735,964,658.51 少数股东权益 股东权益： 股本 20 165,657,960.00 165,657,960.00 减：已归还投资 股本净额 165,657,960.00 165,657,960.00 资本公积 21 35,251,159.00 35,251,159.00 盈余公积 22 38,894,438.56 38,894,438.56 其中：法定公益金 18,516,075.01 18,516,075.01 未分配利润 23 91,153,975.75 78,065,926.62 外币报表折算差额 股东权益合计 330,957,533.31 317,869,484.18 负债和股东权益总计 1,021,712,390.24 1,053,834,142.69 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 资产负债表附表1： 资产减值准备明细表 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 3,070,929.35 51,963.36 其中：应收账款 2,709,952.71 其他应收款 360,976.64 51,963.36 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,490,261.91 其中：库存商品 原材料 2,490,261.91 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 7,610,121.49 其中：房屋建筑物 机器设备 7,610,121.49 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 254,735.46 2,868,157.25 其中：应收账款 254,735.46 2,455,217.25 其他应收款 412,940.00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,490,261.91 其中：库存商品 原材料 2,490,261.91 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 7,610,121.49 其中：房屋建筑物 机器设备 7,610,121.49 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 资产负债表附表2： 股东权益增减变动表 项目 本期数 上期数 一、实收资本(或股本)： 165,657,960.00 165,657,960.00 期初余额 165,657,960.00 165,657,960.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本(或股本) 本期减少数 期末余额 165,657,960.00 165,657,960.00 二、资本公积： 35,251,159.00 35,251,159.00 期初余额 35,251,159.00 35,251,159.00 本期增加数 其中：资本(或股本)溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本(或股本) 期末余额 35,251,159.00 35,251,159.00 三、法定和任意盈余公积： 17,190,590.24 17,190,590.24 期初余额 17,190,590.24 17,190,590.24 本期增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本(或股本) 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 15,328,301.70 15,328,301.70 期初余额 15,328,301.70 15,328,301.70 本期增加数 其中：从净利润中提取数 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 15,328,301.70 15,328,301.70 五、未分配利润： 91,153,975.75 78,065,926.62 期初未分配利润 78,065,926.62 本期净利润 13,088,049.13 本期利润分配 期末未分配利润 91,153,975.75 78,065,926.62 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 利润及利润分配表 编制：山东潍坊海龙股份有限公司 年度：2002年1至6月 单位：人民币元 注释 本期 上年同期 一、主营业务收入 24 306,409,661.86 289,103,262.32 减：主营业务成本 267,818,130.72 246,220,706.30 主营业务税金及附加 25 1,806,160.39 1,479,730.46 二、主营业务利润 36,785,370.75 41,402,825.56 加：其他业务利润 1,347,374.49 211,297.82 减：营业费用 817,214.87 788,748.62 管理费用 10,446,527.29 12,544,680.53 财务费用 7,317,218.20 6,422,999.62 三、营业利润 19,551,784.88 21,857,694.61 加：投资收益 26 31,775.25 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 49,158.44 652,168.55 四、利润总额 19,534,401.69 21,205,526.06 减：所得税 6,446,352.56 2,844,053.01 少数股东损益 五、净利润 13,088,049.13 18,361,473.05 加：年初未分配利润 78,065,926.62 52,302,811.28 其他转入 六、可供分配的利润 91,153,975.75 70,664,284.33 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 91,153,975.75 70,664,284.33 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 91,153,975.75 70,664,284.33 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产 收益率(%) 收益率(%) 主营业务利润 11.11 11.34 营业利润 5.91 6.03 净利润 3.95 4.03 扣除非经常性损 3.95 4.03 益后的净利润 报告期利润 全面摊薄每股收 加权平均每股收 益(元/股) 益(元/股) 主营业务利润 0.222 0.222 营业利润 0.118 0.118 净利润 0.079 0.079 扣除非经常性损 0.079 0.079 益后的净利润 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 现金流量表 编制：山东潍坊海龙股份有限公司 年度：2002年1至6月 单位：人民币元 项目 注释 公司报表 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 351,319,441.35 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 351,319,441.35 购买商品接受劳务支付的现金 291,491,341.65 支付给职工以及为职工支付的现金 18,316,791.04 支付的各项税费 17,914,714.98 支付的其他与经营活动有关的现金 8,334,075.04 现金流出小计 336,056,922.71 经营活动产生的现金流量净额 15,262,518.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 25,285,545.29 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 25,285,545.29 投资活动产生的现金流量净额 -25,285,545.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 295,640,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 295,640,000.00 偿还债务所支付的现金 298,801,836.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,289,856.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 305,091,692.56 筹资活动产生的现金流量净额 -9,451,692.56 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -19,474,719.21 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 注释 公司报表 净利润 13,088,049.13 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 -202,772.10 固定资产折旧 16,065,239.70 无形资产摊销 6,249.54 长期待摊费用摊销 84,138.90 待摊费用减少(减：增加) -2,367,195.41 预提费用增加(减：减少) 719,144.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 7,317,218.20 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 1,935,576.80 经营性应收项目的减少(减：增加) -5,267,178.14 经营性应付项目的增加(减：减少) -16,115,952.76 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,262,518.64 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 88,539,300.72 减：现金的期初余额 108,014,019.93 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -19,474,719.21 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 2、 财务报表附注。 山东潍坊海龙股份有限公司会计报表注释 一、公司概况 山东潍坊海龙股份有限公司(以下简称公司)是1988 年以社会募集方式设立的股份有限公司。1993 年经国家体改委批准为继续进行股份制规范化试点企业。经中国证券监督管理委员会批准，公司社会公众股于1996 年12 月26 日在深圳证券交易所挂牌交易，总股本5112.9 万股，。其中社会流通股1560 万股。1997 年公司采取每10 股送5 股的方案，送股后总股本为7669.35 万股。1998 年公司采取每10 股配3 股比例向全体股，东配股配股后总股本为9203.22 万股。1999 年3 月公司实施利润分配和公积金转增股本方案，以1998 年末总股本为基数，按10：3 比例向全体股东送红股2760.966 万股，公积金按10：5 比例向全体股东转增4601.61万股，股本总额由9203.22万股增至16565.796 万股。1998 年9 月以配股资金收购潍坊巨龙化纤集团有限责任公司所属的短丝分厂；1999 年2 月28 日经股东大会批准并经财政部财评字[1999]333 号文件确认将盐业分厂出售给潍坊巨龙化纤集团有限责任公司，同时收购潍坊巨龙化纤集团有限责任公司所持有的山东省资产管理有限公司750 万股股权；2002 年6 月24日经股东大会决议通过，收购了潍坊巨龙化纤集团有限责任公司所属的动力分厂等资产。至此，公司与关联方的关联交易已消除。 公司营业执照注册号：3700001801645-1。 注册资本165,657,960元。法定地址：山东省潍坊市寒亭区潍县北路555 号。 公司经营范围：化纤用浆粕生产生产；产品销售、运输；粘胶纤维的生产、销售。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》。 2、 会计年度：会计年度采用公历年制，即从每年的1 月1 日至12 月31 日。 3、记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则：公司核算以权责发生制为记帐基础，会计计价以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算办法 公司发生外币业务时，采用业务发生时的汇率折合人民币记帐。各种外币账户的外币金额，期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的、计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 公司现金等价物是指持有的期限在三个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计价。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A、 以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 B、 投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C 、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。 D、 以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 (2) 短期投资的收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额，确认为当期投资损益。 (3) 短期投资的期末计价：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (4)短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。 8、 坏帐核算方法 (1) 坏帐的确认标准：因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的债权；因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人。确实无法收回的债权；因债务人逾期三年未能履行义务，根据董事会授权批准列作坏帐的债权。 (2) 坏帐损失的核算方法：公司采用备抵法核算坏帐损失，按应收款项期末余额5%计提坏帐准备。 9、 存货核算方法 (1) 公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、库存商品、在产品。 (2) 存货取得和发出的计价方法：原材料采用计划成本核算，月末调整计划成本与实际成本之间的差额；库存商品按实际成本进行核算，发出和领用时采用加权平均法计价，期末存货按成本与可变现净值孰低计价。 (3) 低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用和发出时采用五五摊销法摊销。 (4) 存货实行永续盘存制。 (5) 存货跌价准备的计提方法：期末按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备/ 10、长期投资的核算方法 (1) 长期股权投资 ①长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A 以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、 以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ②公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽投资不足20%但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20% （含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，半年度或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 ③长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。 股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 ④处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 ⑤长期投资减值准备的计提方法: 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。长期投资减值准备期末按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提。 (2) 长期债权投资 ①长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 ③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 11、固定资产的计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 (1) 固定资产的标准： 固定资产是指使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过2 年的，也作为固定资产。 (2) 固定资产计价方法： 固定资产在取得时，应按取得时的成本入账，确定方法如下： A、 购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值。 B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值。 C、 投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 D、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 (3) 固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限如下： 类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30-45 5 3.17-2.11 机器设备 10-20 5 9.50-4.75 运输设备 8-15 5 11.88-6.33 其他 5 5 19.00 (4)固定资产减值准备的计提方法：如果由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，期末按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 （1） 在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。在建工程达到预定可使用状态时转为固定资产。 （2） 在建工程减值准备的计提方法：对长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程，期末按单项在建工程可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理方法 （1） 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 （2） 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A、 因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的。计入当期费用。 B、 企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益满，足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期计入当期损益。 C、 资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 14、无形资产计价及摊销 (1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 (2) 摊销方法：土地使用权按30 年平均摊销。 15、长期待摊费用及摊销 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。本公司的长期待摊费用系电力增容费，按10 年平均摊销。 16、收入实现的确认 (1) 商品销售收入:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 (2) 提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3) 让渡资产使用权在以下条件均能满足时予以确认收入： A.与交易相关的经济利益能够流入企业； B.收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法： 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、 主要会计政策： 从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。经公司第五届董事会第七次会议审议通过，公司制定了《关于计提八项资产减值准备金以及损失处理的内部控制制度》，实施了计提固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准备。 19、合并会计报表的编制方法：公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上的以及虽在50%以下但有实际控制权的单位，按照财政部财会字[1995]11 号《合并报表暂行规定》编制合并报表。 三、主要税项 (1) 增值税：按17%税率缴纳增值税； (2) 资源税：由当地税务机关按原盐销售量核定； (3) 城市维护建设税：按应纳增值税额的7%计提并缴纳； (4) 教育费附加：按应纳增值税额3%计提并缴纳； (5) 所得税：公司所得税按计税利润总额的33%计缴。 四、会计报表主要项目注释 1、货币资金88,539,300.72 元 项目 期末金额(元) 期初金额(元) 现金 684,017.67 79,746.96 银行存款 27,363,596.34 13,440,402.00 其他货币资金 60,491,686.71 94,493,870.97 合计 88,539,300.72 108,014,019.93 注：货币资金期末余额较期初余额减少17,474,719.21 元。主要原因是公司本期银行保证金减少所致。 2、应收票据65,635,491.81 元 项目 期末金额(元) 期初金额(元) 银行承兑汇票 1,635,491.81 1,250,000.00 商业承兑汇票 64,000,000.00 65,800,000.00 合计 65,635,491.81 67,050,000.00 注：应收票据期末余额中有64,000,000.00 元是公司关联企业潍坊巨龙化纤集团有限公司向公司开具的承兑汇票/ 3、应收账款46,649,127.82 元 帐龄 期末金额 占总额比例 期初金额 占总额比例 (元) (%) (元) (%) 1 年以内 35,710,263.44 72.72 47,310,815.71 87.29% 1-2 年 5,589,129.08 11.38 370,090.71 0.68% 2-3 年 6,706,903.77 10.26 5,520,665.57 10.19% 3 年以上 1,098,048.78 5.64 997,482.29 1.84% 合计 49,104,345.07 100 54,199,054.28 100 减：坏帐准备 2,455,217.25 2,709,952.71 应收账款净额 46,649,127.82 51,489,101.57 注：应收账款中有持本公司5%以上股份的股东单位欠款,详见附注五； 4、其他应收款7,845,859.97 元 帐龄 期末金额 占总额比例 期初金额 占总额比例 (元) (%) (元) (%) 1 年以内 2,918,852.20 35.34 3,131,195.40 43.37% 1-2 年 1,202,421.76 14.56 2-3 年 2,945,167.88 35.66 2,987,020.99 41.37% 3 年以上 1,192,358.13, 14.44 1,101,316.42 15.26% 合计 8,258,799.97 100 7,219,532.81 100 减：坏帐准备 412,940.00 360,976.64 应收账款净额 7,845,859.97 6,858,556.17 注:其他应收款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款 5、存货116,456,544.57 元 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 (元) (元) (元) (元) 原材料 96,309,622.06 2,490,261.91 103,313,873.67 2,490,261.91 在产品 4,157,796.97 2,738,056.04 库存商品 18,285,540.35 14,636,606.47 其它 193,847.10 193,847.10 合计 118,946,806.48 2,490,261.91 120,882,383.28 2,490,261.91 6、待摊费用3,254,035.81 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 (元) (元) (元) (元) 期初待扣税金 401,252.44 401,252.44 财产保险费 485,587.96 1,208,179.67 903,958.50 789,809.13 其他 2,062,974.24 2,062,974.24 合计 886,840.40 3,271,153.91 903,958.50 3,254,035.81 注(1)期初存货待扣税金401,252.44 元是1994 年税制改革时的待抵扣进项税，潍坊市国家税务局尚未抵扣完毕。 (2)财产保险费期末结余金额系支付的2002 年度保险费。 (3)其他是本期发生的应在全年摊销的大修理费用。 7、长期投资10,297,500.00 元 (1) 项目 期初数 本期增加 期末数 金额 减值准备 （元） 金额 减值准备 （元） （元） （元） （元） 长期股权投资 10,297,500.00 10,297,500.00 (2) 长期股权投资 其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 (元) 山东省资产管理有限公司 10,297,500.00 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 减值准备 （%） 山东省资产管理有限公司 3.75 注：公司对山东省资产管理公司投资已用于质押贷款，质押期为2001 年12 月20 日至2002 年12 月20 日。 8、固定资产及折旧 (1) 固定资产原值572,198,976.48 元 项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 （元） （元） （元） （元） 房屋建筑物 191,819,737.23 191,819,737.23 机械设备 371,457,285.03 2,553,617.00 374,010,902.03 运输工具 6,291,109.06 77,228.16 6,368,337.22 合计 569,568,131.32 572,198,976.48 (2) 累计折旧233,578,313.61 元 项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 （元） （元） （元） （元） 房屋建筑物 58,702,038.42 4,335,658.09 63,037,696.51 机械设备 157,271,032.92 11,615,838.97 168,886,871.89 运输工具 1,540,002.57 113,742.64 1,653,745.21 合计 217,513,073.91 16,065,239.70 233,578,313.61 净值 352,055,057.41 338,620,662.87 (3) 固定资产减值准备7,610,121.49 元 项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 （元） （元） （元） （元） 房屋建筑物 机械设备 7,610,121.49 7,610,121.49 运输工具 合计 7,610,121.49 7,610,121.49 9、在建工程351,512,526.39 元 工程名称 预算数 期初数 本期增加 (万元) （元） （元） 基建长丝项目 255,128.30 三万吨差别化粘 胶短纤维项目 40601 325,461,992.82 24,991,516.99 浆粕技改工程 764,988.28 38,900.00 合计 326,226,981.10 25,285,545.29 工程名称 本期转入 期末数 资金来源 固定资产数 （元） （元） 基建长丝项目 255,128.30 其他来源 三万吨差别化粘 金融机构 胶短纤维项目 350,453,509.81 贷款 浆粕技改工程 803,888.28 其他来源 合计 351,512,526.39 10、无形资产311,408.64 元 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 (元) (元) (元) (元) 土地使用权 374,972.40 317,658.18 种类 本期摊销 期末数 (元) (元) 土地使用权 6,249.54 311,408.64 11、长期待摊费用168,277.88 元 种类 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 (元) (元) (元) (元) 电力增容费 252,416.78 84,138.90 168,277.88 12、短期借款178,498,164.00 元 借款类别 期末余额 期初余额 （元） （元） 质押借款 10,000,000.00 10,000,000.00 保证借款 168,498,164.00 165,560,000.00 合计 178,498,164.00 175,560,000.00 注：质押借款10,000,000.00 元，系公司将其对山东省资产管理公司投资975 万股权质押给银行而取得。 13、应付票据180,480,000.00 元 类别 期末余额 期初余额 （元） （元） 银行承兑汇票 180,480,000.00 186,580,000.00 合计 180,480,000.00 186,580,000.00 14、 应付账款39,742,034.45 元 帐龄 期末金额 占总额比例 期初金额 占总额比例 (元) (%) (元) (%) 1年以内 33,092,809.49 83.27 65,112,358.17 96.15 1-2年 2,009,797.80 5.06 2,604,307.17 3.85 2-3年 4,639,427.16 11.67 2,742.47 0.00 合计 39,742,034.45 100 67,719,407.81 100 注：（1）应付账款中无欠持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 （2）应付帐款较年初减少的主要原因是公司加强了对供应商往来的结算。 15、应交税金8,355,480.66 元 应交税项 期末数（元） 期初数（元） (1) 增值税 2,469,415.92 1,112,527.15 (2) 城市维护建设税 334,036.64 79,724.37 (3) 所得税 4,498,572.62 -1,947,779.94 (4) 其他 1,053,455,48 175,503.81 合计 8,355,480.66 -580,024.61 16、 其他应付款22,227,425.88 元 帐龄 期末金额 占总额比例 期初金额 占总额比例 (元) (%) (元) (%) 1年以内 18,222,872.39 81.98 24,081,874.87 98.22 1-2年 3,764,280.28 16.93 427,549.58 1.74 2-3年 240,273.21 1.09 10,627.58 0.04 合计 22,227,425.88 100 24,520,052.03 100 注：其他应付款中无欠持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 17、预提费用1,934,398.35 元 类别 期末数 期初数 （元） （元） 养老保险费 1,716,521.55 1,038,219.19 利息 109,626.81 177,034.38 其他 108,249.99 合计 1,934,398.35 1,215,253.57 注：公司职工养老保险费按年计提，分批上缴，期末结存数是尚未上缴的部分。 18、长期借款220,000,000.00 元 借款类别 期末余额 期初余额 （元） （元） 保证借款 220,000,000.00 220,000,000.00 合计 220,000,000.00 220,000,000.00 注：(1) 根据国经贸投资2000 1122 号文件，公司的“三万吨差别化粘胶短纤维”工程项目列入2000 年第十四批国债专项资金国家重点技术改造项目投资计划，经与中国工商银行潍坊市分行协商，由该行提供固定资产借款22,000 万元； (2) 上述借款，山东海化集团有限公司提供保证。 19、长期应付款26,400,000.00 元 名称或类别 期末余额 期初余额 （元） （元） 中央国债转贷地方政府资金 26,400,000.00 26,400,000.00 合计 26,400,000.00 26,400,000.00 注：期末长期应付款是潍坊市经济贸易委员会、潍坊市计划委员会和潍坊市财政局以潍经贸改字2001 71 号文划拨的中央国债转贷地方政府资金，该款项由国家经贸委、计委、财政部以国经贸投资2000 1232 号文列入2000 年第十六批国债专项资金重点技术改造项目资金计划。 20、股本165,657,960.00 元 公司股份变动情况表 数量单位：股 项目 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 送股 公积金转股 小计 一、尚未流通股份 发起人股份 115,113,960 115,113,960 其中 境内法人持有股份 115,113,960 115,113,960 尚未流通股份合计 115,113,960 115,113,960 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 50,544,000 50,544,000 已流通股份合计 50,544,000 50,544,000 三、股份总数 165,657,960 165,657,960 21 资本公积35,251,159.00 元 项目 期初数 本期减少数 期末数 （元） （元） (元) 股本溢价 33,190,469.45 33,190,469.45 资产评估增值 2,060,689.55 2,060,689.55 合计 35,251,159.00 35,251,159.00 22、 盈余公积38,894,438.56 元 项目 期初余额 本期增加 期末余额 （元） （元） （元） 法定盈余公积 20,378,363.55 20,378,363.55 公益金 18,516,075.01 18,516,075.01 合计 38,894,438.56 38,894,438.56 23、未分配利润91,153,975.75 元 项目 期末余额 （元） 本年度净利润 13,088,049.13 加：年初未分配利润 78,065,926.62 减：提取法定盈余公积金（10%） 提取法定公益金（10%） 年末未分配利润 91,153,975.75 24、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 （元） (元) （元） （元） 粘胶短纤维 227,243,212.69 197,459,965.84 202,268,123.34 170,294,923.49 粘胶长纤维 79,166,449.17 91,643,296.48 65,550,007.38 75,925,782.81 合计 306,409,661.86 289,103,262.32 267,818,130.72 246,220,706.3 注：公司前五名客户销售的收入总额为279,812,552.58元，占公司全部销售收入的51.21%。 25、主营业务税金及附加 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 （元） (元) 城市维护建设税 1,264,312.27 1,035,811.32 教育费附加 541,848.12 443,919.14 合计 1,806,160.39 1,479,730.46 注：城市维护建设税和教育费附加分别按应交增值税的7%和3%计缴。 26、投资收益 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 （元） (元) 股权投资收益 31,775.25 合计 31,775.25 本期股权投资收益是山东省资产管理公司现金分红所得。 五、关联企业及关联交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 潍坊巨龙化纤集 潍坊市寒亭区 化纤生产 母公司 团有限责任公司 潍县北路518 号 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 潍坊巨龙化纤集 国有 张荣安 团有限责任公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 期末数 （元） （元） （元） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 101,447,800.00 101,447,800.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 金额 比例 金额 比例 (元) (%) (元) (%) 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 69,062,760.00 41.69 企业名称 期末数 金额 比例 (元) (%) 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 69,062,760.00 41.69 4、不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业的关系 潍坊市寒亭区央子盐化总公司 持本公司股份27.80% 潍坊巨龙纺织机械有限责任公司 同属母公司 潍坊巨龙化纤集团劳动服务公司 同属母公司 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 同属母公司 5、关联交易 (1) 销售商品 单位名称 上期数 本期数 (万元) (万元) 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 18,038.09 10381.33 潍坊巨龙化纤集团劳动服务公司 180.72 321.74 合计 18,218.81 10703.07 注：公司本期由于自营进出口业务的营业执照及相关海关手续，按照有关程序于2002 年6 月26 日才办理完毕。因此上半年尚有部分产品出口业务通过潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司办理。公司本期向关联方销售商品主要为长丝、短丝两种产品，长丝平均售价21,412.05 元/吨短，丝平均售价8,664.01 元/吨；公司本期向非关联方销售商品，长丝平均售价21,567.51 元/吨。，短丝平均售价8,705.24 元/吨。 (2)销售原材料 单位名称 上期数(万元) 本期数(万元) 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 4,422.83 3951.84 合计 4,709.71 3951.84 注：本期向关联方销售的原材料是关联方对本公司销售商品所需要的原材料，销售价格为协议价，最低销售价格不低于成本价。 (3) 采购货物 单位名称 上期数 本期数 (万元) (万元) 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 7,442.37 5345.15 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 9,444.22 3999.05 汶上县巨龙化纤有限责任公司 3,925.79 2360.30 潍坊巨龙化纤集团劳动服务公司 581.45 420.03 潍坊巨龙纺织机械有限责任公司 68.33 26.51 合计 21,462.16 12151.04 注：①公司已于2002 年6 月24 日收购了潍坊巨龙化纤集团有限责任公司的动力分厂。本期仍需从潍坊巨龙化纤集团有限责任公司采购水、电、汽。交易价格参照其实际成本协议定价，其中电力0.31元/度，蒸汽54.15 元/吨，一次水1.38 元/吨，低质水1.70 元/吨，污水处理0.90 元/吨。 ②公司向潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司采购主要货物为进口油剂。 ③公司向汶上县巨龙化纤有限责任公司采购的货物全部是浆粕，平均价格为4,500.00 元/吨,不含运费。 ④公司向潍坊巨龙化纤集团劳动服务公司采购的货物包含印刷费、加工费、维修费、包装物、辅助材料等。 ⑤公司向潍坊巨龙纺织机械有限责任公司采购的货物全部是机械配件。 (4)山东潍坊巨龙化纤集团有限责任公司向本公司提供短期借款担保100,070,000.00 元 6、关联款项 (1)应收票据 单位名称 2002年06月30日 2001年12月31日 （万元） （万元） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 6,400.00 4,680.00 (2) 应收账款 单位名称 2002年06月30日 2001年12月31日 （万元） （万元） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 1,479.48 1,981.92 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 1,905.99 1,671.15 (3)应付票据 单位名称 2002年06月30日 2001年12月31日 （万元） （万元） 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 18,048 17,658 (4) 应付账款 单位名称 2002年06月30日 2001年12月31日 （万元） （万元） 潍坊巨龙纺织机械有限责任公司 28.08 34.56 (5) 其他应付款 单位名称 2002年06月30日 2001年12月31日 （万元） （万元） 潍坊巨龙化纤集团劳动服务公司 233.38 117.05 六、承诺事项、或有事项 本报告期内公司无重大承诺事项、或有事项。 山东潍坊海龙股份有限公司 董事会 董事长： |
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