北京京西风光旅游开发股份有限公司2002半年度报告
| 日期：2002.08.03 13:39 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
北京京西风光旅游开发股份有限公司2002年半年度报告 重要提示本:公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司半年度财务报告未经审计 公司独立董事马君潞先生因出差在外特委托独立董事姚德骥先生出席会议并代为行使表决权。 董事长（签署）： 二零零二年八月三日 目录 重要提示 目录 一 公司基本情况 二 主要财务数据和指标 三 股本变动和主要股东持股情况 四 董事监事高级管理人员情况 五 管理层讨论与分析 六 重要事项 七 财务报告 八 备查文件 一公司基本情况 1 公司中文名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 公司英文名称：B E I J I N G J I N G X I T O U R I S M D E V E L O P M E N T C O . ，LTD. 公司英文名称缩写：J X T D 2 股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：京西旅游 股票代码：0 0 0 8 0 2 3 公司注册地址：北京市门头沟区新桥大街35 号百花宾馆四、五层 公司办公地址：北京市门头沟区石龙工业开发区泰安路9 号 邮政编码：102308 公司网址：http://www.jxtour.com.cn 电子信箱：[email protected] 4 公司法定代表人：刘利华； 5 公司董事会秘书：包卫刚 证券事务代表：吕玉梅 联系地址：北京市门头沟区石龙工业开发区泰安路9 号 联系电话：010 69800572 传真：010 69805332 电子信箱：[email protected] 6 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 二主要财务数据和指标 本半年度利润总额、净利润及其构成 单位：人民币元 项目 本期数 上期数 净利润 -21,657,508.92 7,729,085.56 扣除非经常性损益后的净利润 -21,657,508.92 8,422,569.42 每股收益 -0.186 0.066 净资产收益率(%) -6.14 1.999 每股经营活动产生的现金流量净额 0.062 0.056 报告期末数 年初数 股东权益不包含少数股东权益 352,940,194.14 374,597,703.06 每股净资产 3.04 3.22 调整后的每股净资产 2.42 2.63 *注：报告期内公司未有须扣除的非经常性损益项目。 三股本变动和主要股东持股情况 （一）、股本变动情况 1 . 公司股份总数及股本结构变动情况： 本报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变动。 （二）、主要股东持股情况 1 . 截止2 0 0 2 年6 月2 8 日公司共有股东1 2 ,4 9 3 户 2 .公司前十名股东持股情况如下表: 序号 股东名称 持股数(股) 持股比例 股份性质 1 北京戈德电子移动商务有限公司 77,250,000 66.45% 国有法人股 2 裕泽证券投资基金 542,897 0.467% 社会公众股 3 上海证券有限责任公司 450,000 0.387% 社会公众股 4 丰和价值证券投资基金 443,094 0.381% 社会公众股 5 长江证券有限责任公司 406,231 0.349% 社会公众股 6 宋津萍 205,000 0.176% 社会公众股 7 徐建 200,000 0.172% 社会公众股 8 曾玉芝 191,893 0.165% 社会公众股 9 华夏成长证券投资基金 190,000 0.163% 社会公众股 10 余银增 185,350 0.159% 社会公众股 3. 报告期末，北京戈德电子移动商务有限公司是唯一持有公司股份达5%以上的股东，所持股份为国有法人股，报告期内其所持股份未发生变动。期末余额为7725 万股，占总股份的66.45%。 截止报告期末，该部分股份未有质押，冻结或托管的情况。 4. 本公司未知前十名股东之间是否存在关联关系。 5. 公司控股股东或实际控制人报告期内发生变化的情况： 公司原控股股东北京京西经济开发公司，经有关部门批准，按《公司法》的有关规定，由国有企业改制为有限责任公司，企业名称变更为“北京戈德电子移动商务有限公司”（下称“北京戈德”）、该事项，公司已按有关规定于2001 年9月28 日在公司指定的报刊《中国证券报》、《证券时报》上公告。 经中国证券登记结算公司深圳分公司同意，股东资料变更工作已于2002 年3月20日完成，因此公司的控股股东自2002年3月20日起变更为北京戈德。该事项，公司已按有关规定于2002年3月23日在公司指定的报刊《中国证券报》、《证券时报》上公告。 北京戈德基本情况介绍： 注册资本：45000万元； 法定代表人：李明智； 注册地址：北京市门头沟区石龙工业开发区泰安路9号； 营业范围：电子自动售货机的技术开发、制造、销售；技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；销售开发后的产品、食品、饮料、棉、麻、土畜产品、纺织品、服装、日用百货、化工产品、建筑材料、机械电子设备；租赁设备；投资及投资管理；信息咨询（中介除外）。 公司的股本结构为：北京石龙工业开发区投资开发总公司、山东鑫源控股有限公司、天津南开戈德集团有限公司，三家股东单位各占注册资的33.333% 截止报告期末北京戈德净利润为-1548.23万元，净资产为43742.29万元。 四 董事、监事、高级管理人员情况 （一）、本报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未发生变动。 （二）、报告期内，新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况： 1、2002年1月22日，原公司董事会秘书曾鸣先生因个人原因提出辞职申请，4月11日经公司第二届董事会第十七次会议审议，同意曾鸣先生辞去公司董事会秘书职务的请求，决定聘任包卫刚先生为公司第二届董事会秘书，同时聘任鲍霞女士为公司第二届董事会财务副总监。 2、经公司第二届董事会第二十次会议审议并经公司2001 年股东年会审议批准，同意杨锡铨先生、冯鸣鸣先生辞去公司董事职务，经选举决定增补孟祥科先生，王克俭先生为公司第二届董事会董事，任期同第二届董事会董事任期。 3、根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》等相关法律法规，经公司第二届董事会提名，并经2001 年度股东大会审议批准，选举姚德骥先生，马君潞先生为公司第二届董事会独立董事，任期同第二届董事会董事任期。 4.公司原总经理郑长青先生因出任北京戈德总经理职务，为避免双重任职，郑长青先生向公司董事会提出辞去总经理职务的请求，经公司第二届董事会第二十次会议审议，同意郑长青先生辞去公司总经理职务的请求，与会董事经审议表决，决定聘任孟祥科先生为公司总经理。 五管理层讨论与分析 （一）、管理层讨论与分析： 公司自上市以来，经营一直比较稳健，但公司的利润总额，股本规模却始终没有大的增长，主要是受制于公司所处的区域经济环境和自身的资产状况，特别是公司的上市资产大部分均为传统产业，科技含量不高，投资回报期较长，增长缓慢，且受气候影响较大，为改善公司的产业结构，实现产业升级换代，增强公司的发展后劲，公司管理层自1999 年起，就有计划，分步骤地加大了资本运营，资产重组工作，并于去年底完成了对母公司（北京戈德）的改制工作，成功地引入了有资本和技术实力的战略合作者。 依托控股股东的成功改制，本报告期内，公司进行了较大规模的资产重组工作，涉及金额近2 亿元人民币。经公司董事会审议并经股东大会批准公司先后转让了所属各景区分公司等八项资产及持有的天津和平海湾电源集团公司股权，由于上述资产及股权转让的实际交易尚未完成，因此上述资产重组，对公司报告期的经营成果影响不大，但对公司第三季度及全年乃至今后一定时期的经营成果将产生很大影响。 鉴此，公司管理层特别指出：首先有关公司资产及股权转让的法律程序已履行完毕，但实际的交易手续尚未办理，公司目前尚未收到资产及股权转让价款或等值的资产，资产及股权《转让协议》的履行尚存在一定的不确定性风险；其次，在受让方北京戈德（本公司控股股东）以等值资产支付转让价款的情况下，对拟置入资产质量的判断与论证及该项资产自身的市场发展前景等亦存在一定的不确定性风险。 对此，公司管理层决心汲取以往经营中投资规模过大，管理相对弱化，控制力不强，个别项目管理一度存在失控现象的教训，以本次资产重组为契机，在提高公司资产质量的同时，理顺公司的投资管理体制，强化股权管理。对本次资产及股权转让后拟购入或置换入的资产或股权，力争谨慎从事，科学决策，以股东利益最大化为原则，特别是以保护中小股东利益为出发点，加强对拟注入资产的市场调研和科学论证，以确保将效益稳定、经营风险较小、具有可持续发展潜力的优质资产注入上市公司。从另一方面来讲，这也是公司资产重组工作进展相对缓慢的主要原因之一。 （二）、经营成果及财务状况简析： 表一： 单位：元 项目 2002.6.30 2001.6.30 增减(+ -)% 主营业务收入 63,005,682.88 190,031,984.93 -66.85 主营业务利润 15,644,981.76 33,214,289.64 -52.91 净利润 -21,657,508.92 7,729,085.56 -380.20 现金及现金等价物增加额 -2,675,532.79 -51,969,059.88 94.84 发生变化的主要原因： 1、收入下降主要是由于所属建设开发公司开发的住宅小区均须于下半年竣工后才能形成收入所致： 2、主营利润下降主要是由于主营业务收入减少所致； 3、净利润下降主要是由于收入及主营业务利润减少所致； 4、现金增加主要是由于报告期内公司收回了部分应收款项，使现金增加。 表二： 单位：元 项目 2002.6.30 2001.6.31 增减(+ -)% 总资产 1,149,314,726.79 1,133,640,601.43 1.38 股东权益 352,940,194.14 374,597,703.06 -5.78 （三）、报告期内主要经营情况： 本报告期内，正如公司管理层在讨论与分析中所指出的，公司虽进行了较大规模的资产重组，但由于有关上述资产及股权转让的手续尚未进行，对报告期的经营成果影响不大，公司主营范围亦无变化。公司转让的资产及股权的损益上半年仍将按规定进入合并报表，具体经营情况如下： （1）在旅游服务方面：公司拟转让的资产特别是所属各旅游景区分公司，上半年度仍未能摆脱季节性影响，除妙峰山景区分公司略有增长外，其他景区分公司的经营收入比上年同期均有不同程度的下降，形成小幅亏损；公司所属龙泉宾馆为申报“四星”级而进行了装修改造，影响了该宾馆收入的增加，同比基本持平，报告期公司旅游服务业收入3822万元，比上年同期下降9.32%； （2）在商品销售方面：报告期内所属百货商场分公司因将一层改建为麦当劳快餐店（现已正式营业）及商场后院改扩建工程，致使报告期的收入受到一定程度的影响，报告期旅游产品加工，销售收入1097 万元，比上年同期下降11.67%； （3）在房地产开发及新型建材方面所属建设开发公司由于新开发的广信嘉园，绮霞苑项目均将于下半年才能竣工形成销售收入，使得该公司销售收入比上年同期有较大幅度的下降；公司所属煤矸石空心砖生产线，由于从法国引进的切、码、运等生产工艺系统中的翻坯机、编组台、码坯机存在的质量问题尚未彻底解决，正式规模生产还需要一段磨合期，故该厂目前仍处于试生产期，无收益； 公司收购的北京赛阳特水泥制造厂（下称“特水厂”），于报告期末已办理完工商变更登记手续，经批准已改制为本公司所属分公司，其累计形成的筹建费用及亏损近700 万元按规定将全部计入公司报告期损益，对公司造成较大的经营压力，为此，经与特水厂原产权单位北京京西百亿建材（集团）有限责任公司（下称“百亿集团”，原名称为北京市门头沟建材工业公司）协商，双方已初步达成谅解意向，根据该意向，特水厂工商变更登记手续办理完毕前业已形成的盈亏全部由百亿集团承担，变更登记后的盈亏由本公司承担，此意向现已上报公司董事会，待获批准后将与百亿集团正式签署《承债受让补充协议》。鉴于特水厂的700万元亏损已计入公司的报告期损益，因此该意向对公司报告期的经营成果及财务状况无影响。 报告期内房地产开发及新型建材收入1382万元，比上年同期下降89.80%； 基于上述原因，公司报告期整体收入水平与上年同期相比有较大幅度的下降，加之特水厂并表后，一次性摊销该厂近700 万元的累计亏损，造成公司报告期的利润总额较大幅度的下降，为-2202万元，比去年同期下降291.98；净利润-2166万元，比上年同期下降380.21%。 公司主营业务收入构成如下： 类别 金额(元) 比例(%) 旅游服务收入 38,217,042.56 60.66 商品销售收入 10,970,549.73 17.41 房地产开发与新型建材收入 13,818,090.59 21.93 总计 63,005,682.88 100 （四）、公司投资情况 1、本报告期内募集资金投入使用情况： 报告期内公司无募集资金投资项目，公司前期募集资金（1999 配股）项目，已于2001 年末全部投资完毕，1999 年配股募集资金项目--煤矸石空心砖生产线项目的进度及收益情况如下： 该项目已按募集资金承诺投资完毕，由于从法国引进的切、码、运生产工艺系统中的翻坯机、编组台、码坯机存在的质量问题尚未彻底解决，正式规模生产尚需一段磨合期，故该项目目前仍处于试生产阶段，无收益，该厂试生产出的产品已通过北京市建设管理委员会的备案，产品质量符合GB13544-2000 标准要求，随着该厂生产工艺系统的调式完善，该厂的产品生产将逐步正常，在正确的营销策划下，产品的市场前景较好。 2、非募集资金的投资情况： （1）武夷山国际花园酒店（下简称：武夷山酒店）项目，为合作投资项目，计划总投资2000万元，本公司投资900万元，已全部投入。2001年度该项目因追加投资等问题，本公司与合作对方未能达成协议，致使工程一度进展缓慢。今年以来，为使该项目能加快工程进度，早日开业，经公司第二届董事会第二十次，二十三次会议审议通过，决定由公司向武夷山酒店提供300 万元人民币的借款；同时为加强对该酒店管理决定收购北京龙凯和物业管理公司持有的武夷山酒店55%股权中30%的股权，收购完成后本公司持有的武夷山酒店的股权已达到75%，由参股成为控股。按照《股权转让协议》的约定，将尽快更换该酒店包括法人代表在内核心管理人员，以进一步理顺公司投资管理体制，目前该项目仍处于建设期间，公司将力争使该酒店能于今年年底前完工，开业，尽早实现收入，发挥效益，该项目报告期无收益。 （2）经公司第二届董事会第二十三次会议审议通过，决定收购北京锡华未来教育实业股份有限公司持有的锡华国际旅行社有限公司51%股权中11%的股权，收购价格以经评估确认的净资产值为基准，由双方协商确定。收购完成后，本公司持有的锡华国际旅行社有限公司的股权达到60%，由参股成为控股，截止目前该公司经营正常，报告期收入总额为120万元，净利润为0万元。 （五）、下半年计划 鉴于公司在上半年内进行了较大规模的资产重组，正如公司管理层在讨论与分析中所指出的，上述重组工作是否能如期完成以及如何完成等，将对公司今后的经营发展产生很大影响，可以说下半年资产重组的结果是公司今后一定时期发展的关键，是公司目前面临转型的重大抉择，给公司管理层的战略决策形成了很大的压力，公司管理层一致认为：公司将以稳健经营为出发点，以股东利益最大化为原则，充分论证、规避风险，慎重决策，化挑战为机遇，以此次资产重组为契机，为公司今后的发展开辟一个广阔的新天地。具体来讲： 1、继续坚持以房地产开发，新型建材等传统产业与高新技术产业相结合的产业结构发展方向，抓住资产重组的契机，将具备核心技术竞争力和自主知识产权并有一定科技含量、效益稳定、经营风险较小的优质资产注入上市公司，实现公司的健康，可持续发展。 2、在做好资产重组工作、实现公司成功转型的同时，进一步完善公司的投资管理体制，以股东利益最大化为原则，强化股权管理，加强对公司现有各分子公司的支持与管理，特别是在建或试生产的煤矸石空心砖生产线项目，赛阳特种水泥制造厂及武夷山酒店等项目的管理，力争使其能于年内正式生产或营业，早日给公司股东以回报。 3、在内部管理上，继续按照中国证监会《上市公司治理准则》及相关法律法规的要求，深化完善公司的各项规章制度，从加强公司总部管理入手，实行“定岗、定责、定编”的三定方案，充分发挥各项内部管理制度在公司内部管理与控中的作用，严格责任制，逐步建立公司的激励与约束机制，不断提高管理者素质和管理水平。 （六）、对下一报告期的预测 前所述，公司报告期内资产重组的法律程序已履行完毕，但实际的交易手续尚未办理，公司目前尚未收到资产及股权转让价款或等值的资产，资产及股权《转让协议》的履行尚存在一定的不确定性风险，故报告期的资产重组事项虽对公司报告期影响不大，但对公司第三季度及全年甚至以后年度的经营成果将会产生很大影响，如此次资产及股权转让不能履行或延期履行，可能导致公司第三季度甚至全年度发生亏损；如该项资产及股权转让得以完成，将会给公司的发展带来新的机遇，对于通过资产重组拟注入公司的资产质量及发展前景，公司管理层会谨慎决策，科学判断，但就拟注入资产的市场发展前景而言仍存在一定的不确定性风险，鉴此，公司下一报告期（第三季度）仍将有可能亏损。 六重要事项 （一）、公司治理的实际状况 以前年度公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求存在一定的差异，本报告期内，公司按照文件要求，新建了公司《股东大会议事规则》、《独立董事议事规则》、《董事会专门委员会实施细则》、《募集资金管理办法》、《信息披露管理制度》，修改了公司《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等，其中《股东大会议事规则》、《独立董事议事》、修改后的《董事会议事规则》、《监事会议事规则》已经2002 年6 月21 日召开的2001 年度股东大会审议批准。上述规则和制度的完成，有力地促进了公司治理结构的改善，大大缩小了公司治理的实际状况与中国证监会有关文件要求间的差距。 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，经公司第二届董事会提名，并经2002 年6 月21 日召开的2001 年度股东大会审议批准，选举姚德骥先生，马君潞先生为公司第二届董事会独立董事，任期同第二届董事会董事任期。2001 年度股东大会决议公告刊登于2002 年6 月22日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （二）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项： 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生持续到报告期的重大诉讼，仲裁事项。 （三）、报告期内公司的重大资产收购，出售或处置以及企业收购兼并事项的涉及金额，进展情况及对经营成果与财务状况的影响: （1）报告期内公司的收购资产情况： （1）经公司第二届董事会第二十三次会议审议通过，决定收购北京龙凯和物业管理公司持有的武夷山酒店55%股权中30%的股权，收购价格以经评估确认的净资产值为基准，由双方协商确定。收购完成后，本公司持有的武夷山酒店的股权达到75%，由参股成为控股。 （2）经公司第二届董事会第二十三次会议审议通过，决定收购北京锡华未来教育实业股份有限公司持有的锡华国际旅行社有限公司51%股权中11%的股权，收购价格以经评估确认的净资产值为基准，由双方协商确定。收购完成后，本公司持有的锡华国际旅行社有限公司的股权达到60%，由参股成为控股，截止目前，该公司经营正常。 上述两项收购，涉及金额分别为武夷山项目800万元，锡华国际旅行社项目418万元。两项收购如得以完成，均使公司由参股成为控股在，一定程度上有利于公司对上述两公司的控制与管理，由于上述两项股权收购的相关工商变更手续尚未办理，公司亦未支付股权转让价款，故上述两项股权收购对公司报告期无影响，但对第三季度及全年甚至以后年度会有较大影响，特别需要指出的是：如股权收购得以完成，则两公司将均由参股变为本公司控股子公司，纳入合并报表范围，尤其是武夷山酒店，前期开办费用较大，按规定将于正式营业的当月计入损益，会对公司未来当年的经营成果和财务状况产生较大的不利影响。 2、报告期内公司的出售资产情况： （1）经公司第二届董事会第十七次会议审议，并经于2002 年6 月21 日召开的2001 年度股东大会批准，①公司将所属妙峰山景区分公司、灵山景区分公司、潭柘寺景区分公司、戒台寺景区分公司、永定河景区分公司、百花出租汽车分公司、旅游服务分公司、及原百花山景区分公司的部分资产全部一次性有偿转让给北京戈德（详见本半年度报告重大关联交易部分）。 ②经公司第二届董事会第十七次会议审议，并经于2002 年6 月21 日召开的2001 年度股东大会批准，公司将持有天津和平海湾电源集团有限公司（以下简称：“电源集团”）19.55%的股权有偿转让给北京戈德（详见本半年度报告重大关联交易部分）。 （2）经公司第二届董事会第十七次会议审议通过，决定将公司所属和平绿色分公司的资产有偿转让给北京戈德，转让价格以经审计的公司实际投资额为基准，由双方协商确定为221万元。公司与北京戈德于2002 年4 月12 日在北京签署了《资产转让协议》。决议公告刊登在2002 年4 月13 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 此项资产转让尚未实施，公司亦未收到资产转让价款，如此次资产转让能得以完成，则公司可收回投资款221万元，有利于公司对外投资结构的整合和改善，便于公司集中精力做好控股投资项目，在一定程度上降低了公司的投资风险。 （3）经公司第二届董事会第十四次会议审议决定，同意公司所属北京市门头沟区建设开发公司将其所有的北京市明珠学校一次性转让予北京市门头沟区教育委员会，为此，双方已签署了《资产转让意向书》，经协商资产转让价款以工程结算数额为基准由双方协商确定，北京市门头沟区教育委员会先行预付收购款8500万元，鉴于明珠学校尚未结算，该笔款项未结转收入。 此项资产转让事宜涉及金额8500万元，对公司报告期的经营成果及财务状况无影响。 （四）、报告期内发生的重大关联交易信息 报告期内公司与关联方北京戈德之间关联交易共有两大项，分别报告如下： 1、房地产租赁协议 报告期内本公司与北京戈德间的土地租赁协议不变，详见本公司《2001 年年度报告》，房屋租赁关系发生了较大变化，具体如下： 自本公司于2002 年1 月18 日，公司因业务发展需要，将办公地址由原百花宾馆四、五层迁往北京市门头沟区石龙工业区泰安路9 号。自本年度1 月19 日起原公司与北京戈德间有关百花宾馆北办公楼四、五层的《房屋租赁协议的修改协议》已终止。 2、资产及股权买卖协议 本公司将所属妙峰山景区分公司、灵山景区分公司、潭柘寺景区分公司、戒台寺景区分公司、永定河景区分公司、百花出租汽车分公司、旅游服务分公司及原百花山景区分公司的部分资产等八个分公司（下简称“八个分公司”）及公司所持电源集团19.55%的股权全部一次性有偿转让给北京戈德。 （1）（ 定价原则： ①八个分公司 依据北京中天华资产评估有限责任公司中天华资评报字（2002）第036 号《资产评估报告书》，总资产帐面值为11,175.08 万元，总负债帐面值为1,741.28 万元，净资产帐面值为9,433.80 万元；经评估后，总资产评估值为11,213.16 万元，总负债评估值为1,741.28 万元，净资产评估值为9,471.80 万元。转让价格以评估确认的净资产值为基准，经双方协商确定为9,471.80 万元。 ②电源集团 根据天津华夏松德有限责任会计师事务所出具的截止2001 年12 月31 日的华夏松德评I 字（2002） 第7 号《天津和平海湾电源集团有限公司资产评估报告书》，总资产帐面值为54,653.00 万元，总负债帐面值为36,487.68 万元，净资产帐面值为18,165.32 万元；经评估后，总资产评估值为64,821.01 万元，总负债评估值为36,487.68 万元，净资产帐面值为28,333.33 万元。公司持电源集团共19.55%的股权。双方同意转让价格以经评估确认的净资产值为基准，双方协商确定为人民币5,539.17 万元。 增值情况说明： 有关转让的股权评估值，无形资产部分增值较大，根据评估报告，主要原因为本次评估的无形资产包括专有技术，专利技术和土地使用权。对于前述专有技术、专利技术采用收益现值法，即根据电源集团公司提供的各类产品在未来五年内的预期收益，经过分析和预测，首先估算出无形资产带来的超额收益，然后选择适当的折现率将未来收益折算为现值，得出评估值。 （2）结算方式： 北京戈德同意将资产及股权转让价款以现金方式支付给本公司或本公司指定的收款人，最迟不超过2002 年12 月20 日。 （3）对经营成果与财务状况产生的影响： 上述八项资产及股权转让，涉及金额近15000 多万元，截止目前，有关该项资产及股权转让的相关工商变更手续尚未办理，公司亦未收到资产及股权转让价款，故该项资产及股权转让对公司报告期影响不大，但对公司第三季度及全年甚至以后年度的经营成果将会产生较大影响如，此次资产及股权转让不能如期完成或延期完成，可能导致公司第三季度甚至全年度发生亏损；如该项资产及股权转让得以完成，将会给公司的发展带来新的生机，对于通过资产重组拟注入公司的资产质量及发展前景，公司管理层将充分论证、谨慎决策、科学判断，但就拟注入资产的市场发展前景而言仍存在一定的不确定性风险。 （五）、公司与关联方报告期期末存在的债权、债务或担保等事项： 截止2002 年6 月30 日，公司与关联方北京戈德间的债权、债务有担保事项下： 1、债权债务事项： 截止报告期末，本公司与北京戈德间的债权债务关系表现为，本公司对北京戈德的债权，总金额为1795 万元，主要是由于以前年度北京戈德先后受让本公司债权、资产及股权（门建公司、百花宾馆等）关联交易累计尚未结清的部分。截止报告期末，未能付清上述欠款，对此，经协商，北京戈德已承诺将结合本次资产重组工作一并还清上述欠款，最迟不晚于2002 年12 月20 日。 2、关联担保事项： 截止报告期末，公司与关联方北京戈德之间未发生本公司为控股股东北京戈德及北京戈德之关联企业担保的事项。但根据本公司与北京戈德签署的《股权转让协议》，公司将所持有的电源集团19.55%的股权一次性有偿转让北京戈德。如此项转让得以完成，电源集团将成为北京戈德的参股公司，而本公司现仍承担着对电源集团4000 万元人民币的贷款担保，如此项担保不能随股权转让一并转移，将造成公司为股东单位的关联企业提供担保的不利局面，对此北京戈德已承诺：将随股权收购一并承接此项担保，但鉴于贷款银行的坚持，致使此项担保至今未能转移，现有关各方正在加紧协商，如有进展，公司将及时按规定予以披露。 （六）、其他重大关联交易信息： 为充分调动北京龙泉宾馆有限公司（以下简称：“龙泉宾馆”）管理人员的工作积极性，探索激励与约束机制的新形式，经第二届董事会第二十次会议审议通过，公司将拥有的龙泉宾馆68.5%股权中的34.25%的股权授权给北京文华伟业饭店管理有限公司（以下简称：“文华伟业”）经营管理，双方于2002 年6 月4日于北京签署了《授权经营协议书》。本公司与文华伟业公司为同一法定代表人，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，文华伟业为公司关联方，本次交易构成了本公司的关联交易。 文华伟业基本情况： 企业名称：北京文华伟业饭店管理有限公司，注册地址：北京市门头沟区水闸北路21 号4110 室，注册资本：100 万元，法定代表人：刘利华。该公司是由龙泉宾馆主要核心管理人员共同出资，于2002 年2 月成立的有限责任公司，主要从事饭店管理等业务。本公司与文华伟业公司的关联关系表现为同一法定代表人，法定代表人为：刘利华。该项关系交易公告刊登在2002 年6 月15 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 关系交易对公司的影响：这是公司探索激励与约束机制的一个新偿试，如有成效，公司将在所属各分子公司内有选择地推广。此项托管可在一定程度上调动龙泉宾馆管理人员的工作积极性，提高该宾馆的管理效率和经济效益。 （七）、报告期内公司的重大合同及其履行情况： 1、报告期内公司除发生了将公司所属龙泉宾馆32.45%的股权予以托管的事项外（详见本报告关联交易部分）未发生其他重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项；也没有以前期间发生并延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的情况。 2、报告期内及以前期间发生并延续到报告期的重大担保合同情详见下表： 单位：万元 担保对象对外担保 担保金额 担保期限 北京市门头沟建筑工程公司 2000 1年至2002.08.30 北京锡华未来教育实业股份有限公司 2000 1年至2002.11.19 天津和平海湾电源集团有限公司 4000 1年至2002.12.06 合计 8000 对内担保 担保金额 担保期限 北京龙泉宾馆有限责任公司 1000 1年至2002.07.06 北京龙泉宾馆有限责任公司 1000 1年至2002.10.11 北京龙泉宾馆有限责任公司 1000 1年至2002.12.06 北京龙泉宾馆有限责任公司 1000 2年至2004.06.17 北京市门头沟区建设开发公司 6000 2.5年至2003.04 北京市门头沟区建设开发公司 3000 2年至2003.12.06 北京市门头沟区建设开发公司 1500 1年至2003.04.28 武夷山国际花园酒店有限公司 1000 1年至2003.06.10 北京石泉墙体材料有限责任公司 4900 8年至2008.12.08 合计 20400 担保对象对外担保 决策程序 担保类型 北京市门头沟建筑工程公司 董事会决议 连带责任 北京锡华未来教育实业股份有限公司 董事会决议 连带责任 天津和平海湾电源集团有限公司 董事会决议 连带责任 合计 对内担保 决策程序 担保类型 北京龙泉宾馆有限责任公司 董事会决议 连带责任 北京龙泉宾馆有限责任公司 董事会决议 连带责任 北京龙泉宾馆有限责任公司 董事会决议 连带责任 北京龙泉宾馆有限责任公司 董事会决议 连带责任 北京市门头沟区建设开发公司 董事会决议 连带责任 北京市门头沟区建设开发公司 董事会决议 连带责任 北京市门头沟区建设开发公司 董事会决议 连带责任 武夷山国际花园酒店有限公司 董事会决议 连带责任 北京石泉墙体材料有限责任公司 董事会决议 连带责任 合计 3.报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理的情况；也未有以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的情况。 （八）、公司或持有公司股份5%以上的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果，财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 公司未有在报告期发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果，财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 公司控股股东北京戈德存在上述事项，具体如下： 第一项为以前期间发生的，2001 年度末，北京戈德承诺将于2002 年6 月20日前偿还以前年度累计全部欠款共计2393万元，上述欠款主要是由于以前年度北京戈德先后受让本公司债权，资产及股权等关联交易累计尚未结清的部分。截止报告期末，北京戈德因生产经营所需，流动资金紧张等原因，仅向本公司偿还欠款598万元，尚有欠款1795 万元未能付清；对此，经协商，北京戈德已承诺将结合本次资产重组工作一并还清上述欠款，最迟不晚于2002 年12 月20 日。 第二项为以前期间发生的，2001年度末，北京戈德承诺：将于收购电源集团股权时一并承接公司为电源集团承担的担保责任5000 万元（现已减少为4000万元），以解除本公司对电源的担保责任。但鉴于贷款银行的坚持，未能转移，截止报告期末，本公司仍承担对电源集团的担保责任4000万元。现有关各方正在加紧磋商，一旦条件具备，北京戈德即承接全部前述担保责任。 第三项为报告期内发生的，根据本公司与北京戈德签署的资产及股权《转让协议》，北京戈德将以现金方式支付资产及股权转让价款，总额约为15000 多万元，履行期限最迟不晚于2002 年12 月20 日。 对此，公司已加强对控股股东欠款的催收工作，对于北京戈德业已发生的欠款，公司已与其签署了《资金占用协议》，并按银行同期利率水平收取资金占用费，必要时有可能通过法律途径来解决，以切实保障公司的利益，维护公司中小股东的权益。 （九）、公司自上市以来，聘任的会计师事务为北京兴华会计师事务所，未变更。 （十）、期后事项： 公司上年度利润分配方案，公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况: 经北京兴华会计师事务所审计，公司2001 年度可供分配利润为5,480,435.89 元。经公司第二董事会第十七次会议审议，并经公司2001年度股东大会审议通过的分配方案为以：2001年度末总股本11625万股为基数，向全体股东按每10 股派发0.50 元现金红利（含税）。剩余利润29,667,935.89 元结转下一年度。 公司于2002 年7 月20 日在《中国证券报》、《证券时报〈上刊登了2001 年度派息公告，股权登记日为2001年7月29日，除权除息日为2001年7月30日。截止目前，公司2001 年度分配方案已实施。 七财务报告 （未经审计） 1、会计报表（附后） 2、会计报表附注 （1）报告期内，公司未发生会计政策，会计估计变更与会计差错更正事项 （2）报告期内，公司的财务报告合并范围未发生重大变化 合并资产负债表 编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 资产 注释 2001.12.31 2002.6.30 流动资产： 货币资金 1 78,608,989.63 75,933,456.84 短期投资 - 应收帐款 2 5,361,584.97 5,145,641.02 其他应收款 3 174,494,100.52 110,556,536.72 预付帐款 4 4,340,171.00 4,569,647.38 存货 5 323,422,162.03 434,560,475.25 待摊费用 6 4,420,614.04 4,706,789.00 一年内到期长期债权投资 - 流动资产合计 590,647,622.19 635,472,546.21 长期投资： - 长期股权投资 7 88,760,457.05 88,236,521.18 长期债权投资 - 长期投资合计 88,760,457.05 88,236,521.18 固定资产： - 固定资产原价 8 442,193,717.93 390,808,097.91 减：累计折旧 73,495,073.14 82,518,694.69 固定资产净值 368,698,644.79 308,289,403.22 减：固定资产减值准备 15,788,442.52 15,788,442.52 固定资产净额 352,910,202.27 292,500,960.70 在建工程 925,009,864.34 53,575,327.69 固定资产清理 - 固定资产合计 377,920,066.61 346,076,288.39 无形资产及其他资产： - 无形资产 10 23,561,493.13 23,247,695.77 长期待摊费用 11 52,750,962.45 56,281,675.24 无形资产及其他资产合计 76,312,455.58 79,529,371.01 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 1,133,640,601.43 1,149,314,726.79 公司负责人：刘利华 财务负责人：葛冰如 制表人：鲍霞 合并资产负债表(续) 编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 负债和所有者权益 注释 2001.12.31 2002.6.30 流动负债： 短期借款 12 116,030,000.00 116,030,000.00 应付票据 - 应付帐款 13 41,622,072.87 42,175,113.12 预收帐款 14 132,979,419.61 183,891,659.40 应付工资 9,000.00 506,125.58 应付福利费 1,107,531.53 1,390,343.46 应付股利 5,812,500.00 5,812,500.00 应交税金 15 1,044,328.89 3,290,058.45 其他应交款 127,031.16 121,080.40 其他应付款 16 141,942,701.27 122,448,006.32 预提费用 17 58,137,520.44 62,003,526.51 预计负债 - 一年内到期的长期负债 18 1,000,000.00 1,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 499,812,105.77 538,668,413.24 长期负债： - 长期借款 19 245,102,028.20 244,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 245,102,028.20 244,000,000.00 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 744,914,133.97 782,668,413.24 少数股东权益 14,128,764.40 13,706,119.41 股东权益： - 股本 20 116,250,000.00 116,250,000.00 资本公积 21 215,949,232.29 215,949,232.29 盈余公积 22 12,730,534.88 12,730,534.88 其中：法定公益金 4,243,511.62 4,243,511.62 未分配利润 23 29,667,935.89 8,010,426.97 股东权益合计 374,597,703.06 352,940,194.14 负债及股东权益总计 1,133,640,601.43 1,149,314,726.79 合并利润及利润分配表 编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 项目 注释 2001.6.30 2002.6.30 一、主营业务收入 24 190,031,984.93 63,005,682.88 减：主营业务成本 147,243,541.49 44,898,368.76 营业税金及附加 9,574,153.80 2,462,332.36 二、主营业务利润 33,214,289.64 15,644,981.76 加：其他业务利润 25 2,218,392.85 2,588,418.38 减：营业费用 7,145,910.55 8,789,530.78 管理费用 18,604,597.84 19,938,412.01 财务费用 26 2,625,831.49 5,791,776.12 三、营业利润 7,056,342.61 -16,286,318.77 加：投资收益 4,500,256.76 -5,729,735.97 补贴收入 - 营业外收入 456,153.57 24,007.71 减：营业外支出 542,773.30 29,680.23 四、利润总额 11,469,979.64 -22,021,727.26 减：所得税 3,640,529.66 58,426.65 少数股东损益 100,364.42 -422,644.99 五、净利润 7,729,085.56 -21,657,508.92 加：年初未分配利润 35,472,919.36 29,667,935.89 其他转入 - 六、可供分配的利润 43,202,004.92 8,010,426.97 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 七、可供投资者分配的利润 43,202,004.92 8,010,426.97 减：应付优先股股利 - 应付普通股股利 - 八、未分配利润 43,202,004.92 8,010,426.97 公司负责人：刘利华 财务负责人：葛冰如 制表人：鲍霞 资产减值准备明细表 编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 11,061,660.05 - 其中应收帐款 668,596.50 其他应收款 10,393,063.55 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价 - 其中库存商品 原材料 四、长期投资 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 15,788,442.52 - 其中：房屋、建筑物 14,940,436.74 机器设备 848,005.78 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 11,061,660.05 其中应收帐款 668,596.50 其他应收款 10,393,063.55 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价 - 其中库存商品 - 原材料 - 四、长期投资 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 - 15,788,442.52 其中：房屋、建筑物 14,940,436.74 机器设备 848,005.78 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 股东权益增减变动表 项目 本期数 上期数 一、实收资本 11,625,000.00 11,625,000.00 期初余额 11,625,000.00 11,625,000.00 本期增加数 二、资本公积 215,949,232.29 215,949,232.29 期初余额 215,949,232.29 215,085,405.14 本期增加数 863,827.15 三、法定和任意盈余公积 12,730,534.88 12,730,534.88 期初余额 12,730,534.88 12,360,906.61 本期增加数 369,628.27 四、法定公益金 4,243,511.62 4,243,511.62 期初余额 4,243,511.62 4,120,302.20 本期增加数 123,209.42 五、未分配利润 8,010,426.97 29,667,935.89 期初未分配利润 29,667,935.89 33,385,875.68 本期净利润 -21,657,508.92 2,464,188.48 本期利润分配 6,182,128.27 利润表附表 净资产收益率% 每股收益% 报告期利润 摊薄 加权 摊薄 加权 主营业务利润 4.43 4.30 0.135 0.135 营业利润 -4.61 -4.48 -0.140 -0.140 利润总额 -6.24 -6.05 -0.189 -0.189 净利润 -6.14 -5.95 -0.186 -0.186 扣除非经常性损 益后的净利润 -6.14 -5.95 -0.19 -0.19 现金流量表 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（合并） 单位：元 项目 行次 2002--6--30 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 185,800,286.83 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 8,591,848.75 现金流入小计 9 194,392,135.58 购买商品、接收劳务支付的现金 10 157,189,607.20 支付给职工以及为职工支付的现金 12 13,179,783.67 支付的各项税费 13 11,407,706.98 支付的其他与经营活动有关的现金 18 5,396,513.65 现金流出小计 20 187,173,611.50 经营活动产生的现金流量净额 21 7,218,524.08 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 34,330,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 现金流入小计 29 34,330,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 17,132,014.04 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 17,132,014.04 投资活动产生的现金流量净额 37 17,197,985.96 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 10,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 10,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 31,120,028.20 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 46 5,972,014.63 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 37,092,042.83 筹资活动产生的现金流量净额 54 -27,092,042.83 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加量 56 -2,675,532.79 公司负责人：刘利华 财务负责人：葛冰如 制表人：鲍霞 现金流量表补充资料 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（合并） 单位：元 补充资料 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 加：计提的资产减值准备 58 少数股东损益 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用的减少（减：增加） 62 预提费用的增加（减：减少） 63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 64 固定资产报废损失 65 财务费用 66 投资损失（减：收益） 67 递延税款贷项（减：借项） 68 存货的减少（减：增加） 69 经营性应收项目的减少（减：增加） 70 经营性应付项目的增加（减：减少） 71 经营活动产生的现金流量净额 73 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物的净增加额 83 补充资料 2002--6--30 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -21,657,508.92 加：计提的资产减值准备 少数股东损益 -422,644.99 固定资产折旧 8,340,645.96 无形资产摊销 313,797.36 长期待摊费用摊销 3,740,077.02 待摊费用的减少（减：增加） -286,174.96 预提费用的增加（减：减少） 3,866,006.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 5,672.52 固定资产报废损失 财务费用 5,791,776.12 投资损失（减：收益） -5,729,735.97 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -111,138,313.22 经营性应收项目的减少（减：增加） 63,924,031.37 经营性应付项目的增加（减：减少） 60,470,895.72 经营活动产生的现金流量净额 7,218,524.08 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 75,933,456.84 减：现金的期初余额 78,608,989.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 -2,675,532.79 资产负债表 编制单位: 北京京西风光旅游开发股份有限公司(母公司) 单位: 元 资产 2001.12.31 2002.6.30 流动资产： 货币资金 51,047,329.92 56,439,903.12 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 2,084,071.06 2,084,071.06 应收利息 - 应收帐款 674,407.62 981,997.64 其他应收款 158,212,517.90 103,015,676.49 预付帐款 4,152,500.00 3,994,126.38 应收补贴款 - 存货 320,122,176.94 430,931,192.46 待摊费用 3,905,222.37 3,962,909.04 一年内到期长期债权投资 - 流动资产合计 540,198,225.81 601,409,876.19 长期投资： - 长期股权投资 139,824,595.51 138,381,574.50 长期债权投资 - 长期投资合计 139,824,595.51 138,381,574.50 固定资产： - 固定资产原价 266,570,827.67 214,291,748.16 减：累计折旧 26,811,490.20 31,930,458.83 固定资产净值 239,759,337.47 182,361,289.33 减：固定资产减值准备 10,476,030.81 10,476,030.81 固定资产净额 229,283,306.66 171,885,258.52 工程物资 - 在建工程 983,204.98 21,824,791.01 固定资产清理 - 固定资产合计 230,266,511.64 193,710,049.53 无形资产及其他资产： - 无形资产 14,801,531.25 14,610,543.75 长期待摊费用 18,465,218.49 17,837,453.59 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 33,266,749.74 32,447,997.34 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 943,556,082.70 965,949,497.56 公司负责人：刘利华 财务负责人：葛冰如 制表人：鲍霞 资产负债表续 编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（母公司） 单位：元 负债和所有者权益 2001.12.31 2002.6.30 流动负债： 短期借款 67,030,000.00 72,030,000.00 应付票据 - 应付帐款 30,184,188.14 29,287,542.44 预收帐款 114,467,014.96 169,460,924.96 应付工资 9,000.00 111,124.35 应付福利费 921,661.89 1,111,384.84 应付股利 5,812,500.00 5,812,500.00 应交税金 511,643.66 3,358,493.52 其他应交款 49,097.66 124,248.40 其他应付款 119,268,893.85 99,637,872.93 预提费用 55,704,379.48 57,075,211.98 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 393,958,379.64 438,009,303.42 长期负债： - 长期借款 175,000,000.00 175,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 175,000,000.00 175,000,000.00 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 568,958,379.64 613,009,303.42 少数股东权益 - 股东权益： - 股本 116,250,000.00 116,250,000.00 资本公积 215,949,232.29 215,949,232.29 盈余公积 11,596,645.62 11,596,645.62 其中：法定公益金 3,865,548.54 3,865,548.54 未分配利润 30,801,825.15 9,144,316.23 股东权益合计 374,597,703.06 352,940,194.14 负债及股东权益总计 943,556,082.70 965,949,497.56 利润及利润分配表 编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（母公司） 单位：元 项目 2001.6.30 2002.6.30 一、主营业务收入 157,336,635.90 33,775,672.42 减：主营业务成本 125,009,981.61 25,473,666.40 营业税金及附加 7,696,726.69 708,839.97 二、主营业务利润 24,629,927.60 7,593,166.05 加：其他业务利润 2,218,392.85 2,588,418.38 减：营业费用 6,400,051.62 8,098,868.34 管理费用 12,660,217.16 13,053,505.60 财务费用 1,093,696.36 3,949,791.42 三、营业利润 6,694,355.31 -14,920,580.93 加：投资收益 4,718,509.56 -6,648,821.11 补贴收入 - 营业外收入 445,494.79 - 减：营业外支出 542,773.30 29,680.23 四、利润总额 11,315,586.36 -21,599,082.27 减：所得税 3,586,227.80 58,426.65 少数股东损益 - 五、净利润 7,729,358.56 -21,657,508.92 加：年初未分配利润 36,060,985.32 30,801,825.15 其他转入 - 六、可供分配的利润 43,790,343.88 9,144,316.23 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 七、可供投资者分配的利润 43,790,343.88 9,144,316.23 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 应付普通股股利 - 八、未分配利润 43,790,343.88 9,144,316.23 公司负责人：刘利华 财务负责人：葛冰如 制表人：鲍霞 现金流量表 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（母公司） 单位：元 项目 行次 2002--6--30 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 156,570,276.37 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 8,591,848.75 现金流入小计 9 165,162,125.12 购买商品、接收劳务支付的现金 10 144,298,878.53 支付给职工以及为职工支付的现金 12 6,725,715.31 支付的各项税费 13 8,720,444.18 支付的其他与经营活动有关的现金 18 8,290,510.03 现金流出小计 20 168,035,548.05 经营活动产生的现金流量净额 21 -2,873,422.93 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 34,330,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 34,330,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 6,933,973.94 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 6,933,973.94 投资活动产生的现金流量净额 37 27,396,026.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 - 偿还债务所支付的现金 45 15,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 4,130,029.93 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 19,130,029.93 筹资活动产生的现金流量净额 54 -19,130,029.93 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加量 56 5,392,573.20 公司负责人：刘利华 财务负责人：葛冰如 制表人：鲍霞 现金流量表补充资料 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（母公司） 单位：元 补充资料 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 加：计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用的减少（减：增加） 62 预提费用的增加（减：减少） 63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 64 固定资产报废损失 65 财务费用 66 投资损失（减：收益） 67 递延税款贷项（减：借项） 68 存货的减少（减：增加） 69 经营性应收项目的减少（减：增加） 70 经营性应付项目的增加（减：减少） 71 其他 72 经营活动产生的现金流量净额 73 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物的净增加额 83 补充资料 2002--6--30 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -21,657,508.92 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 4,435,993.61 无形资产摊销 190,987.50 长期待摊费用摊销 1,365,764.90 待摊费用的减少（减：增加） 158,373.62 预提费用的增加（减：减少） 1,370,832.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 3,949,791.42 投资损失（减：收益） -6,648,821.11 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -110,809,015.52 经营性应收项目的减少（减：增加） 124,770,179.07 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 -2,873,422.93 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 56,439,903.12 减：现金的期初余额 51,047,329.92 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 5,392,573.20 北京京西风光旅游开发股份有限公司 财务报告(未经审计) 一、公司简介 北京京西风光旅游开发股份有限公司是由北京京西经济开发公司独家发起，以募集方式设立的公司。于1997 年11 月18 日成立，领有1100001511860 号营业执照。 公司经济性质为股份有限公司,所属行业系旅游行业。 公司主营业务为；旅游项目投资、饮食服务、文化娱乐服务、出租汽车客运旅、游信息咨询、销售百货、房地产开发、建筑施工等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法会计制度 母公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关部门法规、制度和规定。 会计年度 以公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。 3、记帐本位币 记帐本位币为人民币。 4、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场汇价的中间价折合本位币入帐，年末将外币帐户余额按12 月31 日外汇市场汇价的中间价进行调整，与原帐面差额计入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏帐核算方法 坏帐的确认标准:债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的，或因债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。坏帐核算采用备抵法，坏帐准备的计提范围为应收帐款和其他应收款，坏帐准备的计提方法为按帐龄分析法结合实际情况计提。具体比例如下： 帐龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 20% 3-4年 50% 4-5年 80% 5年以上 100% 8、存货核算方法 存货包括生产经营中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品及房地产开发企业中的开发成本、开发新产品等。 存货按实际成本计价。存货发出采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用五五摊销法。 本公司存货盘存制度：永续盘存制。 根据本公司董事会决议，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价损失准备计入当期损益。 9、短期投资核算方法 根据《企业会计准则-投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。 10、长期投资核算方法 长期债权投资：按取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。长期债券投资溢价或折价的摊销方法：在债券购入后至到期日的期间内按直线法于确认相关债券利息收入的同时摊销。 长期股权投资：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的全部价款入帐，投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的长 期股权投资按成本法核算投资企业对被投资单位具有控制共同控制或者重大影响的，长期股权投资按权益法核算。 对外长期投资采用成本法时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受单位投资后产生的累计净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本收回，冲减投资的账面价值。 对外长期股权投资采用权益法核算时，投资企业应在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的分额（法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外），调整投资的账面价值，并确认为当期的投资收益。投资企业按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。 其取得成本与其被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销：合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益分额之间的差额，按不超过10年的期限摊销：初始投资成本低于应享有被投资单位所有者分额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 根据本公司董事会决议，本公司对被投资单位因经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于长期股权投资帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益。 11、固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产确认标准：使用期超过一年的房、屋建、筑机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；或单位价值在2000 元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价：按实际的成本或确定的价值计价。 （4）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值 （原值的5%）制定其折旧率，各类固定资产折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30-35 2.7%-3.2% 专用设备 10-15 6.3%-9.5% 运输设备 5-10 9.5%-19% 其他设备 5-10 9.5%-19% （5）本公司按单项资产计提固定资产减值准备。对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回价值低于帐面价值的，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。预计的固定资产减值损失计入当年度损益类帐项。对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产单项项目全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用但使用，后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 E、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在建工程于完工交付使用的当月转入固定资产。 本公司按单项资产计提在建工程减值准备。预计的在建工程减值损失计入当年度损益类帐项。对存在下列情况之一的在建工程，按单项资产的可收回全额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程： B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性： C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产按实际发生额核算。按直线法摊销，合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限，按受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限按10 年平均摊销。 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。 本公司按单项无形资产的可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。如果预计某项无形资产已经不能给公司带来未来的经济利益，则将该项无形资产的账面价值全部计入当期的管理费用。 14、长期待摊费用摊销方法 筹建期间内发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营的当月起一次计入当月的损益； 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。 15、借款费用核算方法 属于购建固定资产所发生的借款费用，在固定资产达到预计可使用状态前直接计入固定资产购建成本；如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间超过3 个月（含3个月）的，则暂停借款费用的资本化，中断期间的借款费用直接计入当期损益；筹建期间发生的不属于固定资产购建所发生的借款费用，先计入长期待摊费用，并在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；不属于以上两项支出的借款费用计入当期损益。 16、收入确认方法 商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收到价款的有关凭证时，确认为劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权而发生的收入：让渡资产使用权发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定。发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司； （2）收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。合营企业根据“股份有限公司会计制度”的规定按比例合并的方法进行合并。合并时，对公司与合营企业之间的内部交易事项，均按比例予以抵消，但不抵消内部未实现的亏损。 19、会计政策、会计估计的变更 无 三、税项 1、增值税：按17%税率计缴增值税； 2、营业税：税率为5%； 3、城市维护建设税：按应交流转税额的7%计算缴纳； 4、教育费附加：按应交流转税额的3%计算缴纳； 5、所得税：所得税税率33%。 四、控股子公司及合营企业 被投资单位全称 主营业务 北京龙泉宾馆有限公司 餐饮、客房 北京石泉新型墙体材料有限公司 建筑材料、机电设备生产、加工、销售 被投资单位全称 注册资本 本公司投资额 北京龙泉宾馆有限公司 900万美元 616.5万美元 北京石泉新型墙体材料有限公司 2,980万元 2,682万元 被投资单位全称 本公司持股比例 是否合并 北京龙泉宾馆有限公司 68.5% 是 北京石泉新型墙体材料有限公司 90% 是 母公司及子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 五、会计报表主要项目注释( 货币单位: 人民币元) （一）合并报表主要项目注释： 1、货币资金 项目 期初数（2001.12.31 以下同） 期末数 （2002.06.30 以下同） 现金 250,062.06 295,894.44 银行存款 76,756,492.60 74,056,401.78 其他货币资金 1,602,434.97 1,581,160.62 合计 78,608,989.63 75,933,456.84 注：其中外币银行存款为97,618.70美元，外币现金为17,103.00美元，折算汇率为1 8.2766。 2、应收账款 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 5,134,474.69 85.14% 256,723.74 1-2年 276,594.64 4.59% 27,659.46 2-3年 114,323.64 1.90% 22,864.73 3年以上 504,788.50 8.37% 361,348.57 合计 6,030,181.47 100.00% 668,596.50 净额 5,361,584.97 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 5,034,874.65 85.60% 256,723.74 1-2年 123,734.72 2.13% 27,659.46 2-3年 119,211.64 2.05% 22,864.73 3年以上 536,416.51 9.22% 361,348.57 合计 5,814,237.52 100% 668,596.50 净额 5,145,641.02 注1、无应收持本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位欠款。 注2、应收账款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人欠款金额为2,320,829.87元，占应收账款总额的39.93%。 3、其他应收款 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 111,643,865.64 60.39 738,881.57 1-2年 50,033,550.60 27.06 2,335,413.63 2-3年 5,431,269.16 2.94 428,178.47 3年以上 17,778,478.67 9.61 6,890,589.88 合计 184,887,164.07 100 10,393,063.55 净额 174,494,100.52 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 42,717,530.55 35.32 738,881.57 1-2年 54,388,753.09 44.97 2,335,413.63 2-3年 6,281,867.96 5.19 428,178.47 3年以上 17,561,448.67 14.52 6,890,589.88 合计 120,949,600.27 100% 10,393,063.55 净额 110,556,536.72 注1、应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款为应收本公司的母公司-北京戈德电子移动商务有限公司往来款17,950,940.09 元。 注2、本公司年末对以下欠款单位及金额未计提坏账准备： （1）应收本公司的母公司-北京戈德电子移动商务有限公司往来款17,950,940.09 元，因其为本公司的母公司，其所欠款项预计可以全部收回，故未计提坏账准备。 （2）本公司所属妙峰山分公司应收门头沟区妙峰山景区管理处往来款160,000.00 元，所属灵山分公司应收门头沟区灵山景区管理处往来款1,732,304.23 元，所属潭柘寺分公司应收门头沟区潭柘寺景区管理处往来款5,956,824.94 元，所属戒台寺分公司应收门头沟区戒台寺景区管理处往来款5,139,079.93 元，所属旅游服务分公司应收天马公司往来款2,324,980.77 元，所属百花出租汽车分公司应收百花宾馆往来款3,436,778.27 元，因上述分公司拟转让给本公司的母公司，所欠款项预计可以全部收回，故未计提坏账准备。 （3） 本公司所属分公司北京市门头沟区建设开发公司应收其所控制的北京蓝鑫旺投资顾问有限公司1,500,000.00 元，北京兰鑫旺商贸有限公司1,006,128.00 元、北京峪东住宅管理服务中心3,420,074.81 元（请参见六、关联方关系及交易），因有收回的可能，故未计提坏账准备。 注2、其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人欠款金额为元60,130,102.32 元，占其他应收款总额的49.72 %。 注3、其他应收款期末数比期初数减少6394 万元，主要原因为：（1）收回北京美森投资有限公司收购天津和平海湾电源集团有限公司股权转让价为款3433 万元；（2）北京赛阳特种水泥制造厂于2002 年6 月完成工商登记，成为我分公司纳入合并范围，减少了其他应收款4439 万元。 4、预付账款 账龄 期初数 期末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 4,263,000.00 98.22% 4,486,701.97 98.18% 1-2年 43,471.00 1.00% 49,245.41 1.08% 2-3年 33,700.00 0.78% 33,700.00 0.74% 3年以上 合计 4,340,171.00 100.00% 4,569,647.38 100% 注1、无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 5、存货 项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 271,385.99 1,879,850.98 开发产品 27,187,676.40 12,543,330.62 产成品 101,969.56 123,923.76 库存商品 12,254,197.68 12,146,587.15 低值易耗品 2,703,828.08 2,637,947.43 受托代销商品 4,433,015.59 3,931,182.26 开发成本 276,470,088.73 401,297,653.05 合计 323,422,162.03 434,560,475.25 注1、存货期末数比期初数增加了11114万元，主要是本公司所属门头沟区建设开发公司目前正在开发建设广信家苑、绮霞苑小区，随着开发范围的扩大而增加的开发成本。 注2、本公司所属门头沟区建设开发公司以门头沟区滨河居住区第一组团建设用地评估价值4352万元作为3000万元长期借款抵押物。 6、待摊费用 类别 期初数 期末数 制服用品 331,478.98 306,638.20 车辆保险费 106,235.75 59,599.72 广告费 42,705.83 14,032.00 取暖费 174,472.96 74,472.90 预收售房款税费 2,941,716.82 3,041,716.88 其他 824,003.70 1,210,329.30 合计 4,420,614.04 4,706,789.00 7、长期投资 期末余额为元，全部为股权投资。 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 88,760,457.05 523,935.87 88,236,521.18 （1）、股权投资明细项目如下: 被投资单位名称 投资期限 投资金额(1) 持股比例 武夷山市国际花 园酒店有限公司 60年 9,000,000.00 45% 北京锡华国际旅 行社有限公司 20年 18,124,836.37 49% 天津和平海湾电 源集团有限公司 30年 81,910,500.00 19.55% 合计 109,035,336.37 被投资单位名称 本期损益增减额(2) 累计权益增减额(3) 武夷山市国际花 园酒店有限公司 0.00 972,536.81 北京锡华国际旅 行社有限公司 0.00 -95,116.11 天津和平海湾电 源集团有限公司 -31,482,627.05 合计 -30,605,206.35 被投资单位名称 期末金额(4)=(1)+(3) 减值准备 武夷山市国际花 园酒店有限公司 9,972,536.81 北京锡华国际旅 行社有限公司 18,029,720.26 天津和平海湾电 源集团有限公司 50,427,872.95 合计 78,430,130.02 （2）、 股权投资差额期末余额为元，其明细内容为： 被投资单位名称 初始金额 股权投资差额产生原因 摊销期限 北京龙泉宾馆有限 公司 13,866,004.62 评估增值 13年 锡华国际旅行社有 限公司收购差异 -356,136.37 收购差异 19年 合计 13,509,868.25 被投资单位名称 本期摊销 累计摊销 摊销余额 北京龙泉宾馆有限 公司 533,307.87 3,733,155.09 10,132,849.53 锡华国际旅行社有 限公司收购差异 -9,372.00 -29,678.00 -326,458.37 合计 523,935.87 3,179,541.22 9.806,391.16 8、固定资产及累计折旧 （1） 固定资产类别及原价 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （2001/12/30） （2002/6/30） 房屋建筑物 329,829,061.12 53,161,944.02 111,346,118.62 271,644,886.52 机器设备 65,768,673.82 8,595,759.17 62,432.33 74,302,000.66 运输设备 21,187,750.28 1,171,275.00 3,242,676.82 19,116,348.46 其他设备 25,408,232.71 650,535.30 313,905.74 25,744,862.27 合计 442,193,717.93 63,579,513.49 114,965,133.51 390,808,097.91 （2）累计折旧 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (2001/12/31) (2002/6/30) 房屋建筑物 32,794,104.17 4,019,722.69 70,129.98 36,743,696.88 机器设备 20,122,262.37 3,580,251.71 390,918.06 23,311,596.02 运输设备 9,562,402.29 1,012,891.51 1,434.99 10,573,858.81 其他设备 11,016,304.31 1,727,401.05 854,162.38 11,889,542.98 合计 73,495,073.14 10,340,266.96 1,316,645.41 82,518,694.69 （3）净值 368,698,644.79 308,289,403.22 （4）固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (2001/12/31) (2002/6/30) 房屋建筑物 14,940,436.74 14,940,436.74 机器设备 789,957.28 789,957.28 运输设备 - 其他设备 58,048.50 58,048.50 合计 15,788,442.52 - - 15,788,442.52 注1、本期固定资产抵押或担保情况： 本公司与控股子公司北京龙泉宾馆有限公司相互提供贷款担保，金额为人民币3,500万元。北京龙泉宾馆有限公司以其1.8 万平方米房产与附属设备及3.5 万平方米土地，为本公司3,500 万元银行贷款提供抵押担保，截止报告期，本公司已归还该贷款1500 万元。 注2、固定资产及累计折旧本年增加的主要原因为本公司合并了北京赛阳水泥厂，减少原因为我公司所属建设开发公司于北京市门头沟区教育委员会签署了转让明珠学校的《资产转让意向书》，并收到了预付款8500 万元，故未合并明珠学校。 9、在建工程 单位：元 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 煤矸石项目 24,026,059.36 3,474,203.68 27,500,263.04 赛阳水泥厂项目 0.00 20,070,709.07 20,070,709.07 装修工程 0.00 5,001,141.60 5,001,141.60 其他 983,204.98 20,009.00 1,003,213.98 合计 25,009,864.34 28,565,463.35 53,575,327.69 工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 工程进度 煤矸石项目 募集 97% 赛阳水泥厂项目 自筹 95% 装修工程 自筹 90% 其他 自筹 合计 10、无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权-龙泉宾馆 9,824,310.00 8,759,961.88 0.00 土地使用权-总部 15,279,000.00 14,801,531.25 0.00 合计 25,103,310.00 23,561,493.13 0.00 种类 本期转出 本期摊销 期末数 剩余期限 土地使用权-龙泉宾馆 0.00 122,809.86 35年 土地使用权-总部 0.00 190,987.50 38年 合计 0.00 313,797.36 23,247,695.77 注：根据本公司与北京石龙工业区管理委员会签署的用地合同，以1,527.90 万元购得北京市石龙工业区69.52 亩土地使用权，由于土地使用证正在办理之中，暂按40 年摊销。 11、长期待摊费用 种类 期初数 本期增加 土地拆迁费 280,950.62 2,495,512.96 固定资产装修费 34,644,098.10 1,936,111.10 溶洞工程 7,802,401.69 煤矸石项目开办费 7,007,973.04 2,222,766.48 其他 3,015,539.00 616,399.27 合计 52,750,962.45 7,270,789.81 种类 本期摊销 期末数 土地拆迁费 315,795.78 2,460,667.80 固定资产装修费 2,883,767.97 33,696,441.23 溶洞工程 216,733.38 7,585,668.31 煤矸石项目开办费 9,230,739.52 其他 323,779.89 3,308,158.38 合计 3,740,077.02 56,281,675.24 注：长期待摊费用开办费余额为9,230,739.52元，属本公司控股子公司北京石泉墙体材料有限公司筹建期间的费用，将于下半年生产经营的当月一次计入损益，将减少2002 年利润总额9,230,739.52 元。 12、短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 35,000,000.00 20,000,000.00 担保借款 81,030,000.00 96,030,000.00 合计 116,030,000.00 116,030,000.00 注1、本公司无逾期贷款。 注2、抵押借款为本公司控股子公司---北京龙泉宾馆有限公司以其1.8 万平方米房产与附属设备及3.5 万平方米土地，净值4,175.7 万元为本公司3,500 万元银行贷款提供抵押担保，现已归还1500 万元。 13、应付账款 应付账款期末余额42,175,113.12元。 其中：无应付给5% （含5%）以上的股东单位的款项。 14、预收账款 预收账款期末余额183,891,659.40元，其中无应付给5% （含5%）以上的股东单位的款项。 预收账款期末比期初数增加了5091万元，主要是由于本公司所属门头沟建设开发公司预收售房款增加。 15、未交税金 税项 法定税率 期初数 期末数 增值税 4%、17% 24,100.35 85,563.84 营业税 5% 5,561,174.99 1,422,591.74 城建税 7% 353,679.35 105,123.46 所得税 33%、30% -4,945,857.11 1,480,710.38 其他 51,231.31 196,069.03 合计 1,044,328.89 3,290,058.45 16、其他应付款 其他应付款期末余额122,448,006.32元，无应付给5%（含5%）以上的股东单位的款项。 17、预提费用 费用类别 期初数 期末数 配套设施费 57,787,236.94 60,042,489.76 贷款利息 280,283.50 1,961,036.75 其他 70,000.00 合计 58,137,520.44 62,003,526.51 注：预提费用年末结存余额主要是本公司之分公司门头沟建设开发公司尚未结（决）算的开发配套设施成本费用。 18、一年内到期的长期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 担保借款 信用借款 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 19、长期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 30,000,000.00 20,000,000.00 担保借款 215,102,028.20 224,000,000.00 合计 245,102,028.20 244,000,000.00 注：本公司之分公司以其开发建设用地抵押借款3000万元，抵押物评估价值为4352 万元。 20、股本 单位：股 本期增减变动 股本结构 期初数 送股 配股 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 境内法人持有股 77,250,000 77,250,000 尚未流通股份合计： 77,250,000 77,250,000 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 39,000,000 39,000,000 已流通股份合计： 39,000,000 39,000,000 三、股份总数 116,250,000 116,250,000 21、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 209,586,896.70 209,586,896.70 土地出让金返还 4,176,811.41 4,176,811.41 其他 2,185,524.18 2,185,524.18 合计 215,949,232.29 215,949,232.29 22、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积金 8,487,023.26 8,487,023.26 公益金 4,243,511.62 4,243,511.62 合计 12,730,534.88 12,730,534.88 23、未分配利润 2001年年报披露的年末未分配利润 29,667,35.89 加2002年中期净利润 -21,657,508.92 减提取法定盈余公积金 0 提取公益金 0 应付普通股股利 0 2002年6月30日未分配利润 8,010,426.97 24、主营业务收入和主营业务成本 业务分部报表: 项目 主营业务收入 2002年6月 2001年6月 旅游服务收入 38,217,042.56 42,153,362.43 商业销售收入 10,970,549.73 12,422,731.63 建材房地产销售收入 13,818,090.59 135,455,890.87 小计 63,005,682.88 190,031,984.93 公司内各业务分部间相互抵销 0 0 合计 63,005,682.88 190,031,984.93 项目 主营业务成本 2002年6月 2001年6月 旅游服务成本 24,473,183.54 27,032,643.41 商业销售成本 9,594,792.61 10,745,328.93 建材房地产销售成本 10,830,392.61 109,465,569.15 小计 44,898,368.76 147,243,541.49 公司内各业务分部间相互抵销 合计 44,898,368.76 147,243,541.49 25、其他业务利润 上期发生额 本期发生额 业务种类 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 租赁收入 4,783,423.28 2,599,382.81 4,739,067.06 2,150,648,68 其他收入 890,481.45 856,129.07 合计 5,673,904.73 3,455,511.88 2,739,067.06 150,648,68 其他业务利润 2,218,392.85 2,588,418.38 26、财务费用 项目 上期发生额 本期发生额 利息支出 2,609,248.62 5,894,556.49 减：利息收入 107,456.66 减：汇兑收益 10,913.78 其他 5,669.09 4,676.29 合计 2,625,831.49 5,791,776.12 六、关联方关系及交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 北京戈德电子移 北京市门头沟区 技术开发转让投 动商务有限公司 石龙工业开发区 资及投资管理 泰安路9号 北京龙泉宾馆有 北京市门头沟区 餐饮、客房 限公司 水闸北路 北京石泉新型墙 北京市门头沟区 建筑材料、机电设备 体材料有限公司 新桥南大街27号 生产、加工、销售 企业名称 与本企业关系 经济性质类型 法定代表人 北京戈德电子移 母公司 有限责 李明智 动商务有限公司 任公司 北京龙泉宾馆有 子公司 外商投 刘利华 限公司 资企业 北京石泉新型墙 子公司 有限责 张丰收 体材料有限公司 任公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 企业名称 年初数 本年增加数 末数 北京戈德电子移动商务有限公司 5,000万元 40,000万元 北京龙泉宾馆有限公司 900万美元 北京石泉新型墙体材料有限公司 2,980万元 企业名称 本年减少数 年 末数 北京戈德电子移动商务有限公司 45,000万元 北京龙泉宾馆有限公司 900万美元 北京石泉新型墙体材料有限公司 2,980万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 年初数 本年增加数 末数 企业名称 金额 % 金额 % 北京戈德电子移 动商务有限公司 7,725.00 66.45% 北京龙泉宾馆有 限公司 2,418.02 68.5% 6.39 0% 北京石泉新型墙 体材料有限公司 2,682.00 90% 本年增加数 本年减少数 年 末数 企业名称 金额 % 金额 % 北京戈德电子移 动商务有限公司 7,725.00 66.45% 北京龙泉宾馆有 限公司 2,424.41 68.5% 北京石泉新型墙 体材料有限公司 2,682.00 90% 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 天津和平海湾置业发展公司 受同一母公司控制 北京蓝鑫旺投资顾问有限公司 受本公司所属分公司北京市门头沟区建设开 发公司控制 北京兰鑫旺建筑材料有限公司 受本公司所属分公司北京市门头沟区建设开 发公司控制 北京兰鑫旺商贸有限公司 受本公司所属分公司北京市门头沟区建设开 发公司控制 北京峪东住宅管理服务中心 受本公司所属分公司北京市门头沟区建设开 发公司控制 (二)、关联交易 无 (三) 关联方应收应付款项余额 项目 2001.12.31 2002.06.30 预付账款 北京兰鑫旺建筑材料有限公司 26,188,227.06 13,185,522.36 其他应收款 北京戈德电子移动商务有限公司 17,950,940.09 17,950,940.09 北京蓝鑫旺投资顾问有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 北京兰鑫旺商贸有限公司 1,006,128.00 1,006,128.00 北京峪东住宅管理服务中心 3,751,576.39 3,751,576.39 七、资产负债表日后事项中的非调整事项 无。 八、债务重组事项 无。 九、非货币性交易 无。 八备查文件 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、总会计师、主管会计工作的负责人签名并盖章的财务报 告文本； （三）报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （四）公司章程文本； （五）其他有关资料； |
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